CONTRALORÍA

Oficio núm. CSCJN/DGA/DA0/1080/2017

Ciudad de México. 13 di diciel"Qbre dea>u ,, .. _ - (/)

ARQ. JORGE RUBÉN FERNÁNDEZ VARELA LOYOLA DIRECTOR GENERAL DE INFRAESTRUCTURA FiSICA P RESE NTE

l. ANTECEDENTE

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). :"·�() � V' � :n ;.! :.s Q �.... �, o FT1 ,. 5 �::? 2 :t ?... • Con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30, fracción V, del Reglamento Orgénic�n Materia de Administración de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN), punto 11.3, de la "Gula General de Auditoria"1 aprobada por el Comité de Gobierno y Administración en su sesión del 28 de febrero de 2012, y en apego al Programa Anual de Control y Auditoria autorizado para el ejercicio de 2017, se consideró revisar en la Dirección General de Infraestructura Fls1ca (DGIF) la obra pública del "Proyecto integral llave en mano para edificio de oficinas y estacionamiento, en la Ciudad de México·.

Para tal efecto, se emitió la orden de auditoria CSCJNJ137 /2017 del 13 de septiembre de 2017, con la que el Contralor de este Alto Tribunal instruyó ejecutar la auditoria DA0/2017/32 por el periodo comprendido del seis de diciembre de 2016 al veintidós de noviembre de 2017.

11. OBJETIVOS

General

Verificar que la obra ejecutada corresponda a la efectivamente pagada, y que se haya atendido a los requerimientos de calidad, tiempo y costo

Especificos

• Constatar que la obra atendió las necesidades del órgano requirente. • Verificar la realización de los estudios previos necesarios. • Revisar el cumplimiento de la normativa en materia de construcción • Comprobar que la ejecución de los trabajos cumplió con las especificaciones y conceptos del

proyecto ejecutivo, procedimientos técnicos y constructivos. asi como con el clausulado del contrato.

• Examinar el cumplimiento de las supervisiones interna y externa. • Revisar la calidad de los trabajos ejecutados.

111. ALCANCE

Con base en el examen previo de control interno se aplicaron procedimientos de auditoría a las diversas etapas que conforman la obra pública motivo de la revisión, con una muestra promedio de análisis del 50%, integrada por 50% de la planeaci6n, 40% del procedimiento de contratación y 60% de la ejecución de obra. La contratación del Proyecto integral llave en mano para un edificio de oficinas y estacionamientos, se formalizó con la empresa ACCIONA Infraestructuras México, S.A. de C.V por la cantidad de $290'614,040.83 a través del instrumento contractual SCJN/OGIF/09/07/2016, que proviene del proceso de Licitación Pública Nacional SCJN/DGIF/LPN/0112016 en el que el Comité de Adquisiciones y Servicios, Obras y Desincorporaciones determinó, en su sesión décimo primera del 15 de julio de 2016, autorizar el fallo de adjudicación a la refenda empresa.

IV. RESULTADOS

Resultado 01

El instrumento contractual signado (SCJN/DGIF/09/07/2016) contiene contradicciones, ya que en su Cláusula Quinta se establece el pago conforme a su propuesta (por partidas y subpartidas), y en la misma cláusula se da la oportunidad de pago de acuerdo al avance de obra, presentando estimaciones en periodos no mayores a 30 días, situación que incumple lo previsto en las actividades 4, 8 y 9 del procedimiento PO-IF-CC-01.

Procedimiento PO-IF-CC-01. "Elaboración de Contratos"

"5. Descripaón NarratNa

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Actividad 4. Directora de Contratos y Convemos Recibe y estudia la documentación soporte de la solicitud de elaboración del Proyecto de contrato o Contrato correspondtente

( )

Actividad 8. Directora de Contratos y Convemos Elabora el Proyecto de contrato o Convento y fo remite al Subdirector General de Contratos y Serv1CJOS para su revtstón observaciones y comentanos. en su caso

Actividad 9. Subdirector General do Contratos y SeMC1os ROOJbe y revisa el Proyecto de contrato o Contrato

f .. r

Causa. La Directora de Contratos y Convenios omitió verificar la congruencia del instrumento contractual con las Bases de Licitación.

Efectos. Confusión para el proceso de pago; riesgo de pago mayor a lo ejecutado por la inexistencia de un método exacto para la cuantificación de obra.

Recomendación P01. Reiterar por escrito a la Directora de Contratos y Convenios que en lo sucesivo revise la congruencia entre el contenido del contrato y lo dispuesto en las bases, junta de aclaraciones y demás documentos relacionados, siempre en estricto apego a la normativa referente a la elaboración de contratos.

Resultado 02

2

En el proyecto conceptual y los términos de referencia del proyecto integral llave en mano para la construcción de un edificio de oficinas y estacionamiento de la Licitación Pública Nacional SCJN/DGIF/LPN/01/2016, no se incluyó el proyecto de distribución de áreas ni del mobiliario interior, o la justificación respecto a la conveniencia de contratar con dos o más empresas, en infracción a lo sei'lalado en el articulo 38, penúltimo párrafo del AGA Vl/2008.

Acuerdo General de Administración Vl/2008.

"Articulo 38. DISTRIBUCIÓN DE LAS CONTRATACIONES DE BIENES O SERVICIOS DE LA MISMA NATURALEZA DURANTE UN EJERCICIO( .. )

( .)

No se entenderá que se fragmentan las contrataciones para cambiare/ procedm11ento de contratac/Óll cuando por la naturaleza de los servicios o usos • prestarse, la obra • ejecutarse o los bienes • edquirlrse, o por las circunstancias de I• contntación, ruulte conveniente contntar con dos o más proveedores, prestadores de serviclos o contntfstas, partes de una misma obra, adquiSlción de bienes del mismo tipo o prest ación de un mismo servicio "

Causa. El Director de Proyectos omitió justificar, fundamentar y motivar la conveniencia de considerar la contratación del proyecto de dis1ribución de espacios y la adquisición del mobiliario para el inmueble, por separado del proyecto integral.

Efectos. Incremento en los costos de adquisición; pago de indirectos y utilidad a un mayor número de empresas; incremento en el costo de obra; postergación en la utilización del inmueble.

Recomendación C01. Instruir por escrito al Director de Proyectos para que justifique la ausencia de la distribución de las áreas interiores y el mobiliario a utilizarse, además de fundamentar y motivar la conveniencia de la contratación de estos trabajos con más empresas.

Recomendación P01. Instruir por escrito al Director de Proyectos que invariablemente se incluya en los procedimientos que deriven en proyectos integrales, todo lo necesario para su directa ocupación o motive y fundamente la conveniencia de la contratación de los trabajos con empresas adicionales.

Resultado 03

Se han presentado a pago 1 O estimaciones de obra, que no contienen la documentación que acredite la procedencia de su pago como números generadores, notas de bitácora, croquis legibles y explícitos, controles de calidad, pruebas de laboratorio y fotografías de todos los trabajos realizados, asl como el análisis, cálculo e integración de los importes correspondientes a cada estimación, en contradicción a lo establecido en los articules 13, fracciones XXII y XXIII y 156, primero y segundo párrafo, del AGA Vl/2008; Cláusulas Pnmera, segundo párrafo, segunda vif\eta, cuarto párrafo, segunda y tercera viñeta, y Vigésima Cuarta del contrato de Supervisión Externa SCJN/DGIF/18/1212016; Apartado 11, numeral 11.4.2., primer párrafo de las Bases de Licitación.

Acuerdo Gene,./ de Admlnlstreclón VV2008.

"Articulo 13. ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantemm1ento por conducto de su titular. o del Director de Ares que corre3/)0flda conforme a la regulaaón apf1Cabte. debe e1ercer tas atnbuc10nes stgu1entes.

( .)

XXII. SupeNtsar el debido cumpl1m1ento del controt1sta respecto a la e1ecuaón de la Obra Pública y de su ��;¡;t y preoos o, en su caso, venficarquo I• supeM.,ón sxtems º"º .. Mys conlratsdo

3

cumpla con sus obllgact0nes de acuerdo al contrato celebrado y establec.r la polittea de control de la Obra Pública a través de la Bitácora de Obra;

XXIII. Analizar autonzar y tramitar el pago dB las est1mac10nes de la Obra Pública,

( . ) .

"Articulo 156. ESTIMACIONES. En la obra pública y servicios relaclo,..dos con 1• misma el pago por concepto de trabajos ejecutados será realizado • través de estimacionu y factu,.s les que se deber6n formular con una penodicidad no mayor de treinta días naturules y presentar al servtdor publico de la Suprema Corle que realiza la supeM$16n mtema de la obra para su rev1S1ón y autonzoc1ón. por traba1os terminados y e1ecutados conforme a los términos del contrato

El contratista deberá presentllrlas a la supervisión int.m• de la Suprema Corte o en su caso • la supervisión extema dulgnada, acompalt•d•s de la documentación que acredite I• procedencia de su pago como números generadores, notas de bitácora, croquis, controles de calidad, pruebas de laboratorio y fotografias, anlllsis, cálculo e integración de los importes correspondientes a cada estimación y avances de obra, tratándose de contratos a precio alzado; en e/ supuesto de que surjan diferencias técnicas o numéricas se comunicarán •I contratista y en caso de que no puedan ser autorizadas dentro de los cinco dlas hábiles siguientes 6stH s8 resolverán e incorporaron en la siguiente esflmación

( ) "

Contrato SCJNJDGIF/18112/2016.

"PRIMERA. OBJETO DEL CONTRA TO A PRECIO ALZADO. ( .)

Los seNicios senalados se encuentran detallados en los tétmmos de referenaa y sus anexos. que forman parte integrante de la convocatonalbasos, los cuales se incorporan a este Instrumento como un documento y que se mencionan de manera enunc1ahva más no limitativa a continuación.

• Supervisión de las actividades durant. la ejecución d• los trabajen d• ob,.

( .. )

"El Prestador de Servicios· deberá llevar a cabo todas las acciones necesanas conforme s los térmmos d8 referencia. para venficar que el Proyecto Integral cumpla con la normativrdad vigente aplicable y se desarrolle en forma óptima en cuanto a

( .)

• Se lleve a cabo conforme al precJo alZado contratado • Se e1ecute en tos plazos previstos

"VIGÉSIMA CUARTA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA Cuando "el Prestador de Serv1Ctos· mcurra en mcumplimtento d8 las obligaC1ones pactadas en este contrato y sus anexos, se hará acreedor a una pena convenctonal del 10% del monto del contrato que se a;ustará proporctonalmente el porcentaje de la scttvidad incumplida.

SI el incumpl1mlento vorsa sobre el plazo de e)ocuc1ón pact9do en la cláusula tercfJra de este mstrumento se generará una pena convencional equivalente a 10 al millar del monto que represente los servicios pendientes de ejecutar, que será eplteable por cada dia natural de mtraso hasta en tanto se dé cumpl1m1ento total a lo pactado sin que dicha sanctón pueda exceder del 10% del monto total de es.te contrato. sm menoscabo do hacer efecttva la garantla de cumpl1m1onto refonda en la cláusula sexta de esto contrato

La pena convencional antes rofenda podrá aplicarse a los montos que adeudo "La Suprema Corte" a "el Prestador de Servtc1os

Bases de Licitación Pública Nacional SCJNIDGIFILPN/0112016.

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., .)

11. PROPUESTA ECONÓMICA (SOBRE CERRADO NÚMERO 4)

( . .)

11.4.2. La 8.J6CIJCJÓll de los traba1os de obra se pagarán contra estJmaaones de avance. en congruenc1a con el programa de ejecución de los trabajos. conforme al AéXO D 5 (Programa calendarizado de erogaciones de obra)•

Causa. El Director de Obras y Construcciones, el Supervisor Interno y el Supervisor Externo aprobaron las estimaciones para trámite de pago, sin el soporte suficiente y competente para comprobar los porcentajes de avance de obra.

Efectos. Riesgo de pago a la contratista por trabajos inconclusos: mayor financiamiento a la contratista.

Recomendación C01. Integrar debidamente las 1 O estimaciones de obra con los elementos previstos por el articulo 156 del AGA Vl/2008 y presentar al Órgano Interno de Control la evidencia documental de la información que se incorpore.

Recomendación C02. Instruir por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno para que en las subsecuentes estimaciones relativas al contrato SCJN/DGIF/09/07/2016, exijan los soportes necesarios para la comprobación del cálculo e integración de los porcentajes e importes correspondientes a cada estimación.

Recomendación P01. Advertir por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno que en las subsecuentes obras que les sean encomendadas, eviten tramitar para pago las estimaciones que no cumplan con los requisitos establecidos para su presentación.

Resultado 04

Se autorizaron para trámite de pago 10 estimaciones de obra, sin considerar los atrasos en que incurrió la contratista, omitiendo lo establecido en el articulo 13, fracciones XXII, XXIII y XXX, del AGA Vl/2008; Cláusula Trigésima Novena del contrato SCJN/DGIF/0910712016; Cláusulas Primera, segundo párrafo, segunda vii"ieta, cuarto párrafo, segunda y tercera vii"ieta, y Vigésima Cuarta. del contrato de Supervisión Externa SCJN/DGIF/18/1212016; Apartado 11, numeral 11.4. 2., primer párrafo de las Bases de Licitación.

Acuerdo General de Administración VV2008.

"Articulo 13. ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantenimiento por conducto de su titular. o del Director de Área que corresponda, conforme a la regulación aplicable, debe ejef'C'er las atribt1c1ones siguientes.

( . . )

XXII. Supervisare/ debido cumpl1m1ento del contrat1sta respecto a la eiecu01ón de la Obra Pcib/1ca y de su av811ce en tiempos, calidad y preaos o, an su caso. venficer que fa supervtSJón externa que se haya contratado cumpla con sus obligaciones, de acuerdo al contrato celebrado y establecer la politJCa de control de la Obra Pública a travfts de la Bitácora de Obra,

XXIII. Analizar. autonzar y tramitar el pago de ltts estimaciones de la Obra Pública.

( .)

XXX. Conforme a lo provtslo en este Acuerdo General, aplicar admmistrabvamente las sancrones que correspondan en los contratos de Obra Pública, hacerlas efectivas e ingresar su Importe a la Tesoreria,

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<r

Contrato SCJNIDGIF/09/07/2016.

"TRIG�SIMA NOVENA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA. Cuando el Contratista" incurra en mcumpl1m1ento de las obllQltoones pactadas en este contrato y stJS aneJCos. se haré acreedora a una pena convencional del 10% del monto del contrato que se a1ustarl proporcionalmente of porcenta1e mcumpl1clo

Si el mcumpf1m1ento ve�a sobre el plazo de e¡ecuaón pactado en la dáusula cuarta de este 1nstrumento se generaré una pena convencional equivalente a 10 al rrunar al monto que reprosente el trabajo pendiente de e1ec.utsr, que será aplicable por cada dla natuntl de retraso hasta en tanto se d6 cumplimiento total a lo pacJado sm que dicha ssnctón pueda exced6rdef 10% del monto total de este contrato, sm menoscabo de hacer efectNa la garantia de cumplimiento refenda en la cláusula novena de este contrato

La pena convencional antes refenda podrá ded11e1� a los montos que adet1de 'la Suprema Corte" a ·e1 Contratista"

Contrato SCJNIDGIF/18112/2016.

"PRIMERA. OBJETO DEL CONTRA TO A PRECIO ALZADO. "La Suprema Corto• encormenda a "ef Prestador de ServtCJos" y este se obliga a prestar los seMCJOs conSJstentes en la ·su�rv1Sión ex tema pam la obra publtCB COOS1stente en el Proyecto Integral Llave en Mano para ed1�C10 de oocmas y estaCJonam1ento en la Ciudad de MéxlCO", ubicado en la calzada Ch1malpopoca número 112 esquina S de febrero. colonia Centro. delegación Cuauhtémoc. código postal 06080, Ciudad de Mtbico. de conformidad con fas propuostas técnica y económica entregadas a "fa Suprema Corte" el once de nOVtembre de dos mil d1ecisé1s

Los servicios senstados se encuentran detallados en tos ténninos de referencia y sus anexos. que forman parte Integrante de la convocatoria/bases. los cuales se incorporan a este instromento como un documento y que se mencionan de manera enunciativa más no l1m1tat1Va a contmusc16n ·

( .)

• SuperviSlón de las actividades durante 18 e)ecuCJ6n de los traba¡os de obra

(, .)

"El Prestador de Servicios· deberé llevar a cabo todas los acciones necesana.s confomut a los términos de referencia, para verificar que el Proyecto Integral cumpla con la normatí111dad vigente aplicable y se desarrolle en forma óptima en cuanto a

( .)

• Se lleve a cabo conforme al pteClo alzado contratado • Se e)eCute en los plazos previstos

( .)"

"VIGÉSIMA CUARTA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA. Cuando "el Prestador de Serviaos· incurra en incumplimiento de las oblig8C1ones pactadas en es/e contrato y sus anexos, se hará acreedor a una pena convenaonal del 10% do/ monto del contreto que se a¡usterá proporoionolmente al porcenta¡e de la act1V1dsd incumplida

SI el incumplimiento versa sobre el plazo de e)8cucl6n pactado en la cláusula tercera de este instrumento se generaré una pena con11enC1onal equivalente e 10 si mi/lar del monto que represento los servíe10s pendientes de e1ecutar, que será aplicable por cada dla natural de retraso hasta en tanto se dé cumpl1m1ento total a fo pactado SJn que dicha sar>cJón pueda exceder del 10% del monto total de este contrato. sin meno3Cllbo de hacer efectiva la garantla de cumpf1m1ento refenda en la cláusula sexta de este contrato

La pena convenaonal antes refenda podrá aplicarse a los montos que adeude "La Suprema Corte a ·e1 Prestador de Servicios"

Bases de Licitación Públlc• Nacional SCJNIDGIF/LPN/0112016.

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º( . . .)

11. PROPUESTA ECONÓMICA (SOBRE CERRADO NUMERO 4)

( . )

11.4.2. La e)6cUCl6n de los tro� de obra se pagarén contr• est1maC1ones de avance. en congruencia con el programa de e1ecuetón de k» traba¡os conforme al AEXO D 5 (Programa cafendanzado de erogaaonas de obra)

Causa. Omisión del Director de Obras y Construcciones, el Supervisor Interno y el Supervisor Externo en observar el cumplimiento de lo establecido en el contrato SCJN/DGIF/09/07/2016 en materia de atraso de obra.

Efectos. Recepción tardla de los trabajos y por ende del aprovechamiento del inmueble en proceso.

Recomendación C01. Ordenar la aplicación del procedimiento previsto en la Cláusula Trigésjma Novena. Pena Convencional y Sanción Económica del contrato SCJN/DGIF/09/07/2016. por los incumplimientos a los plazos indicados en el programa de ejecución de obra

Recomendación P01. Ratificar por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno que en las subsecuentes obras que les sean encomendadas, cumplan cabalmente con las disposiciones normativas en matena de sanciones

Resultado 05

Inconsistencias entre las subcontratac1ones reportadas en obra por los supervisores interno y externo. con las manjfestadas por la contratista, además de que algunas no se encuentran contempladas como actividades susceptibles de subcontratación, incumpliéndose con lo estipulado en el articulo 13, fracción XXII, del AGA Vl/2008, Cláusula Décima Sexta del contrato SCJN/DGIF/09/07/2016; Apartado 15 de las Bases de Licitación Pública SCJN/DGIF/LPN/01 /2016.

Acuerdo Genera/ de Administración Vl/2008.

"Articulo 13. ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantemm1ento por conducto de su titular, o del Director de Ares que corresponda conforme a la regulaoon aplicable debe ft)ercer las alnbuc1ones siguientes

( .)

XXII. SupetVisar ol debido cumpf11niento do/ contratista respecto a la e1ocuc1ón de lo Obro Pública y do su avance. en tiempos calidad y preclOS o. en su caso. venficar que la supeMSIÓll ex tema que se haya contratado cumpla con sus obligaCJOnes de acuerdo al contrato celebrado y establecer la polltico de control de fa Obra Pública a través de la Bttflcora de Obra:·

< .r

Contrato SCJNIDGIF/09/07/2018.

"DÉCIMA SEXTA. SUBCONTRATACIÓN. Pora los efectos de este contrato. ·et Controt1sta· mamrlflsta qua subcontratarfJ la Elaboración del Proyecto Ejecutivo con la empresa Espacro Consultores. S C

"El Contratista· previa autonzoct6n de "fa Suprema Corte" podré subcontrator alguna o algunas de fas portes o componentes del Proyecto Integral entendidas como aclNidades o espeCJalldades contempladas en el punto 15 de las bases de la l1C1t8Clón para esos efectos

7

En caso de subcontrateCJón el único responsable de los trabo¡os a realizar sent el Contratista y ser6 6stt1 a quien se cubnro et pego El subcontmhsta no quedaré subrog do en nmguno d los derechos de ·et Contrul1sta· nt tendrá rotoeión alguna con •ta Suprema Corte··

B•ses de Llclt•clón Públlc• N•clonal SCJNIDGIFJLPN/0112016.

( . . . )

"15. SUBCONTRATACIÓN

Se entiende por subcontratactón tll acto mediante el cual tll contrabsta encomienda a otro persona nsica o moral parte de los traba1os objeto de la Lte1toc1ón. Et ltcltonto que desee llevar e cebo lo subcontrDtactón de alguna o algunos partes del Proyecto Integral Llave en Mono, deberé manifestarlo por escnto s efecto de quo et CASOD resuelva si es de sutonzorle

Para ello el l1crtonte serla/a,. las act1111dades o especialidades a tas que la o tas subcontratacrones correspondan anexando los document0$ que comprueben de manera fehaciente lo expenenCJa y capacidad técnica de los subcontratJstas correspondientes

Para ta e1ecuCl6n del Proyecto Integral los llCltantes podntn soticJtar a la SCJN previa autonzaetón. la subcontratación de alguno o algunos compoMntes de Jos siguientes traba¡O$

• Elaboración del Proyecto Ejecutivo, • Realización de traba1os especiales de y para le c11nentac1ón del ediftCJo. • Fabricactón y montaje de estructura metáhca y, • Sumimstro y a1ecuetón de mstalaaones espeaales tates como

• Pera el aprovechamiento de la energla solar • Para la reuhlfzación de aguo pluvial • Segundad • CCTV • Voz y datos • BMS • Sistema contra mcend1os • Detección de humos · A1rv acond1CJonado • Elevadores

• E1ecución de proebas de taboratono

( . . . ) ..

Causas. Omisión de inscripción de subcontratos en bitácora; ausencia de manifestación sobre las subcontrataciones no previstas.

Efectos. Retraso de obra por la descoordinaci6n entre subcontrat1stas, falta de control por parte de los supervisores interno y externo al mantener en archivo de obra 18 subcontrataciones realizadas por la contratista, mientras esta última presentó 25 subcontratos, de los cuales, tres de ellos (cimbra modular para muros de rigidez, construcción de muro de rigidez y colocación de acero, block, anclaje, juntas) corresponden a traba1os no contemplados como componentes posibles de subcontratar

Recomendación C01. Instruir por escnto al Supervisor Interno para que integre adecuadamente el archivo documental relativo a las subcontratac1ones y se manifieste respecto de aquéllas que no están previstas en la normativa correspondiente.

Resultado 06

Al 2 noviembre del afio en curso la obra presenta un atraso del 33.59% respecto del avance programado, incluyendo una reprogramaci6n al 2 de febrero de 2018, según informe de superv1s16n interna y externa de la misma fecha, lo que contraviene a lo ordenado en los artlculos 13, fracctones XXII, XXIII y XXX. 167, párrafos primero y segundo, y 169 del AGA Vl/2008; Clausula Trigésima

3*1fJJ1f�/ó e

Novena del contrato SCJN/DGIF/09/0712016; Cláusulas Primera, segundo párrafo, segunda viñeta, cuarto párrafo, tercera vít\eta, y Vigésima Cuarta del contrato de Supervrs16n Externa SCJN/OGIF/18/12/2016.

Acuerdo General de Admlnlstncl6n VV2008.

"Articulo 13 ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantenimtento por conducto de su tJtular. o del Director de Ares que corresponda conforme a la regul8CIÓI> aplicable. debe e)tJrcer las atnbUQOnes SJgu1entes

( .. )

XXII. Supervisar el debido cumpl1m1ento del contratista respecto a la e¡Beuc1ón de la Obra Pública y de su avance, en tiempos, calidad y precios o. en su caso, venficar que la supervts1ón extema que se haya contratado cumpla con svs obligaciones, de acuerdo al contrato celebrado y establecer la pollt1ca de control de la Obra Públtea a través de la Bitácora de Obra.

XXIII. Analizar. autonzar y tramitar el pago de las estimaciones de la Obro Pública.

( .)

XXX. Conforme a lo previsto en este Acuerdo General aplicar admm1strot1vomente las sanctones que correspondan en los contratos de Obra Pübllca hacerl85 efectivas e ingresar su 1mporlt1 a la Tesorerta

( .. ) .. "Articulo 167. PENAS CONVENCIONALES. La Suprt1ma Corlt1 podrá pactar penas convencionales a cargo

de los Proveedores Prestadores de SelVtClos o Contratistas por el mcumpbm1ento en sus obligaCJOnes pactadas en el contrato o en el Instrumento ¡urld1co con-espond1onto

De ex1st1r incumplimiento pamal la pena se a¡ustariJ proporc10110/rnante al porcenta}O 111cumpltdo

( ... )

"Articulo 169 PAGO DE LA SUPERVISIÓN EN CASO DE INCUMPLIMIENTO EN PLAZO. Cuando la contratista. por causas Imputables a ello misma, excedo el plazo estipulado en et contrato de obra pública deberá cubrfr el 1mpo11e diano de le planf/Oa de personal de IB superv1s1ón extama que haya contratado la

*1J�# 9

Suprema Corte, de acuerdo a los precios autonzados y respeta1>do la fotma de pago pactada para dicha plantilla, durante la e1ecuc1ón de los trsba¡os o en el penado de fíniquffo. independientemente de las penes convencionales a que se haga acraedora •

Contrato SCJNIDGIF/09/0712016.

"TRIGÉSIMA NOVENA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA. Cuando ·e1 Contratista• incurra en 111cumpl1m1ento de las obl1gac1ones pactodes en este contrato y sus enexos. se haré acreedora a una pena convencional del 10% del monto del contrato que se a¡ustará propomonslmente al porcenta1e mcumpl1do

S1 el mcumpl1m1ento versa sobre el plazo de e1ecuc1ón pactado en la cláusula cuarta d6 este 1r1strumento se generará una pena convenaonal equNalente a 10 81 minar al monto que represente el traba10 pendiente de e1ecutar qu11 será aplicable por cada día natural de retraso hasta en tanto se dé cumpl1m1ento total a lo f)3Ct8do sm que dicha sanción pueda exceder del 10% del monto total de este contrato. sin menoscabo de hacer efectiva la garantla de cumplimiento refenda en la cláusula novena de este contrato

La pena convencional antes refenda podrá deducirse a los montos que adeude •ta Suprema Corte" a ·e1 Contratista•

( . .) .

Contrato SCJNIDGIF/18112/2016.

"PRIMERA. OBJETO DEL CONTRATO A PRECIO ALZADO. ( )

Los servicios sei1atados se encuentran detallados en tos términos de referencia y sus anexos que forman parle integrante de la convocatonalba5'ts, los cuales se incorporan a este 1nstrum8nto como un documento y q11e se mencionan de manera enunoat1va más no l1m1tat1vo a contmuación·

( .)

• Supervisión de las act1wdades durante la eíecuc1ón de los traba1os de obr&

( .)

"El Prestador de Serv1c1os" deberá llevar a cabo todas las ecc10nes necesanas conforme a los términos de referencia. para venficar que el Proyecto lntegml cumpln con ta normat1v1dad vigente spl1coble y se desarrolle en forma óptima en cuanto a.

( )

• Se e1ecute en los plazos previstos

( .)

"VIGÉSIMA CUARTA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA. Cuando "el Prestador de Serv1etos" incurra en Incumplimiento de las obl1gaciones pactadB!l en este controlo y sus anexos, se haré acreedor s una pena convencional del 10% del monto del contreto que se a1usta� proporc10nalmer1te al porcentaje de la acttv1dad 1ncumpt1da

S1 el 1ncump/1miento versa sobre el plazo de e¡ecucoo pactado en lo cláusula tercera de este instrumento. se generará una pena convenclOflal equtvalente a 10 al millar del monto que represente los servi010s pendientes de e1ecutar. que será apl1coble por cada dla natural de retraso hasta en tanto se dé cumpl1m1ento total a to pactado sin que dicha sanción pueda exceder del 10% del monto total de este contrato, sin menoscabo de hacer efectiva Is garantfa de cumplimiento referida en la c/ffusula sexta de este contrato

La pena convenc10nat antes referida podrá aplicarse a los montos que adeude "Ls Sup1ema Corte• a el Prestador de Servicios·

Causas. El Director de Obras y Construcciones, el Supervisor Interno y el Supervisor Externo no han exigido el debido cumplimiento del contrato; falta de aplicación de las medidas de penalización

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establecidas en el contrato SCJN/DGIF/09/07/2016; falta de terminación de los trabajos por parte de la contratista.

Efectos. Obra inconclusa; desaprovechamiento del inmueble; gasto de estacionamientos de los servidores públicos que deberlan estar ocupando los espacios del inmueble no terminado.

Recomendación C01. Ordenar por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno la aplicación de los procedimientos previstos en el articulo 167 del AGA Vl/2008, asi como en la Cláusula Trigésima Novena. Pena Convencional y Sanción Económica del contrato SCJN/DGIF/09/0712016, por los incumplimientos senalados.

Recomendación C02. Notificar a la contratista el cargo por gastos de supervisión externa debido al atraso de obra, conforme a lo dispuesto por el articulo 169 AGA Vl/2008.

Recomendación P01. Conminar por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno que en las subsecuentes obras que les sean encomendadas, apliquen la normativa en materia de sanciones y notifiquen a sus superiores el atraso de obra que amerite la intervención de alguno de los Comités.

Recomendación P02. Instruir por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno para que en las siguientes esUmaciones de esta obra, apliquen las sanciones a que haya lugar

Resultado 07

Se advirtieron deficiencias en el uso y manejo de la bitácora destinada al seguimiento de la obra, toda vez que se incumplieron requisitos previstos en el contrato SCJN/DGIF/09/07/2016, en contravención a lo previsto por los artículos 13, fracciones XXI y XXII. 104, fracción 111, 106 primero y cuarto párrafo, inciso d, y 107, fracciones l, 11, IX, XI y XII, del AGA Vl/2008. Cláusulas Décimo Cuarta, párrafos primero, segundo tercero, cuarto, inciso d, quinto, fracciones 1, 11, XI, XII, y Trigésimo Séptima del contrato SCJN/DGIF/09/07/2016.

Acuerdo General de Administración Vl/2008.

"Artículo 13. ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantenimiento por conducto de su titular, o del Director de A1ea que corresponda, conforme a la rogulocíón aplicable debe e1tucer las atnbuCJOnes siguientes

( .)

XXI. Verificar que en el sitio en el que esté e1ecuténdose toda Obra Pública se cuente con la Bitl1cora de Obra y sea requisitede conforme e to dispuesto en el PfeSfJnte Acuerdo Ganen.ti,

XXII. Supe1V1sar el debido cumplimiento del contratJsta respecto a la e1ecucl6n de la Obra Públ1Ca y de su avance, en tiempos, calidad y precios o, en su caso. venficar quo la supeMstón ex tema que se haya contratado cumpla con sus obligaciones. de acuerdo al contrato celebrado y establecer la pofitica de control de la Obra Pública a través de le Bitácora de Obra:"

( )"

"Articulo 104. SUPERVISIÓN INTERNA Y CONTROL DE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA PUBLICA Y DE LOS SERVICIOS RELACIONADOS CON �STA. El títularde Obras y Mantenimiento serfJ responsable directo de la supervisión. v1g1lancia, rewsión y control de los trabajos de e1ecuC16n de la obra pública y de los servicios relacionados con ésta. incluyendo la aprob8Clón de les estimaciones y finiquitos presentados por los contratistas. los que remitirá a Adquis1e1ones y Servicios. sm pequ1ao de que se contraten servicios de supervis/Ófl externa

11

111. Dar apertura y eterre de la bftácora. por medio de ésta dar las mstrucciones pertmentes y rec1btr las solicitudes que le formule el contratJsta,

( . . ) .

"Articulo 106. BITACORA DE OBRA. Para Is obra publica y servicios relacionados con la misma será obl¡gatono el uso de libro de bitácora en el cual se conSlflnarán el orden y eqwl1bno entre las partes que firmen el contrato, debiendo registrar los asuntos relevantes quo se presenten. los acontec1m1entos que resulten diferentes a los estableetdos en el contrato y sus anexos, as/ como aquellos que den fe del cumpf1mie11to de eventos significativos que ocurmn durante el desarrolto de la obra. o seNicio ssf como de situaciones ajenas s la responsabilidad de las partes. El libro de bitácora tendrá en todo momento el carácter de registro oficial y legal de Is obra o los seNicios, además de ser el medio de comunicBCtón convencional entre las partes y estará wgente durante el desarrollo de los trabs1os

( . . )

Ls b1tl1cora se a1ustsrá atendiendo sl medio de comumcaclón a través del cual se opere, y deberá considerar en lo aplicable, como mlnimo lo siguiente.

( . . . )

d) El contenido de cada nota deberá precisar. según las etrcunstancru de cada caso número. claSJficaCJón. fecha. descripción del asunto, y en forma adicional ub1cación, causa, solución, prevención, consecuencia económica. responsabilidad si la hub iere. y fecha de stenCJ6n. as/ como la referencia. en su caso, a la nota que se contesta. AJ final de cada nota. deberán firmarla las partes

( . . . ) .

"Artículo 107. ELEMENTOS DE LA BITACORA. Para el uso de la bítácora. las partes en el contrato atendiendo al medio de comunicacJén a tl8vés del cual se opere deberán

l. Iniciar con una nota especial relaaonando como mlnlmo la fecha de apertura. d•tos generales de la.s partes Involucradas, nombre y firma del personal autorizado, domicilios y teléfonos, datos particulares del contrato y alcancu descriptivos de los trab<#)os y de las caracteristicas del sitio donde se desarroltarán; la inscripción de los documentos que identifiquen oficia/mente 11 responsable de la obra, al supervlsCH interno y en su caso al supervisor externo, as/ como al suparlntendente de la obra, quienes serán los responsables para realizar registros en la bitácora, indicando, en su caso, a qwln o a quiénes se autonza pera llevar a cabo dichos registros;

11. Asentar Inmediatamente después de la nota de apertura el horario en e/ que H podrá consultar notas, el que deberá coincidir con el de la jornada de trabajo de campo; prohibir las modificaciones de /as notas, asl sea por e/ responsable de la anotación original; establecer la obligación de asentar en la bitilcora los aspectos relativos a /a revisión y autorización de .stimaclones, números generadores, canbdades adicíonales o conceptos no previstos en el contrato as/ como lo relacionado a las normas de seguridad, higlene y prot.cclón al ambiente que de�n observarse; y por lo que se refiere a fos contratos de servicíos, la bitácora debem contener como mfnimo las modfficaciones autonzadas a los alcances del contrato, /as ampliaciones y reducciones de los mismos y los resultados de las revisiones que efectúe el Órgano competente de la Suprema C<>rte, así como las SDlic1tudes de información que tenga que hacer la contratista para efectuar las labores encomendadas,

( . . . )

IX. Una vez firmadas las notas de la b1tácors, los interesados podrán rebrar sus respectivas copias.

(. )

XI. Todas las notas deberán quedar cerradas y resueltas. o especificarse que su solución será posterior. debiendo en este ulhmo caso, relaaonar la nota de resoluCfón con la que le c1' ongen y,

XII. Consignar el c1em:J de la bitácora en una nota que dé por termmados los traba¡os

( . .. ) ..

Contrato SCJN/DGIF/09/07/2016

12

DÉCIMA CUARTA. LIBRO DE BITACORA. Para el corracto seguimiento de los lrab8JOS precisados en el presente contrato, las partes conVtenen que será obligatono aJ inicio de la e¡ecuc1ón del Proyecto Ejecutivo y de la ejecuCJón de la obra del Proyecto Integro/ llave en mano abnr libro de bitácora. en el que según las c1rcunstanCJas de cada caso se deberán registrar los asuntos relevantes que se presenten, los acontecimientos que resulten diferentes a los estableCldos en el presente 1nstrvmento y sus anexos. así como aquellos que den fe del cumplimiento de eventos significativos que ocurran durante el desarrollo de los mismos y las situactones ajenas a la responsabilidad de las partes. El libro de bitácora tendrá en todo momento el carácter de r&glstro ofiCJal y legal de los trabajos, odemás de ser el medio de comunicación convencional entre las partes y estará vigente durante el desarrollo de los trabajos, por lo que éste deberá ser firmado por las partes por conducto de los representantes que para tal fin designen

La bitácora deberá permanecer en la res1donc1a de la obra, e fm de que las consultas se realicen en el sitio donde se efectúen los trabajos, sin que pueda ser extra/da del lugar de la obro

La bitácora estará ba10 la responsabilidad y custodia del responsable de la supervisl6n extema de la obra

La bitácora se adecuará atendiendo al medio de comunicación e través del cual se opere y deberá c0t1s1dersr en lo aplicable. lo siguiente.

( . .)

d) El contenido de cada nota deberá precisar, segun las arcunstanc1as de cada caso número, claS1ficaCJ6n fecha, descnpc1ón del asunto, y en forma edíCIOllal ubicacrón, causa, solución, prevenaón, consecuencia económica, responsabilídad s1 la hubiere, y fecha de atención. asl como la referenota, en su caso, a la nota que se contesta. Las partes deberán firmar al final de cada nota

Asím1smo para el correcto uso de la bitácora. las partes. atendiendo al medlO de comuntcaetón a través del cual se opere, deberán

l. Iniciar con una nota especial relacionando como mlnimo Is fecha de apertura. dat0$ generales de las partes Involucradas, nombre y f/nna del personal autorizado, domicilios y teléfonos, datos particulares del presente contrato y alcances descriptivos d• los trabajos y de las características del sltío dond4J se desarrollarán; la inscripción de /os documento$ que Identifiquen oficialmente al responsable de la obra, al supervisor Interno y al responsable de la Gerencia de Proyecto, aal como al superintendente de la obra, los que serán responsables para rulizar registros en /a bitácora, Indicando, .,, su caso, a qu1'n o • quiénes se autoriza para llevar a cabo dichos registros;

11. Asentarse Inmediatamente después de la nota de apertura el horario en e/ que se podrá consultar notas, el que deberá coincidir con el de la jamada de trabajo de campo; prohibir las modificaciones de /as notas, as/ sea por el responsable de la anotación origina/; establecer la obligación de asentar en la bitácora los aspectos relativos a la revisión y autorización de estimaciones, número$ generadores, cantidades adiciona/es o conceptos no previstos en e/ contrato, asl como lo relacionado a las normas de seguridad, higiene y protección al ambiente que deben observarse;

( .)

XI. Todas las notas deberán quedar cerradas y mue/tas, o especificarse que su solución será posterior, debiendo en este último caso, re/acfon•r le nota de resolución con la que le dé origen; y,

XII. Consignar el cierre de la bitácora en un• nota que d• por terminados los trabajos.

( .)

TRIGÉSIMA SÉPTIMA ADMINISTRADORES DEL CONTRA TO. "La Suprema Corte• de Signará si titular de la Dirección de Proyectos y si titular de la Subdirecctón General Técnica, edscntos a la Dlreccl6n General de Infraestructura Fls1ca como ·ADMINISTRADORES" del presente contrato

El Director de Proyectos tendrfJ facultades para supervisar el desarrollo del proyecto ejecuhvo y el Subdirector General Técnico, tendrá las facultades para supervisar el estncto cumplimiento de la constrocc1ón de Is obra, por lo que podrán revisar e inspeccionar las actJvkJades que desempeile ·e1 Contratista• en el bmbito de sus competencias y girar por escnto las instrucciones o sugerencias que consideren oportunas, mismas que ·et Contrabsta• quada obligada a atender a la brevedad y a sabsfaCCtón de "la Suprema Corte· La vfa ofíctal para comunicar a •el ConJ.ratista cua/qwer mstn1cc16n o sugerencia. sera por oficio o el libro de bitácora Los administradores del contrato. podrán venficar que los traba)Os cumplan con las espeetficaC100es seflaladas en el presente, sin pef)uicio de las funciones de la supervtsíón extemo. •

13

Causas. El Director de Obras y Construcciones, el Supervisor Interno y el Supervisor externo, dieron respuesta parcial en el libro de bitácora a las solicitudes realizadas; no se sef\alan consecuencias económicas ni fecha de atención a cada uno de los señalamientos expresados en las notas; no se asentaron datos generales de las partes involucradas, domicilios ni teléfonos de los responsables ni el registro de los documentos que identifican oficialmente al responsable de la obra, al Supervisor Interno y al Supervisor Externo, asi como al Superintendente de la obra; no existe nota que disponga el horario de trabajo, ni las correspondientes a los aspectos relativos a la revisión y autorización de estimaciones, o números generadores; no se asentaron notas de aviso de incumplimientos y sus repercusiones, además de que la mayoria de las notas no son firmadas por todos los involucrados. La bitácora no se mantuvo a resguardo de la Supervisión Externa.

Efectos. Información incompleta; comunicación oficial deficiente entre la contratista y los representantes de la Dirección General de Infraestructura Fisica.

Recomendación C01. Asentar en la bitácora los incumplimientos en que ha incurrido la contratista firmando las notas por todas las partes involucradas.

Recomendación P01. Conminar por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno, por no realizar un adecuado uso y manejo de la bitácora de obra.

Resultado 08

La empresa de supervisión externa ha realizado un cumplimiento parcial de los alcances establecidos en el contrato No. SCJNJDGIF/18/12/2016, transgrediendo lo dispuesto en el articulo 13, fracciones XXII y XXIII del AGA Vl12008; Cláusulas Primera, párrafo segundo, segunda vit'\eta, cuarto párrafo, tercera vif\eta, Tercera, último párrafo, Décimo Octava, Vigésima Primera y Vigésima Cuarta del contrato SCJN/DGIF/18/1212016.

Acuerdo General de Administración Vl/2008.

"Articulo 13. ATRIBUCIONES DE OBRAS Y MANTENIMIENTO. Obras y Mantenimiento por conducto de su tffufar, o del Director de Ares que corresponda. conforme a la regulaaón aplicable, debe e¡ercer las atnbucíones siguientes·

( )

XXII. SupeNisar el debido cumpl1m1ento del contratista respecto a la ejecución de la Obre Pública y de su avance. en tiempos, calidad y preet0s o en su caso, verificar que la supeMS1ón eKtema que se haya contratado cumpla con sus obligaciones, de acuerdo al contrato celebrado y establecer la polit1ca de control de la Obra Pública a través de la Bitácora de Obra;

XXIII. Analizar, autorizar y tramitar el pago de las estimaciones de la Obra Pública;

( )"

Contrato SCJNIDGIF/18112/2016.

"PRIMERA. OBJETO DEL CONTRA TO A PRECIO ALZADO. ( . . )

Los servicios seflalados se encuentran detallados en los ténnmos de referencia y sus anexos. que forman parte integrante de la convocatona/bases, los cuales se mcorporan a este instrumento como un documento y que se mencionan de manera enunetativa más no l1m1tativa a contmoac1ón.

( . . )

• SupervlSlón de las actTv1dades durante la e¡ecue1ón de los trabajos de obre.

14

"El Prestador de Servicios· deberá llevar a cabo todas las acciones necesarias conlonne a los térmmos de referencia, para verificar que el Proyecto Integral cumpla con la normatNidad vigente apl1csble y se desarrolle en forma ópbma en cuanto a.

( .. )

• Se ejecute en los plazos previstos.

( .)"

"TERCERA. PLAZO DE EJECUCIÓN. ( )

( . .)

•Et Prestador de Servidos• deberá atender a los tiempos establee1dos en el calendano de la supervisión de la obra, presentados a •ta Suprema Corte• el once de noviembre de dos mil d1ec1séls".

"DÉCIMO OCTAVA. ENTREGABLES. ·El Prestador de Servú;1os· se obliga a realizar y entregar a la supervtstón interna de "la Suprema Corte•, los informes periódicos que se Indican conforme a lo descnto y requendo en los térmmos de referencia

La descnpctón del contenido que deoorá plasmarse en los respectivos mformes. se encuentra detallada en los térmmos de referencia de Is supervisión externa·

"VIGÉSIMA PRIMERA. SUPERVISIÓN INTERNA. "La Suprema COrle" por conducto de la Dirección General de Infraestructura Fls1ca, tendrá la facultad de supervisar en todo momento los servicios materia de este contrato y podrá dar a "el Prestador de SelViclOS" por escnto las recomendaciones y sugerencias que sobre el particular estíme pertinentes, mismas que "el Prestador de Serv1et0s queda obligada a atender a la brevedad y a satisfacción de •ta Suprema Corte•

"VIGÉSIMA CUARTA. PENA CONVENCIONAL Y SANCIÓN ECONÓMICA. Cuando "el Prestador de Servlctos" mcurra en mcumplimiento de las obligaciones pactadas en este contrato y sus anexos se hará acreedor a una pena convenetonat del 10% del monto del contrato que se ajustará proporoonalmente el porcenta¡e de la actividad incumplida.

Si el incump/Jm1ento versa sobre el plazo de ejecución pactado en la cl6usula tercera de este instrumento, se generará una pena convencional equivalente a 10 al millar del monto que represente los servicios pendientes de ejecutar. que será aplicable por cada dla natuml de retraso hasta en tanto se d6 cumpltm1ento total a lo pactado sin que dicha sanción pueda exceder del 10% del motito total de este contrato. sm menoscabo de hacer efectiva la garantfa de cumpl1m1ento refenda en la cláusula sexta de este contrato

La pena convencional antes refends podrá Bpl1carse a los montos que adeude "La Suprema Corte" a "el Prestador de SeNicios"

Causas. El Director de Obras y Construcciones y el Supervisor Interno omitieron exigir el debido cumplimiento de los alcances de la supervisión externa, toda vez que se autorizaron 10 estimaciones para trámite de pago sin el soporte suficiente y competente para comprobar los porcentajes de avance de obra; no se manifestaron y omitieron la aplicación de lo establecido para el caso del atraso de obra; falta de control de obra respecto a las subcontrataciones realizadas por la contratista; omitieron manifestarse respecto de las deficiencias en el manejo y uso de bitácora de obra.

Efectos. Riesgo de pagos en exceso por la aplicación de porcentajes inexistentes en el contrato; retraso en la ejecución de obra; comunicación oficial deficiente; y permisividad con la contratista.

Recomendación C01. Aplicar a la empresa Supervisores Técnicos, S.A. de C. V. la sanción establecida en la Cláusula Vigésimo Cuarta del contrato SCJN/DGIF/18/1 212016, por incumplimiento en los alcances del servicio de supervisión externa.

Recomendación P01. Conminar por escrito al Director de Obras y Construcciones y al Supervisor Interno por omitir la verificación, vigilancia y exigencia del cumplimiento de los alcances del contrato de prestación de servicios de supervisión externa.

V. CONCLUSIÓN

De la revisión DA0/2017/32 practicada a la obra denominada "Proyecto integral llave en mano para edificio de oficinas y estacionamiento, en la Ciudad de México· se concluye que los actos u omisiones observados se derivan primordialmente del incumplimiento a la normativa relativa a las actividades desarrolladas por el personal de las Direcciones de Contratos y Convenios, y Obras y Construcciones, con relación a la elaboración del contrato del Proyecto Integral Llave en Mano, del control y supervisión de obra, asi como de la falta de atención a los requerimientos realizados por la Contralorla a la Contratista.

Siendo indispensable que en la Dirección General de Infraestructura Física se tomen las medidas correctivas necesarias a efecto de evitar la recurrenc1a de estas situaciones y repercutan en un mayor atraso de obra.

En la auditoria practicada se observó, contradicción en la forma de pago establecida en contrato, omisión de justificación para la contratación con dos o mas contratistas para la terminación y ocupación del inmueble en construcción, falta de control de estimaciones, subcontrataciones y avance de obra, asi como de la aplicación de sanciones correspondientes, omisiones en el uso y manejo de bitácora, incumplimiento de los alcances de la supeMs1ón externa y la negativa de atención al Órgano de Control y Vigilancia por parte de la Contratista.

Mtra. Maria Del Carmen Méndez Jiménez Encargada del Despacho de la Dirección

General de Auditoria De confomudad con la designación hecha por el Titular de la Contralori.a mediante oficio numero CSCJN/19212017 del 12

de diciembre de 2017

NOTAS

1 RecomendaCi6n Preventiva (P) 2 Recomendaaón Conectiva (C)

do Ortiz Mena

3 El órgano auditado contar• con un plazo de hasta diez dias h*bdesz, contados a partir del dta 19uiente a la recepaón del informe de auditoria para solventar las recomendaaones emitidas

Esta hOja forma parte del informe de la audrtorfa DA0/2017132 denominada "Proyecto integral llave en mano para edrficlo de oficinas y estaeionamiento en la Ciudad de MéxlCO (E,ecuc:i6n de obra)" que H practicó a la Oirecaón General d• Infraestructura Fl5ca por el periodo comprendido del seis de dciembre de 2016 al vt11ntld6s de noviembre de 2017

J "Gula General de Auditoria' aprobad por el H Comh6 de Gobierno y Adm1m1trac1ón tn su s1110n del 28 de ltbfaro de 2012

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