PLAN DE PRODUCCION

Notas: 1.- La unidad de produccin es la docena ( 24 pies )2.- Capellada es la parte superior del calzado3.- Jornada laboral de 450 min x obrero x da

Operacin Min x docTroquelar tela 0.50 Pegar capellada 30.00 Rellenar capellada 15.00 Coser capellada 30.00 Moldear plantilla 0.50 Pegar plantilla con tela 30.00 Rellenar con espuma 15.00 Estampar plantilla 15.00 Armar en horma 120.00 Pegar y vulcanizar planta 120.00 Adornar 30.00 Envasar 12.0

1.- La unidad de produccin es la docena ( 24 pies )2.- Capellada es la parte superior del calzado3.- Jornada laboral de 450 min x obrero x da

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO

Estampar plantilla

Troquelar Tela

Pegar capellada

Rellenar capellada

Coser capellada

Moldear plantilla

Pegar plantilla

Rellenar con espuma

Estampar plantilla

Armar en horma

Pegar y vulcanizar

planta

Adornar

Envasar

Moldear plantilla

Pegar plantilla

Rellenar con espuma

Estampar plantilla

CALCULO DE MANO DE OBRA

Jornada x da / turno 450 minutosNivel de produccin 3.75 doc x da

Operacin Min x doc Prod x obr x da No obr necTroquelar tela 0.50 900.00 0.00 Pegar capellada 30.00 15.00 0.25 Rellenar capellada 15.00 30.00 0.13 Coser capellada 30.00 15.00 0.25 Moldear plantilla 0.50 900.00 0.00 Pegar plantilla con tela 30.00 15.00 0.25 Rellenar con espuma 15.00 30.00 0.13 Estampar plantilla 15.00 30.00 0.13 Armar en horma 120.00 3.75 1.00 Pegar y vulcanizar planta 120.00 3.75 1.00 Adornar 30.00 15.00 0.25 Envasar 12.00 37.50 0.10

3.48

Mano de Obra DirectaNo. obreros necesarios 4.00 Sueldo promedio x obrero 600.00 Mas beneficios sociales 198.00 Total mano de obra directa 3,192.00

Mano de obra indirectaDescripcin No empl S/. X mes Total x mesLimpieza 1.00 600 600 Mecnico 0.25 1000 250 Almacenero 1.00 600 600 Supervisor 1.00 1000 1,000 Total sueldos 2,450 Mas beneficios sociales 809 Total mano de obra indirecta 3,259

Resmen x docenaMano de Obra Directa 34.05 Mano de Obra Indirecta 34.76 Total 68.81

CALCULO DE MATERIA PRIMA

Nota : La unidad es la docena ( 24 pies )

Descripcin Unid Uni x doc S/. X matCuero Mts 1.00 35.00 Forro Mts 1.00 12.00 Espuma Mts 1.00 3.00 Recupex Plancha 0.50 12.00 Hilo Cono 0.10 6.00 Planta Uni 12.00 2.92 Ribetes Mts 12.00 1.70 Etiquetas Uni 12.00 0.21 Pegamento Gln 0.02 10.00 PVC Gln 0.03 16.00 Puntiflex Gln 0.25 6.00 Caja Uni 12.00 3.00

Total Costo Materia PrimaMateria Prima 152.61 Desperdicio 10 % 15.26 Total materia prima 167.87

Total 35.00 12.00 3.00 6.00 0.60 35.00 20.40 2.50 0.21 0.40 1.50 36.00 152.61

CALCULO DE NECESIDADES DE MAQUINARIA Y DEPRECIACION

Vida UtilDescripcin US$ x uni ( aos ) $ x un S/ x unMaquinariasTroqueladora 1800 10 0.160 0.46 Mquinas de costura 478 5 0.085 0.24 Vulvanizadora 500 5 0.089 0.25 Sub Total 2778 0.95 EquiposHormas 211 5 0.140 0.40 Varios 33 5 0.022 0.06 Sub Total 244 0.46 Total x docena 3,022 1.41

CALCULO DE NECESIDADES DE MAQUINARIA Y DEPRECIACION

19.2

400

GASTOS GENERALES

Descripcin S/. x mesFabricacinEnerga 400 Alquiler Local 1,100 Mantenimiento 100 Servicios 100 Otros 100 Sub Total 1,800 AdministrativosServicios 50 Secretaria 550 Administrador 1,000 Alquiler Local 100 Sub Total 1,700 VentasPublicidad 100 Vendedores 938 Otros 200 Sub Total 1,238 Total Gastos 4,738

ANALISIS DE PRECIOS

Costos de Fabricacin x docMateria Prima 167.87 MOD Directa 34.05 MOD Indirecta 34.76 Depreciacin 1.41 Gst Gen Fabr 19.20 Gst Gen Adm 18.13 Gst Gen Vtas 13.20 Total Costos 288.62 .+ Margen Utilidad 86.59 30%Precio de Venta x doc 375.21 Precio de Venta x uni 31.27

PLAN DE AMORTIZACION - SISTEMA DE CUOTAS CONSTANTES

NECESIDAD DE CAPITAL Compra de Maq y Eq 8,612 Capital de Trabajo 13,463 * 1/2 mes Total 22,075

COSTO DE CAPITAL % S/. CostoAporte propio 20% 4,415 15.0%Prstamo 80% 17,660 26.2%

100% 22,075 24.0%

CONDICIONES DEL PRESTAMOPrstamo 17,660 Plazo para Pagar 2 AosForma de Pago TrimestralPerodos en el ao 4# de trimestres 8 TET 6.00%

Pago Pago Pago SaldoPerodo Principal Intereses Total Principal

0 17,660.13 1 1,784.31 1,059.61 2,843.92 15,875.83 2 1,891.37 952.55 2,843.92 13,984.46 3 2,004.85 839.07 2,843.92 11,979.61 4 2,125.14 718.78 2,843.92 9,854.47 5 2,252.65 591.27 2,843.92 7,601.82 6 2,387.81 456.11 2,843.92 5,214.02 7 2,531.08 312.84 2,843.92 2,682.94 8 2,682.94 160.98 2,843.92 0.00

17,660.13 5,091.20 22,751.33

FLUJO DE CAJA

Ene Feb Mar Abr May JunIngresosVtas 93.75 93.75 93.75 93.75 93.75 93.75Vtas S/. 35,176 35,176 35,176 35,176 35,176 35,176 EgresosMateria Prima 15,738 15,738 15,738 15,738 15,738 15,738 MOD Directa 3,192 3,192 3,192 3,192 3,192 3,192 MOD Indirecta 3,259 3,259 3,259 3,259 3,259 3,259 Gst Gen Fabr 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 Gst Gen Adm 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 Gst Gen Vtas 1,238 1,238 1,238 1,238 1,238 1,238 Compra de Maq 8,612 Pago Prstamo 2,844 2,844 Total Egresos 35,538 26,926 29,770 26,926 26,926 29,770

Saldo Inicial 22,075 21,713 29,963 35,369 43,620 51,870 Ingr - Egr -362 8,250 5,406 8,250 8,250 5,406 Saldo Final 21,713 29,963 35,369 43,620 51,870 57,276

Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

93.75 93.75 93.75 93.75 93.75 93.75 35,176 35,176 35,176 35,176 35,176 35,176 422,111

15,738 15,738 15,738 15,738 15,738 15,738 188,853 3,192 3,192 3,192 3,192 3,192 3,192 38,304 3,259 3,259 3,259 3,259 3,259 3,259 39,102 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 21,600 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 20,400 1,238 1,238 1,238 1,238 1,238 1,238 14,850

8,612 2,844 2,844 11,376

26,926 26,926 29,770 26,926 26,926 29,770 343,097

57,276 65,526 73,776 79,183 87,433 95,683 8,250 8,250 5,406 8,250 8,250 5,406 65,526 73,776 79,183 87,433 95,683 101,089

FLUJO FINANCIERO

2010 2011 2012 2013Ventas 422,111 422,111 422,111 422,111 . Costos de Ventas Materia Prima 188,853 188,853 188,853 188,853

MOD 38,304 38,304 38,304 38,304 MOI 39,102 39,102 39,102 39,102 GGF 21,600 21,600 21,600 21,600

Utilidad Bruta 134,252 134,252 134,252 134,252 Gastos Administrativos 20,400 20,400 20,400 20,400 Gastos de Ventas 14,850 14,850 14,850 14,850 Gastos Financieros 3,570 1,521 Depreciacin 133 133 133 133 Utilidad Operativa 95,299 97,348 98,869 98,869 . - 30 % Impto a la Renta 28,590 29,204 29,661 29,661 Utilidad Neta 66,709 68,144 69,208 69,208

Clculo de Indicadores Financieros

Resumen VAN 133,250 Inversin Inicial -22,075 TIR 304%Flujo Ao 1 66,709 Flujo Ao 2 68,144 Flujo Ao 3 69,208 Flujo Ao 4 69,208 Flujo Ao 5 69,208 Tasa Anual 24.00%

2014 2015 422,111 422,111 188,853 188,853 38,304 38,304 39,102 39,102 21,600 21,600 134,252 134,252 20,400 20,400 14,850 14,850

133 133 98,869 98,869 29,661 29,661 69,208 69,208

Plan ProdFlujo ProcMODMat PrimDepreGastos GeneralesAnal PreciosPrstamoFlujo de CajaFlujo Financiero