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Centro de Incubadora de Empresas de la Región Sierra

Plan de Negocios

Agua Purificada PROYECTO

Calle la calle de la colonia la Colonia*Teapa, Tabasco.

1

CONTENIDO

Pág.

1. Objetivos..................................................................................................................................4

2. Descripción del proyecto ....................................................................................................... 6

2.1. Descripción y características del negocio ....................................................................... 6

2.2. Breve historia del proyecto ............................................................................................. 6

3. Análisis del mercado y de la competencia ............................................................................. 8

3.1. Descripción del producto o servicio ............................................................................... 8

3.2. Descripción del mercado del producto o servicio. ........................................................ 10

3.3. Estudio de Mercado……………………………………………………………………...……11

3.4. Análisis de la competencia directa e indirecta .............................................................. 22

3.5. Comparación del (los) producto (s) con los de la competencia..................................... 22

3.6. Estrategia de promoción y ventas ................................................................................ 24

3.7. Tendencias del mercado meta .................................................................................... 28

4. Aspectos técnicos de producción ........................................................................................ 30

4.1. Localización del negocio .............................................................................................. 30

4.2. Descripción del área de producción ............................................................................. 32

4.2.1. Criterios para definir la ubicación ....................................................................... 32

4.2.2. Descripción del local o instalación ..................................................................... 34

4.2.3. Plano de distribución de maquinaria y equipo .................................................... 35

4.3. Descripción del proceso productivo .............................................................................. 37

4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad) .......... 37

4.3.2. Descripción del proceso ..................................................................................... 38

4.3.3. Capacidad instalada ......................................................................................... 41

4.3.4. Programa de producción ................................................................................... 47

5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto ................................ 50

5.1. Marco legal de la organización ..................................................................................... 50

5.1.1. Constitución legal del negocio ......................................................................... 50

5.1.2. Régimen fiscal y obligaciones ............................................................................ 50

5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento ........................................ 50

5.2. Organización para la operación y Administración ......................................................... 53

5.2.1. Organigrama ...................................................................................................... 53

5.2.2. Funciones de los diferentes puestos .................................................................. 54

5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día .......................... 64

5.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio. ................................................ 64

6. Aspectos económicos y financieros .................................................................................... 66

6.1. Necesidades de inversión ........................................................................................... 66


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2

6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios. ................................................. 66

6.1.2. Inversión en capital de trabajo ........................................................................... 67

6.1.3. Necesidades totales de inversión ..................................................................... 68

6.2. Estructura financiera y Origen de los recursos ............................................................ 69

6.3. Presupuesto de ventas o ingresos .............................................................................. 70

6.4. Presupuesto de egresos ............................................................................................. 70

6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos ................................................ 70

6.4.2. Costos y gastos de operación ............................................................................ 71

6.5. Resultados financieros ................................................................................................ 72

6.5.1. Utilidades ........................................................................................................... 72

6.5.2. Generación de efectivo. .................................................................................... 73

6.6. Evaluación financiera y económica ............................................................................. 74

6.6.1. Punto de equilibrio ............................................................................................ 74

6.6.2. Rentabilidad. ..................................................................................................... 74

7. Cronograma de instalación del proyecto ............................................................................ 77

8. Valoración global del proyecto ............................................................................................ 79

8.1. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) ...................... 79

ANEXOS…………………………………………………………………………………………………81


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3

Capitulo I

Objetivos


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4

Objetivo general:

Crear y consolidar una empresa que produzca y comercialice agua purificada con lo

último en tecnología garantizando la pureza de la misma; para esto distribuyendo y

satisfaciendo las necesidades primordiales de la población, emprendiendo a través de una

agenda personal de consumo.

Objetivos Específicos:

Dar a conocer un producto de primera calidad y servicios a un precio de

competencia al mercado.

Crear oportunidades de inversión.

Generar fuentes de empleos en la región.

Contribuir en una alimentación sana para la población.


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Capitulo II

Descripción del proyecto.


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2.1. Descripción y característica del negocio.

Este proyecto está enfocado al sector de servicio de alimentos, de venta de agua

purificada denominada Agua Purificada ubicado en la colonia la Colonia. Con una planta cuya

capacidad es de 2000 litros por horas; equipo fabricado en acero inoxidable tipo 304L cal. 14

con lo más alto en tecnología como lo es la ósmosis inversa a nivel internacional, cuya

característica del producto es garrafones de veinte litros, en material de PET con asa, tapa

rosca. Identificación de etiquetado: tapa roscada, garrafón, y sello de garantías etiquetadas.

Unas de las ventajas que nos favorecen es que los productos de algunas plantas de agua

existentes en el municipio de Teapa son de baja calidad: su sabor del agua; la calidad de

garrafones de pvc, y la mayor parte sin etiquetado; tapa de baja calidad. Considerando unas de

la más fuerte en el mercado el agua purificada Cristal, Ciel, y Santorini de buena calidad, pero

favoreciéndonos en dar un mejor servicios y precio de competencia. La descripción de servicio

a brindar es: Agenda de venta personalizada para cubrir las rutas, Servicio inmediato por

llamadas telefónicas, Punto estratégico de depósito de agua (concesiones pequeñas), Buscar

vendedores por colonias (que sean los concesionarios pequeños).

2.2. Breve historia del proyecto.

La idea surge debido al crecimiento de demanda del producto a la imperante necesidad

de abastecimiento por el crecimiento de la población, además teniendo una región de clima

trópico húmedo que favorece su consumo y la necesidades que nuestro municipio requiere de

contar con técnica idónea para el servicio de una planta de agua purificada: presentando un

producto de primera calidad, servicios, y un precio de competencia que pueda ser adquirido por

la clase social alta media y baja.


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Capitulo III

Análisis del Mercado y

La Competencia.


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3.1 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO.

Presentaciones: garrafones de 20 litros. Posteriormente, en un mediano plazo se tiene

contemplado introducir al mercado garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro, y 0.5 litros.

Material del garrafón PET con asa, tapa roscada con seguridad y su sello.

Garrafones de 20 litros, garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro, y 0.5 litros.


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Tu salud es lo primero

Envase retornable exclusivo

para agua purificada

Infamación nutracional

Porción 240 ml.

Por envase 83.3

Cantidad en porción

Calorías 0

Proteínas 0

Carbohidr

atos 2%

sodio 4%

No se consumirse sin la banda

de seguridad ha sido alterado

Logotipo:

Etiqueta:

Tratada por osmosis inversa

Cont. Net. 20 l.


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Características del garrafón:

• Garrafón PET

• Garrafón con Asa

• 20 litros de capacidad

• Alta resistencia al impacto

• Máxima transparencia

• Mayor número de ciclo de lavado

Opciones:

Cintillo de seguridad

Etiquetado

Grabado e impresión

Se tiene contemplado posteriormente garrafitas de 1 galón, 1/2 galón, 1.5 litros, 1 litro,

y 0.5 litros.

3.2 DESCRIPCIÓN DEL MERCADO. 3.2.1. Mercado Meta.

El mercado a cubrir es principalmente el municipio de Teapa y Tacotalpa en el estado

de Tabasco, y zonas cercanas al mismo, como Pichucalco, Ixtapangajoya en el estado de

Chiapas.

3.2.2. Segmento de Mercado.

Este producto va dirigido a toda clase de personas, de todas las edades y de cualquier

nivel socioeconómico; ya que el consumo del agua es generalizado, es una bebida de primera

necesidad siendo indispensable para la subsistencia humana.

Asimismo, los clientes potenciales también están conformados por empresas,

organismos gubernamentales (oficinas, dependencias), escuelas (de todos los niveles) que

demandan el consumo de agua en garrafón por parte de sus integrantes; negocios como

restaurantes, paleterías, refrescos naturales y todos aquellos que en su proceso de producción

utilicen como insumo el agua purificada.


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11

3.2.3. Estudio de mercado. Para poder establecer un concepto o modelo de negocio acorde con la demanda actual

del mercado meta fue necesario aplicar un estudio de mercado que ayudara a definir las

características del producto, alcance, política de precios, cadenas de distribución, estrategias

de promoción y ventas, etc.

3.2.3.1. Determinación de la Muestra:

De acuerdo a los resultados preliminares del XII Censo General de Población y Vivienda

2000 del INEGI, el municipio de Teapa cuenta con 45,795 habitantes- 22,684 hombres

(49.53%), y 23,111 mujeres (50.47%)- que representan el 2.42% de la población total del

estado. Registra una densidad de población de 67 hab/Km2. Población en la cabecera:

2440.Población Económicamente Activa: 16099. Casas Particulares 6515. Marginación en el

2000 fue Medio.

El II Conteo de Población y Vivienda del 2005, el municipio cuenta con un total de

49,262. (Teapa). Considerando un crecimiento poblacional sea más de mil, para este presente

año.

Movimiento de la población 1950-2005 Por sexo

Año Total Hombres % Mujeres %

1950 10,240 5,188 50.7 5,052 49.3

1960 13,796 6,978 50.6 6,818 49.4

1970 20,128 10,179 50.6 9,949 49.4

1980 26,376 13,184 50 13,192 50

1990 35,519 17,847 50.2 17,672 49.8

2000 45,795 22,684 49.53 23,111 50.47

2005 49,262 24310 24,952

2008 53,000 aproximadamente.


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Fuente: Cuaderno Estadístico Municipal 1998 INEGI XII Censo General de Población y Vivienda 2000

Municipio

Población total /1 Edad mediana /2

Relación

hombres-

Total Hombres Mujeres Total Hombres Mujeres mujeres

009 Jalapa 33596 16734 16862 25 25 25 99.24 015 Tacotalpa

42833 21248 21585 21 20 21 98.44

016 Teapa 49262 24310 24952 23 23 24 97.43 045 Ixtapangajoya

4911 2465 2446 19 20 19 100.78

068 Pichucalco

29583 14714 14869 23 22 23 98.96

160185 79471 80714

/1 Incluye una estimación de población de 19 615 personas que corresponden a 4 871 viviendas sin información de ocupantes. /2 Para calcular la edad mediana se excluye la población con edad no especificada. FUENTE: INEGI. II Conteo de Población y Vivienda 2005.

Año Teapa Tacotalpa Jalapa Pichucalco Ixtapangajoya

1950 10,240 12,082 15,252

1960 13,796 16,568 16,921

1970 20,128 21,277 18,557

1980 26,376 25,138 23,114

1990 35,519 33,015 28,413 27,312 4,240

2000 45,795 41,257 32,773 29, 357 4,707

2005 49262 42833 33596 29583 4911


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Para la determinación de la muestra, se consideró las poblaciones económicamente activas de los municipios de Teapa y Tacotalpa en el estado de Tabasco, y los municipios de Pichucalco e Ixtapangajoya en el estado de Chiapas.

N= 41 742 personas (que conforman la PEA de los municipios de Teapa, Tacotalpa,

Pichucalco e Ixtapangajoya), de acuerdo a datos del INEGI, XII Censo General de Población y

Vivienda 2000.

p= 50%

q= 50%

e= 2.49

n = (50) (50) 41 742

(41 742 – 1) (2.49)2 + (2.49)2 (50) (50)

n = 104 355 000

274 298.62

n = 380.44

Por lo tanto se aplicaron 380 encuestas en estos cuatro municipios.


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14

Si

95%

No

5%

Si

No

3.2.4. Recopilación de la información e Interpretación de los resultados del

Estudio de Mercado:

¿Consume usted agua purificada de garrafón?

Como se observa en la gráfica anterior, el 95% de los encuestados manifestaron

consumir agua purificada de garrafón, lo que significa un amplio mercado que es susceptible de

adquirir un nuevo producto, siempre y cuando se satisfagan sus requerimientos y se tengan

precios accesibles. La creciente necesidad de los miembros de la familia en insertarse en el

campo laboral ocasiona que éstos recurran a productos de este tipo ya que no cuentan con el

tiempo suficiente para la elaboración de los mismos.


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15

De 1 a 3

32%

De 4 a 6

52%

No consume

5%

De 7 en

adelante

11%

De 1 a 3 De 4 a 6 De 7 en adelante No consume

¿Cuántas personas consumen agua purificada en su casa (u oficina)?

Esta gráfica nos demuestra que casi la mitad de los encuestados opinaron que en sus

hogares, de 4 a 6 personas consumen agua purificada en garrafón, seguido de un 32% que

manifestó que de una a tres consumen el agua. Las anteriores afirmaciones nos demuestran

que el consumo por hogar es elevado y es importante atender este sector que demanda un

consumo significativo.


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16

2

26%

3

24%

4

15%

6

3%

5

7%

No consume

5%1

7%

7 en adelante

13%

1 2 3 4 5 6 7 en adelante No consume

¿En su hogar (u oficina), cuántos garrafones de agua purificada consumen a la semana?

En esta gráfica observamos que el 26% de los encuestados consumen 2 garrafones a la

semana, seguido de un 24% que consume 3 por semana. El resto, va de uno a 7 garrafones; lo

cual nos demuestra que el consumo es permanente y en proporciones considerables, tanto en

los hogares como en los centros de trabajo (empresas, oficinas, instituciones gubernamentales,

etc.).


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17

Santorini

15%

Mollineado

17%

Cristal

26%

Nieves

7%Ciel

6%

San Rafael

6%

No consumen

5%

Tejería

4%

Otras

4%

Toanpeca

2%

Madrigal

2%Victoria

2%Oasis

4%

Cristal Mollineado Santorini Nieves Ciel San Rafael Tejería Otras Oasis Victoria Toanpeca MadrigalNo consumen

¿Qué marca de agua purificada consume actualmente?

La marca que más consumen es la Cristal, con un 26%, seguida de Agua Mollinedo con

un 17% y Santorini con el 15%. Significando estos tres los competidores más fuertes, hay que

destacar que Agua Cristal cuenta con mucha infraestructura en su servicio.


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Entrega a

domicilio

72%

No consumen

5%Venta en

tienda

23%

Entrega a domicilio Venta en tienda No consumen

¿Qué tipo de servicio le ofrece la marca que consume?

La entrega a domicilio es el servicio que más han recibido las personas encuestadas.

Nos podemos dar cuenta que la competencia emplea esta estrategia de mercado para

posicionarse en el mercado, misma que será considerada por AGUA PURIFICADA

PROYECTO, claro, mejorando dichas estrategias para crear valor agregado.


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19

Llamada

telefónica

9%

Entrega a

domicilio

86%

No consumen

5%

Llamada telefónica Entrega a domicilio No consumen

¿Qué tipo de servicio le gustaría que le ofreciera una nueva marca?

Como observamos, casi 9 de cada diez personas les gustaría que el producto sea

entregado en las puertas de sus hogares o centros de trabajo. Este resultado es importante, ya

que para este nuevo proyecto este aspecto será tomado en cuenta para ofrecer un servicio de

calidad. Esta gráfica está relacionada con la anterior, el público consumidor prefiere dicho

servicio.


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20

sastifecho

51%

Bueno

24%

Indiferente

3%

Regular

17%

No consume

5%

sastifecho Bueno Regular Indiferente No consume

¿Está usted completamente satisfecho con el agua que consume?

Casi la mitad de los encuestados afirmó que está satisfecho con la marca que

actualmente consume de agua purificada; un 24% opinó que es “buena”. Sin embargo, dos de

cada diez personas no está conforme con el producto que adquieren. El proyecto Agua

PROYECTO debe aprovechar estas inconformidades del público para con la competencia.


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21

Opiniones obtenidas del estudio de mercado.

Promoción:

Cristal: premio de automóviles, loncheras, velas para época decembrina.

Santorini regala los garrafones como estrategia para abrir mercado.

Ciel: regaló garrafones únicamente cuando empezó abrir mercado.

Servicio:

Ciel.: cuenta con personal comunicada a través de radio, verificando las rutas (de más

consumo)

Servicio no adecuados:

No se pueden confiar en los vendedores, por que dejan garrafones en mal estado (nota;

no sucede así con Santorini, Ciel y Cristal)

No se da servicio a domicilio en callejones.

Ciel y Santorini empieza dando buena promoción y luego no dan un buen servicio

Ciel, Santorini y Cristal no dan buen servicio por que quieren abarcar más, dejan

algunas rutas desatendidas.

Santorini regalaba constantemente garrafones en las tiendas para abrir mercado, luego

los recogió, ocasionando pérdidas a la tiendas.


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3.3 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.-

3.3.1. Nombre, característica y comparación del producto con la competencia.

La competencia en nuestro sector se identifica en las siguientes marcas reconocidas:

Agua purificada Cristal, Ciel, Santorini, la Victoria, siendo esta de Villahermosa; el agua

purificada Oasis, San Rafael, y la Cascada de Pichucalco, y en nuestro municipio: Toanpeca,

la Tejería, Mollinedo, las Nieves y Madrigal. Podemos considerar agua purificadas Cristal, Ciel,

y Santorini como competidores directos y bien posicionados, que cumplen con ciertos

requerimientos del cliente.

Agua Purificada presenta las siguientes ventajas con respecto a la competencia:

Ventajas Servicio para el consumidor:

• Agenda de venta (tomando en cuenta el clima)

• Servicio inmediato por llamadas telefónicas.

• Punto estratégico de depósito de agua (concesiones pequeñas).

• Buscar vendedores por colonias.

COMPARACIÓN DEL PRODUCTO CON LA COMPETENCIA

AGUA PURIFICADA “PROYECTO” OTRAS PLANTAS

Garrafones

Capacidad de 20 l.

Material: PET

Con asa

Buena presentación

Etiquetado

Capacidad de 19 Lt.

Material de PVC

Sin asa

En pésimo condiciones

No etiquetado

Tapa

Roscada

Buena calidad

Sello de garantía etiquetado

Tapa a presión

De regular calidad

Sello de garantía no etiquetado

Precio $ 8.00* Entre la competencia

$ 14.00

* Ver estudio financiero.


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23

Definición del alcance del mercado.

Nuestro alcance para un determinado tiempo de venta de agua de garrafón seria:

A los dos años de iniciado el proyecto se estaría utilizando aproximadamente un 50% de la

capacidad instalada. El incremento trimestral va en función de la mayor penetración en el

mercado que se vaya efectuando. (Se está considerando un incremento del 10% anual).

Plazo Garrafones a vender(diarios)

3 meses 275

6 meses 265

9 meses 285

12 meses 300

15 meses 310

18 meses 310

21 meses 320

24 meses 330


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24

3.5. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN Y VENTAS.

3.5.1 CONVENIENCIA (PUNTO DE VENTA).

Tener pequeños depósitos (mini concesionarios) por colonias de acuerdo a su tamaño. Las comunidades que aparecen sombreadas funcionarían como puntos estratégicos: SECCION

ELECTORAL COMUNIDADES QUE COMPRENDE

LA SECCION NUM, DE

AFILIADOS AL IFE

DEPÓSITOS

1063 Col. Lázaro Cárdena, Joya del Pedregal, Manuel Buelta 1ra Sección, San Isidro

2004 2

1064 Col. Revolución, La Estación, Multe, Fraccionamiento Bosque de la Sierra

1568 1

1065 Colonia Independencia, y Las Grutas 1088 1

1066 Colonia Reforma 1440 1

1067 Eureka y Belén, Colonia Florida 1709 1

1068 Colonia La Sierra Arroyo, Fraccionamiento Tejería, Carlos Salinas G, y Santa Cruz

2400 2

1069 Colonia Ríos Hasta El Mercado y Av. Carlos Ramos

1253 1

1070 Mure y Eusebio Castillo 1386 1

1071 José Víctor Jiménez, 5 de Mayo, Juan N. Fernández, Lino Merino, Eduardo de Cárdenas

1255 1

1072 Calle Adelor de Salas, Equipula, Ramón Medina,, Manuel Vuelta, José Julián Dueñas

1658 1

1073 El Cerrito, 27 de Febrero, Col. Liberación, Simón Sarlad

1527 1

1074 Plaza Independencia, Centro, Parte de Manuel Medina, Barrio Tecomajiaca

1257 1

1075 El Limón , Rita Santa, Mariano Pedrero 2da 487

1076 Ra. Andrés Q. Roo, 1ra, 2da y 3ra Sección 662

1077 Ra. Manuel Vuelta y Rayón, Mariano Pedrero 1er y 3er

1002

1078 Ra. Galeana 1er, 2da y 3er 991 1

1079 Ignacio López Rayon1er y 2da 1037 1

1080 Ej. J. MA. Morelos, Las Animas Ej. Morelos Juan Gómez Ej. J. MA. Morelos La Ermita, Ej. J. Ma. Morelos las Delicias

852

1081 Ra. Miguel Hidalgo 2da (Frac. Sarabia), Ra. Miguel Hidalgo San Joaquín, Ra. Miguel Hidalgo Álamos, Las Gardenias

1206 1

1082 Villa Juan Aldama, Ej. Benito Juárez y Colorado, Ra. Ignacio Allende 3er Sección

2680 2

1083 Ra. Ignacio Allende 1er y 2da Sección, Ra Mariano Abasolo, Col. Chapultepec.

1673 2

1084 Ra. Manuel Buelta 1ra Sección 327

1085 Ej. Mina Y Matamoros, Ej. San Pablo Tamborel, Ej. Cocona

312

1086 Ej. Francisco Javier Mina, Ej. Arcadio Zentella 566

1087 Ra. Nicolás Bravo 1er y 2 da Sección 485 1

1088 Ra. Vicente Guerrero Lerma, Ej. Vicente Guerrero Las Nieves, Ej. Vicente Guerrero Guanal, Ej. Vicente Guerrero San Lorenzo.

1967 1

Total 32 792 23

Datos obtenidos del IFE del marzo 2000


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Canales de distribución.

Considerando la planta de agua como punto de distribución hacia los de depósitos (mini

concesionario) y de éstos al consumidor final (clientes potenciales).

Planta de agua atiendas

Planta de agua a servicio domicilios

Planta de agua a servicios inmediato

Publicidad y Promoción Publicidad:

Pegar lonas en puntos estratégicos, haciendo alusión a la introducción de una nueva

alternativa de agua purificada, durante el primer trimestre.

Repartir volantes.

Hacer campañas para abrir mercado.

Planta de

Agua

Servicio a

Domicilio

Depósito

Depósito Depósito

Depósito

Servicio a

Domicilio

Servicio a

Domicilio

Servicio a

Domicilio

Servicio a

Domicilio Servicio a

Domicilio

Servicio a

Domicilio

Servicio a

Domicilio


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26

Promoción:

Dar prestado los garrafones (no regalados) directamente a casa para abrir mercado. (el

cliente que lo desee lo puede comprar).

Los clientes que consuman más de diez garrafones a la semana dar a precio de

mayoreo.

Si se vuelven clientes exclusivos regalarle otro garrafón.

Para fines de año; (mes de diciembre) regalar:

Base de garrafones …………………………….. 40 punto s

Platos ……………………………………………. 30 puntos

Loncheras ………………………………………… 25puntos

Bomba para jalar agua del garrafón (sifón) …... 30 puntos

Bote de basuras ………………………………… 35 puntos

Día de la madre, un mes antes regalar:

Jarras …………………………………………….. 25 puntos

Vasos ……………………………………………. 20puntos

SISTEMA DE VENTAS. Servicio para el consumidor:

• Servicio a domicilio.

• Servicio a tiendas, dependencias de gobierno, escuelas, etc..

• Agenda de venta (tomando en cuenta el clima)

• Servicio inmediato por llamadas telefónicas.

• Extender factura a empresa, instituciones, o personas que las requiera.

• Vendedores capacitados para ofrecer un mejor servicio de responsabilidad.

• Disponibilidad de en caso de una creciente demanda


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Lista de clientes potenciales

• Vivienda de las cabecera municipal, al igual que las villas, rancherías y ejidos

• Comercios

• Oficinas gubernamentales.

• Industrias manufactureras

• Hoteles

• Mercado del pueblo

• Zonas turísticas

• Instituciones

Planes de ventas

Abrir mercado casa por casa.

Dar prestado los garrafones (no regalados) para abrir mercado.

Abrir ruta colona por colonia.

Una agenda personalizada para saber día especifico que necesite el servicio el cliente .

Cliente que consumen mas y tienda verificar si necesita un servicio.

ver eventos (fiesta, feria, etc.), para prestar el servicio.

Dar anaqueles a tiendas.

Política de ventas

Verificar si los servicios, promociones y publicidad están haciendo llevado acabos.

Flexibilidad a las tiendas de acuerdo a su ventas; dejar lo que necesiten

Crédito pequeño en corto plazo: cuando el dueño de la tienda o mini concesionario

tenga vendido el producto obtener el cobro (siempre que sean clientes).

Incentivo para tendas que vendan más.

Incentivo para el vendedor que venda más.

Capacitación del vendedor.

Amable

Responsable

Que conozca su agua purificada que venda

Buen servicio

Cubrir su ruta


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Considerar a los vendedores que vendan al mayoreo

Para eventos (fiesta, feria, etc.), prestar el garrafón para su momento

Innovar promoción y publicidad cada año.

En las tiendas dejar una cantidad determinada de garrafones de acuerdo a su venta

(únicamente exclusivo para tienda), no para casa; ya que el vendedor de la tienda es un

personal indirecto a la empresa, podría no da una buena publicidad, ocasionando

pérdidas de garrafones y clientes.

Mantener garrafones en buen estado, considerando su vida para su repuesto.

Mantener calidad del producto.

3.6. TENDENCIAS DEL MERCADO META.

Se tiene contemplado posteriormente los municipios de Tacotalpa, Jalapa en

Tabasco; y Pichucalco, Ixtapangajoya en el estado de Chiapas en un plazo no mayor de dos

años. Comenzando cubrir una determinada zona: colonias, rancherías, hasta cubrir totalmente

el municipio, y posteriormente cubrir otra, y así sucesivamente.

La tendencia del mercado para este tipo de producto es en aumento, ya que la

población crece a un ritmo acelerado y por lo tanto la demanda también, y representa una

oportunidad para Agua Purificada PROYECTO de atender dicha población siempre y cuando

se ofrezca un producto de calidad y con valor agregado.


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29

CAPITULO IV

Aspectos técnicos de producción.


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30

4.1. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO.

Macro localización

La planta purificada “ PROYECTO “ se localizará en el municipio de Teapa, Tabasco; se ubica

al sur del estado de Tabasco entre los paralelos 17° 32’ de latitud norte y los 92° 57’ de

longitud oeste; colindando con los municipios de Tacotalpa, Jalapa y Centro, y con el estado

de Chiapas. (Ver figura # 1)

Figura # 1 Plano de macro localización de la Planta Purificada “PROYECTO “del municipio de Teapa, Tabasco

Micro localización.

La planta purificadora PROYECTO se localizará en la Calle xxxxxxxxxxXXXX No. 000,

esquina con Avenida Lic. XXXXXXXXXX, Col. la XXXXX zona XXXXX, municipio de Teapa,

Tabasco., México. Código Postal 86800. Colinda al Norte Terreno Baldío, Sur Casa

Habitacional, al Este Calle Romeo Resendez y Oeste calle Alberto, Sabín como se observar en

la figura # 2 y 3

TABASCO


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31

Figura # 2 Plano de micro localización de la Planta Purificada “PROYECTO“en el municipio de Teapa, Tabasco

N

S

CD. TEAPA, TABASCO

Planta de agua

purificada


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Figura # 3 Plano de micro localización de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco

4.2. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN.

4.2.1. Criterios para definir la ubicación. Selección del lugar.

Tipo de industria (Elaboración de agua purificada).

Acceso para carga y descarga de insumos.

Ubicarse en un área estratégica para su comercialización del producto.

Accesibilidad de la materia prima e insumos.

Sin riesgos de inundaciones.

Establecimiento propio.

Normas legales


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33

Personal

Posibilidad de conseguir la mano de obra

Calificación del personal

Clima social

Costo del transporte Condiciones de localización

La planta potabilizadora de agua en el área de ubicación no existen riesgos potenciales

por las diferentes operaciones, riesgos por y para vecindades, así mismo se tiene

contemplado espacio disponible para futura ampliaciones, que incluye tipo y tamaño del

edificio e instalaciones que en su momento se realizarán.

Fuente de energía

Accesibilidad a energía eléctrica.

Accesibilidad a gas natural Servicios Públicos

Abastecimiento de agua potable

Tipo y disponibilidad de disposición de desechos industriales

Energía eléctrica

Alcantarillado

Transportes

Proximidad a las diferentes vías de acceso

Facilidades para el acceso de los operarios

Ubicación de los proveedores y de los clientes

Necesidades presentes y de expansión futura.


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34

4.2.2. Descripción del local o instalación.

La planta de agua purificada contará con una superficie de 409.90 m2, construcción del

local es 61.30m2 y superficie libre 343. 60 m2 como se observa en la figura # 4

Figura # 4 Plano de superficie de la Planta Purificada en el municipio de Teapa, Tabasco

Así mismo el local está construido de material de concreto, acabado pulido fino, techo de

de lámina, piso con acabado fino. Contara con las siguientes áreas como son: Recepción,

Lavado, Envasado, Etiquetado, Almacenamiento y Servicios sanitarios. (Ver figura # 5)


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35

Figura # 5 Plano de distribución de área de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco

1.- Área almacenamiento de producto terminado 2.- Área de envasado 3.- Área de equipo 4.- Área de lavado de garrafones 5.- Área de recepción de garrafones 6.- Servicios sanitarios 7.- Área administrativa

1

2

6

7

4

3

5


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36

Figura # 6 Plano de distribución de equipo de la Planta Purificada “PROYECTO “en el municipio de Teapa, Tabasco

.

1. Materia prima (pozo profundo) 12. Equipo hidroneumático

2. Bomba sumergible 13. Esterilizador UV

3. Tanque de liberación de aire 14. Ozonificación

4. Tanque de tratamiento de agua 15. Área descarga de garrafones, y selección

5. Equipo hidroneumático 16. Lavadora de garrafones.

6. Filtro de arena 17. Área de Garrafones lavados

7. Filtro de carbón 18. Colocación de tapón

8. Microfiltro filtro de cartucho 19. Colocación de sello

9. Suavizador 20. Área llenado de garrafones

10. Osmosis inversa 21. Selección y mesa colector de transportador

11. Tanque de almacenamiento filtrada 22. Almacenamiento del producto


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37

4.3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO.

4.3.1. Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad).

La materia prima (agua) se obtendrá de la red de toma domiciliaria, que ha sido tratada

para el consumo humano, posteriormente será almacenado en tanque de Rotamex de 5 000

lts. Para su tratamiento posterior. La disponibilidad del agua es todo el año, garantizando el

abastecimiento para el proceso.

Tipo Agua potable

Origen Red de toma domiciliaria

Disponibilidad Todo el año


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4.3.2. Descripción del proceso.

A continuación de presenta el diagrama de flujo del proceso de purificación de agua

desde la recepción de la materia prima hasta el producto final (Agua purificada de garrafón).

Figura # 7 Diagrama de flujo del proceso de purificación de agua

Generador de Ozono

Agua potable

Filtración

Filtro Gravas, arenas sílices y antracita. Filtro de carbón activado medida

Microfiltros pulidores

Esterilizador por luz

ultravioleta

Almacenamiento

(Sedimentación, Cloración)

Suavizador

Envasado

Colocación de tapón

Distribución

Selección

Colocación de banda de seguridad

Venta

Selección de envase

Desinfección

de tapón

Descarga de envase

Muy sucios Sucios

Lavado

manual

Lavado

automático


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Proceso de purificación de agua Origen del agua

El agua se obtendrá de la toma domiciliaria del municipio y se almacenara en taque de

Rotomex con capacidad de 5 000 litros.

Desinfección por cloración Antes de iniciar el proceso, se realizaran pruebas químicas como cloro residual para asegurar

la calidad del agua, si el resultado es negativo se realizara la aplicación de cloro líquido para su

desinfección.

Bombeo a los equipos de filtración. El agua se suministrara a los equipos de filtración mediante un equipo hidroneumático, la cual

es muy silenciosa y proporciona el caudal y la presión necesarios para llevar a cabo

eficientemente la filtración.

Filtro de arenas La función de este filtro es de detener las impurezas grandes (sólidos hasta 30 micras) que trae

el agua al momento de pasar por las camas de arena y quitarle lo turbio al agua, estos filtros se

regeneran periódicamente. Dándoles un retrolavado a presión, para ir desalojando las

impurezas retenidas al momento de estar filtrando.

Filtro de carbón activado El agua pasara por columnas con carbón activado. El carbón activado ha sido seleccionado

considerando las características fisicoquímicas del agua, obteniendo eficiencia en la

eliminación de cloro, sabores y olores característicos del agua de pozo , y una gran variedad de

contaminantes químicos orgánicos categorizados como productos químicos dañinos de origen

"moderno" tales como: pesticidas, herbicidas, metilato de mercurio e hidrocarburos clorinados.

Suavizador. Es remover del agua los minerales disueltos ecomo: Calcio, Magnesio, y Hierro. La remoción

de estos minerales se logra por medio de un proceso de intercambio iónico al pasar el agua a

través del tanque de resina. El suavizador disminuye las sales disueltas antes de pasar al

equipo de osmosis inversa.


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Esterilizador luz ultravioleta Funciona como un germicida, ya que anulara la vida de las bacterias, gérmenes, virus, algas y

esporas que vienen en el agua, mediante la luz ultravioleta, los microorganismos no pueden

proliferarse ya que mueren al contacto con la luz. Y el agua al salir de la tubería del rayo

ultravioleta va libre de gérmenes vivos.

Ozonificación

El Ozono destruye los microorganismos en unos cuantos segundos por un proceso

denominado Destrucción de Celda. La ruptura molecular de la membrana celular provocada por

el Ozono, dispersa el citoplasma celular en el agua y lo destruye, por lo que la reactivación es

imposible.

PROCESO DE LAVADO DE GARRAFONES Lavado de garrafón Se realizara la recepción de los garrafones y se checará las condiciones físicas del mismo

donde los garrafones muy sucios pasaran a ser lavado manualmente y los sucios para ser

lavado por medios mecánicos. Se contara con una maquina Semi-automática para el lavado de

garrafón, que contara con un deposito de agua con una solución de jabón biodegradable

especial para el lavado del garrafón.

El lavado se realizara en dos etapas:

Desinfección utilizando una solución Biodegradable

Esta desinfección es seguida de dos etapas de enjuague con agua Filtrada. Todos nuestros

envases son inspeccionados y lavados

1. Exterior.

2. Como interiormente.

Lavado exterior: El lavado exterior del garrafón, se llevara a cabo por medios mecánicos,

jabón biodegradable y agua suavizada.

Lavado interior. Mediante una solución sanitizante a presión y se enjuagara mediante agua

suavizada.


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41

ENVASADO DE AGUA PURIFICADA. Llenado del garrafón El llenado de garrafón será semiautomatizada, y contara con 3 válvulas de PVC, que tiene

una capacidad máxima de 180 garrafones por hora.

Desinfección del tapón

Las tapas se desinfectaran antes de ser colocadas en el garrafón, utilizando agua clorada, la

operación se realizara en forma manual,

Taponado del garrafón

La operación será realizada en forma manual, el tapón es depositado en el orificio del garrafón,

el cual es presionado manualmente para el tapado del garrafón.

Colocación del sello de garantía.

El sello será colocado en forma manual antes de ser sellado con la pistola térmica, el cual al

momento de pasar el garrafón con su sello se contrae y queda el garrafón con su sello de

seguridad. Finalmente el producto se inspeccionara y posteriormente puesto en unidades para

su distribución.

Capacidad instalada.

Esta planta paquete AQUA-800AO, tiene una capacidad de 2000 litros por horas (100

garrafones por hora), esta fabricada en acero inoxidable tipo 304L cal. 14. De la compañía

“GLOBAL WÁTER TEHCNOLOGIES GROUP S.R.L. DE C.V.” a nivel internacional. Operando

un turno de ocho horas diarias, 25 días al mes, podría ser capaz de producir aproximadamente

400 000 litros de agua purificada por mes (20 000 garrafones al mes).


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Costo de equipos y utensilios.

Para llevar a cabo el proceso de elaboración de agua purificada de garrafón “

PROYECTO” se requiere se requiere de un paquete AQUA-800A, tiene una capacidad de

2000 litros por hora, esta fabricada en acero inoxidable tipo 304L cal 14 y tiene acabado espejo

con un costo de $86,500.00 incluye IVA. A continuación se describe los equipos y utensilios

requerido por proceso.

Descripción de equipos y utensilios:

Cant. Equipo Costo Costo mas IVA

PAQUETE DE SISTEMA DE FILTRACIÓN

1 Filtro de lecho profundo medidas: 1.50mts de altura x 40 cm de diámetro. Medio Filtrantes: Gravas, arenas sílices y antracita. Entrada y salida de 1"

-- -

-

1 Filtro de carbón activado medidas: 1.50mts de altura x 40 cm de diámetro. Medio Filtrantes: Carbón activado mineral concha de coco 6 x 20 Entrada y salida de 1"

3 3 Microfiltros pulidores de acero inoxidable, medidas: 20" de largo x 2.5" de diámetro.. Medio Filtrantes: 3 cartuchos de celulosa poliéster de 20" de 20, 10 y 5 micras de poro. Entrada y salida de 3/4"

1 Esterilizador por luz ultravioleta en acero inoxidable medidas: 1.20mts de altura x 22 x 20 cm. Contiene: Dos lámparas de 30 watts General Electrics Entrada y salida de 1"

1 1 Equipo Generador de Ozono con válvula venturi 3/4" PVDF Kynar y válvula check de 1/4" Produce: 1.2 gramos por hora de ozono Contiene: 1 tarjeta electrónica y secador de aire.

- - - -

PAQUETE DE LAVADO DE GARRAFONES

1

La lavadora de garrafones modelo L-3 (3 garrafones simultáneamente) Integrada por: 1 Tarja dividida en 3 partes, una para lavado exterior, lavado interior y enjuagado interior fabricado de acero inoxidable. 1 Carro deslizable para lavado y enjuagado del garrafón. 2 Bombas de 1 H.P. en acero inoxidable marca ESPA.

- - -


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43

1 Regadera Sistema eléctrico y hidráulico integrado Base en acero estructural recubierta con pintura epóxica. Cubierta lateral de acrílico para que no salpique el agua.

Subtotal - - - -

PAQUETE DE EQUIPO HIDRONEUMATICO

1 Equipo hidroneumático De un 1 H.P. de acero inoxidable con tanque de presión de 76 litros, con manómetro e interruptor de presión.

- - - -

Subtotal - - - -

1 Equipo hidroneumático (para toma de agua) De un 1 H.P. de acero inoxidable con tanque de presión de 76 litros, con manómetro e interruptor de presión.

- - - -

Subtotal - - - -

PAQUETE DE TANQUE DE ALMACENAMIENTO

2 Tanques de almacenamiento (Rotomex). Capacidad 5000 litros de color blanco marca

- - - -

Subtotal - - - -

PAQUETE DE SUAVIZADOR

Suavizador en Acero inoxidable ( 2.0 pies de resina cationica romn and home) Medidas: 0.40 m diámetro x 1.50 m de altura Con válvula automática 268 timer control Un Tanque de salmuera 18" diámetro x 40" altura

- - - -

Subtotal $64,000.00 $73,600.00

Costo del material de instalación $6,000.00 $6,900.00

*Costo de instalación (mano de obra) *$3,000.00

Viatico *$3,000.00

TOTAL $70,000.00 $86,500.00

* No incluye I.V.A.


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COSTO DE MATERIA PRIMA.

Los costos de la materia prima para la producción de un litro de producto se mencionan

en el cuadro # 5.

Cuadro # 5 Costo de materia prima sin garrafón

MATERIA PRIMA COSTOS/ 20 LITROS DE PRODUCTO

Tratamiento de agua/litro $ 0.077 X 20 litros = $ 1.54

Sello de garantía $ 0.12

Tapa $ 0.36

Articulo de limpieza $ 0.10

Total $ 2.12


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45

CUADRO # 6. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA

PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL PRIMER CUATRIMESTRE

Producto Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados

AGUA

PURIFICADA

300 Garrafones

(6000 Litros)

300 Garrafones

(6000 Litros)

300 Garrafones

(6000 Litros)

300Garrafones

(6000 Litros)

300 Garrafones

(6000 Litros)

300 Garrafones

(6000 Litros)

COSTO

$ 636.00 $ 636.00

$ 636.00

$ 636.00

$ 636.00

$ 636.00

CUADRO # (SEMANA Y MES) COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20

LITRO DE AGUA PURIFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL PRIMER

CUATRIMESTRE

Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 1 800 Garrafones

( 36 000 litros)

7,200 Garrafones

( 144,000 litros)

COSTO

$ 3,816.00 $ 15,264.00

CUADRO # 7. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITROS DE AGUA

PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL SEGUNDO CUATRIMESTRE


AGUA

PURIFICADA

350 Garrafones

( 7000 lts)

350 Garrafones

( 7000 lts)

350 Garrafones

( 7000 lts)

350 Garrafones

( 7000 lts)

350 Garrafones

( 7000 lts)

350 Garrafones

( 7000 lts)

COSTO

$ 742.00 $ 742.00

$ 742.00

$ 742.00

$ 742.00

$ 742.00


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46

CUADRO # 7a. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITROS DE AGUA

PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN EL SEGUNDO CUATRIMESTRE

Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 2 100 GARRAFONES

(42,000 LTS)

8,400 GARRAFONES

( 168,000 LTS)

COSTO

$ 4,452.00 $ 17,808.00

CUADRO # 8. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA

PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN ELTERCER CUATRIMESTRE


AGUA

PURIFICADA

400 Garrafones

( 8000 LTS)

400 Garrafones

( 8000 LTS)

400 Garrafones

( 8000 LTS)

400 Garrafones

( 8000 LTS)

400 Garrafones

( 8000 LTS)

400 Garrafones

( 8000 LTS)

COSTO

$ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00 $ 848.00

CUADRO # 8a. COSTO DE MATERIA PRIMA POR GARRAFON DE 20 LITRO DE AGUA

PURFICADA SIN INCLUIR COSTO DE ENVASES EN ELTERCER CUATRIMESTRE

Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 2 400 Garrafones

( 48,000 LTS)

9 600 Garrafones

( 192,000 LTS)

COSTO

$ 5,088.00 $ 20,352.00


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47

4.3.4. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN.

Considerando que el proceso es continuo y el recurso de matea prima es suficiente, la producción estará programa para los siguientes cuatrimestre.

CUADRO # 1. PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA

DEL PRIMER CUATRIMESTRE


AGUA

PURIFICADA

6000 Litros

300

GARRAFONES

6000 Litros

300

GARRAFONES

6000 Litros

300

GARRAFONES

6000 Litros

300

GARRAFONES

6000 Litros

300

GARRAFONES

6000 Litros

300

GARRAFONES

CUADRO # 1ª PRODUCCION DE AGUA PURIFICADA POR DIA


Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 36000 Litros

1800 GARRAFONES

14400 Litros

7200 GARRAFONES


DEL SEGUNDO CUATRIMESTRE


AGUA

PURIFICADA

7000 Litros

350

GARRAFONES

7000 Litros

350

GARRAFONES

7000 Litros

350

GARRAFONES

7000 Litros

350

GARRAFONES

7000 Litros

350

GARRAFONES

7000 Litros

350

GARRAFONES


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48



Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 4200 Litros

2 100 GARRAFONES

16 800 Litros

8 400 GARRAFONES


DEL TERCER CUATRIMESTRE


AGUA

PURIFICADA

8000 Litros

400

GARRAFONES

8000 Litros

400

GARRAFONES

8000 Litros

400

GARRAFONES

8000 Litros

400

GARRAFONES

8000 Litros

400

GARRAFONES

8000 Litros

400

GARRAFONES


DEL TERCER CUATRIMESTRE

Producto Semana Mes

AGUA PURIFICADA 48 000

2400 GARRAFONES

192000

9600 GARRAFONES


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CAPITULO V

Aspectos generales de la Organización y

Administración del Proyecto.


Plan de Negocios



50

5. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto. 5.1.1 Constitución legal del negocio

La empresa en su inicio de operaciones no estará Constituida como una Sociedad

Mercantil ó Sociedad Civil. Tributará Persona Física Actividad Empresarial del Régimen

Intermedio:

Nombre del Propietario: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX. RFC. XXXXXXXXXXXXX Leyes a la que estará sujeto: Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR)

Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA)

Ley del Impuesto al Activo (LIA)

Código Fiscal de la Federación (CFF)

5.1.2 Régimen fiscal y obligaciones Régimen Fiscal: Actividad Empresarial Régimen Intermedio

Obligaciones: Impuesto Sobre la Renta (ISR) Pagos mensuales del ISR Declaración anual del ISR Impuesto al Valor Agregado (IVA) Pagos mensuales del IVA No se tiene la obligación de presentar Declaración anual de este impuesto Impuesto al Activo (IA) Pagos provisionales mensuales del IA Declaración anual del IA 5.1.3 Permisos y licencias requeridos para funcionamiento:

El proyecto se encuentra en Prototipo.

1.- Secretaría de Salud.- A través de este organismo se solicitará lo siguiente:


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51

2.- Licencia Sanitaria. Esta licencia tiene por lo general una vigencia de dos años y debe

revalidarse 30 días antes de su vencimiento.

3.-Secretaria Nacional de Productores y Distribución de agua purificada.

4.- Ley general de Equilibrio Ecológico y Protección al Ambiente: Se encarga de regular

las actividades dedicadas a la elaboración de cualquier tipo de producto y evitar la

contaminación de ambiental.

5.-Instituto Mexicano del Seguro Social

Se realizan los trámites, dentro de un plazo no mayor de cinco días de iniciadas las actividades.

Se le clasificará de acuerdo con el Reglamento de Clasificación de Empresas y denominación

del Grado de Riesgo del Seguro del Trabajo, base para fijar las cuotas que deberá cubrir.

6.-Institución Bancaria.

A) En el banco seleccionado se abrirá la cuenta de cheques, con la finalidad de llevar un orden

adecuado en los ingresos y egresos.

B) De igual manera, el patrón y los trabajadores deben inscribirse ante el Sistema de Ahorro

para el Retiro de igual forma se realizaran los trámites correspondientes al SAR.

7.- Sistema de Información Empresarial Mexicano.

De acuerdo con la Ley de Cámaras Empresariales y sus Confederaciones, todas las

tiendas, comercios, fábricas, talleres o negocios deben registrarse en el Sistema Empresarial

Mexicano (SIEM) con lo cual tendrán la oportunidad de aumentar sus ventas, acceder a

información de proveedores y clientes potenciales, obtener información sobre los programas de

apoyo a empresas y conocer sobre las licitaciones y programas de compras del gobierno.

8.-Coparmex

En forma opcional, el patrón puede inscribirse en la Confederación Patronal de la República

Mexicana (Coparmex).


Plan de Negocios



52

9.-Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática

Al iniciar operaciones y posteriormente cada año, se debe dar aviso de manifestación

estadística ante la Dirección General de Estadística, dependiente del Instituto Nacional de

Estadística, Geografía e Informática (INEGI).

10.-Secretaría de Economía

A) Con la finalidad de tener información de las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) que son

obligatorias para ciertos productos (instrumentos de medición y prueba, ropa y calzado, salud,

contaminantes, entre otros).

B) Asimismo conocer las normas opcionales, cuya adopción permite la autorización para el uso

del sello oficial de garantía, siempre y cuando se cumplan con las especificaciones de un

sistema de control de calidad. Asimismo puede emitir, a petición y según previa comprobación,

un certificado oficial de calidad. La Secretaría de Economia (SE), realiza la vinculación con el

instituto Mexicano de la propiedad Intelectual (IMPI), la cual estipula y controla los registros de

las marcas, nombres comerciales, patentes y otras formas de propiedad industrial.

11.- Secretaría del Trabajo y Previsión Social

a) Es un requisito obligatorio que todos los negocios deben cumplir con el Reglamento Federal

de Seguridad, Higiene y Medio Ambiente de Trabajo y Normas Relativas.

12.- Comisión Nacional del Agua

a) Para el inicio de las actividades, se requiere que la microempresa cuente con agua potable y

alcantarillado se solicitarán los permisos ante quien corresponda para obtener derechos de

extracción de agua del subsuelo, y de igual manera se deben registrar las descargas. En

ambos casos se origina el pago de derechos.

5.2. Organización para la operación y administración. 5.2.1. Organigrama


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Agua Purificada PROYECTO, presentará la siguiente organización al inicio del proyecto:

La estructura organizacional se irá modificando a medida que se abarque más

segmentos del mercado, es decir, la demanda vaya creciendo y sea necesario reestructurar el

organigrama.

5.2.2. Funciones de los diferentes puestos.

Gerente General

Jefe del área administrativo

(Finanzas, Mercadotecnia y

Recursos Humanos)

Un asistente Vendedor

Auxiliar de Producción


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Diseño de puesto

Nombre del puesto

Gerente General

Descripción del puesto

IDENTIFICACIÓN

Área a la que pertenece : Gerencia Conocimientos : En la parte administrativa y normas sanitarias de agua

purificada, ISO NOM-041 SSA3-9993. Habilidades técnicas :Elaboración de presupuestos, estimaciones, manejo de

herramientas administrativas y En control de procesos Habilidades Personales: Don de mando, liderazgo, saber escuchar, empatía, y toma de

decisiones.

REQUISITOS GENERALES

Estudios : Ingeniero químico en producción.

Experiencia : 2 A 3 años en el ramo administrativo y de producción.

Edad : 25 a 50 años

Sexo : No aplica.

CONDICIONES DE TRABAJO

Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ubicado en el área de Dirección y Producción.

Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana.

El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.


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55

DESCRIPCIÓN GENÉRICA DEL PUESTO:

Desempeña correctamente sus tareas y funciones con el fin de brindar soluciones rápidas a las demandas del mercado, así también organiza los trabajos con el jefe del área administrativo.

Apoyo al auxiliar de producción.

Su mayor Objetivo; es la importancia de mantener la calidad del producto.

Llevar el control de proceso, mantenimiento preventivo y correctivo de la planta.

Soluciones rápidas a las demandas de producción, así también trabajos supervisión.

UBICACIÓN ORGANIZACIONAL

Se encuentra en el primer nivel jerárquico. Su principal relación hacia dentro de la organización es: el área producción y al área de administración.

FUNCIONES ESPECÍFICAS:

Recibir información diaria del área administrativa con respecto finanzas, recursos humanos y mercadotecnia.

Llevar acabo junta semanales con el jefe del área administrativo para plantear nuevos

ajuste. Tomar dediciones urgentes de acuerdo con las informaciones recibida del área

administrativa. Reglas y medida de disciplina que reflejen criterios de la empresa. Estará a cargo del área de producción: del proceso. Tomara en cuenta informaciones del auxilia de producción. Análisis de cloración, microbiológico, fisiquito y químico al equipo de salidas de producto

de la planta, para realizar su mantenimiento o cambio cada vez que lo requiere. Limpieza del equipo (retrolavados) Monitorear la limpieza y sanitaria de la mano del operario, del almacenamiento de agua,

tapones y garrafones. Monitorear embazado de garrafones. Visualización del producto ante de la salida al mercado. Bajo su cargo estará los asisten de producción:


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Deberá tomar en cuenta las requisiciones de los materiales; tapa, sellos, garrafones,

sustancia para determinación de la muestra, material de limpieza e indumentaria sanitaria:

guante, gorra, etc.

Deberá contar: •Bitácora de procesó para su control.

•Manual de mantenimiento conservación, preventivo y correctivo.

•Manual de operación de la planta.

•Consideración de la demanda de producción al mercado: incrementado personal, material,

entre otros.


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57

Diseño de puesto

Nombre del puesto

Auxiliar de producción

Reporta

Gerente General

Personal que supervisa

Gerente General


IDENTIFICACIÓN

Área a la que pertenece : Producción Jefe inmediato superior: Director de producción Conocimientos : Normas sanitarias. Habilidades técnicas : Ninguna Habilidades personales : saber escuchar, empatía, respeto calidad en el trabajo REQUISITOS GENERALES

Estudios : Preparatoria

Experiencia : Ninguna Edad :18 a 25 años

Sexo : No aplica.


Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ejerciendo su labor principalmente en el área de producción

Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana. El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.



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58

Se encuentra en el segunda nivel jerárquico en el área de producción


Desempeñar la limpieza de área, selección y llenados de garrafones,


Limpiar el tanque de almacenamiento dos veces por semana. Limpieza del equipo una vez por día. Limpieza del local dos veces por día. Llenado de garrafones.

Sellado de garrafones. Almacenamiento de garrafones. Visualización del producto ante de la salida al mercado. Deberá de entregar bitácora de limpieza, de cada de la partes mencionadas.

Diseño de puesto


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59

Nombre del puesto

Jefe en el área Administrativo

Reporta

Gerente General


Gerente General


IDENTIFICACIÓN

Área a la que pertenece : Administrativo Jefe inmediato superior : Gerente General Conocimientos : Mercadotecnia, relaciones financiera y recurso humanos Habilidades técnicas : Elaboración de presupuestos, estimaciones, manejo de personal Habilidades personales : Liderazgo, saber escuchar, empatía, y toma de decisiones


Estudios : Auxiliar contable, contador privado. O carrera truncada en administración. Experiencia : 2 a 3 años en el ramo administrativo.


Sexo : No aplica.


Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la empresa, ejerciendo su labor principalmente en el departamento de la dirección administrativo.

Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana.

El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.


Se encuentra en el segundo nivel jerárquico. Su principal relación hacia dentro de la organización es con el área de producción.

http://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtml

http://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtml


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60


La obtención de máxima eficiencia, de más alto grado de cooperación y bienestar posible del personal.

Adoptar medida que garantice el flujo continuo de los productos al mercado y

proporcione el óptimo beneficio tanto a la empresa como alo consumidores.

Proveer los recursos monetarios para efectuar las inversiones necesarias, así como para desarrollar las operaciones propias de la empresa.


Recursos humanos: Seleccionar, adiestrar y organizar y desarrollar un personal idóneo, tratando de

alcanzar la optima productividad en el desempeño de sus labores.

Reglas que reflejen criterios de la empresa, salarios, incentivos, merito, y medida de disciplina.

Además de fomentar relaciones laborales, campaña de higiene y seguridad industrial,

ausentismo, y accidentes.

Auditoria personal.

Deberá crear personal con responsabilidad en su función y una buena relación con su jefe de inmediato.

Mercadotecnia: Sistema de mercadotecnia

Pronostico de ventas.-Deberá tener un pronóstico cuidadoso del mercado.

Investigación de mercados y análisis de mercados. Uso de marcas, precios y productos. Distribución y logística. Publicaciones, ventas, promociones.

Pronostico de demanda.

Finanzas: Su fusión será de crear una relación financiera:

Mano de obra, incentivos, meritos. impuesto, luz. Propaganda, promociones, anales de mercado.


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61

Ampliación de la empresa. Estadística de volumen de producción. Contabilidad, general, inventario y auditoria.

Declaraciones fiscales mensual y anual.

Nota: Deberá contar con un manual de Administración


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Diseño de puesto

Nombre del puesto

Vendedor

Reporta

Jefe del área administrativo


Jefe del área administrativa


IDENTIFICACIÓN

Área a la que pertenece : Ventas Jefe inmediato superior : Jefe del área administrativo Conocimientos : Ventas Habilidades técnicas : ninguna Habilidades personales : Optimista y amable facilidad de palabra, persuasivo.


Estudios : Preparatoria

Experiencia : 1 año


Sexo : No aplica.


Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente en el mercado.

Horario de trabajo: El cargo contempla una jornada de trabajo de seis días a la semana. El horario 8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. y de 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m. de trabajo esta organizado en el turno matutino y vespertino.


Plan de Negocios



63


Se encuentra en el tercer nivel jerárquico de la dependencia de mercadotecnia,


Abrir ruta y ventas del producto.


Abrir ruta en el mercado Ubicar depósitos de aguas por colonias ya definidas. . Distribuir garrafón de agua purificada en su región (o colonia). Tener vendedores por colonia. Tener una agenda de venta de los depósitos. Cubrir su ruta. Servicio inmediato a domicilio. Dar publicidad y promoción de acuerdo con el objetivo de la empresa.


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64

5.2.3. Periodo de operación; días trabajados al año y turnos por día.

Puesto Días por

semana Días al

año 1 Turno al

día Hora de turno

Gerente general 6 312 Matutino y Vespertino

8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.

Auxiliar en producción

6 312 Matutino y Vespertino

8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.

Jefe del área administración

6 312 Matutino y Vespertino

8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.

Vendedor 6 312 Matutino y Vespertino

8: 00 a.m. a 2: 00 p.m. 4: 00 p.m. a 6: 00 p.m.

5.2.4 Recursos humanos requeridos para el negocio.

Desarrollo de las actividades del negocio, se requiere contratar al siguiente personal de

acuerdo al organigrama.

Cantidad Puesto Perfil profesional Sueldo quincenal

Total mensual

1 Gerente general

Ing. Químico en proceso

$2, 400.00 $4, 800.00

1 Auxiliar en producción

Preparatoria 1 400.00 2 800.00

1 Jefe del área administración

Auxiliar contable o contador privado

1 400.00 2 800.00

1 Vendedor Secundaria concluida

1 200.00 2 400.00

Total $12,800.0

Personal a contratar de acuerdo al organigrama.

Nota: El diseño del organigrama será modificado a medida que se abra mas mercado, al igual que su sueldo.


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65

CAPITULO VI

Aspectos Económicos y Financieros.


Plan de Negocios



66

6. Aspectos económicos y financieros

6.1 Necesidades de inversión.

La necesidad total de inversión de la empresa es de $665,089.20

A continuación se describirá cada uno de los rubros para los cuales se requiere dicho monto.

6.1.1. Inversión de maquinaria, equipos y accesorios

La inversión fija requerida es de: $616,947.20

PLANTA

Cantidad Descripción Monto Total

1 Local $ 403,000.00 $ 403,000.00

MAQUINARIA Y EQUIPO


1 Planta de agua $ 86.500,00 $ 86.500,00

1 Flete $ 9.775,00 $ 9.775,00

1 Rodillo de impresión $ 2.000,00 $ 2.000,00

1 Pistola de calor $ 1.256,40 $ 1.256,40

1 Bomba dosificadora de cloro $ 2.645,00 $ 2.645,00

TOTAL: $ 102,176.40

MOBILIARIO Y EQUIPO


1 Caja $ 150.00 $ 150.00

1 Mostrador $ 3,800.00 $ 3,800.00

2 Sillas $ 112.00 $ 224.00

1 Calculadora $ 116.00 $ 116.00

TOTAL $ 4,290.00

EQUIPO


1000 Garrafones 20 ltrs $ 35.00 $ 35,000.00

EQUIPO DE TRANSPORTE


1 Camioneta Nissan pickup 99 $ 55.000,00 $ 55.000,00

2 Triciclos $ 2.250,00 $ 4.500,00

TOTAL: $ 59,500.00

INSTALACIÓN


1 Remodelación $ 12,980.00 $ 12,980.80


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67

6.1.2. Inversión en capital de trabajo.

La empresa estima una venta mensual de: 7200 garrafones de 20 litros.

La empresa requiere del siguiente capital de trabajo para llevar a cabo su producción:

CAPITAL DE TRABAJO


1 Materia prima $ 20,368.00 $ 20,368.00

1 Mano de obra $ 2,800.00 $ 2,800.00

1 Gasto indirecto $ 3,527.00 $ 3,527.00

1 Gasto de administración $ 9,160.00 $ 9,160.00

1 Gasto de venta $ 4,420.00 $ 4,420.00

Total: $ 40,275.00

Inversión diferida.


1 Análisis microbiológico $ 600.00 $ 600.00

1 Análisis físico químico $ 1,800.00 $ 1,800.00

3 Búsqueda fonética $ 113.00 $ 339.00

1 Libertad de gravamen $ 247.00 $ 247.00

1 Valor catastral $ 192.00 $ 192.00

1 Avalúo $ 2,200.00 $ 2,200.00

1 Registro de marca $ 2,489.00 $ 2,489.00

Total: $ 7,867.00

6.1.3 Necesidades totales de inversión.

RESUMEN DE INVERSIONES

CONCEPTO MONTO TOTAL

INVERSIÓN FIJA $ 616,947.20

Local $ 403,000.00

Instalación $ 12,980.80

Maquinaria y equipo $ 102,176.40

Mobiliario de oficina $ 4,290.00

Equipo $ 35,000.00

Equipo de Transporte $ 59,500.00

CAPITAL DE TRABAJO $ 40,275.00

Materia prima $ 20,368.00

Mano de Obra $ 2,800.00

Gastos indirectos de fabricación $ 3,527.00

Gastos de administración $ 9,160.00

Gasto de venta $ 4,420.00

INVERSIÓN DIFERIDA

Gastos preoperativos $ 7,867.00 $ 7,867.00

TOTAL $665,089.20


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68

6.2 Estructura financiera y origen de los recursos.1 La estructura financiera que se plantea es la siguiente:

ESTRUCTURA FINANCIERA

CONCEPTO MONTO FUENTE TASA DE INTERÉS

Local Mobiliario y equipo

Capital de trabajo

Gasto preoperativo

TOTAL

$ 403,000.00

$ 4,290.00

$ 28,975.00

$ 7,867.00

$ 444,132.00

Recursos propios

Aportación: 66.78%

5 % De retorno

esperado sobre la inversión

Maquinaria y equipo

Gasto de instalación

Equipamiento

Equipo de transporte

Capital de trabajo

TOTAL

$102,176.40

$ 12,980.80

$ 35,000.00

$ 59,500.00

$ 11,300.00

$220,957.20

Financiamiento FET

Secretaría de Desarrollo Económico

Aportación: 33.22%

10% anual

Plazo 60 meses Con 3 meses de periodo de gracia

TOTAL $ 665,089.20 100%

6.3. Presupuesto de ventas o ingresos.

El precio estimado de venta del garrafón de 20 litros es de $8.00.

La empresa cuenta con una capacidad instalada de 19200 garrafones mensuales. Sobre esta base se ha estimado trabajar inicialmente a una capacidad de 43.75%, posteriormente incrementar nuestros clientes en un 10% anual.

1 Ver en anexo desglose de cada uno de los rubros de origen del financiamiento.


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69

Estimación de Ingresos mes 1

Producto Venta mensual (unidad)

Venta Mensual (pesos)

Garrafón 20 ltrs 7200 $ 57,600.00

Total mensual $ 57,600.00

Estimación de ventas a cinco años

PRODUCTO PRECIO 1 2 3 4 5 PESOS Garrafón 20 ltrs 8.00 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92 TOTAL 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92

6.4. Presupuesto de egresos. 6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos. COSTOS DE PRODUCCIÓN Materia prima

Ingrediente

Cantidad

Costo U Precio

Agua 20 lts $ 0.08 $ 1.54

Tapa rosca 1 pza $ 0.34 $ 0.34

Sello de garantía 1 pza $ 0.15 $ 0.15

Costo materia prima: $2.03 Etiqueta: $0.85

Costo Variable: $2.88 Costo margen de error: $3.16

Mano de Obra

Cantidad Personal Sueldo Total

1 Operarios $ 2,800.00 $ 2,800.00

Costo total: $ 2,800.0

Gastos indirectos de Fabricación


1 Art. De limpieza varios $ 1,250.00 $ 1,250.00

1000 Material filtrante $ 1.69 $ 1,690.00

10 Cubre bocas de tela $ 10.00 $ 100.00

2 Mandil de plástico $ 48.00 $ 96.00

2 Guante de plástico $ 23.00 $ 46.00

2 Bota de plàstico color blanco $ 172.50 $ 345.00

TOTAL: $ 3,527.00


Plan de Negocios



70

6.4.2. Costos y gastos de operación.

Gastos de Administración


1 Gerente general $ 4,800.00 $ 4,800.00

1 Jefe de área administrativa $ 2,800.00 $ 2,800.00

1 Honorario Contador $ 500.00 $ 500.00

1 Papelería $ 300.00 $ 300.00

1 Luz $ 500.00 $ 500.00

1 Teléfono $ 250.00 $ 250.00

1 Agua $ 10.00 $ 10.00

Total gastos: $ 9,160.00

Gastos de Ventas


1 Vendedores $ 2,400.00 $ 2,400.00

1 Publicidad $ 2,000.00 $ 2,020.00

Total gastos: $ 4,420.00

6.5. Resultados financieros.

6.5.1. Utilidades.

Estado de Resultados proyectado primer mes de ventas

Ventas Netas $ 57.600,00 $57.600,00


Plan de Negocios



71

Costos de Producción Materia Prima: $ 22.770,00 Mano de Obra: $ 2.800,00 Gtos. Ind. De Fabricación: $ 3.527,00 $29.097,00 Utilidad Bruta $28.503,00 Gastos de Operación Gastos de Administración $ 9.160,00 Gastos de Ventas $ 4.420,00 $ 13.580,00 Utilidad antes de PTU e ISR $14.923,00 ISR (28%) $4.178,44 PTU (10%) $1.492,30 Utilidad Neta $9,252.26

Estado de Resultados proyectado a cinco años CONCEPTO 1 2 3 4 5 INGRESO 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92 COSTOS DE OPERACIÓN 432618,48 465397,08 501347,73 540782,34 584043,76 UTILIDAD BRUTA 258581,51 294922,91 335004,26 379204,85 427942,15 GASTOS DE ADMÓN. 109920 115416 121186,8 127246,14 133608,44 GASTOS DE VENTAS 53040 58344 67095,6 77159,94 88733,93 GASTOS FINANCIEROS 23137,10 42620,98 14612,90 9741,93 4870,96 UTILIDAD ANTES DE ISR Y PTU 72484,41 78541,93 132108,95 165056,83 200728,80 ISR 28 % 20295,63 21991,74 36990,50 46215,91 56204,06 PTU 10 % 7248,44 7854,19 13210,89 16505,68 20072,88 UTILIDAD NETA 44940,33 48695,99 81907,55 102335,23 124451,86

Balance General Inicial Proyectado

CONCEPTO MONTO TOTAL

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE $ 49,275.00


Plan de Negocios



72

Caja y banco $ 40,275.00

ACTIVO FIJO $ 616,947.20

Planta $ 403,000.00

Instalación $ 12,980.80

Maquinaria y equipo $ 102,176.40

Mobiliario de oficina $ 4,290.00

Equipamiento $ 35,000.00

Equipo de Transporte $ 59,500.00

ACTIVO DIFERIDO $ 7,867.00

Gasto preoperativo $ 7,867.00

ACTIVO TOTAL $665,089.20

PASIVO

PASIVO FIJO $220,957.20

Financiamiento $ 220,957.20

PASIVO TOTAL $220,957.20

CAPITAL SOCIAL $444,132.00

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL $665,089.20

6.5.2. Generación de efectivo.

FLUJO DE EFECTIVO

AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 INGRESO TOTAL 691,200 760,320 836,352 919,987.2 1,011,985.92


Plan de Negocios



73

COSTOS Y GASTOS (-) 595,578.48 639,157.08 689,630.13 745,188.42 806,386.14 ISR (-) 20,295.63 21991,7411 36,990.50 46,215.91 56,204.06 PTU (-) 7,248.44 7854.19 13,210.89 16,505.68 20,072.88 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN (+) 73,182.38 73,182.38 73,182.38 73,182.38 73,182.38 FLUJO NETO 141,259.82 164,499.36 169,702.84 185,259.55 202505.20

6.6. Evaluación financiera y económica.

6.6.1. Punto de equilibrio.

Costos Fijos Totales

Mano de Obra Directa $ 2,800.00

Gastos Indirectos de Fab. $ 3,527.00

Gastos de Administración $ 9,160.00

Gastos de Venta $ 4,420.00

Costos Fijos Totales $ 19,907.00

Costo Variable Unitario: $ 3.16

Precio de Venta unitario promedio: $ 8.00

En unidades PE = $ 19,907.00

$ 4.84

PE= 4,115 Garrafones

En pesos PE= $ 19,283.00

0.605

PE = $32,921.14

La empresa debe vender 4,115 garrafones mensuales, es decir, $32,921.14 para no perder ni ganar.

6.6.2. Rentabilidad. Valor Presente Neto

AÑOS INVERSIÓN TOTAL/

TASA DE DESCUENTO * VPN

FLUJO NETO 6,661109517

0 -665092,2 1 -665092,2


Plan de Negocios



74

1 141259,8213 0,937548845 132437,9822 2 164499,3632 0,878997836 144594,5843 3 169702,8432 0,824103406 139852,691 4 185259,5559 0,772637196 143138,4238 5 202505,2082 0,72438511 146691,7576 6 221574,9039 0,679146423 150481,8035 7 244461,8541 0,636732945 155656,9162 8 269464,1692 0,596968237 160861,5499 9 296737,2688 0,559686881 166079,9563

10 326442,1909 0,524733788 171295,2475 TOTAL 845998,7124

El Valor Presente Neto del proyecto calculado a los diez años es de $845,998.71, resultando mayor que la inversión inicial la cual es de $665,089.20, por tanto el proyecto se considera viable.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

AÑOS INVERSIÓN TOTAL/ TASA DE DESCUENTO VPN

FLUJO NETO 0,254974568

0 -665092,2 1 -665092,2 1 141259,8213 0,773711825 109294,3941


Plan de Negocios



75

2 164499,3632 0,598629988 98474,25187 3 169702,8432 0,463167101 78600,77388 4 185259,5559 0,358357863 66389,21854 5 202505,2082 0,277265716 56147,75158 6 221574,9039 0,214523763 47533,08224 7 244461,8541 0,165979572 40575,67402 8 269464,1692 0,128420358 34604,68506 9 296737,2688 0,09936035 29483,91874

10 326442,1909 0,076876277 25095,66041 TASA INTERNA DE RETORNO 25%

La Tasa Interna de Retorno del Proyecto a diez años es de 25% mayor que el costo promedio del capital, la cual fue del 6.6%, por tato se considera un proyecto rentable.

CAPITULO VII


Plan de Negocios



76

Cronograma de Instalación del Proyecto.

Cronograma de Instalación del Proyecto.

ACTIVIDAD SEMANAS


Plan de Negocios



77

CAPITULO VIII

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Trámites X X X X

Obtención de permisos X X X X

Recepción del Equipo e Instalación

X X

Pruebas X X X

Puesta en marcha y operación

X X X X X


Plan de Negocios



78

Valoración global del Proyecto.


Plan de Negocios



79

8.1. Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA).

ANALISIS FODA AGUA PURIFICADA PROYECTO

FORTALEZAS

Es una dependencia constituida dentro de los

reglamentos de la ley.

Cuenta con personal capacitado para el trabajo que se

desempeña en esta empresa.

Calidad.

Competencia de precio.

Servicio.

OPORTUNIDADES

Introducir nueva tecnología en cuanto al servicio que se presta a la población.

Crear nuevos proyecto de producción y aperturas de

mercados.

Mantener buenas relaciones de trabajo con vendedores

y consumidores.

La demanda de agua purificada crece en gran

proporción.

DEBILIDADES

Insuficiencia de transporte del producto. (Logística)

Falta de capacitación en puestos claves (ventas).

Empleados informales.

AMENAZAS Competencias con característica similares a la empresa

por crear.

No se cuenta con planes de contingencias por cualquier

desastre natural que pueda afectar al municipio y sus

comunidades y a la empresa.


Plan de Negocios



80

A N E X O S


Plan de Negocios



81

ESTRUCTURA FINANCIERA

RECURSOS PROPIOS

PLANTA


1 Local $ 403,000.00 $ 403,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO


1 Caja $ 150.00 $ 150.00

1 Mostrador $ 3,800.00 $ 3,800.00

2 Sillas $ 112.00 $ 112.00

1 Calculadora $ 116.00 $ 116.00

Total: $ 4,290.00

CAPITAL DE TRABAJO


1 Materia prima (agua) $ 11.088,00 $ 11.088,00

1 Mano de obra $ 2.800,00 $ 2.800,00

1 Gasto indirecto $ 3.527,00 $ 3.527,00

1 Gasto de administración $ 9.160,00 $ 9.160,00

1 Gasto de venta (vendedor) $ 2.400,00 $ 2.400,00

Total: $ 28,975.00

Inversión diferida.


1 Análisis microbiológico $ 600,00 $ 600,00

1 Análisis físico químico $ 1.800,00 $ 1.800,00

3 Búsqueda fonética $ 113,00 $ 339,00

1 Libertad de gravamen $ 247,00 $ 247,00

1 Valor catastral $ 192,00 $ 192,00

1 Avalúo $ 2.200,00 $ 2.200,00

1 Registro de marca $ 2.489,00 $ 2.489,00

Total : $ 7,867.00 TOTAL APORTACIÓN RECURSOS PROPIOS: $444,132.00


Plan de Negocios



82

FINANCIAMIENTO

MAQUINARIA Y EQUIPO


1 Planta de agua $ 86.500,00 $ 86.500,00

1 Flete $ 9.775,00 $ 9.775,00

1 Rodillo de impresión $ 2.000,00 $ 2.000,00

1 Pistola de calor $ 1.256,40 $ 1.256,40

1 Bomba dosificadora de cloro $ 2.645,00 $ 2.645,00

Total $ 102,176.40 EQUIPAMENTO


1000 Garrafones 20 litros $ 35.00 $ 35,000.00

EQUIPO DE TRANSPORTE


1 Camioneta Nissan pickup 99 $ 55.000,00 $ 55.000,00

2 Triciclos $ 2.250,00 $ 4.500,00

TOTAL: $59,500.00 INSTALACION


1 Remodelación $ 12,980.80 $ 12,980.80

CAPITAL DE TRABAJO


30 Millares de sellos $ 145,00 $ 4.350,00

12 Millares de tapas $ 340,00 $ 4.080,00

1 Millar de etiquetas $ 850,00 $ 850,00

1 Publicidad $ 2.020,00 $ 2.020,00

Total: $11,300.00

TOTAL FINANCIAMIENTO : $ 220,957.20

TOTAL INVERSIÓN: $665,089.20


Plan de Negocios



83

DEPRECIACIÓN

CONCEPTO VALOR TASA % FACTOR MONTO ANUAL ABSOLUTO DEPRECIACIÓN PLANTA 403000 5 0,05 20150 EQUIPO 35000 100 1 35000 INSTALACIONES 12980,8 5 0,05 649,04 EQUIPO DE TRANSPORTE 59500 10 0,1 5950 MOBILIARIO DE OFICINA 4290 10 0,1 429 EQUIPO DE COMPUTO 0 30 0,3 0 MAQUINARIA Y EQUIPO 102176,4 10 0,1 10217,64 GASTOS PREOPERATIVOS 7867 10 0,1 786,7 TOTAL 73182,38

ESTIMACION PRECIO DE VENTA

Agua

purificada MATERIA PRIMA $ 22.752,00 (+) MANO DE OBRA DIRECTA $ 2.800,00 (=) COSTO PRIMO $ 25.552,00 (+) COSTO INDIRECTO DE FABRICACIÓN $ 3.527,00 (=) COSTO TOTAL FABRICACIÓN $ 29.079,00 (+) MARGEN BRUTO DE UTILIDAD $ - (=) COSTO DE VENTA $ 29.079,00 (+) GASTO DE ADMINISTRACIÓN $ 9.160,00 (+) GASTO DE VENTA $ 4.420,00 (+) GASTO FINANCIERO $ - (=) TOTAL $ 42.659,00 ENTRE UNIDADES PRODUCIDAS 7200 (=) COSTO DE VENTA $ 5,92 (+) MARGEN DE UTILIDAD $ 2,07 (=) PRECIO VENTA $ 8,00


Plan de Negocios



84

COSTOS PROYECTADOS A 5 AÑOS.

CONCEPTO 1 2 3 4 5 COSTOS 432618,4824 465397,0824 501347,7324 540782,3469 584043,7673 VARIABLES 348948 381726,6 417677,25 457111,8645 500373,2849 INSUMOS 273024 300326,4 330359,04 363394,944 399734,4384 MANO DE OBRA 33600 36960 40656 44721,6 49193,76 GASTOS INDIRECTOS 42324 44440,2 46662,21 48995,3205 51445,08653 FIJOS 83670,4824 83670,4824 83670,4824 83670,4824 83670,4824 DEPRECIACIONES 73182,38 73182,38 73182,38 73182,38 73182,38 SEGUROS 4318,6304 4318,6304 4318,6304 4318,6304 4318,6304 MANTENIMIENTO 6169,472 6169,472 6169,472 6169,472 6169,472 GASTOS 162960 173760 188282,4 204406,08 222342,378 ADMINISTRACIÓN 109920 115416 121186,8 127246,14 133608,447 VENTAS 53040 58344 67095,6 77159,94 88733,931 TOTAL COSTOS Y GASTOS 595578,4824 639157,0824 689630,1324 745188,4269 806386,1453


Plan de Negocios



85

AMORTIZACION

Plazo Crédito 60 Meses Periodo de Gracia 3 Meses Periodo de Crédito 57 Meses

Tasa de interés 10% Anual Mensual 0.8%

Monto Crédito $220,957.20

Saldo Mensualidad Intereses IVA Int. +Iva Gracia

1 al 3 $ 220.957,20 $ 5.523,93 $ 828,59

4 $ 217.080,76 $ 3.876,44 $ 1.841,31 $ 276,20 $ 111,45 $ 6.105,40

5 $ 213.204,32 $ 3.876,44 $ 1.809,01 $ 271,35 $ 111,45 $ 6.068,25

6 $ 209.327,87 $ 3.876,44 $ 1.776,70 $ 266,51 $ 111,45 $ 6.031,10

7 $ 205.451,43 $ 3.876,44 $ 1.744,40 $ 261,66 $ 111,45 $ 5.993,95

8 $ 201.574,99 $ 3.876,44 $ 1.712,10 $ 256,81 $ 111,45 $ 5.956,80

9 $ 197.698,55 $ 3.876,44 $ 1.679,79 $ 251,97 $ 111,45 $ 5.919,65

10 $ 193.822,11 $ 3.876,44 $ 1.647,49 $ 247,12 $ 111,45 $ 5.882,50

11 $ 189.945,66 $ 3.876,44 $ 1.615,18 $ 242,28 $ 111,45 $ 5.845,35

12 $ 186.069,22 $ 3.876,44 $ 1.582,88 $ 237,43 $ 111,45 $ 5.808,20

13 $ 182.192,78 $ 3.876,44 $ 1.550,58 $ 232,59 $ 111,45 $ 5.771,05

14 $ 178.316,34 $ 3.876,44 $ 1.518,27 $ 227,74 $ 111,45 $ 5.733,90

15 $ 174.439,89 $ 3.876,44 $ 1.485,97 $ 222,90 $ 111,45 $ 5.696,75

16 $ 170.563,45 $ 3.876,44 $ 1.453,67 $ 218,05 $ 111,45 $ 5.659,61

17 $ 166.687,01 $ 3.876,44 $ 1.421,36 $ 213,20 $ 111,45 $ 5.622,46

18 $ 162.810,57 $ 3.876,44 $ 1.389,06 $ 208,36 $ 111,45 $ 5.585,31

19 $ 158.934,13 $ 3.876,44 $ 1.356,75 $ 203,51 $ 111,45 $ 5.548,16

20 $ 155.057,68 $ 3.876,44 $ 1.324,45 $ 198,67 $ 111,45 $ 5.511,01

21 $ 151.181,24 $ 3.876,44 $ 1.292,15 $ 193,82 $ 111,45 $ 5.473,86

22 $ 147.304,80 $ 3.876,44 $ 1.259,84 $ 188,98 $ 111,45 $ 5.436,71

23 $ 143.428,36 $ 3.876,44 $ 1.227,54 $ 184,13 $ 111,45 $ 5.399,56

24 $ 139.551,92 $ 3.876,44 $ 1.195,24 $ 179,29 $ 111,45 $ 5.362,41

25 $ 135.675,47 $ 3.876,44 $ 1.162,93 $ 174,44 $ 111,45 $ 5.325,26

26 $ 131.799,03 $ 3.876,44 $ 1.130,63 $ 169,59 $ 111,45 $ 5.288,11

27 $ 127.922,59 $ 3.876,44 $ 1.098,33 $ 164,75 $ 111,45 $ 5.250,96

28 $ 124.046,15 $ 3.876,44 $ 1.066,02 $ 159,90 $ 111,45 $ 5.213,81

29 $ 120.169,71 $ 3.876,44 $ 1.033,72 $ 155,06 $ 111,45 $ 5.176,67

30 $ 116.293,26 $ 3.876,44 $ 1.001,41 $ 150,21 $ 111,45 $ 5.139,52

31 $ 112.416,82 $ 3.876,44 $ 969,11 $ 145,37 $ 111,45 $ 5.102,37

32 $ 108.540,38 $ 3.876,44 $ 936,81 $ 140,52 $ 111,45 $ 5.065,22

33 $ 104.663,94 $ 3.876,44 $ 904,50 $ 135,68 $ 111,45 $ 5.028,07

34 $ 100.787,49 $ 3.876,44 $ 872,20 $ 130,83 $ 111,45 $ 4.990,92

35 $ 96.911,05 $ 3.876,44 $ 839,90 $ 125,98 $ 111,45 $ 4.953,77

36 $ 93.034,61 $ 3.876,44 $ 807,59 $ 121,14 $ 111,45 $ 4.916,62

37 $ 89.158,17 $ 3.876,44 $ 775,29 $ 116,29 $ 111,45 $ 4.879,47

38 $ 85.281,73 $ 3.876,44 $ 742,98 $ 111,45 $ 111,45 $ 4.842,32

39 $ 81.405,28 $ 3.876,44 $ 710,68 $ 106,60 $ 111,45 $ 4.805,17

40 $ 77.528,84 $ 3.876,44 $ 678,38 $ 101,76 $ 111,45 $ 4.768,02

41 $ 73.652,40 $ 3.876,44 $ 646,07 $ 96,91 $ 111,45 $ 4.730,87


Plan de Negocios



86

42 $ 69.775,96 $ 3.876,44 $ 613,77 $ 92,07 $ 111,45 $ 4.693,73

43 $ 65.899,52 $ 3.876,44 $ 581,47 $ 87,22 $ 111,45 $ 4.656,58

44 $ 62.023,07 $ 3.876,44 $ 549,16 $ 82,37 $ 111,45 $ 4.619,43

45 $ 58.146,63 $ 3.876,44 $ 516,86 $ 77,53 $ 111,45 $ 4.582,28

46 $ 54.270,19 $ 3.876,44 $ 484,56 $ 72,68 $ 111,45 $ 4.545,13

47 $ 50.393,75 $ 3.876,44 $ 452,25 $ 67,84 $ 111,45 $ 4.507,98

48 $ 46.517,31 $ 3.876,44 $ 419,95 $ 62,99 $ 111,45 $ 4.470,83

49 $ 42.640,86 $ 3.876,44 $ 387,64 $ 58,15 $ 111,45 $ 4.433,68

50 $ 38.764,42 $ 3.876,44 $ 355,34 $ 53,30 $ 111,45 $ 4.396,53

51 $ 34.887,98 $ 3.876,44 $ 323,04 $ 48,46 $ 111,45 $ 4.359,38

52 $ 31.011,54 $ 3.876,44 $ 290,73 $ 43,61 $ 111,45 $ 4.322,23

53 $ 27.135,09 $ 3.876,44 $ 258,43 $ 38,76 $ 111,45 $ 4.285,08

54 $ 23.258,65 $ 3.876,44 $ 226,13 $ 33,92 $ 111,45 $ 4.247,93

55 $ 19.382,21 $ 3.876,44 $ 193,82 $ 29,07 $ 111,45 $ 4.210,79

56 $ 15.505,77 $ 3.876,44 $ 161,52 $ 24,23 $ 111,45 $ 4.173,64

57 $ 11.629,33 $ 3.876,44 $ 129,21 $ 19,38 $ 111,45 $ 4.136,49

58 $ 7.752,88 $ 3.876,44 $ 96,91 $ 14,54 $ 111,45 $ 4.099,34

59 $ 3.876,44 $ 3.876,44 $ 64,61 $ 9,69 $ 111,45 $ 4.062,19

60 $ 0,00 $ 3.876,44 $ 32,30 $ 4,85 $ 111,45 $ 4.025,04

$ 220.957,20 $ 53.397,99 $ 8.009,70 $ 6.352,52 $ 288.717,41

$ 67.760,21

Mensualidad Fija de $ 5.065,22

Amortización $ 3.876,44

Intereses Mens $ 1.033,72

IVA 155,06


Plan de Negocios



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Plan de Negocios



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ELABORÓ:

L.A. Jorge Velasco Castellanos

Diciembre 2007

CONTENIDO - administradorjorgevelcas · Agua Purificada PROYECTO Calle la calle de la colonia la...

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