Contraloría a sus órdenes... 1 Abordajes a Maximizar la Respondabilidad, Minimizar los Riesgos,...

1Contraloría a sus órdenes...

Abordajes a Maximizar la Respondabilidad, Minimizar los Riesgos,Mejorar la Transparencia y Reducir el Fraude en el Gobierno

Manuel Díaz SaldañaContralor de Puerto Rico

2 de mayo de 2005

Estado Libre Asociado de Puerto Rico

OFICINA DEL CONTRALOR


Toda entidad tiene que desarrollar métodos o estrategias para maximizar la rendición de cuentas, minimizar los riesgos, mejorar la transparencia y reducir el fraude.

Esto es aún más importante, cuando se trata de entidades gubernamentales por la responsabilidad fiduciaria que se asume.


Iniciativas más importantes desarrolladas

en la Oficina del Contralor del Estado Libre Asociado de

Puerto Rico


Misión, Visión y Valores

Misión – Fiscalizar las transacciones de los fondos y la

propiedad públicos – Promover el uso efectivo y eficiente de los

recursos del gobierno

Visión– Ser modelo de administración publica de

categoría mundial – Servir como agente de cambio integrando los

sectores publico y privado


Cont. Misión, Visión y Valores

Valores

Compromiso Servimos con dedicación.

Integridad Trabajamos con responsabilidad.

Sensibilidad Respetamos la dignidad del ser humano.

Justicia Velamos por el estricto cumplimiento de la ley.

Excelencia Nos mejoramos continuamente.


CONSTITUCIÓN DELESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO RICO

Artículo III, Sección 221952

El Contralor fiscalizará todos los ingresos,

cuentas y desembolsos del Estado, de sus

agencias e instrumentalidades y de los

municipios, para determinar si se han hecho de

acuerdo con la ley. Rendirá informes anuales y

todos aquellos informes especiales que le sean

requeridos por la Asamblea Legislativa o el

Gobernador.


Filosofía Gerencial de Calidad Total

Fundamentada en principios de revisión continua de los procesos y de medición constante de los resultados

– 230 procesos identificados

– 151 (65 %) revisados

– 715 recomendaciones para mejoramiento, 80 % de éstas se han cumplimentado


Cont. Filosofía gerencial

• Desarrollo del Plan Estratégico (1997)

• Tercer Plan Estratégico 2004 al 2007 con cinco áreas de enfoque FiscalizaciónPrevenciónCapital HumanoTecnologíaServicio al Cliente


“Si usted ha fallado en planificar,

usted esta planificando en fallar.”


Estrategias desarrolladas en la Oficina del Contralor

Dirigidas:– Hacia cada una de las áreas de enfoque y

– A fomentar los objetivos de maximizar la rendición de cuentas, minimizar el riesgo, mejorar la transparencia y reducir el fraude en el Gobierno

Dos dimensiones:– Internas –Externas


Estrategias internas

• Política Interna Anticorrupción (2000)

– Comité de Ética - recibe, investiga y concluye sobre querellas o quejas internas

– Línea de querellas (hot-line)

– Comité Asesor de Auditoría Interna (2000)


Cont. Estrategias internas

• Certificación ISO 9000 • Comprehensive Annual

Financial Report (a partir de 1997-98)



• Uso de la tecnología

– Oficina Virtual

– Uso en las auditorías del programa de computadora TeamMate

– Pagos a proveedores y de nómina por medios electrónicos (depósitos directos)


“Lo que no se mide, no se mejora.”

Anónimo



• Oficial de Gerencia de Proyectos

–116 proyectos activos

“No es suficiente mirar hacia arriba las escaleras – debemos

subir las escaleras.”Vance Havner



• Capital Humano

– Proceso de reclutamiento estricto

– Normas sobre educación continuada

– Reducción del número de empleados que renuncian (turn over)

– Administración de encuesta para la evaluación del ambiente de trabajo (EMCAT)


Estrategias externas• Identificación de estrategias para mejorar

la administración y combatir la corrupción

1. Fiscalización rigurosa y constante2. Promover la educación y el adiestramiento de los

servidores públicos3. Promover un sistema administrativo y financiero

de excelencia con énfasis en los controles internos efectivos

4. Leyes justas5. Castigos disuasivos 6. Alianzas estratégicas entre entidades relacionadas


“El liderato y el aprendizaje, son indispensables el uno del otro.”

John F. Kennedy


Cont. Estrategias externas

• Promover la educación y el adiestramiento de los servidores públicos

– Adiestramiento a funcionarios electos (Ley Núm. 222 del 6 de agosto de 1999)

– Orientaciones y adiestramientos sobre principios de sana administración

– Exhibidor en los centros comerciales



"La educación tiene que estimular el desarrollo de la capacidad creadora del ser

humano y su devoción a los valores del espíritu.

La educación debe forjar también ciudadanos de integridad moral con voluntad de servicio

a la comunidad. La educación debe inspirarse en un exigente

sentido de excelencia".

Luis A. Ferré, Gobernador de Puerto Rico



“No hay nada permanente,

excepto el cambio.”Heraclitus



• Fiscalización y publicación de informes– Fiscalización tradicional – Fiscalización - nueva metodología

(evaluación)• Registros de la propiedad• Oficinas de auditoría interna• Sistema Universitario del Estado• Oficinas de legisladores• Municipios


COMPARACIÓN DE LA PUNTUACIÓN OBTENIDA POR LOS MUNICIPIOS (78)

AÑOS FISCALES 1997-98 Y 2003-04

Fuente: Informes Especiales M-99-4A y M-05-4G del 25 de mayo de 1999 y 14 de abril de 2005.

(26%)

(58%)


CUMPLIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS CON LA PREPARACIÓN DE SUS ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS A LOS SEIS MESES DE TERMINADO

EL AÑO FISCAL

Fuente: Informes Especiales M-99-4A y M-05-4G del 25 de mayo de 1999 y 14 de abril de 2005.

74

20

10

25

50

75

100

oct. 1997 1997-98 2003-04

(95%)

(26%)

Fecha de entrega

extendida a ene. 05 por el cumplimiento con GASB 34


Cont. Estrategias externas - fiscalización

• Medición anual de acciones administrativas que afectan adversamente la administración gubernamental – Recopilación de información sobre

demandas por despidos injustificados – se estima la pérdida de recursos económicos en aproximadamente $65,066,295 en un período de 10 años a diciembre de 2004.



• Participación activa en la promulgación de leyes – Entre el 1 de junio de 2003 y

marzo de 2005 hemos recibido y sometido observaciones para 105 proyectos de ley


Cont. Estrategias externas - leyes

• Participación activa en la aprobación de leyes– Capacitación de los funcionarios públicos

– Contratación y normas éticas de los que

hacen negocios con el gobierno

– Regulación de procesos gubernamentales y

divulgación al público

– Fiscalización y protección al querellante


Abordajes a Maximizar la Respondabilidad, Minimizar los Riesgos,Mejorar la Transparencia y Reducir el Fraude en el Gobierno

Manuel Díaz SaldañaContralor de Puerto Rico

2 de mayo de 2005

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