Cuenta General de La Republica 2012

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública

CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2012

TOMO I

MINISTERIO DE ECONOMÍA FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública

CPC. OSCAR ARTURO PAJUELO RAMÍREZ Contador General de la Nación

Lic. EDUARDO CÁRDENAS SALDARRIAGA Director Ejecutivo

Personal Responsable

Funcionarios

CPCC. Pedro Cancino Chavarri

CPC. Yorllelina Marquez Farfán

CPC. Isabel Canorio Salcedo

CPC. Luis Bernal Valladares

CPC. Jorge Chicoma Ramos

Eco. Isabel Chavarry Chimoy

Profesionales y Técnicos

CPC. Rosario Tejada de Luque Eco. María Crisanto Mendoza

CPC. Víctor Saldaña Aguado Eco. Jorge Rivera Calderón

CPC. Jenny Porras Zavala Sra. Gladys Robles Chávez

CPC. Daniel Choqueña Huamani CPC. Carmen Solís Vilcamango

Personal de Apoyo

CP. Alicia Vassallo Espinoza

Lic. Adm. Elena Quispe Cuya

Sra. Delia Mallqui Reyes

Personal de Apoyo – SICON

Ing. María Aguilar Carrasco Ing. Katia Velapatiño Juscamaita

Ing. Segundo Calderón Roncal Sr. Aníbal Aguirre Morales

CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2012

TOMO I

ÍNDICE Pág. I. INTRODUCCIÓN

1. Información General 9 2. Objetivos 11 3. Base Legal 11 4. Fases del Proceso de la Cuenta General 12 5. Otros Aspectos Relevantes 14

II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL

PRIMERA SECCIÓN COBERTURA Y CUMPLIMIENTO 1. Universo de Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gastos e Inversión 19 2. Informe sobre el cumplimiento y omisiones en la presentación de 23

información contable SEGUNDA SECCIÓN ASPECTOS ECONÓMICOS 1. Evolución y Resultados de los Indicadores Macroeconómicos 27 TERCERA SECCIÓN 1. Información Presupuestaria 61

1.1 Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos 66 1.2 Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos y

Gastos 76 1.3 Clasificación Económica de Ingresos y Gastos 81 1.4 Clasificación Funcional del Gasto 93 1.5 Clasificación Geográfica del Gasto 102 1.6 Estados de Fuentes y Usos de Fondos 106

2. Información Financiera 113 2.1 Estados Financieros Comparativos 115 2.2 Notas a los Estados Financieros 120 2.3 Análisis de la Estructura y Evolución de los Estados Financieros 158

3. Estado de Tesorería 165

4. Estado de la Deuda Pública 183

5. Información Estadística del Comportamiento Tributario 195

6. Presupuesto de Gastos Bajo el Enfoque de Resultados 203 7. Inversión Pública 223

7.1 Evolución del Presupuesto Ejecutado de Inversión del Sector Público 223 7.2 Marco Legal y Ejecución del Presupuesto de Inversión Pública 224 7.3 Clasificación de la Inversión por Ámbito Sectorial y Geográfico 226 7.4 Metas de Inversión Pública Programadas y Ejecutadas 228

8. Gasto Social 327

9. Informe de Entidades Omisas y las Razones de la Omisión 351 III. ANEXOS

1. Universo de Entidades del Sector Público 2012 359 2. Informe de Entidades Omisas 379

I. INTRODUCCIÓN

Cuenta General de la República 2012 Pág. 9

1. INFORMACIÓN GENERAL

La Dirección General de Contabilidad Pública del Ministerio de Economía y Finanzas elaboró la Cuenta

General de la República correspondiente al ejercicio fiscal 2012, de conformidad con lo dispuesto en la

Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley Nº 29537, para

el cumplimiento a lo señalado en el artículo 81º de la Constitución Política del Perú, modificado mediante

Ley Nº 29401.

La información de la Cuenta General de la República se sustenta en las rendiciones de cuentas remitidas

por las entidades del Gobierno Nacional, de los Gobiernos Regionales y de los Gobiernos Locales, la

misma que ha sido registrada, procesada, elaborada y presentada a la Dirección General de Contabilidad

Pública, por medio del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público (SIAF–SP); para

el mismo propósito, las Empresas del Estado y las Entidades de Tratamiento Empresarial han registrado

y procesado su información mediante sistemas informáticos propios y, para efecto de la presentación,

han utilizado el aplicativo Web correspondiente; además las Sociedades de Beneficencia Pública y

entidades captadoras de recursos financieros, entre otras, han registrado, procesado y elaborado su

información contable mediante sistemas informáticos propios y la presentaron utilizando el Sistema de

Integración Contable de la Nación (SICON).

Con la información contable presentada y la adicional requerida a las entidades públicas, la Dirección

General de Contabilidad Pública, aplicó una serie de validaciones financieras y presupuestarias mediante

el SIAF-SP, y realizó los análisis correspondientes, que aseguran la coherencia y confiabilidad de la

información que se presenta en este documento.

En este orden de cosas, podemos aseverar que la Cuenta General de la República es un instrumento de

gestión pública, que contiene información y análisis de los resultados presupuestarios, financieros,

económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas e indicadores de gestión financiera, en la

actuación de las entidades del sector público durante el ejercicio fiscal, complementándose con

información sobre aspectos macroeconómicos, de Deuda Pública, de Tesorería, de Inversión Pública y de

Gasto Social, así como otros componentes entre los que destacan información acerca del presupuesto

por resultados, entre otros.

Respecto al nivel de cumplimiento, 2 305 entidades públicas presentaron las rendiciones de cuentas al 01

de abril de 2013, en orden a los dispuesto por la Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de

Contabilidad, representando 95,9% del universo del sector público, conformado por 2 403 entidades,

quedando en situación de omisas 98 entidades (95 entidades no presentaron información, 1 presentó

información inconsistente y 2 presentaron información incompleta), que representan 4,1% del universo,

cifra mayor en 29 respecto a las 69 entidades omisas del año inmediato anterior y que representaron

2,9% del universo de 2 375 entidades.

En el período comprendido entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, presentaron sus rendiciones de

cuentas, en forma extemporánea, 59 de las 98 entidades omisas, siendo integradas a la Cuenta General

de la República 2012, debido a la consistencia y fiabilidad de la información reportada, situando así el

nivel de rendiciones de cuentas en 2 364 entidades, que representan 98,4% del universo de entidades


integradas, y solo 39 entidades o 1,6% no se integraron a la Cuenta General de la República 2012, menor

en 11 entidades con relación a las entidades del año anterior.

Con el objetivo de mejorar la calidad de las rendiciones de cuentas de las entidades públicas y, con ello,

de la información contenida en la Cuenta General de la República, instrumento de gestión pública y de

control, la Ley N° 29608, “Ley que aprueba la Cuenta General de la República correspondiente al Ejercicio

Fiscal 2009”, dispuso en sus artículos 3° y 4°, la ejecución de acciones de saneamiento de la información

contable en el sector público, estableciendo los plazos correspondientes, por lo cual, la Dirección General

de Contabilidad Pública, en cumplimiento de sus atribuciones, inició las actividades de coordinación con

el Fondo de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE y la Superintendencia

Nacional de Bienes Estatales – SBN, en orden a lo dispuesto en la precitada ley, y emitió las directivas

conteniendo las acciones a cargo de las entidades públicas y los procedimientos necesarios para el

cumplimiento de lo dispuesto en dicha Ley.

Es importante anotar que de acuerdo a la Vigésima Novena Disposición Complementaria Final de la Ley

Nº 29951 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de

diciembre de 2013, la vigencia del artículo 3º de la Ley 29608, respecto a las acciones de saneamiento de

la información contable en el sector público, fijándose como plazo de presentación de avances el primer

semestre del año 2013 y los resultados finales al culminar dicho año.

La elaboración de la Cuenta General de la República, se ciñe a los lineamientos establecidos en la Ley Nº

28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, a las directivas emitidas por la Dirección

General de Contabilidad Pública, como órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad y a otras

normas conexas.

En tal sentido, la Dirección General de Contabilidad Pública ha iniciado un proceso de implementación

progresiva de las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público, armonizadas con las

disposiciones del Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas del año 2001, del Fondo Monetario

Internacional, para lo cual, también desarrolla acciones de implementación que permitan la elaboración

de Estadísticas Fiscales con mejor calidad y oportunidad.

La Cuenta General de la República se presenta en dos tomos y contiene información relevante y

confiable, que constituye una herramienta básica para el análisis, evaluación, control y fiscalización de la

gestión pública, con énfasis en el control ciudadano, así como para la toma de decisiones en los niveles

pertinentes.

TOMO I

Contiene información presupuestaria y financiera consolidada a nivel del sector público, así como el

informe de cumplimiento y omisiones en la presentación de la información contable; la evolución de los

resultados de los indicadores macroeconómicos utilizados en la política económica, fiscal, monetaria y

tributaria; complementada con el estado de tesorería, el estado de la deuda pública, información de la

inversión pública y del gasto social, entre otros.


TOMO II

Contiene la información presupuestaria y financiera desagregada por niveles de gobierno y empresas del

Estado, cuyo detalle se expone a continuación:

a) Gobierno Nacional

b) Gobiernos Regionales

c) Gobiernos Locales

d) Empresas del Estado

e) Otras Entidades

2. OBJETIVOS

La Cuenta General de la República tiene los siguientes objetivos:

Informar los resultados de la gestión pública en los aspectos presupuestarios, financieros,

económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas.

Presentar el análisis cuantitativo y cualitativo de la actuación de las entidades del sector público,

incluyendo los indicadores de gestión financiera.

Proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones.

Facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública.

3. BASE LEGAL

Entre las principales normas aplicadas en la elaboración de la Cuenta General de la República destacan

las siguientes:

Constitución Política del Perú, Art. 81º y modificatoria, Ley Nº 29401.

Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria, Ley Nº 29537.

Ley Nº 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.

Ley Nº 28563 - Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.

Ley Nº 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y modificatorias.

Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012.

Ley Nº 29813 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal

2012.

Ley Nº 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012.


Ley Nº 28056 - Ley Marco del Presupuesto Participativo.

Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.

Ley Nº 27293 - Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.

Ley Nº 27245 - Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y modificatorias.

Ley Nº 27170 - Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado –

FONAFE y modificatorias.

Ley Nº 27444 – Ley del Procedimiento Administrativo General.

Resolución Directoral Nº 017-2012-EF/51.01, que aprueba la Directiva Nº 003-2013-EF/51.01

“Cierre Contable y Presentación de Información para la Elaboración de la Cuenta General de la

República”.

Resolución Directoral Nº 016-2012-EF/51.01, que modifica la Directiva Nº 02-2011-EF/51.01

“Preparación y Presentación de la Información Financiera, Presupuestaria, Complementaria y de

Presupuesto de Inversión para la elaboración de la Cuenta General de la República por las Empresas

y Entidades de Tratamiento Empresarial del Estado”, aprobada por la Resolución Directoral Nº 015-

2011-EF/51.01.

4. FASES DEL PROCESO DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA - LEY Nº 28708.

El Proceso de elaboración de la Cuenta General de la República, consta de las siguientes fases:

a. Presentación y Recepción de las Rendiciones de Cuentas

Esta fase se inicia con la elaboración y difusión de normas específicas, por parte de la Dirección

Nacional de Contabilidad Pública, hasta la recepción de las rendiciones de cuentas de las entidades

del sector público, para la elaboración de la Cuenta General de la República, en orden a las normas

vigentes.

El plazo para la presentación de las rendiciones de cuentas por las entidades del sector público no

excede el 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas que, de no ser

laborable, se extiende al primer día útil inmediato siguiente a dicha fecha, como en el presente

ejercicio fiscal. Asimismo, dentro de los treinta días calendario siguientes al plazo antes indicado, la

Dirección General de Contabilidad Pública, mediante el Diario Oficial El Peruano y en la sección

correspondiente de la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas, notifica al Titular del

pliego presupuestario o máxima autoridad individual o colegiada de la entidad, la omisión a la

presentación de las rendiciones de cuentas.


b. Análisis y Procesamiento de la Información

Consiste en la verificación, análisis, validación y estructuración de las rendiciones de cuentas, por

parte de la Dirección General de Contabilidad Pública, en el marco de las normas contables

aprobadas en su rol de ente rector y otras normas vigentes.

c. Elaboración de la Cuenta General

En esta fase, las rendiciones de cuentas son integradas y consolidadas para la elaboración de la

Cuenta General de la República, en el marco de la normatividad vigente.

La Dirección General de Contabilidad Pública remite la Cuenta General de la República a la

Contraloría General de la República para ser auditada y a una Comisión Revisora del Congreso de la

República, en un plazo que vence el 20 de junio del año siguiente al ejercicio fiscal materia de

rendición de cuentas (Ley Nº 29537), para las acciones de control correspondientes a sus

respectivas competencias legales.

d. Informe de Auditoria

La Contraloría General de la República es la entidad encargada de realizar la auditoria a la Cuenta

General de la República y emite el Informe de Auditoría señalado en el artículo 81º de la

Constitución Política del Perú, modificado por la Ley Nº 29401, el cual es presentado al Ministerio

de Economía y Finanzas y a la Comisión Revisora del Congreso de la República.

El objetivo del informe de auditoría es la verificación del contenido y estructura de la Cuenta

General de la República, así como la confiabilidad y transparencia en la información y la aplicación

correcta de los procedimientos e incluye el informe sobre el estado de la implementación de las

recomendaciones y el levantamiento de las observaciones de los ejercicios anteriores.

e. Presentación

El Ministro de Economía y Finanzas remite al Presidente de la República la Cuenta General de la

República elaborada por la Dirección General de Contabilidad Pública, acompañada del Informe de

Auditoría de la Contraloría General de la República, para su presentación al Congreso de la

República, en un plazo que vence el 15 de agosto del año siguiente al del ejercicio fiscal materia de

rendición de cuentas, según disponen la Ley Nº 29401 y la Ley Nº 29537.

f. Examen y Dictamen

La Cuenta General de la República y el Informe de Auditoría, recibidos por el Congreso de la

República, se derivan a una Comisión Revisora, para el examen y dictamen correspondiente, con

plazo que vence el 15 de octubre (Ley Nº 29401 y Ley Nº 29537) del año siguiente al del ejercicio

fiscal materia de rendición de cuentas.

g. Aprobación de la Cuenta General de la República

La aprobación de la Cuenta General de la República se realiza, de acuerdo a la siguiente secuencia:


El Pleno del Congreso de la República se pronuncia en un plazo que vence el 30 de octubre

(Ley Nº 29401 y Ley Nº 29537).

De no existir pronunciamiento del Congreso de la República en el plazo señalado, el

dictamen de la Comisión Revisora se remite al Poder Ejecutivo dentro de los quince (15) días

calendario siguientes, para que la promulgue por Decreto Legislativo (Ley Nº 29401 y Ley Nº

29537).

El plazo para la promulgación por el Poder Ejecutivo es dentro de los quince (15) días

calendario siguientes de recibido el dictamen.

h. Difusión de la Cuenta General de la República

La Dirección General de Contabilidad Pública, de conformidad con la Ley de Transparencia y Acceso

a la Información Pública, Ley Nº 27806, publica en la sección del Sistema Nacional de Contabilidad

de la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas, la relación de omisos a la rendición de

cuentas, así como los estados financieros, presupuestarios e información complementaria de las

entidades del sector público que rindieron cuentas, para facilitar el debido ejercicio de la

participación y, en especial, el control ciudadano.

5. OTROS ASPECTOS RELEVANTES.

Mediante Resolución Directoral Nº 003-2013-EF/51.01, se aprueba la Directiva Nº 001-2013-

EF/51.01 “Conciliación del Marco Legal del Presupuesto por las Entidades Gubernamentales

del Estado” y sus Anexos.

Mediante la Vigésima Novena Disposición Transitoria Final de la Ley Nº 29951 –Ley de

Presupuesto para el Sector Público para Ejercicio Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de

diciembre de 2013, la vigencia del artículo 3º de la Ley Nº 29608, respecto a las acciones de

saneamiento de la información contable en el sector público, fijándose como plazo de

presentación de avances el primer semestre del año 2013 y los resultados finales al culminar

dicho año; en tal sentido, sigue vigente la normatividad referida a las acciones de

saneamiento contable emitida por la Dirección General de Contabilidad Pública.

La Cuenta General de la República correspondiente al ejercicio 2012, incluye Información de la

ejecución financiera de los programas presupuestales con enfoque de resultados, de acuerdo a

lo establecido en la Décima Novena Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 29812- Ley

de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2012.

El Informe Económico elaborado por la Dirección General de Política Macroeconómica del

Ministerio de Economía y Finanzas, se incluye en la Segunda Sección de la Cuenta General de

la República, y señala que el Perú creció 6,3% en el 2012, manteniéndose como una de las

economías de mayor dinamismo del mundo; así mismo la inflación acumulada registró 2,6% y

el tipo de cambio fue S/. 2,64 por dólar estadounidense.


La Deuda Pública al 31 de diciembre de 2012 fue de S/. 87 303 106,0 mil y, respecto al año

anterior, muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o 1,0%. La información en forma

detallada se expone en el Estado de la Deuda Pública, presentada por la Dirección General de

Endeudamiento y Tesoro Público.

El Estado de Tesorería al 31 de diciembre 2012, muestra ingresos por S/. 99 948 678,2 mil y

egresos por S/. 87 896 660,3 mil; con el resultado favorable de S/. 12 052 017,9 mil que,

agregando el saldo inicial de S/. 40 805 033,8 mil, suman S/. 52 857 051,6 mil como saldo final

del ejercicio 2012.

Para evitar la duplicidad de las cifras en la programación y ejecución del presupuesto de

ingresos y gastos, se eliminaron las transferencias financieras recibidas y/u otorgadas entre

entidades del sector público.

Asimismo, se efectuaron eliminaciones a la información financiera de saldos por operaciones

recíprocas entre entidades del sector público, de acuerdo a la información remitida por dichas

entidades mediante el aplicativo informático desarrollado por la Dirección General de

Contabilidad Pública para tal efecto, en cumplimiento de la normatividad vigente; todo lo cual

se revela en las Notas a los Estados Financieros.

La recepción de la información contable correspondiente al año 2012 se postergó hasta el 01

de abril de 2013, en aplicación al numeral 134.2 de la Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento

Administrativo General, que señala “Cuando el último día de plazo o la fecha determinada es

inhábil o por cualquier otra circunstancia la atención al público ese día no funcione durante el

horario normal, son entendidos prorrogados al primer día hábil siguiente”.

Mediante la Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, publicada en el “Diario Oficial El

Peruano” el 30 de abril de 2013, modificada por la Resolución Directoral Nº 009-2013-

EF/51.01 publicada el 12 de junio de 2013, se notificó a los titulares de los pliegos

presupuestarios o a la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector

público, la condición de omisa por no presentar información o por haber presentado

información incompleta e inconsistente a la Dirección General de Contabilidad Pública, para

la elaboración de la Cuenta General de la República correspondiente al año 2012, cuya fecha

de vencimiento fue el 01 de abril de 2013, al amparo del artículo 134º de la Ley Nº 27444 - Ley

del Procedimiento Administrativo General. La información de entidades omisas a la

presentación de las rendiciones de cuentas para la elaboración de la Cuenta General de la

República está disponible en la sección de la Dirección General de Contabilidad Pública de la

página Web del Ministerio de Economía y Finanzas.

Al 02 de Abril de 2013, no cumplieron con presentar información contable 98 entidades,

siendo el tipo de omisión siguiente:


Tipo de Omisión

En % de

omisión

No presentaron información 95 4.0

Presentaron información incompleta 2 0.1

Presentaron información inconsistente 1 0.0

Total Omisos al 02.04.2013 98 4.1

Nº de

Entidades

De las 98 entidades omisas, 59 entidades presentaron las rendiciones de cuentas en forma

extemporánea entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, siendo incluidas en la Cuenta General

de la República 2012, debido a su consistencia y fiabilidad, con lo cual el número de entidades

integradas llegó a 2 364 o 98,4%. No se integraron 39 entidades o 1,6% respecto del universo

institucional del sector público que, en términos del presupuesto de gastos, no tienen incidencia en

lo presupuestal ni financiero, toda vez que 9 de estas entidades son Sociedades de Beneficencia

Pública; 29 son empresas públicas representadas principalmente por 16 No Operativas y 9 en

Proceso de Liquidación, es decir no se encuentran en competencia del mercado, razón por la cual no

cuentan con presupuesto.


II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL


PRIMERA SECCIÓN

COBERTURA Y CUMPLIMIENTO

1. Universo de las Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gasto e Inversión

Al finalizar el año 2012, el marco institucional del sector público ascendió a 2 403 entidades, mayor en 28

entidades respecto al año anterior que fue de 2 375.

El detalle en forma comparativa se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO Nº 1

(+) ( - )

1 Go bierno N acio nal 246 1 1 246

- Gobierno Central 34 1 35

- Universidades Nacionales 43 43

- Organismos Descentralizados Autónomos 3 3

- Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR 60 1 59

- Sociedades de Beneficencia Pública 102 102

- Entidades de Tratamiento Empresarial 4 4

2 Go bierno s R egio nales 26 0 0 26

3 Go bierno s Lo cales 1 919 31 1 1 949

- Gobiernos Locales 1 837 1 1 838

- Centros Poblados 8 8

- Organismos Públicos Descentralizados - M unicipales 24 1 23

- Institutos de Vialidad M unicipal 49 12 61

- M ancomunidades 1 18 19

4 Empresas del Estado 178 2 4 176

- Empresas Operativas 124 2 122

- Empresas No Operativas 25 1 1 25

- Empresas en Proceso de Liquidación 29 1 1 29

5 Otras Entidades 6 0 0 6

- Banco Central de Reserva 1 1

- Essalud 1 1

- Caja de Pensiones M ilitar - Policial 1 1

- Fonavi en Liquidación 1 1

- Fondo Ley Nº 27677 1 1

- Fondo Revolvente Adm. BANM AT SAC. 1 1

T OT A L UN IVER SO 2 375 34 6 2 403

UNIVERSO INSTITUCIONAL COMPARATIVO 2011 - 2012

2012VA R IA C IÓN

2011EN T ID A D ES/ EM P R ESA S

El universo institucional del ejercicio 2012 respecto al año anterior presenta el incremento de 34

entidades y la disminución de 6 entidades, debido principalmente a las incorporaciones por creación de

nuevas entidades en el primer caso y por disminuciones debidas a fusión por absorción, liquidaciones y

extinción de empresas o entidades durante el año 2012, en el segundo caso, lo que afectó el universo del

año anterior, todo ello al amparo de los dispositivos legales o acuerdos de sus directorios respectivos.

A continuación se explica en forma detallada las variaciones del universo institucional:


Incorporaciones

a) En el Gobierno Nacional.

Gobierno Central; se incorporó el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, creado mediante

Ley N° 29792 del 20 de Octubre del 2011.

b) En el Nivel de Gobiernos Locales

Municipalidades; fue incluida la Municipalidad Distrital de Samugari, en la provincia La Mar

del departamento de Ayacucho, creada mediante Ley N° 29558, publicada en el diario El

Peruano el 16 de julio de 2010.

Institutos de Vialidad Provincial, se incluyeron las entidades siguientes:

Instituto Vial Provincial Santa; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 006-2009-MPS

de fecha 05 de marzo de 2009.

Instituto Vial Provincial de Pomabamba; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 002-

2005-GPP de fecha 26 de agosto de 2005.

Instituto Vial Provincial de Camaná; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 017-2008-

MPC-C de fecha 16 de abril del 2008.

Instituto Vial Provincial de Castilla; creado mediante Ordenanza Municipal Nº de fecha

Nº 042-2007/MPC de fecha 28 de diciembre de 2007.

Instituto Vial Provincial de Aymaraes; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 014-

2005-MPA-CH de fecha 30 de agosto de 2005.

Instituto Vial Provincial de Castrovirreyna; creado mediante Ordenanza Municipal Nº

006-2004-MPC-ALC de fecha 10 de agosto de 2004.

Instituto Vial Provincial de Huancavelica; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 009-

MPH/2003, de fecha 08 de julio de 2003.

Instituto Vial Provincial Puerto Inca; creado mediante Ordenanza Municipal N° 006-2006-

ALC-MPPI de fecha 04 de julio de 2006.

Instituto Vial Provincial de Huánuco; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 027-

2003-MPHCO, de fecha 18 de noviembre de 2003.

Instituto Vial Provincial de Chupaca; creado mediante Ordenanza Municipal N° 022-

2005-MPCH-A, de fecha 31 de octubre de 2005.

Instituto Vial Provincial de Mariscal Cáceres; creado mediante Ordenanza Municipal N°

067-2006, de fecha 21 de agosto de 2006.


Instituto Vial Provincial de Padre Abad; creado mediante Ordenanza Municipal N° 017-

2007-MPPA-A, de fecha 26 de setiembre de 2007.

Mancomunidades Municipales; se incorporaron las siguientes:

Mancomunidad Municipal del Valle de los Volcanes; mediante Resolución de Secretaria

de Descentralización N° 550-2011-PCM/SD, de fecha 28 de octubre de 2011, se formalizó

su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal Los Andes-Sur Ayacucho Arequipa - MANDESUR; mediante

Resolución de Secretaria de Descentralización N° 562-2011-PCM/SD, de fecha 22 de

noviembre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades

Municipales.

Mancomunidad Municipal Los Wari-Manwari; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 034-2008-PCM/SD, de fecha 13 de mayo de 2008, se formalizó su

inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal Páramos y Cuencas de Jaén; mediante Resolución de

Secretaria de Descentralización N° 486-2011-PCM/SD, de fecha 04 de agosto de 2011, se

formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal del Norte de Celendín - MAMNORCEL; mediante Resolución de

Secretaria de Descentralización N° 569-2011-PCM/SD, de fecha 30 de diciembre de 2011,

se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal Frente Norte de Llucán; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización Nº 490-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto de 2011, se formalizó su


Mancomunidad Municipal Valle Sur-Cusco; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 459-2011-PCM/SD, de fecha 08 de julio de 2011, se formalizó su


Mancomunidad Municipal Uscovilca – Acobamba - Huancavelica; mediante Resolución

de Secretaria de Descentralización Nº 163-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo de 2011,


Mancomunidad Municipal QAPAQ ÑAN; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 340-2011-PCM/SD, de fecha 26 de abril de 2011, se formalizó su


Mancomunidad Municipal De la Cuenca del Rio San Juan - MACROSANJ; mediante

Resolución de Secretaria de Descentralización N° 491-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto

de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.


Mancomunidad Municipal de Cuenca del Mantaro Vizcatán-VRAE; mediante Resolución

de Secretaria de Descentralización N° 560-2011-PCM/SD, de fecha 09 de noviembre de

2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal SALHUANA; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 125-2011-PCM/SD, de fecha 09 de marzo del 2011 se formalizó su


Mancomunidad Municipal HUAYTAPALLANA; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 004-2012-PCM/SD, de fecha 12 de enero de 2012, se formalizó su


Mancomunidad Municipal Del Corredor Mantaro; mediante Resolución de Secretaria de

Descentralización N° 115-2011-PCM/SD, de fecha 04 de marzo de 2011, se formalizó su


Mancomunidad Municipal del Valle La Leche - MMUVALL; mediante Resolución de

Secretaria de Descentralización N° 164-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo del 2011, se

formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal Tallán; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización

N° 528-2011-PCM/SD, de fecha 12 de octubre de 2011, se formalizó su inscripción en el

registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal Integración Fronteriza Collpa; mediante Resolución de

Secretaria de Descentralización N° 570-2011-PCM/SD, de fecha 30 de noviembre de 2011,


Mancomunidad Municipal Nueva Requena - Padre Márquez - NR-PM; mediante

Resolución de Secretaria de Descentralización N° 162-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo

de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

c) En Empresas Públicas

Empresas No Operativas;

Empresa Municipal de Transportes Interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.;

mediante Oficio Núm. 0516-2012-MPH/ALC. comunican inoperatividad de empresa por

acuerdo de Junta General de Accionistas y por Acuerdo del Concejo Municipal.

Empresas en Proceso de Liquidación;

Banco de Materiales S.A.C.; mediante el Decreto Supremo Nº 136-2012-EF de fecha 03 de

agosto de 2012, se autoriza la disolución y liquidación del Banco de Materiales S.A.C.


Disminuciones:

a) En el Nivel de Gobierno Nacional

En Instituciones Públicas Descentralizadas

Instituto Nacional de Desarrollo de Pueblos Andinos, Amazónicos y Afroperuano - INDEPA,

mediante Decreto Supremo Nº 001-2010-MC, dispuso la fusión en el Ministerio de Cultura,

bajo la modalidad de absorción, modificado por el Decreto Supremo Nº 002-2010-MC.

b) En el Nivel de Gobiernos Locales

Organismos Públicos Descentralizados - Municipales

Sistema de Hospitales Chalacos, mediante Ordenanza Municipal Nº 027-2011, de fecha 25

de octubre de 2011, se reasigna las funciones de la Gerencia de Sanidad y del Sistema de

Hospitales Chalacos al nuevo órgano de Gerencia General de Salud, dejando de pertenecer la

Gerencia de Sanidad a la Gerencia General de Salud y el Sistema de Hospitales Chalacos a los

Órganos Desconcentrados.

c) En Empresas del Estado

Empresas Operativas

Empresa Municipal de Transportes interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.;

se incorpora a empresas No Operativas.

Banco de Materiales S.A.C.; pasa a formar parte de las empresas en liquidación, en mérito

al Decreto Supremo Nº 136-2012-EF.

Empresas No Operativas

Sociedad Minera Pesares S.A.; pasa al sector privado, según comunicación hecha por la

Empresa Minera del Centro del Perú S.A., mediante Carta Nº 121-2012-CMP-L de fecha 23 de

julio de 2012.

Empresas en Proceso de Liquidación

Empresa Municipal de Transportes SRL. - ZORRITOS; mediante Partida Nº 02013561

declaran la Extinción de la empresa con fecha 18 de julio de 2012.

2. Informe sobre cumplimiento y omisiones en la presentación de la información contable.

Al finalizar el ejercicio 2012, el Marco Institucional del sector público fue de 2 403 entidades, de las

cuales 2 305 cumplieron con presentar información contable al 01 de abril de 2013, representando el

95,9% del total del universo, quedando en situación de omisas 98 entidades o 4,1% del indicado universo,

mayor en 29 entidades respecto al año anterior, que fue de 69 entidades que representa el 2,9% de

omisión. El cuadro siguiente detalla las entidades omisas y los tipos de omisión:


CUADRO Nº 2

NO PRESENTÓ

INFORMACIÓN

INFORMACIÓN

INCOMPLETA

INFORMACIÓN

INCONSISTENTE

1. Gobierno Nacional 27 24 2 1

- Gobierno Central

- Universidades Nacionales

- Organismos Descentralizados Autónomos

- Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR

- Sociedades de Beneficencia Pública 27 24 2 1

- Entidades de Tratamiento Empresarial

2. Gobiernos Regionales 0 0 0 0

3. Gobiernos Locales 35 35 0 0

- Gobiernos Locales 18 18


- Organismos Públicos Descentralizados-Municipales 1 1

- Institutos de viabilidad Municipal 9 9

- Mancomunidades 2 2

4. Empresas del Estado 36 36 0 0

- Empresas Operativas 9 9

- Empresas No Operativas 17 17

- Empresas en Proceso de Liquidación 10 10

5. Otras Entidades 0 0 0 0

- Banco Central de Reserva

- Essalud

- SENATI

- Caja de Pensiones Militar-Policial

- Fonavi en Liquidación

- Fondo Ley Nº 27677

- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC.

TOTAL : 98 95 2 1

ENTIDADES / EMPRESASTOTAL

OMISOS

TIPOS DE OMISIÓN AL 02.04.2013

De las 98 entidades omisas, en el nivel de Gobierno Nacional 27 entidades son omisas, representadas

por las Sociedades de Beneficencia Pública de las cuales 24 no presentaron información, 2 presentaron

información incompleta y 1 presentó información inconsistente; asimismo, en el nivel de Gobiernos

Locales, 35 incumplieron con presentar información contable, de las cuales 18 son Municipalidades, 5

Centros Poblados, 1 Organismo Público Descentralizado Municipal, 9 Institutos de Vialidad Municipal y 2

Mancomunidades Municipales. Además, se observa que 36 Empresas del Estado no presentaron

información contable, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 Empresas No operativas y 10 son

Empresas en Proceso de Liquidación.

Como consecuencia de las acciones adoptadas por la Dirección General de Contabilidad Pública respecto

a las omisiones, 59 entidades presentaron sus rendiciones de cuentas en forma extemporánea, de las

cuales: 18 corresponden a Sociedades de Beneficencia Pública, que forman parte del Gobierno Nacional;

asimismo presentaron información contable, 18 Gobiernos Locales, 5 Centros Poblados, 1 Organismo

Público Descentralizado Municipal, 8 Institutos de Viabilidad Municipal, 2 Mancomunidades; y en lo que

respecta a Empresas del Estado, 5 Empresas Operativas, 1 No operativa y 1 Empresa en Proceso de

Liquidación. La información contable presentada por las mencionadas entidades fue objeto de revisión y

análisis, habiéndose determinado que dicha información es consistente y fiable, motivo por el cual fue

integrada en la Cuenta General de la República 2012, alcanzando con ello a 2,364 entidades, que

representa 98,4% del total del universo.

Las entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la República suman 39, representando

1,6% del total del universo; correspondiendo 9 a las Sociedades de Beneficencia Pública (Gobierno


Nacional), 1 Instituto de Vialidad Municipal y 29 Empresas Públicas (4 Empresas Operativas, 16

Empresas No operativas y 9 Empresas en Proceso de Liquidación), lo cual se muestra en el cuadro

siguiente:

CUADRO N° 3

N º % N º % N º %

1. Go bierno N acio nal 246 237 96.3 9 8.8 27 11.0

- Gobierno Central 35 35 100.0

- Universidades Nacionales 43 43 100.0

- Organismos Descentralizados Autónomos 3 3 100.0

- Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR 59 59 100.0

- Sociedades de Beneficencia Pública 102 93 91.2 9 8.8 27 26.5

- Entidades de Tratamiento Empresarial 4 4 100.0

2. Go bierno s R egio nales 26 26 100.0 0 0.0 0 0.0

3. Go bierno s Lo cales 1949 1948 99.9 1 0.0 35 1.8

- Gobiernos Locales 1838 1838 100.0 18 1.0

- Centros Poblados 8 8 100.0 5 62.5

- Organismos Públicos Descentralizados-M unicipales 23 23 100.0 1 4.3

- Institutos de Viabilidad M unicipal 61 60 98.4 1 1.6 9 14.8

- M ancomunidades 19 19 100.0 2 10.5

4. Empresas del Estado 176 147 83.5 29 19.7 36 20.5

- Empresas Operativas 122 118 96.7 4 3.3 9 7.4

- Empresas No Operativas 25 9 36.0 16 64.0 17 68.0

- Empresas en Proceso de Liquidación 29 20 69.0 9 31.0 10 34.5

5. Otras Ent idades 6 6 100.0 0 0.0 0 0.0

- Banco Central de Reserva 1 1 100.0

- Essalud 1 1 100.0

- Caja de Pensiones M ilitar-Policial 1 1 100.0

- Fonavi en Liquidación 1 1 100.0

- Fondo Ley Nº 27677 1 1 100.0

- Fondo Revolvente Adm. BANM AT SAC. 1 1 100.0

T OT A L : 2403 2364 98.4 39 1.6 98 4.1

UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS A LA PRESENTACIÓN CONTABLE 2012

EN T ID A D ES / EM P R ESA SU N IV ER SO

2 0 12

IN T EGR A D A S N O IN T EGR A D A S OM ISA S A L 02.04.2013

La ejecución presupuestaria de las entidades no integradas a la Cuenta General de la República del

ejercicio 2012 no representan materialidad, correspondiendo a Sociedades de Beneficencia Pública, que

son pequeñas entidades que no cuentan con presupuesto aprobado y, por otro lado, empresas no

operativas y en liquidación, que no cuentan con presupuesto por no desarrollar ninguna actividad

económica de mercado.


SSEEGGUUNNDDAA SSEECCCCIIÓÓNN

AASSPPEECCTTOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS::

IINNFFOORRMMEE EECCOONNÓÓMMIICCOO 22001122

En el 2012 el crecimiento de la economía mundial fue 3,2%, menor a la expansión de 4,0% registrada en

el 2011. Esto en un contexto de moderado crecimiento en EE.UU. (2,2%), recesión en la Zona Euro

(-0,6%) y desaceleración de las economías emergentes, entre ellas, China (7,8%). Así, los países

avanzados crecieron 1,2%, mientras que los países emergentes y en desarrollo avanzaron a un ritmo de

5,1% (por debajo del 1,6% y 6,4% del 2011, respectivamente).

En línea con la desaceleración de la actividad global, en el 2012 los términos de intercambio registraron

una caída de 4,9%. En el 2012 el índice de precios de exportación cayó 3,3% ante el retroceso en los

precios promedio del cobre, plomo y zinc en 9,9%, 14,2% y 10,9%, respectivamente. Respecto a los

precios de importación, en el 2012 registraron un avance de 1,7% ante el aumento en el precio promedio

del maíz de 4,2%.

A pesar del contexto mundial, el Perú creció 6,3% en el 2012 (por encima del promedio 2001-2011:

5,8%). Con un crecimiento de la demanda interna (7,4%) que nuevamente está por encima del PBI. Así,

nuestro país se mantuvo como una de las economías de mayor dinamismo del mundo.

La producción per cápita alcanzó en el 2012 un nuevo máximo histórico. Medido en dólares constantes

de 2012, el PBI por habitante llegó a US$ 6 623 en 2012, superando en 97,3% al del 2005, y superando el

doble del nivel del año 2000.

Cuadro N° 01 INDICADORES ECONÓMICOS

CONCEPTO 2011 2012

PBI (Mill. S/. 1994) 224,495 238,588

PBI (Mill. S/.) 486,322 526,036

PBI (Var.% real) 6.9 6.3

Demanda Interna (Var.% real) 7.1 7.4

Consumo Privado (Var.% real) 6.4 5.8

Inversión Bruta Interna (Var.% real) 9.4 10.1

Exportaciones (Var.% real) 8.8 4.8

Resultado Económico del SPNF (% PBI) 1.9 2.2

Ingresos corrientes del Gobierno General (% PBI) 21.0 21.6

Gastos no financieros del Gobierno General (% PBI) 18.1 18.6

Balanza Comercial (Mill. US$) 9,302 4,527

Balanza en Cuenta Corriente (Mill. US$) -3,341 -7,136

Reservas Internacionales Netas (Mill. US$) 48,816 63,991

Inflación (Fin de periodo anual) 4.7 2.6

Tipo de cambio promedio bancario (S/. por US$) 2.75 2.64

Liquidez total del Sistema Bancario (Saldos en Mill. S/.) 163,020 187,172

Emisión Primaria (Saldos en Mill. S/.) 39,967 52,735

TAMN (% Prom. Anual) 18.7 19.2

TAMEX (% Prom. Anual) 8.0 8.0

Índice General de la Bolsa de Valores de Lima (Dic.1991=100) 19,474 20,629 Fuente: INEI, BCRP.

En el 2012, se registró una inflación acumulada de 2,6% (inferior al 4,7% del 2011), retornando al rango

meta fijado por el Banco Central de Reserva (1,0% - 3,0%). La tasa de inflación anual y la inflación de


alimentos, fue una de las más bajas en comparación al resto de países de América Latina. Por su parte, el

tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dólar estadounidense, lo que implicó una apreciación

nominal del nuevo sol de 4,2% respecto del año precedente.

En el frente externo, en el 2012 el déficit en cuenta corriente ascendió a 3,6% del PBI (US$ 7 136

millones). Este déficit se financió con el superávit de la cuenta financiera que ascendió a 10,1% del PBI,

principalmente por mayores capitales de largo plazo, debido a los mayores flujos de Inversión Extranjera

Directa (IED) que alcanzaron niveles récord de US$ 12 240 millones (6,1% del PBI), y a las mayores

emisiones de empresas peruanas del sector no financiero en el mercado internacional que sumaron

US$ 1 660 millones, monto que superó a lo registrado en 2011 (US$ 320 millones). Por su parte, la

balanza comercial si bien registró un superávit de US$ 4 527 millones en el año 2012, este fue inferior en

relación a lo ejecutado en el 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado se explicó principalmente por la

caída en 1,4% de las exportaciones (-3,3% en precios y +2,0% en volumen) y por el aumento de las

importaciones en 11,2% (+1,7% en precios y +9,4% en volumen)

Las operaciones del Sector Público no Financiero registraron un superávit fiscal de 2,2 por ciento del PBI,

mayor al de 2011 (1,9 por ciento del PBI). El desempeño de los dos últimos años se explica por el

dinamismo del nivel de actividad de la economía, en especial de la demanda interna, que impactó

positivamente en la recaudación tributaria, así como por la moderación del crecimiento de los gastos no

financieros.

II.. SSEECCTTOORR RREEAALL

El crecimiento de la economía en el 2012 se debió al crecimiento de la inversión privada (13,6%) y del

consumo privado (5,8%), mostrando un comportamiento robusto durante todo el año, gracias al

dinamismo del empleo, el crédito y la alta confianza de los consumidores.

A nivel sectorial, el crecimiento del PBI durante el 2012 fue explicado por la expansión de los sectores no

primarios (7,1%) ligados a la demanda interna (construcción, comercio y servicios), los cuales superaron

el crecimiento de los sectores primarios (1,7%). Cabe indicar que, el crecimiento del sector no primario ha

superado el crecimiento del primario desde el año 2003 (con excepción de 2009).

Cuadro N° 02 PRODUCTO BRUTO INTERNO POR SECTORES

(Variación Porcentual Real Anual)

2009 2010 2011 2012

PBI GLOBAL 0.9 8.8 6.9 6.3

DI- Otros impuestos a los productos -1.1 8.7 6.7 6.6

Total de Industrias (VAB) 1.1 8.5 6.9 6.3

Agropecuario 2.3 4.9 4.2 5.1

Pesca -7.9 -12.2 31.8 -11.9

Minería e hidrocarburos 0.6 -0.1 -0.2 2.2

Minería metálica -1.4 -4.8 -3.2 2.1

Hidrocarburos 16.1 29.5 18.1 2.3

Manufactura -7.1 14.1 5.6 1.3

Primaria 0.0 -1.6 13.0 -6.5

No primaria -8.5 17.3 4.4 2.8

Electricidad y agua 1.2 7.7 7.4 5.2

Construcción 6.1 17.4 3.0 15.2

Comercio -0.4 9.7 8.8 6.7

Otros servicios 4.2 7.5 8.5 7.4

PBI Primario 1.0 1.6 4.8 1.7

PBI No Primario 0.8 10.2 7.2 7.1 Fuente: INEI, BCRP.


A. SECTORES PRIMARIOS

A.1 SECTOR AGROPECUARIO

El sector agropecuario registró un crecimiento de 5,1% en el año 2012, como resultado de las buenas

condiciones climatológicas que permitieron que aumente la producción de papa, uva, arroz, entre otros.

Por su parte, el sector pecuario creció gracias a la mayor producción de ave, ganado bovino y porcino,

destacando la mayor producción de leche fresca de vaca.

En el 2012, las exportaciones agropecuarias sumaron US$ 4 122 millones, que representó una caída de -

8,5% con respecto al 2011; resultado que se explica por la caída en -35,7% de productos agrícolas

tradicionales, resaltando el retroceso del café de -36,2% (debido a los menores precios -28,6% y

volúmenes -10,6%) y compensado por un aumento de 7,6% de productos agropecuarios no tradicionales.

La producción agrícola orientada al mercado interno creció 6,1 por ciento en 2012, tasa que reflejó

principalmente la mayor producción de papa y arroz.

La producción pecuaria creció 4,9 por ciento en 2012 y equivale al 39 por ciento del crecimiento del

sector. Este comportamiento se explica por la mayor producción de carne de ave, que se expandió 7,8

por ciento, tasa cercana a su promedio de crecimiento anual de la última década como respuesta a la

mayor demanda asociada a la mejora en la capacidad adquisitiva de la población.

A.2 SECTOR PESCA

El sector pesca se contrajo 11,9%, como resultado de la menor captura de anchoveta, y a pesar de la

mayor pesca para consumo humano directo (1,2%), gracias al aumento del desembarque para fresco. El

menor desembarque de anchoveta se debe al interés por proteger y corregir la biomasa desovante que

se requiere para darle sostenibilidad al recurso. De esta manera, la cuota de la segunda temporada

(Noviembre 2012 - Enero 2013) fue de sólo 810 mil TM, que implicó una reducción del 68% de la cuota

establecida para el mismo periodo en el año 2011. La captura del año fue de 3 615,5 miles de TM, siendo

junto con la del año 2010 de las más bajas de los últimos diez años.

A.3 MINERÍA E HIDROCARBUROS

El sector minería e hidrocarburos creció 2,2%. Este aumento se explica por la expansión tanto de la

minería metálica (2,1%) como del subsector de hidrocarburos (2,3%). El incremento del subsector

hidrocarburos se debió al crecimiento de la explotación de gas natural (4,4%). Respecto a la minería

metálica, la producción de cobre aumentó 9,4%, la subida más fuerte desde el año 2007, debido

principalmente a la entrada en operación de Antapaccay y la ampliación de Antamina; la producción de

plomo creció 8,0%, zinc 2,0% y la plata 1,8%. Con respecto al oro, cayó -2.8% como consecuencia de los

bajos niveles de reservas en los principales proyectos mineros. Cabe resaltar que el sector minero

metálico creció luego de tres años consecutivos de caídas.

B. SECTORES NO PRIMARIOS

B.1 SECTOR CONSTRUCCIÓN

El sector construcción registró un crecimiento de 15,2% en el 2012, superior al 3,4% registrado en el

2011. Este resultado estuvo sustentado por las mayores obras de infraestructura pública y privada. La


inversión pública se incrementó en 20,8% durante 2012, destacando el inicio en la construcción de los

hospitales de La Merced - Chanchamayo, Paita, Carhuaz, y el Callao. En carreteras, destacó el avance de

las vías Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca, Juanjuí–Tocache y Ayacucho-Abancay. En infraestructura

vial y de transporte masivo, sobresalen las obras del tramo 2 de la línea Uno del Tren Eléctrico, Parque

Vía Rímac y el paso a desnivel de la Av. Javier Prado con Nicolás Ayllon. Con respecto a la inversión

privada, resalta la construcción de nuevos centros comerciales en Lima (San Borja Plaza, Real Plaza Jesús

María, Mall Aventura Plaza Santa Anita) y provincias (Mega Plaza Chimbote, El Quinde Shopping Plaza

Ica, Real Plaza Huánuco). Asimismo, destaca el dinamismo del sector inmobiliario y de infraestructura

hotelera.

B.2 SECTOR MANUFACTURA

El sector manufacturero se expandió 1,3% durante el 2012, sustentado en el crecimiento de la

manufactura no primaria (2,8%) y a pesar de la contracción de la manufactura primaria (-6,5%). El

crecimiento de la manufactura no primaria estuvo explicado por los sectores asociados al mercado

interno, especialmente aquellos impulsados por el sector construcción. Así, el sector de fabricación de

muebles creció 13,4%, minerales no metálicos 12,0% (cemento, ladrillos, vidrios, cerámicos); y, alimentos

y bebidas 3,7%. Por el contrario, el sector de prendas de vestir y textiles se contrajo 11,3%, debido

principalmente a la débil demanda externa de EE.UU (-11,8%) y Colombia (-10,3%) que en conjunto

representan el 23,9% del volumen de las exportaciones del sector, a pesar que los envíos a Venezuela

crecieron 35,7% (15,4% del volumen exportado del sector). Por su parte, la manufactura primaria se vio

afectada por la menor fabricación de harina y de aceite de pescado (-48,1%) ante menores volúmenes de

pesca; y por la menor refinación de petróleo (-3,0%). La caída en la manufactura primaria es la mayor

desde el año 1998.

B.3 SECTOR SERVICIOS Y COMERCIO

El sector comercio creció 6,7% durante el 2012, debido al dinamismo registrado en el comercio minorista

(6,6%) y mayorista (5,8%). El comercio minorista fue impulsado por la mayor penetración del comercio

retail en nuestro país y el crecimiento en los créditos de consumo, mientras que el rubro mayorista se vio

beneficiado por las mayores compras de maquinaria y materiales de construcción. Las ventas de las

tiendas por departamento y supermercados durante el 2012 se incrementaron 11,2% y 12,3%,

respectivamente; mientras las ventas de vehículos nuevos (incluye automóviles familiares, vehículos

comerciales y de carga), superaron las 190 mil unidades y crecieron 27,1%.

Finalmente, el sector servicios se incrementó 7,4%, influenciado por la expansión del sector Transporte y

Comunicaciones (8,1%). De igual forma, los servicios prestados a empresas se incrementaron en 7,6%

dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios y de construcción e ingeniería, debido a la expansión del

sector construcción. Asimismo, destacaron los servicios financieros, los cuales se incrementaron 10,4%

debido a los mayores préstamos a empresas (14,6%), de consumo (17,9%), e hipotecarios (25,9%).

II. DEMANDA Y OFERTA GLOBAL

La economía peruana creció 6,3 por ciento en 2012, si bien esta tasa es inferior a la registrada en 2011

(6,9 por ciento) estuvo por encima del promedio 2001-2011 (5,8%). Así, nuestro país se mantuvo como


una de las economías de mayor dinamismo del mundo. El motor de crecimiento fue la demanda interna

(7,4%), que compensó el menor crecimiento de nuestros socios comerciales que se expandieron 2,8%

(3,6% en el 2011). De esta forma, la demanda privada (consumo e inversión privada) contribuyó con 6,9

puntos porcentuales al crecimiento del 2012, similar al registro del 2011 (6,7 puntos porcentuales).

La demanda interna creció 7,4 por ciento, tasa ligeramente por encima de la registrada en 2011 (7,1 por

ciento). Analizando el desempeño de sus componentes, se observó una moderación en el caso del

crecimiento del consumo privado, que pasó de 6,4 por ciento en 2011 a 5,8 por ciento en 2012.

La inversión total como porcentaje del PBI resultó en 26,6%, situándose por encima de sus pares de la

región. La inversión privada aumentó 13,6 por ciento, por encima de lo observado el año previo (11,4

por ciento), impulsado por una mejora significativa en la confianza de los agentes económicos y por la

evolución de la construcción, sector que mostró una notable recuperación. El crecimiento de la inversión

privada impulsó la generación de empleo. Así, el empleo formal urbano en empresas privadas de 10 a

más trabajadores creció 4,0%, explicado por el mayor dinamismo de los sectores comercio y servicios.

Mientras que la masa salarial en Lima metropolitana creció 11,1% en el 2012.

La inversión pública mostró un importante aumento con respecto a lo registrado en 2011, pasando de

una caída de 18,0 por ciento a un incremento de 20,8 por ciento, destacando el dinamismo de los gastos

de inversión de los gobiernos regionales y locales. Este favorable crecimiento contribuirá a reducir las

brechas de infraestructura y acceso de servicios.

El consumo privado se incrementó 5,8 por ciento en 2012, tasa inferior a la registrada el año previo (6,4

por ciento). A partir del segundo trimestre del año, el ritmo de incremento del consumo privado se

mantuvo estable en 5,8 por ciento. El mayor consumo privado se vio reflejado en las ventas de vehículos

familiares nuevos (37,9%), el crecimiento de las importaciones de bienes de consumo duradero (28,9%),

el crédito de consumo (17,9%) y el mayor número de centros comerciales (24,4%).

Cuadro N° 03 EVOLUCIÓN DEL PRODUCTO BRUTO INTERNO: 2002 – 2012

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

1. Demanda Interna 4.1 3.7 3.8 5.8 10.3 11.8 12.3 -2.8 13.1 7.1 7.4

a. Consumo privado 4.9 3.4 3.6 4.6 6.4 8.3 8.7 2.4 6.0 6.4 5.8

b. Consumo público 0.0 4.0 4.6 8.5 7.6 4.5 2.1 16.5 9.7 6.1 10.5

c. Inversión bruta interna 2.9 4.7 4.3 9.2 26.5 25.8 25.8 -20.6 36.3 9.4 10.1

Inversión bruta fija -0.5 5.9 7.8 12.3 20.2 22.6 27.1 -9.1 23.1 4.8 14.9

- Privada 0.2 6.3 8.1 12.0 20.1 23.3 25.9 -15.1 22.1 11.4 13.6

- Pública -4.1 3.7 6.1 13.8 20.7 18.9 33.7 21.6 26.7 -18.0 20.8

2. Exportaciones 7.5 6.2 15.2 15.2 0.8 6.9 8.2 -3.2 1.3 8.8 4.8

3. Producto Bruto Interno 5.0 4.0 5.0 6.8 7.7 8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3

4. Importaciones 2.3 4.2 9.6 10.9 13.1 21.4 20.1 -18.6 24.0 9.8 10.4

1. Demanda Interna 100.7 99.6 96.4 94.1 91.3 93.3 99.8 96.4 97.3 96.1 99.0

a. Consumo privado 72.1 70.9 68.4 66.1 61.8 61.5 64.0 65.4 61.9 60.8 61.7

b. Consumo público 10.1 10.3 10.0 10.1 9.5 9.0 9.0 10.3 10.1 9.9 10.5

c. Inversión bruta interna 18.4 18.4 17.9 17.9 20.0 22.8 26.9 20.7 25.3 25.3 26.8

Inversión bruta fija 17.6 17.8 17.9 18.4 19.5 21.5 25.9 22.9 25.1 24.0 26.6

- Privada 14.8 15.0 15.1 15.5 16.4 18.2 21.5 17.7 19.2 19.5 21.4

- Pública 2.8 2.8 2.7 2.9 3.1 3.4 4.3 5.2 5.9 4.5 5.2

Variación de existencias 0.8 0.6 0.0 -0.5 0.6 1.3 1.0 -2.2 0.2 1.3 0.2

2. Exportaciones 16.4 17.8 21.5 25.1 28.5 29.1 27.3 24.0 25.5 28.7 25.5

3. Producto Bruto Interno 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

4. Importaciones 17.0 17.5 17.8 19.2 19.9 22.4 27.1 20.4 22.8 24.8 24.5

Variación real porcentual anual

Estructura del PBI (en porcentajes)

Fuente: BCRP, INEI.


El consumo público creció 10,5%, como consecuencia, principalmente, de las mayores compras de bienes

y gastos en servicios a todo nivel de Gobierno (Nacional, Regional y Local) que creció alrededor del 15%.

Asimismo contribuyó a este resultado el incremento del gasto en remuneraciones del Gobierno Nacional,

que creció en torno al 10% en términos reales con relación al año 2011

Las exportaciones de bienes y servicios crecieron 4,8 por ciento en 2012, tasa menor a la registrada

durante el año previo (8,8 por ciento) en un contexto de desaceleración del crecimiento del comercio

mundial. Durante el año se observó una débil evolución de las exportaciones por el menor envío de

productos tradicionales (0,2 por ciento), principalmente café y oro, en tanto que las no tradicionales

crecieron 9,0 por ciento en términos de volumen. De otra parte, las importaciones crecieron 10,4 por

ciento, por mayores importaciones de bienes de consumo y servicios no financieros, con tasas de 19,4 y

13,7 por ciento, respectivamente. Así, las exportaciones netas restaron 1,4 puntos porcentuales al

crecimiento del PBI.

BRECHA AHORRO INVERSIÓN

En el 2012, junto con el crecimiento del PBI, se obtuvo una recuperación en la inversión interna y un

registro ligeramente inferior en el ahorro nacional con respecto al 2011. Así, el primer componente pasó

de 25,3 a 26,8 por ciento del PBI, en tanto que el ahorro pasó de 23,4% a 23,2% del PBI.

En este contexto también se observó una mayor necesidad de recurrir al ahorro externo para financiar la

inversión, pues este pasó de un nivel de 1,9% del PBI en 2011 a 3,6% en 2012.

Cuadro N° 04 BRECHA AHORRO - INVERSIÓN

(Porcentaje del PBI)

2009 2010 2011 2012

Ahorro interno 20.1 22.8 23.4 23.2

Sector público 4.6 6.0 7.2 7.8

Sector privado 15.5 16.8 16.2 15.4

Ahorro externo 0.6 2.5 1.9 3.6

Inversión 20.7 25.3 25.3 26.8

Sector público 5.2 5.9 4.5 5.2

Sector privado 15.5 19.4 20.8 21.6

Fuente: BCRP, MEF

III. PRECIOS Y TIPO DE CAMBIO

En el año 2012 la inflación acumulada, medida en términos de la variación del índice de precios al

consumidor de Lima Metropolitana, descendió a 2,6%, tasa que se ubicó dentro del rango meta del

Banco Central de Reserva (1,0% a 3,0%). Durante el 2012, la dinámica de la inflación estuvo influenciada

principalmente por la evolución de precios de alimentos perecibles, situación que empezó a revertirse a

partir de octubre. La tasa de inflación acumulada anual y la inflación de alimentos, fue una de las más

bajas en comparación al resto de países de América Latina.


2,6

1,9

0,0

2,0

4,0

6,0

D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12

IPC

IPC Sin Alimentos y Energía

1,5

2,4 2,6

3,6

4,6

5,8 6,0

4,7

2,5

4,1

7,5 7,2

9,9

8,9

0

2

4

6

8

10

12

Chile Colombia Perú México Panamá Brasil ALC

IPC

IPC Alimentos

Gráfico N° 01

ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC)

(Var. % anual)

IPC EN AMERICA LATINA Y CARIBE 2012

(Var. % anual)

Fuente: INEI, BCRP, CEPAL.

Entre los indicadores de tendencia inflacionaria, la inflación subyacente, que excluye del cálculo del IPC

los rubros de más alta volatilidad, disminuyó de 3,65 a 3,27 por ciento, entre diciembre de 2011 y

diciembre de 2012. En los precios de los alimentos, la variación pasó de 5,76 por ciento en 2011 a 5,17

por ciento en 2012, y en no alimentos, de 2,47 a 2,17 por ciento en similar periodo.

La inflación no subyacente, indicador que recoge las variaciones de corto plazo que escapan del control

de la política monetaria, mostró una tendencia decreciente a lo largo del año, pasando de 6,8 por ciento

al cierre de 2011 a 1,5 por ciento a diciembre de 2012. Esta evolución fue influenciada principalmente

por la menor variación de los precios de los alimentos, la cual pasó de 11,5 por ciento en 2011 a 2,4 por

ciento en 2012, destacando las caídas de precios del azúcar y el arroz.

De otro lado, en el 2012, el tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dólar estadounidense, lo que

implicó una apreciación nominal del nuevo sol de 4,2%, respecto del año precedente. Esta mayor

fortaleza de la moneda local se dio en un contexto de apreciación cambiaria generalizada en los

mercados emergentes ante el mayor flujo de capitales como reflejo de las políticas monetarias

expansivas en los países desarrollados. En el caso del Perú destacaron los flujos de capitales de largo

plazo e inversión extranjera directa como reflejo de la solidez y favorables perspectivas de nuestra

economía. El BCRP acumuló en el año compras netas en el mercado cambiario de US$ 13 274 millones

(6,7% del PBI, el más alto desde el 9,6% del PBI en el 2007). De esta manera, las reservas internacionales

netas cerraron el 2012 en US$ 63 991 millones, representando el 32% del PBI, el porcentaje más alto en

América Latina.

IIVV.. SSEECCTTOORR EEXXTTEERRNNOO

Bajo un entorno internacional con incertidumbre, los términos de intercambio del Perú registraron una

disminución promedio de 5 por ciento, concentrada en el primer semestre, con caídas en las cotizaciones

internacionales de nuestros principales productos de exportación. Este resultado, aunado al crecimiento

de la demanda interna por encima al del PBI, explica que el déficit de la cuenta corriente de la balanza de

pagos haya aumentado de 1,9 por ciento del PBI en 2011 a 3,6 por ciento en 2012.


64,0

0

10

20

30

40

50

60

70

D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12

Gráfico N° 02

SALDO EN LA CUENTA CORRIENTE DE LA BALANZA DE PAGOS (En porcentaje del PBI)

-1.9-1.5

0.1

1.5

3.2

1.4

-4.2

-0.6

-2.5-1.9

-3.6

-5.0

-4.0

-3.0

-2.0

-1.0

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: BCRP.

A. RESERVAS INTERNACIONALES NETAS

En el año 2012, las reservas internacionales netas (RIN) del BCRP crecieron en US$ 15 176 millones,

alcanzando un saldo de US$ 63 991 millones al cierre del año. La acumulación de las RIN obedeció

principalmente a las compras netas de divisas (US$ 11 837 millones), los mayores depósitos en moneda

extranjera del sector público (US$ 1 471 millones), y de las entidades del sistema financiero en el BCRP

(US$ 1 269 millones) y el rendimiento neto del portafolio de las inversiones de los activos de reservas

internacionales (US$ 573 millones). De este modo, las reservas internacionales netas a fines de 2012

equivalían a 20 meses de importaciones, 5,6 veces los pasivos externos de corto plazo y 3,1 veces el saldo

de la emisión primaria.

Gráfico N° 03

RESERVAS INTERNACIONALES NETAS

(Miles de Millones de US$) (N° de meses de importaciones)

Fuente: BCRP.

20,4

0

5

10

15

20

25

D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12


B. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE

En 2012, el déficit en cuenta corriente fue financiado con el superávit de la cuenta financiera que

ascendió a 10,1% del PBI, principalmente por mayores capitales de largo plazo.

Cuadro N° 05

BALANZA DE PAGOS

(En Millones de US$)

I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE -723 -3,782 -3,341 -7,136

1. Balanza comercial 5,951 6,750 9,302 4,527

a. Exportaciones FOB 26,962 35,565 46,268 45,639

b. Importaciones FOB -21,011 -28,815 -36,967 -41,113

2. Servicios -1,176 -2,345 -2,132 -2,258

a. Exportaciones 3,636 3,693 4,364 5,130

b. Importaciones -4,812 -6,038 -6,497 -7,388

3. Renta de factores -8,385 -11,212 -13,710 -12,701

a. Privado -8,450 -10,982 -13,173 -11,980

b. Público 65 -230 -537 -721

4. Transferencias corrientes 2,887 3,026 3,200 3,296

II. CUENTA FINANCIERA 2,406 13,606 9,161 20,244

1. Sector privado 4,200 11,396 9,620 16,349

2. Sector público 291 2,468 848 1,667

3. Capitales de corto plazo -2,085 -258 -1,307 2,228

III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL 36 19 33 19

IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS -675 1,348 -1,129 1,700

V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP 1,043 11,192 4,724 14,827

(V = I + II + III + IV)

20122009 2010 2011

Fuente: BCRP.

La cuenta financiera registró un flujo de US$ 20 244 millones, equivalente a 10,1 por ciento del PBI, y

estuvo compuesta por capitales privados de largo plazo (8,1 por ciento del PBI), en particular, de

reinversión de utilidades de las empresas con capital extranjero –mineras, de hidrocarburos, de servicios

y financieras– y préstamos de largo plazo, dirigidos mayormente al sector financiero. Asimismo, se

observó un flujo positivo importante de inversión extranjera de cartera en el país, dirigido mayormente

al sector no financiero, como producto de la emisión de bonos de estas empresas en el extranjero. La

cuenta financiera del sector público presentó un flujo de US$ 1 667 millones, mientras que la entrada de

capitales de corto plazo totalizó US$ 2 228 millones, reflejando el aumento de pasivos en el exterior de

las empresas bancarias.


Cuadro N° 06

BALANZA DE PAGOS

(En Porcentaje del PBI)

I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE -0.6 -2.5 -1.9 -3.6

1. Balanza comercial 4.7 4.4 5.3 2.3

a. Exportaciones FOB 21.2 23.1 26.2 22.9

b. Importaciones FOB -16.5 -18.7 -20.9 -20.6

2. Servicios -0.9 -1.5 -1.2 -1.1

a. Exportaciones 2.9 2.4 2.5 2.6

b. Importaciones -3.8 -3.9 -3.7 -3.7

3. Renta de factores -6.6 -7.3 -7.8 -6.4

a. Privado -6.6 -7.1 -7.5 -6.0

b. Público 0.1 -0.1 -0.3 -0.4

4. Transferencias corrientes 2.3 2.0 1.8 1.7

II. CUENTA FINANCIERA 1.9 8.8 5.2 10.1

1. Sector privado 3.3 7.4 5.4 8.2

2. Sector público 0.2 1.6 0.5 0.8

3. Capitales de corto plazo -1.6 -0.2 -0.7 1.1

III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL 0.0 0.0 0.0 0.0

IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS -0.5 0.9 -0.6 0.9

V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP 0.8 7.3 2.7 7.4

(V = I + II + III + IV)

20122009 2010 2011

Fuente: BCRP.

La balanza comercial alcanzó un superávit de US$ 4 527 millones, lo que representa una reducción de

US$ 4 775 millones respecto al superávit comercial de 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado refleja,

de un lado, el alto crecimiento del volumen de las importaciones en línea, con la evolución de la

demanda interna y, por el otro, el efecto de menores términos de intercambio y un crecimiento casi nulo

del volumen de las exportaciones tradicionales.

El déficit en el comercio exterior de servicios fue de US$ 2 258 millones. Los ingresos ascendieron a

US$ 5 130 millones, los cuales se incrementaron en US$ 766 millones (18 por ciento) respecto al año

anterior, destacando el aumento de los ingresos por siniestros recuperados del mercado extranjero. Por

otro lado, los egresos sumaron US$ 7 388 millones, elevándose en US$ 891 millones (14 por ciento)

respecto al año anterior, debido a mayores pagos al exterior por fletes, servicios empresariales y viajes.

La renta de factores presentó un déficit de US$ 12 701 millones, menor en US$ 1 009 millones al

obtenido el año anterior. El déficit del sector privado ascendió a US$ 11 980 millones. Los ingresos del

sector privado fueron de US$ 409 millones y correspondieron a intereses por depósitos y rendimiento de

inversiones del sistema financiero y no financiero. Los egresos sumaron US$ 12 389 millones y se explican

principalmente por las utilidades generadas por las empresas con participación extranjera. Sin embargo,

dichas utilidades fueron menores en US$ 1 123 millones por los menores resultados en los sectores

minero, industrial y petrolero.


Las transferencias corrientes ascendieron a US$ 3 296 millones durante 2012, siendo su componente

más importante las remesas hechas por los peruanos en el exterior (85 por ciento). Dichos ingresos

alcanzaron los US$ 2 788 millones, lo que equivale a un aumento de 3,4 por ciento respecto a 2011.

B.1. EXPORTACIONES

Las exportaciones alcanzaron los US$ 45 639 millones en el 2012 y cayeron 1,4% con relación al 2011.

Esta desaceleración se explicó principalmente por la caída en los precios de exportación (-3,3%), a pesar

del crecimiento del volumen exportado (+2,0%). Por su parte, las exportaciones tradicionales cayeron

4,4% (-4,8% en precios y +0,4% en volumen). Este resultado respondió a los menores envíos de

productos mineros (-5,3%) y de productos agrícolas (-35,7%) como el café (-36,2%). Por otro lado, las

exportaciones no tradicionales alcanzaron un nivel récord de US$ 11 047 millones (más de 5 veces lo

exportado en 2000) y crecieron 9,1%, donde la contribución de los precios fue de +1,0% y del volumen

+8,0%. Las exportaciones no tradicionales que más contribuyeron al crecimiento fueron las de productos

agropecuarios (+7,6%), textiles (+8,6%) y sidero-metalúrgicos y joyería (+11,1%).

Gráfico N° 04

EVOLUCIÓN DE LAS EXPORTACIONES

EXPORTACIONES NO TRADICIONALES (US$ Millones)

EXPORTACIONES POR DESTINO (Participación % del total 2012)

2 044

4 277

11 047

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

2000 2005 2012

China 17%

EE.UU. 13%

Suiza 11%

Canadá 8%

Japón 6%

Chile 4%

Alemania 4%

España 4% Corea del Sur 3%

Otros 30%

Fuente: BCRP, SUNAT.

En el 2012, China se constituyó como nuestro principal mercado de destino al recibir el 17% de nuestras

exportaciones, superando a EE.UU. (13% de nuestros envíos). Las exportaciones a China aumentaron

12,0% en 2012. Cabe resaltar que, alrededor del 95% de las exportaciones peruanas a China fueron

materias primas. Las exportaciones a EE.UU., el segundo destino de exportación, se incrementaron sólo

0,3% debido a que las menores compras de productos tradicionales (-5,5%) contrarrestaron en parte el

aumento en las compras de productos no tradicionales (9,5%). Suiza se ubicó como el tercer destino de

exportación (11% de nuestros envíos) a pesar que las exportaciones cayeron 14,7%, principalmente por

las menores ventas de oro (-14,0%).

B.2. IMPORTACIONES

En el 2012, las importaciones registraron un récord histórico y sumaron US$ 41 113 millones, registrando

un incremento de 11,2% respecto al 2011. Los mayores volúmenes (+9,4%) y precios (+1,7%) importados

explicaron este desempeño. A nivel de grupos de productos, crecieron los bienes de capital (+14,5%) y

bienes de consumo (+23,2%).


El precio promedio de las importaciones en 2012 se incrementó 1,7 por ciento, tasa menor al 13,8 por

ciento del año anterior. El menor ritmo de crecimiento estuvo explicado principalmente por la caída en

los precios de los insumos industriales, como fue el caso del hierro y acero (-10,4 por ciento), los plásticos

(-8,1 por ciento) y los textiles (-4,1 por ciento).

El componente más dinámico de las importaciones fue los bienes de consumo, tanto duraderos como no

duraderos, que por tercer año consecutivo registraron tasas de expansión de dos dígitos. Las compras de

automóviles alcanzaron un nuevo nivel récord de importación (US$ 1 636 millones), en particular para

vehículos procedentes de Asia. Corea del Sur pasó a ocupar la primera posición como proveedor de

automóviles desplazando de ese lugar a Japón.

Las importaciones de bienes de capital crecieron 14,5 por ciento durante el año, sobresaliendo las

mayores adquisiciones de equipos para la minería (cargadoras, palas de carga, volquetes, válvulas, etc.),

transporte (camiones, buses y minibuses), así como equipos de telefonía celular cuyo monto importado

creció 21,8 por ciento durante 2012.

Gráfico N° 05

IMPORTACIONES POR GRUPOS (En millones de US$, Var. % anual)

Fuente: BCRP, SUNAT.

B.3 TÉRMINOS DE INTERCAMBIO

Los términos de intercambio cayeron 4,9% en el 2012, ante los menores precios de exportación (-3,3%) y

los mayores precios de importación (1,7%).

Cuadro N° 07

TERMINOS DE INTERCAMBIO DE COMERCIO EXTERIOR

(Base 1994=100)

Índice Var. % Índice Var. % Índice Var. %

2008 219.0 - 10.0 206.7 21.0 117.7 - 14.4

2009 284.4 29.9 191.4 - 7.4 114.1 - 3.1

2010 341.4 20.0 210.7 10.1 134.9 18.2

2011 330.1 - 3.3 239.9 13.8 142.3 5.5

2012 341.4 3.4 243.9 1.7 135.3 - 4.9

Años

Índice de Precios Nominales Términos de

IntercambioExportaciones Importaciones

Fuente: BCRP.


Los precios de los commodities se vieron afectados por las mayores tensiones en los mercados

financieros internacionales y por temores de menor demanda mundial, asociados a la recesión en la

Eurozona y a la desaceleración de China (principal consumidor). En el caso de los alimentos, los precios

internacionales se vieron impulsados por la sequía registrada en las principales zonas agrícolas de

Estados Unidos.

VV.. SSEECCTTOORR MMOONNEETTAARRIIOO YY FFIINNAANNCCIIEERROO

Durante 2012, el BCRP mantuvo su tasa de referencia de política monetaria en 4,25 por ciento, en un

escenario de reversión de choques de oferta, crecimiento de la actividad doméstica cercano al potencial

y perspectivas de crecimiento todavía débiles para la economía global. En este contexto de

incertidumbre, la política monetaria tuvo un carácter preventivo y buscó que las expectativas de

inflación se mantuvieran ancladas dentro del rango meta de inflación.

A. CRÉDITO Y LIQUIDEZ

Las tasas de crecimiento anual de la liquidez y el crédito se han desacelerado entre 2011 y 2012, lo que

estaría asociado a la moderación en el crecimiento de la actividad económica y al incremento prudencial

de los requerimientos de encaje.

A.1 CRÉDITO

Los créditos al sector privado registraron un saldo de S/. 168 950 millones al cierre del 2012, creciendo a

una tasa de 15,4% anual. Por tipo de moneda, los créditos en soles y dólares crecieron 16,0% y 14,7%,

respectivamente. Por tipo de crédito, el hipotecario aumentó 26,0%, el de consumo 15,2% y a empresas

13,3%. Esta situación estuvo en línea con una evolución positiva de la economía, sustentada en los

sólidos fundamentos macroeconómicos del sistema financiero y en los altos estándares regulatorios.

Cuadro N° 08

CRÉDITO AL SECTOR PRIVADO

(En millones de Nuevos Soles)

2011 2012 2012/2011

Créditos a Empresas 95,099 107,787 13.3

Créditos a personas 51,244 61,163 19.4

Consumo 31,607 36,416 15.2

Hipotecario 19,636 24,747 26.0

Total 146,343 168,950 15.4

Saldo a fin de año Var. % anual

FUENTE: BCRP, SBS.


Cuadro N° 09

CRÉDITO POR INSTITUCIÓN (En millones de S/. Var. % anual)

2011 2012 2012/2011

Banca Múltiple 128,378 144,165 12.3

No Bancarias 20,106 23,055 14.7

Empresas Financieras 6,745 8,259 22.4

E. Microfinancieras No Bancarias 13,048 14,383 10.2

E. Arrendamiento Financiero 312 414 32.5

Banco Estatal (Agrobanco y BN) 3,129 3,293 5.2

Total 151,613 170,514 12.5


FUENTE: BCRP, SBS.

El crédito de la Banca Múltiple registró un saldo de S/. 144 165 millones al cierre del 2012 con un

crecimiento de 12,3% anual. Mientras que los créditos de las instituciones no bancarias alcanzaron a

S/. 23 055 millones con crecimiento de 14,7% anual, principalmente por las colocaciones de empresas

financieras y arrendamiento financiero. Perú obtuvo por quinto año consecutivo el primer lugar en el

ranking mundial de las microfinanzas del Índice Microscópico Global de The Economist 2012, sustentado

por el desarrollo de estrategias tecnológicas y crediticias para la captación de micro depósitos, y la

provisión de servicios colaterales de manera directa o con la intervención de terceros.

En el 2012, se implementaron políticas macro prudenciales a fin de moderar el crédito, la liquidez y

reducir la vulnerabilidad del sistema financiero a una potencial salida de capitales. El BCRP incrementó el

encaje marginal en moneda nacional de 25% a 30%; elevó 4 veces la tasa de encaje medio (entre 0,25% y

0,75% por ocasión). Este ajuste se realizó de manera simultánea para los requerimientos en soles y

dólares. Por otra parte, la SBS publicó normativa referente a mayor requerimiento del patrimonio

efectivo por incremento de la exposición al riesgo cambiario crediticio.

A.2 LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO

La liquidez del sector privado registró un saldo de S/. 176 457 millones a diciembre 2012 y creció a un

tasa de 14,4% anual. Por tipo de moneda, la liquidez en moneda nacional subió 22,8% anual y en

moneda extranjera decreció 0,9% anual. El crecimiento de la liquidez es consistente con el crecimiento de

los créditos y las políticas macro prudenciales implementadas. Por otro lado, los depósitos crecieron en

13,3% en el 2012.

Cuadro N° 10

LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO (En millones de S/. Var. % anual)

2011 2012 2012/2011

Circulante 27,261 32,244 18.3

Depósitos 125,432 142,156 13.3

Depósitos a la vista 39,307 44,502 13.2

Depósitos de ahorro 36,207 40,608 12.2

Depósitos a plazos 49,920 57,047 14.3

Valores y otros 1,547 2,055 32.8

Total 154,240 176,455 14.4


FUENTE: BCRP.


La desaceleración de la liquidez, que es consistente con la evolución del crédito al sector privado, afectó

en mayor medida al segmento de la liquidez en moneda extranjera, cuya tasa de crecimiento anual se

contrajo de 17,2 por ciento en 2011 a -0,9 por ciento en 2012. Esta desaceleración ocurrió en mayor

medida durante el segundo semestre y estuvo influenciada por las expectativas de una desvalorización

gradual del dólar en comparación al sol. En esa línea, se observó una caída mayor en el rubro de los

depósitos a plazo (-7,9 por ciento).

A.3 DOLARIZACIÓN DEL SECTOR PRIVADO

El coeficiente de dolarización de la liquidez del sector privado disminuyó en 6,1 puntos porcentuales de

36,8% en diciembre de 2011 hasta 30,7% en diciembre de 2012. Mientras que la dolarización de los

créditos disminuyó en 1,7 puntos porcentuales, de 44,7% en diciembre de 2011 a 43,0% en diciembre de

2012. Asimismo, la dolarización de los depósitos disminuyó, de 43,6% en diciembre de 2011 a 38,1% en

diciembre de 2012. La reducción del coeficiente de la dolarización se encuentra en línea con las políticas

macro prudenciales implementadas por el BCRP y la SBS.

Gráfico N° 06

COEFICIENTE DE DOLARIZACIÓN DEL SECTOR PRIVADO (En %)

30.7

43.0

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

70.0

80.0

90.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

FUENTE: BCRP

B. TASAS DE INTERÉS

En el 2012, las tasas de interés anuales en moneda extranjera y moneda nacional observaron

comportamiento superiores al año previo, en línea con las medidas de encaje aplicadas por el BCRP. Las

tasas de interés en dólares aumentaron por encima de soles. Por tipo de crédito, se observaron alzas en

las tasas de interés en créditos corporativos, grandes, medianas empresas y de consumo.


Cuadro N° 11

TASAS DE INTERÉS PROMEDIO ANUAL (Porcentaje)

Interbancaria TAM TIPMPreferencial Corp

90 díasInterbancaria TAMEX TIPMEX

Preferencial Corp

90 días

2010 2.0 19.0 1.5 2.6 1.2 8.4 0.8 1.9

2011 4.0 18.7 2.3 5.0 0.8 8.0 0.7 2.3

2012 4.2 19.3 2.5 5.1 1.6 8.1 0.8 3.4

Mar 4.3 19.0 2.5 5.3 2.3 7.9 0.8 3.1

Jun 4.2 19.6 2.5 5.2 1.8 8.0 0.9 3.7

Sep 4.2 19.3 2.5 5.1 1.2 8.2 0.7 2.7

Dic 4.2 19.1 2.4 5.0 1.2 8.2 0.9 4.0

Moneda Nacional Moneda Extranjera

Fuente: BCRP.

La tasa de interés en nuevos soles para el financiamiento a los clientes corporativos a 90 días se

mantuvo estable en 2012, reflejando el comportamiento de la tasa de referencia de la política

monetaria. Por su parte la tasa corporativa en dólares subió en el 2S2012, influenciados por las alzas del

encaje bancario aplicado por el BCRP.

Gráfico N° 07

TASA DE INTERÉS PREFERENCIAL CORPORATIVA

(Porcentaje)

5.0

4.0

4.25

0

2

4

6

8

D-08 J-09 D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12

Pref. Corp. MN

Pref. Corp. ME

Tasa BCRP

Fuente: BCRP.

C. OTROS INDICADORES DEL SISTEMA BANCARIO

El indicador de solvencia de la banca múltiple, denominado ratio de capital, esta medido como el

patrimonio efectivo entre los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito, de mercado y

operacional, alcanzó niveles de 14,1% a 2012, superior al 10% requerido por la Ley de Bancos.

El indicador de liquidez de la banca múltiple, definido como el ratio de activos líquidos entre pasivos de

corto plazo, continuó siendo holgado, por encima de los requerimientos mínimos regulatorios de 20% y

8% en moneda extranjera y moneda nacional, respectivamente. A diciembre del 2012, los ratios de

liquidez en moneda nacional y en moneda extranjera se ubicaron en 46,3% y 46,2%, respectivamente.


Gráfico N° 08

BANCA MULTIPLE: RATIO DE LIQUIDEZ

(Porcentaje)

46

0

10

20

30

40

50

60

70

D-08 J-09 D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12

Moneda Nacional Moneda Extranjera

Ratio Mínimo en Moneda Extranjera (20%)

Ratio Mínimo en Moneda Nacional (10%)

Fuente: BCRP.

El indicador de morosidad de la banca múltiple, definida como la cartera atrasada como porcentaje de

los créditos directos se ubicó en 1,75%, mayor en 0,28 puntos porcentuales a lo reportado en diciembre

de 2011. En contraste, el ratio de cartera refinanciada y reestructurada sobre créditos directos fue 1%,

similar al ratio registrado a fines de diciembre de 2011. Por su parte, el ratio de cobertura de la cartera

atrasada alcanzó un valor de 223,6% y el ratio de provisiones entre cartera atrasada, refinanciada y

reestructurada ascendió a 142,5%, ambos a diciembre 2012.

El indicador de rentabilidad patrimonial (ROE) de la banca múltiple se ubicó en 22,4% en diciembre de

2012, y el indicador de rentabilidad sobre activos (ROA) a 2,2% a diciembre de 2012.

Gráfico N° 09

RENTABILIDAD DEL SISTEMA BANCARIO: ROE y ROA

(Porcentaje)

22,4

2,2

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

15

17

19

21

23

25

27

29

31

33

D-06 D-07 D-08 D-09 D-10 D-11 D-12

ROE

ROA (Eje der.)

1/ Activos líquidos entre pasivos de corto plazo. Datos promedio anuales

Fuente: SBS


VVII.. SSEECCTTOORR FFIISSCCAALL

Al cierre del año 2012, el Sector Público No Financiero alcanzó un resultado económico superavitario

equivalente a 2,2% del PBI, mayor en 0,3 puntos porcentuales al obtenido en el año 2011. Este resultado

es explicado por el incremento en los ingresos del Gobierno General, que crecieron 7,5% real, vinculados

a la mayor recaudación tributaria y las mayores contribuciones sociales a EsSalud y la ONP. Esto

permitió expandir el gasto público a un ritmo de 7,6%, luego del crecimiento moderado (2,0%) registrado

el año anterior. El gasto fiscal estuvo impulsado por el incremento de la inversión pública en los

Gobiernos Subnacionales y los mayores gastos corrientes en remuneraciones y bienes y servicios a nivel

de Gobierno Nacional.

Gráfico N° 10

Resultado económico del Sector Público no Financiero (En porcentaje del PBI)

-2.2

-1.7

-1.1

-0.3

2.3

2.9

2.4

-1.3

-0.2

1.9

2.2

-4.0

-3.0

-2.0

-1.0

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: BCRP, MEF.

Los mayores ingresos fiscales estuvieron asociados al dinamismo de la actividad económica y la

demanda interna, así como a la implementación de medidas tributarias y mayores acciones de

fiscalización y cobranza por parte de la Administración Tributaria, los cuales impactaron positivamente

sobre la recaudación tributaria (crecimiento real de 7,4%), ello a pesar de la caída de los precios de

nuestros principales productos de exportación. En tanto, los ingresos por contribuciones a favor de

EsSalud y la ONP se incrementaron en 9,3% debido al incremento del número de afiliados.

Por su parte, el incremento del Gasto No Financiero del Gobierno General de 7,6% en términos reales, se

debe el crecimiento real de la inversión pública en 15,4%, producto del impulso de la inversión ejecutada

por los Gobiernos Regionales y Locales (36,9% y 39,0%, respectivamente). Asimismo, contribuyó a este

resultado los mayores gastos corrientes en remuneraciones y en bienes y servicios.


Cuadro N° 12 OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO

(Porcentaje del PBI)

CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. RESULTADO PRIMARIO 1.6 4.2 4.7 4.0 0.0 1.0 3.0 3.3

1. Resultado Primario del Gobierno General 1.3 3.9 4.5 4.0 -0.2 1.1 3.0 3.1

a. Ingresos corrientes 18.2 19.9 20.7 21.2 18.9 20.1 21.0 21.6

b. Gasto no financiero 17.0 16.2 16.3 17.3 19.2 19.1 18.1 18.6

i. Corriente 14.2 13.1 13.0 13.2 13.6 13.1 13.0 13.1

ii. Capital 2.8 3.1 3.3 4.2 5.6 6.0 5.0 5.5

c. Ingresos de capital 0.2 0.2 0.1 0.1 0.1 0.2 0.0 0.1

2. Resultado Primario de Empresas Públicas 1/

0.3 0.3 0.2 0.0 0.2 -0.1 0.0 0.2

II. INTERESES 1.9 1.9 1.8 1.6 1.3 1.2 1.2 1.1

1. Deuda externa 1.6 1.4 1.3 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5

2. Deuda interna 2/

0.3 0.4 0.5 0.7 0.5 0.5 0.6 0.5

III. RESULTADO ECONÓMICO (I-II) -0.3 2.3 2.9 2.4 -1.3 -0.2 1.9 2.2

IV. FINANCIAMIENTO NETO 0.3 -2.3 -2.9 -2.4 1.3 0.2 -1.9 -2.2

1. Externo -1.5 -0.7 -1.9 -0.9 1.0 -0.8 0.2 -0.2

2. Interno 1.7 -1.7 -1.1 -1.5 0.2 0.9 -2.1 -2.0

3. Privatización 0.1 0.1 0.1 0.0 0.0 0.1 0.0 0.0

1/ Corresponde a las empresas públicas no financieras. 2/ Incluye el registro de los intereses devengados por los Bonos de reconocimiento, debido al efecto de la indexación del saldo adeudado del IPC.

Fuente: MEF-BCRP.

A. GOBIERNO GENERAL

En el 2012, el Gobierno General (GG) alcanzó un Resultado Económico Superavitario de S/. 10 731

millones, equivalente a 2,0% del PBI, superior en 0,2 puntos porcentuales al registrado en el 2011. Los

Ingresos corrientes del GG ascendieron a 21,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales mayor que en el 2011),

mientras que los Gastos No Financieros fueron equivalentes a 18,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales

mayor que en el 2011). Asimismo, en el 2012 los intereses pagados por el GG ascendieron a 1,1% del PBI,

menor a lo pagado en el 2011 en 0,1 puntos porcentuales del PBI.

A continuación se hace una reseña del desempeño de cada uno de las principales componentes del

Gobierno General.

B. GOBIERNO CENTRAL

En el 2012, el Gobierno Central alcanzó un superávit de S/. 7 034 millones, equivalente al 1,3% del PBI,

superior en 0,4 puntos porcentuales al registrado el 2011. Este resultado fue influenciado principalmente

por el incremento en los ingresos corrientes.

B.1. Ingresos del Gobierno Central

Los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 18,5 por ciento del PBI, superior en 0,4

puntos porcentuales al nivel del año previo, lo cual representa un crecimiento real de 6,4 por ciento. Este

incremento es explicado por los mayores ingresos tributarios que crecieron por tercer año consecutivo,

debido a la sostenibilidad de la actividad económica y la dinámica de la demanda interna, así como por

la implementación de medidas tributarias y acciones de fiscalización por parte de la Administración

Tributaria. Del mismo modo y en menor medida, los Ingresos No Tributarios, contribuyeron en este


desempeño, destacando la mayor recaudación por Gravamen Especial a la Minería, en medio de un

contexto de declive de los precios de los minerales e hidrocarburos.

Gráfico N° 11

Ingresos Corrientes del Gobierno Central (En porcentaje del PBI)

14.4 14.8 14.915.7

17.618.1 18.3

15.9

17.218.2 18.5

0.0

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

12.0

14.0

16.0

18.0

20.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Tributarios No Tributarios Ing. Corrientes

Fuente: SUNAT, MEF, BCRP.

El comportamiento de la tendencia de los principales componentes de los ingresos corrientes del

Gobierno Central muestra una evolución diferenciada. El crecimiento de los ingresos tributarios de los

últimos años se sustenta fundamentalmente en la mayor recaudación por Impuesto a la Renta y por el

Impuesto General a las Ventas, los mismos que fueron atenuados levemente por la disminución (en

términos del PBI) de la recaudación del Impuesto Selectivo al Consumo y del Impuesto a las

Importaciones (aranceles); y, del aumento de las Devoluciones de impuestos. Asimismo, el crecimiento

de los ingresos no tributarios se sustentó en los mayores pagos por regalías así como la mayor captación

de recursos propios por parte de las instituciones públicas.


Gráfico N° 12

EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO CENTRAL

(En porcentaje del PBI)

7.1

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

8.0

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Impuesto a la Renta

8.4

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

8.0

9.0

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Impuesto General a las Ventas (IGV)

0.9

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Impuesto Selectivo al Consumo (ISC)

0.3

0.0

0.2

0.4

0.6

0.8

1.0

1.2

1.4

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Impuesto a las Importaciones

2.0

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Devoluciones de impuestos

2.5

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Ingresos no tributarios


En términos nominales, los ingresos corrientes del Gobierno Central ascendieron a S/. 97 424 millones,

superior en S/. 9 109 millones a lo obtenido en el año 2011. Los ingresos tributarios registraron un

crecimiento de 7,4% en términos reales, como consecuencia del mayor dinamismo de la actividad

económica y de la demanda interna así como por la implementación de medidas tributarias y mayores

acciones de fiscalización y cobranza por parte de la Administración Tributaria. Con ello se alcanzó una

presión tributaria de 16% del PBI, el ratio más alto desde 1980. Por su parte, los ingresos no tributarios


crecieron en torno al 0,7% influenciado por el mayor Gravamen Especial a la Minería que compensó la

caída en las regalías, como consecuencia de los menores precios de los minerales e hidrocarburos.

La recaudación del Impuesto a la Renta ascendió a S/. 37 278 millones, equivalente al 7,1% del PBI,

superior en 0,2 puntos porcentuales al resultado del 2011, representando un crecimiento de 6,9%. Este

crecimiento se explicó principalmente por el incremento que registraron los pagos a cuenta de Personas

Naturales (10,3%) debido al dinamismo del mercado laboral. Asimismo, contribuyó a ese resultado el

dinamismo del IR derivado de rentas empresariales no ligadas a la minería (creció 13,7% en términos

reales), debido a la fortaleza de la demanda interna.

Cuadro N° 13

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL

(En millones de Nuevos Soles)

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. INGRESOS TRIBUTARIOS 45,798 52,362 58,304 52,614 64,462 75,591 84,147

1. Impuestos a los ingresos 18,414 22,847 24,146 20,346 25,802 33,628 37,278

- Personas Naturales 3,926 4,477 5,356 5,608 6,285 7,931 9,070

- Persona Jurídicas 11,205 14,373 16,313 12,269 16,428 21,432 23,429

- Regularización 3,283 3,997 2,477 2,470 3,089 4,265 4,779

2. Impuestos a la importación 2,847 2,198 1,911 1,493 1,803 1,380 1,529

3. Impuesto general a las ventas (IGV) 21,517 25,258 31,587 29,520 35,536 40,424 44,042

- Interno 11,982 13,586 15,752 17,322 19,629 22,029 24,543

- Importaciones 9,535 11,673 15,835 12,198 15,908 18,395 19,499

4. Impuesto selectivo al consumo (ISC) 4,042 4,291 3,459 4,145 4,668 4,718 4,918

- Combustibles 2,399 2,419 1,457 2,255 2,410 2,231 2,149

- Otros 1,643 1,872 2,003 1,890 2,258 2,487 2,769

5. Otros ingresos tributarios 3,359 3,864 4,385 4,448 4,600 5,148 6,967

6. Devoluciones -4,382 -6,097 -7,184 -7,339 -7,947 -9,708 -10,586

II. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 7,250 8,433 9,735 8,282 10,264 12,724 13,276

III. TOTAL ( I + II) 53,048 60,795 68,039 60,895 74,726 88,315 97,424


La recaudación por Impuestos a las Importaciones ascendió a S/. 1 529 millones (0,3% del PBI), lo que

representó un incremento de 6,8% en términos reales, explicado por las mayores importaciones 11,2%,

La recaudación por Impuesto General a las Ventas (IGV) ascendió a S/. 44 042 millones (8,4% PBI)

registrando un crecimiento de 5,1% en términos reales, respecto al monto obtenido durante el 2011. Este

resultado es explicado por la mayor recaudación del IGV Interno (7,5% real) influenciado por la mayor

demanda interna (7,4% de crecimiento real). En contraste el IGV importado registró un crecimiento

moderado de 2,3%, en términos reales, producto de la desaceleración de las importaciones1 y la

apreciación del tipo de cambio (-4,1%).

Los ingresos recaudados por Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) durante el año 2012 ascendieron a

S/. 4 918 millones (0,9% del PBI) superior en S/. 199 millones a la recaudación del año 2011, lo que

representó un incremento de 0,6% en términos reales, explicado por el ISC otros bienes que creció 7,4%,

1 En el 2012, las importaciones crecieron 11,2% por debajo del crecimiento 37.8%, del año 2011.


en línea con la evolución del consumo interno, atenuado por el ISC a los combustibles que disminuyó

7,1%, debido a la menor importación de combustibles2.

Lo recaudado por concepto de Otros Ingresos Tributarios ascendió a S/. 6 967 millones (1,3% del PBI),

registrando un incremento real de 30,6%, explicado por las mayores acciones de fiscalización y cobranza

por parte de la Autoridad Tributaria, recaudando alrededor de S/. 500 millones adicionales por este

concepto, en comparación con el año anterior. Asimismo, se registró un incremento en los ingresos por

Impuesto Especial a la Minería, recaudándose S/. 442 millones en el 2012, comparado con los S/. 59

millones registrados en el 20113.

La devolución de impuestos durante el año 2012 ascendió a S/. 10 586 millones (2% del PBI), registrando

una incremento real de 5,2%, derivado de las mayores devoluciones por el régimen de devolución

anticipada del IGV (principalmente a las empresas mineras).

Finalmente, la recaudación de los Ingresos No Tributarios ascendió a S/. 13 276 millones (2,5% del PBI),

creciendo 0,7% en términos reales respecto a lo registrado en 2011. Esto debido a la mayor recaudación

por Gravamen Especial a la Minería, 942 millones en el 2012, comparado con los S/. 136 millones del

2011, lo que permitió compensar la caída por regalías mineras (32,9%), gasíferas (12,8%) y petroleras

(8,4%), asociados a la caída en el precio internacional de los minerales e hidrocarburos. Otro factor que

contribuyó en este resultado fueron los Recursos Directamente Recaudados por los pliegos

presupuestarios, que crecieron en 7,2% principalmente por la venta de bienes y servicios.

B.2. Gastos del Gobierno Central

Durante los últimos años el total de gastos no financieros del gobierno central, expresado en porcentaje

del PBI, ha mostrado un comportamiento más o menos estable. En los últimos años de la década pasada,

se observa un comportamiento creciente del gasto público, sobretodo en el año 2009 donde alcanzó su

nivel más alto en los últimos diez años. Cabe señalar que dicho nivel se ha mantenido durante los años

2011 y 2012, alrededor del 16,3%. A nivel de componentes del gasto, se observa claramente un

crecimiento significativo del gasto de capital, el cual paso de representar 2,0% del PBI en el año 2002 a

representar 4,1% del PBI para el año 2012.

2 En el 2011, las importaciones de combustibles crecieron en términos nominales en 41,2% y en el 2012 en 2,5%. 3 Cabe destacar que la recaudación del IEM se inició en el 4T2011, debido a que fue creado en septiembre de 2011.


Gráfico N° 13

GASTOS NO FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL

(En porcentaje del PBI)

14.6 14.714.4 14.7

14.315.0 14.9

16.2 16.2 16.2 16.3

0.0

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

12.0

14.0

16.0

18.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Corriente Capital Gasto no Financiero

Fuente: BCRP, MEF.

En el 2012, los gastos totales del Gobierno Central ascendieron a S/. 85 531 millones (16,3% del PBI),

mayores en S/. 6 665 millones a lo registrado en el año 2011, lo que significó un crecimiento de 4,6% en

términos reales. Esta evolución se explica por los mayores gastos en bienes y servicios (12,0% real),

remuneraciones (8,8% real) y otros gastos de capital inversiones (22,8% real).

Las remuneraciones del Gobierno Central resultaron superiores en S/. 2 254 millones (8,8% real) respecto

al año 2011. Este crecimiento se explica producto de los incrementos remunerativos otorgados a diversos

sectores del Gobierno Nacional, entre los cuales se encuentra el personal militar y policial, docentes y

profesionales de la salud. Por su parte, el incremento del gasto en remuneraciones de los Gobiernos

Regionales se debió a la transferencia de los pliegos de los Gobiernos Locales (Municipalidades) a favor

de los pliegos de los Gobiernos Regionales por S/. 264 millones en materia remunerativa, para ejecutar el

Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa4. Adicionalmente, se autorizaron pagos de

sentencias judiciales por S/. 338 millones (según lo dispuesto en la septuagésima Novena Disposición de

la Ley Nº 29951 – Ley de Presupuesto Público 2013).

4 Mediante D.S. 001-2012-EF, se autorizó las transferencia de partidas en el Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012

de los pliegos de las Municipalidades del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa a favor de los pliegos de los Gobiernos Regionales por 276 millones, de los cuales S/. 264 millones estaban destinados para materia remunerativa.


Cuadro N° 14

GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL (En millones de Nuevos Soles)

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. GASTOS NO FINANCIEROS 43,328 50,338 55,420 62,060 70,256 78,866 85,531

A. Gastos Corrientes 37,349 43,108 46,538 47,542 51,333 59,644 64,021

1. Remuneracioes 12,552 13,019 13,870 15,159 15,820 17,644 19,898

2. Bienes y servicios 10,030 10,112 10,849 13,352 15,517 17,051 19,800

3. Transferencias 14,768 19,977 21,818 19,031 19,996 24,949 24,323

B. Gastos de Capital 5,979 7,230 8,882 14,519 18,923 19,222 21,510

1. Formación bruta de capital 4,661 5,903 6,966 9,870 13,406 13,918 14,759

2. Otros 1,318 1,327 1,916 4,648 5,517 5,304 6,751

II. INTERESES 5,418 5,525 5,128 4,867 4,766 5,206 5,221

1. Deuda Interna 1,121 1,279 1,814 1,801 1,875 2,422 2,518

2. Deuda Externa 4,297 4,247 3,314 3,066 2,891 2,784 2,703

III. TOTAL (I + II) 48,746 55,863 60,548 66,928 75,022 84,073 90,752

Nota :

Gastos corrientes 1/

42,767 48,633 51,666 52,409 56,099 64,851 69,242

1/ Gastos no financieros corrientes más intereses. Fuente: BCRP, MEF.

Cuadro N° 15

GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL (En porcentaje del PBI)

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. GASTOS NO FINANCIEROS 14.3 15.0 14.9 16.2 16.2 16.2 16.3

A. Gastos Corrientes 12.4 12.8 12.5 12.4 11.8 12.3 12.2

1. Remuneracioes 4.2 3.9 3.7 4.0 3.6 3.6 3.8

2. Bienes y servicios 3.3 3.0 2.9 3.5 3.6 3.5 3.8

3. Transferencias 4.9 6.0 5.9 5.0 4.6 5.1 4.6

B. Gastos de Capital 2.0 2.2 2.4 3.8 4.4 4.0 4.1

1. Formación bruta de capital 1.5 1.8 1.9 2.6 3.1 2.9 2.8

2. Otros 0.4 0.4 0.5 1.2 1.3 1.1 1.3

II. INTERESES 1.8 1.6 1.4 1.3 1.1 1.1 1.0

1. Deuda Interna 0.4 0.4 0.5 0.5 0.4 0.5 0.5

2. Deuda Externa 1.4 1.3 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5

III. TOTAL (I + II) 16.1 16.6 16.3 17.5 17.3 17.3 17.2

Nota :

Gastos corrientes 1/

14.1 14.5 13.9 13.7 12.9 13.3 13.2

1/ Gastos no financieros corrientes más intereses. Fuente: BCRP, MEF.

El gasto en bienes y servicios se incrementó en S/. 2 749 millones (12,0% real) en relación al año 2011,

focalizado en diversas entidades del Gobierno Nacional, en funciones como “Defensa y Seguridad

Nacional”, “Orden Público y Seguridad” y “Salud” (provisión de vacunas y jeringas, supervisión del

mantenimiento de infraestructura de establecimiento de salud), entre otros.

Las transferencias corrientes se redujeron en S/. 626 millones (-5,9% real) con relación al año 2011.

Como consecuencia de las menores transferencias por Recursos Ordinarios para el pago de pensiones;


así como de las menores compensaciones netas hacia importadores y refinerías del Fondo de

Estabilización de Precios de los Combustibles Derivados del Petróleo (FEPC).

La formación bruta de capital resultó superior en S/. 841 millones (2,3% real) con respecto al año 2011

debido al crecimiento de la inversión de los Gobiernos Regionales, que fue atenuado por la sub ejecución

de las entidades del Gobierno Nacional principalmente en sectores como Educación y Salud. Respecto al

2011 la inversión del Gobierno Central alcanzó un crecimiento real de 2,3% (GN: -15,7% y GR: 36,9%).

Cabe señalar, que en el 2012 el Gobierno Nacional generó saldos no ejecutados por toda la fuente de

financiamiento de un poco más de S/. 2 800 millones, de los cuales el sector Educación fue el más

representativo con saldos no ejecutados de alrededor de S/. 1 300 millones (representó el 45% del total).

En cuanto al gasto financiero, los intereses de la deuda pública se incrementaron en S/. 15 millones

(-3,3% real) al monto registrado el año 2011. En términos del PBI, se observa en los últimos años una

disminución persistente de este tipo de gasto.

C. RESTO DEL GOBIERNO GENERAL

Al cierre del año 2012, el resto de Entidades del Gobierno General5 presentó un superávit primario

ascendente a S/. 3 918 millones (0,7% del PBI) inferior en aproximadamente 0,3% respecto al 2011. El

menor superávit registrado en el 2012 es explicado, principalmente, por los Gobiernos Locales (Superávit

menor en S/. 2 144 millones respecto al 2011), producto de un fuerte impulso en el gasto, el gasto no

financiero creció 27,4% (principalmente por la inversión: 39% y bienes y servicios: 28%) ello a pesar del

crecimiento de los ingresos totales, que creció 12%. El menor superávit de los Gobierno Locales fue

atenuado por un mayor superávit de las siguientes entidades: (i) EsSalud (mayor en S/. 679 millones

respecto al 2011), producto de los mayores ingresos por contribuciones y favorecido por los mayores

afiliados a dicha entidad (ii) FONAHPU (mayor en S/. 332 millones), (iii) ONP (mayor en S/. 301 millones)

y (iv) Los organismos reguladores, supervisores y registrales (mayor en S/. 236 millones).

Cuadro N° 16

Resultado Primario del Resto del Gobierno General (En porcentaje del PBI)

2011 2012Diferencia

2012-2011

Millones de S/. 4,944 3,918 -1,027

% PBI 1.0 0.7 -0.3

Fuente: MEF-SIAF/SP, Essalud, ONP, Organismos Reguladores y Oficinas Registrales.

D. EMPRESAS PÚBLICAS

En el año 2012, las Empresas Públicas No Financieras registraron un superávit primario de S/. 1 127

millones, presentando una mejora en sus finanzas en S/. 980 millones respecto al año 2011. Esta mejora

es explicada en gran parte por el incremento del resultado primario de las empresas PETROPERÚ S.A. y

SEDAPAL (73% del incremento).

5 Comprende a las entidades encargadas de prestar servicios para la atención de la seguridad social (EsSalud y ONP); a los

organismos reguladores, supervisores y de registros públicos; a los Gobiernos Locales; a las Sociedades de Beneficencia; al Fondo Consolidado de Reservas Previsionales; y al Fondo Nacional de Ahorro Público.


En el caso de PETROPERÚ el resultado primario creció en S/. 381 millones debido los menores egresos

por compras, porque al cierre del año las mismas fueron financiadas, ya sea a través de proveedores o la

banca. Por su parte, el resultado primario de SEDAPAL creció S/. 337 millones debido al menor gasto de

capital en S/. 176 millones por el retraso en la ejecución de sus proyectos de ampliación de cobertura y

del mejoramiento sanitario de las áreas marginales de Lima así como por los mayores aportes de capital

en S/. 175 millones, provenientes del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento y del FONAFE.

Cuadro N° 17

OPERACIONES DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS

(En Millones de Nuevos Soles)

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. Ingresos Corrientes 16,394 16,812 20,985 19,068 21,700 25,527 26,253

II. Gastos Corrientes no Financieros 14,922 15,502 19,748 16,698 20,402 24,238 24,218

III. Gasto de Capital 909 1,252 1,465 2,022 2,180 1,381 1,435

IV. Ingresos de Capital 290 558 344 449 293 238 528

V. Resultado Primario (I+IV-II-III) 853 615 116 797 -590 146 1,127

VI. Intereses 107 96 134 109 93 113 111

VII. Resultado Económico (V-VI) 746 520 -18 688 -683 33 1,015

Fuente: MEF-FONAFE.

Además, en el año 2012 el ahorro corriente sin intereses ascendió a S/. 1 811 millones, incrementándose

en S/. 748 millones respecto al año 2011, debido a los menores egresos por compras, realizado por

PETROPERÚ S.A.

Cuadro N° 18

AHORRO CORRIENTE SIN INTERESES DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS (Millones de Nuevos Soles)

EMPRESAS 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Diferencia 2012-

2011

Sedapal 330 346 370 416 397 330 312 -18

Petroperú 185 67 -450 525 -81 -91 307 398

Electroperú 322 -92 296 273 -22 126 208 83

Regionales de Electricidad 315 506 466 469 420 466 554 87

Resto 320 483 555 687 583 232 430 198

TOTAL 1,472 1,309 1,237 2,370 1,297 1,063 1,811 748

Fuente: MEF-FONAFE.

VVIIII.. FFIINNAANNCCIIAAMMIIEENNTTOO YY DDEEUUDDAA PPÚÚBBLLIICCAA

Los requerimientos financieros miden los recursos financieros que necesita el sector público para cubrir

su resultado económico y atender el servicio de amortización de la deuda interna y externa. Los

requerimientos financieros en el año 2012 fueron negativos en US$ 2 788 (equivalente al 1,4% del PBI),

debido principalmente al superávit fiscal de US$ 4 456 millones (2,2% del PBI) y a mayores

amortizaciones que alcanzaron los US$ 1 668 millones, monto mayor en US$ 365 millones respecto al

2011.

El financiamiento externo fue menor en US$ 57 millones respecto al 2011, explicado por un menor

desembolso de créditos externos. Por su parte, el financiamiento interno fue negativo en US$ 3 755


millones como consecuencia del fuerte aumento de los depósitos6 debido a la mayor disponibilidad de

recursos públicos en el periodo.

Cuadro N° 19

REQUERIMIENTOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO

2011 2012 2011 2012

Usos (1 - 2) -1,993 -2,788 -1.1 -1.4

1. Amortización de deuda 1,302 1,668 0.7 0.8

Deuda Externa 832 1,175 0.5 0.6

Deuda Interna 471 493 0.3 0.2

2. Déficit fiscal -3,296 -4,456 -1.9 -2.2

Fuentes (1 + 2) -1,993 -2,788 -1.1 -1.4

1. Externas 1,024 967 0.6 0.5

Libre Disponibilidad 311 615 0.2 0.3

Bonos 0 500 0.0 0.3

Créditos 311 115 0.2 0.1

Proyectos 679 333 0.4 0.2

Condonaciones 34 19 0.0 0.0

2. Internas -3,017 -3,755 -1.7 -1.9

Privatización 50 10 0.0 0.0

Bonos 459 1,152 0.3 0.6

Créditos 216 222 0.1 0.1

Depósitos -3,742 -5,139 -2.1 -2.6

Millones de US$ En % del PBI

Fuente: MEF, BCRP.

A. FINANCIAMIENTO

A.1. EXTERNO

Los desembolsos externos, es decir, el financiamiento proveniente de fuentes crediticias externas y de los

mercados financieros internacionales, ascendieron a US$ 967 millones en el año 20127. De este monto,

los créditos de libre disponibilidad alcanzaron los US$ 615 millones, que consideran una emisión de

bonos globales por US$ 500 millones con vencimiento al año 20508 y US$ 115 millones correspondientes

a créditos con organismos internacionales.

En relación a los créditos para proyectos de inversión, estos alcanzaron los US$ 333 millones, de los

cuales US$ 249 millones corresponden a Organismos Internacionales y US$ 84 millones corresponden a

créditos con el Club de París.

A.2. INTERNO

En cuanto al financiamiento interno, en el año 2012, los desembolsos internos de mediano y largo plazo

(entre créditos y bonos soberanos) obtenidos, alcanzaron los US$ 1 374 millones, monto mayor en

US$ 700 millones respecto de 2011.

6 El signo negativo de las fuentes internas indica aumento de los depósitos por el mayor superávit. 7 Este monto no incluye US$ 19 millones por concepto de condonaciones. 8 Autorizada mediante el Decreto Supremo Nº 020-2012-EF.


B. SERVICIO

El servicio de la deuda pública en el 2012 alcanzó los US$ 3 771 millones, monto mayor en US$ 400

millones respecto al año anterior, debido principalmente a mayores amortizaciones en el servicio externo

(mayores en US$ 343 millones respecto al 2011).

El servicio de la deuda pública externa alcanzó los US$ 2 218 millones, siendo superior al en US$ 356

millones respecto del año 2011 debido principalmente a mayores amortizaciones externas. Por el lado

del servicio interno, este alcanzó los US$ 1 553 millones, monto mayor en US$ 44 millones respecto al

2011, debido tanto a mayores amortizaciones como a mayores intereses.

C. SALDO DE LA DEUDA PÚBLICA

El saldo de la deuda pública al cierre del 2012, ascendió a S/. 103 825 millones o 19,7% del PBI. De esta

forma, respecto del 2011 registró una reducción de 1,6 puntos porcentuales del PBI. La deuda externa

alcanzó los S/. 49 900 millones (9,5% el PBI) mientras que la deuda interna alcanzó los S/. 53 925

millones (10,3% del PBI). La disminución del ratio de deuda pública sobre el PBI se debió principalmente

al crecimiento del PBI y a una disminución del saldo de la deuda externa (disminución de S/. 3 615

millones respecto del 2011) de acuerdo a la estrategia de deuda pública, que se orienta a reducir los

riesgos de mercado, cambiarios y de refinanciamiento.

Gráfico N° 14

Saldo de Deuda Pública

(En % del PBI)

46.9

42.6

39.3

32.3

28.5

25.9 26.0

23.521.4

19.7

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

40.0

45.0

50.0

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

D.Externa D.Interna Total

Fuente: MEF, BCRP.

Cabe resaltar que al cierre del 2012, la deuda pública como porcentaje del PBI se ubica entre las más

bajas de la región pero aun sigue siendo más elevada respecto de otros países exportadores de

materias primas como Chile (11,2%) y Rusia (10,9%). Por otro lado, la deuda neta como porcentaje del

PBI se encuentra por debajo de 5% del PBI.


En cuanto a la estructura de la deuda pública, al cierre del 2012 la participación de la deuda externa

como porcentaje del total de la deuda pública asciende a 48,1%. Asimismo, un 77,3% de la deuda se

encuentra pactada a tasa fija y el resto (22,7%) se encuentra pactada a tasa variable. Por su parte, es

importante señalar que al cierre del 2012, un 49,7% de la deuda se encuentra denominada en Nuevos

Soles.

Gráfico N° 15

DEUDA PÚBLICA POR MONEDAS1/

(% del total)

1/

8.316.3

47.4 49.7

91.783.7

52.6 50.3

0

20

40

60

80

100

2001 2005 2011 2012

Otras Soles

DEUDA PÚBLICA POR TASAS1/

(% del total)

34.2

50.8

76.9 77.3

65.8

49.2

23.1 22.7

20

40

60

80

100

2001 2005 2011 2012

Variable Fija

1/ Considera la deuda pública de mediano y largo plazo y operaciones de cobertura.

Fuente: DGETP – MEF, BCRP.

VVIIIIII.. CCUUMMPPLLIIMMIIEENNTTOO DDEE LLAASS RREEGGLLAASS MMAACCRROOFFIISSCCAALLEESS PPOORR NNIIVVEELLEESS DDEE GGOOBBIIEERRNNOO

A. REGLAS MACROFISCALES PARA EL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (SPNF)

El Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal (LRTF) en su

Artículo 4º, aprobado por el Decreto Supremo N° 066-2009-EF (en adelante, el “TUO de la LRTF”)

establece las reglas macro fiscales para el Sector Público No Financiero (SPNF) orientadas a un manejo

prudente de las finanzas públicas. En su conjunto, las reglas macro fiscales se comportaron de la

siguiente manera en el año 2012:

i. Déficit Fiscal: El déficit fiscal anual del Sector Público no Financiero (SPNF) no podrá ser mayor a 1,0 por ciento

del PBI.

Al cierre del 2012, el Sector Público No Financiero registró un superávit de 2,2% del PBI., cumpliendo con

esta regla.

ii. Crecimiento del Gasto: El incremento anual del gasto de consumo del Gobierno Central no podrá ser mayor

al cuatro por ciento (4%), en términos reales. Se entiende por gasto de consumo la suma de remuneraciones,

pensiones y bienes y servicios. De acuerdo con la Ley N° 29854, para el año 2012 se excluyen del gasto de

consumo del Gobierno Central los gastos de mantenimiento de infraestructura, en bienes y servicios de

programas sociales en el marco del Presupuesto por Resultados y de equipamiento destinado a la función Orden

Público y Seguridad. Para determinar el incremento porcentual real se utiliza la inflación promedio anual del


Índice de Precios al Consumidor (IPC) de Lima Metropolitana registrada por el Instituto Nacional de Estadística e

Informática (INEI).

El gasto de consumo del Gobierno Central del año 2012 registró un incremento anual de 4,0% en

términos reales, si se excluyen los gastos de equipamiento del sector Interior, de acuerdo a lo indicado en

la exposición de motivos de la Ley N° 29854, y el efecto de la transferencia de los Gobiernos Locales al

Ministerio de Educación y a los Gobiernos Regionales de las responsabilidades del Plan Piloto de

Municipalización de la Gestión Educativa (Decreto Supremo N° 001-2012-EF), que hasta el 2011 era

ejecutado por los municipios.

iii. Endeudamiento: La deuda total del SPNF no podría incrementarse por más del monto del déficit fiscal de

dicho sector, el cual está limitado por los topes de la mencionada Ley, corregido por la diferencia atribuible a

variaciones en las cotizaciones entre monedas, emisión de nuevos bonos de reconocimiento, variación de

depósitos del sector público y deudas asumidas por el SPNF.

La deuda pública descendió a 19,7% del PBI, 1,6 puntos porcentuales menos respecto al 2011 y 1,3

puntos del PBI, menos que lo proyectado en el MMMR. Incluso, si se aplica simétricamente la regla

macro fiscal para el caso de un superávit fiscal, se registra una disminución corregida de la deuda pública

de S/. 12 496 millones, siendo mayor al superávit registrado de S/. 11 752 millones.

Cuadro N° 20

Regla de Endeudamiento según el literal c) del numeral 1) del artículo 4º del TUO de la LRTF

(Millones de Nuevos Soles)

Año

Flujo

Deuda 1/

(a)

Emisión Neta

Bonos

Reconocimiento 2/

(b)

Variación

neta de

Depositos SPNF3/

(c)

Efecto

Variación de

Monedas

(d)

Flujo

Corregido

Deuda Pública 4/

(a-b-c-d)

Déficit Fiscal

SPNF 5/

Año 2012 - 967 - 312 14 677 - 2 836 - 12 496 - 11 752

1/ Variación del saldo de deuda del sector público de mediano y largo plazo. 2/ Considera la variación del valor del saldo por la actualización de los bonos de reconocimiento con la inflación. 3/ Corresponde a la variación a la variación de depósitos registrada en la Nota Semanal del BCRP. 4/ Corregido según el literal c del numeral 1 del art. 4º de la Ley 27245. 5/ No incluye la emisión de CRPAOs. Fuente: MEF-BCRP

B. REGLAS FISCALES PARA LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES

De acuerdo a lo dispuesto por el Decreto de Urgencia Nº 108-20099, las reglas fiscales vigentes aplicables

a los Gobiernos Regionales y Locales son:

9 Publicado el 09/11/2009, y que durante los años fiscales 2009 y 2010 dejó en suspenso la aplicación de las reglas fiscales para los

Gobiernos Regionales y Locales dispuestas en los literales d) y e) del numeral 2 del artículo 4° y el artículo 5-A del Texto Único Ordenado de la Ley N° 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal; estableciendo además, reglas fiscales para los Gobiernos Regionales y Locales, a ser aplicables durante los años fiscales 2009 y 2010. La vigencia del citado dispositivo, fue extendida para los años 2011, 2012 y 2013 por las Leyes de Presupuesto del Sector Público para los respectivos años fiscales.


Cuadro N° 21

REGLA FISCALES APLICABLES A LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES PARA EL AÑO 2012

R4: Endeudamiento de Corto Plazo (DCP) / Ingresos Corrientes Netos

(ICN)

R4 = DCP < 30%

2/

ICN

R5 : Variación % real del Gasto de Consumo (Gcon)R

5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4%

Gcon t-1

Reglas Fiscales (Decreto de Urgencia Nº 108-2009)

R1 : Stock de Deuda Total (SDT) / Ingresos Corrientes Netos (ICN) R

1 = SDT ≤ 120%

ICN

R2 : Servicio de Deuda (SD) / Ingresos Corrientes Netos (ICN) R

2 = SD < 25%

1/

ICN

R3 : Resultado Primario (RP) R

3 = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0

3

Donde: t=Año de análisis. 1/ Para los gobiernos locales el límite es menor o igual a 30%. 2/ Para los gobiernos locales el límite es menor al 35%.

Respecto al cumplimiento de las reglas establecidas por parte de los Gobiernos Regionales, en el año

2012, el 100% cumple con la regla que limita el stock de deuda total, y con la regla que limita el servicio

de deuda; mientras que el 50% cumple con la regla que limita el resultado primario promedio10

. En

cuanto a la regla referida al endeudamiento de corto plazo, es cumplida por el 76,9%11

. En lo referido a

la regla que limita el gasto de consumo, ésta es cumplida sólo por el 11,5%12

. Sólo los Gobiernos

Regionales de Apurímac y Puno cumplen con las 5 reglas fiscales.

Cuadro N° 22

CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS REGIONALES (%)

Cumplen No Cumple Omisas

100.0 0.0 0.0

100.0 0.0 0.0

50.0 50.0 0.0

76.9 23.1 0.0

11.5 88.5 0.0

2 0 1 2

R1:

R1 = SDT ≤ 120%

ICN

Reglas Fiscales para los Gobiernos

Regionales

R5: R

5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4%

Gcon t-1

R2:

R2 = SD < 25%

ICN

R3:

R3 = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0

3

R4:

R4 = DCP < 30%

ICN

Fuente: MEF

Respecto a los Gobiernos Locales, en el Cuadro Nº 23, se aprecia que en el año 2012, la mayoría cumple

las reglas establecidas con respecto al stock de deuda (96,1%) y servicio de deuda sobre ingresos

10 Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Ancash, Arequipa, Cajamarca, Callao, Junín, Loreto, Madre de

Dios, Moquegua, Pasco, Piura, Tacna, Tumbes y Ucayali. 11 Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Amazonas, Callao, Huancavelica, Huánuco, Pasco y Lima

Metropolitana. 12 Siendo los Gobiernos Regionales que cumplen dicha regla: Apurímac, Arequipa y Puno.


corrientes netos (99,7%) y un 70,8% cumple con la regla de endeudamiento de corto plazo. Por otro lado,

el 67,2% de municipalidades cumple con la regla de resultado primario, mientras que sólo el 19,7%

cumple con la regla que restringe el gasto de consumo. El total de las reglas fiscales, es cumplido por 151

Gobiernos Locales (8,2%).

Cuadro N° 23

CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS LOCALES

(%)

Cumplen No Cumple Omisas

96.1 3.9 0.0

99.7 0.3 0.0

67.2 31.7 1.0

70.8 29.2 0.0

19.7 80.0 0.3

2 0 1 2

R1:

R1 = SDT ≤ 120%

ICN

Reglas Fiscales para los Gobiernos

Locales

R5: R

5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4%

Gcon t-1

R2:

R2 = SD < 30%

ICN

R3:

R3 = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0

3

R4:

R4 = DCP < 35%

ICN

Fuente: MEF

Cuenta General de la República 2012 61

TERCERA SECCIÓN

1. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PÚBLICO

ASPECTOS GENERALES

El presupuesto público, es una herramienta política y de gestión pública, mediante el cual se asignan

recursos y se determinan gastos, que permitan cumplir las funciones del Estado, así como los objetivos

trazados en los planes de política económica y social, de mediano y largo plazo.

El Presupuesto del Sector Público es el instrumento de programación económica y financiera de carácter

anual, es aprobado por el Congreso de la República, su ejecución empieza el 1 de Enero y termina el 31

de diciembre de cada año; considerada como una ley de naturaleza mixta debido a que su función es

legislativa; y también de control.

Mediante Ley N° 29812, se aprueba el Presupuesto del Sector Público para el Año fiscal 2012, a través

del cual se aprueban los ingresos y gastos presupuestarios correspondiente a los pliegos del gobierno

nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, y en lo que corresponde al presupuesto de las

empresas municipales y los organismos públicos descentralizados de los Gobiernos Locales; así como las

empresas del Estado de ámbito de FONAFE y otras entidades, los ingresos y gastos son determinados por

sus respectivos Directorios; los que van a permitir el cumplimiento de las acciones y metas trazadas en

los planes de política económica, para proveer bienes y servicios .

Es importante señalar, que el presupuesto constituye un instrumento de gestión del Estado y tiene como

propósito controlar y manejar con eficacia los ingresos y gastos durante un determinado ejercicio

fiscal, lo que permitirá obtener resultados a favor de la población, logrando metas de cobertura con

equidad, eficacia y eficiencia por las entidades públicas, a fin de mantener el equilibrio fiscal, y a su vez

una herramienta eficaz para la administración.

La aprobación de los presupuestos constituye una de las atribuciones básicas del Congreso de la

República, mediante la correspondiente Ley de Presupuesto, que es una norma legal, contemplada en

diversos ordenamientos jurídicos dictada por este órgano a finales de año, que regula todo lo

concerniente a los presupuestos para el año siguiente. Esta ley incluye la relación de gastos que puede

ejercer el Estado y los ingresos que éste debe alcanzar en el próximo año. Además, es una ley de

naturaleza mixta puesto que su función es legislativa pero también de control. Por sus especiales

características, la Ley de Presupuesto puede tener una tramitación especial o distinta de las otras leyes.

Asimismo, cabe mencionar que se entiende por gastos al conjunto de erogaciones, generalmente

dinerarias que realiza el Estado para cumplir con sus fines, es decir, satisfacer las necesidades de la

sociedad. Por el contrario, los recursos son el grupo de ingresos que tiene el Estado, preferentemente

dinero para la atención de las erogaciones, determinadas por las exigencias administrativas o de índole

económico-social. Para obtener estos recursos el Estado establece leyes tributarias que deben estar

acordes a lo que garantiza la constitución del país.


En este acápite se presenta información presupuestaria, que tiene como sustento la información

presentada por las entidades del Sector Público, cuyo objetivo es lograr que sirva como un documento

útil para el análisis y toma de decisiones de las instancias que lo requieran, así como dar a conocer los

resultados de la gestión presupuestaria y económica del ejercicio, y además que facilite la formulación

de las cuentas nacionales, las cuentas fiscales, el planeamiento y la evaluación presupuestaria. Se

presenta a nivel Sector Público, constituyendo el resultado de la información consolidada reportada por

las entidades del ámbito gubernamental y empresarial del Estado, en cumplimiento de la normatividad

vigente, constituyendo el medio de rendiciones de cuentas de los presupuestos asignados durante el

ejercicio 2012.

De acuerdo a lo señalado en la Ley N° 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y

modificatoria, la información presupuestaria se presenta consolidada y neta de eliminaciones por efecto

de las transferencias financieras recibidas y otorgadas entre entidades del Sector Público, a fin de

presentar información coherente y no duplicar los saldos presupuestarios consolidados. Dichas

eliminaciones se muestran en el cuadro siguiente:

P IA M OD IF . P IM EJEC UC IÓN P IA M OD F . P IM EJEC UC IÓN

1 336 523.7 1 756 366.0 3 092 889.7 3 288 735.1 1 869 552.6 2 186 211.4 4 055 764.0 3 643 964.8

T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S R EC IB ID A S T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S OT OR GA D A S

El presente capítulo de la información presupuestaria que se incluye en el presente Tomo, es resultado

de la información que presentan las entidades del Sector Público de acuerdo a los niveles siguientes:

GOBIERNO NACIONAL; Este nivel comprende los pliegos presupuestarios del Gobierno Central,

conformado por los Poderes del Estado: Legislativo, Ejecutivo y Judicial, y las entidades con rango

constitucional como el Consejo Nacional de la Magistratura, Defensoría del Pueblo, Contraloría

General de la República, Tribunal Constitucional, Ministerio Publico, Jurado Nacional de Elecciones,

Oficina de Procesos Electorales y Registro Nacional de Identificación y Estado Civil.

También incluye Instituciones Públicas Descentralizadas, Universidades Nacionales, la Asamblea

Nacional de Rectores, Organismos Descentralizados Autónomos, Instituciones Públicas

Descentralizadas que incluye la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP y el Fondo Consolidado

de Reservas Previsionales-FCR y las Sociedades de Beneficencia Pública y Entidades de Tratamiento

Empresarial.

La aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto, se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General

del Sistema Nacional de Presupuesto, por la Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público

para el Año Fiscal 2012 y demás normas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público

(DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas.

Este nivel presenta el presupuesto de ingresos modificado de S/. 88 455 685,5 mil y el Presupuesto

Institucional Modificado – PIM de Gastos de S/. 65 353 802,5 mil, que representa el 51,9% y 39,4%

del total del PIM, a nivel del Sector Público, respectivamente.


GOBIERNOS REGIONALES; este nivel comprende las entidades creadas para fomentar el desarrollo

de planificación regional, promoviendo la inversión pública, privada y el empleo, en función a los

planes y programas nacionales, regionales y locales, para contribuir al desarrollo integral y

sostenido de la región; cuentan con autonomía política, económica, y administrativa, se rigen por la

Ley Nº 27867 – Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, modificada por la Ley Nº 29053. En los

aspectos presupuestarios se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General de Sistema Nacional de

Presupuesto, Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012,

concordante con el artículo 35º de la Ley Nº 27783 – Ley de Bases de Descentralización y por las

directivas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público (DGPP).

Los Gobiernos Regionales presentan un PIM de ingresos S/. 6 852 301,2 mil o 4,0% del total de PIM

de ingresos del Sector Público, en tanto el presupuesto de gastos ascendió a S/. 23 231 156,7 mil o

14,0% del PIM de gastos del Sector Público.

GOBIERNOS LOCALES; se encuentran comprendidas las entidades municipales que se rigen por su

Ley de creación y por la Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades que establece su

autonomía y las relaciones entre ellas y con las demás organizaciones del Estado, entidades

privadas y la ciudadanía en general. Asimismo, incluye a los Organismos Públicos Descentralizados

Municipales, a los Institutos Viales Provinciales Municipales (VIP), Centros Poblados y a las

Mancomunidades Municipales. La aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto de estas

entidades, se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley Nº

29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012 y demás directivas emitidas

por la Dirección General del Presupuesto Público (DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas

(MEF).

El PIM de ingresos del Sector Público ascendió a S/. 27 049 087,1 mil o 15,8%, y el presupuesto de

gastos S/. 31 316 393,9 mil o 18,8% del total de gastos.

EMPRESAS DEL ESTADO; comprende las empresas bajo el ámbito de FONAFE, además por las

empresas municipales y otras entidades, que desarrollan actividades económicas de competitividad

en el mercado. La aprobación, ejecución y evaluación de sus presupuestos se rige por la Ley Nº

28411- Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del

Sector Público para el Año Fiscal 2012, y demás directivas emitidas por la Dirección General del

Presupuesto Público (DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Fondo Nacional de

Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE.

Al término del ejercicio 2012 presenta el presupuesto de ingresos por S/. 40 225 274,6 mil o 23,6%

del PIM de ingresos, el presupuesto de gastos S/. 37 688 950,9 mil o 22,7% del total del PIM de

gastos a nivel Sector Público.

OTRAS ENTIDADES; este nivel comprende el Seguro Social del Perú (ESSALUD), el Banco Central de

Reserva del Perú (BCRP), la Caja de Pensiones Militar Policial (CPMP), el Fondo Nacional de Vivienda

en Liquidación (FONAVI), el Fondo Revolvente Administrado por el Banco de Materiales (BANMAT) y

el Fondo Ley Nº 27677. Cabe mencionar que la ley les otorga autonomía económica y sus


presupuestos son aprobados por Acuerdo de Directorio; sin embargo para incorporarlos a la Cuenta

General, se adecuan a los clasificadores de Ingresos y de Egresos aprobados por la normatividad

vigente, se encuentra sujeta a lo establecido en la Ley Nº 28112 – Ley Marco de la Administración

Financiera del Sector Público.

Este nivel refleja el presupuesto modificado de ingresos por S/. 7 998 681,7 mil, y el presupuesto de

gastos con S/. 8 237 030,8 mil, que representan el 4,7% y 5,0%, respectivamente, del total del PIM

de ingresos y gastos.

NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS

NOTA 01: OBJETIVOS Y RECURSOS

Mediante Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, artículo 24º, se establece

que las entidades del Sector Público se encuentran sujetas a la rendición de cuentas para la elaboración

de la Cuenta General de la República; en cumplimiento a esta norma, las entidades del sector público

han sido clasificadas por niveles, como: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales,

Empresas Públicas y Otras Entidades.

En este acápite se presenta información sustentada por información presentada por las entidades del

Sector Público, a través de la rendición de cuentas de los presupuestos asignados a cada entidad, para

cumplir los objetivos señalados en las políticas del gobierno.

En tal sentido, la Cuenta General de la República tiene el propósito de informar los resultados de la

gestión pública en los aspectos presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de

cumplimiento de metas; proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones y facilitar el

control y fiscalización de la gestión pública.

NOTA 02: PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTALES

Cabe resaltar que para la elaboración de la Cuenta General de la República se aplican las principales

prácticas presupuestales que a continuación se mencionan:

- La Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, y su modificatoria Ley Nº

29537, dispone que el órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, dicta y aprueba las

normas y los procedimientos que permitan armonizar la información contable de las entidades del

sector público y del sector privado, así como, elaborar la Cuenta General de la República.

- En la Tercera Disposición Final de la Ley Nº 29812 – Ley del Presupuesto del Sector Público para el

Año Fiscal 2012, se atribuye a la Dirección General de Contabilidad Pública funciones tales como:

determinar el período de regularización y efectuar la conciliación del marco legal presupuestal con

las entidades conformantes del Sector Público, excepto las Sociedades de Beneficencia Pública y las

Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES.

- Las Notas a los Estados Presupuestarios se presentan en cumplimiento de la Directiva Nº 003-2012-

EF/51.01, “Cierre Contable y Presentación de Información para la elaboración de la Cuenta General


de la República”, aprobada con la Resolución Directoral Nº 017-2012-EF/51.01. El presupuesto

considera los lineamientos estipulados en la Ley de Presupuesto del Sector Público - Ley N° 29812,

vigente para el año 2012.

- La información presupuestaria es procesada e integrada a través del sistema ORACLE-SICON, cuya

información corresponde a las rendiciones de cuentas de las entidades del Sector Público, para la

elaboración de la Cuenta General de la República.

- La información presupuestaria a nivel del Sector Público, se presenta en moneda de curso legal a

valores históricos y en miles de nuevos soles con un decimal.

- Los estados presupuestarios se presentan consolidados, es decir neto de eliminación de las

transferencias financieras entre entidades del Sector Público, con el fin de evitar la duplicidad de

saldos presupuestales.

- En la información presupuestaria se incluye, el presupuesto aprobado por la Ley Nº 29812- Ley de

Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, además comprende el presupuesto de las

Empresas Públicas y Otras Entidades, los cuales son aprobados por sus respectivos Directorios. La

información presupuestaria del Marco Legal del Presupuesto se presenta en el cuadro siguiente:


1.1 MARCO LEGAL DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

CUADRO Nº 1

GOBIERNO NACIONAL 78 004 287.1 10 451 398.4 88 455 685.5 64 458 671.8 895 130.7 65 353 802.5

Recursos Ordinarios 61 676 000.0 7 285 665.5 68 961 665.5 48 106 897.0 ( 2 341 112.6) 45 765 784.4

Recursos Direct. Recaudados 6 520 075.8 1 416 885.3 7 936 961.1 6 494 586.1 1 304 232.9 7 798 819.0

Donaciones y Transferencias 310 385.5 1 357 996.5 1 668 382.0 384 480.9 1 671 960.4 2 056 441.3

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 6 988 915.7 ( 962 603.5) 6 026 312.2 6 828 784.5 ( 1 093 404.6) 5 735 379.9

Recursos Determinados 2 508 910.1 1 353 454.6 3 862 364.7 2 643 923.3 1 353 454.6 3 997 377.9

GOBIERNOS REGIONALES 2 896 771.6 3 955 529.6 6 852 301.2 14 789 301.0 8 441 855.7 23 231 156.7

Recursos Ordinarios -.- -.- -.- 11 892 529.4 4 144 696.7 16 037 226.1

Recursos Direct. Recaudados 550 955.8 272 672.5 823 628.3 550 955.8 272 672.5 823 628.3

Donaciones y Transferencias 1 483.1 989 019.7 990 502.8 1 483.1 1 520 694.3 1 522 177.4

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 202 479.0 152 157.9 354 636.9 202 479.0 152 157.9 354 636.9


GOBIERNOS LOCALES 15 260 193.5 11 788 893.6 27 049 087.1 15 763 025.2 15 553 368.7 31 316 393.9

Recursos Ordinarios -.- -.- -.- 827 662.2 3 314 327.8 4 141 990.0

Recursos Direct. Recaudados 2 721 471.6 1 258 515.4 3 979 987.0 2 679 938.2 1 220 041.6 3 899 979.8

Donaciones y Transferencias 172 022.6 731 848.8 903 871.4 269 665.8 1 458 504.0 1 728 169.8

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 1 672.6 265 713.5 267 386.1 1 672.6 265 349.9 267 022.5


EMPRESAS DEL ESTADO 44 810 881.8 ( 4 585 607.2) 40 225 274.6 42 911 922.3 ( 5 222 971.4) 37 688 950.9

Recursos Direct. Recaudados 38 059 307.7 ( 2 514 879.4) 35 544 428.3 35 651 384.4 ( 3 039 288.7) 32 612 095.7

Donaciones y Transferencias 18 563.2 205 228.9 223 792.1 483 444.4 225 999.0 709 443.4

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 6 733 010.9 ( 2 277 030.0) 4 455 980.9 6 777 093.5 ( 2 410 566.5) 4 366 527.0

Recursos Determinados -.- 1 073.3 1 073.3 -.- 884.8 884.8

OTRAS ENTIDADES 7 398 661.8 600 019.9 7 998 681.7 7 516 494.9 720 535.9 8 237 030.8

Recursos Direct. Recaudados 7 398 661.8 600 019.9 7 998 681.7 7 117 362.5 720 535.9 7 837 898.4

Donaciones y Transferencias -.- -.- -.- 399 132.4 -.- 399 132.4

TOTAL 148 370 795.8 22 210 234.3 170 581 030.1 145 439 415.2 20 387 919.6 165 827 334.8

Recursos Ordinarios 61 676 000.0 7 285 665.5 68 961 665.5 60 827 088.6 5 117 911.9 65 945 000.5

Recursos Direct. Recaudados 55 250 472.7 1 033 213.7 56 283 686.4 52 494 227.0 478 194.2 52 972 421.2

Donaciones y Transferencias 502 454.4 3 284 093.9 3 786 548.3 1 538 206.6 4 877 157.7 6 415 364.3

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 13 926 078.2 ( 2 821 762.1) 11 104 316.1 13 810 029.6 ( 3 086 463.3) 10 723 566.3


PIA MODIFICACIONES PIM

SECTOR PÚBLICO

MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2012

( En Miles de Nuevos Soles )

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

INGRESOS GASTOS

PIA MODIFICACIONES PIM

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General

Dirección General de Contabilidad Pública


NOTA 03: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

La Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, aprobó el presupuesto

anual de S/. 95 534 635,1 mil, que comprende los créditos presupuestarios para el Gobierno Nacional,

Gobiernos Regionales, y Gobiernos Locales; sin embargo, en la Cuenta General de la República se incluye

el Presupuesto de Empresas del Estado y Otras Entidades, que fueron aprobados por sus respectivos

Directorios, con los que el Presupuesto de Gastos Institucional de Apertura de dicho periodo ascendió a

S/. 147 308 967,8 mil sin neteo, que incluyendo las transferencias intrasistemas, se obtiene un

presupuesto neto de S/. 145 439 415,2 mil.

A continuación, se explica el monto aprobado por la Ley de Presupuesto para el año 2012 vs Cuenta

General de la República 2012; así mismo, en el cuadro siguiente se muestra el detalle del marco legal de

presupuesto 2012.

NIVEL DE GOBIERNOCUENTA GENERAL DE LA

REPUBLICA 2012

LEY Nº 29812 -

PRESUPUESTO 2012

DIFERENCIA ENTRE LA LEY VS

CUENTA GENERAL

GOBIERNO NACIONAL 1/ 65 399 645.5 64 972 875.1 426 770.4

GOBIERNOS REGIONALES 14 789 301.0 14 789 301.0 0.0 GOBIERNOS LOCALES 2/ 16 449 742.2 15 772 459.0 677 283.2

SUB TOTAL 96 638 688.7 95 534 635.1 1 104 053.6

EMPRESAS DEL ESTADO 43 020 623.5 -.- 43 020 623.5

OTRAS ENTIDADES 7 649 655.6 -.- 7 649 655.6

SUB TOTAL 50 670 279.1 -.- 50 670 279.1

TOTAL PRESUPUESTO 147 308 967.8 95 534 635.1 51 774 332.7

(-) Eliminaciones Intrasistemas ( 1 869 552.6) -.- -.-

TOTAL NETO 145 439 415.2 -.- -.-

1/ Comprende: Sociedades de Beneficencia Pública, ETEs y SBS.

2/ Comprende: OPDs, Centros Poblados, IVPs y Mancomunidades.

PRESUPUESTO INICIAL EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA 2012 VS PRESUPUESTO APROBADO POR LEY Nº 29812


El presupuesto de apertura durante el año 2012, ha sido objeto de modificaciones de acuerdo a las

normas legales aprobadas para tal efecto, alcanzando al finalizar dicho ejercicio, con un Presupuesto

Institucional Modificado – PIM de ingresos ascendente a S/. 170 581 030,1 mil y Egresos por la suma de

S/. 165 827 334,8 mil; es decir, muestra una variación respecto al PIA del 15,0% y 14,0%,

respectivamente.

Al término del ejercicio 2012, el presupuesto de ingresos a nivel del Sector Público, muestra el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de S/. 170 581 030,1 mil, reflejando un incremento de

S/. 22 210 234,3 mil o 15,0%, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura – PIA 2012, que fue de

S/. 148 370 795,8 mil, y respecto al año anterior el PIM se incrementó en S/. 9 702 311,3 mil o

6,0%.

Es preciso explicar que el presupuesto de ingresos generados por las entidades públicas y administrados

directamente por éstas, lo conforman los Impuestos: a la Renta, a la Propiedad, a la Producción y al

Consumo, Impuesto sobre el comercio, devoluciones de impuestos, sobre Tasas, Venta de Bienes,


Prestación de Servicios y las Transacciones Internacionales, Multas y Sanciones Tributarias, Intereses y

Descuento de Documentos Valorados; así mismo los ingresos provenientes de Gravamen Especial a la

Minería, venta de Activos Financieros y los Saldos de Balance de Ejercicios Anteriores, entre otros.

Los ingresos a nivel de fuente de financiamiento, se muestra en detalle en el cuadro y gráfico siguientes:

P I A P I M % P I A P I M %

Recursos Ordinarios 61 676 000.0 68 961 665.5 40.4 59 230 605.4 65 467 354.7 40.7 5.3

Rec. Direct. Recaudados 55 250 472.7 56 283 686.4 33.0 46 021 521.0 51 986 825.7 32.3 8.3

Donaciones y Transf. 502 454.4 3 786 548.3 2.2 414 705.7 3 315 853.0 2.1 14.2

Rec.por Operac. Ofic Crédito 13 926 078.2 11 104 316.1 6.5 13 129 012.1 14 320 283.2 8.9 ( 22.5 )

Recursos Determinados 17 015 790.5 30 444 813.8 17.9 12 614 220.5 25 788 402.2 16.0 18.1

TOTAL 148 370 795.8 170 581 030.1 100.0 131 410 064.7 160 878 718.8 100.0 6.0

FUE NT E DE FI NANCI AM I E NT OV ARI ACI ÓN

( %)

2 0 12 2 0 11

PR ESU PU ESTO D E IN GR ESOS C OM PA R A TIV O POR FU EN TE D E F IN A N C IA M IEN TO

( En M iles de N uevos So les )

RECURSOS ORDINARIOS

El Presupuesto Institucional Modificado, en esta fuente de financiamiento, alcanzó a

S/. 68 961 665,5 mil, reflejando el incremento de S/. 7 285 665,5 mil u 11,8% respecto al PIA que fue

de S/. 61 676 000,0 mil y el 40,4% del total del presupuesto de ingresos y con relación al año

anterior, muestra un incremento de 5,3%. Los ingresos que se presenta en esta fuente son por

concepto de impuestos, asumidos principalmente por la SUNAT Captadora.

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Al término del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional modificado alcanzó a S/. 56 283 686,4 mil

o 33,0% del total del presupuesto de ingresos, con un incremento de 1,9% respecto al PIA, que fue

de S/. 55 250 472,7 mil y con relación al año anterior experimentó un crecimiento en 7,4%;


corresponde los ingresos generados por las entidades del Sector Público y administrados

directamente por ellas.

Entre los ingresos se pueden mencionar las rentas de la propiedad, tasas, venta de bienes,

prestaciones de servicios, derechos administrativos, saldos de balance no utilizados en ejercicios

anteriores, entre otros, y se aplican de acuerdo a la normatividad vigente.

Las entidades por niveles que destacan con mayor representatividad de ingresos en el PIM, son:

PIM PIM

2012 2011

7 936 961.1 14.0 GOBIERNO NACIONAL 7 534 985.0 14.3 5.3

1 709 504.5 3.0 SUNAT 1 492 525.2 2.8 14.5

462 494.9 0.8 Ministerio de Salud 413 310.8 0.8 11.9

399 992.0 0.7 Minis.de Transp. y Comunicaciones 391 400.8 0.7 2.2

340 620.0 0.6 Minis. de Defensa 376 146.4 0.7 ( 9.4)

5 024 349.7 8.9 Resto de Entidades 4 861 601.8 9.3 3.3

823 628.3 1.5 GOBIERNOS REGIONALES 677 143.9 1.3 21.6

86 559.2 0.2 Gob. Regional de la Libertad 95 658.3 0.2 ( 9.5)

57 720.3 0.1 Gob. Regional de Arequipa 52 916.0 0.1 9.1

42 276.3 0.1 Gob. Regional de Piura 36 688.1 0.1 15.2

44 699.5 0.1 Gob. Regional de Lambayeque 44 180.2 0.1 1.2

592 373.0 1.0 Resto de Entidades 447 701.3 0.9 32.3

3 979 987.0 7.1 GOBIERNOS LOCALES 3 345 411.9 6.4 19.0

688 888.9 1.2 Munic. Prov. de Lima 491 586.7 0.9 40.1

96 134.4 0.2 Munic. Dist. De Santiago de Surco 72 858.5 0.1 31.9

101 983.1 0.2 Munic. Dist. De San Isidro 62 442.2 0.1 63.3

104 489.7 0.2 Munic. Prov. deL Callao 88 046.1 0.2 18.7


35 544 428.3 63.3 EMPRESAS DEL ESTADO 33 419 878.3 63.8 6.4

13 921 690.5 24.7 Petróleos del Perú S.A. 13 962 511.8 26.6 ( 0.3)

7 936 583.1 14.1 Perú Petro S.A. 7 054 062.2 13.5 12.5

1 716 467.0 3.1 Banco de la Nación 1 598 238.8 3.1 7.4

1 132 556.1 2.0 Electricidad del Perú S.A. 866 303.0 1.7 30.7


7 998 681.7 14.2 OTRAS ENTIDADES 7 422 717.4 14.2 7.8

7 304 027.4 13.0 Seguro Social de Salud 6 307 942.0 12.0 15.8

694 654.3 1.2 Resto de Entidades 1 114 775.4 2.1 ( 37.7)

56 283 686.4 100.0 TOTAL 52 400 136.5 100.0 7.4

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS- PIM

(En Miles de Nuevos Soles )

ENTIDAD VARIACIÓN (%)ESTRUC. % ESTRUC. %

RECURSOS DETERMINADOS

Presenta un Presupuesto Institucional Modificado por S/. 30 444 813,8 mil o 17,9% del presupuesto

total modificado, con un incremento de S/. 13 429 023,3 mil o 78,9% respecto al Presupuesto

Institucional de Apertura, que fue S/. 17 015 790,5 mil y respecto al año precedente, mayor en

18,0%. Corresponden los ingresos de los rubros: Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas

(marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres), Participaciones, Contribuciones a

Fondos, Fondo de Compensación Municipal, Impuestos Municipales, Saldos de Balance, entre otros.

A continuación se presenta comentarios de los rubros que lo conforman:


a) CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES

Durante el ejercicio 2012, esta fuente presenta un presupuesto modificado de S/. 20 203 033,5 mil o

11,8% del total del presupuesto, respecto al PIA se incrementó en S/. 11 091 413.4 mil habiendo

contado con un PIA de S/. 9 111 620,1 mil, respecto al año anterior fue mayor en 24,4%,

corresponden los ingresos generados por la explotación económica de recursos naturales que se

extraen del territorio, incluyen los fondos por concepto de: Regalías, Participación en Rentas de

Aduanas, Canon (minero, petrolero, hidroenergético, pesquero, forestal) y otros que señala la

normatividad vigente.

Se orienta prioritariamente a financiar proyectos de inversión pública en la ejecución de obras de

infraestructura, saneamiento (agua y desagüe), irrigación, salud, transporte, y energía, a cargo de

los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

Entidades con mayor representatividad se detallan a continuación:

2012 % 2011 %

Munic. Dist. De Echarate 814 147.5 4.0 463 030.4 2.9 75.8

Gobierno Regional Cusco 717 608.6 3.6 538 525.1 3.3 33.3

Gobierno Regional Ancash 510 956.1 2.5 538 142.7 3.3 ( 5.1)

Gobierno Regional Cajamarca 388 953.4 1.9 424 441.8 2.6 ( 8.4)

Munic. Dist. De San Marcos 320 162.5 1.6 341 833.9 2.1 ( 6.3)

Resto de Entidades 17 451 205.4 86.4 13 929 003.7 85.8 25.3

TOTAL 20 203 033.5 100.0 16 234 977.6 100.0 24.4

VARIAC. (%)PIM PIM

ENTIDAD

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM


b) CONTRIBUCIONES A FONDOS

Presenta un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de S/. 2 654 019,9 mil o 1,6% del total PIM

y respecto al PIA se incrementó en S/. 544 826,3 mil o 25,8%, con relación al año anterior aumentó

en 18,4%; siendo asumido por la Oficina de Normalización Previsional – ONP, orientado a la

atención del pago de los pensionistas, entre otros.

c) FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL

Esta fuente, al finalizar el ejercicio 2012, muestra un presupuesto de S/. 5 054 394,5 mil o 3,0% del

presupuesto total modificado y, representa un incremento de 25,4% con relación al PIA que fue de

S/. 4 028 839,3 mil, comprende al Rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal, impuesto al

Rodaje e Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, los saldos de balance no utilizados en años

anteriores, de acuerdo a la normatividad vigente, mostrando un crecimiento del 20,4% con respecto

al año anterior.

En el cuadro siguiente se muestra la relación de entidades más representativas:


2012 % 2011 %

Munic. Prov. de Lima 143 047.1 2.8 91 126.0 2.2 57.0

Munic. Prov. de Piura 66 642.3 1.3 53 288.4 1.2 25.1

Munic. Dist. de San Juan de Lurigancho 52 943.3 1.0 41 015.3 1.0 29.1

Munic. Dist. de Puente Piedra 52 206.5 1.0 33 529.0 0.8 55.7

Munic. Prov. de Coronel Portillo 43 647.0 0.9 39 964.4 1.0 9.2


TOTAL 5 054 394.5 100.0 4 198 811.7 100.0 20.4

VARIACIÓN (%)PIM PIM

ENTIDAD


(En Miles de Nuevos Soles)

d) IMPUESTOS MUNICIPALES

Durante el año 2012 el Presupuesto Institucional Modificado 2012 fue de S/. 2 533 365,9 mil o 1,5%

del total del PIM, y con aumento respecto al PIA de S/. 767 228,4 mil o 43,5%, y un incremento en

20,6% respecto al año precedente. Comprende los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo

cumplimiento no origina una contraprestación directa al contribuyente. Dichos recursos provienen

principalmente del cobro de impuesto de alcabala, predial y patrimonio vehicular, de la

participación en la distribución de los impuestos a los juegos de máquinas tragamonedas y a los

espectáculos públicos, entre otros.

Las entidades más relevantes se muestran en el cuadro siguiente:

2012 % 2011 %

Munic. Prov. de Lima 772 513.8 30.5 630 083.4 30.0 22.6

Munic. Dist. de Santiago de Surco 106 481.6 4.2 96 879.9 4.6 9.9

Munic. Dist. de San Isidro 95 234.4 3.8 80 749.5 3.9 17.9

Munic. Dist. de Miraflores 88 708.2 3.5 69 982.7 3.3 26.8

Munic. Prov. del Callao 61 724.9 2.4 45 023.7 2.1 37.1


TOTAL 2 533 365.9 100.0 2 100 082.8 100.0 20.6


ENTIDAD



RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Por este concepto, dicho rubro muestra los fondos derivados de operaciones de crédito de fuente

interna y externa obtenida por las entidades del Estado, con instituciones, organismos

internacionales y gobiernos extranjeros; así como las asignaciones de líneas de créditos y

colocaciones de Bonos Soberanos del Tesoro Público, incluye el diferencial cambiario y los saldos de

balance de ejercicios anteriores.

El presupuesto Institucional Modificado – PIM alcanzó a S/. 11 104 316,1 mil o 6,5%, respecto al total

del PIM y es menor en 20,2% en relación al PIA que fue de S/. 13 926 078 mil, y respecto al año

anterior se observa una disminución del 22,5%.

El cuadro siguiente se detalla las entidades con mayor presupuesto de ingresos.


2012 % 2011 %

4 412 992.4 39.7 Minis. de Economía y Finanzas 6 063 792.0 42.3 ( 27.2)

3 807 186.1 34.3 Petróleos del Perú S.A. 4 193 556.0 29.3 ( 9.2)

600 523.0 5.4 Minis.de Transp. y Comunicaciones 1 309 975.1 9.1 ( 54.2)

521 931.7 4.7 Minis. de Defensa 723 522.0 5.1 ( 27.9)

158 675.9 1.4 Servicio de Agua Pot. Alcant.de Lima 213 245.9 1.5 ( 25.6)

1 603 007.0 14.5 Resto de Entidades 1 816 192.2 12.7 ( 11.7)

11 104 316.1 100.0 TOTAL 14 320 283.2 100.0 ( 22.5)

ENTIDAD VARIACIÓNPIM PIM

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS


DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Este rubro alcanzo un presupuesto modificado de S/. 3 786 548,3 mil o 2,2% respecto al total del PIM,

y un incremento de 653,6% respecto al PIA que fue de S/. 502 454,4 mil, con relación al año anterior

fue menor en 14,2%.

Las Donaciones y Transferencias son recursos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno

provenientes de agencias internacionales de desarrollo, organismos internacionales, instituciones del

gobierno nacional y organismos internacionales; así como, de otras personas naturales o jurídicas

domiciliadas o no en el país; además incluye las transferencias provenientes de las entidades públicas

y privadas sin exigencias de contraprestación, diferencial cambiario y los saldo de balance de años

anteriores. Así mismo durante el año 2012, se ha priorizado la asignación de recursos a las

intervenciones que fortalecen el capital humano y promueven la inclusión social, con énfasis en la

población de menores recursos, entre otros.

Las entidades con mayor presupuesto, se detallan en el cuadro siguiente:

2012 % 2011 %

Fondo mi Vivienda S.A. 416 184.3 11.0 327 000.0 9.9 27.3

Gobierno Regional Ancash 349 094.6 9.2 814 069.1 24.5 ( 57.1)

Ministerio de Defensa 322 673.8 8.5 178 661.4 5.4 80.6

Agenc.Prom.de la Inv. Privada-Gast. 258 610.0 6.8 240 954.6 7.3 7.3


TOTAL 3 786 548.3 100.0 3 315 853.0 100.0 14.2


ENTIDAD

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTTIVAS - PIM( En Miles de Nuevos Soles )

NOTA Nº 04: PRESUPUESTO MODIFICADO DE GASTOS

Para el periodo 2012, los gastos presupuestados reflejan un presupuesto institucional modificado – PIM

de S/. 165 827 334,8 mil; con un incremento superior en 14,0% respecto al PIA que fue de

S/. 145 439 415,2 mil, y con relación al año anterior, fue mayor en 9,0%.

Las fuentes de financiamiento, que presentan mayor crecimiento en el año 2012 en relación al 2011 son:

Recursos Ordinarios con 5,0%; Recursos Directamente Recaudados con 17,4%; Recursos Determinados

con 21,7% y Donaciones y Transferencias 7,8%, en contraste la fuente de financiamiento de Recursos por

Operaciones de Crédito muestra una disminución de 22,4%.


En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de Gastos, a nivel de fuentes de financiamiento.

P I A P I M % P I A P I M %

Recursos Ordinarios 60 827 088.6 65 945 000.5 39.8 58 403 534.0 62 785 922.9 41.3 5.0

Rec. Direct . Recaudados 52 494 227.0 52 972 421.2 31.9 40 957 073.3 45 123 101.4 29.6 17.4

Donaciones y Transf erencias 1 538 206.6 6 415 364.3 3.9 1 165 985.6 5 952 557.0 3.9 7.8

Rec.por Operc. Of ic. de Crédit o 13 810 029.6 10 723 566.3 6.5 12 787 461.3 13 820 711.5 9.1 ( 22.4)

Recursos Det erminados 16 769 863.4 29 770 982.5 17.9 12 372 678.6 24 466 252.0 16.1 21.7

TOTAL 145 439 415.2 165 827 334.8 100.0 125 686 732.8 152 148 544.8 100.0 9.0

FUENTE DE

FI NANCI AM I ENTO

V A R I A C I Ó N

( %)

2 0 12 2 0 11

P RES UP UES TO DE GAS TO P OR FUENTE DE FI NANCI AM I ENTO


A continuación se presenta el presupuesto de Gastos por categorías y en forma comparativa.

2012 % 2011 %

106 386 132.4 64.2 GASTOS CORRIENTES 96 785 536.0 63.6 9.9

45 100 798.3 27.2 GASTOS DE CAPITAL 40 114 382.3 26.4 12.4

14 340 404.1 8.6 SERVICIO DE LA DEUDA 15 248 626.5 10.0 ( 6.0)

165 827 334.8 100.0 TOTAL 152 148 544.8 100.0 9.0

CATEGORIAS/GENÉRICAS VARIACIÓN (%)PIM PIM

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DEL GASTO POR CATEGORIAS


GASTOS CORRIENTES

Los Gastos Corrientes, están orientados a la gestión operativa, como producción y consumo de

bienes y prestación de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, servicios

básicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros que han desarrollado las

entidades del Sector Público, durante el ejercicio fiscal en análisis.

Al cierre del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional Modificado ascendió a S/. 106 386 132,4

mil, que representa una variación de 5,1% respecto al PIA que fue de S/. 101 224 796,2 mil, y dentro


de la estructura total del gasto alcanzó 64,2% respecto al año anterior se incrementó en 9,9% a

nivel de categoría del gasto.

A continuación se presenta unos comentarios a nivel de las siguientes partidas genéricas:

a) Personal y Obligaciones Sociales; con un presupuesto de gastos que ascendió a S/. 31 780 811,0

mil o el 29,9% del gasto corriente, representa el 8,5% de mayor asignación respecto al PIA; con

relación al año anterior, se incrementó en 9,8%.

Las mayores asignaciones de gasto comprenden: el pago de planilla única del personal activo

(nombrado y contratado), costos de cargas sociales y compensación por tiempo de servicios,

bonificación extraordinaria por escolaridad y aguinaldo (Fiestas Patrias y Navidad), vacaciones

(personal policial), financiar la continuidad del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión

Educativa del personal docente contratado a nivel nacional, para ampliar la cobertura de

educación inicial, en el marco del “Programa Estratégico, Logros de Aprendizaje al Finalizar el III

Ciclo de Educación Básica Regular”, asimismo el pago diferencial de remuneraciones docentes

de los niveles I, II, III, IV y V, incorporados a la Carrera Pública Magisterial, guardias

hospitalarias, gastos variables y ocasionales, entre otros.

Las entidades con mayor gasto en este concepto se presentan en el Cuadro siguiente:

2012%

2011%

3 599 000.1 11.3 Ministerio del Interior 3 221 692.9 11.1 11.7


2 186 514.3 6.9 Ministerio de Defensa 1 991 060.3 6.9 9.8

1 318 134.9 4.2 Ministerio de Educación 1 109 769.8 3.8 18.8

1 271 195.7 4.0 Ministerio de Salud 1 099 667.2 3.8 15.6


31 780 811.0 100.0 TOTAL 28 932 051.5 100.0 9.8

ENTIDAD VARIACIÓN (%)PIM PIM

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE CATEGORÍA DE PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

( En Miles de Nuevos Soles)

b) Bienes y Servicios; presenta un PIM de S/. 49 014 611,4 mil o 46,1% de los gastos corrientes,

con mayor asignación respecto al PIA de 12,9%; en relación a la estructura total del gasto

representa 29,6% y en relación al año anterior se incrementó en 10,1%.

Esta partida comprende los gastos incurridos por el Estado, tales como: compra de materiales

de consumo, pagos por servicios de consultoría, contratación administrativa de servicios y otros

que engloban el servicio público.

Las entidades que sobresalen en este concepto se detallan en el cuadro siguiente:


2012 % 2011 %

12 336 232.5 25.2 PETROPERU 12 656 559.5 28.4 ( 2.5)


1 826 951.5 3.7 Minist. De Defensa 1 757 353.9 4.0 4.0

1 676 459.3 3.4 Minist. de Salud 1 516 202.0 3.4 10.6

1 659 446.3 3.4 Minist. de Transp. y Comunicaciones 1 993 898.3 4.5 ( 16.8)


49 014 611.4 100.0 TOTAL 44 518 979.0 100.0 10.1


ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORÍA DE BIENES Y SERVICIOS


c) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, reporta un gasto de S/. 13 325 488,7 mil o 12,5% del

gasto corriente y de la estructura total del gasto representa el 8,0%. Con relación al año anterior

tuvo una variación negativa de 2,1%.

Comprende el pago de pensiones a cesantes y jubilados del D.L. 20530 y de otros regímenes, y a

las pensiones de sobrevivencia e invalidez, otras compensaciones (escolaridad, aguinaldo y

gratificaciones), pago de pensiones por accidentes de trabajo o víctimas del terrorismo, apoyo

alimentario para programas sociales, apoyo escolar con textos y equipos informáticos, gastos

de sepelio y luto, entre otros; alcanzando los mecanismos para una adecuada prestación de

servicios. El desagregado por entidad se presenta en el cuadro siguiente:

2012 % 2011 %

4 506 514.8 33.8 Oficina Normalización Previsional 4 561 027.0 34.9 ( 1.2)

1 201 503.6 9.0 Ministerio del Interior 1 300 631.8 10.0 ( 7.6)

1 199 045.7 9.0 Ministerio de Defensa 1 264 510.0 9.7 ( 5.2)

767 800.3 5.8 Ministerio de Educación 609 275.2 4.7 26.0

688 627.7 5.2 Caja de Pensiones Militar Policial 604 666.0 4.6 13.9

4 961 996.6 37.2 Otras Entidades 4 711 215.2 36.1 5.3

13 325 488.7 100.0 TOTAL 13 051 325.2 100.0 2.1


ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES


d) Donaciones y Transferencias, con presupuesto de S/. 6 772 209,2 mil o 6,4% del gasto corriente,

con un PIA de 17,9%; representado principalmente por Perú Petro S.A. con S/. 5 913 239,4 mil;

Seguro Integral de Salud con S/. 608 037,2 mil; Municipalidad Provincial de Lima con

S/. 488 424,6 mil; entre otros.

GASTOS DE CAPITAL

Al finalizar el ejercicio 2012, los gastos de capital ascendieron a S/. 45 100 798,3 mil, con el 27,2%

del gasto total y del PIA 52,7%, respecto al año anterior, con una variación negativa en 12,4%, que

en términos monetarios significa S/. 4 986 416,0 mil.

El presupuesto de gastos de capital estuvo orientado principalmente a la Adquisición de Activos no

Financieros, que alcanzó S/. 43 235 784,7 mil o 95,9% del gasto de capital, respecto al PIA fue el

59,8% y con relación al año anterior se incrementó en 13,2%. Destacando el Ministerio de

Transportes y Comunicaciones con S/. 5 203 636,5 mil; Ministerio de Defensa con S/. 1 215 874,8

mil, Ministerio de Educación con S/. 909 648,8 mil; entre otras cantidades.


SERVICIO DE LA DEUDA

El servicio de la deuda al cierre del ejercicio 2012, muestra un PIM ascendente a S/. 14 340 404,1

mil o 8,6% de la estructura total del gasto, una variación negativa respecto al PIA de 2,3%, y con

relación al año precedente disminuyó en 6,0%.

Las entidades con mayor relevancia en este concepto son:

2012 % 2011 %

Minist. de Economía y Finanzas 8 602 202.5 60.0 9 083 708.5 59.6 ( 5.3)

Petróleos del Perú S.A. 3 763 366.2 26.2 4 336 165.4 28.4 ( 13.2)

Oficina de Normaliz. Previsional 481 617.7 3.4 507 221.2 3.3 ( 5.0)

Serv. de Agua Pot. Alcantarillado de Lima 260 583.3 1.8 189 186.3 1.2 37.7

Ministerio de Defensa 258 191.3 1.8 159 491.7 1.1 61.9

Resto de Entidades 974 443.1 6.8 972 853.4 6.4 0.2

TOTAL 14 340 404.1 100.0 15 248 626.5 100.0 ( 6.0)


ENTIDAD

ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE SERVICIO DE LA DEUDA


1.2 ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS.

El Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos, muestra los ingresos

obtenidos por las entidades del Sector Público y otro lado muestra los gastos ejecutados durante el

ejercicio 2012, cuyo detalle se muestra en el Cuadro Nº 2.


C U A D R O N ° 2

GOBI ERNO NACI ONAL 8 8 4 5 5 6 8 5 . 5 10 3 3 3 0 3 12 . 2 6 5 3 5 3 8 0 2 . 5 5 8 4 2 6 3 8 8 . 2 4 4 9 0 3 9 2 4 . 0

Recursos Ordinarios 68 961 665.5 78 714 479.5 45 765 784.4 42 846 907.2 35 867 572.3

Recursos Direct . Recaudados 7 936 961.1 11 371 141.2 7 798 819.0 6 132 216.5 5 238 924.7

Donaciones y Transf erencias 1 668 382.0 2 158 994.0 2 056 441.3 1 101 806.0 1 057 188.0

Recurso por Operaciones Of iciales de Crédit o 6 026 312.2 6 065 782.8 5 735 379.9 4 935 464.3 1 130 318.5

Recursos Det erminados 3 862 364.7 5 019 914.7 3 997 377.9 3 409 994.2 1 609 920.5

GOBI ERNOS REGI ONALES 6 8 5 2 3 0 1. 2 7 4 9 6 5 9 5 . 5 2 3 2 3 1 15 6 . 7 2 0 3 9 4 8 0 3 . 0 ( 12 8 9 8 2 0 7 . 5 )

Recursos Ordinarios -.- - .- 16 037 226.1 14 935 202.3 ( 14 935 202.3)

Recursos Direct . Recaudados 823 628.3 835 207.8 823 628.3 601 461.6 233 746.2

Donaciones y Transf erencias 990 502.8 1 270 340.1 1 522 177.4 1 060 663.7 209 676.4

Recurso por Operaciones Of iciales de Crédit o 354 636.9 265 482.3 354 636.9 242 823.4 22 658.9


GOBI ERNOS LOCALES 2 7 0 4 9 0 8 7 . 1 2 6 0 0 8 8 7 0 . 3 3 1 3 16 3 9 3 . 9 2 2 0 9 5 2 3 0 . 0 3 9 13 6 4 0 . 3

Recursos Ordinarios -.- - .- 4 141 990.0 2 849 567.8 ( 2 849 567.8)

Recursos Direct . Recaudados 3 979 987.0 3 750 895.9 3 899 979.8 3 017 341.3 733 554.6

Donaciones y Transf erencias 903 871.4 835 980.7 1 728 169.8 1 083 337.4 ( 247 356.7)

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o 267 386.1 291 623.0 267 022.5 174 980.2 116 642.8


EM P RES AS DEL ES TADO 4 0 2 2 5 2 7 4 . 6 3 8 5 4 0 10 3 . 7 3 7 6 8 8 9 5 0 . 9 3 5 17 5 2 5 7 . 9 3 3 6 4 8 4 5 . 8


Donaciones y Transf erencias 223 792.1 155 337.2 709 443.4 524 111.9 ( 368 774.7)

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o 4 455 980.9 4 021 081.9 4 366 527.0 3 991 623.3 29 458.6

Recursos Det erminados 1 073.3 888.3 884.8 57.6 830.7

OTRAS ENTI DADES 7 9 9 8 6 8 1. 7 8 0 5 2 9 16 . 1 8 2 3 7 0 3 0 . 8 7 7 4 5 2 6 1. 0 3 0 7 6 5 5 . 1

Recursos Direct . Recaudados 7 998 681.7 8 052 916.1 7 837 898.4 7 372 820.8 680 095.3

Donaciones y Transf erencias -.- - .- 399 132.4 372 440.2 ( 372 440.2)

TOTAL 17 0 5 8 1 0 3 0 . 1 18 3 4 2 8 7 9 7 . 8 16 5 8 2 7 3 3 4 . 8 14 3 8 3 6 9 4 0 . 1 3 9 5 9 1 8 5 7 . 7

Recursos Ordinarios 68 961 665.5 78 714 479.5 65 945 000.5 60 631 677.3 18 082 802.2


Donaciones y Transf erencias 3 786 548.3 4 420 652.0 6 415 364.3 4 142 359.2 278 292.8

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o 11 104 316.1 10 643 970.0 10 723 566.3 9 344 891.2 1 299 078.8


SEC T OR P ÚB LIC O

EST A D O D E P R OGR A M A C IÓN Y EJEC UC IÓN D E P R ESUP UEST O

EJER C IC IO 2012

( En M iles de N uevo s So les )

FUENTES DE FI NANCI AM I ENTO

I NGRES OS GAS TOS

RES ULTADO

P I M EJ ECUCI ON P I M EJ ECUCI ON




Gobierno Nacional 44 903 924.0

Gobierno Regional

12 898 207.5

Gobiernos Locales

3 913 640.3

Empresas del Estado

3 364 845.8

Otras Entidades

307 655.1

SUPERAVIT

39 591 857.7

7 496595.5

26 008 870.3

38540103.7

8 052 916.1

58 426 388.2

20 394 803.0

22 095 230.0

35 175 257.9

7 745 261.0

103 330 312.2

INGRESOS 183 428 797.8

GASTOS

143 836 940.1 MENOS

NOTA Nº 05: ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS.

El Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto, constituye un instrumento financiero que

permite conocer la recaudación, así como el destino de los gastos efectuados por las entidades durante

el ejercicio 2012.

La recaudación de ingresos a nivel del sector público durante el año 2012 ascendieron a

S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, y la ejecución del gasto fue de S/. 143 836 940,1 mil; al comparar

los ingresos y los gastos se aprecia un superávit de S/. 39 591 857,7 mil respecto al ejercicio anterior

muestra un incremento del 9,8% en la recaudación de ingresos 10,8% en la ejecución de gastos, y 6,5%

en el superávit.

Los Ingresos y los Gastos ejecutados durante el ejercicio 2012, se muestran en el diagrama siguiente:

ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS


A continuación se detalla la ejecución de los ingresos por fuente de financiamiento:

S/. % S/. %

Recursos Ordinarios 78 714 479.5 42.9 60 631 677.3 42.2 18 082 802.2

Recursos Directamente Recaudados 58 372 957.3 31.8 47 783 305.3 33.2 10 589 652.0

Donaciones y Transferencias 4 420 652.0 2.4 4 142 359.2 2.9 278 292.8

Recur. por Operac. Oficiales de Crédito 10 643 970.0 5.8 9 344 891.2 6.5 1 299 078.8

Recursos Determinados 31 276 739.0 17.1 21 934 707.1 15.2 9 342 031.9

TOTAL 183 428 797.8 100.0 143 836 940.1 100.0 39 591 857.7

RESULTADOINGRESOS GASTOS

ENTIDAD

EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS


RECURSOS ORDINARIOS

Corresponde a los ingresos provenientes principalmente de la recaudación tributaria y otros

conceptos.

Dichos recursos no están vinculados a ninguna entidad y constituyen recursos disponibles de libre

programación.

Esta fuente reporta ingresos por S/. 78 714 479,5 mil o 42,9% del ingreso total y 14,9% del PBI y,

respecto al PIM representa 114,1%, estos ingresos se orientaron a la ejecución de gastos por

S/. 60 631 677,3 mil o 42,2% del gasto total, obteniéndose como resultado S/. 18 082 802,2 mil, el

que estuvo orientado al financiamiento de los gastos de los Gobiernos Regionales y Locales.

RECURSOS DETERMINADOS

Esta fuente de financiamiento muestra S/. 31 276 739,0 mil de ingresos o 17,1% del ingreso total,

con 5,9% del PBI y 102,7% del PIM. Los gastos ascendieron a S/. 21 934 707,1 mil o 15,2% del gasto

total, de cuya comparación se obtiene un resultado de superávit ascendente a S/. 9 342 031,9 mil.

Esta fuente se presenta a nivel de rubros de ingresos y gastos:

S/. % S/. %

Canon y Sobrecanon Regalias y R. Aduanas 20 502 378.6 65.5 13 376 385.6 61.0 7 125 993.0

Contribuciones a Fondos 3 334 693.5 10.7 2 728 886.4 12.4 605 807.1

Fondo de Compensación Municipal 4 963 606.8 15.9 4 097 101.7 18.7 866 505.1

Impuestos Municipales 2 476 060.1 7.9 1 732 333.4 7.9 743 726.7

TOTAL 31 276 739.0 100.0 21 934 707.1 100.0 9 342 031.9

RESULTADOINGRESOS GASTOS

ENTIDAD

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DETERMINADOS


CANON, SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES

Comprende los ingresos por Canon y Sobre Canon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones,

se originan en la explotación económica de recursos naturales y las rentas de las aduanas, según

corresponda. Los ingresos alcanzaron a S/. 20 502 378,6 mil u 11,2% del ingreso total. Con 4,0% del


PBI y 101,5% del PIM. Se ejecutaron gastos por S/. 13 376 385,6 mil o 9,3% del gasto total, con

superávit de S/. 7 125 993,0 mil.

CONTRIBUCIONES A FONDOS

Los ingresos por este rubro ascendieron a S/. 3 334 693,5 mil o 1,8% del total de ingresos y 9,6% del

PBI; representando 125,6% del PIM y con ejecución de gasto por el importe de S/. 2 728 886,4 mil o

1,9% del gasto total, determinándose, un superávit de S/. 605 807,1 mil.

Este rubro corresponde los aportes obligatorios efectuados por los trabajadores al régimen de

prestaciones de salud al Seguro Social de Salud; incluye las transferencias de fondos en el Fondo

Consolidado de Reservas Previsionales, de acuerdo a la normatividad y disposiciones legales

vigentes.

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL

Los ingresos recaudados por este concepto ascendió a S/. 4 963 606,8 mil o 2,7% del ingreso total y

0,9% del PBI; representando 98,2% del PIM, con ejecución del gasto de S/. 4 097 101,7 mil, que

representa 2,8% del gasto total, muestra como resultado un superávit de S/. 866 505,1 mil.

Comprende los ingresos por el rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal, del Impuesto al

Rodaje y del Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, entre otros.

IMPUESTOS MUNICIPALES

La recaudación de ingresos, ascendió a S/. 2 476 060,1 mil o 1,3% del ingreso total o 0,5% del PBI y

fue 97,7% del PIM. En lo que respecta a gastos fue de S/. 1 732 333,4 mil o 1,2% del gasto total;

con superávit de S/. 743 726,7 mil. Los ingresos provienen del cobro de los impuestos de alcabala,

predial y al patrimonio vehicular, entre otros.

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Los ingresos generados por esta fuente están conformados por las Rentas de la Propiedad, Tasas,

Venta de Bienes y Prestación de Servicios, y con respecto a las empresas se vio incentivado por las

ejecuciones, superior al marco de PERÚPETRO, CAJA METROPOLITANA y SIMA PERU, Saldos de

Balance, entre otros, que al cierre del ejercicio ascendieron a S/. 58 372 957,3 mil, representando

31,8% al ingreso total y 11,0% del PBI y respecto al PIM, fue de 103,7%. Asimismo, los gastos

fueron de S/. 47 783 305,3 mil o 33,2% del gasto total, de la comparación del ingreso y gasto arroja

superávit S/. 10 589 652,0 mil.

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

La ejecución de ingresos fue S/. 10 643 970,0 mil, que significa 5,8% del ingreso total y 2,0% del PBI

y, respecto al PIM, fue de 95,8%. La ejecución del gasto en esta fuente fue de S/. 9 344 891,2 mil,

reflejando el superávit de S/. 1 299 078,8 mil.


Comprende, los ingresos obtenidos por operaciones oficiales de crédito de fuente interna y externa,

efectuadas por el Estado y provenientes de instituciones, organismos internacionales y gobiernos

extranjeros; también comprende a las asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de Bonos;

considerando el rubro endeudamiento de mayor relevancia las Empresas de PETRO PERÚ Y

SEDAPAL, incluye además los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el

mercado internacional de capitales e incluye el diferencial cambiario y los saldos de balance de

años fiscales anteriores.

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Recursos financieros provenientes de las Agencias Internacionales de Desarrollo, de Gobiernos,

Instituciones y Organismos Internacionales, así como de personas naturales y jurídicas domiciliadas

o no en el país; además, incluye las transferencias provenientes de las entidades públicas y privadas

sin exigencia de contraprestación alguna, el rendimiento financiero, el diferencial cambiario, siendo

las más significativas las recibidas por el FONDO MI VIVIENDA por concepto de bono familiar

habitacional (BFH) y SEDAPAL para los proyectos de ampliación y mejoramiento del sistema de

agua potable y alcantarillado, entre otros y los saldos de balance de años fiscales anteriores.

Al cierre anual 2012, esta fuente muestra ingresos que ascendieron a S/. 4 420 652,0 mil o 2,4% del

ingreso total, con 116,7% del PIM y 0,8% del PBI. Los gastos ascendieron a S/. 4 142 359,2 mil, que

representan 2,9% del gasto total, determinándose la variación positiva de S/. 278 292,8 mil.

1.3 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS

El Cuadro Nº 3 presenta la clasificación económica de los ingresos y gastos por partidas y genéricas

de los ingresos y gastos por nivel de gobierno.


S / . % S / . %

GOBI ERNO NACI ONAL 10 3 3 3 0 3 12 . 2 5 6 . 3 GOBI ERNO NACI ONAL 5 8 4 2 6 3 8 8 . 2 4 0 . 6

I NGRES OS CORRI ENTES 8 4 8 7 6 2 3 4 . 5 4 6 . 3 GAS TOS CORRI ENTES 3 8 9 0 7 6 2 9 . 9 2 7 . 0

Impuest os y Cont r ibuciones Obligat or ias 73 961 083.8 40.3 Personal y Obligaciones Soc. 14 305 983.8 9.9

Cont r ibuciones Sociales 2 229 001.7 1.2 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 9 058 974.0 6.3

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 3 606 005.7 2.0 Bienes y Servicios 12 520 653.8 8.7

Ot ros Ingresos 5 080 143.3 2.8 Donaciones y Transf erencias 330 947.6 0.2

I NGRES OS DE CAP I TAL 4 6 3 2 0 . 4 - . - Ot ros Gast os 2 691 070.7 1.9

Vent a de Act ivos No Financieros 29 028.8 -.- GAS TOS DE CAP I TAL 10 6 2 7 0 10 . 2 7 . 4

Vent a de Act ivos Financieros 17 291.6 -.- Donaciones y Transf erencias 249 823.4 0.2

TRANS FERENCI AS 1 4 6 3 2 7 1. 7 0 . 8 Ot ros Gast os 524 538.9 0.4

Donaciones y Transf erencias 1 296 816.4 0.7 Adquisición de Act ivos No Financieros 9 632 047.8 6.7

Ot ros Ingresos 166 455.3 0.1 Adquisición de Act ivos Financieros 220 600.1 0.1

FI NANCI AM I ENTO 16 9 4 4 4 8 5 . 6 9 . 2 S ERVI C I O DE LA DEUDA 8 8 9 1 7 4 8 . 1 6 . 2

Endeudamient o 5 914 581.9 3.2 Servicio de la Deuda Pública 8 891 748.1 6.2

Saldo de Balance 11 029 903.7 6.0

GOBI ERNOS REGI ONALES 7 4 9 6 5 9 5 . 5 4 . 1 GOBI ERNOS REGI ONALES 2 0 3 9 4 8 0 3 . 0 14 . 2

I NGRES OS CORRI ENTES 9 0 0 3 5 2 . 9 0 . 5 GAS TOS CORRI ENTES 13 6 6 7 4 3 5 . 9 9 . 5

Impuest os y Cont r ibuciones Obligat or ias 11 058.2 -.- Personal y Obligaciones Soc. 8 557 696.5 5.9

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 462 360.2 0.3 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 1 569 196.6 1.1

Ot ros Ingresos 426 934.5 0.2 Bienes y Servicios 3 266 535.9 2.3

I NGRES OS DE CAP I TAL 3 5 4 4 7 . 0 - . - Donaciones y Transf erencias 900.7 -.-

Vent a de Act ivos No Financieros 33 392.5 -.- Ot ros Gast os 273 106.2 0.2

Vent a de Act ivos Financieros 2 054.5 -.- GAS TOS DE CAP I TAL 6 7 2 3 18 7 . 4 4 . 7

TRANS FERENCI AS 2 9 7 5 0 2 4 . 9 1. 6 Donaciones y Transf erencias 25 983.1 -.-

Donaciones y Transf erencias 2 940 246.6 1.6 Ot ros Gast os 3 161.7 -.-

Ot ros Ingresos 34 778.3 -.- Adquisición de Act ivos No Financieros 6 691 853.0 4.7

FI NANCI AM I ENTO 3 5 8 5 7 7 0 . 7 2 . 0 Adquisición de Act ivos Financieros 2 189.6 -.-

Endeudamient o 463 333.0 0.3 S ERVI C I O DE LA DEUDA 4 17 9 . 7 - . -

Saldo de Balance 3 122 437.7 1.7 Servicio de la Deuda Pública 4 179.7 -.-

GOBI ERNOS LOCALES 2 6 0 0 8 8 7 0 . 3 14 . 2 GOBI ERNOS LOCALES 2 2 0 9 5 2 3 0 . 0 15 . 4

I NGRES OS CORRI ENTES 5 4 19 2 7 5 . 8 3 . 0 GAS TOS CORRI ENTES 9 4 18 8 4 3 . 2 6 . 6


Cont r ibuciones Sociales 430.6 0.0 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 695 584.0 0.5

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 2 401 743.1 1.3 Bienes y Servicios 6 409 395.3 4.5

Ot ros Ingresos 760 456.8 0.5 Donaciones y Transf erencias 58 907.8 -.-

I NGRES OS DE CAP I TAL 4 2 0 3 8 . 7 - . - Ot ros Gast os 149 770.3 0.1

Vent a de Act ivos No Financieros 42 038.7 -.- GAS TOS DE CAP I TAL 12 3 8 2 4 8 7 . 7 8 . 6

TRANS FERENCI AS 13 2 8 3 6 7 3 . 6 7 . 2 Donaciones y Transf erencias 26 375.1 -.-

Donaciones y Transf erencias 13 254 457.6 7.2 Ot ros Gast os 49 611.1 -.-

Ot ros Ingresos 29 216.0 -.- Adquisición de Act ivos No Financieros 12 306 433.0 8.6

FI NANCI AM I ENTO 7 2 6 3 8 8 2 . 2 4 . 0 Adquisición de Act ivos Financieros 68.5 -.-

Endeudamient o 200 452.5 0.1 S ERVI C I O DE LA DEUDA 2 9 3 8 9 9 . 1 0 . 2

Saldo de Balance 7 063 429.7 3.9 Servicio de la Deuda Pública 293 899.1 0.2

SECTOR PÚBLICO

CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2012


P ARTI DAS DE I NGRES O2 0 12

P ARTI DAS DE GAS TO2 0 12

CUADRO Nº 3


S / . % S / . %

EM P RES AS DEL ES TADO 3 8 5 4 0 10 3 . 7 2 1. 0 EM P RES AS DEL ES TADO 3 5 17 5 2 5 7 . 9 2 4 . 4

I NGRES OS CORRI ENTES 3 3 7 8 7 4 6 0 . 4 18 . 4 GAS TOS CORRI ENTES 2 9 0 14 116 . 2 2 0 . 2

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 27 343 583.3 14.9 Personal y Obligaciones Soc. 2 809 311.7 2.0

Ot ros Ingresos 6 443 877.1 3.5 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 342 932.1 0.2

I NGRES OS DE CAP I TAL 18 2 13 4 . 0 0 . 1 Bienes y Servicios 19 092 300.1 13.3

Vent a de Act ivos No Financieros 74 650.4 -.- Donaciones y Transf erencias 5 581 888.6 3.9

Vent a de Act ivos Financieros 107 483.6 0.1 Ot ros Gast os 1 187 683.7 0.8

TRANS FERENCI AS 2 13 0 6 7 . 4 0 . 1 GAS TOS DE CAP I TAL 1 6 4 9 2 3 4 . 4 1. 1

Donaciones y Transf erencias 213 067.4 0.1 Adquisición de Act ivos No Financieros 1 360 112.8 0.9

FI NANCI AM I ENTO 4 3 5 7 4 4 1. 9 2 . 4 Adquisición de Act ivos Financieros 289 121.6 0.2

Endeudamient o 4 010 246.9 2.2 S ERVI C I O DE LA DEUDA 4 5 11 9 0 7 . 3 3 . 1

Saldo de Balance 347 195.0 0.2 Servicio de la Deuda Pública 4 511 907.3 3.1

OTRAS ENTI DADES 8 0 5 2 9 16 . 1 4 . 4 OTRAS ENTI DADES 7 7 4 5 2 6 1. 0 5 . 4

I NGRES OS CORRI ENTES 8 0 5 1 8 6 6 . 3 4 . 4 GAS TOS CORRI ENTES 7 13 8 9 5 6 . 1 5 . 0

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 7 213 437.0 3.9 Personal y Obligaciones Soc. 3 074 472.1 2.1

Ot ros Ingresos 838 429.3 0.5 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 1 121 514.6 0.8

Bienes y Servicios 2 425 231.0 1.7

Ot ros Gast os 517 738.4 0.4

I NGRES OS DE CAP I TAL 1 0 4 9 . 8 - . - GAS TOS DE CAP I TAL 6 0 6 3 0 4 . 9 0 . 4

Vent a de Act ivos Financieros 1 049.8 -.- Adquisición de Act ivos No Financieros 207 848.6 0.1

Adquisición de Act ivos Financieros 398 456.3 0.3

TOTAL 18 3 4 2 8 7 9 7 . 8 10 0 . 0 TOTAL 14 3 8 3 6 9 4 0 . 1 10 0 . 0

I NGRES OS CORRI ENTES 13 3 0 3 5 18 9 . 9 7 2 . 6 GAS TOS CORRI ENTES 9 8 14 6 9 8 1. 3 6 8 . 3


Cont r ibuciones Sociales 2 229 432.3 1.2 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 12 788 201.3 8.9

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Administ . 41 027 129.3 22.4 Bienes y Servicios 43 714 116.1 30.5

Ot ros Ingresos 13 549 841.0 7.5 Donaciones y Transf erencias 5 972 644.7 4.1

I NGRES OS DE CAP I TAL 3 0 6 9 8 9 . 9 0 . 1 Ot ros Gast os 4 819 369.3 3.4

Vent a de Act ivos No Financieros 179 110.4 -.- GAS TOS DE CAP I TAL 3 1 9 8 8 2 2 4 . 6 2 2 . 2

Vent a de Act ivos Financieros 127 879.5 0.1 Donaciones y Transf erencias 302 181.6 0.2

TRANS FERENCI AS 17 9 3 5 0 3 7 . 6 9 . 8 Ot ros Gast os 577 311.7 0.4

Donaciones y Transf erencias 17 704 588.0 9.7 Adquisición de Act ivos No Financieros 30 198 295.2 21.0

Ot ros Ingresos 230 449.6 0.1 Adquisición de Act ivos Financieros 910 436.1 0.6

FI NANCI AM I ENTO 3 2 15 1 5 8 0 . 4 17 . 5 S ERVI C I O DE LA DEUDA 13 7 0 1 7 3 4 . 2 9 . 5

Endeudamient o 10 588 614.3 5.8 Servicio de la Deuda Pública 13 701 734.2 9.5

Saldo de Balance 21 562 966.1 11.7

SECTOR PÚBLICO

CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2012


P ARTI DAS DE I NGRES O2 0 12

P ARTI DAS DE GAS TO2 0 12

CUADRO Nº 3




NOTA Nº 06: CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS

La clasificación económica de ingresos y gastos, refleja el movimiento económico de la ejecución de

ingresos y gastos; permitiendo conocer las operaciones efectuadas por las entidades a nivel del Sector

Público; así como los diferentes niveles de recaudación y ejecución de los gastos en un determinado

ejercicio económico, identificándolos por su naturaleza económica como corriente o de capital.

Respecto a la ejecución del gasto configura los resultados económicos patrimoniales del Estado,

producido en el ejercicio por las diversas operaciones presupuestarias ejecutadas, que van a cumplir sus

obligaciones de manera oportuna y eficiente en las adquisiciones de la compra de bienes y servicios

durante el periodo económico; hasta cubrir las obligaciones incurridas durante los años fiscales; los

mismos que están orientados a viabilizar la gestión de los fondos, promoviendo el adecuado

funcionamiento del gasto, en concordancia con la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y el

Marco Macroeconómico Multianual, y teniendo en cuenta las prioridades en cumplimiento con los

objetivos y metas previstas, logrando el desarrollo social en lo que corresponde a educación, salud,

seguridad social, vivienda, desarrollo regional, saneamiento y alcantarillado y asistencia social al servicio

del ciudadano, entre otros.

La ejecución de ingresos a nivel del Sector Público revela que al cierre del ejercicio fiscal 2012 alcanzó la

suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, mostrando un crecimiento de 9,8% respecto al año

precedente. En tanto la ejecución de gastos ascendió a S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, registrando

incremento de 10,8%, respecto al ejercicio anterior. Asimismo, muestra una tendencia de crecimiento de

los ingresos operativos, superando para este período sus correspondientes metas programadas.

La ejecución de ingresos y gastos según sus componentes se presenta a continuación:

CLASIFICACIÓN ECONOMICA DE LOS INGRESOS

Durante el año 2012 los ingresos alcanzaron la suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, con un

incremento de 9,8% con relación al año anterior; comprende los recursos que administra las instituciones

públicas, considerados ingresos regulares del Gobierno y que no alteran de manera inmediata la

situación patrimonial del Estado, cuyo propósito es financiar los gastos de los presupuestos anuales de

sus diferentes actividades programadas y cumplir con los objetivos institucionales a nivel del Sector

Público, y se caracterizan por obtener importantes tasas de crecimiento per-cápita en términos reales.

El detalle de la clasificación económica de ingresos en forma comparativa se indica en el cuadro

siguiente:


EJECUCIÓN % EJECUCIÓN %

INGRESOS CORRIENTES 133 035 189.9 72.5 122 805 232.9 73.5 8.3

Impuestos Y Contribuciones Obligaciones 76 228 787.3 41.5 69 335 554.1 41.5 9.9

Contribuciones Sociales 2 229 432.3 1.2 1 920 296.6 1.1 16.1

Venta de Bienes y Serv. Y Derechos 41 027 129.3 22.4 38 227 450.9 22.9 7.3

Otros Ingresos 13 549 841.0 7.4 13 321 931.3 8.0 1.7

INGRESOS DE CAPITAL 306 989.9 0.2 433 425.6 0.3 (29.2)

Ventas de Activos no Financieros 179 110.4 0.1 264 248.4 0.2 (32.2)

Ventas de Activos Financieros 127 879.5 0.1 169 177.2 0.1 (24.4)

TRANSFERENCIAS 17 935 037.6 9.8 17 142 384.0 10.3 4.6

Donaciones y Transferencias 17 704 588.0 9.7 16 848 757.9 10.1 5.1

Otros Ingresos 230 449.6 0.1 293 626.1 0.2 (21.5)

FINANCIAMIENTO 32 151 580.4 17.5 26 639 149.1 15.9 20.7

Endeudamiento 10 588 614.3 5.8 10 343 902.3 6.2 2.4

Saldo de Balance 21 562 966.1 11.7 16 295 246.8 9.7 32.3

TOTAL 183 428 797.8 100.0 167 020 191.6 100.0 9.8

INGRESOS

2012 2011

VARIACIÓN (%)

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS


Gráficamente se observa los ingresos por categoría, siendo los Ingresos Corrientes que participan con

72,5%, la fuente de financiamiento representa 17,5%, Transferencias 9,8% y los Ingresos de Capital

alcanzan 0,2% del Total de Ingresos del Sector Público.

INGRESOS CORRIENTES

Este rubro constituye la principal captación de ingresos habiendo alcanzando en el año 2012, el importe

de S/. 133 035 189,9 mil con una participación de 72,6% del Ingreso Total y 25,3% del PBI. Del análisis

comparativo de la ejecución total de ingresos, con relación al ejercicio 2011, reporta un incrementó de

S/. 10 229 957,0 mil o 8,3% que se obtienen de manera regular o en forma periódica, no alterando así la

situación patrimonial del Estado. El crecimiento fue impulsado básicamente por el incremento en la

demanda interna debido al crecimiento de nuestra economía, que permitió mayor recaudación de

impuestos.


Entre las principales partidas destacan en esta categoría, según su volumen de cifras:

Impuestos y Contribuciones Obligatorias

Los ingresos por este rubro alcanzaron S/. 76 228 787,3 mil o 41,5% del ingreso total y 14,5% del PBI,

respecto al año 2011 tuvo un incremento de 9,9%, destacando la Superintendencia Nacional de Aduanas

y de Administración Tributaria – SUNAT como entidad recaudadora de los impuestos con

S/. 73 181 338,4 mil, que representan el 55,0% del total de ingresos, mayor en 5,5% respecto al año

anterior. La mayor captación se refleja específicamente a través de pagos de los contribuyentes, en

cumplimiento y aplicación de los dispositivos legales vigentes que no originan una contraprestación

directa e inmediata por parte del Estado a favor del contribuyente, convirtiéndose en una obligación

legal de derecho público para el sostenimiento de los gastos públicos, reflejado específicamente en la

captación del Impuesto a la Renta, por personas jurídicas y naturales, entre otros Ingresos Tributarios.

Destacan las siguientes entidades:

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, (captadora) con

S/. 73 181 338,4 mil o 96,0% del total del rubro, con variación positiva respecto al año anterior, los

ingresos han obtenido un incremento sostenido en términos reales específicamente, por la

captación del Impuesto a la Producción y al Consumo, generado por el impuesto general a las

ventas, y del Impuesto a la Renta por personas jurídicas y naturales, entre otros.

Municipalidad Provincial de Lima, con recaudación de S/. 705 092,0 mil o 0,1% del total del rubro.

Ministerio de Energía y Minas, recaudó S/. 301 527,0 mil o 0,4% del total del rubro.

Superintendencia de Banca y Seguros y AFP, recaudó S/. 238 296,7 mil o 0,3% del total del rubro.

Resto de Entidades, con recaudación de S/. 1 802 533,2 mil o 2,4% del total del rubro.

Contribuciones Sociales

Por este concepto, los ingresos alcanzó la suma de S/. 2 229 432,3 mil o 1,2% del total ingresos

representado principalmente, por la Oficina de Normalización Previsional con S/. 2 224 282,1 mil o 99,7%

de este rubro, y comprende los aportes pensionarios D.L. Nº 19990, así como el pago de la cobertura

supletoria del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo, Ley Nº 26790, entre otros.

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos

Las entidades del Sector Público, durante el ejercicio 2012 realizaron venta de bienes y servicios por

S/. 41 027 129,3 mil, esta partida constituye el 22,4% del ingreso total y 7,8% de PBI, con aumento de

7,3% respecto al periodo precedente; corresponde los ingresos por la prestación de servicios de uso

exclusivo de las entidades, además incluye los derechos administrativos o tasas que se cobran por la

prestación de un servicio individualizado de carácter obligatorio y de naturaleza regulatoria, entre otros

ingresos.

Las entidades de mayor representatividad se muestran a continuación:


Petróleos del Perú S.A., con S/. 13 507 879,1 mil o 32,9% del ingreso total del rubro.

Seguro Social del Perú, con S/. 7 211 961,1 mil o 17,6% del ingreso total del rubro.

Perú Petro S.A., con S/. 6 652 622,5 mil o 16,2% del ingreso total del rubro.

Resto de entidades con S/. 13 654 666,6 mil o 33,3% del ingreso total del rubro.

INGRESOS DE CAPITAL

Estos ingresos provienen de las ventas de activo fijo y valores financieros y otros ingresos por venta de

bienes de larga duración, recuperación de inversiones, así como los fondos como transferencias y

donaciones sin contraprestación, entre otros.

Los ingresos ascienden a S/. 306 989,9 mil o 0,1% del ingreso total y 0,1% del PBI con un decremento de

29,2% respecto al año anterior.

Venta de Activos No financieros

Los ingresos generados por este concepto provienen de la venta de muebles, semovientes, intangibles y

otros activos de capital no financiero, venta de terrenos urbanos, venta de maquinarias, equipos y

mobiliarios de otras instalaciones de propiedad del Estado; reflejan una recaudación de S/. 179 110,4

mil o 0,1%. Entidades que destacan se detallan a continuación:

Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado, con S/. 67 878,8 o 37,9%

del ingreso

Gobierno Regional del Callao, con S/. 12,826,7 o 7,2% del ingreso total del rubro

Gobierno Regional de Arequipa, con S/. 11 130,2 o 6,2% del ingreso total del rubro

Resto de Entidades, con S/. 87 274,7 o 48,7% del ingreso total del rubro.

Venta de Activos Financieros

Reporta ingresos por la recuperación de préstamos concedidos, venta de instrumentos financieros y del

mercado de capitales, mostrando la recaudación de S/. 127 879,5 mil o 0,1% del ingreso total. Las

entidades con mayor recaudación fueron:

Empresa Activos Mineros S.A.C, con S/. 53 246,2 mil o 41,6% del ingreso total del rubro.

Servicio de Agua Pot. Alcant. de Lima con S/. 36 000,0 mil o 28,1% del ingreso total del rubro.

Corporación Financiera de Desarrollo S.A., con S/. 10 000,0 mil o 7,8% del ingreso total del rubro.

Resto de entidades con S/. 28 633,3 mil o 22,4% del ingreso total del rubro.


TRANSFERENCIAS

Los ingresos generados por la fuente Donaciones y Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012,

comprende la asignación de los fondos financieros no reembolsables que percibe el Estado, de agencias

internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones, organismos y/o convenios internacionales

considerados de personas jurídicas y naturales y otras transferencias de entidades públicas y privadas

domiciliadas o no en el país. Los ingresos ascendieron a S/. 17 935 037,6 mil o 9,8% del ingreso total y

3,4% del PBI.

Los pliegos más relevantes en este rubro son:

Gobierno Regional del Cusco con, S/. 580 912,9 mil o 3,3% del ingreso total del rubro.

Municipalidad Distrital de Echarate, con S/. 477 842,4 mil o 2,7% del ingreso total del rubro.

Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 406 768,8 mil o 2,3% del ingreso total del rubro.

Resto de Entidades con, S/. 16 469 513,5 mil o 91,7% del ingreso total del rubro.

FINANCIAMIENTO

Los ingresos por financiamiento lo constituyen las operaciones, generados por la fuente Donaciones y

Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012, ascendieron a S/. 32 151 580,4 mil, en conjunto

representan el 17,5% del ingreso total y 6,1% del PBI y con relación al año anterior es superior en 20,7%.

Son recursos que provienen de convenios y de fuentes multilaterales y bilaterales, por las operaciones

oficiales de crédito de fuente interna y externa, financiamiento a corto y largo plazo, mediante contratos

de líneas realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y ejecutar proyectos de inversión, a

fin de generar el crecimiento y desarrollo económico del país, entre otros ingresos destacan la emisión de

bonos y saldos de balance que corresponde ingresos de ejercicios anteriores.

Endeudamiento

Los ingresos en esta partida al término del año 2012, alcanzó a S/. 10 588 614,3 mil, con el 5,8% con

relación al ingreso total y 2,0% respecto al PBI.

Incorpora recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo provenientes de Credintanstalf Fur

Wiederafbaw-KFW, Banco de Cooperación Internacional del Japón - JBIC y Banco Mundial – BIRF, y de

crédito interno provenientes de Bonos Soberanos del Tesoro Público, para la ejecución de actividades y

proyectos concertados con las diferentes instituciones, así como los saldos de balance de ejercicios

anteriores, entre otros.

Los pliegos más relevantes en este rubro son:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 4 762 045,1 mil o 45,0% del ingreso total del rubro.

Petróleos del Perú S.A., con S/. 3 574 161,1 mil o 33,8% del ingreso total del rubro.


Ministerio de Transporte y Comunicaciones, con S/. 480 874,6 mil o 4,5% del ingreso total del rubro.

Ministerio de Defensa con S/. 376 672,9 mil o 3,6% del ingreso total del rubro.

Resto de entidades con S/. 1 394 860,6 mil o 13,1% del ingreso total del rubro.

Saldo de Balance

Al finalizar el año 2012, los ingresos por este concepto fueron de S/. 21 562 966,1 mil o 11,7% del total

recaudado y 4,1% del PBI, son recursos financieros no utilizados en ejercicios anteriores, las entidades

que muestran mayor saldo de balance son:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 120 711,8 mil o 5,2% del ingreso total del

rubro.

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 823 122,1 mil o 3,8% del ingreso total del rubro.

Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 674 045,6 mil o 3,1% del ingreso total del rubro.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora), con

S/. 572 797,2 mil o 2,6% del ingreso total del rubro.

Resto de Entidades con S/. 18 372 289,4 mil o 85,2% del ingreso total del rubro.

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE GASTOS

La ejecución de gastos a nivel Sector Público, es el proceso a través del cual se atienden las obligaciones

del gasto con la finalidad de financiar la prestación de bienes y servicios públicos, teniendo como

objetivo lograr resultados de acuerdo a los créditos autorizados durante el ejercicio presupuestal.

El cuadro siguiente presenta una ejecución de S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, y un incremento de

S/. 13 973 045,1 mil, que representan 10,8% con relación al año anterior.

EJECUCIÓN % EJECUCIÓN %

GASTOS CORRIENTES 98 146 981.3 68.3 89 004 994.8 68.5 10.3

Personal y Obligaciones Soc. 30 852 649.9 21.4 28 152 784.4 21.7 9.6

Pensiones y Otras prestaciones S. 12 788 201.3 8.9 12 574 076.7 9.7 1.7

Bienes y Servicios 43 714 116.1 30.5 40 046 645.6 30.8 9.2

Donaciones y Transferencias 5 972 644.7 4.1 1 447 193.2 1.1 312.7

Otros Gastos 4 819 369.3 3.4 6 784 294.9 5.2 (29.0)

GASTOS DE CAPITAL 31 988 224.6 22.2 26 903 847.8 20.6 18.9

Donaciones y Transferencias 302 181.6 0.2 583 048.0 0.4 (48.2)

Otros Gastos 577 311.7 0.4 623 020.1 0.5 (7.3)

Adquisición de Activos No Financieros 30 198 295.2 21.0 25 254 187.6 19.4 19.6

Adquisición de Activos Financieros 910 436.1 0.6 443 592.1 0.3 105.2

SERVICIO DE LA DEUDA 13 701 734.2 9.5 13 955 052.4 10.8 (1.8)

Servicio de la Deuda Pública 13 701 734.2 9.5 13 955 052.4 10.7 (1.8)

TOTAL 143 836 940.1 100.0 129 863 895.0 100.0 10.8

GASTOS2012 2011

VARIACIÓN (%)

CLASIFICACION ECONÓMICA DE GASTOS



DETALLE DE LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE LOS GASTOS

GASTOS CORRIENTES

Reporta una ejecución de S/. 98 146 981,3 mil o 68,3% del total de gastos y 18,7% del PBI, en este rubro

y 10,3%, con relación al año anterior.

Comprende la ejecución de gastos destinado al mantenimiento y operaciones de producción de bienes y

prestación de servicios del Estado a la colectividad y otras obligaciones de responsabilidad en calidad de

empleador.

Los rubros más representativos de esta genérica son:

Personal y Obligaciones Sociales

Al cierre del ejercicio 2012, presenta la ejecución del gasto de S/. 30 852 649,9 mil o 21,4% del gasto

total y 5,9% del PBI, incrementándose en 9,6% respecto al periodo anterior.

Esta genérica comprende el pago de planillas del personal activo nombrado y contratado bajo la

modalidad de contratos permanentes a plazo fijo, Contratos Administrativos de Servicios – CAS y

otras obligaciones de responsabilidad del empleador (cargas sociales, gastos variables y

ocasionales, compensación por tiempo de servicios), así como escolaridad, aguinaldo y

gratificaciones, guardias hospitalarias, compensación por tiempo de servicios y vacaciones al

personal policial. Así mismo el pago por diferencial por nombramientos del personal médico, técnico

y administrativo del sector salud y del sector educación con el personal docente incorporados en los

niveles I, II, III y IV de la carrera pública magisterial entre otras asignaciones otorgadas a los

servidores públicos.

A continuación se detalla a las entidades que destacan con mayor ejecución de gastos:

Ministerio del Interior, con S/. 3 565 525,1 mil o 11,6% del gasto total del rubro.


Seguro Social de Salud, con S/. 2 917 867,4 mil o 9,5% del gasto total del rubro.

Ministerio de Defensa, con S/. 2 169 647,1 mil o 7,0% del gasto total del rubro.

Ministerio de Educación con S/. 1 297 926,4 mil o 4,2% del gasto total del rubro.

Resto de Entidades S/. 20 901 683,9 mil o 67,74% del gasto total del rubro.

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Con una ejecución del gasto S/. 12 788 201,3 mil o 8,9% de la ejecución total y 2,4% del PBI, se

incrementó 1,7% con relación al período anterior. Esta genérica estuvo orientado a la atención de

pensiones a cesantes y jubilados del Sector Público, incluyendo pensiones de sobrevivencia e

invalidez y asistencia social que brindan las entidades públicas a la comunidad, entre otras, siendo el

principal objetivo del Estado cumplir obligaciones en los aspectos sociales, (programa vaso de leche)

en el nivel de estándares nacionales y de previsión, alcanzando los mecanismos para una adecuada

prestación de servicios. Además esta genérica incluye el pago de seguro médico familiar, bienes de

distribución gratuita, sepelio y luto de trabajadores activos y pensionistas.

Las entidades que destacan con mayor ejecución del gasto son:

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 4 441 618,6 mil o 34,7% del gasto total del rubro.

Ministerio de Defensa, registró S/. 1 196 489,4 mil o 9,4% del gasto total del rubro.

Ministerio del Interior, reportó S/. 1 195 006,9 mil o 9,3% del gasto total del rubro.

Ministerio de Educación, registró S/. 663 363,6 mil 5,2% del gasto total del rubro.

Resto de Entidades con S/. 5 292 022,8 mil o 41,4% del gasto total del rubro.

Bienes y Servicios

En esta partida, la ejecución del gasto fue S/. 43 714 116,1 mil o 30,5% del total del gasto y 8,3%

respecto al PBI, con variación de 9,2% respecto al año anterior.

Comprende el gasto la adquisición de bienes para el funcionamiento institucional y el cumplimiento

de funciones, así como por los pagos de servicios de diversa naturaleza, prestados por personas

naturales sin vínculo laboral con el Estado, o personas jurídicas y otros que engloban el servicio

público.

Las entidades que destacan con mayor ejecución del gasto son:

Ministerio de Defensa, con S/. 1 732 151,0 mil o 4,0% del total del rubro.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 581 202,0 mil o 3,6% del total del rubro.

Ministerio de Salud, con S/. 1 406 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.


Perú Petro S.A., con S/. 1 403 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.

Resto de entidades, con S/. 37 590 882,9 mil o 86,0% del total del rubro.

Otros gastos

Tuvo una ejecución de S/. 4 819 369,3 mil o 3,4%, del total de gastos 2012 y un PBI de 0,9%, y menor

variación de 29,0% con relación al ejercicio precedente. Estos gastos se orientaron a pagos no

reembolsables por la adquisición de bienes y servicios, a estudios de pre-inversión; a ejecución de

obras, a compras de maquinarias y a préstamos, entre otros gastos; con la finalidad de que las

entidades cumplan sus objetivos y/o mantener o mejorar la capacidad productiva del país

especialmente en la infraestructura. Las entidades que resaltan con mayor gasto son:

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, registró el gasto de S/. 1 367 098,8 mil o 28,4% del

total del rubro.

Petróleos del Perú S.A. con gasto de S/. 497 506,4 mil o 10,3% del total del rubro.

Seguro Social de Salud registró el gasto de S/. 481 291,0 mil o 10,0% del total del rubro.

Ministerio del Interior, registró el gasto de S/. 379 487,5 mil o 7,9% del total del rubro.

Resto de entidades, con S/. 2 093 985,6 mil o 43,4% del total del rubro.

GASTOS DE CAPITAL

A nivel del sector publico reporta una ejecución de S/. 31 988 224,6 mil o representa el 22,2% del gasto

total y 6,1% del PBI, mayor en 18,9% con relación al período anterior.

Destinado a cubrir gastos de adquisiciones o producción de activos intangibles y a inversiones

financieras, con la finalidad de contribuir acrecentar y preservar los activos físicos del patrimonio del

Estado, los mismos que tienden a la generación de condiciones que permiten el crecimiento económico y

el desarrollo social equitativo, en armonía con la conservación de los recursos naturales y el medio

ambiente, con la finalidad de mejorar las condiciones de vida de la población, con énfasis en la población

de menos recursos; entre otras inversiones, recursos que son utilizados para promover la sostenibilidad

al servicio y desarrollo del país.

Su conformación es la siguiente:

Adquisición de Activos No Financieros

Reporta una ejecución en el gasto de S/. 30 198 295,2 mil o 21,0% del gasto total y 5,7% del PBI, con

un incremento del 19,6% respecto al periodo anterior. Esta genérica comprende la reposición de

equipos de las entidades, así como los proyectos de inversión, dicha inversión se sustenta en la

normatividad legal aprobada por el Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP), como instrumento

para una asignación eficaz eficiente de los recursos públicos orientados en los sectores de Salud,

transporte, energía, entre otros.

Entre las entidades más representativas están:


Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 5 082 724,9 mil o 16,8% del total.

Ministerio de Defensa, con S/. 1 101 078,0 mil o 3,6% del total del rubro.

Gobierno Regional de Ancash, con S/. 689 848,9 mil o 2,3% del total del rubro.

Gobierno Regional del Cusco, con S/. 604 178,8 mil o 2,0% del total del rubro.

Resto de Entidades con S/. 22 720 464,6 mil o 24,8% del total del rubro.

Adquisición de Activos Financieros

Presenta una ejecución en el gasto de S/. 910 436,1 mil o 0,6% del total del gasto y 0,1% del PBI,

representado un aumento del 105,0% respecto al año anterior.

Entre las entidades más representativas están:

Seguro Social de Salud con S/. 338 269,4 mil o 37,2% del total del rubro.

Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado con S/. 268 234,7 mil

o 29,5% del total del rubro.

Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 174 886,0 mil o 19,2% del total del rubro.

Caja de Pensiones Militar Policial con S/. 60 186,8 mil o 6,6% del total del rubro.

Resto de Entidades con S/. 68 859,2 mil o 7,6% del total del rubro.


Refleja un gasto de S/. 13 701 734,2 mil o 9,5% del gasto total y 2,6% del PBI, con una disminución del

1,8% respecto al periodo anterior. Se orientó a la amortización de la deuda pública y la atención del pago

de intereses de la deuda interna y externa, a corto y largo plazo y a otras obligaciones contraídas a

través de la colocación de bonos.

Las entidades más representativas son:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 59,1% del total del rubro.

Petróleos del Perú S.A., con S/. 3 796 991,9 mil o 27,7% del total del rubro.

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 481 056,6 mil o 3,5% del total del rubro.

Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 1,9% del total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 1 070 649,2 mil o 7,8% del total del rubro.

1.4 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

El Cuadro Nº 4 muestra el Gasto Público por función:


PIM EJECUCION % PIM EJECUCION % PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION % PIM EJECUCION %

SERVICIOS GENERALES 28 653 057.8 25 855 941.6 44.3 1 811 803.8 1 470 882.3 7.2 9 270 625.9 7 209 218.1 32.6 423 083.1 385 767.6 1.1 359 909.0 317 921.9 4.1 40 518 479.6 35 239 731.5 87.0

LEGISLATIVA 435 503.7 387 045.9 0.7 19.2 15.2 -.- 2 658.6 2 298.3 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 438 181.5 389 359.4 88.9

RELACIONES EXTERIORES 561 080.6 522 903.3 0.9 -.- -.- -.- 466.6 417.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 561 547.2 523 321.2 93.2

PLANEAMIENTO GEST.Y RES. DE CONTING. 5 466 745.0 4 187 077.4 7.2 1 430 036.9 1 251 745.0 6.1 7 931 502.3 6 150 705.5 27.8 423 083.1 385 767.6 1.1 359 909.0 317 921.9 4.1 15 611 276.3 12 293 217.4 78.7

DEFENSA Y SEG. NACIONAL 4 684 465.8 4 465 149.3 7.6 6 347.3 4 242.0 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 4 690 813.1 4 469 391.3 95.3

ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 5 472 182.4 4 979 858.7 8.5 358 385.5 200 109.5 1.0 1 014 834.3 763 398.6 3.5 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 6 845 402.2 5 943 366.8 86.8

JUSTICIA 3 163 471.8 2 952 913.4 5.1 11 375.7 10 590.9 0.1 951.1 348.4 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 3 175 798.6 2 963 852.7 93.3

DEUDA PUBLICA 8 869 608.5 8 360 993.6 14.3 5 639.2 4 179.7 -.- 320 213.0 292 049.4 1.3 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 9 195 460.7 8 657 222.7 94.1

SERVICIOS SOCIALES 26 127 232.9 22 789 910.1 39.0 16 434 592.5 15 057 428.8 73.8 12 234 948.1 8 371 924.0 37.9 2 717 040.4 2 241 163.4 6.4 7 875 353.0 7 426 849.2 95.9 65 389 166.9 55 887 275.5 85.5

TRABAJO 238 386.3 192 944.8 0.3 41 141.8 35 964.8 0.2 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 279 528.1 228 909.6 81.9

AMBIENTE 286 190.0 238 187.2 0.4 107 908.2 86 618.8 0.4 2 233 640.5 1 787 636.4 8.1 46 479.6 44 940.7 0.1 -.- -.- -.- 2 674 218.3 2 157 383.1 80.7

SANEAMIENTO 211 387.9 261 329.4 0.4 942 855.6 764 009.1 3.7 3 834 288.2 2 549 579.2 11.5 2 660 903.8 2 186 684.0 6.2 -.- -.- -.- 7 649 435.5 5 761 601.7 75.3

SALUD 4 353 267.4 3 872 702.2 6.6 5 104 976.6 4 373 065.0 21.4 972 511.5 562 399.5 2.5 9 657.0 9 538.7 0.0 7 158 985.5 6 690 782.8 86.4 17 599 398.0 15 508 488.2 88.1

CULTURA Y DEPORTE 520 956.2 415 789.4 0.7 133 682.5 106 221.5 0.5 1 391 521.9 901 771.3 4.1 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 2 046 160.6 1 423 782.2 69.6

EDUCACION 7 588 232.3 5 555 538.4 9.5 8 414 520.5 8 024 087.6 39.3 2 395 037.8 1 374 958.8 6.2 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 18 397 790.6 14 954 584.8 81.3

PROTECCION SOCIAL 3 433 344.9 2 901 487.8 5.0 106 759.0 98 878.0 0.5 1 173 989.3 982 612.7 4.4 -.- -.- -.- 584.9 640.8 -.- 4 714 678.1 3 983 619.3 84.5

PREVISION SOCIAL 9 495 467.9 9 351 930.9 16.0 1 582 748.3 1 568 584.0 7.7 233 958.9 212 966.1 1.0 -.- -.- -.- 715 782.6 735 425.6 9.5 12 027 957.7 11 868 906.6 98.7

SERVICIOS ECONOMICOS 10 573 511.8 9 780 536.5 16.7 4 984 760.4 3 866 491.9 19.0 9 810 819.9 6 514 087.9 29.5 34 548 827.4 32 548 326.9 92.5 1 768.8 489.9 0.0 59 919 688.3 52 709 933.1 88.0

COMERCIO 241 256.7 149 736.1 0.3 28 925.1 24 905.8 0.1 458 887.7 320 538.5 1.5 4 082 709.0 3 722 115.0 10.6 -.- -.- -.- 4 811 778.5 4 217 295.4 87.6

TURISMO 325 607.8 262 624.6 0.4 97 348.1 71 091.5 0.4 137 734.0 96 368.5 0.4 3 018.3 2 047.1 -.- -.- -.- -.- 563 708.2 432 131.7 76.7

AGROPECUARIA 1 203 186.5 1 003 782.8 1.7 1 471 571.3 1 157 011.3 5.7 1 446 586.9 873 683.3 4.0 37 635.4 37 808.0 0.1 -.- -.- -.- 4 158 980.1 3 072 285.4 73.9

PESCA 136 845.1 112 466.7 0.2 50 580.2 43 816.3 0.2 20 877.2 12 392.7 0.1 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 208 302.5 168 675.7 81.0

ENERGIA 752 832.7 690 740.3 1.2 256 823.5 227 335.5 1.1 350 443.5 222 185.1 1.0 11 637 785.0 10 469 068.3 29.8 -.- -.- -.- 12 997 884.7 11 609 329.2 89.3

MINERIA 82 781.6 60 401.4 0.1 16 653.7 11 852.1 0.1 -.- -.- -.- 160 921.5 107 872.8 0.3 -.- -.- -.- 260 356.8 180 126.3 69.2

INDUSTRIA 45 374.6 30 124.4 0.1 10 363.7 7 911.9 -.- 35 240.9 25 268.9 0.1 17 549 512.3 17 361 489.4 49.4 -.- -.- -.- 17 640 491.5 17 424 794.6 98.8

TRANSPORTE 7 197 552.0 6 977 802.8 11.9 2 966 095.2 2 246 969.4 11.0 6 349 800.6 4 229 492.2 19.1 460 174.7 357 987.8 1.0 -.- -.- -.- 16 973 622.5 13 812 252.2 81.4

COMUNICACIONES 329 987.6 253 807.1 0.4 16 821.3 11 432.0 0.1 44 554.1 31 406.1 0.1 132 039.7 120 881.3 0.3 -.- -.- -.- 523 402.7 417 526.5 79.8

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 258 087.2 239 050.3 0.4 69 578.3 64 166.1 0.3 966 695.0 702 752.6 3.2 485 031.5 369 057.2 1.0 1 768.8 489.9 -.- 1 781 160.8 1 375 516.1 77.2

TOTAL INGRESOS 65 353 802.5 58 426 388.2 100.0 23 231 156.7 20 394 803.0 100.0 31 316 393.9 22 095 230.0 100.0 37 688 950.9 35 175 257.9 100.0 8 237 030.8 7 745 261.0 100.0 165 827 334.8 143 836 940.1 86.7

OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL

SECTOR PÚBLICO

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO EJERCICIO 2012


FUNCIONGOBIERNO NACIONAL

CUADRO Nº 4

GOBIERNO REGIONAL GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO




NOTA Nº 07: A LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

Según la Clasificación Funcional del Gasto, a nivel del Sector Público, tiene como propósito facilitar el

seguimiento, exposición y análisis de las tendencias del gasto público respecto a las funciones y principales

aéreas de acción que desarrolla el Estado y su posterior manejo estadístico de la información

presupuestaria.

La ejecución del gasto para el año 2012 ascendió a S/. 143 836 940,1 mil, representando el 27,3% del PBI.

Respecto al ejercicio 2011 el gasto creció S/. 13 973 045,1 mil o 10,7%. La estructura funcional del gasto se

muestra en el Cuadro Nº 4 precedente y gráfico siguiente:

Las funciones están determinadas en la normatividad vigente, cuyo análisis se indica a continuación:

Servicios Generales, participa con una ejecución de S/. 35 239 731,5 mil, que representa 87,0%

respecto al PIM, y con relación al año anterior, fue mayor en 16,4% y con un PBI del 6,7%.

Servicios Sociales, la ejecución de gastos alcanzó a S/. 55 887 275,5 mil o 85,5% respecto al PIM, con

crecimiento de 9,5% respecto al año anterior y un PBI de 10,6%.

Servicios Económicos, con una ejecución de gastos de S/. 52 709 933,1 mil o 88,0% respecto al PIM y

en cuanto al año precedente fue mayor en 8,5% y un PBI de 10,0%

El detalle se muestra en el gráfico siguiente:


SERVICIOS

GENERALES

35 239 731.5

SERVICIOS

SOCIALES

55 887 275.5

SERVICIOS

ECONOMICOS

52 709 933.1

TRABAJO

228 909.6

COMERCIO 4 217 295.4

AMBIENTE

2 157 383.1

TURISMO

432 131.7

CLASIFICACIÓN

FUNCIONAL DEL GASTO

PLANEAMIENTO

GESTION Y RESERVA

12 293 217.4

SANEAMIENTO

5 761 601.7

AGROPECUARIA

3 072 285.4

RELACIONES

EXTERIORES

523 321.2

ORDEN PUBLICO Y

SEGURIDAD

5 943 366.8

PESCA

168 675.7

ENERGIA

11 609 329.2

LEGISLATIVA

389 359.4

MINERIA

180 126.3

INDUSTRIA

17 424 794.6

DEFENSA Y SEG.

NACIONAL

4 469 391.3

JUSTICIA

2 963 852.7

DEUDA PÚBLICA

8 657 222.7

SALUD

15 508 488.2

CULTURA Y DEPORTE

1 423 782.2

EDUCACION

14 954 584.8

PREVISION SOCIAL

11 868 906.6

PROTECCIÓN

SOCIAL

3 983 619.3

TRANSPORTE

13 812 252.2

COMUNICACIONES

417 526.5

VIVIENDA Y

DESARROLLO

URBANO

1 375 516.1


ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR NIVELES DE AGRUPACIÓN

SERVICIOS GENERALES

Dentro de este grupo de Servicios Generales se agrupa las siguientes funciones:

Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia

Los gastos ejecutados en esta función ascendieron a S/. 12 293 217,4 mil o 2,3% del PBI y nivel de

cumplimiento de 78,7% respecto al PIM, del rubro Servicios Generales con 34,9% y 8,5% del gasto total,

con un incremento respecto al año anterior de S/. 1 714 364,2 mil o 16,2%.

Función orientada al planeamiento, dirección, conducción y armonización de las políticas de Gobierno

necesarias en la gestión pública. Asimismo el control social con tendencia a la innovación y

racionalización de los fondos públicos, priorizando los gastos públicos para el cumplimiento de sus

objetivos y metas, prestando servicios de calidad con eficiencia y eficacia, asumiendo el rol de

promotor económico político y social, considerando las reservas de contingencias destinadas a

financiar los gastos por su naturaleza y coyuntura social para resarcir gastos urgentes y

funcionamiento de iniciativas sociales al servicio de la población.

Las entidades con mayor gasto en la ejecución fueron:

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora) con

S/. 1 354 540,7 mil o 11,0% de la ejecución total del rubro.

Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 672 016,0 mil o 5,5% de la ejecución total del rubro.

Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 542 873,5 mil o 4,4% de la ejecución total del rubro.

Superintendencia Nacional de los Registros Públicos con S/. 433 803,6 mil o 3,5% de la ejecución

total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 9 289 983,6 mil o 75,6% de la ejecución total del rubro.

Deuda Pública

Presenta una ejecución de S/. 8 657 222,7 mil, que representa un avance financiero de 94,1% con

relación al PIM y 1,6% del PBI, del rubro Servicios Generales 24,5% y 6,0% de los gastos ejecutados en

el período, se incrementó en S/. 641 442,4 mil o 8,0% respecto al año anterior, comprende la labor de

atender los compromisos del Estado contraídos por operaciones de endeudamiento interno y externo.

Destacan con mayor ejecución las entidades siguientes:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 93,5% de la ejecución total del

rubro.

Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 2,9% de la ejecución total del rubro.


Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 138 396,4 mil o 1,6% de la ejecución total del rubro.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora) con

S/. 7 957,1 mil o 0.1% de la ejecución total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 157 832,7 mil o 1,8% del gasto total del rubro.

Defensa y Seguridad Nacional

Con un gasto de S/. 4 469 391,3 mil o 0,8% del PBI y 95,3% del PIM. Respecto al rubro Servicios

Generales alcanzó 12,7% y con relación al año anterior fue menor en S/. 1 003 369,7 mil o 28,9%.

Corresponden a esta función las acciones de la dirección, coordinación y conducción para la

garantía de la independencia, soberanía e integridad territorial, así como actuar en la conducción

del manejo de las emergencias y desastres para salvaguardar el orden público nacional y defensa

nacional, contribuyendo a la consolidación de la paz, al desarrollo integral y justicia social, base de

la integración ante el Estado y la sociedad en la actividad nacional, garantizando la seguridad de la

Nación.

Entidades con mayor gasto son:

Ministerio de Defensa, con S/. 4 402 247,6 mil o 98,5% del gasto total del rubro.

Dirección Nacional de Inteligencia, con S/. 51 799,1 mil o 1,2% del gasto total del rubro.

Instituto geográfico Nacional, con S/. 8 881,6 mil o 0,2% del gasto total del rubro.

Centro Nacional de Estimación, Prevención y Reducción del Riesgo de Desastres, con

S/. 2 175,4 mil o 0,5% del gasto total del rubro.

Resto de entidades, con S/. 4 287,6 mil o 0,1% del gasto total del rubro.

SERVICIOS SOCIALES

En esta función sobresalen las siguientes:

Educación

Esta función involucra las tareas y servicios en materia de educación de manera que se pueda mejorar

la calidad del gasto público en Educación a nivel nacional, asegurando la formación intelectual, moral,

cívica y profesional de la persona, para su participación eficaz en el proceso de desarrollo socio –

económico, garantizando al Estado la consecución de las acciones y servicios ofrecidos en materia de

educación a nivel nacional.

La ejecución del gasto alcanzó la suma de S/. 14 954 584,8 mil o 2,8% del PBI y 81,3% del PIM; respecto

a Servicios Sociales con 26,7% y del gasto total fue de 10,4%, respecto al año anterior se incrementó en

S/. 1 346 553,2 mil o 9,9% respecto al año precedente debido a la implementación del Plan Piloto de

Municipalización de las Gestión Educativa en los diversos niveles así como la construcción,


rehabilitación, ampliación y mejoramiento de la infraestructura educativa en los diversos centros

educativos a nivel nacional.


Ministerio de Educación, con S/. 2 846 923,7 mil o 19,0% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional de Ancash, con S/. 619 108,8 mil o 4,1% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional de Cajamarca, con S/. 554 029,0 mil o 3,7% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional de Piura, con S/. 498 168,1 mil o 3,3% del gasto total del rubro.

Resto de Entidades con S/. 10 436 355,2 mil o 69,8% del gasto total del rubro.

Salud

Reporta una ejecución de gastos ascendente a S/. 15 508 488,2 mil o 2,9% del PBI y 88,1% del PIM, y

respecto al rubro de Servicios Sociales representa el 27,7% y 10,8% del gasto total.

Corresponde como objetivo promover, proteger, y garantizar la salud integral de la población a nivel

nacional, con centros asistenciales, hospitalización, postas médicas, servicios de atención a la

población de escasos recursos orientados a mejorar el bienestar y elevando la calidad de vida

desagregando a la población en estado de pobreza y pobreza extrema, con vocación al servicio de la

población.

Destacan las entidades con mayor ejecución:

Seguro Social del Salud, con S/. 6 835 716,5 mil o 44,1% del gasto total del rubro.

Ministerio de Salud, con S/. 3 150 079,7 mil o 20,3% del gasto total del rubro.

Seguro Integral de Salud, con S/. 577 892,8 mil o 3,7% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional Junín, con S/. 279 171,3 mil o 1,8% del gasto total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 4 665 628.6 mil o 30,1% del gasto total del rubro.

Previsión Social

Las actividades de esta función comprende la seguridad social integral relacionada con el ser humano,

garantizando los aspectos básicos de asistencia social, en el marco de equidad, solidaridad eficiencia y

responsabilidad social de los gestores en cumplimiento con los principios de integridad nacional, entre

otros.

Esta función muestra una ejecución de gastos de S/. 11 868 906,6 mil o 2,2% del PBI, logrando el

avance del 98,7% del PIM y 8,3% del gasto total y una variación negativa de S/. 957 676,0 mil o

7,4% respecto al año anterior.


Entidades que destacan con un mayor gasto son:

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 5 304 645,9 mil o 44,7% de la ejecución total del

rubro.

Ministerio del Interior, con S/. 1 473 363,1 mil o 12,4% de la ejecución total del rubro.

Ministerio de Defensa, con S/. 1 472 056,3 mil o 12,4% de la ejecución total del rubro.

Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 735 425,6 mil o 6,2% de la ejecución total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 2 883 415,7 mil o 24,3% de la ejecución total del rubro.

Saneamiento

Muestra una ejecución en este rubro de S/. 5 761 601,7 mil o 1,1% del PBI, con nivel de cumplimiento

de 75,3% del PIM; respecto al rubro de Servicios Sociales con 10,3% y con relación al gasto total 4,0%

se observa que obtuvo un incremento de S/. 587 606,9 mil y respecto al año anterior fue de 11,3%.

Entidades de mayor relevancia en el gasto son:

Servicio de agua Potable y Alcantarillado de Lima, con S/. 1 387 441,1 mil o 24,1% del gasto

total del rubro.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/. 508 601,3 mil o 8,8% del gasto total

del rubro.

Gobierno Regional de Loreto, con S/. 184 019,1 mil o 3,2% del gasto total del rubro.

Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad, con S/. 116 980,4 mil o 2,0% del gasto

total del rubro.

Resto de Entidades, con S/. 3 564 559,8 mil o 61,9% del gasto total del rubro.

SERVICIOS ECONÓMICOS

Destacan las siguientes:

Industria

De acuerdo a la estructura muestra una ejecución de S/. 17 424 794,6 mil o 3,3% del PBI, con nivel de

cumplimiento de 98,8% del PIM; respecto al rubro de Servicios Económicos con 33,1% y con relación al

gasto total 12,1% con un decremento de S/. 1 398 935,6 mil o 7,4%, respecto al año anterior.

Las entidades con mayor gasto son:

Petróleos del Perú S.A., con S/. 17 031 539,4 mil o 97,7% del gasto total del rubro.

Servicios Industriales de la Marina, S.A., con S/. 297 197,3 mil o 1,7% del gasto total del rubro.


Ministerio de la Producción, con S/. 30 124,4 mil o 0,2% del gasto total del rubro.

Servicio Industrial de la Marina S.R.L. – Iquitos, con S/. 26 425,4 mil o 0.2% del gasto total del

rubro.

Resto de Entidades, con S/. 39 508,1 mil o 0,2% del gasto total del rubro.

Transporte

En este rubro la ejecución de gasto ascendió a S/. 13 812 252,2 mil o 2,6% del PBI y 81,4% del PIM; con

relación al rubro Servicios Económicos representa 26,2%, y con relación al gasto total 9,6%. Respecto

al año anterior se incrementó en 6,9%. Tiene como objetivo promover el desarrollo del transporte y las

comunicaciones en el país, aplicando políticas y estrategias para integrarlo racionalmente con vías de

transportes y servicios de comunicación, mediante la infraestructura aérea, terrestre y acuática al

servicio de la población, dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios, y de construcción e ingeniería,

debido a la expansión al sector construcción, entre otros.

Entidades que lograron mayor ejecución son:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 6 900 738,2 mil o 50,0% del gasto total del

rubro.

Municipalidad Provincial de Lima, participó con S/.320 377,4 mil o 2,3% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional de Ancash, S/. 285 589,9 mil o 2,1% del gasto total del rubro.

Gobierno Regional del Callao con S/. 285 120,9 o 2,1% del gasto total del rubro.


Energía

Presenta una ejecución de gastos por S/. 11 609 329,2 mil que representa el 2,2% del PBI, logrando un

avance de 89,3% del PIM y de 22,0% del total del rubro de Servicios Económicos, con 8,1% del gasto

total y comparándolo con el año precedente refleja un crecimiento de 39,2% respecto al ejercicio

anterior o S/. 3 270 705,9 mil.

Corresponde el desarrollo de actividades energéticas, que coadyuvan y promueven la inversión privada,

facilitando las relaciones armoniosas frente a retos que demanda el empleo, generando capacidad

adquisitiva y recursos para proseguir con apoyo de electrificación a las zonas más vulnerables de la

población.

Entidades con mayor gasto son:

Perú Petro S.A., con S/. 6 668 143.3 mil o 57,4% del gasto total del rubro.

Electricidad del Perú S.A., con S/. 578 821,6 mil o 5,0% del gasto total del rubro.


Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio, con S/. 568 660,4 mil o

4,9% del gasto total del rubro.

Ministerio de Energía y Minas con S/. 469 075,0 mil o 4,0% del gasto total del rubro.


Comercio

Presenta una ejecución de S/. 4 217 295,4 mil o 87,6% del PIM, con un PBI de 0,8%, respecto a Servicios

Económicos 8,0% y del gasto total fue de 2,9%, con relación al año 2011 muestra un aumento de

S/. 549 786,3 mil o 15,0%. Las entidades más representativas son:

Banco de la Nación, con S/. 1 043 121,1 mil o 24,7% del gasto total del rubro.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa, con S/. 369 784,4 mil o 8,8% del gasto total del

rubro.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura, con S/. 315 930,5 mil o 7,5% del gasto total del

rubro.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana, con S/. 275 514,4 mil o 6,5% del gasto total del

rubro.


1.5 CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

Presenta el gasto Público, en el clasificador a nivel de departamento, que permite evidenciar el grado

de centralización y descentralización que se distribuye el gasto. Sin embargo en el Cuadro N° 5, se

observa como clasificación geográfica al Ministerio de Defensa, Servicio de la Deuda y el gasto

incurrido en el Exterior, debido a su complejidad para desagregarse se presenta por separado.


EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION %

AMAZONAS 481 286.1 0.8 522 617.4 2.6 231 480.2 1.0 52 768.9 0.2 26 029.5 0.3 1 314 182.1 0.9

ANCASH 789 329.1 1.4 1 535 416.1 7.5 1 263 598.9 5.7 362 241.0 1.0 115 522.9 1.5 4 066 108.0 2.8

APURIMAC 553 333.7 0.9 573 352.8 2.8 329 015.7 1.5 58 001.3 0.2 45 299.6 0.6 1 559 003.1 1.1

AREQUIPA 1 290 015.0 2.2 1 080 503.2 5.3 1 074 905.1 4.9 793 717.7 2.3 349 869.0 4.5 4 589 010.0 3.2

AYACUCHO 1 317 343.9 2.3 815 283.6 4.0 594 935.5 2.7 69 758.2 0.2 36 234.0 0.5 2 833 555.2 2.0

CAJAMARCA 1 442 121.6 2.5 1 205 060.5 5.9 1 381 469.0 6.3 174 981.5 0.5 40 058.7 0.5 4 243 691.3 3.0

PROV. CONST. DEL CALLAO 2 221 035.6 3.8 1 018 743.2 5.0 473 505.9 2.1 451 772.7 1.3 -.- -.- 4 165 057.4 2.9

CUSCO 1 560 488.5 2.7 1 487 578.1 7.3 2 665 397.6 12.1 547 576.7 1.6 122 500.2 1.6 6 383 541.1 4.4

HUANCAVELICA 384 922.5 0.7 626 483.0 3.1 518 915.8 2.3 356 637.5 1.0 22 589.1 0.3 1 909 547.9 1.3

HUANUCO 581 126.9 1.0 755 879.3 3.7 585 468.8 2.6 88 235.1 0.2 60 730.8 0.8 2 071 440.9 1.4

ICA 667 201.4 1.1 617 487.8 3.0 587 058.7 2.7 231 773.5 0.7 159 992.0 2.1 2 263 513.4 1.6

JUNIN 996 115.8 1.7 972 647.4 4.8 660 315.1 3.0 379 159.8 1.1 132 584.6 1.7 3 140 822.7 2.2

LA LIBERTAD 1 047 167.9 1.8 1 010 704.0 5.0 1 224 551.2 5.6 687 583.4 1.9 293 551.5 3.8 4 263 558.0 3.0

LAMBAYEQUE 1 046 887.1 1.8 751 692.1 3.7 575 419.3 2.6 390 064.9 1.1 301 768.8 3.9 3 065 832.2 2.1

LIMA 26 704 000.3 45.7 908 560.3 4.4 4 489 459.9 20.3 28 034 866.7 79.7 5 364 017.8 69.3 65 500 905.0 45.5

LORETO 618 680.1 1.1 1 171 456.5 5.7 582 420.5 2.6 439 337.4 1.2 70 803.6 0.9 2 882 698.1 2.0

MADRE DE DIOS 355 766.0 0.6 245 735.3 1.2 53 715.1 0.2 53 316.4 0.1 14 554.8 0.2 723 087.6 0.5

MOQUEGUA 121 204.4 0.2 315 039.3 1.5 541 472.8 2.5 76 071.0 0.2 46 371.3 0.6 1 100 158.8 0.8

PASCO 234 514.9 0.4 379 936.4 1.9 361 694.8 1.6 93 600.1 0.3 54 615.9 0.7 1 124 362.1 0.8

PIURA 1 063 878.6 1.8 1 197 639.9 5.9 1 228 434.8 5.6 908 058.9 2.6 177 141.4 2.3 4 575 153.6 3.2

PUNO 1 062 805.4 1.8 1 022 782.4 5.0 990 510.2 4.5 308 329.4 0.9 96 812.1 1.2 3 481 239.5 2.4

SAN MARTIN 550 451.1 0.9 828 208.4 4.1 498 084.4 2.3 180 176.7 0.5 78 584.1 1.0 2 135 504.7 1.5

TACNA 251 591.1 0.4 447 796.0 2.2 561 911.7 2.5 254 332.4 0.7 69 381.8 0.9 1 585 013.0 1.1

TUMBES 213 924.8 0.4 446 505.4 2.2 220 588.3 1.0 69 631.2 0.2 25 408.9 0.3 976 058.6 0.7

UCAYALI 293 804.8 0.5 457 694.6 2.2 400 900.7 1.8 113 265.5 0.3 40 838.6 0.5 1 306 504.2 0.9

MIN.DE DEFENSA 4 043 711.8 6.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 4 043 711.8 2.8

SERV.DE LA DEUDA 8 097 675.8 13.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 8 097 675.8 5.6

EXTERIOR 436 004.0 0.7 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 436 004.0 0.3

TOTAL GENERAL 58 426 388.2 100.0 20 394 803.0 100.0 22 095 230.0 100.0 35 175 257.9 100.0 7 745 261.0 100.0 143 836 940.1 100.0

GOBIERNO REGIONAL

CUADRO Nº 5

GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL

SECTOR PÚBLICO

CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

EJERCICIO 2012


DEPARTAMENTOS

GOBIERNO NACIONAL




NOTA Nº 08: CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

En este acápite se presenta la distribución del gasto público, teniendo como base a la división política o

administrativa del país. Esta distribución del gasto refleja el departamento o región en el cual se ha

ejecutado el gasto, en atención a las necesidades primarias con apoyo de los programas de emergencia

social con que cuenta el plan económico del gobierno; contribuyendo a mejorar las condiciones socio-

económicas, las relaciones entre el ciudadano y el estado en todos los departamentos, a fin de contribuir con

el flagelo de la pobreza y pobreza extrema de la población.

La ejecución del gasto a nivel de Sector Público alcanzó el importe de S/. 143 836 940,1 mil equivalente al

27,3% del PBI, incrementándose en S/. 13 973 045,1 mil o 10,7% respecto al año anterior. La distribución a

nivel del Sector Público se muestra en el Cuadro Nº 5, con sus respectivos comentarios de los rubros más

importantes:

Entre los Departamentos con mayor relevancia en la ejecución del gasto son:

LIMA:

Es importante comentar que este departamento, debido a que concentra más de la tercera parte de la

población, así mismo financiaron sus gastos con los recursos provenientes de los rubros Otros

impuestos y Recursos Directamente Recaudados. Presenta una ejecución de S/. 65 500 905,0 mil,

equivalente al 45,5% del total de gastos ejecutados, con PBI de 12,4%, con relación al año anterior

muestra un crecimiento que en valores relativos es de S/. 4 888 475,0 mil o 8,1%.



MONTO MONTO

2012 2011

Petróleos del Perú 17 031 539.4 18 549 174.5 (8.2)

Minis. de Economía y Finanzas 8 671 287.6 8 598 502.8 0.8

PerúPetro S.A. 6 666 729.8 7 146 036.9 (6.7)

Ministerio del Interior 4 529 905.1 3 680 414.8 23.1

Seguro Social del Perú 4 456 965.9 4 082 235.3 9.2

Minis. de Defensa 4 043 711.8 3 813 429.4 6.0

Resto de Entidades 20 100 765.4 14 742 636.3 36.3

TOTAL 65 500 905.0 60 612 430.0 8.1

DEPARTAMENTO LIMA VARIACIÓN

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LIMA


CUSCO:

Los gastos en este departamento, fueron financiados por las fuentes provenientes de Canon,

Sobrecanon, Regalías y Participaciones así como por los recursos transferidos por canon minero, canon

gasífero y los saldos de balance. Alcanzó una ejecución de gastos de S/. 6 383 541,1 mil, equivalente al

4,4% del gasto total y con un PBI del 1,2%. Si lo comparamos con el año anterior se observa una

variación mayor en S/. 1 603 226,6 mil o 33,5%.

Entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento son:

MONTO MONTO

2012 2011

Gob. Reg. del Cuzco 1 487 578.1 1 130 589.5 31.6

Munic. Distrital de Echarate 404 583.6 176 435.0 129.3

Minist. De Transporte y Comunicaciones 683 622.9 719 812.3 (5.03)

Univ. Nacional San Antonio Abad del Cusco 131 970.6 117 505.2 12.3

Ministerio del Interior 177 476.1 152 051.3 16.7

Munic. Distrital de Espinar 133 537.7 53 022.1 151.9


TOTAL 6 383 541.1 4 780 314.5 33.5

DEPARTAMENTO DE CUSCO VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE CUSCO


AREQUIPA:

Los gastos en este departamento fueron financiados principalmente de la fuente de financiamiento de

canon, sobre canon, regalías, y participaciones, especialmente de los recursos transferidos por canon

minero y los saldos de balance, que son ingresos de ejercicios anteriores no utilizados. Reporta para el

ejercicio 2012 una ejecución de gastos de S/. 4 589 010,0 mil, equivalente al 3,2% del gasto total y con

PBI del 0,9%. Si lo comparamos con el año anterior observa un incremento significativo del

S/. 509 535,9 mil o 12,5%. Las entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento

son:


MONTO MONTO

2012 2011

Gob. Reg. del Arequipa 1 114 511.4 1 127 795.5 (1.18)

Seguro Social de Salud 349 460.7 331 522.7 5.4

Sociedad Electrica del Sur Oeste S.A. 280 324.0 257 246.8 9.0

Oficina de Normalización Previsional 290 275.1 295 079.0 (1.63)

Ministerio de Defensa 238 298.3 138 156.3 72.5

Ministerio del Interior 250 780.9 239 406.9 4.8


TOTAL 4 589 010.0 4 079 474.1 12.5

DEPARTAMENTO DE AREQUIPA VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE AREQUIPA


LA LIBERTAD:

Sus gastos ejecutados fueron financiados con recursos provenientes de los ingresos captados por la

fuente de financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalías y Participaciones, principalmente de los

recursos transferidos por canon minero y los saldos de balances. Con una ejecución de gastos

ascendentes a S/. 4 263 558,0 mil o 3,0% el total de gastos ejecutados, con PBI del 0,8% La variación

de gastos del 2012 con relación al año 2011 refleja una mayor ejecución de S/. 296 773,6 mil o 7,5%

MONTO MONTO

2012 2011

Gobierno Regional La Libertad 1 099 381.7 1 004 195.5 9.5

Emp. Reg. Serv.Pub.Elect.Electronorte Medio 311 835.1 255 889.3 21.9


Municipalidad Provincial de Trujillo 148 913.8 129 614.7 14.9


Caja Municial de Ahorro y Credito de Trujillo 216 545.7 220 662.6 (1.87)


TOTAL 4 263 558.0 3 966 784.4 7.5

DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD


PIURA:

La ejecución del gasto fue financiado con los recursos provenientes principalmente de la fuente de

financiamiento Canon, Sobre canon, Regalías, Participaciones, especialmente de los recursos

transferidos por Canon petrolero y los saldos de balance de ejercicios anteriores. Este departamento

registra egresos por la suma de S/. 4 575 153,6 mil que representa el 3,2% del gasto total y un PBI del

0,9%. Este gasto con relación al 2011, es superior en S/. 788 493,9 mil o 20,8%.

Las entidades con mayor ejecución del presupuesto en este departamento son:


MONTO MONTO

2012 2011

Gob. Reg. de Piura 1 210 549.0 965 570.2 25.4

Emp. Reg.Serv.Púb.de Elect. Electronoroeste S.A. 360 519.8 301 634.9 19.5

Caja Munic. de Ahorro y Crédito de Sullana 275 514.4 238 015.4 15.8

Municipalidad Provincial de Piura 153 660.3 125 583.9 22.4




TOTAL 4 575 153.6 3 786 659.7 20.8

DEPARTAMENTO DE PIURA VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE PIURA


ANCASH:

Este departamento financió los gastos con los recursos provenientes principalmente de la fuente de

financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalías y Participaciones siendo este último sus recursos

transferidos por canon minero, canon gasífero y los saldos de balance no utilizados de ejercicios

anteriores. Presenta una ejecución de gastos en este departamento que alcanzó a la suma de

S/. 4 066 108,0 mil, lo que equivale al 2,8% del total y un PBI del 0,8%, con relación al 2011, es mayor

en S/. 367 059,5 mil o 9,9%.

MONTO MONTO

2012 2011

Gob. Reg. de Ancash 1 546 052.1 1 389 191.2 11.3

Munic. Distrital de San Marcos 153 506.5 172 698.5 (11.1)

Municipalidad Provincial Santa-Chimbote 165 503.1 87 248.0 89.7

Emp. Reg. Serv. Pub. Elect.Electronorte Medio 165 690.4 178 624.3 (7.2)

Oficina de Normalizacion Previsional 142 609.0 153 301.0 (7.0)



TOTAL 4 066 108.0 3 699 048.5 9.9

DEPARTAMENTO DE ANCASH VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE ANCASH


PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO:

En este departamento cuenta con las mayores infraestructuras portuarias e industriales a nivel

nacional y registra como ejecución de gasto la suma de S/. 4 165 057,4 mil que representa el 2,9% del

gasto total y un PBI del 0,8%. Este gasto con relación al 2011, es superior en S/. 532 759,4 mil o 14,7%.

Las entidades con mayor ejecución del presupuesto en este departamento son:

MONTO MONTO

2012 2011

Ministerio de Defensa 1 577 332.5 462 482.7 241.1

Gobierno Regional del Callao 1 020 506.7 665 056.0 53.4

Municipalidad Provincial del Callao 246 222.0 179 523.9 37.2

Autoridad Portuaria Nacional 168 675.8 156 151.2 8.0

Corp.Per.De Aerop.y Aviac.Com.S.A.-CORPAC 175 552.8 186 044.1 (5.6)

Servicios Industriales de la Marina S.A. 171 821.8 164 925.5 4.2

Resto de Entidades 804 945.8 1 818 114.6 (55.7)

TOTAL 4 165 057.4 3 632 298.0 14.7

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO VARIACIÓN (%)

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE LA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO



El gráfico siguiente muestra el importe de gastos alcanzado en servicio de la deuda, el Ministerio de Defensa

y los gastos ejecutados a nivel del exterior.


En este rubro la ejecución de gastos ascendió a S/. 8 097 675,8 mil o 5,6% del total del gasto y un PBI

de 1,5% revelando un incremento de S/. 503 140,5 mil o 6,6%, respecto al año anterior, los gastos

ejecutados fueron por el Ministerio de Economía y Finanzas. Se muestra en forma independiente

debido a que la deuda es a nivel nacional, no pudiendo relacionarse con uno o más departamentos.

MINISTERIO DE DEFENSA

Con una ejecución de S/. 4 043 711,8 mil o 2,8% del total de gastos del ejercicio, presenta una

variación de S/. 230 282,4 mil o 6,0% con relación al año anterior; igual que en el caso de la deuda, el

Ministerio en mención realiza gastos a nivel nacional.

Tiene como función principal, garantizar la independencia, soberanía e integración territorial de la

República, participa en el desarrollo socio-económico del país y la defensa nacional, asumiendo el

control del orden interno en regímenes de excepción.

1.6 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS

El Cuadro Nº 6 presenta los ingresos y gastos en el Estado de Fuentes y Usos de Fondos.


I. INGRESOS CORRIENTES 85 783 161.5 3 688 471.2 18 207 357.0 33 766 076.0 8 051 866.3 149 496 932.0

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 73 961 083.8 11 058.2 2 256 645.3 -.- -.- 76 228 787.3

Contribuciones Sociales 2 229 001.7 -.- 430.6 -.- -.- 2 229 432.3

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 3 606 005.7 462 360.2 2 401 743.1 27 343 583.3 7 213 437.0 41 027 129.3

Donaciones y Transferencias 906 927.0 2 788 118.3 12 788 081.2 ( 21 384.4) -.- 16 461 742.1

Otros Ingresos 5 080 143.3 426 934.5 760 456.8 6 443 877.1 838 429.3 13 549 841.0

II. GASTOS CORRIENTES ( 38 907 629.9) ( 13 667 435.9) ( 9 418 843.2) ( 29 014 116.2) ( 7 138 956.1) ( 98 146 981.3)

Personal y Obligaciones Sociales ( 14 305 983.8) ( 8 557 696.5) ( 2 105 185.8) ( 2 809 311.7) ( 3 074 472.1) ( 30 852 649.9)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales ( 9 058 974.0) ( 1 569 196.6) ( 695 584.0) ( 342 932.1) ( 1 121 514.6) ( 12 788 201.3)

Bienes y Servicios ( 12 520 653.8) ( 3 266 535.9) ( 6 409 395.3) ( 19 092 300.1) ( 2 425 231.0) ( 43 714 116.1)

Donaciones y Transferencias ( 330 947.6) ( 900.7) ( 58 907.8) ( 5 581 888.6) -.- ( 5 972 644.7)

Otros Gastos ( 2 691 070.7) ( 273 106.2) ( 149 770.3) ( 1 187 683.7) ( 517 738.4) ( 4 819 369.3)

III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. ( I - II ) 46 875 531.6 ( 9 978 964.7) 8 788 513.8 4 751 959.8 912 910.2 51 349 950.7

IV. INGRESO DE CAPITAL Y DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 602 665.1 422 611.8 537 631.1 416 585.8 1 049.8 1 980 543.6

INGRESOS DE CAPITAL 602 665.1 422 611.8 537 631.1 416 585.8 1 049.8 1 980 543.6

Donaciones y Transferencias 389 889.4 152 128.3 466 376.4 234 451.8 -.- 1 242 845.9

Otros Ingresos 166 455.3 34 778.3 29 216.0 -.- -.- 230 449.6

Venta de Activos No Financieros 29 028.8 33 392.5 42 038.7 74 650.4 -.- 179 110.4

Venta de Activos Financieros 17 291.6 2 054.5 -.- 107 483.6 1 049.8 127 879.5

Endeudamiento -.- 200 258.2 -.- -.- -.- 200 258.2

V. GASTO DE CAPITAL ( 10 627 010.2) ( 6 723 187.4) ( 12 382 487.7) ( 1 649 234.4) ( 606 304.9) ( 31 988 224.6)

Donaciones y Transferencias ( 249 823.4) ( 25 983.1) ( 26 375.1) -.- -.- ( 302 181.6)

Otros Gastos ( 524 538.9) ( 3 161.7) ( 49 611.1) -.- -.- ( 577 311.7)

Adquisición de Activos No Financieros ( 9 632 047.8) ( 6 691 853.0) ( 12 306 433.0) ( 1 360 112.8) ( 207 848.6) ( 30 198 295.2)

Adquisición de Activos Financieros ( 220 600.1) ( 2 189.6) ( 68.5) ( 289 121.6) ( 398 456.3) ( 910 436.1)

VI. SERVICIO DE LA DEUDA ( 5 294 721.8) ( 4 179.7) ( 26 449.0) ( 127 270.0) ( 5 452 620.5)

Intereses de la Deuda ( 5 128 018.1) ( 3 557.1) ( 26 325.8) ( 126 314.6) ( 5 284 215.6)

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 166 703.7) ( 622.6) ( 123.2) ( 955.4) ( 168 404.9)

VII. RESULTADO ECONOMICO ( III+IV-V-VI) 31 556 464.7 ( 16 283 720.0) ( 3 082 791.8) 3 392 041.2 307 655.1 15 889 649.2

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 13 347 459.3 3 385 512.5 6 996 432.1 ( 27 195.4) 23 702 208.5

A SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO ( 260 599.4) 110 990.5 ( 19 359.3) 117.2 ( 168 851.0)

Financiamiento 2 652 762.9 110 990.5 1 949 151.0 4 712 904.4

Endeudamiento Externo 2 652 762.9 110 990.5 1 949 151.0 4 712 904.4

Servicio de la Deuda ( 2 913 362.3) 0.0 ( 19 359.3) ( 1 949 033.8) ( 4 881 755.4)

(-) Amortización de la Deuda Externa ( 2 913 362.3) 0.0 ( 19 359.3) ( 1 949 033.8) ( 4 881 755.4)

B SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO 2 578 155.0 152 084.3 ( 47 638.3) ( 374 507.6) 2 308 093.4

Financiamiento 3 261 819.0 152 084.3 200 452.5 2 061 095.9 5 675 451.7

Endeudamiento Interno 3 261 819.0 152 084.3 200 452.5 2 061 095.9 5 675 451.7

Servicio de la Deuda ( 683 664.0) 0.0 ( 248 090.8) ( 2 435 603.5) ( 3 367 358.3)

(-) Amortización de la Deuda Interno ( 683 664.0) ( 248 090.8) ( 2 435 603.5) ( 3 367 358.3)

C SALDO DE BALANCE 11 029 903.7 3 122 437.7 7 063 429.7 347 195.0 21 562 966.1

RESULTADO DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA (VII +- VIII) 44 903 924.0 ( 12 898 207.5) 3 913 640.3 3 364 845.8 307 655.1 39 591 857.7

EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL

CUADRO Nº 6

PARTIDAS / GRUPO GENERICO

SECTOR PÚBLICO

ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

EJERCICIO 2012


GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNOS LOCALES




NOTA Nº 09 AL ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

El Estado de fuentes y uso de fondos, permite conocer a nivel del Sector Público, el nivel de movimiento de

las operaciones de ingresos y gastos durante el ejercicio económico, producto de la ejecución

presupuestaria del Estado, así como el origen de los recursos financieros y el uso de aplicación de los

mismos. Presenta al término del ejercicio 2012, los ingresos corrientes que ascendieron a S/. 149 496 932,0

mil y los gastos corrientes a S/. 98 146 981,3 mil, obteniendo un Ahorro en Cuenta Corriente de

S/. 51 349 950,7 mil. A este resultado se suman los ingresos de capital por S/. 1 980 543,6 mil, deducido el

Gasto de Capital por S/.31 988 224,6 mil y los intereses y cargos de la deuda por S/. 5 452 620,5 mil, se

obtiene un Resultado Económico de S/. 15 889 649,2 mil, que agregado el financiamiento neto de

S/. 23 702 208,5 mil, se obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 39 591 857,7 mil.

A nivel de Gobierno y empresas del Estado se comenta a continuación:

GOBIERNO NACIONAL

En este nivel los ingresos corrientes alcanzaron S/. 85 783 161,5 mil y los gastos corrientes fueron

S/. 38 907 629,9 mil, resultando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 46 875 531,6 mil, y de ingresos de

capital S/. 602 665,1 mil, que deducidos los gastos de capital por S/. 10 627 010,2 mil, y el servicio de la

deuda por S/. 5 294 721,8 mil, se obtiene un Resultado Económico positivo de S/. 31 556 464,7 mil, que

agregado al financiamiento neto de S/. 13 347 459,3 mil; arroja un Resultado de ejecución presupuestaria

de S/. 44 903 924,0 mil o 113,4% a nivel del Sector Público. Debemos indicar que dicho resultado ha

permitido financiar el saldo negativo que presente el nivel de los Gobiernos Regionales.

GOBIERNOS REGIONALES

Durante el ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron S/. 3 688 471,2 mil y los gastos corrientes

S/. 13 667 435,9 mil, obteniéndose como resultado un desahorro en Cuenta Corriente de S/. 9 978 964,7 mil;

lo que refleja que los ingresos corrientes fueron insuficientes para cubrir los gastos operativos y

administrativos; a los cuales se suman los ingresos de capital de S/. 422 611,8 mil; deduciéndose los gastos

de capital por S/. 6 723 187,4 mil y el servicio de la deuda por S/. 4 179,7 mil, muestra un Resultado

Económico negativo de S/. 16 283 720,0 mil, que adicionado el financiamiento neto de S/. 3 385 512,5mil; se

obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria negativa por el importe de S/. 12 898 207,5 mil o 32,6% a

nivel de Sector Público. Es importante señalar que el aparente déficit que muestra este nivel se debe a que

los gobiernos regionales no registran los ingresos de la fuente de Recursos Ordinarios (correspondiéndole al

Gobierno Nacional); los cuales han financiado los gastos corrientes y de capital de este nivel.

GOBIERNOS LOCALES

Al término del ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron la suma de S/. 18 207 357,0 mil y los gastos

corrientes fueron S/. 9 418 843,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 8 788 513,8 mil o

9,9% del Sector Público, que sumados los ingresos de capital por el importe de S/. 537 631,1 mil y

deduciéndose los gastos de capital S/. 12 382 487,7 mil y el servicio de deuda por S/. 26 449,0 mil, arroja un

Resultado Económico negativo de S/. 3 082 791,8 mil, que adicionándose el financiamiento neto de


S/. 6 996 432,1 mil, logrando un Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 3 913 640,3 mil o 9,8% a nivel

de Sector Público.

EMPRESAS DEL ESTADO

Al término del ejercicio 2012, presenta en este nivel ingresos corrientes por S/. 33 766 076,0 mil y de gastos

corrientes por S/. 29 014 116,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 4 751 959,8 mil o 8,5%,

que sumados los ingresos de capital de S/. 416 585,8 mil y deducidos los gastos de capital de S/. 1 649 234,4

mil y servicio de la deuda S/. 127 270,0 mil, se obtiene un Resultado Económico positivo de S/. 3 392 041,2

mil, que adicionando el financiamiento neto de S/. 27 195,4 mil, permite obtener un Resultado de Ejecución

Presupuestaria de S/. 3 364 845,8 mil o 8,5% a nivel de Sector Público.

OTRAS ENTIDADES

Este rubro está representado por los ingresos corrientes de S/. 8 051 866,3 mil y gastos corrientes de

S/. 7 138 956,1 mil, obteniendo un ahorro en Cuenta Corriente de S/. 912 910,2 mil, que sumados los

ingresos de capital por S/. 1 049,8 mil, deducidos los gastos de capital de S/. 606 304,9 mil, se llega al

resultado Económico positivo de S/. 307 655,1 mil, se obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria

S/. 307 655,1 mil o 0,8% del total de ejecución del Sector Público.

El detalle de la información antes indicada se muestra en el Cuadro Nº 06.

1.7 ESTADO PRESUPUESTARIO SECTOR PÚBLICO FINANCIERO Y SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO.

Según la estructura del Sector Público, está compuesto por el Gobierno General, que abarca el Sector

Público Financiero y el Sector Público No Financiero.

1. Sector Público Financiero

Agrupa a todas las entidades públicas financieras, como el Banco Central de Reserva, Corporación

Financiera de Desarrollo (COFIDE), Banco de la Nación, Banco Agropecuario, Fondo MiVivienda y las

Cajas Municipales.

Ingresos.- Los ingresos en el PIM ascendió a S/. 5 378 791,0 mil que representa el 3,2% respecto al

monto total, con una ejecución de S/. 5 655 386,3 mil o 3,1% del total de ingresos.

Gastos.- Con un PIM de S/. 4 189 211,1 mil o 2,5% del total de gastos y con relación a la ejecución

muestra S/. 3 763 445,3 mil o 2,6% del total del gasto.

2. Sector Público No Financiero (Cuadro Nº 07)

Ingresos.- los ingresos no financieros muestran un gran desempeño debido a mayores ingresos

generados de productos y mejoras de la Administración Tributaria. En este rubro los ingresos

obtenidos respecto al PIM ascendieron a S/. 165 202 239,1 mil, que representa el 96,8% respecto al

total del PIM de ingresos, y una ejecución de ingresos de S/. 177 773 411,5 mil o 96,9%.

Gastos.- Con un PIM de S/. 161 638 123,7 mil o 97,5%, respecto al total del PIM a nivel Sector Público y

una ejecución que alcanzó a S/. 140 073 494,8 mil o 97,4% del total del gasto a nivel Sector Público.

El detalle se muestra en el Cuadro Nº 07- Sector Financiero y No Financiero.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

INGRESOS CORRIENTES 130 764 287.0 133 035 189.9 4 901 674.7 5 197 644.3 125 862 612.3 127 837 545.6 GASTOS CORRIENTES 106 386 132.4 98 146 981.3 3 875 080.4 3 615 219.3 102 511 052.0 94 531 762.0

Impuestos yContribuciones

Obligatorias72 807 486.4 76 228 787.3 72 807 486.4 76 228 787.3 Reserva de Contingencia 350 329.5 350 329.5

Contribuciones Sociales 1 790 002.9 2 229 432.3 1 790 002.9 2 229 432.3 Personal y Obligaciones Sociales 31 780 811.0 30 852 649.9 1 129 897.0 1 074 062.4 30 650 914.0 29 778 587.5

Venta de Bienes y Servicios y De. 42 596 757.5 41 027 129.3 10 383.6 14 318.4 42 586 373.9 41 012 810.9 Pensiones y Otras Prestaciones Soc. 13 325 488.7 12 788 201.3 193 312.6 190 624.8 13 132 176.1 12 597 576.5

Otros Ingresos 13 570 040.2 13 549 841.0 4 891 291.1 5 183 325.9 8 678 749.1 8 366 515.1 Bienes y Servicios 49 014 611.4 43 714 116.1 1 872 422.5 1 755 832.1 47 142 188.9 41 958 284.0

INGRESOS DE CAPITAL 374 924.1 306 989.9 10 932.0 16 758.8 363 992.1 290 231.1 Donaciones y Transferencias 6 772 209.2 5 972 644.7 413 557.8 320 488.6 6 358 651.4 5 652 156.1

Venta de Activos no Financieros 213 500.9 179 110.4 932.0 6 758.8 212 568.9 172 351.6 Otros Gastos 5 142 682.6 4 819 369.3 265 890.5 274 211.4 4 876 792.1 4 545 157.9

Venta de Activos Financieros 161 423.2 127 879.5 10 000.0 10 000.0 151 423.2 117 879.5 GASTOS DE CAPITAL 45 100 798.3 31 988 224.6 314 130.7 148 226.0 44 786 667.6 31 839 998.6

TRANSFERENCIAS 19 109 270.3 17 935 037.6 466 184.3 371 493.9 18 643 086.0 17 563 543.7 Donaciones y Transferencias 234 942.2 302 181.6 234 942.2 302 181.6

Donaciones y Transferencias 18 638 777.5 17 704 588.0 466 184.3 371 493.9 18 172 593.2 17 333 094.1 Otros Gastos 689 195.3 577 311.7 689 195.3 577 311.7

Otros Ingresos 470 492.8 230 449.6 470 492.8 230 449.6 Adquisición de Activos No Financieros 43 235 784.7 30 198 295.2 313 830.7 148 184.2 42 921 954.0 30 050 111.0

FINANCIAMIENTO 27 748 558.5 32 151 580.4 0.0 69 489.3 27 748 558.5 32 082 091.1 Adquisición de Activos Financieros 940 876.1 910 436.1 300.0 41.8 940 576.1 910 394.3

Endeudamiento 11 323 785.1 10 588 614.3 11 323 785.1 10 588 614.3 SERVICIO DE LA DEUDA 14 340 404.1 13 701 734.2 14 340 404.1 13 701 734.2

Saldo de Balance 16 424 773.4 21 562 966.1 69 489.3 16 424 773.4 21 493 476.8 Servicio de la Deuda Pública 14 340 404.1 13 701 734.2 14 340 404.1 13 701 734.2

OTROS ( 7 416 009.8) ( 7 416 009.8) 0.0

Ahorro Fiscal y Reestructuración de

Fuente de Financiamiento( 7 416 009.8) ( 7 416 009.8) 0.0

TOTAL INGRESOS 170 581 030.1 183 428 797.8 5 378 791.0 5 655 386.3 165 202 239.1 177 773 411.5 TOTAL GASTOS 165 827 334.8 143 836 940.1 4 189 211.1 3 763 445.3 161 638 123.7 140 073 494.8

SECTOR PÚBLICO

ESTADO PRESUPUESTARIO DE ENTIDADES FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS

2012


ENTIDADES NO FINANCIERAS SECTOR PÚBLICO ENTIDADES FINANCIERASGASTOS

ENTIDADES NO FINANCIERASINGRESOS

SECTOR PÚBLICO ENTIDADES FINANCIERAS

CUADRO Nº 7


2. INFORMACIÓN FINANCIERA

2.1 ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ESTADO DE GESTIÓN

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

2.2 NOTAS A LOS ESTADO FINANCIEROS

2.3 ANÁLISIS Y ESTRUCTURA


2. INFORMACIÓN FINANCIERA

Los estados financieros consolidados suministran información sobre la situación financiera y de los

resultados de la gestión de las entidades del sector público, los mismos que se constituyen en medios de

rendición de cuenta de los recursos públicos para la toma de decisiones por los niveles competentes, así

como facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública a los órganos competentes y a la

ciudadanía en general en el ejercicio del control ciudadano.

Con la finalidad de facilitar la interpretación de los estados financieros, se incorporan notas explicativas

que son parte integrante de los mismos y que describen las variaciones más significativas y los cambios

y/o hechos que tienen mayor incidencia en la situación financiera.

La captación de recursos financieros se ejecuta a través de los entes captadores como: la

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT, Dirección General de Endeudamiento

y Tesoro Público, Ministerio del Interior (captadora) y la agencia de Promoción de la Inversión Privada –

PROINVERSIÓN (captadora).

El saldo de efectivo y equivalente de efectivo del Estado de Situación Financiera, con respecto al Estado

de Flujos de Efectivo, correspondiente al ejercicio 2012, muestra diferencia de S/. 97 242 923,6 mil, lo

que se debe a reclasificaciones en el Estado de Situación Financiera del Banco Central de Reserva del

Perú, lo que se expone en el Estado de Situación Financiera de Otras Entidades.

El saldo inicial de Efectivo y Equivalente de Efectivo de 2012, con respecto al saldo final de Efectivo y

Equivalente de Efectivo de 2011, mostrado en el Estado de Flujos de Efectivo, reporta una variación de

S/. 9 320 089,4 mil, originada en las entidades que fueron desactivadas, fusionadas u omisas en el año

2012, pero cuyos saldos se informan en el año 2011 por efectos comparativos y por las eliminaciones

efectuadas para el proceso de consolidado del saldo del rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo.

Saldo Final 2011 112 4 74 534.3

Saldo Inicial 2012 (103 154 444.9)

9 3 20 089.4

Variación

Explic. Variac. Consol. de Caja y Bancos

Consolidación 2011 45 3 68 429.2

Consolidación 2012 (54 688 491.2) (9 320 062.0)

(9 320 062.0) 27.4

Ent. desact. fusionadas u omisas Saldo Inicial Saldo Final Diferencia

2012 2011

Concepto

Gob. Nacional 35 6 52 898.9 (35 652 899.8) ( 0.9)

Empresas 18 0 16 070.7 (18 016 097.2) ( 26.5)

TOTAL 53 6 68 969.6 (53 668 997.0) ( 27.4)


(En miles de nuevos soles)

Los Bonos de Reconocimiento en el ejercicio 2012, ascienden a S/. 6 457 029,7 mil, contabilizados por la

Oficina de Normalización Previsional, íntegramente en libros como obligación.


La Ley N° 29096, dispone que la Agencia de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN se

encargue del registro contable de los saldos de las acreencias y las cuentas por cobrar que se generan

por la venta de acciones y activos, cesión de derechos y demás conceptos asociados de los procesos de la

inversión privada.

El procedimiento para el registro contable de las transacciones derivadas del proceso de promoción de la

inversión privada se efectúa de acuerdo al Instructivo N° 21-2003-EF/93.11, aprobado por Resolución de

Contaduría N° 164-2003-EF/93.01.

La Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público presenta el Estado de Tesorería y el Estado de

la Deuda Pública, en cumplimento del Art. 26° de la Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de

Contabilidad y su modificatoria la Ley N° 29537.

En el periodo 2012 se incorporaron y desactivaron entidades que originaron variaciones en el universo de

entidades del sector público, situación que se detalla en la primera sección del presente Tomo.

Las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, presentaron su

información contable de acuerdo a las disposiciones establecidas en el Directiva N° 003-2012-EF/51.01

aprobada por la Resolución Directoral N° 017-2012-EF/51.01.

Las empresas que integran la Actividad Empresarial del Estado comprenden a, las empresas del ámbito

de FONAFE, así como aquellas empresas de ámbito municipal y otras; las que han sido reclasificadas

como empresas operativas, empresas en proceso de liquidación y empresas no operativas, todas ellas

obligadas a presentar información contable de acuerdo a disposiciones establecidas en la Directiva

N° 002-2011-EF/51.01 y las modificaciones aprobadas con Resolución Directoral N° 016-2012-EF/51.01.

El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE, fue creado

mediante la Ley N° 27170, siendo sus funciones normar y dirigir la Actividad Empresarial del Estado, así

como ejercer la titularidad de las acciones representativas del Capital Social de todas las empresas

creadas o por crearse en las que participe el Estado, y administrar los recursos derivados de dicha

titularidad, a excepción de las municipales. Para lograr dicho fin la ley obliga a las empresas del Estado a

transferir al FONAFE las acciones de las empresas en las que el Estado participe como accionista.

2.1 ESTADOS COMPARATIVOS

Los estados financieros que se presenta, son los siguientes:

Estado de Situación Financiera

Estado de Gestión

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

Estado de Flujos de Efectivo

Enunciado de políticas contables y notas a los estado financieros


CUADRO Nº 1

Al 31 de Diciembre de 2012 y 2011

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Nota N° Nota N°

Efectivo y Equivalente de Efectivo 3 45 116 217.1 43 590 470.7 Obligaciones Tesoro Público 17 3 008 361.9 2 364 276.4

Fondos Interbancarios 2 291.7 Sobreg. Bancario y Fondos Interbancarios 4 672.4 8 365.4

Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto) 4 58 195 058.1 46 259 812.4 Obligaciones con el Público 18 17 803 745.8 16 083 753.3

Cartera de Créditos 5 8 803 412.7 7 848 785.3 Depósitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan. 405 599.5 600 807.3

Cuentas por cobrar Comerciales ( Neto ) 6 8 562 765.1 8 122 442.6 Adeudos y Oblig.Financieras a Corto. Plazo 19 63 870 084.2 46 987 579.1

Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas 57 123.0 71 428.0 Cuentas por Pagar Comerciales 20 8 318 297.2 7 282 608.6

Otras Cuentas por Cobrar ( Neto ) 7 4 793 519.3 5 028 238.6 Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 302 681.2 51 528.2

Existencias 8 7 528 737.5 7 095 103.5 Valores Títulos y Obligaciones en Circulación 1 931.9

Activos no Corrientes Mantenidos Para la Venta 1 514.5 407.7 Operaciones de Crédito 120 243.6 18 121.8

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 98 928.9 123 130.5 Otras Cuentas por Pagar 21 3 246 062.3 3 283 109.4

Gastos Pagados por Anticipado 9 5 296 144.9 4 375 771.6 Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 22 5 868 399.2 4 646 988.3

Otros Activos 10 8 168 184.1 7 475 928.8 Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes 106 636.6 61 132.6

Otros Pasivos 23 5 246 373.2 3 401 459.8

Provisiones 974 150.7 646 987.1

TOTAL PASIVO CORRIENTE 109 275 307.8 85 438 649.2

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones con el Público 24 6 024 016.9 5 069 405.1

Depósitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan. 25 361.1 19 785.1

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 146 621 605.2 129 993 811.4 Adeudos y Oblig. Financieras a Largo Plazo 25 39 770 723.5 33 794 514.6

Cuentas por Pagar Comerciales 5 615.3

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 3 861.1 4 134.4

Deudas a Largo Plazo 26 87 974 830.2 92 883 000.6

Cartera de Créditos 11 8 186 115.8 6 720 524.7 Otras Cuentas por Pagar 27 9 124 231.4 8 775 463.4

Cuentas por Cobrar Comerciales 12 2 458 255.5 2 787 882.3 Beneficios Sociales y Oblig. Prev. 28 94 520 455.7 80 170 943.4

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 912.9 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 2 187 998.7 918 753.5

Otras Cuentas por Cobrar 13 2 659 165.3 6 877 385.2 Ingresos Diferidos 29 2 582 101.6 2 362 784.8

Inversiones Financieras y Permanentes ( Neto ) 14 88 110 897.3 64 127 231.6 Otras Cuentas del Pasivo 30 31 507 378.5 22 971 947.1

Existencias 3 853.8 4 088.7 Provisiones 31 30 010 731.3 26 217 493.5

Activos Biológicos 9 763.7 5 382.4

Inversiones Inmobiliarias 379 868.4 258 892.1 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 303 731 690.0 273 193 840.8

Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto ) 15 193 649 287.2 180 775 801.0 TOTAL PASIVO 413 006 997.8 358 632 490.0

Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto ) 16 21 579 903.6 19 032 262.6 PATRIMONIO

Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferid. 2 767 977.0 269 749.9 Capital 32 12 289 708.0 11 539 720.3

Hacienda Nacional 33 209 079 641.7 196 691 287.5

Hacienda Nacional Adicional 34 557 906 298.9 491 844 316.3

Ajustes y Resultados no Realizados 35 1 460 339.4 1 607 444.9

Reservas legales y Otras Reservas 36 ( 6 450 885.7 ) ( 1 709 944.2 )

Resultados Acumulados 37 ( 725 688 073.1 ) ( 652 240 645.5 )

Intereses Minoritarios 4 822 665.8 4 489 255.5

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 319 805 087.6 280 860 113.4 TOTAL PATRIMONIO 53 419 695.0 52 221 434.8

TOTAL ACTIVO 466 426 692.8 410 853 924.8 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 466 426 692.8 410 853 924.8

Cuentas de Orden 38 534 784 748.1 505 777 162.1 Cuentas de Orden 38 534 784 748.1 505 777 162.1

SECTOR PÚBLICO



2012 2011CONCEPTO 2012 2011 CONCEPTO

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ

Director General Dirección General de Contabilidad Pública


Por los años terminados al 31 de diciembre de: 2012 y 2011

INGRESOS

Nota N°

Ingresos Tributarios Netos 39 93 283 280.0 81 028 265.8

Ingresos No Tributarios,Ventas netas y otros Ing. Operacionales 40 40 433 699.2 38 627 459.8

Ingresos Financieros 41 2 784 148.0 3 977 662.4

Traspasos y Remesas Recibidas 42 9 775.4

Donaciones y Transferencias Recibidas 43 859 399.6 2 494 976.6

TOTAL INGRESOS 137 360 526.8 126 138 140.0

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales 44 (20 575 085.5) (23 750 907.8)

Gastos Financieros 45 (1 061 037.5) ( 887 239.8)

Gastos de Venta 46 (1 286 032.4) (1 176 297.6)

Gastos Administrativos 47 (10 026 094.9) (9 415 829.6)

Gastos en Bienes y Servicios 48 (19 650 535.9) (17 116 493.0)

Gastos de Personal 49 (46 787 218.8) (40 597 111.0)

Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social 50 (4 579 157.6) (4 671 171.9)

Donaciones y transferencias Otorgadas 51 (1 250 528.9) (1 778 640.2)

Traspasos y Remesas Otorgadas 52

Ganancia (Pérdida) de la Baja de Activos Financ. Med. al Costo Amort. ( 196.6) ( 817.2)

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio 53 (31 469 137.8) (27 523 907.5)

TOTAL COSTOS Y GASTOS (136 685 025.9) (126 918 415.6)

UTILIDAD OPERATIVA 675 500.9 ( 780 275.6)

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos Financieros 54 12 010 645.7 9 219 137.4

Gastos Financieros 55 (13 427 628.2) (10 343 039.3)

Otros Ingresos 56 32 056 616.3 46 948 805.8

Otros Gastos 57 (11 965 379.7) (6 807 706.5)

Part.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Métod.de Partic. 2 909.1 391 680.6

G(P) Surg.de la Dif.Entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act.Financ.Reclas.Med.a Val.Raz. 45.4

Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Descontinuación ( 578.7) ( 2 480.8)

Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos 40 854.2 36 683.9

TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 18 717 438.7 39 443 126.5

Gastos por Impuestos a las Ganancias ( 852 767.6) ( 796 718.0)

Impuesto a la Renta

RESULT. DEL EJERCICIO SUPERAVIT(DEFICIT) 18 540 172.0 37 866 132.9

Matriz 635 264.1 305 291.9

Intereses Minoritarios 980 635.7 720 891.6

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:

Ganancias (pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta ( 553.8) 2 232.3

Ganancias (pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio ( 85.4) ( 451.6)

Otros Componentes de Resultado Integral ( 82 303.1) ( 163 699.1)

OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO ( 82 942.3) ( 161 918.4)

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL.

Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio ( 460.9) 135.5

SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A ( 460.9) 135.5

OTROS RESULTADOS INTEGRALES ( 83 403.2) ( 161 782.9)

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 18 456 768.8 37 704 350.0

SECTOR PÚBLICO

CONCEPTO 2012 2011

ESTADO DE GESTIÓN

EJERCICIO 2012


CUADRO N° 2




SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 31 234 888.4 192 208 690.4 446 547 914.3 2 232 438.0 4 448 553.8 61 882.8 (628 490 791.1 ) 4 005 005.1 52 248 581.7

Ajustes a Ejercicios Anteriores ( 762 041.0 ) ( 461 853.9 ) 1 215 706.0 (4 005 005.1 ) (4 013 194.0 )

Inmuebles, Maquinaria y Equipo ( 648.7 ) 934.9 286.2

Activos Financieros disponibles para la Venta 0.0

Ganancia ( pèrdida) por diferencia 0.0

Total de ingresos y gastos reconocidos 0.0

Emisión de Acciones / Acciones Lib. 134 788.3 ( 63 010.8 ) 6 454.1 ( 78 231.5 ) 0.1

Donaciones y Primas de Emisión / 10 911.3 ( 5 665.2 ) ( 2 163.7 ) ( 25 293.8 ) ( 22 211.4 )

Aumento de Capital 0.0

Efectivo Acum de Cambio en Política ( 294.4 ) 301 947.7 301 653.3

Distribu. O Asignación a Reserv. De Utilidades 0.0

Dividendos Declarados en Efec. y Particip. 3 903.2 ( 533 117.4 ) ( 529 214.2 )

Reducción de Capital o Redención ( 416 495.0 ) ( 1 682.2 ) ( 6 095.7 ) 422 521.6 ( 1 751.3 )

Acciones de Tesorería 0.0

Traspasos y Remesas del Tesoro ( 11.3 ) 5 570 982.1 317.2 ( 1 109.8 ) 5 570 178.2

Traspasos y Remesas de Otras e 14.8 1 132 283.5 499.2 1 132 797.5

Traspasos de Documentos 2 395.6 (3 113 065.7 ) ( 310 898.9 ) (3 421 569.0 )

Otras Operaciones Patrimoniales ( Not ) 122 671.5 161 391.0 (14 273 945.7 ) ( 276.4 ) ( 129 274.5 ) 169 498.3 (13 949 935.8 )

Utilidad ( Pérdida) Neta del Ejercicio 37 145 241.3 720 891.6 37 866 132.9

Otro Resultado Integral (5 278 135.9 ) (5 278 135.9 )

Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop. (19 550 947.4 ) (2 294 010.4 ) ( 618 938.2 ) ( 755 378.0 ) ( 61 882.8 ) 1 827 816.2 3 768 363.9 (17 684 976.7 )

Capitalización de Partidas Patrimoniales 5 080 171.7 58 806 669.2 (63 886 840.9 ) 0.0

Incremento o Disminuciones por fucion 1 325.0 ( 4.5 ) 1 472.7 2 793.2

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 11 539 720.3 196 691 287.5 491 844 316.3 1 607 444.9 (1 709 944.2 ) 0.0 (652 240 645.5 ) 4 489 255.5 52 221 434.8

Ajustes a Ejercicios Anteriores 20 111 757.1 384 829.9 2 555 308.6 369 248.3 1 088 595.7 61 882.8 (22 313 767.6 ) (4 489 255.5 ) (2 231 400.7 )

Inmuebles, Maquinaria y Equipo ( 471.0 ) 446.2 ( 24.8 )

Activos Financieros disponibles para la Venta 0.0

Ganancia ( pèrdida) por diferencia 0.0

Total de ingresos y gastos reconocidos 0.0

Emisión de Acciones / Acciones Lib. 206 783.7 ( 30 917.7 ) 8 302.3 ( 88 234.7 ) 95 933.6

Donaciones y Primas de Emisión / 11 186.6 ( 6 373.9 ) ( 366.1 ) ( 24 118.8 ) ( 19 672.2 )

Aumento de Capital 0.0

Efectivo Acum de Cambio en Política ( 134.0 ) 44 025.8 43 891.8

Distribu. O Asignación a Reserv. De Utilidades 0.0

Dividendos Declarados en Efec. y Particip. 7 210.4 ( 822 253.7 ) ( 815 043.3 )

Reducción de Capital o Redención ( 320 013.3 ) 63 176.1 256 444.1 ( 393.1 )

Acciones de Tesorería 0.0

Traspasos y Remesas del Tesoro 11 616 436.7 11 616 436.7

Traspasos y Remesas de Otras e 10.7 (12 232 544.8 ) (12 232 534.1 )

Traspasos de Documentos (6 060 332.9 ) (6 060 332.9 )

Otras Operaciones Patrimoniales ( Not ) 255 288.2 604 215.8 7 348 513.9 41 271.2 253 590.7 8 578 505.6 17 081 385.4

Utilidad ( Pérdida) Neta del Ejercicio 17 559 510.0 980 662.0 18 540 172.0

Otro Resultado Integral (4 753 402.4 ) ( 529.2 ) (4 753 931.6 )

Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop. (19 522 225.0 ) (4 255 777.3 ) ( 557 491.0 ) (1 337 661.7 ) ( 61 882.8 ) 1 922 319.9 3 842 003.8 (19 970 714.1 )

Capitalización de Partidas Patrimoniales 11 575 638.0 67 021 581.5 (78 597 219.5 ) 0.0

Incremento o Disminuciones por fucion ( 176 340.2 ) 43 383.4 37 444.3 ( 95 512.5 )

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 12 289 708.0 209 079 641.7 557 906 298.9 1 460 339.4 (6 450 885.7 ) 0.0 (725 688 073.1 ) 4 822 665.8 53 419 695.0

ACCIONES DE

INVERSIÓN

Por los años terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011

RESULTADOS NO

REALIZADOS

RESULTADOS

ACUMULADOS

INTERES

MINORITARIOTOTALCAPITAL

HACIENDA

NACIONALRESERVAS

SECTOR PÚBLICO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


CONCEPTO

HACIENDA

NACIONAL

ADICIONAL

C UADRO Nº 3




CUADRO Nº 4

A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos ( Nota ) 101 789 017.3 91 082 862.4

Cobranza de Aportes por Regulación 495 207.9 395 334.4

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otr. Ing. Act. Ord. 5 013 174.1 5 465 449.2

Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad 38 257 608.7 35 615 562.1

Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota) 1 501 052.3 2 031 773.3

Transpaso y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público 4 423.5

Dividendos ( no incluídos en la actividad de Inversión ) y Regalías 258 611.5 180 219.7

Otros ( Nota ) 41 050 619.5 17 411 593.4

MENOS

Pago a Proveedores de Bienes y Servicios ( Nota ) (43 929 297.4 ) (41 794 332.7 )

Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales (28 975 029.4 ) (25 661 384.3 )

Pago de Otras Retribuciones y Complementarias (1 289 437.8 ) (1 106 063.0 )

Pago de Pensiones y Otros Beneficios (9 977 577.6 ) (11 099 556.0 )

Pago por Prestaciones y Asistencia Social (1 935 658.4 ) (1 217 685.1 )

Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas ( Nota ) (1 665 964.8 ) (1 928 416.3 )

Transpaso y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Público

Otros ( Nota ) (35 843 888.4 ) (44 051 196.0 )

AUMENTO (DISMIN.) DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE OPERAC. 64 748 437.5 25 328 584.6

B. ACTIVIDADES DE INVERSION

Venta de Inversiones Financieras 1 229 023.6 233 160.7

Venta de Inversiones Inmobiliaria 2 024.9

Reembolso Recibido a préstamos Otorgados 67 327.2 65 247.5

Cobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo 51 466.4 77 864.2

Cobranza de Venta de Otras Cuentas del Activo 24 718.9 2 556.9

Otros ( Nota ) 259 883.1 355 403.3

MENOS

Compra de Inversiones Financieras ( 846 896.1 ) ( 55 203.0 )

Préstamos Concedidos ( 128 765.5 ) ( 145 927.5 )

Compra de Inversiones Inmobiliarias ( 733 386.3 ) ( 173 525.2 )

Pago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo (4 369 961.5 ) (4 084 878.1 )

Pago por Construcciones en Curso ( Nota ) (16 877 328.0 ) (13 454 968.3 )

Pago por Compras de Otras Cuentas del Activo (4 666 977.7 ) (3 845 851.0 )

Otros ( Nota ) (3 320 520.8 ) (2 644 424.0 )

AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE INVERSION (29 309 391.8 ) (23 670 544.5 )

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento de Sobregiros Bancarios

Emisión de Acciones o Nuevos Aportes 95 278.5 214 340.8

Obtención de Préstamos 4 028 433.0 1 495 617.2

Ventas de Acciones Propias (Acciones de Tesorería)

Disminución Neta de Activos Financieros

Dividendos ( recibidos)

Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas ( Nota ) 95 906 937.8 84 577 745.7

Traspaso y Remesas de Capital recibidas del Tesoro Público 34 240 233.0 27 542 833.1

Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos ( Nota ) 5 662.6 3 285.3

Emisión y Aceptación de Obligaciones Financieras 1 681 755.8 1 925 087.2

Aumento de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera 5 347 570.4 3 021 508.3

Otros ( Nota ) 8 739 940.2 12 912 497.8

MENOS

Amortización o Pagos de Sobregiros Bancarios

Amortización Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (7 941 179.0 ) (4 318 124.9 )

Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas ( Nota ) (87 451 754.0 ) (81 498 914.3 )

Traspaso y Remesas de Capital entregadas al Tesoro Público (40 334 082.9 ) (34 355 653.9 )

Dividendos ( Pagados ) ( 398 275.1 ) ( 304 417.4 )

Disminución de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera (6 156 189.5 ) (3 310 016.6 )

Otros ( Nota ) (3 918 984.6 ) (3 363 081.1 )

Traslado de saldos por fusión y/o Liquidación ( 79 278.2 ) ( 1 322.7 )

AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE FINANCIAMIENTO 3 766 068.0 4 541 384.5

D. AUMENTO (DISMINUC. NETO DEL EFECT.Y EQUIV. DEL EFECTIVO 39 205 113.7 6 199 424.6

EFECTOS DE LAS VARIAC.EN LAS TASAS DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECTIVO ( 417.9 ) ( 2 037.8 )

E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERC. 103 154 444.9 106 277 147.5

Efecto de Diferencias de Cambio de Efectivo y Equivalente de Efectivo

F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFEC. AL FINALIZAR EL EJERCICIO 142 359 140.7 112 474 534.3

SECTOR PÚBLICO



Por los años terminados al 31 de Diciembre de 2012 y 2011

CONCEPTO 2012 2011




2.2 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota 1: Finalidad

La información financiera consolidada a nivel del sector público tiene por finalidad proporcionar un

marco conceptual y contable integral, adecuado para analizar y evaluar el desempeño del sector público

con respecto a otras economías a lo largo del tiempo, del mismo modo producir información resumida de

la situación financiera que permita formular políticas y tomar decisiones a las autoridades encargadas, y

a los analistas, estudiar la evolución de las operaciones financieras; así como la situación económica y la

situación de liquidez, entre otros aspectos. Los datos generados en ese nivel pueden utilizarse para

analizar las transacciones y reportes nacionales con las correspondientes economías de otros gobiernos.

Nota 2: Políticas y Prácticas Contables consideradas en la Integración

Principios Regulatorios

La Ley N° 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, establece que los principios

regulatorios en el Sistema Nacional de Contabilidad son: Uniformidad, Integridad, Oportunidad,

Transparencia y Legalidad.

Sistema Contable

Los estados financieros que generan las entidades del sector público se fundamentan en los Principios

Básicos de Contabilidad Gubernamental, Normas Internaciones de Contabilidad del Sector Público –

NICSP, para las entidades de la actividad gubernamental y la versión actualizada del Plan Contable

Gubernamental (R.D.N° 004-2013-EF/51.01) para las empresas del Estado; así como la Normatividad

Contable General, emitida por la Dirección General de Contabilidad Pública, como órgano rector del

Sistema Nacional de Contabilidad.

Para registrar los flujos de operaciones se utiliza la Contabilidad por partida doble a valores históricos.

Plan de Cuentas

Las entidades del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, utilizan para la

contabilización de sus operaciones, el Plan Contable Gubernamental 2012, aprobado con Resolución

Directoral N° 009-2012-EF/51.01 y sus modificatorias; las empresas financieras se rigen por el Plan

Contable aprobado por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradora Privada de Fondos de

Pensiones y, las empresas no financieras y otras entidades, por el Plan Contable General Empresarial

aprobado por Resolución CNC N° 041-2008-EF/94, del Consejo Normativo de Contabilidad.

Obligaciones Laborales y Obligaciones Previsionales

El cálculo de la provisión para beneficios sociales de los trabajadores nombrados y contratados por

servicios personales, se aplica de acuerdo al inciso c). Artículo 54º del Decreto Legislativo N° 276,

modificado por la Ley N° 25224, y para los trabajadores bajo el régimen del Sector Privado, por el

Decreto Ley Nº 728.

El registro y control de las obligaciones previsionales del Régimen Pensionario del Decreto Ley N° 20530,

lo realiza cada entidad del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales. Lo relacionado


al Decreto Ley N° 19990, lo registra la Oficina de Normalización Previsional (ONP), según el

procedimiento establecido en el Instructivo N° 20 “Registro y Control de la Obligaciones Previsionales a

Cargo del Estado” aprobado con Resolución de Contaduría N° 159-2003-EF/93.01. En el caso de

empresas del Estado que cuentan con pensionistas y trabajadores del Régimen Pensionario del Decreto

Ley N° 20530 cuyo financiamiento sea atendido con recursos que provienen del Tesoro Público, se

regirán por las normas contenidas en el Decreto Supremo N° 026-2003-EF y, en lo que resulten

aplicables, por la Resolución de Contaduría N° 159-2003-EF/93.01.

Saldos en Moneda Extranjera

Los Activos y Pasivos en moneda extranjera están expresados en moneda nacional al tipo de cambio de

la fecha del Estado de Situación Financiera.

Activo Fijo

Los inmuebles, maquinaria y equipo de las entidades del sector público, se registran al costo de

adquisición sin que exceda a su valor de reposición. Las renovaciones y mejoras se capitalizan y los

gastos de mantenimiento y reparación son aplicados a resultados. Esta cuenta incluye la Infraestructura

Pública del Estado.

La depreciación de los bienes del Activo Fijo se ha calculado en base a la probable vida útil de los bienes,

siguiendo el método línea recta.

Base de Registros de hechos económicos

Los flujos financieros y económicos se registran en base al devengado, lo que significa que las entidades

del sector público realizan el registro en el momento en que el valor económico se crea, transforma,

intercambia, transfiere o extingue.

Saneamiento Contable

En mérito al Artículo 3° de la Ley N° 29608 – Ley que aprueba la Cuenta General de la República del

ejercicio 2009, se emite la Resolución Directoral N° 12-2011-EF/93.01 que aprueba la Directiva N° 003-

2011-EF/93.01 “Lineamientos Básicos para el Proceso de Saneamiento Contable en el Sector Público”.,

que contempla la obligatoriedad de las entidades públicas de efectuar las acciones administrativas

necesarias para la revisión, análisis y depuración de la información contable, fijándose como plazo de

presentación de avances, el primer semestre del año 2012 y los resultados finales al culminar dicho año.

El segundo párrafo de la Cuadragésima Primera de las Disposiciones Complementarias Finales de la Ley

N° 29812 – Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, prorroga la vigencia del

artículo 3° de la Ley N° 29608, señalando que los resultados finales del año 2011, será considerada como

avance del segundo semestre de dicho año; posteriormente la Vigésima Novena de las Disposiciones

Complementarias Finales de la Ley 29951 - Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal

2013, prorroga hasta el 31 de diciembre de 2013, la vigencia del Artículo 3° de la Ley 29608 señalando el

plazo de presentación de las acciones de saneamiento de avance, al primer semestre del año 2013, y los

resultados finales al culminar dicho año . Los avances de saneamiento informados son los siguientes:


Del Activo Del Pasivo Del Activo Del Pasivo

Gobierno Nacional 261 352.2 403 350.5 276 726.0 10 638.3

Gobierno Regional 177 413.0 54 471.6 209 922.4 15 390.8

Gobiernos Locales 280 346.0 224 747.9 289 602.3 230 122.0

TOTAL 719 111.2 682 570.0 776 250.7 256 151.1


Acciones de Saneamiento 2012

Resultados Acumulados Cuentas de OrdenSector Público

En el caso de las empresas del Estado, informan haber iniciado acciones de saneamiento con la

instalación de los comités de saneamiento y el análisis de cuentas, determinando algunas de ellas que no

existen bienes o saldos que tengan que realizar el saneamiento contable, como es el caso de las Otras

Entidades y Cajas Municipales, quienes han reclasificado la presentación de algunos saldos del periodo

anterior, para su comparabilidad con los saldos del presente periodo.

Ajuste y Consolidación

En mérito al memorando Nº 150-2013-EF/52.07 y para efectos de la adecuada presentación de los

Estados Financieros del sector público, se incluye en el Estado de Situación Financiera los importes de

S/. 501 373,7 mil y S/. 393,4 mil, debitado en los rubros Inversiones (No Corriente) y Resultados

Acumulados con abono a la cuenta contable Otras Cuentas del Pasivo ascendente a S/. 501 767,1 mil,

por el Noveno Aumento de Recursos – Capital Ordinario (Exigible) del BID, aprobado según Resolución

AG-1/12.

La consolidación se ha efectuado a nivel del sector público, lo cual implica las eliminaciones de las

transacciones y tenencias de saldo entre las empresas públicas, gobierno nacional, gobiernos regionales,

gobiernos locales y otras entidades para presentarlo como si constituyeran una sola unidad económica,

con el propósito de evitar la doble presentación de transacciones de activos, pasivos, ingresos y gastos.

Las eliminaciones recíprocas eliminadas tienen una partida compensatoria, es decir mantiene el

equilibrio al efectuarse la eliminación en ambos lados de cada transacción y tenencia de saldos,

siguiendo los procedimientos indicados en la Resolución Directoral N° 004-2007-EF/93.01.

Las eliminaciones en el activo y pasivo del Estado de Situación Financiera ascienden a S/. 106 747 302,1

mil; en el Estado de Gestión, por el lado de los ingreso, es de S/. 90 672 033,2 mil, y por los gastos

S/. 27 014 049,2 mil, superando el año anterior las eliminaciones en el activo y pasivo por

S/. 16 206 014,4 mil, en los ingresos por S/. 10 347 421,7 mil, y en los gastos en S/. 2 946 344,5 mil. Cabe

resaltar que en las eliminaciones de los ingresos se incluye las transferencias que registran, en la cuenta

Traspasos y Remesas Recibidas, las entidades de la actividad gubernamental ascendente a

S/. 80 509 582,4 mil, cuyo ingreso inicialmente fue registrado por las entidades captadoras, igualmente

se incluye en las eliminaciones de gastos, las transferencias que registran, en la cuenta Traspasos y

Remesas Otorgadas, las entidades captadoras y en las cuentas Costo de Ventas y Otros Gastos

registrado por Perúpetro y el Fondo Consolidado de Reservas – FCR, el importe de S/. 16 851 598,5 mil.

Como es de notar, cada año se presenta una mejora en el proceso de consolidación de los estados

financieros a nivel sector público, ello se debe a las continuas implementaciones en el sistema

informático SICON, que realiza la Dirección General de Contabilidad Pública donde se incluye la firma

electrónica en el Acta de Conciliación de Saldos de Cuentas por Operaciones Recíprocas e


interrelacionando el Plan Contable Gubernamental de uso de las entidades Gubernamentales, el Plan

Contable Financiero, de uso por las empresas financieras y el Plan Contable General Empresarial de uso

de las empresas no financieras y otras entidades, y cuyas Instrucciones Generales se aprobaron mediante

la Directiva N° 002-2011-EF/93.01. En la formulación y preparación de los estados financieros

consolidados del sector público, se efectuaron eliminaciones de reciprocidades significativas en las

siguientes cuentas:

Efectivo y Equivalente de Efectivo

Incluye las eliminaciones de los saldos registrados en esta cuenta, por las entidades del sector público,

correspondientes a los depósitos efectuados en el sistema financiero de propiedad del Estado,

principalmente por el Banco de la Nación y el Banco Central de Reserva del Perú, que registraron dichos

depósitos en los rubros: Obligaciones con el Público y Obligaciones Financieras.

Inversiones Financieras – Inversiones Negociables

Comprende la eliminación y saldos registrados principalmente por el Banco de la Nación, Fondo Mi

vivienda S.A. y Otras Entidades, resaltando los Bancos, Valores y Títulos emitidos por el Ministerio de

Economía y Finanzas – MEF y el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP, que efectuaron el registro en

las cuentas de Deudas a Largo Plazo y Parte Corriente Deudas a Largo Plazo.

Cartera de Créditos (Corriente)

Son los saldos eliminados, registrados por el Banco de la Nación y Cofide, por concepto de créditos de

financiamiento, otorgados a municipalidades y Cajas Municipales que lo registraron en las cuentas Parte

Cte. Deudas a Largo Plazo y Adeudos y Obligaciones Financieras a corto plazo.

Otras Cuentas por Cobrar (Corriente)

Los saldos eliminados en este rubro son los registrados principalmente por la Dirección General de

Endeudamiento y Tesoro Público y, en menor proporción, por otras entidades públicas, por concepto de

Convenio de Traspaso de Recursos y otras transacciones celebradas con las empresas públicas de

saneamiento que registraron en la cuentas recíprocas de Cuentas por Pagar (corriente), Obligaciones

Financieras a Corto Plazo, Parte Cte. Deudas a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo.

Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente)

En este rubro destaca la eliminación de saldos registrados por FONAVI, debido a préstamos a Empresas

para Infraestructura de Saneamiento, siendo el más importante el otorgado a SEDAPAL que registró en

la cuenta recíproca Deudas a Largo Plazo.

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

En esta cuenta se eliminaron los saldos registrados principalmente por la Oficina de Normalización

Previsional – ONP y por el Ministerio de Economía y Finanzas – MEF, con las cuentas Deudas a Largo

Plazo, Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo, que registraron el

Fondo Consolidado de Reservas Previsionales-FCR, Ministerio de Economía y Finanzas y las Empresas

Públicas, por concepto de la administración de los activos financieros de la ONP por parte del FCR y por

las deudas por pagar que las empresas tienen con el MEF.


Inversiones

Comprende las eliminación de saldos registrados en esta cuenta por el Fondo Consolidado de Reservas

Previsionales y por los gobiernos locales, debido a acciones recibidas de Electro Perú, de Empresas

Municipales de Saneamiento Básico y de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, que efectuaron el

registro en el rubro capital.

Ventas Netas

Comprende las eliminaciones de saldos de las comisiones que cobra la SUNAT (gastadora) por la

recaudación de los impuestos y por las aportaciones para el Tesoro Público, Oficina de Normalización

Previsional y ESSALUD, registrados en las cuentas recíprocas de Costo de Ventas (SUNAT - Captadora) y

en Gastos Administrativos (ESSALUD Y ONP).

Transferencias Corrientes y de Capital Recibidas y Otorgadas

Incluye la eliminación total de este rubro por las transferencias recibidas y otorgadas en el sector

público, registradas en las cuentas Traspasos y Remesas Recibidas y Traspasos y Remesas Otorgadas.

Detalle de los conceptos y saldos que intervinieron en las eliminaciones, se indica a continuación:


RESUMEN DE ELIMINACIONES EN EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y ESTADO DE GESTIÓN

ACTIVO

Efectivo y Equivalente de Efectivo 54 688 491.2

Inversiones Financieras - Inversiones Negociables 4 769 733.0

Cartera de Crédito (Cte.) 589 656.8

Cuentas por Cobrar Comerciales (Cte.) 1 269 832.0

Otras Cuentas por Cobrar (Cte.) 1 212 284.0

Cartera de Crédito (No Cte.) 1 634 741.7

Cuentas por Cobrar Comerciales (NO Cte.) 1 264 177.8

Otras Cuentas por Cobrar (No Cte.) 14 902 908.6

Inversiones Financieras y Permanentes 5 328 387.2

Activos Intangibles y Otros Activos 21 087 089.8

PASIVO Y PATRIMONIO

Obligaciones Tesoro Público 92 080.6

Obligaciones con el Público (Cte.) 8 206 973.4

Depòsitos Emp. Sist. Financ. y Organ. Financieros 69 202.6

Adeudos y Obligaciones Financ. a Corto Plazo 69 337 809.3

Cuentas por Pagar Comerciales (Cte.) 429 108.3

Operaciones de Crédito (Cte.) 17 584.6

Otras Cuentas por Pagar (Cte.) 706 076.5

Parte Cte. de las Deudas a Largo Plazo 818 522.1

Otros Pasivos (Cte.) 183 596.6

Adeudos y Obligaciones Financ. a Largo Plazo 4 064 579.9

Cuentas por Pagar Comerciales 8 861.6

Deudas a Largo Plazo 17 898 740.0

Otras Cuentas por Pagar (No Cte.) 259 495.6

Otras Cuentas del Pasivo 177 019.0

Capital 4 399 212.0

Hacienda Nacional Adicional 78 440.0

TOTALES 106 747 302.1 106 747 302.1

Disminuciones Aumentos

Hacienda Nacional Adicional 614 334 720.3

Resultados Acumulados 614 334 720.3

TOTAL 614 334 720.3 614 334 720.3

INGRESOS

IngresosTributarios 309 754.8

Ingresos No Tributarios , Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales 4 851 017.2

Ingresos Financieros 1 576 458.0

Traspasos y Remeas Recibidas 80 509 582.4

Donaciones y Transferencias Recibidas 2 042 534.2

Otros Ingresos 1 382 686.6

TOTAL 90 672 033.2

GASTOS

Gastos de Ventas y Otras Cuentas Operacionales 7 659 237.2

Gastos Administrativos 811 540.8

Gastos de Ventas 20 135.0

Gastos de Bienes y Servicios 1 096 164.2

Donaciones y Transferencias Otorgadas 2 189 471.2

Traspasos y Remesas Otrogadas 11,678,356.0

Gastos Financieros 1,862,415.1

Otros Gastos 1,696,729.7

TOTAL 27,014,049.2

Rubros del Estado de Gestión por el año términado 2012

En miles de nuevos soles

Rubros del Estado de Situación Financiera al 31.12.2012


TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES ACUMULADAS



Las variaciones entre el saldo final del ejercicio 2011 e inicio del ejercicio 2012, se debe a que en el

período 2012 se incorporaron entidades, lo cual se detalla en la primera sección del Tomo I. Asimismo,

inciden las entidades que presentaron información contable en el ejercicio 2011 y que en el año 2012

fueron omisas, de igual modo por los traspasos y remesas recibidas.

PRINCIPALES VARIACIONES DE SALDOS

Cta. Gral. Cta. Gral.

2012 2011

Conceptos Al 31.12.2011 Al 31.12.2011 VARIACIÓN

Gobierno Nacional

Total Activo 176 866 120.3 176 865 082.4 1 037.9

Total Pasivo 213 705 506.0 213 705 095.0 411.0

Total Patrimonio (36 839 385.7) (36 840 012.6) 626.9

Total Resultado Neto 38 771 743.5 84 695 347.3 (45,923,603.8)

Gobierno Regional

Total Activo 36 569 168.3 36 569 168.3

Total Pasivo 9 692 919.9 9 692 919.9

Total Patrimonio 26 876 248.4 26 876 248.4

Total Resultado Neto 1 870 715.0 1 870 715.0

Gobierno Locales

Total Activo 69 530 533.9 69 480 220.5 50 313.4

Total Pasivo 7 754 559.5 7 752 959.8 1 599.7

Total Patrimonio 61 775 974.4 61 727 260.7 48 713.7

Total Resultado Neto 6 685 982.6 6 678 099.3 7 883.3

Empresas

Total Activo 76 857 550.3 76 842 204.1 15 346.2

Total Pasivo 49 555 577.3 49 542 384.5 13 192.8

Total Patrimonio 27 301 973.0 27 299 819.6 2 153.4

Total Resultado Neto 1 817 439.6 1 818 909.5 (1,469.9)

Otras Entidades (Empresas)

Total Activo 145 799 190.0 145 799 190.0

Total Pasivo 163 769 890.3 163 769 890.3

Total Patrimonio (17,970,700.3) (17 970 700.3)

Total Resultado Neto (888,709.9) ( 727 243.1) (161,466.8)

En el presente ejercicio FONAFE (matriz) ha efectuado la consolidación de los “Estados Financieros y

tratamiento Contable de las Inversiones en Subsidiarias”, después de la eliminación de las transferencias

o cuentas recíprocas entre las empresas donde ostenta participación mayoritaria o tiene el control por

mandato legal, efectuando los ajustes y eliminaciones recíprocas de Cuentas por Cobrar, Cuentas por

Pagar, Otras Cuentas, Inversiones Permanentes, Cuentas Patrimoniales, Provisión para Fluctuación de

Valores, Otros Ingresos, Otros Gastos, Resultados Acumulados, Ganancias y Pérdidas de Matriz y

Subsidiarias, Dividendos Pagados, Resultados Acumulados e Interés Minoritario.


Nota 3: Efectivo Equivalente de Efectivo

El rubro Caja y Bancos comprenden los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Dépositos en Bancos del Exterior - BCRP 29 474 536.8 31 053 710.1

Cta. Especial Ordinaria y Cta. Overight-Bco.Nac. 13 248 917.0 13 616 811.7

Caja y Fondos Disponibles 1 805 900.4 1 400 830.3

Cuentas Corrientes 20 997 546.1 20 571 201.0

Cuentas de Ahorro 549 764.7 482 517.2

Cuentas a Plazos 31 025 533.4 19 736 159.5

Certificados Bancarios 23 562.0 41 173.9

Inversiones Financieras Disponibles 29.9 159.9

Fondos Restringidos 502 003.8 321 757.5

Otros Depósitos 2 350 503.6 1 816 065.9

Menos: Transacciones Reciprocas(Fonafe) ( 173 589.4) ( 81 487.1)

Sub - Total 99 804 708.3 88 958 899.9

(-) Eliminaciones (54 688 491.2) (45 368 429.2)

TOTAL NETO 45 116 217.1 43 590 470.7

En Miles de Nuevos Soles

Este rubro presenta saldo consolidado de S/. 45 116 217,1 mil, mayor en S/. 1 525 746,4 mil, respecto al

año 2011, principalmente por depósitos en cuentas a plazos que el Banco Central de Reserva mantiene a

plazos en bancos del exterior. Este rubro presenta saldo neto por efecto de eliminaciones entre las

entidades que efectuaron vínculo operacional.

Nota 4: Inversiones Financieras – Inversiones Negociables (neto)

Incluye las Inversiones Temporales o de Corto Plazo como Acciones, Bonos del Tesoro Público, Bonos

Diversos, Certificados Bancarios en moneda extranjera, letras, pagaré, así como Certificados de

Depósitos a Plazos Negociables que adquieren las empresas con el excedente del disponible. El detalla se

muestra a continuación:

Conceptos 2012 2011

Dépositos a Plazos - BCRP 56 864 302.4 45 096 992.2

Inversiones de Vencimiento 5 836.2 481.8

Valores y Títulos del Gobierno Peruano 1 903.2 984.1

Valores y Títulos de Otras Sociedades 5 827 569.2 3 891 882.9

Otros 815 560.8 1 167 075.3

Menos: Transacciones Reciprocas (535,922.0) (468,745.5)

62 979 249.8 49 688 670.8

(-) Eliminaciones (4,769,733.0) (3,378,539.6)

Sub - Total 58 209 516.8 46 310 131.2

Menos: Prov. Para Fluctuación de Valores (14,458.7) (50,318.8)

TOTAL NETO 58 195 058.1 46 259 812.4



La variación positiva de S/. 11 935 245,7 mil, representa el 25,8% respecto al año 2011, corresponde al

aumento del Saldo del Banco Central de Reserva del Perú, debido a la política de manejo de las Reservas

Internacionales, que comprende obligaciones del Tesoro Público de los Estados Unidos de América y de

países integrantes de la Comunidad Económica Europea, así como bonos, valores y títulos de Entidades

Internacionales.

Este rubro se presenta neto de eliminaciones y de Provisión para Fluctuación de Valores.

Nota 5: Cartera de Créditos

Está conformado por los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Créditos Vigentes 8 228 970.6 8 136 877.7

Créditos Refinanciados 50 515.4 47 793.0

Créditos Vencidos por Liquid. y Cob. Judic. 205 823.0 199 273.1

Créditos Diversos 433 530.8 291 344.5

Otros Rubros 2 160 560.9 1 696 469.0

Transacciones Recíprocas - FONAFE (754,704.9) (262 881.6)

10 324 695.8 10 108 875.7

(-) Eliminaciones (589,656.8) (1 423 821.6)

Sub - Total 9 735 039.0 8 685 054.1

Menos: Prov. Fluct. Valores (931,626.3) (836 268.8)

TOTAL NETO 8 803 412.7 7 848 785.3


Este rubro aumentó en S/. 954 627,4 mil o 12,2% respecto al año 2011, originado por los créditos

vigentes que presentan incrementos de S/. 92 092,9 mil, debido a créditos otorgados por empresas del

ámbito de Fonafe Matriz, representado por COFIDE y Banco de la Nación y por Empresas de Tratamiento

Empresarial-ETES, representadas por las Cajas Municipales, a instituciones financieras intermediarias y

en menor proporción, los aumentos de los rendimientos devengados, los créditos en cobranza judicial y

otros rubros. Se presenta neto de eliminaciones y de Provisión para Créditos.

Nota 6: Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Comprende los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Impuestos y Contribuciones 4 875 219.9 2 653 147.6

Aportaciones por Cobrar 1 818 257.3 1 674 980.5

Venta de Bienes y Serv. y Derechos Admin. 2 503 528.9 2 227 255.0

Créditos Fondos Revolventes 1 736 548.8 883 857.1

Promoción de la Inversión Privada 593 789.3 627 367.4

Renta de la Propiedad 85 619.4 47 187.7

Regalias 237 437.4 247 736.2

Otras Cuentas por Cobrar 1 478 248.2 845 529.7

Cuentas por cobrar de Dudosa Recuperación 24 578 853.2 24 026 565.7

Ingresos Diferidos (683,616.8) ( 523 228.9)

Transacciones Recíprocas - Fonafe Matriz (21,169.6) ( 16 363.8)

Otros 1 331 214.0 1 277 208.1

38 533 930.0 33 971 242.3

(-) Eliminaciones (1 269 832.0) ( 952 333.9)

Sub Total 37 264 098.0 33 018 908.4

Menos: Estimación de Cobranza Dudosa (28 701 332.9) (24 896 465.8)

TOTAL NETO 8 562 765.1 8 122 442.6



La variación de este rubro de S/. 440 322,5 mil, o 5,4% respecto al año anterior, se debe al incremento

en Impuestos y Contribuciones, principalmente el Impuesto a la Renta y la Producción y Consumo en

S/. 835 870,7 mil y S/. 628 937,8 mil, respectivamente; el rubro Cuentas por Cobrar de Dudosa

Recuperación que aumentó S/. 552 287,5 mil, principalmente por la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria. Estos incrementos son producto de la emisión de nuevas deudas

tributarias como resultado de la labor de control, sin embargo ha sido atenuado por el incremento de

las estimaciones de cobranza dudosa.

Nota 7: Otras Cuenta por Cobrar (neto)

Incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Venta de Activos Financieros por Cobrar 13 471.2 38 288.4

Deuda Asumida 17 386.6 32 793.1

Subsidios - ESSALUD 822.5 40 456.1

Préstamos 137 195.1 162 175.0

Multas y Sanciones 2 299 927.0 751 021.1

Venta de Bienes y Serv. Fideicomiso 250 300.1 264 506.6

Reclamos a Terceros 87 522.9 94 909.0

Otras Ctas. por Cobrar Diversas 5 708 234.8 7 170 208.1

Ctas. por Cobrar de Dudosa Recuperación 14 300 713.8 14 184 417.9

Transacciones Recíprocas - FONAFE (300,342.5) ( 12 708.8)

22 515 231.5 22 726 066.5

(-) Eliminaciones (1,212,284.0) ( 808 207.7)

Sub Total 21 302 947.5 21 917 858.8

Menos: Prov. Para Ctas. De Cob. Dudosa (16 509 428.2) (16 889 620.2)

TOTAL NETO 4 793 519.3 5 028 238.6


Este rubro registra una variación de S/. 234 719,3 mil o 4,7%, respecto al año 2011, debido a la

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, que incrementó el rubro Multas y

Sanciones en S/. 1 548 905,9 mil y a la disminución en Otras Cuentas por Cobrar Diversas, originadas en

las empresas del FONAFE (matriz) por S/. 1 461 973,3 mil, básicamente por la colocación de fideicomisos

realizados por el Fondo Mi Vivienda S.A. para la cobertura del riesgo crediticio, y por el mayor monto de

transacciones recíprocas efectuadas entre entidades del sector público.

Se presenta neto de eliminaciones y de Provisión de Cobranza Dudosa.

Nota 8: Existencias

Son bienes adquiridos para uso y consumo de la entidad y/o para transferencias a otras entidades

públicas y no públicas.


Conceptos 2012 2011

Bienes y Suminist. de Funcionamiento 3 577 886.4 3 198 618.6

Productos Terminados 986 657.5 1 049 349.2

Petroleo Crudo 246 265.7 539 007.0

Mat. Aux. Suminist. y Repuestos 354 124.7 311 294.7

Bienes de Asistencia Social 351 913.2 434 804.4

Producción en Proceso 399 564.5 422 267.6

Mercaderías 331 915.9 271 780.9

Bienes para la Venta 323 064.8 234 868.1

Bienes en Tránsito 122 695.1 208 294.6

Productos refinados adquiridos 84 529.9 119 386.1

Materias Primas 56 881.4 59 415.0

Otras Existencias 805 257.9 427 973.5

Sub - Total 7 640 757.0 7 277 059.7

Menos: Prov. Desvaloriz. Exist. (112 019.5) (181 956.2)

TOTAL NETO 7 528 737.5 7 095 103.5


Este rubro reporta incremento de S/. 433 634,0 mil o 6,1%, respecto al año 2011. Corresponde al

incremento de S/. 379 267,8 mil en el rubro suministros de funcionamiento, necesarios para el consumo

o funcionamiento operativo, básicamente del Ministerio de Defensa; los Productos Terminados y el

Petróleo Crudo, principalmente de PETROPERÚ, que disminuyeron en S/. 292 741,3 mil, respecto al año

2011.

Nota 9: Gastos Pagados por Anticipado

Son las Obligaciones de la Deuda Pública a confirmar por el Banco de la Nación; cargos financieros por

vencer y/o regularizar, anticipos por compra de bienes y servicios, contratos de obra, viáticos, movilidad,

por los fideicomisos de la deuda pública y otros desembolsos sujetos a liquidación futura.

Conceptos 2012 2011

Feidecomiso 612 118.7 936.1

Seguros Pagados por Anticipado 65 780.0 38 553.9

Alquileres Pagados por Anticipado 13 241.6 10 967.7

Anticipos a Contratistas y Proveedores 1 444 847.2 1 238 127.6

Encargos Generales 1 310 418.0 1 363 286.4

Entregas a Rendir Cuenta 1 069 984.3 949 935.8

Impuesto Temporal 2 572.7 4 009.4

Crédito Fiscal 6 107.1 12 219.1

Otros 777 809.3 766 769.1

Transacciones Recíprocas - FONAFE ( 6 734.0) ( 9 033.5)

TOTAL NETO 5 296 144.9 4 375 771.6


Presenta un aumento de S/. 920 373,3 mil, o 21,0% respecto al año 2011; corresponde básicamente al

Ministerio de Economía y Finanzas con el rubro Fideicomisos, reclasificado como corriente en el presente

ejercicio; el rubro Anticipos a Contratistas y Proveedores que aumentó en S/. 206 719,6 mil, corresponde


al Ministerio de Transportes por constitución de fideicomisos para la ampliación del Aeropuerto Jorge

Chávez y mejoras de los Aeropuertos del Perú.

Nota 10: Otros Activos

Conceptos 2012 2011

Banco Central de Reserva del Perú 7 610 404.8 6 956 205.7

Bienes Realizables 14 320.2 14 393.6

Pago a Cuenta de Imp. a la Renta 119 366.0 95 216.3

Otras Cargas Diferidas 424 093.1 429 311.2

Transacciones Recíprocas - FONAFE 0.0 (19 198.0)

TOTAL NETO 8 168 184.1 7 475 928.8


La variación de este rubro fue de S/. 692 255,3 mil o 9,3% respecto al año 2011, se origina por los

depósitos en el Fondo Monetario Internacional de libre disponibilidad y por el Oro, que el Banco Central

de Reserva tiene depositado en bancos de primer línea del país y del extranjero, que se incrementó en

S/. 654 199,1 mil, o 9.4% respecto al año 2011.

Nota 11: Cartera de Crédito (No Corriente)

Comprende las cuentas que representan las acreencias a largo plazo por el dinero otorgado por las

empresas del sistema financiero a los clientes, provenientes de sus recursos propios, de los recibidos del

público en depósitos y de otras fuentes de financiación.

Conceptos 2012 2011

Créditos Vigentes 7 675 714.3 5 883 610.1

Créditos Refinanciados 122 573.3 122 110.3

Créditos Vencidos 257 389.5 210 450.5

Créditos Directos 2 024 591.3 1 445 951.1

Otros Rubros 416 559.4 417 878.0

Transacciones Recíprocas - FONAFE (53 058.0) (118 946.7)

10 443 769.8 7 961 053.3

(-) Eliminaciones (1634 741.7) (574 975.4)

Sub Total 8 809 028.1 7 386 077.9

Menos: Prov. Para Crédito (622 912.3) (665 553.2)

TOTAL NETO 8 186 115.8 6 720 524.7


Presenta un incremento de S/. 1 465 591,1 mil, o 21,8% con respecto al año 2011; destacando los

Créditos Vigentes, cuyos pagos se encuentran al día, con incremento de S/. 1 792 104,2 mil y los Créditos

Directos que se incrementaron en S/. 578 640,2 mil, o 40,0% principalmente por créditos otorgados por

COFIDE, Banco de la Nación y las Cajas Municipales a Instituciones Financieras Intermediaria. Se

presenta neto de eliminaciones y Provisión para Créditos.


Nota 12: Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente)

Este rubro incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Impuestos y Contribuciones 771 291.0 764 597.6

Venta de Bienes y Serv. y Derechos Administ. 5 497 152.9 5 260 373.5


Promoción de la Inversión Privada 147 646.3 178 018.8

Intereses Diferidos (2,935,183.7) (2,759,575.1)

Intereses Aportaciones SUNAT 2 274 934.6 2 098 641.7

Cuentas por Cobrar de Dudosa Recuperación 203 457.6 149 326.9

Otros 796 066.3 1 653 199.8

Transacciones Recíprocas - FONAFE (21,093.7) 0.0

6 743 074.5 7 353 015.9

(-) Eliminaciones (1,264,177.8) (1,129,006.5)

Sub Total 5 478 896.7 6 224 009.4

Menos: Prov. Para Crédito (3020 641.2) (3436 127.1)

TOTAL NETO 2 458 255.5 2 787 882.3


La variación negativa de este rubro es de S/. 329 626,8 mil o 11,8%, respecto al año 2011, está

representado principalmente por el rubro Otros, debido a los Créditos Fondo Revolvente que

disminuyeron en S/. 976 033,4 mil, sin embargo aumentaron las ventas de bienes y derechos

administrativos en S/. 236 779,4 mil y los intereses por aportaciones en S/. 176 292,9 mil.

Nota 13: Otras Cuentas por Cobrar (No Corriente)

Incluye las deudas que la Empresas Públicas tienen con el Estado por los préstamos garantizados.

Asimismo, la colocación de bonos suscritos por las entidades del Estado.

Conceptos 2012 2011

Venta de Activos No Finan. por Cobrar 2 749.0 9 253.9

Depósitos Entregados en Garantía 13 786.3 12 812.0

Honrras de Aval u Otras Garantías 48 824.5 66 775.7

Convenios por Endeudamiento 4 712 359.3 4 805 756.6

Préstamos 72 998.3 37 762.8

Multas y Sanciones 105 867.8 92 842.2

Otras Cuenta por Cobrar Diversas 12 252 556.0 20 150 434.7

Ctas. Por Cobrar Div. de Dudosa Recup. 497 277.4 254 454.0

17 706 418.6 25 430 091.9

(-) Eliminaciones (14 902 908.6) (14 179 359.4)

(-) Ajuste (4 227 350.2)

Sub Total 2 803 510.0 7 023 382.3

Menos: Prov. Para Crédito ( 144 344.7) ( 145 997.1)

TOTAL NETO 2 659 165.3 6 877 385.2



La variación negativa de S/. 4 218 219,9 mil o 61,3%, respecto al año 2011, está representando por Otras

Cuentas por Cobrar Diversas con S/. 7 897 878,7 mil, o 39.2% principalmente por el Ministerio de Justicia,

en cumplimiento al Decreto Supremo Nº 004-2012-JUS que rebaja en S/. 3 802 965,7 mil lo

correspondiente a casos judiciales por delitos de corrupción y otros delitos conexos a cargo de los

procuradores públicos especializados. Se presenta neto de las eliminaciones por consolidación originada

principalmente por la Oficina de Normalización Previsional-ONP.

Nota 14: Inversiones Financieras y Permanentes (Neto)

Comprende la participación del Estado en el accionariado de empresas, aportes y Contribuciones a

Organismos Internacionales e Inversión en Bonos.

Conceptos 2012 2011

Valores de Entidades Financieras y Aportes - BCRP 70 631 833.3 49 188 691.7

Acciones y Participaciones de Capital 20 868 761.7 17 569 606.0

Acciones y Participaciones de Organismos Inst. 11 455 821.7 10 468 131.9

Bonos 2 431 701.0 2 089 062.9

Acciones y Particip. de Capital - Empresas 4 908 955.1 4 579 063.2

Otros Títulos y Valores 2 460 368.3 2 314 638.8

Títulos y Valores de Dudosa Recuperación 12 943.3 14 954.9

Otras Empresas 551 311.4 533 533.4

Transacciones Recíprocas - FONAFE (20 288 244.6) (16 984 990.6)

93 033 451.2 69 772 692.2

(-) Eliminaciones (5 328 387.2) (5 538 974.9)

(+) Ajuste 501 373.7 0.0

Sub Total 88 206 437.7 64 233 717.3

Menos: Prov. Para Crédito ( 95 540.4) ( 106 485.7)

TOTAL NETO 88 110 897.3 64 127 231.6


Este rubro muestra un aumento de S/. 23 983 665,7 mil o 37,4%, respecto al año 2011, explicado por el

Banco Central de Reserva del Perú, debido al incremento en los valores de entidades internacionales

por S/. 21 291 980,1 mil y por los aportes a organismos internacionales que aumentó en S/. 227 407,0

mil, respecto al año 2011.

Nota 15: Inmuebles, Maquinaria y Equipo

El saldo de este rubro corresponde a Bienes Tangibles tales como Terrenos, Edificios, Maquinaria y

Equipo, Construcciones en Curso y otras de propiedad del Estado y para su uso.


Conceptos 2012 2011

Terrenos 22 381 013.1 28 103 423.1

Edificios 22 775 381.2 21 968 819.1

Estructuras 85 961 527.7 63 510 523.1

Vehículos, Maquinaria y otros 62 920 569.6 61 115 366.2

Construcciones de Edificios 19 518 725.9 16 420 718.1

Construcciones de Estructuras 59 212 399.6 63 040 570.0

Entregados en Concesión 7 350 645.0 7 624 411.0

Otros 5 744 951.3 4 092 534.7

Sub total 285 865 213.4 265 876 365.3

Menos: Deprec. Acumulada (92 215 926.2) (85 100 564.3)

TOTAL NETO 193 649 287.2 180 775 801.0


La Variación positiva de S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, respecto al año anterior, se da en el rubro

Estructuras que se ha incremento en S/. 22 451 004,6 mil, principalmente por el aumento en inversiones

de infraestructura vial realizada por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones de S/. 14 504 436,3

mil y Fonafe - Matriz que aumentó en S/. 2 349 141,7 mil, siendo el más representativo SEDAPAL por

inversiones en el sistema de de redes de agua y alcantarillado; en Gobiernos Locales incrementaron las

construcciones en curso en S/. 3 098 007,8 mil; Gobierno Nacional disminuyó en S/. 3 828 170,4 mil,

destacando el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por construcciones en curso de estructuras

concluidas y transferidas a la cuenta Estructuras; en disminuciones destaca principalmente el Ministerio

de Defensa en S/. 6 890 443,8 mil, debido al registro de los Terrenos en afectación en uso, realizado por

el Ejército Peruano en el 2011.

Nota 16: Activos Intangibles y Otros Activos

Representa Inversiones intangibles y Cargas Diferidas:

Conceptos 2012 2011

Estudios y Proyectos 5 082 739.5 4 019 643.1

Fondos Sujetos a Restricción 20 713 208.0 17 937 527.3

Serv. y Otros Contratos por Anticipado 5 219 612.6 4 888 672.8

Fideicomiso 1 516 455.5 1 217 477.5

Formación y Capacitación 2 488.1 1 108.4

Objeto de valor 18 609.0 21 927.0

Encargos 86 083.0 89 785.6

Programa de Cómputo 143 643.0 131 595.5

Otros Activos Intangibles 2 683 396.0 2 170 880.6

Otros Activos 8 657 527.4 7 083 236.9

(-) Transac. Reciprocas - Fonafe Matriz 0.0 ( 11 615.3)

44 123 762.1 37 550 239.4

(-) Eliminaciones (21 087 089.8) (17 187 639.5)

Sub Total 23 036 672.3 20 362 599.9

Menos: Amortizacion Acumulada (1 456 768.7) (1 330 337.3)

TOTAL NETO 21 579 903.6 19 032 262.6



Este rubro muestra un saldo positivo de S/. 2 547 641,0 mil o 13,4%, principalmente en el rubro Estudios

y Proyectos, que aumentó en S/. 1 063 096,4 mil, o 26,4% por elaboración de expedientes técnicos y los

estudios de preinversión; el rubro Servicios y Otros Contratos varió positivamente en S/. 330 939,8 mil o

6,8% principalmente en el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por anticipos concedidos a

contratistas para la ejecución de obras, supervisión, consultoría y estudios, destacando los adelantos de

materiales al Consorcio Tren Eléctrico para obras civiles y electromecánicas del sistema eléctrico de Lima

y Callao y por el fideicomiso renovado con Scotiabank, para atender pagos a los operadores que se

adjudicaron proyectos del Fondo de Inversión en Telecomunicaciones – FITEL. Se presenta neto de

eliminaciones, principalmente el rubro Fondos Sujetos a Restricción.

Nota 17: Obligaciones Tesoro Público

Comprende los cheques girados por las entidades, de las subcuentas bancarias del Tesoro Público, para

gastos corrientes y de capital que al 31 de diciembre se encuentran pendientes de pago por el Banco de

la Nación.

Conceptos 2012 2011

Gasto Corriente 1 502 816.8 1 085 801.2

Gasto de Capital 1 597 625.7 1 283 807.2

Sub Total 3 100 442.5 2 369 608.4

(-) Eliminaciones ( 92 080.6) ( 5 332.0)

TOTAL NETO 3 008 361.9 2 364 276.4


Muestra el incremento de S/. 644 085,5 mil o 27,2%, neto de eliminaciones, con relación al año anterior,

originado principalmente por el giro de cheques, a entidades no pertenecientes al sector público, para

gastos corrientes que aumentó en S/. 417 015,6 mil o 38,4% y gastos de capital con S/. 313 825,5 mil o

24,4%, representados fundamentalmente por el Ministerio de Salud con S/. 84 423,4 mil; Ministerio de

Desarrollo e Inclusión Social con S/. 80 234,3 mil y Ministerio de Defensa que aumentó en S/. 48 282,0

mil, destaca también el Gobierno Regional de Ancash con S/. 34 385,9 mil y la Municipalidad Distrital de

Echarate con S/. 39 914,2 mil, entre otros.

Nota 18: Obligaciones con el Público

Comprende las obligaciones derivadas de la captación de recursos del público, mediante las diversas

modalidades y los depósitos recibidos en la prestación de servicios bancarios diversos.


Conceptos2012 2011

Obligaciones a la Vista 12 214 736.9 11 774 418.0

Obligaciones por Cuentas de Ahorro 4 358 552.3 3 860 512.2

Obligaciones por Cuentas a Plazo 241 600.0 284 719.5

Obligaciones con Inst. Recaudad. de Tributos 250 495.9 192 640.2

Obligaciones con el Público Restringidas 2 022 467.1 1 586 528.6

Obligaciones por Depósitos CTS 6 381.9 6 323.1

Tributos por Pagar y Beneficios Sociales 40 743.4 44 871.5

Depósitos en Garantía 19 644.9 17 489.7

Otras Obligaciones 94 781.8 94 464.8

Otras Empresas 7 402 248.6 6 553 113.0

Transacciones Recíprocas ( 640 933.6) ( 87 198.8)

Sub - Total 26 010 719.2 24 327 881.8

(-) Eliminaciones ( 8 206 973.4) ( 8 244 128.5)

TOTAL NETO 17 803 745.8 16 083 753.3


Muestra una variación positiva de S/. 1 719 992,5 mil o 10,7%, neto de eliminaciones, respecto al año

2011, asumida principalmente por el Banco de la Nación con mayores obligaciones a la vista que

aumentaron en S/. 440 318,9 mil o 3,7%, y por el incremento de las obligaciones por cuentas de ahorro

en S/. 498 040,1 mil o 12,9%. Asimismo, hubo un aumento de las obligaciones con el público

restringidas por S/. 435 938,5 o 27,5%; sin embargo, disminuyeron las obligaciones por cuentas a plazos

en S/. 43 119,5 mil o 15,1%, entre otras entidades financieras. Se presenta neto de eliminaciones,

afectadas principalmente en el rubro obligaciones a la vista.

Nota 19: Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo

Comprende las obligaciones por la obtención de recursos y financiamientos de hasta un año de plazo.

Este rubro comprende los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Emisión Primaria 14 911 130.4 7 666 682.2

Depósitos en Moneda Extranjera 46 559 264.5 41 853 711.2

Depósitos en Moneda Nacional 50 210 968.4 36 232 328.5

Valores Emitidos en Circulación 18 172 817.5 13 395 917.6

Pasivos de Reservas 146 303.0 115 110.4

Fonafe Matriz 977 400.6 740 307.8

Petroperu S.A. 754 394.8 773 240.5

ETES 62 160.9 24 588.0

Otras Entidades Financieras 1 015 073.5 786 688.0

Resto de Empresas 776 673.2 756 560.0

Otros 2 028.1 1 389.9


Sub - Total 133 207 893.5 102 282 923.8

(-) Eliminaciones ( 69 337 809.3) ( 55 295 344.7)

TOTAL NETO 63 870 084.2 46 987 579.1



Respecto al año anterior este rubro muestra un aumento de S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, neto de

eliminaciones, principalmente por el incremento de los depósitos en moneda nacional y en moneda

extranjera a entidades financieras sujetas a encaje legal de 6% administrado por el Banco Central de

Reserva en S/. 13 978 639.9 mil y S/. 4 705 553.3 mil, respectivamente; la emisión primaria que

incrementó en S/. 7 244 448,2 mil o 94,5%, y los valores emitidos en circulación, que son certificados de

depósitos (CDBCRP), colocados mediante el mecanismo de subasta o colocación directa con la finalidad

de retirar los excedentes de liquidez del sistema financiero, con aumentos de S/. 4 776 899,9 mil o 35,7%.

El total de este rubro a su vez disminuyó en S/. 14 038 561.7 mil por el efecto de la consolidación.

Nota 20: Cuentas por Pagar Comerciales

Comprende los conceptos siguientes:

Concepto 2012 2011

Bienes y Servicios por Pagar 3 246 635.2 2 627 635.8

Impuestos y Contribuciones 585 663.4 592 843.2

Activos no Finacieros por Pagar 2 521 241.7 2 166 707.6

Depósitos en Garantía 225 540.3 151 603.5

Remuneraciones por Pagar 134 875.9 100 473.3

Pensiones por Pagar 116 866.6 172 753.1

Seguridad Social y Otros Beneficios Sociales 755 968.9 656 770.2

Otros por Pagar 1 203 423.7 1 024 339.4


Sub Total 8 747 405.5 7 445 398.3

(-) Eliminaciones ( 429 108.3) ( 162 789.7)

TOTAL TOTAL 8 318 297.2 7 282 608.6


El saldo de este rubro muestra incremento de S/. 1 035 688,6 mil o 14,2% respecto a lo registrado en el

ejercicio anterior, neto de eliminaciones, siendo lo más representativo el rubro Bienes y Servicios por

Pagar con S/. 618 999,4 mil o 23,6%; activos no financieros por pagar con S/. 354 534,1 mil o 16,4% ,

representado por el Ministerio de Defensa con S/. 103 544,1 mil, por las obligaciones contraídas en

bienes y servicios; el Ministerio del Interior con S/. 147 584,5 mil, correspondiendo a la adquisición de

vehículos inteligentes, helicópteros y equipos antimotines para la Policía Nacional del Perú; incidiendo

Petróleos del Perú S.A., que muestra un incremento de S/. 205 356,0 mil por obligaciones con

proveedores extranjeros de crudo y productos refinados; entre otras.

Nota 21: Otras Cuentas por Pagar

Comprende los conceptos siguientes:


Conceptos 2012 2011

Pensiones de Jubilación 36 074.3 28 185.7

Impuestos y Contribuciones Sociales 146 789.1 193 884.6

Rentenciones a Terceros 25 829.5 22 108.0

Cuentas por Pagar Diversas 3 745 800.0 3 380 371.9


Sub Total 3 952 138.8 3 617 670.9

(-) Eliminaciones ( 706 076.5) ( 334 561.5)

TOTAL NETO 3 246 062.3 3 283 109.4


Al cierre del año 2012 este rubro revela una variación de S/. 37 047,1 mil, inferior en 1,1%

respecto al año 2011, originado principalmente por las eliminaciones por operaciones recíprocas;

así como por el incremento en las cuentas por pagar diversas de ENAFER en Liquidación por S/.

579 739,5 mil, que comprende principalmente deudas por fraccionamiento t ributario y otros

impuestos por pagar a la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria,

Municipalidades, entre otros.

Nota 22: Parte Corriente Deudas a Largo Plazo

Este rubro muestra las obligaciones presentes contraídas por el Gobierno Central, por préstamos

internos y externos a mediano y largo plazo, que vencen en un período corriente.


Conceptos 2012 2011

Deuda Pública Externa 3 011 321.2 3 195 450.5

Deuda Pública Interna 2 117 288.9 979 034.2

Deuda Directa Interna 1 537 793.0 1 663 652.4

Deuda Directa Externa 18 375.9 92 536.3

Comisiones, Intereses y Otros Gastos 2 142.3 3 262.7

Sub Total 6 686 921.3 5 933 936.1

(-) Eliminaciones ( 818 522.1) ( 1 286 947.8)

TOTAL NETO 5 868 399.2 4 646 988.3


Al cierre del año 2012 aumentó en S/. 1 221 410,9 mil 26,3%, neto de eliminaciones, respecto al año anterior,

explicado por la emisión de Deuda Interna por S/. 1 138 254,7 mil, revelando mayor operatividad en el Ministerio

de Economía y Finanzas, originado por el incremento en la deuda interna por los Bonos del Tesoro Público con

S/. 591 639,7 mil e intereses con S/. 873 142,2 mil.

Nota 23: Otros Pasivos

Registran las obligaciones de pago por procesos judiciales, los pagos a administradoras de fondos de pensiones,

obligaciones contraídas por intereses, subvenciones, financiamiento tributario, entre otros rubros. Los conceptos

que comprende son:


Conceptos 2012 2011

Operaciones en Trámite 128 550.9 134 754.5

Otros Pasivos 5 221 510.5 3 231 715.0

Otras Empresas 1 660.7 2 246.8

Otros 78 247.7 39 944.3

Sub Total 5 429 969.8 3 408 660.6

(-) Eliminaciones ( 183 596.6) ( 7 200.8)

TOTAL NETO 5 246 373.2 3 401 459.8


El saldo de esta cuenta se incrementó en S/. 1 844 913,4 mil, neto de eliminaciones, o 54,2%,

principalmente por el Ministerio de Salud con S/. 714 593,7 mil, que comprende la deuda reconocida por

la Ley Nº 29702 – Ley que dispone el pago de la bonificación dispuesta por el Decreto de Urgencia Nº

037-94; el Ministerio de Agricultura, que aumentó S/. 335 411,6 mil, importe que representa la

reclasificación de la cuenta Provisiones que contiene la Provisión de Sentencias Judiciales, Laudos

Arbitrales y otros del Sector Privado, en contra de la institución por reconocimiento de sentencias

judiciales en situación de cosa juzgada, y la Municipalidad Metropolitana de Lima, con crecimiento de

S/. 191 946,3 mil, y comprende obligaciones asumidas con operadores del sistema COSAC 1 en la

ejecución del Proyecto de Transportes de Lima, entre otras obligaciones.

Nota 24: Obligaciones con el Público a Largo Plazo

Este rubro comprende los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Beneficios Sociales con Trabajadores 2 145 825.1 2 178 129.0

Obligaciones por Depósitos CTS 57 522.1 56 907.7

Otras Empresas 3 820 669.7 2 834 368.4

TOTAL NETO 6 024 016.9 5 069 405.1


Con relación al año 2011, muestra un incremento de S/. 954 611,8 mil o 18,8%; siendo representativo el

rubro Otras Empresas que presenta un aumento de S/. 986 301,3 mil o 34,8%; el mismo que está

constituido por las Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES, entre ellas se distinguen a CMAC

Trujillo con un aumento de S/. 333 894,2 mil o 80,1% debido al incremento de depósitos de las personas

naturales y personas jurídicas, CMAC Piura muestra un aumento de S/. 165 213,5 mil o 43,5%, CMAC Ica

tiene un incremento de S/. 188 317,9 mil representando el 74,8% debido principalmente a los depósitos

de CTS, Caja Lima muestra un incremento de S/. 68 123,8 mil representando el 14,5% debido al

incremento de las cuentas a plazo, entre otras ETES.

Nota 25: Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo

Este rubro comprende los siguientes Conceptos:


Conceptos 2012 2011

Emisión Primaria 37 823 821.3 32 300 487.6

FONAFE Matriz 2 566 646.7 2 306 595.2

ETES 230 954.6 133 315.2

Otras Entidades Financieras 1 331 916.9 1 865 658.3

Resto de Empresas 1 970 280.9 1 807 595.6


Sub - Total 43 835 303.4 38 243 042.9

(-) Eliminaciones ( 4 064 579.9) ( 4 448 528.3)

TOTAL NETO 39 770 723.5 33 794 514.6


El rubro se incrementó en S/. 5 976 208,9 mil, neto de eliminaciones, superior en 17,7% respecto al 2011,

destacando la Emisión Primaria del Banco Central de Reserva del Perú – BCRP con S/. 5 523 333,7 mil o

17,1%, debido a los mayores saldos de billetes y monedas de curso legal emitidos y que se encuentran en

poder del público, registrados en el pasivo del estado de situación financiera a su valor nominal.

Asimismo, se puede destacar a las ETES, conformado principalmente por CMAC Arequipa con un

aumento de S/. 51 566,2 mil; la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento Loreto S.A. con un

aumento de S/. 3 071,1 mil; entre otras entidades.

Nota 26: Deudas a Largo Plazo

Registran las obligaciones del sector público por deudas contraídas con las instituciones financieras del

exterior y locales con vencimiento a mediano y largo plazo. Los saldos más significativos se muestran a

continuación:

Conceptos 2012 2011

Deuda Pública Externa 47 316 963.0 50 365 730.4

Deuda Pública Interna 36 627 742.2 33 766 746.3

Deuda Directa a Largo Plazo - Interna 21 041 355.5 23 754 310.4

Deuda Directa a Largo Plazo - Externa 679 148.8 309 817.1

Seguro Social y Otros Beneficios Sociales 19 940.2 30 600.4

Bonos Tesoro Público 82 580.2 40 376.6

Otros por Pagar 105 840.3 102 004.6

Sub Total 105 873 570.2 108 369 585.8

(-) Eliminaciones ( 17 898 740.0) ( 15 486 585.2)

TOTAL NETO 87 974 830.2 92 883 000.6


Presenta una variación negativa de S/. 4 908 170,4 mil, neto de eliminaciones, o 5,3% respecto año 2011,

y se origina en el Ministerio de Economía y Finanzas por disminución en los rubros Deuda Pública Externa

y Deuda Directa a Largo Plazo Interna con S/. 3 048 767,4 mil y S/. 2 712 954,9 mil, respectivamente; y

que fue contrarrestado sustancialmente por el incremento de la Deuda Pública Interna en S/. 2 860 995,9

mil o 8,5%, a consecuencia de la colocación de Bonos en el mercado de capitales domésticos ascendente

a S/. 2 939 517,0 mil; el Ministerio de Transportes y Comunicaciones que disminuyó en S/. 3 460 218,5

mil, básicamente por la emisión de Certificados de Reconocimiento por Avance de Obra (CRPAO´s) de los

contratos de concesión de los Tramos Viales IIRSA NORTE, IIRSA SUR, BUENOS AIRES CANCHAQUE, entre

otras entidades.


Nota 27: Otras Cuentas por Pagar (No Corriente)


Conceptos 2012 2011

Otros Pasivos 1 240 775.5 987 306.0

Otros Pasivos Externos del BCRP 4 117 858.7 4 384 832.9

Cuentas por Pagar Anglo American 393 364.2 415 877.4


Otras Cuentas por Pagar Diversas 3 494 760.0 3 060 879.3

Sub-Total 9 383 727.0 9 005 031.0

(-) Eliminaciones ( 259 495.6) ( 229 567.6)

TOTAL NETO 9 124 231.4 8 775 463.4


Al cierre del año 2012 muestra un incremento de S/. 348 768,0 mil, neto de eliminaciones, mayor en

4,0% respecto al año 2011; sobresale el concepto Otras Cuentas por Pagar Diversas con S/. 433 880,7

mil o 14,2%, que comprende a FONAVI en Liquidación que incrementó el Fondo Acumulado en

S/. 424 708,7 mil y EsSalud con S/. 73 300,9 mil; Otros Pasivos con S/. 253 469,5 mil, por el capital

suscrito por pagar al FLAR ascendente a S/. 1 238 769,0 mil. El incremento fue contrarrestado por la

disminución del concepto Otros Pasivos Externos BCRP, principalmente por los Pagarés por contravalor

de aporte al FMI, Asignaciones de pesos andinos y otros, que muestra un saldo negativo de

S/. 266 974,2 mil o 6,1%, respecto al año anterior.

Nota 28: Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales

Conceptos 2012 2011

Compensación por Tiempo de Servicio 2 699 053.6 1 991 289.0

Obligaciones Previsionales 91 779 097.0 77 895 646.5

Adelanto por Tiempo de Servicios 2 527.0 3 267.7

Otros 39 778.1 280 740.2

TOTAL NETO 94 520 455.7 80 170 943.4


Al cierre 2012 presenta el incremento de S/. 14 349 512,3 mil, superior en 17,9% a lo reportado el año

2011. La variación se sustenta en las obligaciones previsionales registradas por la Oficina de

Normalización Previsional – ONP, con el aumento de S/. 10 170 430,9 mil, originado principalmente por

el ajuste de la Reserva Actuarial de los pensionistas que aumentó en S/. 26 242 588,0 mil y trabajadores

activos que disminuyo en S/. 15 981 772,5 mil, del Sistema Nacional de Pensiones del Decreto Ley N°

19990; el Ministerio de Educación por las obligaciones previsionales de los trabajadores activos y

pensionistas del Régimen de Pensiones del Decreto Ley Nº 20530 con S/. 1 058 159,3 mil, Régimen

Laboral Nº 276 con S/. 15 290,2 mil y Régimen Laboral Nº 728 S/. 120,6 mil. Asimismo, en lo que

respecta a los Gobiernos Regionales se destaca al Gobierno Regional de Piura con S/. 251 174,6 mil de

incremento, y por el lado de los Gobiernos Locales a la Municipalidad Metropolitana de Lima con

aumento de S/. 118 727,5 mil, por concepto de obligaciones en curso; entre otras entidades. Cabe

mencionar el rubro otros gastos operativos de otras entidades financieras.


Nota 29: Ingresos Diferidos

Representa los ingresos cuya liquidación parcial o total se debe realizar en ejercicios posteriores. Incluye

los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Venta de Bienes y Servicios 367 552.0 422 869.7

Intereses Diferidos 61 403.1 36 793.9

Tributos Diferidos 141 988.0 361 393.5

Ingresos Diferidos 811 954.1 750 443.8

Costos Diferidos ( 4 898.6) ( 131 651.9)

Otros Ingresos Diferidos 861 289.9 601 681.9


TOTAL NETO 2 582 101.6 2 362 784.8


Los ingresos diferidos aumentaron S/. 219 316,8 mil o 9,3% respecto al año anterior, con la mayor

incidencia en FONAFE Matriz, que muestra un incremento de S/. 147 333,2 mil, equivalente al 34,4%

comparándolo con el año anterior, este monto está representado principalmente por la empresas SIMA

Perú, debido a construcciones y reparaciones navales que aumentó en S/. 66 830,4 mil, equivalente a

111,2% en relación con el año pasado; Hidrandina, muestra un incremento de S/. 13 883,9 mil, respecto

al año anterior y Resto de Empresas, que incrementó su saldo en S/. 21 559,2 mil o 6,7%, en relación al

año 2011.

Nota 30: Otras Cuentas de Pasivo


Conceptos 2012 2011

Administración de Fondos 18 274 095.7 15 163 577.2

Valores Emitidos en Circulación 2 178 940.4 0.0

Otros Pasivos 1 882 781.6 207 495.7

Otras Cuentas por Pagar 8 841 868.8 7 744 599.4

Ingresos Diferidos 9 486.9 12 427.2

Proveedores Inscritos en Prelación 7 492.4 7 672.0

Intereses Acreencias 5 285.3 5 523.0

Cartas Fianzas Inscritas en Prelación 2 712.7 2 855.0

Costos Diferidos ( 3 185.0) ( 4 589.5)


Transacciones Recíprocas ( 20 752.9) 0.0

Sub Total 31 182 630.4 23 143 089.5

Ajuste: MEF 501 767.1 0.0

(-) Eliminaciones ( 177 019.0) ( 171 142.4)

TOTAL NETO 31 507 378.5 22 971 947.1


Este rubro aumentó en S/. 8 535 431,4 mil o 37,2%, respecto al año 2011, representado principalmente

por el rubro Administración de Fondos, perteneciente a la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro

Público, debido a transferencias que recibe el Fondo de Estabilización Fiscal, según artículo 7º de la Ley

28929, de S/. 3 110 518,5 mil o 20,5%, asimismo registra incremento de S/. 1 097 269,4 mil o 14,2% en el


rubro Otras Cuentas por Pagar, básicamente, a la aprobación de aumento de recursos del BIRF, Ley Nº

29814; el Banco Central de Reserva incrementó en S/. 2 178 940,4 mil, que comprende valores emitidos

en circulación de certificados de depósitos en moneda nacional. Las empresas del ámbito de FONAFE

Matriz presentan un aumento significativo, siendo el más representativo el de COFIDE con un

aumento de S/. 1 669 013,0 mil con relación al período anterior, la partida está conformada

principalmente por S/. 1 068 400,0 mil correspondiente a la 1ra. Emisión de Bonos en el mercado

internacional; adicionalmente el saldo se encuentra conformado con Bonos por S/. 425 065,0 mil del

Tercer Programa y por S/. 29 068,6 mil del Segundo Programa. Se incluye el ajuste de S/. 501 767,1 mil,

según memorando Nº 150-2013-EF/52.07 de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público-

MEF.

Nota 31: Provisiones

Comprende las demandas judiciales sentenciadas o reconocidas por la entidad, pendiente por pagar.

Incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Reserva Técnica 23 794 597.4 22 684 708.5

Provisiones, Sentencias Judic. Laudos Arb. y Otros 4 240 905.2 1 632 900.7

Provisioines Diversas 1 278 408.0 1 187 147.0

Otros 696 820.7 712 737.3

TOTAL NETO 30 010 731.3 26 217 493.5


Aumentó en S/. 3 793 237,8 mil o 14,5%, respecto al año 2011, la variación se explica por la Reserva

Técnica de la Caja de Pensiones Militar – Policial, que creció en S/. 1 109 888,9 mil, o 4,8% respecto al

año anterior y de cuyo importe S/. 481 516,2 mil corresponden al fondo de primas (miembros activos) y

S/. 628 372,9 mil a reservas para rentas en curso (miembros pasivos), registrado con cargo a resultado

del 2012. Las provisiones de sentencias judiciales incrementó en S/. 2 608 004,5 mil, destacando el

Ministerio de Justicia y Derechos Humanos que incrementó en S/. 2 127 679,3 mil, respecto al año 2011.

Nota 32: Capital

Es el capital autorizado, suscrito y pagado por el Estado, el saldo al 31 de diciembre 2012 es el siguiente:

Conceptos 2012 2011

Capital 16 688 920.0 16 194 220.5

Sub- Total 16 688 920.0 16 194 220.5

(-) Eliminaciones (4,399,212.0) (4,654,500.2)

TOTAL NETO 12 289 708.0 11 539 720.3


Creció en S/. 749 987,7 mil o 6,5% respecto al año anterior, comprende el capital social de las empresas

de FONAFE MATRIZ, asignado por Decreto Supremo N° 072-20000-EF y no está representado por

acciones ni títulos de ninguna especie.

Se presenta neto de eliminaciones efectuadas por efecto de las operaciones recíprocas entre entidades

del sector público, a fin de no duplicar cifras.


Nota 33: Hacienda Nacional

Este saldo está conformado por los conceptos siguientes:

Conceptos 2012 2011

Capitalización de Hac. Nac. Adicional (470 417 939.9) (403 379 465.6)

Capitalización de Resultaod Acumulados 679 053 798.0 599 630 436.3

Capitalización de Reservas 290 027.4 285 706.5

Otros 153 756.2 154 610.3

TOTAL NETO 209 079 641.7 196 691 287.5


El aumento de S/. 12 388 354,2 mil o 6,3%, respecto al ejercicio anterior, se debe a los traslados de

saldos de cuentas patrimoniales de S/. 11 575 638,0 mil y otras operaciones patrimoniales en

S/. 604 215,8 mil

Nota 34: Hacienda Nacional Adicional

Esta cuenta refleja los recursos orientados para la Inversión, los conceptos más relevantes en este rubro,

son los siguientes:

Conceptos 2012 2011

Tranpasos de Fondos (68 653 516.6) (66 172 842.2)

Tranpasos de Documentos 373 412.3 78 921.8

Otras Opreciones Patrimoniales 209 399.9 200 179.4

Capital Adicional - Empresas 6 426 482.9 7 959 883.4

Otros Aportes 5 294 240.1 ( 949 753.1)

Sub - total (56 349 981.4) (58 883 610.7)

Ajuste 92 015.1

(-) Eliminaciones 614 256 280.3 550 635 911.9

TOTAL NETO 557 906 298.9 491 844 316.3


Se aprecia el aumento de S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, respecto al año 2011, básicamente por el

traslado de saldos entre cuentas patrimoniales por S/. 67 021 581,5 mil. Se presenta neto de

eliminaciones por efectos de consolidación.

Nota 35: Ajustes y Resultados No realizados

Conceptos 2012 2011

Resultados no Realizados 1 222 723.9 857 227.3

Valor de Participación Patrimonial 533 025.4

Excedente de Revaluación 230 969.5 188 994.0

Otros 6 646.0 28 277.9

Ajuste ( 79.7)

TOTAL NETO 1 460 339.4 1 607 444.9



El rubro muestra una disminución de S/. 147 105,5 mil, equivalente al 9,2% con relación al año anterior,

como resultado de las aplicación del método de participación patrimonial en las empresas del FONAFE,

así como el grupo de Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES, conformado básicamente por las

Entidades del Sector Saneamiento.

En resultados no realizados presenta una variación positiva de S/. 365 496,6 mil, equivalente al 42,6%

con respecto del año anterior.

Nota 36: Reservas Legales y Otras Reservas

Conceptos 2012 2011

Reserva Legal 2 899 611.8 2 780 707.2

Otras Reservas (9,350,497.5) (4,490,651.4)

TOTAL NETO (6 450 885.7) (1 709 944.2)


Muestra incremento de S/. 4 740 941,5 mil o 277,3%, respecto al ejercicio anterior, destaca el Banco

Central de Reserva con S/. 4 467 105,7 mil, que, de acuerdo con el Artículo 89º de su Ley Orgánica, las

diferencias de cambio que resultan de la valuación en moneda nacional de los activos y de las

obligaciones del Banco Central de Reserva en oro, plata, divisas, DEG u otras unidades monetarias de uso

internacional, se debitan o acreditan en esta cuenta sin considerárseles como ganancias o pérdidas.

Asimismo por el lado de ESSALUD originó incrementos de S/. 195 698,1 mil.

Nota 37: Resultados Acumulados

Conceptos 2012 2011

Superávit Acumulado 52 094 737.5 60 190 112.1

Déficit Acumulado (107,686,554.0) (97 582 022.6)

Saneamiento Contable (36,541.1) ( 139 798.1)

Resultados Acumulados (55,588,742.4) (59 505 206.4)

Otros Rubros (135,859.3) ( 207 628.8)

Sub- Total (111,352,959.3) (97 244 543.8)

Ajuste (393.5) (4 319 365.3)

(-) Eliminaciones (614,334,720.3) (550,676,736.4)

TOTAL NETO (725 688 073.1) (652 240 645.5)


El saldo negativo neto de esta cuenta aumentó en S/. 73 447 427,6 mil respecto al año anterior,

principalmente por el traslado de saldos de cuentas patrimoniales con el importe negativo de

S/. 78 597 219,5 mil y el saldo negativo de ajustes de ejercicios anteriores de S/. 22 313 767,6 mil,

contrarrestado por otras operaciones patrimoniales en S/. 8 578 506,6 mil, el superávit del ejercicio (no

incluido el interés minoritario) de S/. 17 559 510,0 mil. Se presenta neto de eliminaciones por efectos de

consolidación.

Nota 38: Cuentas de Control (Orden) contingencias y Otras Cuentas

Cuentas que representan compromisos o contingencias que dan origen a una relación jurídica con

terceros y cuya ejecución eventual podría modificar la situación financiera de la entidad.


Conceptos 2012 2011

Contratos y Compromisos Aprobados 64 996 895.8 70 978 599.0

Valores y Garantía 158 356 537.0 149 949 799.0

Bienes en Préstamo, Custodia y No Dep. 19 678 818.0 19 477 968.9

Obligaciones Previsionales 74 970 104.8 80 654 249.0

Cuentas de Contingencias 41 713 533.1 29 022 477.3

Exixtencias de Billetes y Monedas 19 737 138.0 17 752 552.0

Deudas del Estado (intereses) 1 595 017.1 1 132 286.3

Obras de Electrifiación 675 770.7 675 770.7

Reclamos Judiciales 28 578.4 27 536.3

Cartas Fianzas Entregados por Terceros 4 571 862.7 8 108 600.1

Rendimiento de Crédito de Renta en Susp. 1 896 915.5 53 888 954.2

Créditos Cedidos 4 411 336.0 3 247 780.5

Cuentas Incobrables Castigadas 51 851 669.0 3 895 640.2

Garantías de Operaciones de Crédito 5 994 128.2 2 880 250.4

Fondos de Fideicomisos 149 430.0 173 558.0

Contracuentas de Fideic. y Comis. Confianz. 5 658 796.7 4 263 103.1

Otros Conceptos 78 498 217.1 59 648 037.1

TOTAL NETO 534 784 748.1 505 777 162.1


Se observa variación de S/. 29 007 586,0 mil o 5,7% con respecto al año anterior, sobresaliendo el rubro

de cuentas incobrables castigadas que incrementó en S/. 47 956 028,8 mil, sin embargo a su vez

disminuyó en S/. 52 002 845,7 mil, en los rendimientos de créditos y rentas en suspenso,

correspondiendo ambas operaciones al Banco de la Nación; Banco Central de Reserva con incremento de

S/. 21 066 788,5 mil, constituidos por las operaciones forwards y existencia de billetes y monedas; las

cuentas de contingencias incrementaron en S/. 12 691 055,8 o 43,7%, básicamente en el gobierno

nacional y en empresas; sin embargo el rubro obligaciones previsionales disminuyó en S/. 5 684 144,2 mil

o 7,0%, representada por la Oficina de Normalización Previsional, explicado por el ajuste efectuado de

conformidad con el Instructivo Nº 20.

DETALLE DE CONTINGENCIAS POR DEMANDAS

Al 31 de diciembre del 2012, las entidades de la actividad gubernamental han presentado información

sobre contingencias por demandas por un importe de S/. 20 068 462,3 mil, mayor en S/. 8 554 524,6

mil o 74,3% respecto al año anterior. Las mencionadas contingencias corresponden a las diversas

demandas judiciales en contra, que pueden afectar la situación financiera de esas entidades, el detalle se

indica a continuación:


2012 2011

240 286.8 396 429.0

- Gobierno Nacional 98 794.5 290 995.3

- Gobiernos Regionales 101 658.8 62 992.9

- Gobiernos Locales 39 833.5 42 440.8

Agrarias 60 252.9

- Gobierno Nacional 60 252.9

7 987 783.6 6 934 839.7

- Gobierno Nacional 6 814 344.8 6 052 067.6



1 206 635.2 1 151 315.0




56 293.4 55 381.9



- Gobiernos Locales 573.1 644.4

139 267.1 106 752.0




Contigencias por Garantías 45 034.8

- Gobiernos Regionales 44 992.3

- Gobiernos Locales 42.5

10 332 908.5 2 869 220.1

- Gobierno Nacional 9 741 301.4 2 586 649.7



20 068 462.3 11 513 937.7

Otras Contingencias

Total Contingencias

Administrativas

Civiles

Laborales

CONTINGENCIAS DE DEMANDAS


Concepto

Penales

Tributaria

Como se puede aprecia en el cuadro precedente, las contingencias más representativas se encuentran en

el rubro Otras Contingencias, que significan el 51,5% del total de contingencias y un incremento de

260,1% respecto al año anterior, las entidades que sobresale en este rubro son el Poder Judicial con el

37,4%, principalmente, por homologación de los Magistrados, y el Ministerio de Justicia con el 10,6% del

total; asimismo se observa que intervienen las demandas Civiles, que representa el 39,8% del total y un

incremento respecto al año anterior de 15,2%. Adicionalmente las Empresas presentan contingencias

por demandas por el importe de S/. 42 801.1 mil y Otras Entidades por S/. 55 039.0 mil.

Nota 39: Ingresos Tributarios Netos

Incluye ingresos por Recaudación de tributos, acotaciones de declaración de importaciones y

liquidaciones de cobranza y exportación. Comprende los siguientes conceptos:


Concepto 2012 2011

- Impuesto a la Renta a Personas Domiciliarias 30 685 297.0 27 934 701.1

- Impuesto a la Renta de no Domiciliarias 2 249 972.8 1 736 480.1

- Regularizaciones de Impuestos a la Renta 6 694 272.9 5 270 422.2

- Impuesto sobre la Propiedad Inmueble 1 983 102.7 1 657 696.9

- Impuesto sobre la Propiedad No Inmueble 2 694 804.8 2 406 638.9

- Impuesto sobre el Comercio y las 163 729.6 148 540.8

Transacciones Internacionales 2 137 316.1 1 908 809.1

49 150 788.1 44 681 242.8

539 366.7 572 458.5

2 268 034.5 1 897 619.7

5 815 871.5 3 657 896.6

(10 789 521.9) (10 791 416.3)

Sub-Total 93 593 034.8 81 081 090.4

( 309 754.8) ( 52 824.6)

93 283 280.0 81 028 265.8

Otros Ingresos Impositivos

(-) Devoluciones, Liberaciones

TOTAL NETO


Impuesto de la Renta

Impueto a la Propiedad

Impuesto a la Producción y Consumo

Contribuciones y Obligaciones

Aporte Previsionales

Otros Impuestos y Contribuciones

e Incentivos Tributarios

(-) Elimiaciones

El rubro aumentó en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% con relación al ejercicio 2011, principalmente por la

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT con S/. 11 662 531,7 mil,

debido al aumento del impuesto general a las ventas con S/. 4 211 368,6 mil, al impuesto a la renta a

personas domiciliarias con S/. 2 680 397,9 mil, y en menor proporción a multas y sanciones tributarias

con S/. 1 742 094,3 mil. Se presenta neto de eliminaciones e incentivos tributarios.

Nota 40: Ingresos No Tributarios, Ventas y Otros Ingresos Operacionales

Agrupa, los ingresos por venta de bienes y servicios de productos agrícolas, forestales, pecuarios,

minerales, hidrocarburos, industriales, de educación, de salud, de transporte y otros ingresos

operaciones. Corresponde los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Venta de Bienes 15 519 503.0 14 390 071.4

Venta de Derechos y Tasas Administrativas 2 796 791.4 2 519 570.3

Venta de Servicios 5 835 657.1 5 238 967.1

Fondo para Estab. De precios de Combust. ( 77 099.7) 1 019 168.6

Aportaciones 7 302 500.1 6 388 421.2

Otros Ingresos Operacionales 19 303 256.5 12 866 878.3


Reclasificación de Cuentas - FONAFE (5 050 634.5) 0.0

Sub- Total 45 284 716.4 41 679 598.7

(-) Eliminaciones (4 851 017.2) (3 052 138.9)

TOTAL NETO 40 433 699.2 38 627 459.8


Este rubro muestra variación de S/. 1 806 239,4 mil, que equivale a 4,7% respecto al año anterior, debido

al rubro Aportaciones que incrementó en S/. 914 078,9 mil; destacando Caja de Pensiones Militar –

Policial, por las aportaciones del empleador y de los miembros de las fuerzas armadas y policiales

comprendidos en el régimen de pensiones regulados por el Decreto Ley Nº 19846 y EsSALUD, en calidad


de administrador del seguro social en salud, por aportaciones del empleador comprendido en la Ley Nº

26790 “Ley de modernización de la seguridad social en salud”; Petroperú en el 2012, por venta de

combustibles y otros ingresos operacionales, facturaron S/. 13 150 934,1 mil, principalmente a la

empresa PRIMAX S.A., en S/. 4 395 159,4 mil, en tanto que el año 2011 alcanzó S/. 13 336 996,4 mil,

destacando las ventas nacionales en S/. 11 952 841,0 mil; el incremento en el rubro Otros Ingresos

Operacionales por S/. 6 436 378,2 mil, se origina en las diferentes empresas del ámbito FONAFE –

Matriz. Se presenta, neto de eliminaciones

Nota 41: Ingresos Financieros

Este rubro incluye los intereses cobrados a clientes por derechos pendientes al vencimiento de

obligaciones y comprende a los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Intereses y Comisiones por Cartera de Crédito 1 726 113.4 1 507 002.9

Intereses Disponibles 337 845.0 314 297.7

Ingresos por Inversiones Negociables y a Vcto. 233 106.1 197 744.9

Diferencia de Cambio Op. Varias 169 288.5 102 531.6

Otros Ingresos Financieros 1 903 048.3 3 200 908.5

Transacciones Recíprocas (8,795.3)

Sub- Total 4 360 606.0 5 322 485.6

(-) Eliminaciones (1 576 458.0) (1 344 823.2)

TOTAL NETO 2 784 148.0 3 977 662.4


Se aprecia disminución en este rubro de S/. 1 193 514,4 mil o 30,0% influenciado principalmente por la

disminución en el concepto otros ingresos financieros; ello, relacionado a las empresas del FONAFE, en

S/. 1 243 401,2 mil o 40,1%; contrarrestado por el aumento en intereses y comisiones por cartera de

crédito en el monto de S/. 219 110,5 mil o 7,9%, generado básicamente por créditos de consumo

otorgados a trabajadores y pensionistas del sector público.

Nota 42: Traspasos y Remesas Recibidas

Este rubro es una cuenta de enlace que utilizan las entidades de la actividad Gubernamental para

registrar los recursos recibidos del Tesoro Público, corriente y de capital. Lo conforman los siguientes

conceptos:

Conceptos 2012 2011

Traspasos del Tesoro 63 766 596.8 59 749 062.1

Traspasos de Documentos 349 441.2 290 743.1

Participación de Recursos Determinados 16 091 030.0 10 673 470.9

Donaciones y Transferencias 60 659.3 25 102.5

Otros 241 855.1 572 155.7

Sub- Total 80 509 582.4 71 310 534.3

(-) Eliminaciones (80 509 582.4) (71 300 758.9)

TOTAL NETO 0.0 9 775.4



En esta cuenta de enlace el Ministerio de Economía y Finanzas realizó operaciones, principalmente por el

pago de la carga financiera de la deuda pública interna y externa; en tanto que los Ministerios de:

Transportes y Comunicaciones, Interior, Defensa, Educación y Salud, por la atención de los gastos de

personal; la Oficina de Normalización Previsional por la atención del pago de pensiones y bonificaciones;

y el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, para la ejecución de programas sociales como Programa

Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres – JUNTOS, FONCODES, Programa Nacional de Asistencia

Solidaria – PENSION 65 y Programas CUNA MAS. Por efecto de la consolidación se muestra neto de

eliminación.

Nota 43: Donaciones y Transferencias Recibidas

Agrupa las subcuentas que representa ingresos provenientes de donaciones en efectivo y bienes

corrientes y de capital del sector público, del exterior, entre otros.

Conceptos 2012 2011

En Efectivo 2 442 452.9 3 352 415.6

En Bienes 415 097.6 1 956 078.9

En Documentos 191.0 10 981.1

Condonaciones Ctes. y de Capital 43 791.5 152 118.2

Otras Donaciones Ctes. y de Capital 400.8 2 115.8

Sub- Total 2 901 933.8 5 473 709.6

(-) Eliminaciones (2 042 534.2) (2 978 733.0)

TOTAL NETO 859 399.6 2 494 976.6


El rubro varió significativamente en S/. 1 635 577,0 mil equivalente al 65,6%, respecto al ejercicio 2011,

se origina en las transferencias recibidas en efectivo y en bienes que disminuyeron en S/. 909 962,7 mil y

S/. 1 540 981,3 mil, respectivamente, originados por los gobiernos: nacional, regionales y locales,

Nota 44: Costo de Ventas y otros Costos Operacionales

Conceptos 2012 2011

Costo de Ventas 685 142.4 579 150.8

Otros Costos de Ventas y de Servicios 3 911 122.3 3 629 839.6

Consumo de Existencias 11 795 290.4 11 571 779.8

Remuneraciones y Beneficios 153 979.7 140 893.6

Pensiones 657 230.7 582 085.7

Compensación por Tiempo de Servicios 2 911.0 2 505.9

Otros Rubros 7 723 364.1 7 131 754.7

Otros Costos Operacionales 4 086 466.3 5 424 296.3


Sub-Total 28 234 322.7 28 328 051.2

(-) Eliminaciones (7 659 237.2) (4 577 143.4)

TOTAL NETO 20 575 085.5 23 750 907.8


Este rubro disminuyó en S/. 3 175 822,3 mil o 13,4% con relación al ejercicio anterior, principalmente por

Perú Petro, por los costos de servicios de extracción de hidrocarburos prestados por las empresas

contratistas, en los contratos de servicios relacionados a la producción de hidrocarburos, destacan las


Regalías – Focam en S/. 2 233 465,4 mil y el Canon y Sobrecanon en S/. 2 925 471,5 mil; Petroperú con

S/. 223 510,6 mil, como consecuencia del incremento de consumo de existencias. Se presenta neto de

eliminaciones por operaciones recíprocas lo que origina sustancialmente la disminución de este saldo.

Nota 45: Gastos Financieros

Este rubro incluye intereses pagados a clientes por los depósitos efectuados y comprende a los siguientes

conceptos:

Conceptos 2012 2011

Intereses y Comisiones 482 874.4 384 261.5

Fluctuac. de Valor por Variac. Inst. Financ. Derivados 36 934.9 34 177.8

Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 20 769.7 17 844.7

Otros Rubros 538 623.6 450 955.8

Transacciones Reciprocas - Fonafe Matriz ( 18 165.1) 0.0

TOTAL NETO 1 061 037.5 887 239.8


Aumentó en S/. 173 797,7 mil o 19,6% con relación al ejercicio anterior, principalmente por las empresas

del sector financiero del holding del Estado, destacando el rubro de intereses y comisiones con una

variación de S/. 98 612,9 mil o 25,7%. Se presenta neto de eliminaciones por operaciones recíprocas del

FONAFE - Matriz.

Nota 46: Gastos de Ventas

Este rubro incluye todas las operaciones que están directamente relacionadas con la operación de ventas

y comprende a los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011

Costos de Distribución 343 915.9 309 442.3

Servicios a Terceros 100 165.0 83 213.5

Gastos de Personal 69 513.9 63 799.7

Tributos 13 635.6 12 202.3

Cargas Diversas de Gestión 57 602.4 56 185.0

Otros Rubros 718 700.0 665 223.7

Cuentas por Cobranza Dudosa 2 634.6 8 813.6

Sub-Total 1 306 167.4 1 188 880.1

(-) Eliminaciones ( 20 135.0) ( 12 582.5)

TOTAL NETO 1 286 032.4 1 176 297.6


Este rubro presenta un incremento de S/. 109 734,8 mil o 9,3% respecto al año anterior, entre los rubros

más significativos tenemos a Costo de Distribución y Servicios a Terceros que muestran respectivamente

incrementos de S/. 34 473,6 mil o 11,1% y S/. 16 951,5 mil o 20,4%; sustancialmente, por las Empresa

bajo el ámbito del FONAFE - Matriz, entre ellas a SEDAPAL. Se presenta neto de eliminaciones.


Nota 47: Gastos Administrativos

Conceptos 2012 2011

Castos Administrativos 274 432.6 209 635.0

Gastos de Personal y Directorio 4 282 622.6 3 485 713.1

Gastos de Servicios Recibidos por Terceros 342 500.9 309 911.8

Impuestos y Contribuciones ( 25 856.0) 31 554.1

Provisiones 9 375.2 23 720.5

Cargas Diversas de Gestión 25 440.4 43 585.1

Costo de Med. Material Médico y Otros 1 531 528.8 1 498 172.0

Costo de Prestanciones Económicas 486 267.1 425 721.8

Costo de Oficina, Inmueble e Instalaciones 320 724.8 299 219.6

Costo de Eq. Unidades de Transp. Médico 214 428.7 211 754.0

Castigo Costas, Moras, Capital Reest. 6 763.5 12 083.2

Consumo de Bienes 36 875.3 37 107.4

Otros 3 430 936.6 3 365 093.1

Transacciones Recibidas (98,404.8) ( 27 148.8)

Sub-Total 10 837 635.7 9 926 121.9

(-) Eliminaciones ( 811 540.8) ( 510 292.3)

TOTAL NETO 10 026 094.9 9 415 829.6


Aumentó en S/. 610 265,3 mil o 6,5%, comparado con el año anterior, el incremento se observa en Otras

Entidades, representado principalmente por ESSALUD en S/. 912 452,5 mil por los gastos destinados a

costo de persona, medicina, material médico y prestaciones económicas, contrarrestado por el

incremento de las eliminaciones mayor en S/. 301 248,5 mil, respecto al año anterior.

Nota 48: Gastos de Bienes y Servicios

Comprende los bienes y suministros de funcionamiento así como los servicios prestados a la Entidad por

terceras personas.

Conceptos 2012 2011

Consumo de Bienes 4 323 396.7 3 864 566.9

Contrataciones de Servicios 16 423 303.4 14 014 754.2

Sub-Total 20 746 700.1 17 879 321.1

(-) Eliminaciones (1 096 164.2) ( 762 828.1)

TOTAL NETO 19 650 535.9 17 116 493.0


Registra un incremento de S/. 2 534 042,9 mil o 14,8%, respecto al ejercicio 2011, sustentado

principalmente por la contratación de servicio que aumentó en S/. 2 408 549,2 mil o 17,2%, respecto al

año anterior, originado principalmente por la contratación de servicios básicos de comunicaciones,

limpieza y seguridad, mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones, así como servicios

profesionales, técnicos y contrato de administración – CAS; sobresaliendo los Ministerios de Transportes

y Comunicaciones, Defensa y Salud, entre los más representativos.


Nota 49: Gastos de Personal

Comprende la planilla de remuneraciones de los trabajadores de la actividad gubernamental, así como

las contribuciones al seguro social y otras subvenciones sociales.

Conceptos 2012 2011

Personal y Oblig. Soc. Retri. y Comp. Efect. 24 380 671.0 21 447 335.8

Otras Retribuciones 25 642.1 36 206.0

Contribuciones a la Seguridad Social 1 513 082.5 1 433 635.6

Otros 20 867 823.2 17 679 933.6

TOTAL NETO 46 787 218.8 40 597 111.0


Denota incremento de S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, comparado con el ejercicio anterior, principalmente

en los Ministerios de Educación con S/. 1 111 302,3 mil, del Interior con S/. 953 116,3 mil, Defensa con

S/. 404 107,1 mil; la Oficina de Normalización Previsional con S/. 1 001 779,7 mil, por gastos de personal

contratado y nombrado, así como los beneficios de los trabajadores y obligaciones del empleador.

Nota 50: Gastos por Pensiones Prestaciones y Asistencia Social

Comprende las obligaciones adicionales a favor de los pensionistas, así como las prestaciones de salud,

asistencia social y otras prestaciones del empleador.

Conceptos 2012 2011

Pensiones 3 146 942.7 3 281 524.1

Prestaciones y Asistencia Social 1 432 214.9 1 388 666.7

Otras Pensiones y Prestaciones 0.0 981.1

TOTAL NETO 4 579 157.6 4 671 171.9


Se aprecia una disminución de S/. 92 014,3 mil o 2,0%, respeto al ejercicio anterior precedente, con

incidencia en los Ministerios del Interior por S/. 103 924,3 mil o 8,1% y de Defensa con S/. 101 816,8 mil;

la Oficina de Normalización Previsional con S/. 121 288,7 mil, por el menor gasto presentado en el Fondo

Ley Nº 18846, bonos de reconocimiento, bonificación Fonahpu, así como los montos otorgados en

subsidios y fallecimiento de familiar directo.

Nota 51: Donaciones y Transferencias Otorgadas

Agrupa las sus cuentas que representan donaciones corrientes y de capital otorgadas en efectivo o en

bienes a entidades del extranjero o nacional.

Conceptos 2012 2011

En Efectivo 3 055 140.7 3 378 835.0

En Bienes 384 771.3 1 260 460.9

En Documentos 88.1 9 810.6

Sub- Total 3 440 000.1 4 649 106.5

(-) Eliminaciones (2 189 471.2) (2 870 466.3)

TOTAL NETO 1 250 528.9 1 778 640.2



La Cuenta disminuyó en S/. 528 111,3 mil o 29,7% y lo representa las donaciones otorgadas en bienes y

en efectivo, principalmente a Organismos Internacionales y a Otras Unidades de Gobierno cuya

recepción, en el segundo caso, se registro en el siguiente periodo. Se presenta neto de las donaciones

entre entidades del sector público.

Nota 52: Traspasos y Remesas Otorgadas

Representa los traspasos de fondos de la coparticipación de la recaudación a la Dirección Nacional del

Tesoro Público, así como documentos a favor de las instituciones del sector público.

Conceptos 2012 2011

Traspasos con Documentos 69 857.5 56 578.0

Otros 11 608 498.4 9 384 017.0

Sub- Total 11 678 355.9 9 440 595.0

(-) Eliminaciones (11 678 355.9) (9 440 595.0)

TOTAL NETO 0.0 0.0


Destacan las transferencias que otorga la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

(Captadora) por concepto del Canon – Ley N° 27506 por S/. 6 139 404,4 mil y Fondo de Compensación

Municipal- FONCOMUN por S/. 4 861 066,9 mil, superior en S/. 1 788 418,3 mil y S/. 442 031,8 mil,

respectivamente, respecto al ejercicio anterior, entre las transferencias más significativas.

Nota 53: Estimaciones y Provisiones del Ejercicio


Conceptos 2012 2011

Estimaciones del Ejercicio 26 319 380.1 25 969 081.1

Provisiones del Ejercicio 5 149 757.7 1 546 706.5

Otros 8 119.9

TOTAL NETO 31 469 137.8 27 523 907.5


Al cierre del ejercicio 2012 se reportó un aumento de S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, fundamentada por la

Superintendencia de Administración Tributaria – SUNAT con aumento en estimaciones del ejercicio por

S/. 350 299,0 mil o 1,3%, como resultado de la reducción de cuentas por cobrar y de cuentas por cobrar

diversas. Las estimaciones efectuadas por la SUNAT durante el ejercicio 2012 asciende a S/. 20 589 556,2

mil, producto de las estimaciones de cobranza dudosa y de las reclamaciones de los contribuyentes por

multas acotadas, por resoluciones de determinación, por órdenes de pago, por resoluciones de

intendencia y por liquidaciones de cobranza por derechos aduaneros y tributos internos; así como el

Ministerio de Justicia y Derechos Humanos con S/. 2 127 780,3 mil, representado principalmente por la

provisión de los procesos judiciales, las mismas que se encuentran con sentencia en primera instancia,

también forma parte las sentencias de laudos arbitrales.

Nota 54: Ingresos Financieros



Conceptos 2012 2011

Renta de la Propiedad 10 872 323.3 8 695 923.0

Banco Central de Reserva 118 058.3 95 879.4

Ganancias por Operaciones de Cobertura 762 255.8 342 345.7

Dividendos en Acciones Varias 33 926.0 187 109.0

Otros Ingresos Financieros 234 648.5 223 782.4


Su- Total 12 010 645.7 9 530 036.3

Ajuste ( 310 898.9)

TOTAL NETO 12 010 645.7 9 219 137.4


La variación de S/. 2 791 508,3 mil o 30,3% respecto al año anterior se debe, en lo principal, al aumento

del diferencial cambiario a los saldos adeudados por bonos internos y externos y a los saldos adeudados

por los créditos internos y externos, representado principalmente por el Ministerio de Economía y

Finanzas, con S/. 1 988 177,3 mil; el Tesoro Público incremento en S/. 423 727,4 mil por intereses

ganados en cuentas bancarias, así como ganancias por operaciones de cobertura que incrementó en

S/. 419 910,1 mil o 122,7% mil, sobresaliendo las empresas bajo el ámbito de FONAFE – Matriz.

Nota 55: Gastos Financieros


Conceptos 2012 2011

Gastos Financieros - BCRP 153 888.8 153 747.4

Intereses de la Deuda 9 291 466.7 7 191 163.1

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 257 935.6 269 692.6

Diferencia de Cambio 5 016 187.7 3 619 999.4

Otras Cargas Financieras 580 576.1 719 645.5


Su- Total 15 289 649.9 11 929 090.9

Ajuste 393.4

(-) Eliminaciones (1 862 415.1) (1 586 051.6)

TOTAL NETO 13 427 628.2 10 343 039.3


Esta cuenta evidencia un incremento de S/. 3 084 588,9 mil o 29,8%, producto del diferencial cambiario,

y de los intereses de la deuda interna y externa con aumentos de S/. 1 396 188,3 mil y S/. 1 463 668,4

mil, respectivamente; representada por el Ministerio de Economía y Finanzas, así como los intereses, por

depósitos a la vista, que originó el Banco Central de Reserva, un aumento de S/. 587 257,2 mil.

Nota 56: Otros Ingresos



Conceptos 2012 2011


Multas y Sanciones No Tributarias 1 185 889.0 745 412.5

Aportes por Regularización 0.0 361 381.5

Transferencias Voluntarias 270 172.2 346 102.4

Venta de Edificios 389.7 1 501.3

Venta de Vehículos, Maquin. y Otros 1 593.1 14 554.2

Venta de Otros Activos 17 256.6 7 698.7

Venta de Activos No Producidos 147 325.9 88 093.3

Venta de Activos Financieros 778.2 21 186.5

Ingresos Promoción de la Inv. Privada 171 885.6 718 984.2

Otros 681 312.1 652 422.7

Otros Ingresos 4 314.6 2 967.0

Gastos de Cobranza Externa ( 380.1) ( 321.8)

Cobranza de Multas y Moras 22 790.2 18 935.8

Ingreso Varias Entidades 89 040.2 77 008.4

Ingresos Diversos 29 988 906.2 44 942 674.2

Transferencias Recíprocas ( 16 511.8) ( 33 957.5)

Sub-Total 33 439 302.9 48 544 138.7

(-) Eliminaciones (1 382 686.6) (1 595 332.9)

TOTAL NETO 32 056 616.3 46 948 805.8


Presenta una variación negativa de S/. 14 892 189,5 mil o 31,7%, con relación al año anterior, se

sustenta en el Ministerio de Defensa, con S/. 10 107 787,8 mil, efectuado por el Ejercito del Perú al

activar los inmuebles en afectación en uso con abono a ingresos diversos, en el ejercicio 2011;

Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (captadora) con S/. 625 104,3 mil,

por la devolución de estimaciones de las cobranzas dudosas de ejercicios anteriores; la Oficina de

Normalización Previsional destaca con S/. 798 617,6 mil, por la anulación de constancias sin títulos y por

títulos pendientes de pago, relacionados con los bonos de reconocimiento (BdR), así como por el

recupero de provisiones devengadas y por la menor ganancia generada por gestión de los activos

financieros del fondo del régimen del Decreto Ley Nº 19990.

Nota 57: Otros Gastos



Conceptos 2012 2011

Subsidios 64 705.6 2 509 707.8

Transferencias a Inst. Sin Fines de Lucro 1 630 039.6 744 202.8

Subvenciones a Personas Naturales 1 539 669.3 1 539 179.2

Pagos de Impuestos Derech. y Mult. Gubern. 109 481.9 106 337.6

Indemnizaciones y Compensaciones 118 078.1 40 969.3

Costo de Ventas de Activos No Financieros 3 954.5 28 652.3

Otros Gastos Diversos 10 072 591.4 6 028 633.8

Otros 123 618.2 121 625.2

Transacciones Recíprocas FONAFE ( 29.2) ( 3 855.7)

Sub-Total 13 662 109.4 11 115 452.3

(-) Eliminaciones (1 696 729.7) (4 307 745.8)

TOTAL NETO 11 965 379.7 6 807 706.5


El rubro aumentó en S/. 5 157 673,2 mil o 75,8% con relación al año anterior, diferencia ocurrida

principalmente en otros gastos diversos, representado por S/. 4 043 957,6 mil o 67,1% originado por la

baja de bienes realizado por el Ejército Peruano del Ministerio de Defensa de S/. 3 394 968,8 mil;

Superintendencia Nacional de de Aduanas y de Administración Tributaria participa con incremento de

S/. 1 226 933,8 mil, debido a la baja de cuentas por cobrar de ejercicios anteriores, catalogados como

extinguidos; el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con S/. 1 409 487,0 mil, por las transferencias

efectuadas a entidades sin fines de lucro de S/. 546 706,1 mil y subvenciones a personas naturales con

S/. 848 925,9 mil.


2.3 ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ACTIVO

AL 31 de Diciembre del 2012

El Activo Total, ascendió a S/. 466 426 692,8 mi o 100%, corresponde S/. 146 621 605,2 mil o 31,4% al

Activo Corriente y S/. 319 805 087,6 mil o 68,6% al Activo No Corriente.

En el Activo Corriente, los conceptos más significativos corresponde al Efectivo y Equivalente de Efectivo

con S/. 45 116 217,1 mil o 9,7%, Inversiones Financieras S/. 58 195 058,1 mil o 12,5%, Cuentas por

Cobrar Comerciales con S/. 8 562 765,1 mil o 1,8%, la Cartera de Créditos alcanzó S/. 8 803 412,7 mil o

1,9% y finalmente Otros Activos con S/. 8 168 184,1 mil o 1,8%.

En el Activo No Corriente, destacan Inmuebles, Maquinaría y Equipo con S/. 193 649 287,2 mil o 41,5%,

Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 88 110 897,3 mil o 18,9%, Activos Intangibles y Otros

Activos con S/. 21 579 903,6 mil o 4,6%.

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL PASIVO Y PATRIMONIO


El Pasivo y Patrimonio, ascendió a S/. 466 426 692.8 mil o 100%, correspondiendo S/. 413 006 997,8 mil,

o 88,7%, al Pasivo y S/. 53 419 695,00 mil o 11,3 %, al Patrimonio.

En Pasivo Corriente, ascendió a S/. 109 275 307,8 mil o 23,4%, destacando Adeudos y Obligaciones

Financieras a corto plazo con S/. 63 870 084,2 mil o 13,7%, Obligaciones con el Público con

S/. 17 803 745,8 mil o 3,8%, Cuentas por Pagar Comerciales con S/. 8 318 297,2 mil o 1,8% y, finalmente,

Parte Corriente Deudas a Largo Plazo con S/. 5 868 399,2 mil o 1,3%.

Pasivo No Corriente, alcanzó S/. 303 731 690,0 mil o 65,3%, y estuvo conformado principalmente por

Deudas a Largo Plazo con S/. 87 974 830,2 mil, es decir el 18,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones

Previsionales con S/. 94 520 455,7 mil o 20,3%, Adeudos y Obligaciones Financieras S/. 39 770 723,5 mil

o 8,5%, Otras Cuentas del Pasivo con S/. 31 507 378,5 mil o 6,8% y, finalmente, Provisiones

S/. 30 010 731,3 mil o 6,4%.

El Patrimonio, ascendió a S/. 53 419 695,0 mil, destacando Hacienda Nacional Adicional

S/. 557 906 298,9 mil o 119,6%, Hacienda Nacional con S/. 209 079 641,7 mil o 44,8% y Resultados

Acumulados el saldo negativo de S/. 725 688 073,1 mil o 155,6%.


ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL ACTIVO

En el año 2012 el Activo Total del Sector Público, aumentó en S/. 55 572 768,0 mil o 13,5%, respecto del

año anterior, debido principalmente por Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 23 983 665,7 mil

o 37,4%, Inmuebles, Maquinaria y Equipo con S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, Inversiones Financieras

Negociables con S/. 11 935 245,7 mil o 25,8%, Activos Intangibles y Otros Activos con S/. 2 547,641 mil

o 13,4%, entre otros.

ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL PASIVO Y PATRIMONIO

Durante el ejercicio 2012, el Pasivo Corriente aumentó en S/. 23 836 658,6 mil o 27,9%, el Pasivo No

Corriente incrementó en S/. 30 537 849,2 mil o 11,2%, y el Patrimonio en S/. 1 198 260,2 mil o 2,3%,

sobresaliendo Hacienda Nacional Adicional con S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, Resultados Acumulados

con saldo negativo de S/. 73 447 427,6 mil o 11,3%, Adeudos y Obligaciones Previsionales a Corto Plazo

con S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales incrementadas en

S/. 14 349 512,3 mil o 17,9%, entre otros.


CUADRO Nº 5

Por los años terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011

S/. % S/. %

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo 45 116 217.1 9.7 43 590 470.7 10.6 1 525 746.4 3.5

Fondos Interbancarios 2 291.7 0.0 ( 2 291.7 ) ( 100.0 )

Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto) 58 195 058.1 12.5 46 259 812.4 11.3 11 935 245.7 25.8

Cartera de Créditos 8 803 412.7 1.9 7 848 785.3 1.9 954 627.4 12.2

Cuentas por cobrar Comerciales (Neto) 8 562 765.1 1.8 8 122 442.6 2.0 440 322.5 5.4

Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas 57 123.0 0.0 71 428.0 0.0 ( 14 305.0 ) ( 20.0 )

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 4 793 519.3 1.0 5 028 238.6 1.2 ( 234 719.3 ) ( 4.7 )

Existencias 7 528 737.5 1.6 7 095 103.5 1.7 433 634.0 6.1

Activos No Corrientes Mantenidos Para la Venta 1 514.5 0.0 407.7 0.0 1 106.8 271.5

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 98 928.9 0.0 123 130.5 0.0 ( 24 201.6 ) ( 19.7 )

Gastos Pagados por Anticipado 5 296 144.9 1.1 4 375 771.6 1.1 920 373.3 21.0

Otros Activos 8 168 184.1 1.8 7 475 928.8 1.8 692 255.3 9.3

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 146 621 605.2 31.4 129 993 811.4 31.6 16 627 793.8 12.8

ACTIVO NO CORRIENTE

Cartera de Crédito 8 186 115.8 1.8 6 720 524.7 1.6 1 465 591.1 21.8

Cuentas por Cobrar Comerciales 2 458 255.5 0.5 2 787 882.3 0.7 ( 329 626.8 ) ( 11.8 )

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 912.9 0.0 ( 912.9 ) ( 100.0 )

Otras Cuentas por Cobrar 2 659 165.3 0.6 6 877 385.2 1.7 (4 218 219.9 ) ( 61.3 )

Inversiones Financieras y Permanentes (Neto) 88 110 897.3 18.9 64 127 231.6 15.6 23 983 665.7 37.4

Existencias 3 853.8 0.0 4 088.7 0.0 ( 234.9 ) ( 5.7 )

Activos Biológicos 9 763.7 0.0 5 382.4 0.0 4 381.3 81.4

Inversiones Inmobiliarias 379 868.4 0.1 258 892.1 0.1 120 976.3 46.7

Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto ) 193 649 287.2 41.5 180 775 801.0 44.0 12 873 486.2 7.1

Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto) 21 579 903.6 4.6 19 032 262.6 4.6 2 547 641.0 13.4

Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferidas 2 767 977.0 0.6 269 749.9 0.1 2 498 227.1 926.1

Crédito Mercantil

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 319 805 087.6 68.6 280 860 113.4 68.4 38 944 974.2 13.9

TOTAL ACTIVO 466 426 692.8 100.0 410 853 924.8 100.0 55 572 768.0 13.5

Cuentas de Orden 534 784 748.1 114.7 505 777 162.1 123.1 29 007 586.0 5.7

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

Obligaciones Tesoro Público 3 008 361.9 0.6 2 364 276.4 0.6 644 085.5 27.2

Sobregiros Bancarios y Fondos Interbancarios 4 672.4 0.0 8 365.4 0.0 ( 3 693.0 ) ( 44.1 )

Obligaciones con el Público 17 803 745.8 3.8 16 083 753.3 3.9 1 719 992.5 10.7

Depósitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. 405 599.5 0.1 600 807.3 0.1 ( 195 207.8 ) ( 32.5 )

Adeudos y obligaciones Financieras a Corto Plazo 63 870 084.2 13.7 46 987 579.1 11.4 16 882 505.1 35.9

Cuentas por Pagar Comerciales 8 318 297.2 1.8 7 282 608.6 1.8 1 035 688.6 14.2

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 302 681.2 0.1 51 528.2 0.0 251 153.0 487.4

Valores Títulos y Obligac en Circulación 1 931.9 0.0 ( 1 931.9 ) ( 100.0 )

Operaciones de Crédito 120 243.6 0.0 18 121.8 0.0 102 121.8 563.5

Otras Cuentas por Pagar 3 246 062.3 0.7 3 283 109.4 0.8 ( 37 047.1 ) ( 1.1 )

Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 5 868 399.2 1.3 4 646 988.3 1.1 1 221 410.9 26.3

Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes 106 636.6 0.0 61 132.6 0.0 45 504.0 74.4

Pasivos mantenidos para la Venta

Otros Pasivos 5 246 373.2 1.1 3 401 459.8 0.8 1 844 913.4 54.2

Provisiones 974 150.7 0.2 646 987.1 0.2 327 163.6 50.6

TOTAL PASIVO CORRIENTE 109 275 307.8 23.4 85 438 649.2 20.7 23 836 658.6 27.9

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones con el Público 6 024 016.9 1.3 5 069 405.1 1.2 954 611.8 18.8

Depósitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. 25 361.1 0.0 19 785.1 0.0 5 576.0 28.2

Adeudos y obligaciones Financieras a Largo Plazo 39 770 723.5 8.5 33 794 514.6 8.2 5 976 208.9 17.7

Cuentas por Pagar Comerciales 5 615.3 0.0 ( 5 615.3 ) ( 100.0 )

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 3 861.1 0.0 4 134.4 0.0 ( 273.3 ) ( 6.6 )

Deudas a Largo Plazo 87 974 830.2 18.9 92 883 000.6 22.6 (4 908 170.4 ) ( 5.3 )

Otras Cuentas por Pagar 9 124 231.4 2.0 8 775 463.4 2.1 348 768.0 4.0

Beneficios Sociales y Oblig. Prev. 94 520 455.7 20.3 80 170 943.4 19.5 14 349 512.3 17.9

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 2 187 998.7 0.5 918 753.5 0.2 1 269 245.2 138.1

Ingresos Diferidos 2 582 101.6 0.6 2 362 784.8 0.6 219 316.8 9.3

Otras Cuentas del Pasivo 31 507 378.5 6.8 22 971 947.1 5.6 8 535 431.4 37.2

Provisiones 30 010 731.3 6.4 26 217 493.5 6.4 3 793 237.8 14.5

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 303 731 690.0 65.3 273 193 840.8 66.4 30 537 849.2 11.2

TOTAL PASIVO 413 006 997.8 88.7 358 632 490.0 87.1 54 374 507.8 15.2

PATRIMONIO

Capital 12 289 708.0 2.6 11 539 720.3 2.8 749 987.7 6.5

Hacienda Nacional 209 079 641.7 44.8 196 691 287.5 47.9 12 388 354.2 6.3

Hacienda Nacional Adicional 557 906 298.9 119.6 491 844 316.3 119.7 66 061 982.6 13.4

Ajustes y Resultados no Realizados 1 460 339.4 0.3 1 607 444.9 0.5 ( 147 105.5 ) ( 9.2 )

Reservas Legales y Otras Reservas (6 450 885.7 ) ( 1.4 ) (1 709 944.2 ) ( 0.4 ) (4 740 941.5 ) 277.3

Resultados Acumulados (725 688 073.1 ) ( 155.6 ) (652 240 645.5 ) ( 158.8 ) (73 447 427.6 ) 11.3

Diferencias de Conversión

Intereses Minoritarios 4 822 665.8 1.0 4 489 255.5 1.2 333 410.3 7.4

TOTAL PATRIMONIO 53 419 695.0 11.3 52 221 434.8 12.9 1 198 260.2 2.3

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 466 426 692.8 100.0 410 853 924.8 100.0 55 572 768.0 13.5

Cuentas de Orden 534 784 748.1 114.7 505 777 162.1 123.1 29 007 586.0 5.7

SECTOR PÚBLICO

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA


CRECIMIENTO O

DECRECIMIENTOCONCEPTO

2012 2011 VARIACIÓN

S/.


ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIÓN DE LOS ESTADO DE GESTIÓN

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIÓN


El sector público en el ejercicio 2012, obtuvo ingresos por S/. 137 360 526,8 mil, principalmente en los

rubros ingresos tributarios que represento el 67,9%; e Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y Otros

Ingresos Operacionales con 29,4%.

El total de Costos y Gastos fue de S/. 136 685 025,9 mil o 99,5%, del total de los Ingresos Operacionales,

influenciado por Gastos de Personal con S/. 46 787 218,8 o mil 34,1%, Estimaciones y Provisiones del

Ejercicio con S/. 31 469 137,8 mil o 22,9%, Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales con

S/. 20 575 085,5 mil o 15,0%, Gastos de Bienes y Servicios con S/. 19 650 535,9 mil o 14,3 %, y finalmente

Gastos Administrativos S/. 10 026 094,9 mil o 7,3%.

ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE GESTIÓN


Los Ingresos durante el ejercicio 2012, aumentaron en S/. 11 222 386,8 mil o 8,9% debido básicamente al

incremento de Ingresos Tributarios en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% y de Ingresos No Tributarios y Ventas

Netas y Otros Ingresos Operacionales con S/. 1 806 239,4 mil o 4,7%.

El total de Costos y Gastos se incrementó en S/. 9 766 610,3 mil o 7,7%, respecto al año 2011,

principalmente por aumento en Gastos de Personal con S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, Estimaciones y

Provisiones del Ejercicio con S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, Gastos en Bienes y Servicios con S/. 2 534 042,9

mil o 14,8%, entre otros.

El Resultado Operativo varió 186,6%, de un año al otro que, registró un crecimiento de S/. 1 455 776,5

mil, los Costos y Gastos consumieron 99,5% de los ingresos del 2012 y 100,6% en el año 2011,

obteniendo Margen Operativo positivo de 0,5% en el ejercicio 2012 y negativo 0,6% en el 2011.

El total Otros Ingresos y Gastos, pasó de representar el 31,2% de los Ingresos Netos en 2011 pasando a

13,5% en el año 2012.

El Margen Neto del sector público, presenta saldo positivo en ambos ejercicios, mostrando en el 2011

30,0% y en el año 2012 13,4%.


CUADRO Nº 5

Por los años terminados al 31 de diciembre del 2012 y 2011

S/. % S/. %

INGRESOS

Ingresos Tributarios Netos 93 283 280.0 67.9 81 028 265.8 64.2 12 255 014.2 15.1

Ingresos No Trib., Ventas Netas y otros Ing.Operacionales 40 433 699.2 29.4 38 627 459.8 30.6 1 806 239.4 4.7

Ingresos Financieros 2 784 148.0 2.0 3 977 662.4 3.2 (1 193 514.4 ) ( 30.0 )

Traspaso y Remesas Recibidas 9 775.4 ( 9 775.4 ) ( 100.0 )

Donaciones y Transferencias Recibidas 859 399.6 0.7 2 494 976.6 2.0 (1 635 577.0 ) ( 65.6 )

TOTAL INGRESOS 137 360 526.8 100.0 126 138 140.0 100.0 11 222 386.8 8.9

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales (20 575 085.5 ) ( 15.0 ) (23 750 907.8 ) ( 18.8 ) 3 175 822.3 ( 13.4 )

Gastos Financieros (1 061 037.5 ) ( 0.8 ) ( 887 239.8 ) ( 0.7 ) ( 173 797.7 ) 19.6

Gastos de Venta (1 286 032.4 ) ( 0.9 ) (1 176 297.6 ) ( 0.9 ) ( 109 734.8 ) 9.3

Gastos Administrativos (10 026 094.9 ) ( 7.3 ) (9 415 829.6 ) ( 7.5 ) ( 610 265.3 ) 6.5

Gastos de Bienes y Servicios (19 650 535.9 ) ( 14.3 ) (17 116 493.0 ) ( 13.6 ) (2 534 042.9 ) 14.8

Gastos de Personal (46 787 218.8 ) ( 34.1 ) (40 597 111.0 ) ( 32.2 ) (6 190 107.8 ) 15.2

Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social (4 579 157.6 ) ( 3.3 ) (4 671 171.9 ) ( 3.7 ) 92 014.3 ( 2.0 )

Donaciones y transferencias Otorgadas (1 250 528.9 ) ( 0.9 ) (1 778 640.2 ) ( 1.4 ) 528 111.3 ( 29.7 )

Traspasos y Remesas Otorgadas

Ganancia (Pérdida) de la Baja de Activos Financieros Medidos al Costo Arr. ( 196.6 ) ( 817.2 ) 620.6 ( 75.9 )

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio (31 469 137.8 ) ( 22.9 ) (27 523 907.5 ) ( 21.8 ) (3 945 230.3 ) 14.3

TOTAL COSTOS Y GASTOS (136 685 025.9 ) ( 99.5 ) (126 918 415.6 ) ( 100.6 ) (9 766 610.3 ) 7.7

UTILIDAD OPERATIVA 675 500.9 0.5 ( 780 275.6 ) ( 0.6 ) 1 455 776.5 ( 186.6 )

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos Financieros 12 010 645.7 8.7 9 219 137.4 7.3 2 791 508.3 30.3

Gastos Financieros (13 427 628.2 ) ( 9.8 ) (10 343 039.3 ) ( 8.2 ) (3 084 588.9 ) 29.8

Otros Ingresos 32 056 616.3 23.3 46 948 805.8 37.2 (14 892 189.5 ) ( 31.7 )

Otros Gastos (11 965 379.7 ) ( 8.7 ) (6 807 706.5 ) ( 5.4 ) (5 157 673.2 ) 75.8

Ganancias (Pérdidas) por Venta de Activos

Partic.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Metod.de 2 909.1 391 680.6 0.3 ( 388 771.5 ) ( 99.3 )

G(P) Surg.de la Dif.entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act. Financ.Reclas. 45.4 ( 45.4 ) ( 100.0 )

Ingreso ( Gasto ) Neto de Operaciones en Descontinuación ( 578.7 ) ( 2 480.8 ) 1 902.1 ( 76.7 )

Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos 40 854.2 36 683.9 4 170.3 11.4

Otros Ingresos y Gastos

TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 18 717 438.7 13.5 39 443 126.5 31.2 (20 725 687.8 ) ( 52.5 )

Gastos por Impuestos a las Ganancias ( 852 767.6 ) ( 0.6 ) ( 796 718.0 ) ( 0.6 ) ( 56 049.6 ) 7.0

Impuesto a la Renta

RESULT. DEL EJERCICIO SUPERÁVIT (DÉFICIT) 18 540 172.0 13.4 37 866 132.9 30.0 (19 325 960.9 ) ( 51.0 )

Matriz 635 264.1 0.5 305 291.9 0.2 329 972.2 108.1

Intereses Minoritarios 980 635.7 0.7 720 891.6 0.6 259 744.1 36.0

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:

Ganancias (pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta ( 553.8 ) 2 232.3 ( 2 786.1 ) ( 124.8 )

Ganancias (pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio ( 85.4 ) ( 451.6 ) 366.2 ( 81.1 )

Otros Componentes de Resultado Integral ( 82 303.1 ) ( 0.1 ) ( 163 699.1 ) ( 0.1 ) 81 396.0 ( 49.7 )

OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO ( 82 942.3 ) ( 0.1 ) ( 161 918.4 ) ( 0.1 ) 78 976.1 ( 48.8 )

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL.

Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio ( 460.9 ) 135.5 ( 596.4 ) ( 440.1 )

SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A ( 460.9 ) 135.5 ( 596.4 ) ( 440.1 )

OTROS RESULTADOS INTEGRALES ( 83 403.2 ) ( 0.1 ) ( 161 782.9 ) ( 0.1 ) 78 379.7 ( 48.4 )

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 18 456 768.8 13.3 37 704 350.0 29.9 (19 247 581.2 ) ( 51.0 )

SECTOR PÚBLICO

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIÓN


CRECIMIENTO O

DECRECIMIENTOCONCEPTO


S/.


CONCLUSIONES

Los Ingresos Fiscales, pasaron de representar S/. 119 655 725,6 mil en el 2011 a S/. 133 716 979,2 mil

en el 2012, creciendo 11,7% en los rubros Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y

Otros Ingresos Operacionales.

Total de Costos y Gastos aumentó 7,7%, principalmente por Gastos de Personal, Estimaciones y

Provisiones del Ejercicio, Gastos en Bienes y Servicios.

El Resultado Operativo, aumentó en 186,6%, por la variación positiva de los Ingresos tributarios e

Ingresos No Tributarios, pasaron de negativo a excedente positivo, habiendo mejorado en términos

absolutos.

Los Costos y Gastos, constituyeron 99,5% de los ingreso Netos del ejercicio 2012 y 100,6% en el 2011,

dejando margen operativo positivo de 0,5% en el 2012 y negativo de 0,6% en el 2011.

El Resultado del Ejercicio, se mantiene positivo con variación negativa de S/. 19 325 960,9 mil, respecto

al año anterior, por incremento de los Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios e Ingresos

Financieros.

El Rendimiento Inversión, varió de negativo 0,002 en el año 2011 a positivo 0,001 en el 2012,

evidenciando S/. 0,001, de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones, habiendo mejorado en su

magnitud.

Liquidez Corriente, disminuyó ligeramente de 1,52 en el año 2011 a 1,34 en el 2012, evidenciando

S/. 1,34 de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones.

La Prueba Acida o Rápida, presenta decrecimiento de 1,38 en el año 2011 a 1,22 en el año 2012

indicando que existe S/. 1,22 para atender cada S/ 1,00 de obligaciones a corto plazo, neto del realizable.

Endeudamiento Total, reportó un ligero crecimiento de 87,29% en el año 2011 a representar 88,55% en

el año 2012.


3. ESTADO DE TESORERÍA

El Estado de Tesorería, muestra el total de ingresos financieros alcanzados por la Dirección General de

Endeudamiento y Tesoro Público al 31 de diciembre de 2012, así como la distribución de dichos ingresos,

a las diferentes entidades del sector público a nivel nacional, según se puede apreciar en el cuadro

siguiente:

Al 31.12.2012 Al 31.12.2011 Al 31.12.2012 Al 31.12.2011

I. TOTAL ENTIDADES 90 288 875.9 82 538 915.0 ENT. DE GASTOS E INVERSIÓN 85 891 730.8 81 432 446.1

SUNAT 72 489 929.4 65 370 225.1

Otras Entidades (Anexo Nº 1) 15 624 307.4 13 539 646.7

2 174 639.1 3 629 043.2 85 891 730.8 81 432 446.1

00 Gobiernos Locales 12 921.3 2 679.5 00 Gobiernos Locales 16 149 665.3 10 708 888.8

01 Presidencia Csejo. Ministros 43.9 822.7 01 Presidencia Csejo. Ministros 273 999.2 1 708 644.9

03 M. de Cultura 9.5 26.5 03 M. de Cultura 122 675.8 341 000.2

04 Poder Judicial 41.2 27.2 04 Poder Judicial 1 277 825.8 1 135 302.3

05 M. del Ambiente 1.7 21.9 05 M. del Ambiente 167 998.7 164 633.0

06 M. de Justicia 162.4 772.5 06 M. de Justicia 578 288.9 427 025.4

07 M. del Interior 18 219.2 12 747.1 07 M. del Interior 5 791 422.8 5 071 572.7

08 M. de Relaciones Exteriores 324.9 287.0 08 M. de Relaciones Exteriores 477 134.1 456 946.7

09 M. de Economía 48 467.8 732 146.2 09 M. de Economía 10 837 828.8 10 671 097.2

10 M. de Educación 1 794.1 3 269.1 10 M. de Educación 5 171 294.4 5 358 157.4

11 M. de Salud 24.4 24.2 11 M. de Salud 3 580 929.9 3 300 609.0

12 M. de Trabajo y Promoción Social -.- 0.1 12 M. de Trabajo y Promoción Social 263 492.2 129 078.7

13 M. Agricultura 421.2 2 869.5 13 M. de Agricultura 788 791.1 634 698.9

16 M. de Energía y Minas 1 769 088.8 2 356 740.3 16 M. de Energía y Minas 281 919.1 2 871 168.3

19 Contraloría General -.- -.- 19 Contraloría General 320 229.9 241 660.5

20 Defensoría del Pueblo 0.3 0.1 20 Defensoría del Pueblo 39 305.7 35 679.1

21 Consejo Nac. De la Magistratura 10.2 11.2 21 Consejo Nac. De la Magistratura 19 130.8 16 532.7

22 M. Público 84.8 114.0 22 M. Público 1 012 427.5 880 853.3

24 Tribunal Constitucional 19.9 13.2 24 Tribunal Constitucional 26 408.1 24 129.3

26 M. de Defensa 902.0 825.3 26 M. de Defensa 5 638 338.4 4 632 945.5

27 Fuero Militar Policial -.- -.- 27 Fuero Militar Policial 10 295.9 9 014.1

28 Congreso de la República -.- -.- 28 Congreso de la República 392 365.1 348 164.2

31 Jurado Nacional de Elecciones -.- -.- 31 Jurado Nacional de Elecciones 40 561.8 72 906.4

32 Oficina Nac. De Procesos Electorales 0.4 0.8 32 Oficina Nac. De Procesos Electorales 50 925.4 330 298.4

33 Registro Nac. Identif.de Estado Civil -.- -.- 33 Registro Nac. Identif.de Estado Civil 50 086.8 90 010.0

35 M. de Comercio Exterior y Turismo 1.5 1.6 35 M. de Comercio Exterior y Turismo 283 988.3 207 302.8

36 M. de Transportes y Comunicaciones 306 604.6 246 030.0 36 M. de Transportes y Comunicaciones 6 390 410.8 6 623 292.5

37 M. de Vivienda, Construcción y Saneamiento 12 733.1 32 632.7 37 M. de Vivienda, Construcción y Saneamiento 870 167.9 611 621.8

38 M. de la Producción -.- 246.8 38 M. de la Producción 127 449.4 115 151.7

39 M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 10.8 3 404.1 39 M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 281 609.1 1 138 311.5

40 M. de Desarrollo e Inclusión Social 33.3 -.- 40 M. de Desarrollo e Inclusión Social 2 226 643.8 -.-

99 Gobiernos Regionales. 2 717.8 233 329.6 99 Gobiernos Regionales. 18 235 691.9 14 400 443.4

Otras Entidades (Anexo Nº 3) 4 112 428.1 8 675 305.4

II. OTROS (Anexo Nº 2) 9 659 802.4 12 008 890.8 OTROS (Anexo Nº 4) 2 004 929.6 904 036.6

Trapasos de Documentos 5 638 658.0 1 820 289.2 Transferencias de Documentos 924 789.7 240 695.8

Ingresos Financieros 1 392 271.3 956 411.8 Gastos Financieros 874 735.8 658 271.7

Otros 2 628 873.1 9 232 189.8 Otros 205 404.1 5 069.1

TOTAL INGRESOS 99 948 678.3 94 547 805.8 TOTAL EGRESOS 87 896 660.4 82 336 482.7

SALDO INICIAL 40 805 033.7 28 593 710.7 SALDO FINAL 52 857 051.6 40 805 033.8

SUMAS TOTALES 140 753 712.0 123 141 516.5 SUMAS TOTALES 140 753 712.0 123 141 516.5

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público

TOTAL SECTORES TOTAL SECTORES

CONCEPTO

ESTADO DE TESORERIA


INGRESOS EGRESOS

CONCEPTO


COMENTARIOS AL ESTADO DE TESORERÍA

El Estado de Tesorería en el ejercicio fiscal 2012 presenta ingresos por S/. 99 948 678,3 mil, mayor

en S/. 5 400 872,5 mil o 5,7%, respecto al año anterior, mientras que los egresos del ejercicio alcanzaron

a S/. 87 896 660,4 mil, significando un incremento de S/. 5 560 177,7 mil o 6,8% con relación al año

anterior. De la comparación del total ingresos, con el total egresos del ejercicio 2012, arroja un

resultado positivo de S/. 12 052 017,9 mil, que agregado el saldo inicial de S/. 40 805 033,7 mil, se

obtiene un saldo final de S/. 52 857 051,6 mil.

Los ingresos recibidos por el Tesoro Público durante el ejercicio 2012, provienen principalmente de la

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT, que ascendió a

S/. 72 489 929,4 mil, que representa el 72,5% del total de ingresos y un incremento de S/. 7 119 704,3

mil, o el 10,9% respecto al año anterior.

Asimismo, podemos apreciar que el rubro Otras Entidades, muestra ingresos por S/. 15 624 307,4 mil,

destacando los ingresos del canon proveniente de recaudaciones tributarias y transferencias de las

cuentas de canon con S/. 6 139 404,4 mil o 39,3% y S/. 8 124 003,6 mil o 52,0%, respectivamente, de los

ingresos de este rubro. Con respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 2 084 660,7 mil o

15,4%. El detalle se muestra en el Anexo Nº 1:

ANEXO Nº 1

MONTO %

Canon provenientes de Recaudación Tributaria 6 139 404.4 4 350 986.0 1 788 418.4 41.1

Transferencias de las Cuentas de Canon 8 124 003.6 8 017 601.3 106 402.3 1.3

SUNAT Gastadora 7 037.5 360 941.8 ( 353 904.3) ( 98.1)

Utilidades del Banco de la Nación (Compensación DS. 002-2007-EF) 479 365.1 371 996.2 107 368.9 28.9

Utilidades del Banco Central de Reserva del Perú -.- 153 780.8 ( 153 780.8) ( 100.0)

PERUPETRO 62 727.4 78 721.3 ( 15 993.9) ( 20.3)

FONAFE -.- 73 783.0 ( 73 783.0) ( 100.0)

Fondo de Pensiones D.L. 20530 55 345.4 56 830.4 ( 1 485.0) ( 2.6)

Fondo de Desarrollo Perú Canadá 7 078.4 27 813.0 ( 20 734.6) ( 74.6)

Fondo Consolidado de Reserva - FCR. Ley 28046 y DS. 017-2005-EF 17 471.6 16 836.1 635.5 3.8

Multas Impuestas por SUNASS 120.8 174.8 ( 54.0) ( 30.9)

Participaciones Ley Nº 15686 y complementarios 27 262.7 21 437.8 5 824.9 27.2

Abonos informados por el Banco de la Nación 1 199.4 8 177.2 ( 6 977.8) ( 85.3)

BANMAT 3 959.4 -.- 3 959.4 0.0

EMAPAS (Cañete, Pisco, SEMAPCH S.A.) -.- 567.0 ( 567.0) ( 100.0)

PROGRAMA EUROPAN 35 754.9 -.- 35 754.9 0.0

FONDO MI VIVIENDA 1 072.4 -.- 1 072.4 0.0

Transferencias de los Recursos de FONCOR 462 504.4 -.- 462 504.4 0.0

Transferencias del Impuesto de Promoción Municipal 200 000.0 -.- 200 000.0 0.0

15 624 307.4 13 539 646.7 2 084 660.7 15.4TOTAL

OTRAS ENTIDADES DE LA COLUMNA DE INGRESOS


OTRAS ENTIDADES 2012 2011VARIACIÓN

Además, el rubro OTROS de la columna ingresos, presenta el importe de S/. 9 659 802,4 mil, que

comprende Transferencia de Documentos por S/. 5 638 658,0 mil, conformado principalmente por los

Desembolsos por Endeudamiento Público Externo por S/. 1 963 335,8 mil y Colocación de Bonos

Soberanos con S/. 2 815 849,6 mil; le sigue los Ingresos Financieros con S/. 1 392 271,3 mil, que incluye

los Intereses acreditados en las cuentas de Tesoro Público por S/. 974 600,7 mil y ajustes por diferencia


de cambio por S/. 405 538,5 mil, entre otros; finalmente lo conforman un sub rubro Otros por un importe

de S/. 2 628 873,1 mil, que corresponden a la variación de saldos al final del ejercicio de las cuentas del

Pasivo. Respecto al año anterior muestra una disminución de S/. 2 349 088,4 mil o 19,6%.

La explicación se presenta en el Anexo Nº 2.

ANEXO Nº 2

MONTO %

5 638 658.0 1 820 289.2 3 818 368.8 209.8

Desembolso por Endeudamiento Público Externo 1 963 335.8 583 463.4 1 379 872.4 236.5

Colocación de Bonos Soberanos 2 815 849.6 1 184 524.5 1 631 325.1 137.7

Cobertura de Riesgo - SWAP 553 182.3 -.- 553 182.3 -.-

Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas) 18.2 -.- 18.2 -.-

Deuda Asumida y Honras de Aval 21 316.3 1 632.4 19 683.9 1 205.8

Otras Garantías - SEDAPAL S.A. -.- 18 879.6 ( 18 879.6) ( 100.0)

Recuperación de Programas RFA - FOPE 11 467.4 12 788.2 ( 1 320.8) ( 10.3)

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 85 939.6 -.- 85 939.6 -.-

Recuperación de Carteras 11 105.5 3 774.1 7 331.4 194.3

Depósitos de COLFONAVI - SEDAPAL 3 272.6 3 272.6 -.- -.-

Depósitos por Operaciones de Endeudamiento Público 11 879.4 9 602.7 2 276.7 23.7

Fondo Fiduciario 564.5 487.0 77.5 15.9

Regularización de ejercicios anteriores 392.7 918.3 ( 525.6) ( 57.2)

Certificado de Inversión Pública, Regional y Local entregado 7 458.8 236.5 7 222.3 3 053.8

Operaciones de Fondos - SEPYMEX 152 828.9 -.- 152 828.9 -.-

Depósito DU 108-200 46.3 709.9 ( 663.6) ( 93.5)

1 392 271.3 956 411.8 435 859.5 45.6

Intereses Acreditados en las Cuentas del Tesoro Público 974 600.7 713 400.8 261 199.9 36.6

Ajustes por Diferencia de Cambio a favor 405 538.5 242 977.8 162 560.7 66.9

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 12 054.6 -.- 12 054.6 -.-

Operaciones de Fondos - SEPYMEX 77.5 -.- 77.5 -.-

Saldos de Otras Cuentas Bancarias -.- 33.2 ( 33.2) ( 100.0)

2 628 873.1 9 232 189.8 ( 6 603 316.7) ( 71.5)

Otras Cuentas del Pasivo (Corriente) 727.0 ( 3 674.7) 4 401.7 ( 119.8)

Ingresos Diferidos ( 16 170.0) ( 994.0) ( 15 176.0) 1 526.8

Otras Cuentas del Pasivo (No Corriente) 2 644 316.1 9 236 858.5 ( 6 592 542.4) ( 71.4)

9 659 802.4 12 008 890.8 ( 2 349 088.4) ( 19.6)

Nota 1/ En este rubro se considera la variación de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Pasivo del Balance General.

TOTAL RUBRO II OTROS

TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS

NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE INGRESOS


OTRAS ENTIDADES 2012 2011VARIACIÓN

INGRESOS FINANCIEROS

OTROS 1/

En la columna Egresos del Estado de Tesorería, se nota que los recursos financieros fueron asignados a

las entidades de gasto e inversión por un importe de S/. 85 891 730,8 mil, que representa el 97,7% del

total de egresos y un incremento de S/. 4 459 284,7 mil o 5,5%, respecto al año anterior; en este grupo

sobresalen los Gobiernos Regionales con S/. 18 235 691,9 mil, los Gobiernos Locales con S/. 16 149 665,3

mil, Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 10 837 828,9 mil y Ministerio de Transportes y

Comunicaciones con S/. 6 390 410,8 mil, seguidos por el Ministerio de Educación con S/. 5 171 294,4 mil,

Ministerio de Defensa con S/. 5 638 338,4 mil y Ministerio de Salud con S/. 3 580 929,9 mil, entre los

más importantes.

También podemos mencionar que en el rubro de egresos se encuentran Otras Entidades, que muestra el

importe S/. 4 112 428,1 mil, conformado principalmente por las Transferencias al Fondo de Estabilización

Fiscal S/. 4 104 503,5 mil y con menor monto, las Transferencias al FONCOR S/. 7 921,5 mil; respecto al

año anterior presenta una disminución de S/. 4 562 877,3 mil o 52,6%.

El detalle se presenta en el Anexo Nº 3:


A N EX O N º 3

OTR A S EN TID A D ES 2 0 12 2 0 11

Transferencias al Fondo de Estabilización Fiscal - FEF 4 104 503.5 8 633 939.9

Transferencias al FONCOR 7 921.5 41 365.5

Cargos informados por el Banco de la Nación 3.1 -.-

TOTA L 4 112 4 2 8 .1 8 6 75 3 0 5.4

OT R A S EN T ID A D ES D E LA C OLUM N A D E EGR ESOS

(En M iles de Nuevos Soles)

También es importante resaltar el rubro Otros de la Columna de Egresos, con S/. 2 004 929,6 mil, mayor

en S/. 1 100 893,0 mil o 121,8% respecto al año precedente, conformado principalmente por

Transferencia de Documentos y Gastos Financieros, entre otros.

El detalle se desagrega en el Anexo Nº 4.

ANEXO Nº 4

2012 2011

TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS 924 789.7 240 695.8

Compensación de Obligaciones MEF - BN 143 785.5 60 000.0

Cobertura de Riesgo - SWAP 553 182.3 -.-

Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas) 138 695.6 92 598.1

Aplicación Notas de Crédito Negociables - SUNAT 76 569.9 88 097.7

Regularización de ejercicios anteriores 7 744.1 -.-

Certificado de Inversión Pública, Regional y Local entregados 4 812.3 -.-

GASTOS FINANCIEROS 874 735.8 658 271.7

Intereses debitados en las Cuentas de Tesoro Público 289.6 120.0

Comisión por Manejo de Tesorería del Estado 274 373.9 240 638.9

Ajustes por diferencia de cambio en contra 579 976.0 417 512.8

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 14 580.1 -.-

Operaciones de Fondos - SEPIMEX 5 516.2 -.-

OTROS 1/ 205 404.1 5 069.1

Otras Cuentas por Cobrar ( 14 018.6) 10 336.5

Otras Cuentas por Cobrar a largo plazo ( 6 104.4) ( 1 183.0)

Otras Cuentas del Activo 225 527.1 ( 4 084.4)

TOTAL RUBRO OTROS 2 004 929.6 904 036.6

NOTA 1/ : En este rubro se considera la variación de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Activo del

Balance General.

NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE EGRESOS


CONCEPTO

En cuanto a los Ingresos y Egresos por Sectores que muestra el Estado de Tesorería, los comentarios se

indican a continuación:

El Cuadro Nº 1, muestra los ingresos recibidos de los diferentes Sectores, bien sea por reversiones y otros

ingresos, conformados por las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Locales, que al

31 de diciembre 2012, reflejan ingresos por el importe de S/. 2 174 639,1 mil, que comparando con el

ejercicio 2011 se observa una disminución de S/. 1 454 404,1 mil o 40,1%.

El mayor incremento con relación al año 2011, se observa en las entidades que conforman los Gobiernos

Locales con S/. 10 241,7 mil o 382.2%, en tanto el Gobierno Nacional muestra una disminución de

S/. 1 234 034,0 mil o 36.4% y los Gobiernos Regionales disminuyeron en S/. 230 611,8 mil o 98,8%.

En el caso de incrementos respecto al ejercicio anterior, en las entidades del Gobierno Nacional, se

encuentra el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/. 57 334,2 mil o 24,7%, la Autoridad


Portuaria Nacional con S/. 3 240,4 mil o 23,1% como entidad del sector, le sigue el Ministerio del Interior

con S/. 5 472,1 mil o 42,9%, entre las más representativas.

En las disminuciones se encuentran las entidades del Gobierno Nacional como en el Ministerio Energía y

Minas con S/. 587 651,5 mil o 24,9%, el Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 574 413,0 mil o 96,2%,

y la Agencia de Promoción de la Inversión Privada con S/. 109, 265,5 mil o 80,8%, entre otras.

2012 2011 1/ MONTO %

GOBIERNO NACIONAL 2 159 000.1 3 393 034.1 ( 1 234 034.0) ( 36.4)

Presidencia del Consejo de Ministros 40.8 26.0 14.8 56.9

(+) Entidades del Sector 3.1 796.7 ( 793.6) ( 99.6)

Ministerio de Cultura 2.0 0.4 1.6 400.0


Poder Judicial 41.2 1.4 39.8 2 842.9

(+) Entidades del Sector -.- 25.8 ( 25.8) ( 100.0)

Ministerio del Ambiente 0.2 3.7 ( 3.5) ( 94.6)


Ministerio de Justicia 72.8 668.1 ( 595.3) ( 89.1)


Ministerio del Interior 18 219.2 12 747.1 5 472.1 42.9

Ministerio de Relaciones Exteriores 324.9 287.0 37.9 13.2

Ministrio de Economía y Finanzas 22 557.4 596 970.4 ( 574 413.0) ( 96.2)

(+) Proinversión y ONP 25 910.4 135 175.9 ( 109 265.5) ( 80.8)

Ministerio de Educación 1 684.4 3 048.2 ( 1 363.8) ( 44.7)


(+) Universidades Públicas y Asamblea de Rectores 109.2 145.8 ( 36.6) ( 25.1)

Ministerio de Salud 24.4 12.0 12.4 103.3


Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo -.- 0.1 ( 0.1) ( 100.0)

Ministerio de Agricultura 421.2 2 867.1 ( 2 445.9) ( 85.3)


Ministerio de Energía y Minas 1 769 088.8 2 356 740.3 ( 587 651.5) ( 24.9)

Defensoría del Pueblo 0.3 -.- 0.3 0.0

Consejo Nacional de la Magistratura 10.1 11.2 ( 1.1) ( 9.8)

Oficina Nacional de Procesos Electorales 0.4 0.4 0.0

Ministerio de Público 84.8 114.0 ( 29.2) ( 25.6)

Tribunal Constitucional 19.9 -.- 19.9 0.0


Ministerio de Defensa 902.0 825.3 76.7 9.3

Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 1.4 1.2 0.2 16.7

(+) Entidades del Sector 0.1 0.1 0.0

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 289 345.7 232 011.5 57 334.2 24.7

(+) Entidades del Sector 17 258.9 14 018.5 3 240.4 23.1

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 286.6 16 364.5 ( 16 077.9) ( 98.2)

(+) Entidades del Sector 12 446.5 16 268.2 ( 3 821.7) ( 23.5)

Ministerio de la Producción -.- 246.8 ( 246.8) ( 100.0)

Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 10.8 3 404.1 ( 3 393.3) ( 99.7)

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social 33.3 33.3 0.0

Otras Entidades del Gobierno Nacional 0.4 4.4 ( 4.0) ( 90.9) 0.0

GOBIERNOS REGIONALES 2 717.8 233 329.6 ( 230 611.8) ( 98.8)

GOBIERNOS LOCALES 12 921.2 2 679.5 10 241.7 382.2

TOTAL RECURSOS RECIBIDOS 2 174 639.1 3 629 043.2 ( 1 454 404.1) ( 40.1)

NOTA 1/ Incluye Ingresos más las Reversiones de la unidades ejecutoras.

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF

ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

CUADRO Nº 1

RECURSOS RECIBIDOS POR EL TESORO PÚBLICO 2012 Y 2011


ENTIDADESIMPORTES VARIACIÓN


Con relación a los Egresos, se muestra en el Cuadro Nº 2, que representa los recursos otorgados por el

Tesoro Público a las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para

cumplir con las actividades y programas durante el ejercicio 2012.

Los recursos otorgados por el Tesoro Público durante el año 2012 a las entidades del sector público, se

incrementaron respecto al año 2011, en S/. 4 218 588,9 mil o 5,2%, siendo los Gobiernos Locales quienes

participaron con el mayor incremento de S/. 5 440 776,5 mil o 50,8% y los Gobiernos Regionales con un

importe de S/. 3 835 248,4 mil o 26,6%, por el contrario el Gobierno Nacional experimentó una

disminución de S/. 5 027 436,1 mil o 8,9%.

Las entidades del Gobierno Nacional que recibieron mayores recursos financieros respecto al año

anterior fueron: el Ministerio de Defensa, mayor en S/. 1 003 293,6 mil o 21,7%; Ministerio del Interior

con S/. 719 850,1 mil o 14,2%, Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con S/. 261 167,4 mil

o 48,5%, Ministerio de Salud con S/. 227 733, 2 mil o 8,9%, Poder Judicial con S/. 141 987,7 mil o 12,6%, y

Ministerio de Justicia con S/. 126 576,4 mil o 134,6%, entre otros.

Asimismo, se observa entidades que recibieron menores recursos durante el año 2012 con relación al año

2011, entre las que se encuentran: el Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables, menor en

S/. 859 090,8 mil o 75,7%, el Ministerio de Energía y Minas con S/. 2 585 420,4 mil o 91,2%, Oficina

Nacional de Procesos Electorales con S/. 279 373,0 mil o 84,6%, Ministerio de Transportes y

Comunicaciones con S/. 229 584, 5 mil o 3,5%, y Ministerio de Educación con S/. 310 006,4 mil o 8,8%,

entre otras entidades.

El detalle de los recursos entregados por el Tesoro Público a las entidades del Sector Público, se muestra

a continuación:


2012 2011 1/ MONTO %

GOBIERNO NACIONAL 51 506 373.6 56 563 809.7 ( 5 057 436.1) ( 8.9) 0.0

Presidencia del Consejo de Ministros ( 428 095.9) 1 345 828.1 ( 1 773 924.0) ( 131.8)


Ministerio de Cultura 99 909.0 281 494.5 ( 181 585.5) ( 64.5)


Poder Judicial 1 269 245.3 1 127 257.6 141 987.7 12.6

(+) Entidades del Sector 8 580.5 8 044.7 535.8 6.7

Ministerio de Justicia 220 594.3 94 017.9 126 576.4 134.6


Ministerio del Ambiente 62 684.8 52 307.1 10 377.7 19.8


Ministerio del Interior 5 791 422.8 5 071 572.7 719 850.1 14.2

Ministerio de Relaciones Exteriores 469 800.3 450 561.5 19 238.8 4.3

(+) Entidades del Sector 7 333.8 6 385.2 948.6 14.9

Ministrio de Economía y Finanzas 8 475 871.7 8 480 081.0 ( 4 209.3) ( 0.0)

(+) Proinversión y ONP 2 361 957.1 2 191 016.2 170 940.9 7.8

Ministerio de Educación 3 216 649.7 3 526 656.1 ( 310 006.4) ( 8.8)


(+) Universidades Públicas y Asamblea de Rectores 1 801 047.6 1 634 437.3 166 610.3 10.2

Ministerio de Salud 2 784 397.4 2 556 664.2 227 733.2 8.9


Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo 263 492.2 129 078.7 134 413.5 104.1

Ministerio de Agricultura 610 731.0 475 771.7 134 959.3 28.4


Ministerio de Energía y Minas 250 807.5 2 836 227.9 ( 2 585 420.4) ( 91.2)


Contraloría General de la República 320 229.9 241 660.5 78 569.4 32.5

Defensoría del Pueblo 39 305.7 35 679.1 3 626.6 10.2

Consejo Nacional de la Magistratura 19 130.8 16 532.7 2 598.1 15.7

Tribunal Constitucional 26 408.1 24 129.3 2 278.8 9.4

Congreso de la República 392 365.1 348 164.2 44 200.9 12.7

Ministerio de Público 1 012 427.5 880 853.3 131 574.2 14.9

Ministerio de Defensa 5 634 241.6 4 630 948.0 1 003 293.6 21.7


Fuero Militar Policial 10 295.9 9 014.1 1 281.8 14.2

Jurado Nacional de Elecciones 40 561.8 72 906.5 ( 32 344.7) ( 44.4)

Oficina Nacional de Procesos Electorales 50 925.4 330 298.4 ( 279 373.0) ( 84.6)

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil 50 086.8 90 010.0 ( 39 923.2) ( 44.4)

Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 90 113.8 87 707.4 2 406.4 2.7


Ministerio de Transportes y Comunicaciones 6 367 682.6 6 597 267.1 ( 229 584.5) ( 3.5)


Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 799 414.8 538 247.4 261 167.4 48.5


Ministerio de la Producción 55 308.1 49 828.7 5 479.4 11.0


Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 275 049.2 1 134 140.0 ( 859 090.8) ( 75.7)


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social 2 226 643.8 0.0 0.0 0.0

Otras Entidades del Gobierno Nacional 4 112 428.1 8 916 001.2 ( 4 803 573.1) ( 53.9) 0.0

GOBIERNOS REGIONALES 18 235 691.9 14 400 443.4 3 835 248.5 26.6

GOBIERNOS LOCALES 16 149 665.3 10 708 888.8 5 440 776.5 50.8

TOTAL RECURSOS ENTREGADOS 2/ 85 891 730.8 81 673 141.9 4 218 588.9 5.2

NOTA 1/ Incluye Ingresos más las Reversiones de la unidades ejecutoras.



CUADRO Nº 2

RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PÚBLICO 2012 Y 2011


ENTIDADESIMPORTES VARIACIÓN


COMPOSICIÓN DE LOS SALDOS BANCARIOS DEL ESTADO DE TESORERÍA

Los saldos en bancos que muestra el Estado de Tesorería al 31.12.2012, está constituido por los recursos

financieros en moneda nacional y moneda extranjera depositados en cuentas bancarias a nombre de la

Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, que incluye depósitos a plazos fijos sujetos a

restricción, según normas legales expresas, Fondo de Estabilización Fiscal, obligaciones con la Fuente de

Financiamiento de Recursos Determinados y fondos administrados por el Tesoro Público bajo la

modalidad de Encargos.

El detalle de los saldos se presenta en el cuadro siguiente:

B A N C O D E LA N A C IÓN 3 0 6 2 8 0 .4

M ON ED A N A C ION A L 2 9 8 ,116 .1

Cuentas Corrientes 291,408.0

Depósitos a plazos 3,234.8

Cuentas Encargadas 3,473.3

M ON ED A EX TR A N JER A 8 ,16 4 .3

Cuentas Corrientes 1,198.7

Cuentas a plazos 6,188.8

Cuentas encargadas 776.8

B A N C O C EN TR A L D E R ESER V A 52 550 771.2

M ON ED A N A C ION A L 3 1,6 6 1,76 7.5

Cuentas Corrientes 8,643,689.2

Depósitos a Plazos 22,000,000.0


Depósitos Sujetos a Restricción 1,014,548.0

M ON ED A EX TR A N JER A 2 0 ,8 8 9 ,0 0 3 .7

Cuentas Corrientes 1,471,974.9

Depósitos a Plazos 764,700.0


Depósitos Sujetos a Restricción 291,594.7

Fondo de Estabilización Fiscal 18,274,095.7

SA LD O F IN A L A L 3 1- 12 - 2 0 11 52 8 57 0 51.6

C OM P OSIC IÓN D EL SA LD O F IN A L D EL EST A D O D E T ESOR ER Í A


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL TESORO PÚBLICO

El Balance General presentado por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público al 31 de

diciembre 2012, muestra un Total Activo de S/. 53 117 323,8 mil, con un incremento de S/. 12 723 624,4

mil o 31,5% con relación al año 2011. El Pasivo ascendió a S/. 18 279 462,7 mil o 34,4% del Total Activo y

el Patrimonio a S/. 34 837 861,1 mil o 65,6% del Total Activo, con relación al año anterior muestra un

incremento de 20,4% y 38,2%, respectivamente.


MONTO % MONTO % MONTO %

ACTIVO Notas Nº

ACTIVO CORRIENTE 33 189 182.8 62.5 23 330 171.1 57.8 9 859 011.7 42.3

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 3 33 182 394.4 62.5 23 309 364.1 57.7 9 873 030.3 42.4

Otras Cuentas por Cobrar 6 6 788.4 0.0 20 807.0 0.1 ( 14 018.6) ( 67.4)

ACTIVO NO CORRIENTE 19 928 141.0 37.5 17 063 528.3 42.2 2 864 612.7 16.8

Otras Cuentas por Cobrar a L/P 10 24 946.5 0.0 31 050.9 0.1 ( 6 104.4) ( 19.7)

Otras Cuentas del Activo 14 19 903 194.5 37.5 17 032 477.4 42.2 2 870 717.1 16.9

TOTAL ACTIVO 53 117 323.8 100.0 40 393 699.4 100.0 12 723 624.4 31.5

CUENTAS DE ORDEN 30 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE 5 367.0 0.0 4 640.0 0.0 727.0 15.7

Otras Cuentas del Pasivo 20 5 367.0 0.0 4 640.0 0.0 727.0 15.7

PASIVO NO CORRIENTE 18 274 095.7 34.4 15 179 747.2 37.6 3 094 348.5 20.4

Ingresos Diferidos 23 0.0 0.0 16 170.0 0.0 ( 16 170.0) ( 100.0)

Otras Cuentas del Pasivo 24 18 274 095.7 34.4 15 163 577.2 37.5 3 110 518.5 20.5

TOTAL PASIVO 18 279 462.7 34.4 15 184 387.2 37.6 3 095 075.5 20.4

PATRIMONIO

Hacienda Nacional 26 29 073 071.5 54.7 26 387 009.2 65.3 2 686 062.3 10.2

Hacienda Nacional Adicional 27 9 111 013.4 17.2 2 686 062.3 6.6 6 424 951.1 239.2

Resultados Acumulados 29 ( 3 346 223.8) ( 6.3) ( 3 863 759.3) ( 9.6) 517 535.5 ( 13.4)

TOTAL PATRIMONIO 34 837 861.1 65.6 25 209 312.2 62.4 9 628 548.9 38.2

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53 117 323.8 100.0 40 393 699.4 100.0 12 723 624.4 31.5

CUENTAS DE ORDEN 30 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2

FUENTE: Dirección Nacional de Tesoro Público - MEF




RUBROS2012 2011 VARIACIÓN 2012/2011

COMENTARIOS A LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO CORRIENTE

El Activo Corriente al 31 de diciembre 2012 ascendió a S/. 33 189 182,8 mil, que representa el 62,5% del

total Activo, representado principalmente por el Efectivo y Equivalente de Efectivo con S/. 33 182 394,4

mil. Respecto al año precedente el Activo Corriente se incrementó en S/. 9 859 011,7 mil que equivale a

42,3%. El rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo, muestra el efectivo en moneda nacional y efectivo en

moneda extranjera depositados en el Banco de la Nación y Banco Central de Reserva del Perú.

ACTIVO NO CORRIENTE

El Activo No Corriente, alcanzó el importe de S/. 19 928 141,0 mil, que representa el 37,5% del total

Activo; siendo el rubro más representativo Otras Cuentas del Activo que alcanzó a S/. 19 903 194,5 mil,

representado por los Fondos Sujetos a Restricción, sobresaliendo el Fondo de Estabilización Fiscal,

además se encuentra el rubro Fideicomiso, conformado por COBMYPE y SEPYMEX.

Al comparar los saldos con el año anterior, se aprecia que Otras Cuentas del Activo se incrementaron en

S/. 2 870 717,1 mil o 16,9%, representado por el Fondo de Estabilización Fiscal en moneda extranjera por

US$ 7 169 123,5 mil, cuyo equivalente fue de S/. 18 274 095,7 mil, y por el lado del Fideicomiso

corresponde al Fondo Múltiple de Cobertura MYPE- COBMYPE- DU. Nº 026-96 y Ley Nº 28368, y

Programa de Seguro de Crédito a la Exportación para la Pequeña y Mediana Empresa – SEPYMEX - DU

Nº 050-2022.


PASIVO CORRIENTE

Al finalizar el año fiscal 2012, el Pasivo Corriente fue S/. 5 367,0 mil, asumido íntegramente por el rubro

Otras Cuentas del Pasivo, que comprende Documentos Cancelatorios del Tesoro Público, entregados a

las Unidades Ejecutoras y pendientes de utilización al cierre del ejercicio 2012.

PASIVO NO CORRIENTE

El Pasivo No Corriente al cierre del año 2012 ascendió a S/. 18 274 095,7 mil o 34,4%, representado en su

totalidad por Otras Cuentas del Pasivo, este rubro respecto al año anterior creció en S/. 3 110 518,5 mil o

20,5%, debido a las transferencias de recursos al Fondo de Estabilización Fiscal.

PATRIMONIO

Al término del ejercicio 2012 el Patrimonio alcanzó a S/. 34 837 861,1 mil, que representó el 65,6% del

Total Activo, monto mayor en S/. 9 628 548,9 mil, que representa el 38,2% con relación al año 2011. En

el Patrimonio se puede observar que el rubro Hacienda Nacional aumentó en S/. 2 686 062,3 mil, debido

a la capitalización de la Hacienda Nacional Adicional del ejercicio anterior y el rubro Hacienda Nacional

Adicional se incrementó en S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%; esto se debe a los recursos entregados y

recibidos durante el ejercicio 2012.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA Nº 1: De la Entidad

De conformidad con la Ley Orgánica del Ministerio de Economía y Finanzas, aprobada por el Decreto

Legislativo N° 183, establece que corresponde al Ministerio de Economía y Finanzas, entre otros, los

asuntos relativos a la Tesorería.

Asimismo, el artículo 18º de la precitada norma, dispone que la Dirección General del Tesoro Público,

hoy Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - DGETP centraliza la disponibilidad de fondos

públicos, programa y autoriza la ejecución de pagos y movimiento de fondos, teniendo en cuenta las

disponibilidades y calendarios de pagos, y determina la posición de Caja.

Mediante Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público, se creó el Sistema

Nacional de Tesorería, definiéndose como el conjunto de órganos, normas, procedimientos, técnicas e

instrumentos orientados a la administración de los fondos públicos en las entidades y organismos del

sector público.

De acuerdo al Texto único Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería – Ley Nº 28693

aprobado por el Decreto Supremo Nº 035-2012-EF, la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro

Público, es el órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería, como tal aprueba la normatividad,

implementa y ejecuta los procedimientos y operaciones correspondientes en el marco de sus

atribuciones.


NOTA Nº 2: Principios y Prácticas Contables

Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los Principios de Contabilidad

Generalmente Aceptados en el País, las Normas emitidas por el Órgano Rector del Sistema Nacional

de Contabilidad y las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público - NICSP,

oficializadas por el Consejo Normativo de Contabilidad.

Los Estados Financieros se presentan en moneda nacional a nivel de dos decimales.

La Contabilización de las operaciones que registra la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro

Público, se realiza de acuerdo al Principio de lo Percibido, es decir en la fecha de afectación en los

estados bancarios, no se registran operaciones presupuestales.

Las operaciones en Moneda Extranjera están expresadas en Nuevos Soles, al tipo de cambio de la

fecha de operación, publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros en el Diario Oficial El

Peruano.

Las operaciones referidas al ajuste contables por las variaciones de los tipos de cambio, son

determinadas automáticamente por el Sistema SIAF al final de cada mes.

Las Recaudaciones que no se identifican al ente recaudador, son consideradas como diversos y se

muestra en el rubro “Otras Entidades” del Estado de Tesorería.

Los saldos de la cuenta Traspasos y Remesas del presente ejercicio, se presentan como Patrimonio

dentro del rubro Hacienda Nacional Adicional.

No se registran Provisiones de Cobranza Dudosa, ya que los Reembolsos a favor del Tesoro Público se

rigen por cronogramas pre-establecidos según disposiciones legales expresas.

Los Estados Financieros incluyen los recursos del Fondo de Estabilización Fiscal, creado por Ley Nº

27245, los cuales se muestran separadamente en las notas de contabilidad correspondientes.

La Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público no tiene adeudos previsionales ni de

seguridad social, a los que se refiere la Resolución Nº 035-2005-EF/93.01 aprobado por el Consejo

Normativo de Contabilidad.

En el rubro “Otras Cuentas del Pasivo” del Balance General, al Saldo de la Cuenta 2104.04 Encargos

Recibidos, se le ha deducido el Saldo de la Subcuenta 1101.06 Encargos, que agrupa las Cuentas

Bancarias abiertas transitoriamente a nombre de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro

Público para su Administración por Encargos, tales como Pesca Perú (Acuerdo de Directorio), Fondo

Contravalor - DS Nº 198-2001-EF, Incautaciones de OFECOD, Convenio Perú-Canadá, CONAVI y

FONCOR, según las pautas dispuestas en el Plan Contable Gubernamental.

Las Reversiones por menores gastos a favor del Tesoro Público efectuadas por las unidades

ejecutoras, se muestran deducidas de los Egresos en el Estado de Tesorería.


NOTA Nº 3: Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Este rubro incluye los saldos de las cuentas bancarias en moneda nacional y extranjera, que mantiene en

el Banco de la Nación y el Banco Central de Reserva del Perú.

Respecto al año anterior muestra una variación positiva de S/. 9 873 030,3 mil, que representa el 42,4%,

esta variación se debe a las mayores recaudaciones de ingresos que obtuvieron los entes captadores de

recursos financieros y fueron depositados en las cuentas bancarias respectivas, así como a las

transferencias de FONCOMUN, entre otros.

MONTO

BANCO DE LA NACIÓN 302 030.2 332 662.2 ( 30 632.0) ( 9.2)

Cuentas Corrientes en Moneda Nacional 291 408.0 283 157.7 8 250.3 2.9

Depósitos a Plazo en Moneda Nacional 3 234.8 211.1 3 023.7 1 432.4

Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera 7 387.4 41 247.0 ( 33 859.6) ( 82.1)

Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera 8 046.4 ( 8 046.4) ( 100.0)

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 32 880 364.2 22 976 701.9 9 903 662.3 43.1

Cuentas Corrientes en Moneda Nacional 8 643 689.2 8 680 166.0 ( 36 476.8) ( 0.4)

Depósitos a Plazos en Moneda Nacional 22 000 000.0 12 000 000.0 10 000 000.0 0.0

Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera 1 471 975.0 2 296 535.9 ( 824 560.9) ( 35.9)

Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera 764 700.0 0.0 764 700.0 0.0

33 182 394.4 23 309 364.1 9 873 030.3 42.4


VARIACIÓN 2012 2011

%CONCEPTO

NOTA Nº 6: Otras Cuentas por Cobrar (Corriente)

Este rubro está conformado por las Cuentas por Cobrar Diversas que incluyen los Depósitos Entregados

en Garantía que lo constituyen los Colaterales en el Banco de la Nación para respaldo de créditos

documentarios de unidades ejecutoras según R.D. Nº 060-94-EF/77 y R.D. Nº 09-94-EF/77.15.

También incluye Otras Cuentas por Cobrar Diversas, constituida por los depósitos colaterales en el Banco

de la Nación en Garantías de Financiamiento, según Decreto de Urgencia Nº 016-98 debitado en la

Cuenta del Tesoro Público por incumplimiento de pagos (D.S. Nº 018-98-PCM). Las entidades

involucradas en este rubro son EPS Grau S.A. por S/. 108,3 mil y la EPS Tumbes (EMAPA TUMBES S.A.)

S/. 1 107,7 mil.

Además, este rubro está conformado por los Certificados de Inversión Pública Regional y Local,

entregados a las entidades y utilizados en el pago de impuesto a la renta, según Ley Nº 29230, siendo las

entidades ejecutoras: la Municipalidad Distrital de Ate por S/. 1 244,0 mil, Municipalidad Distrital de

Santa Rosa de Quives por S/. 237,2 mil y la Municipalidad Distrital de Ite - Tacna con S/. 3 626,4 mil.

Respecto al año 2011 muestra una variación negativa de S/. 14 018,6 mil, debiéndose a la aplicación de

los Certificados de Inversión Regional y Local por S/. 10 060,1 mil, la reclasificación de activo corriente a

activo no corriente por S/. 7 970,6 mil, la amortización de saldos de EPS Grau S.A. de S/. 92,5 mil, y la

variación de tipo de cambio.


M ONTO %

CUENTAS P OR COBRAR DI VERS AS

Depósit os Ent regados en Garant í a 464.8 491.4 ( 26.6) ( 5.4)

Ot ras Cuent as por Cobrar Diversas 1 216.0 9 011.5 ( 7 795.5) ( 86.5)

Cert if icación de Inversión Pública 5 107.6 11 304.1 ( 6 196.5) ( 54.8)

6 7 8 8 . 4 2 0 8 0 7 . 0 ( 14 0 18 . 6 ) ( 6 7 . 4 )

( En M i l e s de Nue v os S ol e s)

2 0 11 VARI ACI ÓN

CONCEP TO 2 0 12

NOTA Nº 10: Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (No Corriente)

Este rubro está conformado por los Depósitos Entregados en Garantía a través del Banco de la Nación,

para cubrir los intereses a pagar a los tenedores de Bonos emitidos bajo el Plan Financiero del D.S. Nº

072-96-EF y D.S. Nº 021-97-EF por S/. 9 754,2 mil.

Incluye también Otros Cuentas por Cobrar Diversas, conformada por depósitos colaterales en Banco de la

Nación en garantía de financiamiento, según DU. Nº 016-98, debitado en la cuenta de Tesoro Público por

incumplimiento de pago (DS Nº 018-98-PCM) por S/. 7 970,6 mil.

Además, incluye los Certificados de Inversión Pública Regional y Local - (CIPRL), entregados a las

entidades, pendientes de utilización en el pago de impuestos según Ley Nº 29230, siendo las entidades

beneficiadas la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Quives por S/. 711,6 mil, Municipalidad Distrital

de San Juan de Tarucani S/. 272,8 mil y Región Callao con S/. 6 237,3 mil.

MONTO %

OTRAS CTAS. POR COBRAR A LARGO PLAZO

Depósitos Entregados en Garantía 9 754.2 10 305.8 ( 551.6) ( 5.4)

Otras Cuentas por Cobrar Diversas 15 192.3 20 745.1 ( 5 552.8) ( 26.8)

24 946.5 31 050.9 ( 6 104.4) ( 19.7)


CONCEPTO


Respecto al año anterior, muestra una disminución de S/. 6 104,4 mil, se debe principalmente a la

devolución del Fondo de Contingencias por S/. 15 702,0 mil, a la reclasificación de los certificados de

Inversión Regional y Local, de activo no corriente a activo corriente S/. 3 863,5 mil; los ajustes contables

por variación de tipo de cambio de S/. 1 026,5 mil, entre otros.

NOTA Nº 14: Otras Cuentas Activo

Comprende los Fondos Sujetos a Restricción, depositados en cuentas del Banco de la Nación y Banco

Central de Reserva del Perú, cuyos recursos financieros están destinados para determinados fines o

tienen la calidad de intangibles por S/. 1 306 142,6 mil y al Fondo de Estabilización Fiscal – Ley Nº 27245

por S/. 18 274 095,7 mil.

Asimismo, comprende la cuenta de Fideicomiso para el afianzamiento y aseguramiento de programas de

garantía y seguros a favor de las Mypes, Ley Nº 28368 y respaldo para la Pyme Decreto de Urgencia Nº

050-2002 que suma S/. 322 956,2 mil.


En relación al año anterior presenta un incremento de S/. 2 870 717,1 mil se debe principalmente a los

transferencias al FEF – Ley 28929 por S/. 4 104 503,5 mil y ajustes por diferencia de cambio a favor de

Cuentas Sujetas a Restricción por S/. 395 042,7 mil, entre otros.

MONTO %

OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO

Fondos Sujetos a Restricción 1 306 142.7 1 771 471.1 ( 465 328.4) ( 26.3)

Fondo de Estabilización Fiscal - Ley Nº 27245 18 274 095.7 15 163 577.2 3 110 518.5 20.5

Fideicomiso 322 956.1 97 429.1 225 527.0 231.5

19 903 194.5 17 032 477.4 2 870 717.1 16.9


CONCEPTO


NOTA Nº 20: Otras Cuentas Pasivo (Corriente)

Este rubro está conformado por Otras Cuentas por Pagar, constituido por Documentos Cancelatorios del

Tesoro Público, entregados a las unidades ejecutoras y pendientes de utilización al cierre del presente

ejercicio.

Con relación al año anterior tuvo una variación positiva de S/. 727,0 mil y se explica por el incremento los

Documentos Cancelatorios del Tesoro Público entregados.

MONTO %

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Documentos Cancelatorios 5 367.0 4 640.0 727.0 15.7

5 367.0 4 640.0 727.0 15.7



NOTA Nº 23: Ingresos Diferidos (Pasivo No Corriente)

Este rubro está constituido por Otros Ingresos Diferidos, al 31 de diciembre 2012 no muestra saldo

debido a que el saldo del ejercicio anterior de S/. 16 170,0 mil fue consumido en su totalidad por al ajuste

contable por la variación del tipo de cambio por S/. 468,0 mil y por la Reposición del Fondo de

Contingencia por S/. 15 702,0 mil.

M ONTO %

I NGRES OS DI FERI DOS

Ot ros Ingresos Dif eridos 0.0 16 170.0 ( 16 170.0) ( 100.0)

0 . 0 16 17 0 . 0 ( 16 17 0 . 0 ) ( 10 0 . 0 )

CONCEP TO 2 0 12 2 0 11 VARI ACI ÓN


NOTA Nº 24: Otras Cuentas del Pasivo (Pasivo No Corriente)

Este rubro lo conforma la administración de Fondos, que incluye el Fondo de Estabilización Fiscal – Ley

Nº 27245 por S/. 18 274 095,7 mil para el ejercicio fiscal 2012.


Muestra una variación de S/. 3 110 518,5 mil, se debe a las Transferencias al FEF – Ley Nº 28929 por

S/. 4 104 503,5 mil, ajustes contables por variación del tipo de cambio a favor S/. 388 388,8 mil, los

intereses - FEF por S/. 15 439,2 mil y la disminución por los ajuste contables del tipo de cambio en contra

por el importe de S/. 1 397 813,0 mil.

M ONTO %

OTRAS CUENTAS DEL P AS I VO

Fondo de Estabilización Fiscal 18 274 095.7 15 163 577.2 3 110 518.5 20.5

18 2 74 0 9 5.7 15 16 3 577.2 3 110 518 .5 2 0 .5

CONCEP TO 2 0 12 2 0 11 VARI ACI ÓN


NOTA Nº 26: Hacienda Nacional

Este rubro comprende las transferencias acumuladas de la Cuenta Hacienda Nacional Adicional al

finalizar el ejercicio.

MONTO %

HACIENDA NACIONAL

Saldo Inicial 26 387 009.2 23 609 871.1 2 777 138.1 11.8

Transferencia de la Cta.Hacienda Nac.Adic. 2 686 062.3 2 777 138.1 ( 91 075.8) ( 3.3)

29 073 071.5 26 387 009.2 2 686 062.3 10.2


CONCEPTO


NOTA Nº 27: Hacienda Nacional Adicional

Comprende el saldo de los recursos recibidos y entregados por el Tesoro Público durante el ejercicio fiscal

2012. Respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%.

M ONTO %

HACI ENDA NACI ONAL ADI CI ONAL

Saldo Inicial 2 686 062.3 2 777 138.1 ( 91 075.8) ( 3.3)

Transf erencias y Remesas de Capit al Recibidos 95 927 533.9 84 359 204.2 11 568 329.7 13.7

Transf erencias y Remesas de Capit al Ent regados ( 86 816 520.5) ( 81 673 141.9) ( 5 143 378.6) 6.3

Transf erencia a Hacienda Nacional ( 2 686 062.3) ( 2 777 138.1) 91 075.8 ( 3.3)

9 111 0 13 . 4 2 6 8 6 0 6 2 . 3 6 4 2 4 9 5 1. 1 2 3 9 . 2


2 0 12 2 0 11 VARI ACI ÓN

NOTA Nº 29: Resultados Acumulados

Comprende el resultado acumulado del Tesoro Público al finalizar el ejercicio 2012. Muestra una

variación respecto al ejercicio anterior debido al resultado del ejercicio 2012.


M ONTO %

RES ULTADOS ACUM ULADOS

Saldo inicial ( 3 863 759.3) ( 4 161 899.3) 298 140.0 ( 7.2)

Result ado del Ejercicio 517 535.5 298 140.0 219 395.5 73.6

Saldo Final ( 3 3 4 6 2 2 3 . 8 ) ( 3 8 6 3 7 5 9 . 3 ) 5 17 5 3 5 . 5 ( 13 . 4 )


2 0 12 2 0 11 VARI ACI ÓN

NOTA Nº 30: Cuentas de Orden

Este rubro comprende los conceptos que se detallan a continuación:

MONTO %

CUENTAS DE ORDEN

Documentos Cancelatorios de T.P.pendientes de Entrega 2 385.8 31 193.1 ( 28 807.3) ( 92.4)

Especies Valoradas en Custodia 0.0 737.0 ( 737.0) ( 100.0)

Cheques en Cobranza por Aduanas 513.5 542.8 ( 29.3) ( 5.4)

Apoyo al T.P.para Operac. De Adm.de deuda Pre Pago 866 005.3 716 676.5 149 328.8 20.8

Cheques girados y Nota de Crédito Neg.en cartera 68.1 35.9 32.2 89.7

Saldo de Cuentas bancarias de Ingresos Destinados 508 370.1 598 846.5 ( 90 476.4) ( 15.1)

Saldos Final 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2


CONCEPTO 2012 2011 VARIACIÓN

INFORMACION COMPLEMENTARIA

1. FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL – FEF

El Fondo de Estabilización Fiscal – FEF fue creado mediante Ley Nº 27245 “Ley de Prudencia y

Transparencia Fiscal”, con el fin de contribuir a la estabilidad económica; dicho Fondo está adscrito al

Ministerio de Economía y Finanzas y es administrado por un Directorio que es presidido por el Ministro

de Economía y Finanzas.

Los recursos del Fondo son intangibles y deberán ser depositados en el Banco Central de Reserva del Perú

– BCRP, o en el exterior. Los recursos del FEF no podrán constituirse en garantía o aval sobre préstamos

u otro tipo de operación financiera. El detalle se presenta a continuación:

SALDO DEL AÑO 2011 5 626 559.2

INGRESOS OBTENIDOS EN EL AÑO 2012 1 542 564.2

Otorgamiento de Concesiones 1 005.9

Intereses 5 855.2

1 535 703.1

EGRESOS -.-

SALDO EN CUENTA BANCARIA AL 31-12-2012 7 169 123.4

FUENTE: Direc.Gral.Endeudamiento y Tesoro Público - MEF

BALANCE DEL FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL

(En Miles de Dólares Americanos)

Transferencia de saldo de libre disponibilidad del año 2012 (Ley Nº 28929)


2. ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS (PROINVERSIÓN)

Los ingresos provenientes de las ventas en el marco de la Promoción de la Inversión Privada durante el

ejercicio fiscal del 2012 por las diferentes fuentes, alcanzó el importe de S/. 25 910,4 mil, menor en

S/. 109 265,4 mil o 80,8%, respecto al año anterior.

El detalle de la información se muestra en el siguiente cuadro:

MONTO % MONTO 1/ %

1.- INGRESOS (FUENTES)

Transferencias al Tesoro Público por Venta de:

A. TESORO PÚBLICO 10 067.3 38.9 52 444.6 38.7

Hoteles Turistas 668.3 2.6 1 238.4 0.9

Concesión Proyecto Minero Magistral 2 390.2 9.2 0.0

Proyecto Minero Michiquillay 979.5 3.8 40 433.2 29.9

Concesión Minera La Granja 3 863.8 14.9 7 059.3 5.2

Telecomunicaciones Bandas 10,15-10,30 y 10,50 - 10,65 GHz 217.6 0.8 0.0 0.0

Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima 1 947.9 7.5 0.0 0.0

Pesca Peru Tambo de Mora Norte 0.0 208.3 0.2

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C 0.0 1 436.3 1.1

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 0.0 1 363.9 1.0

Consorcio Hotelero del Norte S.A. 0.0 705.2 0.5

B. FONDO DE COMPENSACIÓN REGIONAL 7 921.6 30.6 41 365.6 30.6

Hotel Turistas 501.3 1.9 947.7 0.7

Concesión Proyecto Minero Magistral 1 887.0 7.3 0.0 0.0



Telecomunicaciones Banda 10,15-10,30 Ghz y 10,50-1065 Ghz 171.8 0.7 0.0 0.0

Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima 1 537.8 5.9 0.0 0.0

Pesca Perú Tambo de Mora Norte 156.2 0.1

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C 1 133.9 0.9

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 1 076.8 0.8

Consorcio Hotelero del Norte S.A. 556.8 0.4

C. FONDO DE PROM.INV.PÚBLICA REG.Y LOCAL 7 921.5 30.5 41 365.6 30.6

Hotel Turistas 501.3 1.9 947.7 0.7

Concesión Proyecto Minero Magistral 1 887.0 7.3 0.0 0.0



Telecomunicaciones Banda- 10,15-10,30 Ghz y 10,50-10,65 Ghz 171.7 0.7

Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima y Callao 1 537.8 5.9 0.0 0.0

Pesca Perú Tambo de Mora Norte 156.2 0.1

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C 1 133.9 0.8

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 1 076.8 0.8

Consorcio Hotelero del Norte S.A. 556.8 0.4

TOTAL 25 910.4 100.0 135 175.8 100.0

2.- TRANSFERENCIAS

FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL (*) 2 640.4 10.2 13 788.5 10.2


1/ Importe Contra Valor en Nuevos Soles

2012 2011

ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDO DEL PROCESO DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA


Transferencias al Tesoro Público, provenientes del Proceso de Promoción de la Inversión Privada alcanzó

a S/. 10 067,3 mil, sobresaliendo la Concesión Minera La Granja con S/. 3 863,8 mil, le sigue la Concesión

Proyecto Minero Magistral con S/. 2 390,2 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 - 960 MHz en

Lima y Callao con S/. 1 947,9 mil, entre otros.


Transferencias al Fondo de Compensación Regional, del Proceso de Promoción de la Inversión Privada

alcanzó el importe de S/. 7 921,6 mil, sobresaliendo el Proyecto Minero Michiquillay con S/. 1 887,0 mil;

Concesión Proyecto Minero la Granja con S/. 3 050,4 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 -

960 MHz en Lima y Callao con S/. 1 537,8 mil, entre otros.

ANÁLISIS DE LOS SALDOS DE LOS INGRESOS DEL PROCESO DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA

La recaudación en el marco de la promoción de la inversión privada en moneda extranjera alcanzó a

US$ 37 261,8 mil.

CONCEPTO Expresado en Miles de US$

SALDO AL 31.12.2011 34 651.0

AUMENTOS 9 871.9

Ingresos del Año 9,871.0

Intereses 0.9 19 743.8

DISMINUCIONES ( 7 261.1)

Transferencias al Fondo de Estabilización Fiscal -1,225.5

Transferencias al FONCOR -3,017.8

Transferencias al FONIPREL -3,017.8

SALDO AL 31.12.2012 37 261.8


Elab. Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

3. VARIACIÓN DE LOS INGRESOS QUE PRESENTA SUNAT EN EL ESTADO DE TESORERÍA Y EL ESTADO DE

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS – EP-1

Los ingresos informados por la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT

CAPTADORA, en el Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1, para el ejercicio 2012,

ascendió a S/. 74 123 855,6 mil, difieren en S/. 1 633 926,2 mil, con relación a los Ingresos presentados

en el Estado de Tesorería por el importe de S/. 72 489 929,4 mil; esta variación es explicada en el cuadro

siguiente:

IM POR TE

( En M iles de S/ .)

B A LA N C E D E EJEC U C IÓN D E PR ESU PU ESTA R IA EP- 1 2 0 12 74 123 855.6

A D IC ION ES 137 427.2

Efectivo 60 857.3

Nota de Crédito Negociable - TI (NCN) 76 569.9

D ISM IN U C ION ES ( 1 771 353.4)

Documento Cnacelatorio Tesoro Público (DCTP) ( 105.2)

Nota de Crédito Negociable - TA (NCN) ( 3 877.2)

Comisión de Recaudación ( 1 708 598.7)

Devolución de Impuestos ( 58 772.3)

TOTA L ESTA D O TESOR ER Í A 72 489 929.4

FUENTE: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT

Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - M EF

ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadíst ica - DGCP

C ON C EPTO


4. ESTADO DE LA DEUDA

La Deuda Pública del Gobierno Nacional al 31 de diciembre de 2012 incluyendo intereses vencidos,

alcanzó el importe de S/. 87 303 106,0 mil equivalente a US$ 34 223 091,5 mil, a un tipo de cambio de

S/. 2.551 por dólar americano. Respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o

1,0%. La estructura se detalla en el cuadro siguiente:

M ONTO %

1. D EU D A PÚ B LIC A IN TER N A 3 6 9 8 1 6 0 7.1 3 3 12 4 8 10 .0 3 8 56 79 7.1 11.6

1.1 C R ÉD ITOS

S ALDO I N I C I AL 1 59 4 76 1.2 1 0 74 4 11.6 52 0 3 4 9 .6 4 8 .4

M ás

Desembolsos 583 388.6 595 354.9 ( 11 966.3) ( 2.0)

Actualización de Saldo Adeudado 1 374.1 21 477.5 ( 20 103.4) ( 93.6)

Carga Financiera en Atraso 6 233.3 1 404.9 4 828.4 343.7

M enos

Amort ización 441 839.0 96 482.8 345 356.2 357.9

TOTA L D EU D A S POR C R ÉD ITOS 1 74 3 9 18 .2 1 59 6 16 6 .1 14 7 752 .1 9 .3

1.2 B ON OS

Saldo Inicial 31 528 643.9 30 876 790.9 651 853.0 2.1

M ás

Colocaciones 2 939 517.0 1 220 660.0 1 718 857.0 140.8

Actualización de Saldo Adeudado 67 725.5 113 190.9 ( 45 465.4) ( 40.2)

Carga Financiera Devengada 866 908.9 -.- 866 908.9 -.-

M enos

Amort ización 145 785.5 667 176.4 ( 521 390.9) ( 78.1)

Diferencia de Cambio 19 320.9 14 821.5 4 499.4 30.4

TOTA L D EU D A S POR B ON OS 3 5 2 3 7 6 8 8 .9 3 1 52 8 6 4 3 .9 3 70 9 0 4 5.0 11.8

2 . D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A 50 3 2 1 4 9 8 .9 53 3 3 8 4 2 6 .5 ( 3 0 16 9 2 7.6 ) ( 5.7)

2 .1 C ON TR A TOS

S ALDO I N I C I AL 2 8 2 58 2 0 9 .5 2 8 8 3 2 9 3 2 .2 ( 574 72 2 .7) ( 2 .0 )

M ás

Desembolsos 1 165 877.6 2 683 850.8 ( 1 517 973.2) ( 56.6)

Intereses 0.0 0.4 ( 0.4) ( 100.0)

Actualización de Saldo Adeudado 1 068.2 1 141.5 ( 73.3) ( 6.4)


M enos

Amort ización 2 333 260.9 2 414 709.1 ( 81 448.2) ( 3.4)

Diferencia de Cambio 1 616 377.5 845 005.8 771 371.7 91.3

TOTA L D EU D A S POR C ON TR A TOS 2 5 6 2 9 9 0 8 .5 2 8 2 58 2 10 .0 ( 2 628 301.5) ( 9.3)

2 .2 B ON OS EN M ON ED A EX TR A N JER A

S ALDO I N I C I AL 2 5 0 8 0 2 16 .5 2 6 14 7 13 5.7 ( 1 0 6 6 9 19 .2 ) ( 4 .1)

M ás

Colocaciones 1 344 500.0 -.- 1 344 500.0 -.-

Actualización del Saldo Adeudado -.- -.- -.- -.-


M enos

Amort ización 837 245.3 -.- 837 245.3 -.-

Diferencia de Cambio 1 331 682.9 1 066 919.2 264 763.7 24.8

TOTAL DEUDAS P OR BONOS M ONEDA EXTRANJ ERA 2 4 6 9 1 59 0 .4 2 5 0 8 0 2 16 .5 ( 3 8 8 6 2 6 .1) ( 1.5)

TOTA L D EU D A S PÚ B LIC A A L 3 1- 12 - 2 0 12 8 7 3 0 3 10 6 .0 8 6 4 6 3 2 3 6 .5 8 3 9 8 6 9 .5 1.0

M Á S:

Intereses por Vencer Deuda Pública Interna 36 062 249.4 36 197 170.7 ( 134 921.3) ( 0.4)

Intereses por vencer Deuda Pública Externa 35 036 694.1 37 771 916.4 ( 2 735 222.3) ( 7.2)

FU EN TE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - M EF

ELA B .: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadíst ica - DGCP

ESTA D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A D EL GOB IER N O N A C ION A L 2 0 12 y 2 0 11

D EU D A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO


2 0 12 2 0 11VARI ACI ÓN 2 0 12 / 2 0 11

CONCEP TO


Según se observa del cuadro precedente, la Deuda Interna, presenta desembolsos provenientes de las

operaciones de endeudamiento público interno por un importe de S/. 583 388,6 mil, que en su totalidad

provinieron del Banco de la Nación; respecto al año anterior se observa una disminución de S/. 11 966,3

mil o 2,0%.

En lo que se refiere a las colocaciones de Bonos en el mercado interno, se captaron recursos financieros

de los inversionistas locales por un monto de S/. 2 939 517,0 mil, con un incremento de S/. 1 718 857.0

mil o 140,8% en relación al año anterior.

Por el lado, de la Amortización por Contratos (Créditos) se pagó S/. 441 839,0 mil, los cuales

corresponden a pagos en efectivo. Con relación a la amortización por Bonos, se redimió bonos

soberanos internos por un total de S/. 145 785,5 mil correspondiendo el monto de S/. 2 000,0 mil, por el

pago en efectivo, y por aplicación de utilidades del Banco de la Nación con S/. 143 785,5 mil.

La actualización del Saldo Adeudado de la deuda interna asciende a S/. 69 099,6 mil, de los cuales

corresponde a Bonos S/. 67 725,5 mil que considera las actualizaciones de los Bonos Soberanos – VAC

por concepto del índice de precios al consumidor; por otro lado se registra la asunción de la deuda con

SUNAT por S/. 1 374,1 mil considerándosele como una regularización.

En cuanto a la Diferencia de Cambio se presenta en dólares americanos por los Bonos de Reactivación,

Bonos Fondo de Respaldo para las MYPE, Bonos Fondo Múltiple de Cobertura MYPE, bajo la

administración de COFIDE S.A.

Los Desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento público externo que muestra el

Estado de la Deuda alcanzó el monto de S/. 1 165 877,6 mil, de los cuales S/. 950 710,9 mil provinieron

de los organismos Internacionales: BID (34,9%), BIRF (10,1%), CAF (35,1%), y FIDA (1,4%) y la suma de

S/. 215 166,7 mil, de Instituciones Oficiales de países agrupados en el Club de Paris (JICA de Japón con el

16,2% y KFW de Alemania con el 2,3%).

También se pagó por concepto de amortización por Contratos (Créditos) el monto de S/. 2 333 260,9 mil,

de los cuales S/. 2 293 473,9 mil corresponde a pagos en efectivo, y los importes de S/. 39 624,0 mil a

Canje de Deuda y S/. 163,0 mil a pago directo de fideicomisos.

La Deuda Pública del ejercicio 2012, incluyendo los intereses por vencer y la deuda no asumida asciende

a US$ 64 690 500,2 mil o el equivalente de S/. 165 025 465,9 mil, sobresaliendo la deuda del Gobierno

Nacional con US$. 62 094 100,2 mil o 96,0%.

En el cuadro siguiente se observa, que la deuda del Gobierno Nacional se divide en deuda externa que

participa con el 51,7% y deuda interna con 44,3% del total de la deuda, que comparada con el año

precedente muestra un aumento de US$ 2 608 626,1 mil o 4,4%, notándose que la deuda interna del

Gobierno Nacional creció en 11,4%, mientras que la deuda externa disminuyó en 1,0%, respecto al

ejercicio anterior.

El detalle se muestra en el cuadro siguiente:


AÑOS

CONCEPTO M ONTO % M ONTO % M ONTO %

GOB.NACIONAL 62 094 100.2 96.0 59 485 474.1 95.8 2 608 626.1 4.4

EXTERNO 33 460 679.4 51.7 33 782 107.1 54.4 ( 321 427.7) ( 1.0)

INTERNO 28 633 420.8 44.3 25 703 367.0 41.4 2 930 053.8 11.4

NO ASUMIDO 2 596 400.0 4.0 2 582 446.3 4.2 13 953.7 0.5

SECT.PÚB. EXTERNO 65 224.1 0.1 72 590.2 0.1 ( 7 366.1) ( 10.1)

SECT.PÚB. INTERNO 2 531 175.9 3.9 2 509 856.1 4.1 21 319.8 0.8

TOTAL 64 690 500.2 100.0 62 067 920.4 100.0 2 622 579.8 4.2

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - M EF


ESTA D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A

(Expresado en M iles de dólares americanos)


Asimismo, en el Gobierno Nacional la deuda pública externa alcanzó a US$ 33 460 679,4 mil y su

equivalente en moneda nacional fue de S/. 85 358 193,0 mil, según se muestra en el Anexo Nº 1:

CONCEPTO

DEUDA POR CONTRATOS 25 629 908.5 10 047 004.5

DEUDA POR BONOS EN MONEDA EXTRANJERA 24 691 590.4 9 679 180.9

INTERESES POR VENCER 35 036 694.1 13 734 494.0

TOTAL 8 5 3 58 19 3 .0 3 3 4 6 0 6 79 .4

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - MEF

ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

A N EX O N º 1

ESTA D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A 2 0 12

(En M iles de Unidades M onetarias)

NUEVOS SOLES US$

En tanto la deuda pública interna alcanzó a US$ 28 633 420,8 mil y su equivalente en moneda nacional

fue de S/. 73 043 856,5 mil, lo que se muestra en el Anexo Nº 2.

CONCEPTO NUEVOS SOLES US$

DEUDA POR CREDITOS 1 743 918.2 683 621.5

DEUDA POR BONOS 35 237 688.9 13 813 284.6

INTERESES POR VENCER 36 062 249.4 14 136 514.7

TOTAL 73 0 4 3 8 56 .5 2 8 6 3 3 4 2 0 .8



A N EX O N º 2

ESTA D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A IN TER N A 2 0 12

(En M iles de Unidades M onetarias)

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA DE LA DEUDA PÚBLICA DEL AÑO 2012

1. CONCERTACIONES

a. EXTERNA

La Ley Nº 29814- Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012, autorizó al Gobierno

Nacional acordar operaciones de endeudamiento externo, a plazos mayores de un año, hasta por un

monto máximo equivalente US$ 2 230,3 millones, la referida Ley fue modificada por la Ley Nº 29855 que


dispuso la recomposición del monto indicado por US$ 1 610,6 mil, quedando la distribución de

endeudamiento para el año 2012 por Sub-Programas, como se muestra en el Cuadro Nº 1.

LEY N °

2 9 8 14

Ley N º

2 9 8 55EJEC U C IÓN %

a. Sectores Económicos y sociales 1 219.7 1 000.0 782.3 78.2

b. Apoyo a la Balanza de Pagos 1 010.6 610.6 610.0 99.9

TOTA L 2 2 3 0 .3 1 6 10 .6 1 3 9 2 .3 8 6 .4


CUADRO Nº 1

C ON C ER TA C ION ES POR PR OGR A M A S

(En M illones de US$)

SU B PR OGR A M A S

Durante el año 2012, se concertaron veinticinco (25) operaciones de endeudamiento externo por un

monto total equivalente a US$ 1 392,3 millones, que representó el 86,4% del monto máximo autorizado

(US$ 1 610,6 millones).

Del monto total de las concertaciones externas aprobadas para el 2012 ascendentes a US$ 1 392,3

millones, fueron acordadas por las fuentes siguientes:

- Organismos Multilaterales de Crédito: US$ 429,9 millones, de los cuales, se concertaron US$ 355,0

millones con el BID; US$ 35,0 millones con el BIRF; US$ 20,0 millones con la CAF y US$ 19,9 millones

con el FIDA.

- Con el Club de Paris, con US$ 462,4 millones; de los cuales US$ 374,5 millones fueron con el JICA del

Japón, y US$ 87,9 millones con el KFW de Alemania.

- Por Emisiones de Bonos, fue US$ 500,0 millones emitidos en el mercado internacional, de

conformidad con lo dispuesto en el D.S. Nº 020-2012-EF.

b. INTERNA

La Ley Nº 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012, autorizó al Gobierno

Nacional, acordar o garantizar operaciones de endeudamiento interno, a plazos mayores de un año,

hasta por un monto de S/. 2 632,6 millones, siendo modificado por la Ley Nº 29855, que dispuso la

recomposición de los montos por S/. 4 336,8 millones.

La estructura del Programa de Concertaciones Internas para el año 2012, por Sub-Programas, luego de

la restructuración, se detalla en el Cuadro Nº 2:

LEY N°

2 9 8 14

Le y Nº

2 9 8 5 5EJ ECUCI ÓN %

a. Sect ores económicos y sociales 606.0 506.0 237.9 47.0

b. Apoyo a la balanza de pagos 1 925.0 2 354.2 2 354.2 100.0

c. Def ensa Nacional 0.0 1 375.0 1 375.0 100.0

c. Bonos ONP 101.6 101.6 101.6 100.0

TOTAL 2 6 3 2 . 6 4 3 3 6 . 8 4 0 6 8 . 7 9 3 . 8

CUADRO Nº 2

C ON C ER TA C ION ES POR SU B PR OGR A M A S

(En M illones de Nuevos Soles)

S UB P ROGRAM AS


En el año 2012, se aprobaron siete (07) operaciones de endeudamiento interno por un monto total

equivalente a S/. 4 068,7 millones, que representaron el 93,8% del monto máximo autorizado

(S/. 4 336,8 millones).

La concertación de las operaciones de endeudamiento interno corresponde a:

- Un total de S/. 2 354,2 millones, por concepto de emisión de Bonos Soberanos en el mercado local,

con cargo a la suma total autorizada por el D.S. Nº 020-2012-EF;

- La garantía otorgada por el Gobierno Nacional, hasta por S/. 101,6 millones, a la emisión de Bonos

de Reconocimiento y Bonos Complementarios, a ser efectuadas por la ONP durante el Año Fiscal

2012;

- Tres préstamos del Banco de la Nación, por un monto total de S/. 237,9 millones, para financiar

proyectos de la Universidad Nacional de la Amazonía Peruana (S/. 9,4 millones); del Gobierno

Regional de Apurímac (S/. 149,3 millones) y de la Municipalidad Provincial de Abancay (S/. 79,2

millones; y,

- Dos préstamos del Banco de la Nación, por un monto total de S/. 1 375,0 millones, para financiar

requerimientos del Ministerio de Defensa.

c. FIDEICOMISOS REGIONALES

Mediante D.U. Nº 040-2009 y sus modificatorias, se aprueba la emisión interna de Bonos Soberanos

hasta por S/. 2 600,0 millones, para financiar proyectos de saneamiento, irrigación, salud, educación,

transporte y energía, a cargo de los Gobiernos Regionales.

Con cargo a los S/. 2 600,0 millones, se autorizaron operaciones de endeudamiento, mediante decretos

supremos, para cada Gobierno Regional, hasta por la suma de S/. 2 590,2 millones.

Sobre la base del monto total autorizado, se han realizado, al 31.12.2012, nueve (09) colocaciones de

Bonos Soberanos en el mercado local para financiar los proyectos aprobados de cada Gobierno Regional,

captando un monto total de S/. 1 702,6 millones que representan el 65,7% de la suma total autorizada

(incluye la ganancia de capital), con lo cual el saldo por colocar asciende a S/. 887,5 millones (34,3%).

Debido a que las condiciones del mercado de capitales interno resultaban incompatibles con los objetivos

de la estrategia de administración de deuda planteados en el Programa Anual de Endeudamiento y

Administración de Deuda, se consideró conveniente financiar dicho saldo por colocar, mediante el apoyo

financiero y transitorio del Tesoro Público, aprobado mediante D.U. Nº 021-2011.

Al 31.12.2012, con cargo a los S/. 2 590,2 millones autorizados, se han realizado asignaciones financieras

hasta por S/. 2 252,8 millones, de los cuales, S/. 2 056,3 millones corresponden a asignaciones

efectuadas al 31.12.2011 y S/. 196,5 millones durante el año 2012, lo cual se muestra en el cuadro

siguiente:


2 0 12 2 0 11

Gobierno Regional de Amazonas 98.7 47.9 44.0

Gobierno Regional de Ancash 58.7 4.5 46.9

Gobierno Regional de Apurimac 108.3 7.5 85.2

Gobierno Regional de Arequipa 94.8 15.8 63.8

Gobierno Regional de Ayacucho 110.0 0.0 82.4

Gobierno Regional de Cajamarca 97.1 0.0 97.1

Gobierno Regional del Callao 97.1 0.4 90.7

Gobierno Regional del Cusco 90.2 14.7 74.7

Gobierno Regional de Huancavelica 101.4 1.8 93.3

Gobierno Regional de Huanuco 125.1 21.1 91.4

Gobierno Regional de Ica 92.1 4.0 46.2

Gobierno Regional de Junín 97.8 2.1 88.6

Gobierno Regional de La Libertad 119.5 1.2 108.0

Gobierno Regional de Lambayeque 114.0 7.7 105.7

Gobierno Regional de Lima 76.7 2.2 67.2

Gobierno Regional de Loreto 100.3 4.2 88.3

Gobierno Regional de M adre de Dios 76.4 0.0 75.1

Gobierno Regional de M oquegua 72.7 5.0 60.0

Gobierno Regional de Pasco 71.8 5.6 61.5

Gobierno Regional de Piura 109.2 24.9 59.4

Gobierno Regional de Puno 106.6 4.3 29.6

Gobierno Regional de San M artín 101.2 1.5 98.2

Gobierno Regional de Tacna 64.5 0.0 23.0

Gobierno Regional de Tumbes 96.6 14.9 75.6

Gobierno Regional de Ucayali 78.4 6.1 69.5

M .M . de Lima 231.0 ( 0.9) 230.9

TOTA L 2 59 0 .2 19 6 .5 2 0 56 .3

FIDEICOMISOS REGIONALES

(En M illones de Nuevos Soles)

ENTI DADESM ONTO

AUTORI ZADO

M ONTO TRANS FERI DO

2. DESEMBOLSOS

2.1 DE OPERACIONES EXTERNAS

Considerando los límites establecidos en el Marco Macroeconómico Multianual vigente, durante el año

2012 se han registrado desembolsos por US$ 949,4 millones, provenientes de las operaciones de

endeudamiento externo, cuyo detalle es el siguiente:

Monto US$ %

- Préstamos de los Organismos Internacionales 363.9 38,3

- Préstamos del Club de París 85,5 9,0

- Colocación de Bonos Globales 500,0 52,7

TOTAL 949,4 100,0

Estos desembolsos fueron orientados mayormente hacia la colocación de Bonos Globales (52,7%),

proyectos de inversión (35,2%), y para el apoyo a la Balanza de Pagos (12,1%), según el siguiente detalle:

- Proyectos de Inversión 334,4 35.2

- Apoyo a la Balanza de Pagos 115,0 12,1

- Colocación de Bonos Globales 500,0 52.7

TOTAL 949,4 100,0

Dentro de los desembolsos para proyectos de Inversión, un total de US$ 183,4 millones estuvieron

dirigidos al sector Transportes y Comunicaciones, en especial para la II Etapa – Tren Eléctrico (US$ 129,9


millones), y US$ 51,01/

millones al Sector Saneamiento, de los cuales US$ 20,3 millones fueron para el

Proyecto “Mejoramiento y Ampliación del Agua Potable y Alcantarillado de Iquitos, Cusco y Sicuani”.

M ON TO % M ON TO % M ON TO %

GOBI ERNO NACI ONAL 2 / 8 9 1.6 9 3 .9 8 4 2 .1 8 5.1 4 9 .5 5.9

- Economía y Finanzas 5/ 621.0 65.4 315.8 31.9 305.2 96.6

- Transportes y Comunicac. 183.4 19.3 426.3 43.1 ( 242.9) ( 57.0)

- Agricultura 35.9 3.8 29.7 3.0 6.2 20.9

- Otros 51.3 5.4 70.3 7.1 ( 19.0) ( 27.0)

GOBI ERNO REGI ONAL 2 / 4 1.5 4 .4 8 2 .2 8 .3 ( 4 0 .7) ( 4 9 .5)

- Gob.Reg. de Loreto 11.4 1.2 33.3 3.4 ( 21.9) 0.0

- Gob.Reg. de Cajamarca 25.5 2.7 47.1 4.8 ( 21.6) 0.0

- Otros 4.6 0.5 1.8 0.2 2.8 155.6 0 .0

GOBI ERNO LOCAL 3 / 0 .0 0 .0 1.4 0 .1 ( 1.4 ) ( 10 0 .0 )

- M unicipalidad de Lima 0.0 0.0 1.4 0.1 ( 1.4) ( 100.0) 0 .0

EM P RES AS P ÚBLI CAS 4 / 16 .3 1.7 6 4 .1 6 .5 ( 4 7.8 ) ( 74 .6 )

- SEDAPAL 13.7 1.4 63.6 6.4 ( 49.9) ( 78.5)

- Otras 2.6 0.3 0.5 0.1 2.1 420.0

TOTA L 9 4 9 .4 10 0 .0 9 8 9 .8 10 0 .0 ( 4 0 .4 ) ( 4 .1)


1/ No incluye créditos sin Garantía del Gobierno

2/ Deuda Directa del Gobierno Nacional

3/ Deuda con Garantía del Gobierno Nacional

4/ Deuda por Traspaso de Recursos del Gobierno Nacional a Empresas Públicas

D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO 1/

DES EM BOLS OS P OR S ECTOR


U N ID A D EJEC U TOR A2 0 12 2 0 11 V A R IA C IÓN

2.2 DE OPERACIONES INTERNAS

Los desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento interno durante el año 2012,

ascendieron a un total equivalente a US$ 1 350,4 millones (S/. 3 585,7 millones). De este total,

US$ 1 128,2 millones (S/. 3 002,3 millones) corresponden a la emisión de bonos y US$ 222,2 millones

(S/. 583,4 millones) a las operaciones de crédito.

En relación a los desembolsos de los bonos emitidos en este período, el monto de US$ 881,2 millones

(S/. 2 354,2 millones) correspondieron a la colocación de Bonos Soberanos en el marco del D.S. 020-

2012-EF, US$ 142,3 millones (S/. 368,5 millones) a Bonos Soberanos emitidos al amparo de la Ley Nº

29814 (Prefinanciamiento 2013), US$ 80,7 millones (S/. 216,8 millones) a Bonos emitidos de

Administración de Deuda, y US$ 24,0 millones (S/. 62,8 millones) a Bonos de la ONP.

De los desembolsos provenientes de las operaciones de crédito, US$ 70,0 millones corresponden a las

operaciones de endeudamiento para el Núcleo Básico de Defensa (tramos I, II y III), US$ 62,7 millones

para la Recuperación del Servicio de Instrucción Básica de vuelos con aeronaves de ala fija en la FAP,

US$ 58,7 millones para el Mejoramiento de la Av. Néstor Gambeta – Callao, US$ 19,9 millones para el

Mejoramiento de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en las ciudades de Juanjuí, Saposoa y

Rioja, US$ 8,3 millones para la Adquisición de un (1) Resonador Magnético para el Centro Naval y Flota

de Ómnibus y US$ 2,6 millones para el VRAE.

1/ Este monto está compuesto por desembolsos por US$ 63,64 mm correspondiente a SEDAPAL y extornos por US$ -0,91 mm

correspondiente a Empresas Municipales.


S/ . U S$ %

CRÉDI TOS DE M EDI ANO Y LARGO P LAZO

M .de Defensa Núcleo Básico de Defensa S/. 550.0 28.5 10.6 0.8

M .de Defensa Núcleo Básico de Defensa - II Tramo S/. 802.3 107.8 40.9 3.0

M .de Defensa Núcleo Básico de Defensa - III Tramo S/. 730.6 48.8 18.6 1.4

M .de Defensa VRAE S/. 250.0 7.0 2.6 0.2

APN M TCM ejoramiento y ampliac. Boca de Entrada al

Terminal Portuario del CallaoS/. 185.0 0.0 0.0 0.0

GR. San M artínM ejoramiento Sistema Agua Potable y

Alcantarillado Juanjui, Saposoa y RiojaS/. 122.4 52.4 19.9 1.5

APN M TC M ejoram. Av. Néstor Gambeta - Callao S/. 150.0 69.3 26.3 1.9

GR. Callao M ejoram. Av. Néstor Gambeta - Callao S/. 85.0 85.0 32.3 2.4

M .de Defensa Resonador M agnético (1) y Flota de Ómnibus S/. 26.0 21.4 8.3 0.6

M .de DefensaRecuper. Servicio de Instrucción Básica de

vuelos con aeronaves de ala f ija en la FAP-GRUPS/. 606.7 163.2 62.7 4.6

TOTA L C R ÉD ITOS 58 3 .4 2 2 2 .2 16 .5

B ON OS 2 72 2 .7 1 0 2 3 .5 75.8

DGETP Bonos Soberanos 2012 S/ 2 155.0 2 354.2 881.2 65.3

DGETP Bonos Soberanos - 2012 (pref inanciamiento) S/ 1 335.0 368.5 142.3 10.5

DGETP Bonos Soberanos para Regiones 1/ S/ 2 600.0 0.0 0.0 0.0

B ON OS ON P 6 2 .8 2 4 .0 1.8

ONP Bonos de Reconocimiento 2/ S/. 6 581.8 (24.6) (9.3) - 0.7

ONP Bonos de Reconocimiento Complementario 2/ S/. 1 537.2 0.9 0.4 0.0

ONP Bonos de Reconocimiento 3/ S/. 58.7 33.9 12.8 0.9

ONP Bonos de Reconoc. Complementario 3/ S/. 42.9 52.6 20.1 1.5

A D M IN ISTR A C IÓN D E D EU D A 2 16 .8 8 0 .7 6 .0

DGETP Financiar Adquisición Equipamiento M ilitar VRAE S/. 216.8 216.8 80.7 6.0

TOTA L B ON OS 3 0 0 2 .3 1 12 8 .2 8 3 .5

TOTA L D ESEM B OLSOS OPER A C .EN D EU D A M IEN TO 3 58 5.7 1 3 50 .4 10 0 .0


ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadíst ica - DNCP

1/ Aprobado mediante D.U. 040-2009

2/ Concertados en años anteriores

3/ Concertados en el 2011

D EU D A IN TER N A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO D EL GOB IER N O N A C ION A L

D ESEM B OLSOS

(En M illones)

U N ID A D

EJEC U TOR AFIN A LID A D

M ONT O

DE

P RÉ ST AM O

DES EM BOLS OS DEL 2 0 12

3. OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN DE DEUDA

Las Operaciones por Administración de Deuda durante el ejercicio fiscal 2012 fueron:

Ejecución de recursos provenientes de Canje de Deuda estuvo a cargo del Fondo de Promoción

de las Aéreas Naturales Protegidas del Perú- PROFONANPE.

Por Conversión de Moneda y Tasa de Interés con el BID.

Intercambio de Bonos Soberanos, mediante el cual se retiraron del mercado los Bonos

Soberanos 2011, 2012 y 2017 y se entregó a cambio el Bono Soberano 2026, producto de esta

operación se logró reducir el stock de deuda pública en S/. 2,98 millones, reducir el costo del

financiamiento en 40 puntos básicos y aliviar el pago del servicio de deuda del año 2017.

Por Coberturas de Riesgo.


4. OTRAS OPERACIONES

En el año 2012 se realizaron otras operaciones como:

Addendum al Convenio de Asunción y Capitalización de la Deuda Tributaria de SEDAPAL, con la

SUNAT.

Conversión de la deuda directa de SEDAPAL con el MEF.

Prefinanciamiento de los requerimientos financieros del año 2013

Donaciones vinculadas a operaciones de endeudamiento externo por un total de US$ 31 334,1

millones.

Entre otras operaciones.

5. SERVICIO DE DEUDA DIRECTA

5.1 DEUDA PÚBLICA EXTERNA

Durante el año 2012, el servicio de la deuda pública externa, de mediano y largo plazo, ascendió en

US$ 2 260,0 millones.

M ON T O % M ON T O % M ON T O %

Principal 1 197.9 53.0 839.0 44.7 358.9 42.8

Intereses 995.9 44.1 981.5 52.3 14.4 1.5

Comisiones 66.2 2.9 54.4 2.9 11.8 21.7

TOTAL 2 260.0 100.0 1 874.9 100.0 385.1 20.5


SER V IC IO D E LA D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO


R UB R O2012 V A R IA C ION ES2011

El pago a los Organismos Internacionales fue de US$ 868,7 millones, de los cuales US$ 658,6 millones

corresponde a Principal y US$ 210,1 millones son Intereses y Comisiones; correspondiendo al Club de

Paris US$ 280,1 millones, siendo US$ 219,9 millones Principal y US$ 60,2 millones fueron intereses y

comisiones, a Bonos le corresponde US$ 1 029,3 millones, de ellos US$ 312,2 millones corresponden a

Principal y US$ 717,1 millones a Intereses y Comisiones, y otros US$ 64,6 millones que corresponde a

Comisiones.


M ON TO % M ON TO % M ON TO % M ON TO %

Organ. Internacionales 2/ 658.6 55.0 208.9 21.0 1.2 1.8 868.7 38.4

Club de París 3/ 4/ 5/ 219.9 18.4 59.9 6.0 0.3 0.5 280.1 12.4

América Lat ina 6/ 7/ 1.6 0.1 0.1 0.0 -.- -.- 1.7 0.1

Banca Comercial 8/ 0.0 0.0 8.1 0.8 -.- -.- 8.1 0.4

Europa del Este 9/ 2.0 0.2 0.4 0.0 -.- -.- 2.4 0.1

Prov.sin Garantía 10/ 3.7 0.3 1.4 0.1 -.- -.- 5.1 0.2

Bonos 312.2 26.1 717.0 72.0 0.1 0.3 1 029.3 45.5

Otros Gastos 11/ 12/ 0.0 0.0 -.- 0.0 64.6 97.6 64.6 2.9

TOTA L 1 19 7.9 10 0 .0 9 9 5.9 10 0 .0 6 6 .2 10 0 .0 2 2 6 0 .0 10 0 .0


3/ Incluye préstamos de COFIDE sin Garantía de la República por US$ 3,99 M illones

4/ No incluye Condonaciones de Deuda por US$ 16.65 M illones




8/ Corresponden a los servicios atendidios por concepto de comisión de gastos de asesorías y otros.

1/ La ejecución es según Fecha Valor y es el Servicio Regular. No se incluye el servicio atendido por Suscripción de Acciones.


SER V IC IO D E LA D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO 1/

POR FU EN TE D E F IN A N C IA M IEN TO


FU EN TE

F IN A N C IA M IEN TO

PR IN C IPA L IN TER ESES C OM ISION ES TOTA L

M ONTO % M ONTO % M ONTO % M ONTO %

Org. Internacionales 859.9 38.5 7.8 100.0 1.0 6.3 868.7 38.4

Club de París 276.1 12.3 - .- - .- 4.0 25.3 280.1 12.4

América Lat ina 1.5 0.1 - .- - .- 0.3 1.9 1.8 0.1

Banca Comercial - .- - .- - .- - .- 8.1 51.3 8.1 0.4

Europa del Este - .- - .- - .- - .- 2.4 15.2 2.4 0.1

Prodeedores sin Garantía 5.1 0.2 - .- - .- - .- - .- 5.1 0.2

Bonos 1 029.2 46.0 - .- - .- - .- - .- 1 029.2 45.5

Otros Gastos 64.6 2.9 - .- - .- - .- - .- 64.6 2.9

TOTAL 2 2 3 6 .4 10 0 .0 7.8 10 0 .0 15.8 10 0 .0 2 2 6 0 .0 10 0 .0


1/ La ejecución es según Fecha de Transferencia y el Servicio Regular. No Incluye el Servico atendido por Suscripción de Acciones.

SER V IC IO D E LA D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A D E M ED IA N O Y LA R GO PLA ZO 1/


(En M illones de US$ )

FUENTE DE FI NANCI AM I ENTOGOBI ERNO NACI ONAL GOBI ERNOS LOCALES EM P RES AS P ÚBLI CAS TOTAL

El Servicio de la Deuda Pública Externa presenta un incremento con relación al año anterior de

US$ 385,1 millones o 20,5%, siendo el Gobierno Nacional quien tuvo un 94,2% del servicio por Deuda

Directa o US$ 2 128,2 millones, mostrando una variación de 24,4% con relación al año 2011 y por el

servicio de pago por Traspaso de Recursos alcanzó a US$ 108,1 millones.

Desde el punto de vista de Sectores Institucionales, el 99,0% del total atendido fue cancelado por el

Gobierno Nacional (US$ 2 128,2 millones por deudas directas y US$ 108,2 millones por traspaso de

recursos); el 0,3% fue atendido por los Gobiernos Locales (deuda directa por US$ 7,8 millones y el 0,7%

por las Empresas Públicas (empresas financieras – deuda directa, principalmente COFIDE, por US$ 15,8

millones).


Los Gobiernos Locales y las Empresas Públicas tuvieron una participación de 0,3% y 0,7%,

respectivamente, en el servicio de la deuda pública externa. El siguiente cuadro muestra lo antes

indicado:

M ON TO % M ON TO % M ON TO %

GOBIERNO NACIONAL 2 2 3 6 .4 9 9 .0 1 8 57.8 9 9 .1 378.6 2 0 .4

Deuda Directa 2 128.2 94.2 1 711.0 91.3 417.2 24.4

Traspaso de Recursos 108.2 4.8 146.8 7.8 ( 38.6) ( 26.3) 0.0

GOBIERNOS LOCALES 7.8 0 .3 8 .4 0 .4 ( 0 .6 ) ( 7.1)

Deuda Directa 7.8 0.3 8.1 0.4 ( 0.3) ( 3.7)

Traspaso de Recursos 0.0 0.0 0.3 0.0 ( 0.3) ( 100.0) 0.0

EM PRESAS PÚBLICAS 15.8 0 .7 8 .7 0 .5 7.1 8 1.6

Financieras 15.8 0.7 8.7 0.5 7.1 81.6

2 2 6 0 .0 10 0 .0 1 8 74 .9 10 0 .0 3 8 5.1 2 0 .5


SEC TOR IN ST ITU C ION A L

TOTA L

S ERVI CI O DE LA DEUDA P ÚBLI CA EXTERNA DE M EDI ANO Y LARGO P LAZO P OR S ECTOR I NS TI TUCI ONAL 1/


2 0 12 2 0 11 V A R IA C ION ES

5.2 DEUDA PÚBLICA INTERNA

Durante el año 2012, el servicio de la deuda pública interna, de mediano y largo plazo, ascendió en

US$ 1 197,3 millones; de los cuales, US$ 1 104,2 millones corresponde a la atención del servicio regular

de la deuda, y US$ 93,1 millones a Operaciones de Administración de Deuda.

S ERVI CI O REGULAR 12 7.3 9 75.9 1.0 1 10 4 .2 9 2 .2

CRÉDITOS 73.3 37.2 -.- 110.5 9.2

BONOS 54.0 938.7 -.- 992.7 82.9

OTROS GASTOS -.- -.- 1.0 1.0 0.1

OP ERACI ÓN DE ADM I NI S TRACI ÓN DEUDA 9 3 .1 - .- - .- 9 3 .1 7.8

CANJE DE DEUDA - BONOS 93.1 -.- -.- 93.1 7.8

2 2 0 .4 9 75.9 1.0 1 19 7.3 10 0 .0

FUENTE: Dirección Nacional de Endeudamiento Público - M EF

SER V IC IO D E LA D EU D A PÚ B LIC A IN TER N A D EL GOB IER N O N A C ION A L 1/


D ESC R IPC IÓN

1/ La ejecución es en efect ivo y según Fecha de Transferencia

TOTA L

PR IN C IPA L IN TER ESES C OM ISION ES TOTA L %

De los US$ 1 104,2 millones correspondientes al servicio regular, un total de US$ 110,5 millones

corresponden a pagos efectuados por créditos, (US$ 110,5 millones al Banco de la Nación como principal

acreedor) y US$ 992,7 millones a los Bonistas, entre otros.

En el caso de los pagos por Operación de Administración de Deuda, el total (US$ 93,1 millones)

corresponde a la Operación de crédito canjeado por Bonos.

Desde el punto de vista de pagos por principal, intereses, comisiones y otros costos, el importe cancelado

como servicio de la deuda interna de US$ 1 197,3 millones, comprendió el pago de principal por U$ 220,4

millones o 18,4%, y los intereses más comisiones por la suma de US$ 976,9 millones u 81,6%.


6. SALDO ADEUDADO

Al cierre del año 2012, la deuda pública peruana de mediano y largo plazo alcanzó la suma de US$ 37 087,0

millones, de los cuales el importe de US$ 20 401,7 millones o 55,0% corresponde a deuda externa y

US$ 16 685,3 millones o 45% a deuda interna.

Asimismo, el saldo adeudado de la deuda pública externa presenta una variación de US$ 197,7 millones o

1,0% respecto al año 2011.

En la Deuda Externa, las obligaciones con los Bonistas, los Organismos Financieros Multilaterales y el Club de

París, representan la fuente principal de acreedores, con el 49,1%, 37,4% y 11,9% del total, respectivamente.

M ON TO ( * ) % M ON TO ( * ) % M ON TO ( * ) %

Bonos 10 008.3 49.1 9 299.0 46.0 709.3 7.6

Organismos M ult ilaterales 7 634.1 37.4 7 913.0 39.2 ( 278.9) ( 3.5)

Club de París 2 430.4 11.9 2 648.0 13.1 ( 217.6) ( 8.2)

Otros 328.9 1.6 344.0 1.7 ( 15.1) ( 4.4)

TOTA L 2 0 4 0 1.7 10 0 .0 2 0 2 0 4 .0 10 0 .0 19 7.7 1.0


ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadíst ica - DgCP

(*) Es la posición según Fecha Valor. Incluye deuda sin garantía de la República por US$ 841,69 M illones.

SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A EX TER N A



FU EN TE F IN A N C IER A

2 0 12 2 0 11 V A R IA C ION ES

En la Deuda Interna, el saldo adeudado fue de US$ 16 685,3 millones de los cuales el 80,8% o

US$ 13 473,5 millones corresponde a obligaciones generadas por la emisión de Bonos en el mercado

local, mientras que el 15,2% corresponde a los Bonos ONP (a valor actualizado) y el 4,1% a operaciones

de créditos con el Banco de la Nación.

M ON TO ( * ) % M ON TO ( * ) % M ON TO ( * ) %

Créditos 680.6 4.1 592.0 4.0 88.6 15.0

Bonos Tesoro 1/ 13 473.5 80.8 11 690.0 79.0 1 783.5 15.3

Bonos ONP 2 531.2 15.2 2 510.0 17.0 21.2 0.8

TOTA L 16 6 8 5.3 10 0 .0 14 79 2 .0 10 0 .0 1 8 9 3 .3 12 .8



(*) No incluye deuda sin garantía de la República

1/ Se incluye la Emisión de Bonos a nombre del Banco de la Nación. No es transable en el M ercado de Capitales

SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A PÚ B LIC A IN TER N A



2 0 12 2 0 11 V A R IA C IÓN

FU EN TE F IN A N C IER A


5. INFORMACIÓN ESTADÍSTICA DEL COMPORTAMIENTO TRIBUTARIO

EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS DEL TESORO PÚBLICO Y SU PARTICIPACIÓN EN

EL PRODUCTO BRUTO INTERNO EN EL PERIODO 2003 – 2012

La recaudación del Tesoro Público por el concepto de Ingresos Tributarios alcanzó el importe de

S/. 73 181 338,4 mil, neto de comisiones que representa el 13,9% PBI a precios constantes del 2012; es

decir fue mayor en 5 puntos porcentuales respecto al año 2011.

Comparando los importes alcanzados en los años 2012 y 2011 se observa una variación de

S/. 6 804 355,9 mil, según se detalla en el cuadro siguiente:

%

IT/PBI

2003 36 863 485.9 292 233 317.3 12.6

2004 37 021 749.5 306 776 984.2 12.1

2005 40 453 340.8 327 719 693.8 12.3

2006 48 045 955.3 353 086 824.6 13.6

2007 49 760 851.3 384 400 421.2 12.9

2008 55 333 651.0 421 922 776.2 13.1

2009 49 432 590.1 425 761 726.9 11.6

2010 59 520 029.9 463 143 551.0 12.9

2011 66 376 982.5 495 248 946.5 13.4

2012 73 181 338.4 526 036 000.0 13.9

FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS-RENDICIÓN DE CUENTAS


COMPORTAMIENTO DE LA RECAUDACIÓN DEL TESORO PÚBLICO

PBI VERSUS INGRESOS TRIBUTARIOS 2003 - 2012

(En miles de Nuevos Soles Constantes del 2012)

AÑOS INGRESOS TRIBUTARIOS PBI

El gráfico siguiente muestra la evolución de los ingresos tributarios del Tesoro Público con relación al PBI

en una serie estadística de los 10 últimos años.

11.0

11.5

12.0

12.5

13.0

13.5

14.0

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

12.6

12.1

12.3

13.6

12.913.1

11.6

12.9

13.4

13.9

AÑOS

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS RECAUDADOS POR EL TESORO PÚBLICO 2002 - 2012


RESULTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO EN EL

PERIODO 2012 – 2011 Y SU PARTICIPACIÓN EN EL PRODUCTO BRUTO INTERNO-PBI

Los ingresos del sector público en el año 2012 fueron de S/. 183 428 797,8 mil y los gastos alcanzaron el

importe de S/. 143 836 940,1 mil, obteniéndose un superávit de S/. 39 591 857,7 mil que representa un

incremento de 6,6% con relación al superávit del año 2011.

Los ingresos presupuestarios tuvieron un incremento de S/. 16 408 606,2 mil o 9,8% con relación al año

2011, y representan el 34,9% del PBI a precios corrientes; mientras que los Gastos se incrementaron en

10,8% y equivalen al 27,3% del PBI, en el ejercicio fiscal 2012.

MONTO %

INGRESOS

Recursos Ordinarios 78 714 479.5 69 880 110.6 15.0 8 834 368.9 12.6

Recursos Directamente Recaudados 58 372 957.3 53 616 687.6 11.1 4 756 269.7 8.9

Recursos Operac.Ofic.de Crédito 10 643 970.0 12 572 527.0 2.0 ( 1 928 557.0) ( 15.3)

Transferencias y Donaciones 4 420 652.0 3 887 799.7 0.8 532 852.3 13.7

Recursos Determinados 31 276 739.0 27 063 066.7 5.9 4 213 672.3 15.6

TOTAL INGRESOS 183 428 797.8 167 020 191.6 34.9 16 408 606.2 9.8

GASTOS

Gastos Corrientes 98 146 981.3 89 004 994.8 18.7 9 141 986.5 10.3

Gastos de Capital 31 988 224.6 26 903 847.8 6.1 5 084 376.8 18.9

Servicio de la Deuda 13 701 734.2 13 955 052.4 2.6 ( 253 318.2) ( 1.8)

TOTAL GASTOS 143 836 940.1 129 863 895.0 27.3 13 973 045.1 10.8

39 591 857.7 37 156 296.6 7.5 2 435 561.1 6.6

P.B.I. 526 036 000.0 -.- -.- -.- -.-

FUENTE: ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - RENDICIÓN DE CUENTAS

ELAB.: Dirección de Analisis, Consolidación y Estadística - DGCP

SECTOR PÚBLICO

Superavit / Deficit Ejec.Presupuestaria

EVOLUCIÓN DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS 2012 - 2011

(En Miles de Nuevos Soles Corrientes)

2012 Ejec./ PBI

%2012 2011

VARIACIÓN 2012-2011

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

La fuente de Financiamiento que sobresale es de Recursos Determinados que alcanzó a S/. 31 276 739,0

mil, mayor en 15,6% con relación al 2011 y representa el 5,9% del PBI; le sigue la fuente de

financiamiento de Transferencias y Donaciones con una variación de S/. 532 852,3 mil o 13,7% respecto

al año anterior y equivale a 0,8% del PBI.

La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios alcanzó un importe de S/. 78 714 479,5 mil,

incrementándose en 12,6% con relación al año anterior y representa el 15,0% del PBI y la fuente de

financiamiento de Recursos Directamente Recaudados alcanzó el importe de S/. 58 372 957,3 mil,

aumentado en 8,9% con relación al año anterior y equivale el 11,1% del PBI.

Las fuente de financiamiento que mostró una disminución con relación al año 2011, fue Recursos

proveniente de las Operaciones Oficiales de Crédito, que alcanzó a S/. 10 643 970,0 mil, disminuyendo en

15,3% respecto al año 2011 y representó 2,0% del PBI.

Los Gastos Corrientes y de Capital muestran un incremento de 10,3% y 18,9% con relación al año 2011,

mientras que el Servicio de Deuda disminuye en 1,8% respecto al año precedente.


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO 2012 – 2011

Los ingresos del Tesoro Público para el periodo 2012 fueron de S/. 78 714 479,5 mil que representa el

15,0% del PBI, a precios corrientes; asimismo, se observa una variación de S/. 8 834 369,0 mil

equivalente a 12,6% con relación al año 2011.

MONTO %

INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO 78 714 479.5 69 880 110.5 15.0 8 834 369.0 12.6

INGRESOS TRIBUTARIOS 73 181 338.4 66 723 017.3 13.9 6 458 321.1 9.7

IMPTOS.Y CONTRIB. OBLIGATORIAS 73 181 338.4 66 723 017.3 13.9 6 458 321.1 9.7

Impuesto a la Renta 31 265 554.7 29 392 126.4 5.9 1 873 428.3 6.4

Impuesto a la Propiedad 2 566 183.1 2 688 013.6 0.5 ( 121 830.5) ( 4.5)

Impto.a la Producción y Consumo 43 697 776.0 40 379 994.8 8.3 3 317 781.2 8.2

Impto.sobre el Comercio y las Transac.Internac. 1 603 063.5 1 460 041.7 0.3 143 021.8 9.8

Otros Ingresos Impositivos 3 482 018.5 1 661 534.3 0.7 1 820 484.2 109.6

Devolución de Impuestos ( 9 433 257.4) ( 8 858 693.5) ( 1.8) ( 574 563.9) 6.5

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 734 702.2 1 441 642.9 0.3 293 059.3 20.3

Venta de Bienes y Serv.Administrativos ( 1 909 354.5) ( 1 735 568.0) ( 0.4) ( 173 786.5) 10.0

Otros Ingresos 3 644 056.7 3 177 210.9 0.7 466 845.8 14.7

Renta de la Propiedad 2 260 777.7 2 904 854.9 0.4 ( 644 077.2) ( 22.2)

Otros Ingresos 1 383 279.0 272 356.0 0.3 1 110 923.0 407.9

INGRESOS DE CAPITAL 11 191.9 66 974.8 0.0 ( 55 782.9) ( 83.3)

Venta de Activos No Financieros 10 887.2 53 808.5 -.- ( 42 921.3) ( 79.8)

Venta de Activos Financieros 304.7 13 166.3 -.- ( 12 861.6) ( 97.7)

TRANSFERENCIAS ( 34 483.1) 325 072.4 ( 0.0) ( 359 555.5) ( 110.6)

SALDO DE BALANCE 3 821 730.1 1 323 403.1 0.7 2 498 327.0 188.8

P.B.I. 526 036 000.0

FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS - RENDICIÓN DE CUENTAS

ELAB.: Dirección de Analisis, Consolidación y Estadística - DGCP

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO 2012 - 2011

(En Miles de Nuevos Soles Corrientes)

2012

ING. / PBI

%

20112012CONCEPTO

VARIACIÓN

2012-2011

Ingresos Tributarios, son obtenidos por la recaudación de impuestos que alcanzaron el monto de

S/. 73 181 338,4 mil y representa el 13,9% del PBI a precios corrientes; por otro lado muestra una

variación con relación al año 2011 de S/. 6 458 321,1 mil o 9,7%.

Los resultados del año se explican por el incremento en la recaudación del Impuesto a la Producción y

Consumo que creció en S/. 3 317 781,2 mil o 8,2% con relación al año anterior, debido principalmente

por la mayor recaudación del impuesto general a las ventas internas, que alcanzaron el importe de

S/. 21 838 074,1 mil, y el impuesto general a las ventas a las Importaciones, que tuvo una recaudación

de S/. 16 938 503,5 mil; asimismo el impuesto selectivo a productos específicos alcanzó el importe de

S/. 4 921 198,4 mil. Los ingresos recaudados por el impuesto general a las ventas interno, de actividades

económicas distintas a la minería, superaron los niveles alcanzados el año anterior, atenuando el efecto

de la caída de la recaudación del sector minero.

El incremento que se observa de S/. 1 873 428,3 mil o 6,4%, este resultado refleja una participación del

42% de los impuestos directos en la recaudación total; en la recaudación en impuesto a la renta de

tercera categoría se alcanzó un importe de S/. 15 520 521,1 mil.


La recaudación del impuesto a la renta tuvo un desempeño positivo impulsado por las contribuciones de

rentas distintas a las de tercera categoría, reflejando este resultado los incrementos provenientes de los

resultados de las rentas de quinta categoría en retenciones a no domiciliados y en regularización de

impuesto a la renta de personas jurídicas.

El impuesto a la Renta de Quinta Categoría mantuvo un buen desempeño durante todo el año,

experimentando un crecimiento como consecuencia de las mayores utilidades distribuidas y por la

vigencia del Decreto Supremo Nº 136-2011-EF, el cual cambió el procedimiento de determinación del

importe de retención mensual correspondiente a las rentas de quinta categoría, de manera que el tributo

se retenga y pague íntegramente en el momento de su devengo y no posteriormente en forma

fraccionada (Nota 3 de SUNAT).

Con relación a las Devoluciones de impuestos alcanzaron el importe de S/. 9 433 257,4 mil,

incrementándose en 6,5% con relación al año 2011.

Ingresos No Tributarios, alcanzó el importe de S/. 1 734 702,2 mil y está conformado por los rubros de

Venta de Bienes y Servicios Administrativos, los mismos que provienen de la venta de bienes y/o servicios

que la entidad pública produce, incluye además derechos administrativos o tasas que se cobran por la

prestación de un servicio individualizado, de carácter obligatorio y de naturaleza regulatoria, este

concepto para el año 2012 muestra un incremento de 10,0% con relación al año 2011.

RECAUDACIÓN DE TRIBUTOS POR DEPARTAMENTO 2012 – 2011

La recaudación de los Tributos por departamento en el periodo 2012 alcanzó a S/. 74 123 855,6 mil

mostrando una variación positiva de S/. 7 264 116,6 mil o 10,9% con relación al año 2011. De este

importe corresponde a Tributos Internos S/. 55 292 317,7 mil, que representa el 74,6% del total

recaudado por tributos; y los Tributos Aduaneros alcanzaron una recaudación de S/. 18 831 537,9 mil o

25,4% del total de tributos.

El departamento de Lima concentra la mayor recaudación de los tributos tanto internos como

aduaneros, dado que representa el 85,8% del total de tributos, sin embargo su incremento con relación

al año anterior es de 10,3%; el departamento de Arequipa participa con S/. 3 066 988,2 mil que equivale

a 4,1% del total de tributos; Piura con S/. 1 469 736,9 mil o 2,0%, entre otros con menores importes.

Los departamentos que registraron mayores incrementos en la recaudación de tributos, con relación al

año 2011, son: el departamento de Amazonas registra un incremento de 62,4%, Apurímac 52,2%;

Ayacucho con 53,0%; Huancavelica con 48,3%; Pasco con 54,6%; Moquegua con 46,7%; Huánuco con

41,8%; Cajamarca con 36,8%; Loreto con 26,2%; entre otros.

El siguiente cuadro muestra la recaudación de los Tributos por departamento:


Tributos Internos Tributos Aduaneros TOTAL Tributos Internos Tributos Aduaneros TOTAL

Amazonas 21 681.7 -.- 21 681.7 13 351.2 -.- 13 351.2

Ancash 287 447.3 97 383.5 384 830.8 204 277.7 98 187.2 302 464.9

Apurimac 38 437.9 -.- 38 437.9 25 252.4 -.- 25 252.4

Arequipa 2 407 249.9 659 738.3 3 066 988.2 2 660 771.9 459 681.3 3 120 453.2

Ayacucho 59 489.1 -.- 59 489.1 38 891.1 -.- 38 891.1

Cajamarca 235 527.6 -.- 235 527.6 172 197.4 -.- 172 197.4

Cusco 565 292.3 332.4 565 624.7 439 386.9 284.0 439 670.9

Huancavelica 23 194.1 -.- 23 194.1 15 643.1 -.- 15 643.1

Huánuco 65 034.7 -.- 65 034.7 45 859.6 -.- 45 859.6

Ica 364 053.0 108 188.8 472 241.8 275 555.1 163 441.8 438 996.9

Junín 319 636.5 -.- 319 636.5 282 793.0 -.- 282 793.0

La Libertad 1 080 634.6 185 291.3 1 265 925.9 857 540.5 147 954.8 1 005 495.3

Lambayeque 406 055.7 479.1 406 534.8 324 233.1 339.8 324 572.9

Lima 47 189 185.1 16 389 307.1 63 578 492.2 41 950 273.8 15 672 138.6 57 622 412.4

Loreto 195 395.9 83 175.8 278 571.7 106 549.6 114 220.6 220 770.2

Madre de Dios 51 781.3 1 811.6 53 592.9 41 600.9 2 055.0 43 655.9

Moquegua 79 458.8 191 043.5 270 502.3 58 653.0 130 946.6 189 599.6

Pasco 57 389.5 -.- 57 389.5 37 123.7 -.- 37 123.7

Piura 998 302.2 471 434.7 1 469 736.9 767 748.7 541 817.7 1 309 566.4

Puno 218 335.1 114 374.9 332 710.0 170 861.0 81 709.3 252 570.3

San Martín 134 260.5 328.8 134 589.3 104 306.1 678.5 104 984.6

Tacna 158 802.0 479 341.7 638 143.7 130 029.8 395 460.5 525 490.3

Tumbes 29 839.0 48 887.6 78 726.6 15 974.4 53 974.2 69 948.6

Ucayali 305 833.9 418.8 306 252.7 257 304.8 670.3 257 975.1

TOTAL 55 292 317.7 18 831 537.9 74 123 855.6 48 996 178.8 17 863 560.2 66 859 739.0

FUENTE: SUNAT

1/ Incluye tributos y multas administrados por SUNAT, en efectivo y cheque

Es neta de NCN aplicadas y Cheques cobrados.

2011

DEPARTAMENTO

2012

ESTADÍSTICA DE RECAUDACIÓN POR TIPO DE TRIBUTOS DEPARTAMENTAL 1/ 2012 - 2011


A continuación se presenta un cuadro con la serie estadística de los 10 últimos años que corresponde a

los Ingresos y Gastos del Sector Público y también de los Ingresos Corrientes del Tesoro Público,

mostrando los importes a valores constantes del año 2012.


2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I NGRES OS

Recursos Ordinarios 36 441 669.7 38 111 922.3 41 447 921.5 51 333 976.1 54 548 078.7 59 443 970.4 56 824 719.5 63 508 021.5 69 517 702.7 78 714 479.5

Recursos Directamente Recaudados 31 140 349.4 33 720 305.2 38 113 966.2 38 903 977.3 40 336 400.1 48 983 814.4 45 569 770.5 48 602 172.8 53 338 624.0 58 372 957.3

Recursos Operac.Oficiales de Crédito 17 409 745.8 18 632 473.7 14 420 885.7 9 405 970.4 8 263 329.7 10 992 868.2 12 841 439.4 16 990 789.1 12 507 324.1 10 643 970.0

Donaciones y Transferencias 961 734.5 1 691 967.1 1 412 999.6 1 756 558.3 2 772 702.5 4 051 113.4 4 693 783.4 4 975 552.0 3 867 637.0 4 420 652.0

RECURS OS DETERM I NADOS 1/ - - - - 17 748 733.9 21 649 464.6 24 413 796.2 26 511 267.8 26 922 713.9 31 276 739.0

Canon y Sobrecanon 1 380 796.9 1 710 511.6 3 107 142.4 5 311 858.2 - - - - - -

Part icip. Renta de Aduanas 393 080.3 357 443.3 422 695.6 452 408.8 - - - - - -

Contribuciones a Fondo 2 057 445.7 2 165 860.7 2 012 546.4 2 142 058.6 - - - - - -

Otros Impuestos M unicipales 799 136.0 866 056.3 965 052.9 910 651.8 - - - - - -

Fondo de Compensación M unicipal 2 186 775.1 2 368 152.6 2 659 030.8 3 020 943.1 - - - - - -

Recursos de Privat iz.y Concesiones 267 837.6 - - - - - - -

Fondo de Compensación Regional - - 17 995.5 - - - - - - -

Recursos Ordinarios de Gob. Locales - 9 728.7 23 593.4 - - - - - - -

TOTAL I NGRES OS 93 038 571.0 99 634 421.5 104 603 830.0 113 238 402.6 123 669 244.9 145 121 231.0 144 343 509.0 160 587 803.2 166 154 001.7 183 428 797.8

GA STOS

Gastos Corrientes 58 782 615.4 62 143 777.5 66 434 088.6 68 193 084.6 67 954 613.2 78 898 054.8 76 693 125.1 80 134 124.9 88 543 402.5 98 146 981.3

Gastos de Capital 9 954 522.0 9 568 120.0 10 444 760.0 12 902 339.5 14 151 838.0 19 274 558.1 26 573 814.0 30 064 921.0 26 764 320.7 31 988 224.6

Servicio de la Deuda 17 438 219.7 17 881 621.0 17 117 928.0 15 896 064.9 14 162 454.3 17 226 116.3 13 788 111.0 14 080 933.0 13 882 679.6 13 701 734.2

TOTAL GAS TOS 86 175 357.1 89 593 518.5 93 996 776.6 96 991 489.0 96 268 905.5 115 398 729.2 117 055 050.1 124 279 978.9 129 190 402.8 143 836 940.1

6 863 213.9 10 040 903.0 10 607 053.4 16 246 913.6 27 400 339.4 29 722 501.8 27 288 458.9 36 307 824.3 36 963 598.9 39 591 857.7

P.B .I . 292 233 317.3 306 776 984.2 327 719 693.8 353 086 824.6 384 400 421.2 421 922 776.2 425 761 726.9 463 143 551.0 495 248 946.5 526 036 000.0

NOTA: 1/ A part ir del año 2007 la Fte. Financiamiento de Recursos Determinados la conforman los rubros de Contrib.a Fondo, Foncomun, Otros Imp.M unicipales y Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduana y Part icipaciones.

SEC TOR PÚ B LIC O

EV OLU C IÓN D EL PR ESU PU ESTO D E IN GR ESOS Y GA STOS 2 0 0 3 - 2 0 12

(En M iles de Nuevos Soles Constantes del 2012)

FTE. FTO. / GRUP O GENÉRI CO

Superavit / Def icit de Ejec.Pptaria.


2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I NGRES OS CORRI ENTES 38 313 110.5 38 093 566.3 42 022 806.0 50 531 481.5 52 774 848.7 58 717 652.7 53 563 031.7 63 244 724.5 67 811 148.8 74 916 040.6

I NGRES OS TRI BUTARI OS 36 863 485.9 37 021 749.5 40 453 340.8 48 045 955.3 49 760 851.3 55 333 651.0 49 432 590.1 59 520 029.9 66 376 982.5 73 181 338.4

1.1 IMPTOS. Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 36 863 485.9 37 021 749.5 40 453 340.8 48 045 955.3 49 760 851.3 55 333 651.0 49 432 590.1 59 520 029.9 66 376 982.5 73 181 338.4

Impuesto a la Renta 10 497 338.2 10 979 414.6 12 865 844.6 19 378 929.7 19 825 187.3 21 775 816.8 18 165 985.4 23 434 304.9 29 239 694.8 31 265 554.7

Impuesto a la Propiedad 1 526.7 838 788.6 2 229 660.5 2 432 424.1 2 872 959.3 3 239 340.2 2 921 954.2 2 844 518.1 2 674 073.2 2 566 183.1

Impuesto a la Producción y Consumo 25 168 738.2 24 288 017.1 25 462 901.0 26 967 181.6 30 469 971.1 35 152 185.0 33 028 358.4 37 580 028.2 40 170 578.5 43 697 776.0

Impuesto sobre el Comercio y las Transac.

Internacionales 3 470 027.8 3 554 861.2 3 925 564.0 3 318 856.5 2 508 397.3 2 147 210.9 1 696 468.3 1 936 372.8 1 452 469.7 1 603 063.5

Otros Ingresos Imposit ivos 1 646 139.2 1 597 132.5 1 051 623.5 1 034 647.4 998 286.5 998 655.7 1 326 937.5 1 276 394.3 1 652 917.4 3 482 018.5

Devolución de Impuestos ( 3 920 284.2) ( 4 236 464.5) ( 5 082 252.8) ( 5 086 084.0) ( 6 913 950.2) ( 7 979 557.6) ( 7 707 113.7) ( 7 551 588.4) ( 8 812 751.1) ( 9 433 257.4)

I NGRES OS NO TRI BUTARI OS 1 449 624.6 1 071 816.8 1 569 465.2 2 485 526.2 3 013 997.4 3 384 001.7 4 130 441.6 3 724 694.6 1 434 166.3 1 734 702.2

1.3 Venta de Bienes y Servicios Administrat i. 36 887.6 35 109.8 34 866.0 34 448.8 33 079.0 20 541.4 13 594.4 6 586.8 ( 1 726 567.1) ( 1 909 354.5)

1.4 Donaciones y Transferencias - . - - . - - . - - . - - . - - . - 653 449.5 ( 72 398.8) - . - - . -

1.5 Otros Ingresos 1 412 737.0 1 036 707.0 1 534 599.2 2 451 077.4 2 980 918.4 3 363 460.3 3 463 397.7 3 790 506.6 3 160 733.4 3 644 056.7

Renta de la Propiedad 820 036.7 802 166.8 1 289 144.1 1 742 636.2 2 481 993.7 2 686 216.4 2 361 338.4 3 022 805.7 2 889 789.9 2 260 777.7

M ultas y Sanciones No Tributarias 473.5 1 432.7 1 480.8 154 608.6 77 611.9 880.4 12 064.1 293.8 885.6 2 849.0

Otros Ingresos Diversos 592 226.8 233 107.5 243 974.3 553 832.6 421 312.8 676 363.5 1 089 995.2 767 407.1 270 057.9 1 380 430.0

I NGRES OS DE CAP I TAL 735 040.9 434 780.0 423 122.8 435 258.8 446 733.8 276 961.8 419 699.7 202 718.5 66 627.4 11 191.9

1.4 Donaciones y Transferencias - . - - . - - . - - . - - . - - . - 315 503.2 - . - - . - - . -

1.6 Venta de Act ivos No Financieros 12 728.6 9 019.1 3 081.9 1 252.9 15 287.5 2 821.6 42 993.9 168 381.7 53 529.4 10 887.2

1.7 Venta de Act ivos Financieros 722 312.3 425 760.9 420 040.9 434 005.9 431 446.3 274 140.2 61 202.6 34 336.8 13 098.0 304.7

FI NANCI AM I ENTO 454 291.8 562 892.8 48 922.5 -.- 851 743.3 1 015 358.7 -.- -.- -.- -.-

TRANS FERENCI AS ( 606 160.9) ( 975 316.5) ( 1 062 491.2) ( 956 653.0) ( 910 313.0) ( 1 437 422.4) ( 1 316 360.8) ( 1 541 732.3) ( 323 386.5) ( 34 483.1)

S ALDO DE BALANCE -.- -.- 15 561.4 1 323 888.8 1 385 066.1 871 419.8 4 158 349.1 1 602 310.8 1 316 539.8 3 821 730.1

P.B .I . 292 233 317.3 306 776 984.2 327 719 693.8 353 086 824.6 384 400 421.2 421 922 776.2 425 761 726.9 463 143 551.0 495 248 946.5 526 036 000.0

EVOLUCI ÓN DE LOS I NGRES OS DEL TES ORO P ÚBLI CO 2 0 0 3 - 2 0 12

(En M iles de Nuevos Soles Constantes del 2012)

CONCEPTO / AÑOS

Cuenta General de la República 2012 Página 203

6. PRESUPUESTO DE GASTOS BAJO EL ENFOQUE DE RESULTADOS

ANTECEDENTES

El presupuesto público es el instrumento de gestión del Estado, que en un contexto de responsabilidad y

transparencia fiscal, asigna los recursos públicos que permita la provisión de bienes y servicios públicos

de calidad que favorezcan al bienestar de la población.

En los últimos años se ha venido discutiendo sobre la calidad del gasto público, entendiéndose a esta

como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas y mejorar los

estándares de calidad de vida de la población.

Las limitaciones que se observan, es que se asignaba mayores recursos pero no se perciben resultados, es

decir, logros efectivos, y esto se debe según las investigaciones consultadas que habían muchos actores

con capacidades, pero con visiones heterogéneas, no hay una visión de enfoque por el ciudadano

(resultado), limitada información y análisis sobre el desempeño de las intervenciones públicas y una débil

planificación y claridad sobre las prioridades.

Ante esta situación se plantea la necesidad de una reforma de la gestión pública y del sistema de

presupuesto en particular, incorporándose el enfoque del Presupuesto por Resultados que se da en la Ley

de Presupuesto del ejercicio fiscal 2008 al 2011, asimismo, el diseño de los Programas Presupuestales

Estratégicos, entre otros.

A partir de año 2012 se evidencia más esta reforma dado que en la Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto

del Sector Público para el año fiscal 2012, se aprueba el presupuesto público bajo el enfoque de

presupuesto por resultados.

El cambio principal que busca el presupuesto por Resultados es mejorar la calidad del gasto a través del

fortalecimiento de la relación entre presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la

información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el Marco

Macro Fiscal y los topes agregados, definidos en el Marco Macroeconómico Multianual.

Lo que se busca con este enfoque, es una mejor justificación de la asignación presupuestal y que

progresivamente tenga las siguientes características:

i) Que se amplíe la cobertura de las intervenciones públicas diseñadas sobre la base de las evidencias

disponibles

ii) Se genere y utilice la información de desempeño para una asignación más eficaz y eficiente de los

recursos públicos

iii) Se mejore la articulación entre gasto corriente y de capital

iv) Se fortalezca la articulación territorial entre los distintos niveles de gobierno, y


v) Que se consolide dentro del sector público una cultura de rendición de cuentas hacia la mejora de la

calidad del gasto y el control ciudadano.

La clasificación programática bajo la cual se formuló el presupuesto por Resultados en el año 2012 se da

en tres categorías: i) Programas Presupuestales, ii) Acciones Centrales y iii) Asignaciones presupuestales,

que no resultan en Productos-APNOP.

- Programas Presupuestales: se definen como la unidad básica de programación y permiten articular

productos que se encuentran en función al logro de un resultado específico que se identifica con un

problema que afecta a la población o su entorno.

Con ellos, a través de la ejecución de los productos bajo el marco de un programa presupuestal, el Estado

genera actividades productivas que repercute en cambios a favor de la población y su entorno.

- Acciones Centrales: son aquellas asignaciones a las que no se les puede asignar un resultado

específico de manera directa, es decir, son líneas de gasto que contribuyen de manera transversal

con toda la actividad productiva, en las que no es posible identificar su participación específica.

- Asignaciones presupuestales que no resultan en Productos-APNOP: son aquellas asignaciones que

no se encuentran contenidas en las dos primeras categorías y que contribuyen con alguna actividad

productiva del Estado. En este grupo de gasto podemos identificar por ejemplo el pago de

pensiones, el servicio de deuda, entre otros.

En cumplimiento con la Décima Novena Disposición Complementaria de la Ley Nº 29812 - Ley de

Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, que dispone que se incluya en la Estructura de la

Cuenta General de la República contenida en la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de

Contabilidad en el Capítulo II, Artículo 26, numeral 3, literal a); Información de la ejecución financiera

de los programas presupuestales con enfoque de resultados.

Al respecto, cabe señalar que la referida Ley aprueba el presupuesto de las entidades que conforman la

actividad gubernamental; y las Empresas del Estado y Otras Entidades, aprueban su presupuesto a

través de sus Directorios, por lo que el presupuesto de este grupo de entidades no están contemplados

en el Presupuesto con enfoque por resultados; sin embargo, a efectos de considerar en el marco y

ejecución del presupuesto total a nivel de sector público y vistos los conceptos de las categorías

programáticas presupuestales, se considera el presupuesto de estas entidades en las asignaciones

presupuestales que no resultan en Productos-APNOP dado que no se conoce el criterio que cada una de

estas entidades tiene para formular y aprobar su presupuesto.

1. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR

CATEGORIAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS.

La categoría de los Programas Presupuestales tuvo una programación de presupuesto de

S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3% del presupuesto total programado y la ejecución

fue de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%, con relación a la ejecución total a nivel de Sector Público;

siendo el Gobierno Central quien tuvo una programación y ejecución significativa de 9,7% y


10,0%, respectivamente; le sigue las universidades y otros organismos con 1,3% y 1,1% del

presupuesto total programado y ejecutado por el sector publico.

La categoría de Acciones Centrales, presenta un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1

mil, que representa el 8,1% y la ejecución alcanzó S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% del total del

presupuesto programado y ejecutado por el sector público. El nivel de Gobierno Nacional

participa con un 4,0% del presupuesto total programado y ejecuta el 4,2% de la ejecución total

del presupuesto del Sector Publico, al igual que en los programas presupuestales son las

entidades del Gobierno Central quienes tienen mayor participación, tanto en la programación

con 2,7% y 2,8%, respectivamente; luego las Instituciones Públicas Descentralizadas con un

1,0% en la programación y ejecución de su presupuesto.

La categoría de Asignaciones que no resultan en Productos-APNOP, tiene una participación de

72,1% o S/. 119 583 168,7 mil del presupuesto programado y la participación en la ejecución

alcanzó a 73,3%, que equivale a S/. 105 396 712,9 mil; cabe indicar que en esta categoría se

encuentra incluido el presupuesto programado y ejecutado de las entidades de la actividad

empresarial del Estado, que alcanza un presupuesto de S/. 46 979 845,2 mil y S/. 43 854 246,0

mil del presupuesto programado y ejecutado por el Sector Público, (Empresas Públicas, ETES,

OPD y Otras Entidades).


CATEGORIAS PRESUPUESTALES ESTRUCT.EJEC.

NIVELES DE GOBIERNO (%)

FUENTE DE FINANCIAMIENTOEJEC./EJECU.TOTAL

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 36 902 151.0 30 426 007.1 21.1 82.5

GOBIERNO NACIONAL 19 627 567.2 17 090 625.8 11.8 87.1

GOBIERNO CENTRAL 16 052 001.8 14 412 857.2 10.0 89.8

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 1 380 449.0 1 068 619.9 0.7 77.4

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 2 195 116.4 1 609 148.7 1.1 73.3

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA -.- -.- -.- -.-

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES -.- -.- -.- -.-

GOBIERNOS REGIONALES 10 885 691.5 9 725 231.3 6.8 89.3

GOBIERNOS REGIONALES 10 885 691.5 9 725 231.3 6.8

GOBIERNOS LOCALES 6 388 892.3 3 610 150.0 2.5 56.5

MUNICIPALIDADES 6 387 890.7 3 609 406.5 2.5 56.5

INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS -.- -.- -.-

MANCOMUNIDADES 1 001.6 743.5 -.- 74.2

ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD -.- -.- -.-

EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.-

ACCIONES CENTRALES 13 397 779.1 11 658 184.9 8.1 87.0




UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 531 035.5 462 165.0 0.3 87.0

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 48 191.7 30 991.5 -.- 64.3

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES -.- -.- -.- -.-





INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 38 125.3 26 799.4 -.- 70.3

MANCOMUNIDADES 1 040.6 407.9 -.- 39.2

ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD -.- -.- -.- -.-

EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.-

119 583 168.7 105 396 712.9 73.3 88.1




UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 1 188 447.6 691 496.8 0.5 58.2

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 147 339.1 86 171.5 0.1 58.5

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES 46 856.6 38 105.8 0.0 81.3





INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 56 632.9 38 476.1 0.0 67.9

MANCOMUNIDADES 10 882.9 2 675.0 0.0 24.6

ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD 768 428.4 657 469.2 0.4 85.6

EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES 46 164 560.2 43 158 671.0 30.0 93.5

TOTAL 169 883 098.8 147 480 904.9 -.- -.-

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS ( 4 055 764.0) ( 3 643 964.8) ( 2.5) -.-

TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO 165 827 334.8 143 836 940.1 100.0 86.7

VARIACIÓN (%)

(EJEC/PIM)*100

ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS

EJERCICIO FISCAL 2012

( EN Miles de Nuevos Soles)

PIM EJECUCIÓN


Como puede observar en el cuadro precedente, la Categoría Presupuestal de los Programas

Presupuestales, muestra un presupuesto programado de S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3%

del total del presupuesto total del sector público al finalizar el ejercicio fiscal 2012, de los cuales tuvo

una ejecución de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%; siendo el Gobierno Central la instancia con una mayor

ejecución de 10,0% del total de presupuesto ejecutado por el sector público, este nivel que se encuentra

conformado por los ministerios y poderes del Estado, los más representativos en la ejecución del

presupuesto en los programas presupuestales son: el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un

PIM de S/. 5 469 465,3 mil y una ejecución de S/. 5 294 619,3 mil, el Ministerio del Interior con un PIM de

S/. 3 164 848,7 mil y ejecución de S/. 3 02 628,3 mil, Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento

con PIM de S/. 821 763,6 mil y ejecución de S/. 755 595,4 mil, Ministerio de Salud con un PIM de

S/. 1 353 424,3 mil y ejecución de S/. 1 196 914,6 mil; Ministerio de Educación con un presupuesto final

de S/. 2 216 185,9 mil y una ejecución de S/. 1 623 133,9 mil, Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social

con un PIM de S/. 1 142 916,9 mil y su ejecución de S/. 874 132,0 mil, entre otros.

Los Gobiernos Regionales, tuvieron un presupuesto programado de S/. 10 885 691,5 mil o 6,6%, de los

cuales ejecutaron S/. 9 725 231,3 mil, que representa el 6,8% del presupuesto programado y ejecutado

por el sector público en los Programas Presupuestales; los presupuestos más significativos de los

gobiernos regionales fueron: Gobierno Regional de Cajamarca con un PIM de S/. 857 333,0 mil y una

ejecución de S/. 806 281,2 mil; le sigue Piura con un PIM de S/. 824 214,5 mil y S/. 739 261,1 mil; Puno

con un PIM de S/. 925 061,0 mil y S/. 713 654,2 mil; Cusco con S/. 598 329,1 mil y S/. 561 455,6 mil;

Ayacucho con S/. 634 279,2 mil y S/. 537 903,1 mil; Junín con PIM de S/. 493 741,5 mil y ejecución de

S/. 458 006,9 mil; Ancash con PIM de S/. 456 588,6 mil y S/. 437 090,6 mil; Huancavelica con PIM de

S/. 531 037,6 mil y ejecución de S/. 430 814,9 mil; Huánuco con PIM de S/. 462 879,0 mil y S/. 424 529,1

mil; San Martin con un PIM de S/. 432 833,5 mil y ejecución de S/. 403 592,3 mil, entre otros gobiernos

regionales con importes menores a los mencionados.

2. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR

CATEGORIAS PRESUPUESTALES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO.

La programación y ejecución de gastos del sector público se presenta a nivel de fuente de financiamiento

en cada una de las categorías y desagregado en Productos, Sin Productos y Proyectos; antes de

continuar con el análisis debemos precisar que contiene esta clasificación, con relación a los productos y

sin producto.

Producto: se entiende como el conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los

beneficiarios, para atacar alguna causa del problema específico.

Sin Producto: dependiendo de la categoría en la que se encuentra (acciones Centrales y APNOP), se

entiende como aquellas actividades que son transversales al programa, como se ha indicado en los

antecedentes del presente informe en la categoría de Acciones Centrales se encuentran las actividades

orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad que contribuyen

de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de todos los programas presupuestales; así

como de otras actividades que no conforman actividades de los programas presupuestales; en el caso de

las APNOP son aquellas actividades que no tienen relación con los Programas Presupuestales, que son

actividades para atender alguna finalidad específica de la entidad.


El cuadro siguiente muestra el presupuesto del Sector Público a nivel de fuente de financiamiento y

categoría presupuestal, observándose el presupuesto programado y ejecutado por los Programas

Presupuestales.

CATEGORIAS PRESUPUESTALES ESTRUCTURA (%)

PRODUCTOS/PROYECTOS /SIN PRODUCTOS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMAS PRESUPUESTALES 36 902 151.0 30 426 007.1 21.1 82.5

PRODUCTOS 23 030 272.4 20 858 559.8 14.5 90.6

RECURSOS ORDINARIOS 20 479 763.3 19 076 762.4 13.3 93.1

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1 404 530.6 1 126 380.1 0.7 80.2

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 171 264.6 106 448.7 0.1 62.2

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 421 573.7 260 306.7 0.2 61.7

RECURSOS DETERMINADOS 553 140.2 288 661.9 0.2 52.2

PROYECTOS 13 871 878.6 9 567 447.3 6.6 69.0


RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 137 712.8 79 743.0 0.1 57.9

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 444 532.8 291 774.2 0.2 65.6

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 017 175.4 445 966.8 0.3 43.8

RECURSOS DETERMINADOS 4 920 214.2 2 788 518.5 1.9 56.7

ACCIONES CENTRALES 13 397 779.1 11 658 184.9 8.1 87.0

SIN PRODUCTOS 12 836 889.5 11 295 174.0 7.8 88.0



RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 16 432.2 9 592.1 -.- 58.4

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 104 210.4 63 540.5 -.- 61.0


PROYECTOS 560 889.6 363 010.9 0.3 64.7

RECURSOS ORDINARIOS 125 878.4 91 176.0 0.1 72.4

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 32 503.0 10 977.8 -.- 33.8

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 15 240.7 8 437.0 -.- 55.4

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 32 072.0 22 063.4 -.- 68.8

RECURSOS DETERMINADOS 355 195.5 230 356.7 0.2 64.9

119 583 168.7 105 396 712.9 73.3 88.1

SIN PRODUCTOS 93 683 594.5 86 513 283.1 60.1 92.3



RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 8 917 108.6 8 006 655.7 5.6 89.8

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2 802 158.0 1 887 312.2 1.3 67.4


PROYECTOS 25 899 574.2 18 883 429.8 13.2 72.9



RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO 1 450 283.2 1 098 055.8 0.8 75.7

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2 258 246.8 1 679 270.1 1.2 74.4


TOTAL 169 883 098.8 147 480 904.9

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS ( 4 055 764.0) ( 3 643 964.8) ( 2.5)

TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO 165 827 334.8 143 836 940.1 100.0 86.7

ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUC.-APNOP

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO



PIM EJECUCIÓN

VARIACIÓN (%)

(EJEC/PIM)*10

0

EJECU. / EJECUCIÓN

TOTAL*100


Como se observa los Programas Presupuestales tuvieron un presupuesto programado de

S/. 36 902 151,0 mil y la ejecución alcanzó a S/. 30 426 007,1 mil, desagregados en Productos y

Proyectos, siendo el presupuesto para Productos de S/. 23 030 272,4 mil y la ejecución S/. 20 858 559,8

mil, que fueron financiados con recursos provenientes principalmente de la fuente de financiamiento de

recursos ordinarios con un presupuesto programado final de S/. 27 832 006,7 mil, que representa el

16,8% y la ejecución alcanzó a S/. 25 038 207,2 mil o 17,4% del presupuesto total del sector público, de

los cuales se desagregó en presupuesto programado de S/. 20 479 763,3 mil y ejecución S/. 19 076 762,4

mil a Productos, es decir, se orientó al logro de un resultado de bienes y/o servicios que han entregado a

los beneficiarios del país.

El presupuesto asignado por esta fuente de financiamiento en Proyectos alcanzó a S/. 7 352 243,4 mil y

la ejecución fue de S/. 5 961 444,8 mil.

Otra de las fuentes de financiamiento que sobresale en los Programas Presupuestales, es la Fuente de

Financiamiento de los Recursos Determinados, que alcanzó a S/. 5 473 354,4 mil o 3,3% y la ejecución

fue de S/. 3 077 180,4 mil o 2,1% con relación al presupuesto total del sector público, de los cuales

corresponde a Productos S/. 553 140,2 mil y la ejecución de S/. 288 661,9 mil, el importe más

significativo se presentó en Proyectos con un presupuesto programado de S/. 4 920 214,2 mil y la

ejecución alcanzó a S/. 2 788 518,5 mil, dándose la mayor participación en esta fuente de financiamiento

a los Gobiernos Locales, dado que esta fuente de financiamiento está conformada principalmente por los

recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, entre otros.

En la categoría de Acciones Centrales, tuvo un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1 mil y la

ejecución alcanzó a S/. 11 658 184,9 mil, siendo las fuentes de financiamiento que sobresalen: Recursos

Ordinarios con un presupuesto programado de S/. 5 890 005,0 mil y ejecución de S/. 5 627 210,9 mil;

Recursos Directamente Recaudados con S/. 3 346 852,1 mil en la programación y la ejecución de

S/. 2 618 735,4 mil; y Recursos Determinados en la programación y ejecución con S/. 3 992 966,7 mil y

S/. 3 308 605,6 mil, respectivamente, entre otras fuentes de Financiamiento. Las actividades que no son

Productos (Sin Productos) alcanzaron un presupuesto programado de S/. 12 836 889,5 mil y la ejecución

fue de S/. 11 295 174,0 mil; mientras que los Recursos para Proyectos fue de S/. 560 889,6 mil y la

ejecución de S/. 363 010,9 mil.

La categoría de APNOP tuvo un presupuesto programado de S/. 119 583 168,7 mil y la ejecución alcanzó

el importe de S/. 105 396 712,9 mil, las fuentes de financiamiento que mayor participación tienen es

Recursos Ordinarios con un PIM de S/. 34 476 964,4 mil y la ejecución fue de S/. 32 001 253,4 mil de los

cuales se asignaron a las actividades que no conforman programas presupuestales de las entidades (Sin

Productos), que alcanzó a S/. 27 599 840,6 mil y la ejecución fue de S/. 26 512 595,3 mil y en Proyectos

fue de S/. 6 877 123,8 mil y la ejecución fue de S/. 5 488 658,1 mil.

La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados tuvo un presupuesto programado de

S/. 48 565 090,2 mil y ejecutó S/. 44 417 022,8 mil; desagregándose en Proyectos S/. 3 425 759,9 mil y la

ejecución alcanzó S/. 2 348 395,3 mil; el mayor porcentaje del presupuesto de esta fuente de

financiamiento se encuentra en las actividades que no conforman los programas presupuestales. Sin

embargo, cabe precisar que esta fuente de financiamiento se incluye el presupuesto programado y

ejecutado por las entidades de la actividad empresarial del Estado.


La fuente de financiamiento de Recursos Determinados alcanzó en esta categoría un presupuesto

programado de S/. 21 113 317,5 mil y la ejecución fue de S/. 16 307 142,9 mil, observándose que el

mayor porcentaje se encuentra en lo que corresponde a Proyectos, con un presupuesto programado de

S/. 11 888 160,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 8 269 050,5 mil, mientras que las actividades propias de

las entidades tuvo un presupuesto de S/. 9 225 157,0 mil y la ejecución fue de S/. 8 038 092,3 mil.

3. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS

PRESUPUESTALES Y POR ÁMBITO GEOGRÁFICO.

La ejecución del presupuesto de gastos por categorías y según el ámbito geográfico del país, que incluye

los gastos de las entidades que por su naturaleza son considerados como de ámbito multidepartamental

y que por la ubicación de las entidades, se presentan en el departamento de Lima; entre estas entidades

se encuentra el Ministerio de Comercio Exterior, Ministerio de Economía y Finanzas, Contraloría General

de la República, Ministerio Público, Presidencia del Consejo de Ministros, entre otras.

Asimismo, en el nivel de Gobierno Nacional existen recursos que se destinan a distintos departamentos

del país, principalmente vías transferencias, entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y

Comunicaciones para rehabilitación, mejoramiento y construcción de carreteras, (véase informe de

Inversión Pública); Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento para la construcción de sistemas

de agua potable y alcantarillado, el Ministerio de Energía y Minas para la electrificación rural, entre

otros.

MONTO (%)

AMAZONAS 281 637.0 105 879.0 473 228.5 860 744.5 0.6

ANCASH 612 163.4 290 265.7 2 515 511.4 3 417 940.5 2.4

APURIMAC 390 544.0 116 102.4 551 038.2 1 057 684.6 0.7

AREQUIPA 572 537.8 268 678.7 2 660 011.9 3 501 228.4 2.4

AYACUCHO 696 060.6 166 953.0 763 459.0 1 626 472.6 1.1

CAJAMARCA 1 222 716.0 376 500.2 1 310 513.9 2 909 730.1 2.0

PROV.CONST.CALLAO 285 794.4 227 874.1 1 508 082.5 2 021 751.0 1.4

CUSCO 1 188 651.7 328 365.0 3 489 510.6 5 006 527.3 3.5

HUANCAVELICA 573 166.3 179 615.1 861 054.5 1 613 835.9 1.1

HUANUCO 621 577.3 160 554.3 829 362.1 1 611 493.7 1.1

ICA 519 398.1 204 065.8 986 089.7 1 709 553.6 1.2

JUNIN 595 699.7 216 616.7 1 444 238.1 2 256 554.5 1.6

LA LIBERTAD 957 439.6 347 071.8 2 167 866.5 3 472 377.9 2.4

LAMBAYEQUE 657 776.4 180 877.0 1 309 247.2 2 147 900.6 1.5

LIMA 16 704 674.4 6 675 223.4 74 978 059.9 98 357 957.7 68.4

LORETO 622 980.4 415 878.2 1 321 795.4 2 360 654.0 1.6

MADRE DE DIOS 91 517.8 47 228.9 241 877.3 380 624.0 0.3

MOQUEGUA 185 826.5 81 750.5 742 508.7 1 010 085.7 0.7

PASCO 240 632.5 93 641.1 634 653.9 968 927.5 0.7

PIURA 1 039 421.6 333 974.6 2 284 204.8 3 657 601.0 2.5

PUNO 1 033 080.1 264 235.9 1 290 615.7 2 587 931.7 1.8

SAN MARTIN 554 473.2 190 012.1 899 868.2 1 644 353.5 1.1

TACNA 201 407.2 130 359.6 1 084 854.4 1 416 621.2 1.0

TUMBES 238 206.6 92 135.0 473 488.1 803 829.7 0.6

UCAYALI 338 624.5 164 326.8 575 572.4 1 078 523.7 0.8

TOTAL 30 426 007.1 11 658 184.9 105 396 712.9 147 480 904.9

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS - . - - . - - . - ( 3 643 964.8) ( 2.5)

TOTAL SECTOR PÚBLICO - . - - . - - . - 143 836 940.1 100.0

EJER C IC IO F ISC A L 2 0 12


EJEC U C IÓN D EL PR ESU PU ESTO D E GA STOS POR C A TEGOR Í A S PR ESU PU ESTA LES Y D EPA R TA M EN TOS

DEPARTAMENTOSPROGRAMAS

PRESUPUESTALESACCIONES CENTRALES APNOP

TOTAL


Desde el ámbito regional, la atención del gasto público se sigue concentrando en los departamentos

distintos de Lima, como en Cusco que presenta una ejecución de S/. 5 006 527, 3 mil, que representa el

3,5% con relación a la ejecución total, de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales

S/. 1 188 651,7 mil; le sigue Piura con S/. 3 657 601,0 mil o 2,5% siendo un S/. 1 039 421,6 mil para los

Programas Presupuestales; continua el departamento de Arequipa con S/. 3 501 228,4 mil o 2,4%,

Ancash con S/. 3 417 940,5 mil o 2,4%, La Libertad con S/. 3 472 377,9 mil o 2,4%, Cajamarca con

S/. 2 909 730,1 mil o 2,0%; en el cuadro precedente se observa el presupuesto ejecutado por los

Programas Presupuestales.

4. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS

PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PROGRAMÁTICA.

La ejecución del presupuesto del sector público para el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 143 836 940,1 mil,

siendo la categoría de los Programas Presupuestales que alcanzó a S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%;

Acciones Centrales, tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% y la ejecución de la

categoría de APNOP fue de S/. 105 396 712,9 mil o 73,3%; el cuadro siguiente muestra el detalle:

FUNCIÓN

MONTO (%)

LEGISLATIVA -.- 122 558.9 267 115.3 389 674.2 0.3

RELACIONES EXTERIORES 150 346.6 81 727.0 291 247.7 523 321.3 0.3

PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTIGENCIAS 517 284.8 5 271 844.0 7 715 192.8 13 504 321.6 9.4

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- 1 125 306.5 3 344 084.9 4 469 391.4 3.1

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 3 284 651.2 597 679.0 2 184 837.3 6 067 167.5 4.2

JUSTICIA 697 582.0 665 099.5 1 602 191.4 2 964 872.9 2.1

TRABAJO 71 733.5 80 629.8 180 983.2 333 346.5 0.2

COMERCIO 13 163.8 51 176.8 4 157 802.6 4 222 143.2 3.0

TURISMO 2 254.1 18 535.8 413 794.0 434 583.9 0.3

AGROPECUARIA 897 390.5 192 887.9 2 012 920.5 3 103 198.9 2.2

PESCA 24 153.0 41 715.0 102 807.7 168 675.7 0.1

ENERGIA 454 954.5 118 781.4 11 132 522.3 11 706 258.2 8.1

MINERIA -.- 52 171.6 155 953.6 208 125.2 0.1

INDUSTRIA 19 238.0 3 025.5 17 402 531.1 17 424 794.6 12.1

TRANSPORTE 6 983 841.8 263 140.5 6 780 291.3 14 027 273.6 9.8

COMUNICACIONES 111 107.0 49 207.1 257 212.3 417 526.4 0.3

AMBIENTE 177 982.0 68 948.5 1 913 841.4 2 160 771.9 1.5

SANEAMIENTO 1 762 752.7 31 479.8 4 312 862.6 6 107 095.1 4.2

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 362 649.5 72 222.4 1 189 356.2 1 624 228.1 1.1

SALUD 3 715 394.8 1 181 050.9 11 305 942.5 16 202 388.2 11.3

CULTURA Y DEPORTE 280 423.1 99 287.3 1 047 698.4 1 427 408.8 1.0

EDUCACIÓN 9 947 959.0 1 080 683.0 3 966 643.5 14 995 285.5 10.4

PREVISIÓN SOCIAL 113.0 82 594.8 12 247 099.4 12 329 807.2 8.6

PROTECCIÓN SOCIAL 951 032.2 306 431.9 2 754 558.2 4 012 022.3 2.8

DEUDA PÚBLICA -.- -.- 8 657 222.7 8 657 222.7 6.0

TOTAL 30 426 007.1 11 658 184.9 105 396 712.9 147 480 904.9 -.-

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS -.- -.- -.- ( 3 643 964.8) ( 2.5)

TOTAL PTO. EJECUTADO POR SECTOR PÚBLICO -.- -.- -.- 143 836 940.1 100.0

CATEGORIAS PRESUPUESTALES (%) 21.1 8.1 73.3 100.0

TOTAL

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PRGRAMAÁICA



PROGRAMAS

PRESUPUESTALESACCIONES CENTRALES

ASIGNACIONES

PRESUPUESTARIAS QUE

NO RESULTAN EN

PRODUCTOS - APNOP


La función Salud presenta una ejecución presupuestaria de S/. 16 202 388,2 mil, que equivale a 11,3%

del presupuesto total ejecutado por el sector público, de los cuales corresponde a los Programas

Presupuestales S/. 3 715 394,8 mil o 2,6%.

De la información presentada por las entidades del sector público, la función Salud que presentan los

Programas Presupuestales, destacan los Programas de Articulación Nutricional con una ejecución de S/.

1 341 894,0 mil que representa el 8,3%, su resultado específico es la reducción de la desnutrición crónica

infantil en el país, y el Programa de Salud Materno Neonatal con una ejecución de S/. 1 289 054,8 mil o

7,9%, cuyo resultado especifico es la reducción de la tasa de mortalidad neonatal, cifras que se pueden

encontrar en el informe sobre gasto social y en cuanto a infraestructura se muestran metas físicas

alcanzadas por las entidades, en los informes de inversión ejecutadas por las entidades del sector

público.

Durante el ejercicio fiscal ejecutó un presupuesto de S/. 404 043,5 mil o 2,5% en el Programa de TBC-

VIH/SIDA, entre otros programas.

En el cuadro siguiente se presenta la función Salud con los principales programas presupuestales que

alcanzan una ejecución presupuestaria de S/. 3 715 394,8 mil; que representan el 22,9% del presupuesto

ejecutado en esta función; sin embargo, se presenta un rubro de otros programas relacionados con esta

función que han sido ejecutados por los gobiernos locales en esta función, entre los que podemos

mencionar: Gestión Integral de Residuos Sólidos, Telecomunicaciones e Información Asociados, entre

otros.

MONTO %

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 1 341 894.0 8.3

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 1 289 054.8 7.9

0016 TVC-VIH/SIDA 404 043.5 2.5

0017 ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS 206 662.8 1.3

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 301 761.3 1.9

0024 PREVENCION DEL CÁNCER 117 498.4 0.7

0051 PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 3 059.8 0.0

0068 REDUCCIÓN Y VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES. 45 251.8 0.3

0077 EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD 1 352.2 0.0

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOB.LOCALES 4 816.2 0.0

TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES 3 715 394.8 22.9

ACCIONES CENTRALES 1 181 050.9 7.3

APNOP 11 305 942.5 69.8

TOTAL FUNCIÓN SALUD 16 202 388.2 100.0

PROGRAMAS PRESUPUESTALESEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN SALUD


La Función Educación tuvo una ejecución de S/. 14 995 285,5 mil, de los cuales se ejecutó en programas

presupuestales S/. 9 947 959,0 mil o 66,3%; entre los programas que destacan en esta función son: el

Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Primaria de Educación Básica Regular, con

una ejecución de S/. 3 840 736,8 mil o 25,6%; le sigue el Programa Logros de Aprendizaje de los

Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, con una ejecución de S/. 3 155 914,1 mil o

21,0%; y, el Programa que corresponde a la Formación Universitaria de Pregrado con S/. 1 591 770,3 mil

o 10,6%, el cuadro siguiente muestra lo indicado


MONTO %

0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 1 283 606.8 8.6

0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 3 840 736.8 25.6

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 3 155 914.1 21.0

0053 EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA 3 936.4 0.0

0054 EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS 1 921.0 0.0

0055 EDUCACIÓN SUPERIOR TTECNÓLOGICA 2 938.3 0.0

0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 1 591 770.3 10.6

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBREGIONALES Y GOB.LOCALES 67 135.3 0.5


ACCIONES CENTRALES 1 080 683.0 7.2

APNOP 3 966 643.5 26.5

TOTAL FUNCIÓN EDUCACIÓN 14 995 285.5 100.0


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN EDUCACIÓN


La función de Transporte, tuvo una ejecución de S/. 14 027 273,6 mil de los cuales corresponde a los

Programas Presupuestales S/. 6 983 841,8 mil o 49,8%, de la ejecución total de esta función.

La función Transportes cuenta con el Programa Presupuestal de Reducción del Costo, Tiempo e

Inseguridad Vial en el Sistema de Transportes Terrestre, para lograr el resultado correspondiente se han

planteado como metas lograr el buen estado de las vías departamentales, y la entidad involucrada en

este programa es el Ministerio de Transportes y Comunicaciones a través de la Unidad Ejecutora Provía

Descentralizado, mediante los programas y proyectos que a continuación se detallan:

Programa de Caminos Departamentales, ejecutado a través de los Gobiernos Regionales.

Programa de Transporte Rural Descentralizado, ejecutado a través de los Gobiernos Locales.

Actividades y Proyectos ejecutados mediante procedimientos y normas nacionales, financiados

con fuente de recursos ordinarios, donaciones y transferencias y recursos directamente

recaudados.

Los Productos que demandaron mayores gastos fueron los proyectos de inversión para la rehabilitación y

mejoramiento de la infraestructura vial de vías departamentales y vecinales, así como el mantenimiento

periódico y rutinario de dicha red vial. Estas intervenciones tienen una repercusión directa a favor de la

población, pues permite que las vías cuenten con un adecuado mantenimiento, coadyuvando que las

poblaciones beneficiadas puedan sacar sus productos a los mercados para su comercialización, así como

poder desplazarse con menores costos y menor tiempo a los centros de salud y centros educativos de su

localidad.

Otra Unidad ejecutora de este pliego es Provías Nacional que tiene la obligación de gestionar la Red Vial

Nacional que está conformada por 24,593 km., de vías existentes y en la cual se viene interviniendo bajo

distintas modalidades en 21,413 km., tanto a través de concesiones como mediante gestión del

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a través de Provías Nacional. Durante el año 2012 se

tuvieron en plena ejecución 35 contratos de encargados de la conservación por niveles de servicio de


12 495.48 km. de carreteras; por el lado de inversión se tuvieron en ejecución 26 obras cuya ejecución y

avance se encuentran en el acápite de Inversión Pública.

MONTO %

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 6 883 931.8 49.1

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBREGIONALES Y GOB.LOCALES 99 910.0 0.7


ACCIONES CENTRALES 263 140.5 1.9

APNOP 6 780 291.3 48.3

TOTAL FUNCION TRANSPORTES 14 027 273.6 100.0

PROGRAMAS PRESUPUESTALESEJECUCION PRESUPUESTARIA

EJECUCION DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAM AS DE LA FUNCION TRANSPORTE


La ejecución de la función de Orden Público y Seguridad, presentó una ejecución de S/. 6 067 167,5 mil,

de los cuales el 54,1% o S/. 3 284 651,2 mil, corresponde a los Programas Presupuestales, las entidades

del gobierno nacional que intervienen son el Ministerio del Interior y el Ministerio de Defensa.

El Ministerio del Interior interviene en esta función, con actividades presupuestarias cuyas metas

contienen acciones previstas en los planes nacionales, cuya finalidad es lograr: prevenir y erradicar el

trabajo infantil; promover los patrones de apoyo al ciudadano y vida familiar; contrarrestar acciones

contra la trata de personas; promover estructuras y patrones socio culturales que reduzcan la violencia

hacia la mujer, entre otras.

En el plan nacional de Acción por la Infancia y la Adolescencia-PNAIA, la Dirección General para la

Seguridad Democrática alcanzó los siguientes logros:

Fortalecer las capacidades de 110 periodistas, para el tratamiento de la información de Trata de

personas en los medios de comunicación social, con énfasis en la situación de niñas y niños y

adolescentes. Se designaron a 25 representantes de Órganos Policiales y No Policiales responsables de la

implementación de PNAIA en el sector interior informados 2012-2021.

En cuanto al Plan de Acción contra la Violencia hacia la Mujer, la Defensoría de la Policía realizó lo

siguiente:

02 campañas de la “No Violencia hacia la mujer” capacitando entre 243 efectivos policiales y no

policiales, cuya finalidad fue sensibilizar a los participantes sobre la prevención de la violencia hacia

la mujer.

Se diseñó la Guía de Prevención y Atención de la Violencia Familiar, reproduciéndose 1000

ejemplares.

Se capacitaron a 426 participantes entre personal policial y no policial en 13 eventos de capacitación.

Se han capacitado 207 participantes entre personal policial y no policial en 02 eventos de

capacitación “Desarrollo Integral de la Familia Policial”.


El Ministerio de Defensa, realiza diferentes intervenciones de apoyo al desarrollo social del país,

especialmente en zonas de frontera, lugares inaccesibles, focalizados como de pobreza o pobreza

extrema, donde es limita la presencia del Estado, mediante ayuda humanitaria beneficiando a más de 32

mil pobladores de diferentes localidades del país, en que se favoreció a habitantes de los asentamientos

humanos de Pachacutec (Ventanilla) en el Callao, de Centros Poblados de Huancabamba (Apurímac),

Padre Abad (Ucayali), Palca (Tacna), Chucuito (Puno), Cosme y Castrovirreyna (Huancavelica), Punchana

(Loreto), entre otros.

Brindó apoyo con personal médico de sanidad naval asignado a una unidad quirúrgica móvil (UQM) en

apoyo a las operaciones del personal naval destacado en el VRAEM, así como a la población lugareña.

En cuanto a su participación en la atención de desastres interviene de manera inmediata en respuesta

ante los desastres naturales que ocurren en las diferentes zonas del país, mediante la evacuación de

pobladores, transporte de carga (alimentos, medicinas, entre otros) de las ciudades afectadas.

Por otro lado el Ejército apoya en la reconstrucción de carreteras y pavimentación de calles, avenidas,

pistas de las localidades afectadas por la ocurrencia de los desastres naturales.

A continuación los Programas que se encuentran en el ámbito de la Función Orden y Seguridad:

MONTO %

0048 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 29 250.1 0.5

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 85 012.9 1.4

0030 REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 791 826.7 46.0

0031 REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS 142 747.8 2.4

0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 74 804.4 1.2


0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 99 136.4 1.6

0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ 22 900.9 0.4

0086 OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES 26 408.1 0.4

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES 6 551.7 0.1



APNOP 2 184 837.3 36.0

TOTAL FUNCIÓN ORDEN Y SEGURIDAD 6 067 167.5 100.0


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN ORDEN Y SEGURIDAD


La función Saneamiento tuvo un presupuesto de S/. 6 107 095,1 mil, de los cuales corresponde a los

Programas Presupuestales S/. 1 762 752,7 mil o 28,9% del presupuesto total ejecutado en esta función,

siendo uno de los principales pliegos el Ministerio de Vivienda y Construcción, complementado por los

Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

Entre los Programas que conforman esta función, se observa que el Programa de Agua y Saneamiento

para la Población Urbana, que tuvo un presupuesto de S/. 1 011 871,5 mil o 16,6% y el Programa de

Agua y Saneamiento para la Población Rural ejecuto S/. 525 791,9 mil o 8,6%.


MONTO %

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 190 961.5 3.1

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 851.0 0.0

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 1 011 871.5 16.6

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 525 791.9 8.6


0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 5 276.6 0.1

0036 GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 1 578.8 0.0




APNOP 4 312 862.6 70.6

TOTAL FUNCIÓN SANEAMIENTO 6 107 095.1 100.0


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN SANEAMIENTO


En el Periodo 2012 el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, mediante el Programa

Nacional de Saneamiento Urbano, ha permitido incorporar a nivel nacional 25,693 nuevas conexiones de

agua potable y 28,753 nuevas conexiones de alcantarillado que benefician a 128,465 y 143,765 nuevos

habitantes en agua y alcantarillado, respectivamente. Para proyectos de saneamiento urbano y rural se

realizaron transferencias a los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y EPS.

El Programa Nacional de Saneamiento Rural tiene como objetivo mejorar la calidad, ampliar la cobertura

y promover el uso sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del país.

Forma parte integral del Programa los siguientes Proyectos:

Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazonía Rural – Amazonía Rural

Convenio GTR/WS-12127-PE- PROCOES

PRONASAR

Plan Binacional

Frontera Norte.

La contribución del Programa Nacional de Saneamiento Rural a la cobertura de agua y saneamiento en

el ámbito rural, está dada por la culminación de 9 obras de PRONASAR en el año 2012, las cuales

beneficiaron a un total de 10,416 habitantes e incrementaron las conexiones domiciliarias de agua en

1,575 y las de saneamiento en 1,168.

Asimismo, como parte del Shock de inversiones se suscribieron 202 convenios para financiar 194 obras y

formular 8 expedientes técnicos y se culminaron las Consultorías para la elaboración del Diagnóstico

Situacional de 162 localidades.

A través de PROCOES, las firmas consultoras se encuentran desarrollando 351 estudios a nivel de pre

inversión (Perfiles) y a nivel de inversión (Expedientes Técnicos), a diciembre del 2012 se aprobaron 34

estudios de pre inversión por parte de los evaluadores de OPI y 60 perfiles declarados viables.


La función de Protección Social, alcanzó una ejecución presupuestaria de S/. 4 012 022,3 mil,

correspondiendo S/. 951 032,2 mil a los Programas Presupuestarios; siendo el más significativo el

Programa Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres con S/. 697 304,7 mil o 17,4%.

A continuación se presenta los principales programas de la función Protección Social:

MONTO %

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 193 913.6 4.8

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 180.4 0.0


0030 REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 349.9 0.1

0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES 697 304.7 17.4


0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 36 963.1 0.9

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 452.5 0.0


TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES 952 032.2 23.7


APNOP 2 754 558.2 68.6

TOTAL FUNCIÓN PRTECCION SOCIAL 4 013 022.3 100.0


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN PROTECCIÓN SOCIAL


La contribución del Ministerio de la Mujer en esta función, fue la atención integral a un total de 3,584

niños y niñas, adolescentes, adultos y adultos mayores en los Centros de Atención Residencial del INABIF,

que equivale a un promedio de 2,202 beneficiarios, consiste en alimentación, vestido, vivienda,

educación, salud y sus necesidades básicas y de desarrollo, entre otros logros alcanzados por este pliego.

Asimismo, entre enero y diciembre del año 2012 se atendió a un promedio total de 20,324 niñas y niños,

adolescentes, jóvenes, personas adultas; brindándose a través de los servicios de Cuidado Diurno,

Promoción al Adolescente, Club del Adulto Mayor, Comedor Transitorio, etc.

En el Programa Nacional Lachay – Educadores de la Calle se ha logrado atender a 4,423 niños, niñas y

adolescentes en situación de calle, con un promedio mensual de 2,887; en este periodo también se logró

que 949 niños, niñas y adolescentes dejaran de trabajar y que 2,916 usuarios, hayan reducido su jornada

laboral para dedicarle mayor tiempo a actividades educativo-formativas, entre otros.

El Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social - MIDIS tuvo un presupuesto en los Programas

Presupuestales de S/. 874 132,0 mil, en los Programas Presupuestales que se encuentran en esta función,

de los cuales corresponde S/. 174 637,1 mil al Programa Articulado Nutricional y S/. 697 304,7 mil al

Programa Nacional de Apoyo Directo a los Pobres-Juntos de esta función de Protección Social.

Entre los principales logros alcanzados durante el año 2012, por el pliego antes mencionado se

encuentran los siguientes:

Programa Nacional de Asistencia Solidaria - PENSIÓN 65: Los logros del pliego antes indicado en su

participación en este programa se detallan a continuación:


247,673 usuarios atendidos (personas adultas de 65 años a más, en condición de extrema pobreza)

con subvenciones económicas, que representa el 100% de avance de meta física respecto a lo

programado anual, en 25 departamentos, lo cual significó una ejecución presupuestal de

S/. 222,4 millones.

El Instituto Nacional de Estadística e Informática –INEI, concluyó con el levantamiento de datos para

la línea de base del Programa Pensión 65, que se realizó en coordinación con la Dirección General de

Calidad del Gasto Público del MEF y la Dirección de Seguimiento y Evaluación del MIDIS.

Además, se realizaron 48 campañas de salud en el marco del convenio suscrito entre MIDIS – MINSA

– SIS - “Programa piloto de atención integral en salud para el adulto mayor del Programa Pensión

65”, logrando atender a 16,162 usuarios en 14 regiones del país.

Programa Nacional de Apoyo Escolar QaliWarma: este programa se creó mediante Decreto Supremo

N° 008-0012-MIDIS, denominado “Programa Nacional de Alimentación Escolar QaliWarma - PNAEQW”,

con el propósito de brindar un servicio alimentario de calidad, adecuado a los hábitos de consumo local,

cogestionado con la comunidad, sostenible y saludable para niñas y niños del nivel de educación inicial a

partir de los tres años de edad y del nivel de educación primaria de centros educativos públicos.

Durante el 2012 entre las actividades que se efectuaron fueron, sobretodo, de implementación como

desarrollar los manuales, las guías de conformación de comités de alimentación, entre otros y además se

llevó a cabo un piloto en Huanta, en donde se logró revisar las recetas, por parte del equipo de

nutricionistas del PNAEQW, elaboradas en base al diagnóstico del Patrimonio Alimentario Regional - PAR

y los Conocimientos, Actitudes y Prácticas - CAP (realizada por consultores externos), a fin de verificar los

requerimientos nutricionales, conservando la identificación entre población y receta.

Programa Nacional de Asistencia Alimentaria – PRONAA

En el marco de lo dispuesto en el D.S.N° 002-2012-MIDIS, que declara en evaluación y reorganización, los

cinco programas adscritos al MIDIS, se decidió, entre otras medidas, cerrar el PRONAA, lo cual se

materializó mediante D.S. N° 007-2012-MIDIS. Esta decisión fue tomada al constatarse las múltiples

deficiencias en el diseño e implementación que presentaba este programa a causa de un marco legal

contradictorio, objetivos contrapuestos, priorización del proceso logístico por sobre la provisión de

alimentos de calidad y falta de mecanismos de transparencia y rendición de cuentas que conspiraban

contra el fin último de brindar una alimentación de calidad a los niños.

1. Sin embargo, dando continuidad a las prestaciones a los usuarios, hasta el mes de diciembre del

2012, se ha realizado lo siguiente:

212 Municipalidades distritales recibieron intervenciones educativas comunicacionales, cifra que

representa el 99% de avance respecto a la meta física programada anual (215 municipalidades).

2,789 Comunidades participaron en acciones educativas comunicacionales a través de los líderes

comunales, cifra que representa el 54% de avance respecto a la meta física programada anual

(5,206 comunidades).

52,835 familias usuarias del Programa Integral Nutricional-PIN, con niños y niñas menores de 3

años de edad, madres gestantes o en periodo de lactancia recibieron las intervenciones del


componente educativo, cifra que representó el 69% respecto a la meta física programada anual

(76,480 familias).

590,757 niños menores de 3 años, se atendieron en 7,372 centros de salud, cifra que representa el

96% de avance respecto de la meta física programada anual (612,943 niños), en un ámbito de

1,826 distritos a nivel nacional.

Con relación a la atención de las madres gestantes y lactantes, se logró atender a 147,283 y

118,265 usuarios, respectivamente. Ambas actividades permitió atender aproximadamente a

1,822 distritos a nivel nacional.

2. En el marco del Programa de Complementación Alimentaria –PCA se ha logrado:

Atención de 248,465 usuarios, lo que representa un 92% de ejecución respecto a lo programado

(269,112 usuarios).

Se aprobó el Modelo de Convenio de Gestión mediante R.M N° 036-2012-MIDIS, para las 194

municipalidades provinciales y 13 municipalidades distritales de Lima Metropolitana para la

gestión del Programa de Complementación Alimentaria.

Se culminó con el proceso de transferencia del Programa de Complementación Alimentaria del

Cercado de Lima mediante D.S N° 004-2012-MIDIS.

3. En cuanto a la atención con raciones fortificadas a los niños y niñas en edad escolar, se logró atender

a 2 259,372 usuarios de 1,805 distritos a nivel nacional, cifra que representa el 96% de avance

respecto a la meta física programada anual (2 351,127 niños y niñas de nivel primaria), en 26,836

Instituciones Educativas.

4. Asimismo, se logró atender a 595,224 niños y niñas en edad pre escolar, que asisten a 22,252

Instituciones Educativas Inicial y a los Programas No Escolarizados, en 1,784 distrititos, en el marco

del PIN, cifra que representa el 95% de avance respecto a la meta física programada anual (623,757

niños y niñas del nivel inicial).

5. En el marco de la gestión reactiva frente a la temporada de helada y friaje, se atendieron con

canastas alimentarias a 49,120 familias damnificadas de Emergencia por Temporadas de Helada y

Friaje que representa el 99% de ejecución respecto a lo programado (49,489 familias), esto en 214

distritos priorizados.

Programa Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres – JUNTOS; el MIDIS realizó las actividades

siguientes:

1. 619,723 hogares abonados, que representa el 88,4% de avance respecto a lo programado (701,273

hogares programados), logrando alcanzar una cobertura en 1,011 distritos, en 14 departamentos y

en más de 34 mil Centros Poblados, esto implica que:

- Los usuarios de JUNTOS que alcanzaron los niveles de acceso al DNI y SIS son

el 96,5%, es decir, 1 407,673 de niños y adolescentes de los hogares usuarios cuentan con

DNI;


el 85%, es decir, 550,356 titulares de los hogares usuarios están afiliados al Sistema Integral

de Salud – SIS; y,

el 81,7% o 1 270,764 niños y adolescentes de los hogares usuarios de JUNTOS, están afiliados

al SIS.

- Las transferencias del incentivo monetario en el año 2012 fue de S/. 630,9 millones, logrando

atender a un total de 619,723 hogares.

- La entrega de incentivos monetarios, según grupos de edad, alcanzó en el caso de hogares con

niños menores de 36 meses a 148,304 hogares; en hogares con niños en edad preescolar (3 a 5

años) a 102,959 hogares, y en el caso de hogares con niños mayores de 6 años a 368,460 hogares.

- El programa JUNTOS cubre a 49 de los 50 distritos del VRAEM (a excepción de Echarate en Cusco)

en dicho ámbito se atiende a 50,991 hogares adscritos y 47,741 hogares abonados.

2. En los distritos de Chuschi, de la región Ayacucho, se inició el proyecto piloto de Egreso de los

Hogares JUNTOS, donde las familias se incorporarán al proyecto Mi Chacra Emprendedora de

FONCODES que durará dos años. La meta es que estos hogares desarrollen sus habilidades

productivas para garantizar su seguridad alimentaria y puedan generar ingresos extras mediante la

venta de sus productos.

Programa Nacional CUNA MÁS

1. En este programa 57,817 niños se benefician actualmente con el servicio de Cuidado Diurno, en 322

distritos, 109 provincias, 23 departamentos y la provincia constitucional del Callao.

- A través del Servicio de Cuidado Diurno se ha ejecutado S/. 127 millones.

- Se entregaron aproximadamente 13 921,741 raciones de comidas seguras y nutritivas.

- 57,748 niños atendidos por el programa cuentan con DNI.

- Se transfirieron recursos presupuestales a los Comité de Gestión para el equipamiento de: 5,100

locales familiares, 910 locales comunales, 85 servicios alimentarios y 31 centros infantiles de

atención integral.

- Se han otorgado la Certificación Física y Psicológica a 7,498 Cuidadoras y Guías y Certificación

Sanitaria a 1,947 Socias de Cocina.

2. Así mismo, 4,385 familias atendidas en prácticas de cuidado y aprendizaje de sus niños menores de

24 meses, a través del Servicio de Acompañamiento a Familias, en 55 distritos, 12 provincias de los

departamentos de Ayacucho y Cajamarca.

- A través del Servicio de Acompañamiento a Familias, se ha ejecutado S/. 21,8 millones.

- 109 Comités de Gestión constituidos y reconocidos, como resultado de la gestión del proceso de

focalización a cargo de 36 Acompañantes Comunitarios.

- Se han efectuado 30,939 visitas a hogares y se realizaron 4,385 familias usuarias, facilitando

espacios de diálogo y reflexión sobre las prácticas de cuidado y aprendizaje de los niños menores

de 36 meses de edad.


PIM EJECUCION

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2 493 022.5 1 916 923.2

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 1 576 828.1 1 290 134.7

0016 TBC-VIH/SIDA 457 522.9 404 043.5

0017 ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS 256 403.5 216 961.0

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 434 065.9 357 116.0

0024 PREVENCIÓN DEL CÁNCER 201 976.2 118 467.5

0030 REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 895 211.9 2 798 530.8

0031 REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS 157 370.5 142 747.8

0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 76 603.3 74 804.4

0033 FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUICOLAS 25 437.1 19 818.5

0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 46 225.4 38 172.1

0035 GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA 71 598.0 49 033.3

0036 GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 82 131.1 52 692.0

0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 60 939.1 24 636.1

0038 PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA 24 007.1 22 453.9

0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 86 446.5 66 732.2

0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 211 016.6 169 588.4

0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 19 128.7 15 483.2

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 827 745.1 539 209.2

0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 1 738 810.2 1 283 720.9

0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 4 472 639.7 3 841 608.7

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 3 459 073.5 3 156 325.0

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL 521 550.2 444 035.9

0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS 194 592.0 137 325.4

0048 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 85 512.4 29 250.1

0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES 825 616.0 697 304.7

0050 INSCRIPCIÓN Y PUBLICIDAD REGISTRAL 282 164.6 241 900.3

0051 PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 23 138.3 21 882.9

0053 EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA 9 812.9 3 936.4

0054 EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS 2 986.1 2 150.5

0055 EDUCACIÓN SUPERIOR TTECNÓLOGICA 5 912.3 2 938.3

0056 FISCALIZACIÓN AMBIENTAL 46 747.2 28 614.8

0057 CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL PROTEGIDA. 19 429.5 18 341.6

0058 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 56 311.4 41 826.6

0059 BONO FAMILIAR HABITACIONAL 262 624.8 262 423.2

0060 HABILITACIONES URBANAS 1 837.8 1 759.3

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 8 136 199.2 6 930 832.0

0062 OPTIMIZACIÓN DE LA POLITICA DE PROTECCIÓN Y ATENCIÓN A LAS COMUNIDADES PERUANAS EN EL EXTERIOR 163 613.8 150 346.6

0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA 392 991.0 229 661.1

0064 INSERCIÓN SOCIAL POSITIVA DE LA POBLACIÓN PENAL 407.4 317.0

0065 APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERÚ 71 272.7 423.9

0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 2 174 094.0 1 591 770.3

0067 CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA 46 182.0 43 089.9


PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PROGRAMAS PRESUPUESTALES


PIM EJECUCION

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 292 950.3 189 736.7

0069 DEFENSA DE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES 10 342.1 9 835.0

0070FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES DE JUECES, FISCALES, ASPIRANTES A LA MAGISTRATURTA Y

AUXILIARES DE JUSTICIA 5 184.2 4 623.7

0071 MEJORAR LA ATENCIÓN AL CIUDADANO 3 620.6 2 762.9

0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 205 962.3 177 044.0

0073 PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ 68 948.6 54 949.7

0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ 33 518.8 24 582.0

0075 DESARROLLO DE LA PESCA ARTESANAL 3 931.2 3 190.1

0076 INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA 10 241.7 6 366.4

0077 EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD 4 535.1 4 257.2

0079 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD 238 661.4 213 652.6

0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 37 891.2 36 963.1

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 1 387 075.3 1 014 872.3

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 848 642.6 526 322.1

0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 13 014.6 12 016.2

0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 2 561.8 2 364.6

0086 OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES 737 870.7 663 135.3

TOTA L 3 6 9 0 2 151.0 3 0 4 2 6 0 0 7.1


PROGRAM ACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAM AS PRESUPUESTALES

PROGRAM AS PRESUPUESTALES


7. INVERSIÓN PÚBLICA

En cumplimiento a lo dispuesto en la Ley Nº 28708 “Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad”,

se ha elaborado la información del presupuesto de inversión pública, que se incluye en la Cuenta General

de la República, cuya estructura está conformada de la siguiente manera:

Marco Legal y Ejecución del presupuesto de Inversión.

Clasificación de la inversión por ámbito geográfico y sectores.

Metas de inversión programadas y ejecutadas.

Análisis de Inversiones considerando metas físicas y financieras.

7.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO

Para el ejercicio 2012, la inversión del Sector Público alcanzó a S/. 27 323 901,6 mil, la que está

conformada por la agregación de los recursos programados y ejecutados por los niveles de gobierno que

comprenden: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales, Empresas Públicas y Otras

Entidades.

El Gobierno Nacional; lo conforman: el Gobierno Central (Ministerios y Poderes del Estado), las

Instituciones Públicas Descentralizadas, las Universidades Públicas, los Organismos Públicos

Descentralizados, las Sociedades de Beneficencia Pública y Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES.

Los Gobiernos Regionales; lo conforman las administraciones que constituyen instancias de gobierno en

cada una de sus jurisdicciones donde se ubican.

Los Gobiernos Locales; comprenden: las Municipalidades, los Centros Poblados, Institutos Viales,

Organismos Públicos Descentralizados Municipales – OPD y las Mancomunidades Municipales.

Las Empresas Públicas; conformadas por las Empresas Públicas Financieras y las Empresas No

Financieras.

Otras Entidades; incluye información que corresponde al Seguro Social del Perú – ESSALUD, por ser la

más significativa en este grupo de entidades. El detalle a nivel de gobierno, empresas y otras entidades

se muestra a continuación:


2008 % 2009 % 2010 % 2011 % 2012 %

1 GOB.NACIONAL 3 427 924.6 23.4 5 889 939.3 28.4 8 267 982.5 33.9 8 903 268.5 38.6 8 011 974.0 29.1

2 GOB.REGIONALES 2 787 830.4 19.1 3 897 908.5 18.8 4 830 461.0 19.8 4 502 474.3 19.5 6 266 686.3 23.1

3 GOB.LOCALES 7 147 903.8 48.9 8 992 580.5 43.3 9 795 897.6 40.1 8 274 683.2 35.9 11 925 249.4 43.6

4 EMPRESAS PÚBLICAS 1 048 459.3 7.2 1 701 507.9 8.2 1 297 101.1 5.3 1 152 948.7 5.0 937 849.3 3.5

5 OTRAS ENTIDADES 217 941.1 1.6 268 305.5 1.3 209 405.7 0.9 225 150.0 1.0 182 142.6 0.7

TOTAL 14 630 059.2 100.0 20 750 241.7 100.0 24 400 847.9 100.0 23 058 524.7 100.0 27 323 901.6 100.0

86.8 31.7 12.0 ( 18.5) 100.0

Ejec./ PBI del 2011 2.8 3.9 4.6 4.4 5.2

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 526036000


EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO 2008 - 2012


Var (%) = (E- E2011) / E*100

NIVELES

El cuadro precedente muestra la evolución de los recursos ejecutados en proyectos de inversión pública

durante los años 2008 al 2012 por nivel de gobierno, donde se observa que el incremento fue de 18,5%

con relación al año 2011, asimismo para el año 2012 los Gobiernos Locales tuvieron una mayor

participación en este porcentaje cuyo incremento fue de 44,1% con relación al año anterior.

Otro de los Niveles que alcanzó un porcentaje significativo en el ejercicio 2012 son los Gobiernos

Regionales, con el 39,2%; en tanto el Gobierno Nacional tuvo una disminución de 10,0% con relación al

año 2011, asimismo, las Empresas del Estado y Otras Entidades, disminuyó su participación de inversión

respecto al presupuesto de inversión alcanzado en el 2011.

El comportamiento del presupuesto de inversión del Sector Público con relación al PBI muestra una

tendencia creciente, así tenemos que en el 2008 fue de 2,8%, en los siguientes años 3,9%, 4,6%, 4,4%; y

en el año 2012 alcanzó el 5,2%, es decir 0,8 puntos porcentuales más con relación al porcentaje

alcanzado en el año 2011.

7.2 MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA

7.2.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR NIVELES DE GOBIERNO

Durante los últimos años se ha venido dando una discusión alrededor de la calidad del gasto público,

entendiéndose como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas

y mejorar los estándares de calidad de vida de la población.

El presupuesto público es el instrumento de gestión del Estado, que en un contexto de responsabilidad y

transparencia fiscal, asigna los recursos públicos que permita la provisión de bienes y servicios públicos

de calidad que contribuyan al bienestar de la población.


PIM EJECUCIÓNESTRUCT.%

EJEC.

AVANCE

FINANCIEROPIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

GOBIERNO NACIONAL 9 753 423.3 8 011 974.0 29.1 82.1 10 932 109.3 8 903 268.5 ( 10.8) ( 10.0)

Gobierno Cent ral 8 418 908.5 7 432 403.7 27.2 88.3 9 381 775.4 8 181 630.8 ( 10.3) ( 9.2)

Inst i.Púb.Descent ralizadas 490 429.9 283 746.9 1.0 57.9 721 912.4 436 883.8 ( 32.1) ( 35.1)

Universidades Nacionales 820 792.9 282 048.4 0.9 34.4 809 560.8 277 014.2 1.4 1.8

Ot ros Org.Púb.Desc.Aut ón. 15 531.9 10 093.0 0.0 65.0 11 104.8 6 229.9 39.9 62.0

Soc.de Benef .Pública 6 893.5 3 483.2 0.0 50.5 6 778.4 1 313.7 1.7 165.1

Ent idades Trat am.Empresarial 866.6 198.8 0.0 22.9 977.5 196.1 ( 11.3) 1.4

GOBIERNOS REGIONALES 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6 7 269 661.0 4 502 474.3 12.5 39.2

Gobiernos Regionales 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6 7 269 661.0 4 502 474.3 12.5 39.2

GOBIERNOS LOCALES 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6 63.5 14 066 997.0 8 274 683.2 33.6 44.1

Municipalidades 18 763 426.1 11 911 455.6 43.6 63.5 14 058 301.6 8 269 859.2 33.5 44.0

Org.Púb.Descent .Municipales 12 234.4 5 093.6 0.0 41.6 4 491.8 3 057.5 172.4 66.6

Inst .Viales, C.Pob.y Mancomuni 17 352.2 8 700.2 0.0 50.1 4 203.6 1 766.5 312.8 392.5

EMPRESAS DEL ESTADO 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3 1 779 399.3 1 152 948.7 ( 23.9) ( 18.7)

Empresas del Est ado 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3 1 779 399.3 1 152 948.7 ( 23.9) ( 18.7)

OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7 212 117.0 225 150.0 43.7 ( 19.1)

Ot ras Ent idades 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7 212 117.0 225 150.0 43.7 ( 19.1)

TOTAL SECTOR PÚBLICO 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5

FUENTE: INSTANCIAS DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012


VARIACIÓN 2012/ 2011

(%)2012 2011INSTANCIAS

IN VER SIÓN P OR IN ST A N C IA S


La aprobación del presupuesto del sector público comprende a los presupuestos del Gobierno Nacional,

Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y el presupuesto del Fondo Nacional de Financiamiento de la

Actividad Empresarial del Estado-FONAFE y sus empresas.

El cuadro precedente muestra el Presupuesto Programado y Ejecutado de Inversión del ejercicio fiscal

2012, comparativa con el año 2011; donde se observa que el presupuesto de inversión programado

alcanzó el importe de S/. 38 380 762,4 mil, aumentando en 12,0% respecto al presupuesto programado

del año 2011 y la ejecución fue de S/. 27 323 901,6 mil mayor en 18,5% con relación al ejercicio anterior.

En la estructura porcentual del presupuesto de inversión del año 2012, los Gobiernos Locales participan

con una programación de S/. 18 793 012,7 mil o 49,0% respecto al total del presupuesto de inversión y

ejecutaron S/. 11 925 249,4 mil o 43,6% con relación al total del presupuesto de inversión ejecutado; en

el Gobierno Nacional destaca el Gobierno Central quien tuvo una participación de 27,2%, este grupo de

entidades, lo conforman principalmente los Ministerios y Poderes del Estado que tuvieron una

programación de S/. 8 418 908,5 mil cuya ejecución alcanzó S/. 7 432 403,7 mil.

Los Gobiernos Regionales, tuvieron una programación presupuestaria de S/. 8 175 796,2 mil o 21,3% y la

ejecución alcanzó a S/. 6 266 686,3 mil o 23,1% incrementándose en 39,2% con relación a la ejecución

presupuestaria del año 2011. Los Gobiernos Regionales que sobresalen son: Gobierno Regional de

Ancash con una ejecución de S/. 673 431,5 mil o 10,7% respecto al total ejecutado, le sigue Cusco con

S/. 575 917,8 mil o 9,2%, Arequipa con S/. 348 846,5 mil o 5,6%, San Martin con S/. 339 674,4 mil o 5,4%,

Piura con S/. 330 761,2 mil o 5,3%; Loreto con S/. 327 808,6 mil o 5,2%; entre otros.

7.2.2 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

El presupuesto de inversión del ejercicio fiscal 2012 por fuente de financiamiento se desagrega en el

cuadro siguiente:


PIM EJECUCIÓNESTRUC.%

EJEC.

AVANCE

FINANCIEROPIM EJECUCIÓN PIM

EJECU

CIÓN

RECURSOS ORDINARIOS 14 279 449.4 11 476 460.8 42.0 80.4 12 370 229.2 10 187 830.4 15.4 12.6

REC.DIREC.RECAUDADOS 2 063 762.1 1 289 545.7 4.7 62.5 2 388 374.6 1 580 535.6 ( 13.6) ( 18.4)

REC.POR OPERAC.OFIC.DE CREDITO 1 870 367.1 1 390 191.1 5.1 74.3 2 461 555.0 1 971 285.2 ( 24.0) ( 29.5)

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 086 171.5 1 934 673.7 7.1 62.7 3 118 167.9 1 319 277.7 ( 1.0) 46.6

RE CURSOS DE T E RM I NADOS 17 081 012.3 11 233 030.3 41.1 65.8 13 921 956.9 7 999 595.8 22.7 40.4

Fondo de Compensación Municipal 1 706 527.4 1 154 053.0 4.2 67.6 1 484 550.8 954 384.4 15.0 20.9

Impuest os Municipales 250 131.3 146 105.2 0.5 58.4 164 862.0 99 648.7 51.7 46.6

Canon y Sobrecanon, Regalí as, Rt a.de

Aduanas y Part cipaciones 15 124 353.6 9 932 872.1 36.4 65.7 12 272 544.1 6 945 562.7 23.2 43.0

TOTAL 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012


2012 2011 VARIACIÓNFUENTE DE FINANCIAMIENTO

M ARCO LEGAL Y EJ ECUCI ÓN DEL P RES UP UES TO DE I NVERS I ÓN P OR FUENTE DE FI NANCI AM I ENTO


La fuente de financiamiento de recursos ordinarios sobresale con el 42,0% respecto al total del

presupuesto ejecutado o S/. 11 476 460,8 mil, le sigue Recursos Determinados con una ejecución de

S/. 11 233 030,3 mil o 41,1% del total, precisando que esta fuente de financiamiento está conformada

por recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones, que son

ingresos que reciben los pliegos presupuestarios, conforme a la Ley, por la explotación económica de

recursos naturales que se extraen de su territorio; asimismo, considera los fondos por concepto de

regalías, los recursos por participación de Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por

las aduanas marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la regulación

correspondiente entre otros, que para el ejercicio 2012 alcanzó a S/. 9 932 872,1 mil o 36,4% del total

ejecutado. FONCOMUN tuvo una ejecución de S/. 1 154 053,0 mil o 4,2% respecto al total ejecutado.

La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados que comprende los ingresos

generados por las entidades públicas y administradas directamente por ellas, tuvo una ejecución de

presupuesto de inversión de S/. 1 289 545,7 mil o 4,7%, la fuente de financiamiento de recursos por

operaciones oficiales de crédito que lo conforma los fondos provenientes de operaciones de crédito

interno o externo, durante el año 2012 tuvo una ejecución de S/. 1 390 191,1 mil o 5,1%.

7.3 CLASIFICACIÓN DE LA INVERSIÓN POR ÁMBITO SECTORIAL Y GEOGRÁFICO

7.3.1 POR ÁMBITO SECTORIAL

Se toma como referencia la clasificación funcional programática del presupuesto, ya que como tal

facilita el análisis de las tendencias del gasto público respecto a las principales funciones y determinan

las principales áreas de acción que desarrolla el Estado, las que pueden vincular a uno o más entidades,

el cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversión programado y ejecutado durante el ejercicio

fiscal 2012.


Las principales funciones se agrupan en tres grandes grupos: Servicios Generales con un presupuesto

programado de S/. 3 972 128,1 mil cuya ejecución fue de S/. 2 867 125,9 mil o 10,5%, que está

conformado por las funciones Legislativa que se refiere a presupuesto de inversión ejecutados por las

entidades que corresponden a Poderes del Estado entre las cuales se encuentra la inversión ejecutada

por el Congreso de la República que ascendió a S/. 5 808,8 mil; función Relaciones Exteriores con una

ejecución de S/. 995 593,3 mil; Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia con S/. 605 398,0 mil;

la función de Defensa y Seguridad Nacional con S/. 715 437,6 mil; Orden Público y Seguridad con

S/. 401 474,4 mil; entre otros.

Servicios Sociales alcanzó una Ejecución de S/. 9 817 234,3 mil que equivale a 35,9%, sobresaliendo la

función Saneamiento con una ejecución de S/. 3 829 199,9 mil o 14,0%. Le sigue Educación con

S/. 3 291 890,6 mil, Salud con S/. 1 187 612,5 mil o 4,3%, entre otras.

PIM EJECUCIÓN

ESTRUC.EJE

C. (%)

AVANCE

FINANCIERO PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

SERVICIOS GENERALES 3 972 128.1 2 867 125.9 10.5 72.2 2 592 336.1 1 599 668.6 53.2 79.2

LEGISLATIVA 29 000.0 5 808.8 -.- 20.0 -.- - .- - .- - .-

RELACIONES EXTERIORES 1 445 610.5 995 593.3 3.7 68.9 4 610.8 681.4 31 252.7 146 010.0

PLANEAM.GESTIÓN Y RESERVA DE

CONTINGENCIA 784 176.6 605 398.0 2.2 77.2 1 651 137.5 1 045 898.6 ( 52.5) ( 42.1)

DEFENSA Y SEG.NACIONAL 735 037.4 715 437.6 2.6 97.3 232 897.0 204 554.1 215.6 249.8

ORDEN PÚBL. Y SEGURIDAD 756 758.8 401 474.4 1.5 53.1 504 040.1 255 829.5 50.1 56.9

JUSTICIA 221 544.8 143 413.8 0.5 64.7 199 650.7 92 705.0 11.0 54.7

SERVICIOS SOCIALES 15 519 264.4 9 817 234.3 35.9 63.3 13 704 471.2 8 382 371.3 13.2 17.1

TRABAJO 155.8 70.9 -.- 45.5 34.7 10.1 349.0 602.0

MEDIO AMBIENTE 767 621.0 492 216.4 1.8 64.1 679 557.8 400 589.5 13.0 22.9

SANEAMIENTO 5 662 375.6 3 829 199.9 14.0 67.6 5 459 976.2 3 608 339.6 3.7 6.1

SALUD 1 890 689.9 1 187 612.5 4.3 62.8 2 013 531.4 1 043 899.5 ( 6.1) 13.8

CULTURA Y DEPORTE 1 359 497.8 804 000.4 2.9 59.1 1 143 560.3 778 598.2 18.9 3.3

EDUCACIÓN 5 520 923.6 3 291 890.6 12.1 59.6 4 101 650.8 2 370 640.4 34.6 38.9

PROTECCIÓN SOCIAL 312 994.7 211 580.0 0.8 67.6 305 876.6 180 187.4 2.3 17.4

PREVISIÓN SOCIAL 5 006.0 663.6 -.- 13.3 283.4 106.6 1 666.4 522.5

SERVICIOS ECONÓMICOS 18 889 369.9 14 639 541.4 53.6 77.5 17 963 476.3 13 076 484.8 5.2 12.0

COMERCIO 299 890.4 177 248.0 0.7 59.1 231 208.4 115 876.9 29.7 53.0

TURISMO 215 777.6 145 504.3 0.5 67.4 164 751.6 105 224.8 31.0 38.3

AGROPECUARIA 3 166 427.5 2 216 818.1 8.1 70.0 2 850 161.1 1 651 646.4 11.1 34.2

PESCA 312 937.0 293 427.5 1.1 93.8 41 174.5 26 883.9 660.0 991.5

ENERGÍA 1 084 632.5 860 080.9 3.2 79.3 1 662 247.6 1 107 047.8 ( 34.7) ( 22.3)

MINERÍA 13 979.4 2 469.3 0.0 17.7 24 245.8 4 593.6 ( 42.3) ( 46.2)

INDUSTRIA 24 644.1 12 034.0 0.0 48.8 23 028.7 12 020.9 7.0 0.1

TRANSPORTE 12 990 615.1 10 379 818.8 38.0 79.9 12 421 806.6 9 702 399.6 4.6 7.0

COMUNICACIONES 48 682.1 28 671.7 0.1 58.9 73 253.3 40 551.3 ( 33.5) ( 29.3)

VIVIENDA Y DESARROLLO URB. 731 784.2 523 468.8 1.9 71.5 471 598.7 310 239.6 55.2 68.7

TOTAL SECTOR PÚBLICO 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5


ELAB.:Dirección de Análisis, Consolidación y Estadíst ica - DGCP

2012 2011 VARIACIÓN (%) 2012/ 2011 GRUPO / FUNCIONES

CLAS I FI CACI ÓN DE LA I NVERS I ÓN P OR FUNCI ONES



Servicios Económicos tuvo una ejecución presupuestaria de S/. 14 639 541,4 mil, sobresaliendo la función

Transportes con una ejecución de S/. 10 379 818,8 mil o 38,0% del total ejecutado, le sigue la función

Agropecuaria con S/. 2 216 818,1 mil que representa 8,1% de la ejecución de inversión total, entre otras.

7.3.2 POR ÁMBITO GEOGRÁFICO

La clasificación del presupuesto de inversión del ejercicio 2012 por ámbito geográfico, agrupa a las

entidades que han ejecutado recursos públicos a nivel de departamentos. El presupuesto programado de

inversión a nivel nacional alcanzó el importe de S/. 38 380 762,4 mil de los cuales fue ejecutado

S/. 27 323 901,6 mil, cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente:

2012

PIM EJECUCIÓNESTRUC.

EJEC.%PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

AMAZONAS 787 489.7 635 266.6 2.3 861 779.3 699 575.3 ( 8.6) ( 9.2)

ANCASH 2 345 597.8 1 613 462.8 5.9 2 566 884.6 1 366 971.7 ( 16.2) 18.0

APURIMAC 864 171.1 627 271.1 2.3 668 032.7 419 903.5 46.7 49.4

AREQUIPA 2 017 445.8 1 131 651.3 4.1 1 611 017.7 925 776.1 43.9 22.2

AYACUCHO 1 656 186.9 1 189 694.9 4.4 1 306 549.5 974 702.9 35.9 22.1

CAJAMARCA 2 696 871.2 2 026 703.5 7.4 2 274 941.9 1 593 748.3 26.5 27.2

PROV.CONST.CALLAO 1 054 453.5 913 244.6 3.3 1 558 235.5 1 340 161.7 ( 37.6) ( 31.9)

CUSCO 4 165 026.3 3 251 574.5 11.9 3 351 710.2 2 251 909.9 36.1 44.4

HUANCAVELICA 906 230.4 642 632.3 2.4 749 816.2 454 925.2 34.4 41.3

HUANUCO 1 105 905.3 780 316.0 2.9 759 389.7 490 354.7 70.7 59.1

ICA 1 035 998.0 604 899.1 2.2 1 121 840.5 705 377.0 ( 12.2) ( 14.2)

JUNIN 1 152 351.8 768 690.1 2.8 1 050 376.1 676 420.8 15.1 13.6

LA LIBERTAD 1 796 409.4 1 125 208.9 4.1 1 522 772.5 918 209.9 29.8 22.5

LAMBAYEQUE 891 743.8 656 283.2 2.4 796 504.6 645 773.7 14.7 1.6

LIMA 5 921 090.9 4 578 889.0 16.8 5 455 537.9 3 995 382.4 11.7 14.6

LORETO 1 031 587.5 769 939.0 2.8 1 019 173.3 818 404.4 1.5 ( 5.9)

MADRE DE DIOS 419 340.1 371 233.8 1.4 396 670.1 341 708.2 6.6 8.6

MOQUEGUA 842 346.4 468 361.4 1.7 710 258.3 291 448.9 45.3 60.7

PASCO 723 458.6 434 083.0 1.6 598 931.8 297 321.6 41.9 46.0

PIURA 1 763 380.5 1 301 296.8 4.8 1 496 578.2 987 412.0 27.0 31.8

PUNO 1 891 594.2 1 220 188.2 4.5 1 826 095.0 1 250 389.8 5.2 ( 2.4)

SAN MARTIN 1 157 577.8 877 834.5 3.2 686 144.1 538 307.1 87.6 63.1

TACNA 1 020 006.2 497 110.8 1.8 922 606.8 398 599.2 24.4 24.7

TUMBES 517 739.6 414 075.3 1.5 419 212.2 262 969.7 37.5 57.5

UCAYALI 616 602.1 423 833.4 1.5 529 150.6 412 770.7 21.2 2.7

EXTERIOR 157.5 157.5 0.0 74.3 0.0 0.0 0.0

TOTAL SECTOR PÚBLICO 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5



2011 VARIACIÓN (%)

DEPARTAMENTOS

C LA SIF IC A C IÓN D E LA IN V ER SIÓN PÚ B LIC A POR D EPA R TA M EN TO


Los departamentos con mayor ejecución del presupuesto de inversión son: Lima, con una ejecución

presupuestaria de inversión de S/. 4 578 889,0 mil o 16,8%, le sigue Cusco con S/. 3 251 574,5 mil o

11,9%, Cajamarca con S/. 2 026 703,5 mil o 7,4%; Ancash con S/. 1 613 462,8 mil o 5,9%; Piura con

S/. 1 301 296,8 mil o 4,8%, entre otros.

7.4 METAS DE INVERSIÓN PÚBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS

La Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, ha considerado una

nueva clasificación programática que identifica las asignaciones presupuestarias en relación a su

participación como parte de acciones productivas del Estado. Dichas categorías comprende: Los

Programas Presupuestales; las Acciones Centrales y las Asignaciones presupuestarias que no resultan en

Producto (APNOP).


En ese sentido la Dirección General de Contabilidad Pública en la Directiva Nº 003-2012-EF/51.01 Cierre

Contable y Presentación de información para la elaboración de la Cuenta General de la República

reformuló la rendición de cuenta del presupuesto asignado en Inversión, bajo el enfoque del Presupuesto

por Resultados.

7.4.1 PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS

PRESUPUESTARIAS Y DESAGREGADO POR NIVELES DE GOBIERNO.

El presupuesto de inversión programado alcanzó a S/. 38 380 762,4 mil y la Ejecución a S/. 27 323 901,6

mil de los cuales corresponde a la categoría Programas Presupuestales S/. 9 546 861,0 mil, Acciones

Centrales S/. 359 902,0 mil y APNOP S/. 17 417 138,6 mil; cuyo detalle se presenta en el cuadro

siguiente:


PIM EJECUCIÓN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIÓN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIÓN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIÓNESTRUC.

EJEC.(%)

AVANCE

FINANC. (%)

1 GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 16.6 120 120.7 64 847.5 0.1 4 146 880.9 3 393 332.4 12.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.1 82.1

GOBIERNO CENTRAL 4 671 152.3 4 236 093.6 15.5 63 884.7 35 042.6 0.1 3 683 871.5 3 161 267.5 11.6 8 418 908.5 7 432 403.7 27.2 88.3

INST.PÚB.DESCENTRALIZADAS 189 475.8 111 353.0 0.4 18 624.8 4 542.1 -.- 282 329.3 167 851.8 0.6 490 429.9 283 746.9 1.0 57.9

UNIVERSIDADES NACIONALES 620 312.3 201 866.6 0.7 35 721.4 24 604.5 -.- 164 759.2 55 577.3 0.2 820 792.9 282 048.4 0.9 34.4

OTROS ORG.PÚB.DESC.AUTONOMOS 5 481.3 4 480.9 -.- 0.0 0.0 -.- 10 050.6 5 612.1 -.- 15 531.9 10 093.0 -.- 65.0

SOC.DE BENEFICENCIA PÚBLICA -.- -.- -.- 1 889.8 658.3 -.- 5 003.7 2 824.9 -.- 6 893.5 3 483.2 -.- 50.5

ENTIDADES DE TRAM.EMPRESARIAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- 866.6 198.8 -.- 866.6 198.8 -.- 22.9

2 GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6

GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6

3 GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 12.5 419 450.3 280 867.0 1.0 12 402 085.2 8 224 176.1 30.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6 63.5

MUNICIPALIDADES 5 971 175.6 3 420 162.8 12.5 416 396.9 278 521.1 1.0 12 375 853.6 8 212 771.7 30.1 18 763 426.1 11 911 455.6 43.6 63.5

ORG.PUB.DESC.MUNICIPALES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 12 234.4 5 093.6 -.- 12 234.4 5 093.6 -.- 41.6

CENTROS POB.INST.VIALES PROV.Y MANCOM. 301.6 43.5 -.- 3 053.4 2 345.9 -.- 13 997.2 6 310.8 -.- 17 352.2 8 700.2 -.- 50.1

4 EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 353 619.3 937 849.3 3.5 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3

EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 353 619.3 937 849.3 3.5 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3

5 OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 304 910.9 182 142.6 0.7 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7

OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 304 910.9 182 142.6 0.7 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7

TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 34.9 556 366.3 359 902.0 1.2 23 996 874.8 17 417 138.6 63.9 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADISTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y NIVELES DE GOBIERNO


PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS


El cuadro precedente muestra el presupuesto de inversión por categorías presupuestales y niveles de gobierno,

como se ha indicado anteriormente, en la categoría de los Programas Presupuestales el presupuesto de

inversión programado fue S/. 13 827 521,3 mil y la ejecución fue de S/. 9 546 861,0 mil o 34,9%; el presupuesto

de inversión ejecutado en esta categoría se encuentra en función al logro de un resultado específico que se

identifica con un problema que afecta a la población o su entorno, por lo que, el Gobierno Nacional tuvo una

participación de 16,6% y entre ellos el Gobierno Central conformado principalmente por los Ministerios con un

presupuesto de inversión programado de S/. 4 671 152,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 4 236 093,6 mil o

15,5%; le sigue las Universidades Públicas con una programación de S/. 620 312,3 mil y ejecutó S/. 201 866,6

mil o 0,7%; las Instituciones Públicas Descentralizadas que tuvo una programación de S/. 189 475,8 mil y la

ejecución fue de S/. 111 353,0 mil o 0,4%.

Los Gobiernos Locales, tuvieron una participación de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecución fue de S/. 3 420 206,3 mil

o 12,5%, siendo las Municipalidades con mayor participación con un 12,5% y los Gobiernos Regionales tuvieron

una programación de S/. 2 369 622,4 mil y ejecutaron S/. 1 572 860,6 mil o 5,8% respecto al total de inversión

ejecutada en los programas presupuestales.

El presupuesto de inversión asignado a los proyectos de la categoría de Acciones Centrales son los presupuestos

asignados y ejecutados a los que no se les puede asignar un resultado específico de manera directa, es decir,

son presupuestos de inversión que contribuyen de manera transversal con toda la actividad productiva, durante

el ejercicio fiscal 2012 alcanzó un presupuesto de inversión programado de S/. 556 366,3 mil, ejecutando

S/. 359 902,0 mil o 1,2% del total ejecutado.

El presupuesto asignado a las entidades del sector público en Acciones Presupuestales que no resultan en

Productos – APNOP, es decir en esta categoría se encuentran la programación y ejecución del presupuesto de

inversión en proyectos que no están en las dos categorías anteriores, pero que de alguna manera contribuyen

con alguna actividad productiva del Estado y en ese sentido el presupuesto programado fue de S/. 23 996 874,8

mil y la ejecución fue de S/. 17 417 138,6 mil o 63,9%; siendo los Gobiernos Locales que tuvieron una

programación del presupuesto de inversión de S/. 12 402 085,2 mil y la ejecución fue de S/. 8 224 176,1 mil o

30,1%; le siguen los Gobiernos Regionales con una programación de S/. 5 789 378,5 mil y ejecutaron

S/. 4 679 638,2 mil o 17,2%; continua las entidades que conforman el Gobierno Nacional, con una programación

S/. 4 146 880,9 mil y la ejecución de S/. 3 393 332,4 mil o 12,4%; con relación a las Empresas del Estado, cabe

precisar que bajo este concepto se ha agregado el presupuesto de inversión de las entidades de la actividad

empresarial que alcanzó a S/. 1 353 619,3 mil y la ejecución de S/. 937 849,3 mil o 3,5%, y por último Otras

Entidades tuvo un presupuesto programado de S/. 304 910,9 mil y la ejecución de S/. 182 142,6 mil o 0,7% del

presupuesto total ejecutado de inversión durante el ejercicio fiscal 2012.

7.4.2. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUNCIONES

En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión desagregado por Categorías Programáticas y

agrupada en tres grupos de servicios que se encuentran conformados por funciones; observándose que el grupo

de Servicios Generales de la Categoría de Programas Presupuestales alcanzó un presupuesto de inversión

programado de S/. 301 549,0 mil, ejecutándose S/. 138 425,3 mil o 0,5%, destacando las funciones

Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia con un presupuesto de programado de S/. 57 541,8 mil y la

ejecución alcanzó a S/. 36 119,9 mil y la función Orden Público y Seguridad con programación S/. 234 222,2 mil

y la ejecución alcanzó a S/ 102 305,4 mil.


Continuando con el análisis de los programas presupuestales se observa que el grupo de Servicios Sociales, tuvo

un presupuesto programado de S/. 5 619 640,8 mil y la ejecución fue de S/. 2 975 561,2 mil, sobresaliendo los

programas presupuestales que se encuentran en la función Saneamiento con una programación de inversión de

S/. 2 103 334,0 mil y la ejecución S/. 1 356 959,4 mil, le sigue los programas que conforman la función de,

Educación con una programación de S/. 2 454 574, 1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 1 068 505,3 mil y Servicios

Económicos contienen las funciones de las actividades productivas como la función Transportes que tuvo un

presupuesto programado de S/. 6 107 610,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 5 111 773,1 mil; le sigue la función

Agropecuaria con una programación de S/. 1 119 450,0 mil y la ejecución fue de S/. 772 390,8 mil, entre otras

funciones.

La Categoría que corresponde a Acciones Centrales tuvo una participación de 1,3% del presupuesto ejecutado

con relación al total del presupuesto de inversión del sector público, sin embargo la Categoría de las APNOP

tuvo una participación de 63,7% del total del presupuesto de inversión ejecutado durante el año 2012.


FUNCIONES PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUCTURA

EJEC.(%)

1 SERVICIOS GENERALES 301 549.0 138,425.3 263 017.5 155,801.4 3 407 561.6 2,572,899.2 3 972 128.1 2,867,125.9 10.5

LEGISLATIVA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5 808.8 29 000.0 5 808.8 -.-

RELACIONES EXTERIORES -.- -.- 179 398.9 111 877.6 1 266 211.6 883 715.7 1 445 610.5 995 593.3 3.7

PLANEAM.GESTIÓN Y RVA.CONTIGENCIAS 57 541.8 36 119.9 25 463.9 9 533.6 701 170.9 559 744.5 784 176.6 605 398.0 2.2

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- 86.0 7.4 734 951.4 715 430.2 735 037.4 715 437.6 2.6

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 234 222.2 102 305.4 8 891.1 7 244.4 513 645.5 291 924.6 756 758.8 401 474.4 1.5

JUSTICIA 9 785.0 -.- 49 177.6 27 138.4 162 582.2 116 275.4 221 544.8 143 413.8 0.5

2 SERVICIOS SOCIALES 5 619 640.8 2,975,561.2 158 695.5 107,005.9 9 740 928.1 6,734,667.2 15 519 264.4 9 817 234.3 36.0

TRABAJO -.- -.- 155.8 70.9 -.- -.- 155.8 70.9 -.-

AMBIENTE 152 131.8 78 415.1 2 818.9 1 642.7 612 670.3 412 158.6 767 621.0 492 216.4 1.8

SANEAMIENTO 2 103 334.0 1 356 959.4 30 024.5 22 638.1 3 529 017.1 2 449 602.4 5 662 375.6 3 829 199.9 14.0

SALUD 536 045.0 299 087.0 19 831.6 11 969.8 1 334 813.3 876 555.7 1 890 689.9 1 187 612.5 4.4

CULTURA Y DEPORTES 334 782.9 154 659.3 11 565.2 8 245.5 1 013 149.7 641 095.6 1 359 497.8 804 000.4 2.9

EDUCACIÓN 2 454 574.1 1 068 505.3 60 274.9 39 721.6 3 006 074.6 2 183 663.7 5 520 923.6 3 291 890.6 12.1

PROTECCIÓN SOCIAL 34 513.7 17 822.1 34 024.6 22 717.3 244 456.4 171 040.6 312 994.7 211 580.0 0.8

PREVISIÓN SOCIAL 4 259.3 113.0 -.- -.- 746.7 550.6 5 006.0 663.6 -.-

3 SERVICIOS ECONÓMICOS 7 906 331.5 6,432,874.5 134 653.3 97,094.7 10 848 385.1 8,109,572.2 18,889,369.9 14 639 541.4 53.5

COMERCIO 19 454.5 12 276.4 1 021.5 803.7 279 414.4 164 167.9 299 890.4 177 248.0 0.6

TURISMO 3 968.9 2 254.0 815.5 144.4 210 993.2 143 105.9 215 777.6 145 504.3 0.5

AGROPECUARIA 1 119 450.0 772 390.8 19 135.4 14 941.4 2 027 842.1 1 429 485.9 3 166 427.5 2 216 818.1 8.1

PESCA 273 448.0 267 629.9 723.8 656.8 38 765.2 25 140.8 312 937.0 293 427.5 1.1

ENERGÍA 272 002.2 192 800.5 5 478.7 3 912.7 807 151.6 663 367.7 1 084 632.5 860 080.9 3.2

MINERÍA -.- -.- -.- -.- 13 979.4 2 469.3 13 979.4 2 469.3 -.-

INDUSTRIA 3 443.5 575.5 -.- -.- 21 200.6 11 458.5 24 644.1 12 034.0 -.-

TRANSPORTES 6 107 610.3 5 111 773.1 99 892.5 71 548.0 6 783 112.3 5 196 497.7 12 990 615.1 10 379 818.8 38.0

COMUNICACIONES 12 983.4 8 980.9 542.3 400.2 35 156.4 19 290.6 48 682.1 28 671.7 0.1

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 93 970.7 64 193.4 7 043.6 4 687.5 630 769.9 454 587.9 731 784.2 523 468.8 1.9

TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 556 366.3 359 902.0 23 996 874.8 17 417 138.6 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADÍSTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES


TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓNAPNOPACCIONES CENTRALESPROGRAMAS PRESUPUESTALES

7.4.3 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUENTES DE

FINANCIAMIENTO

La fuente financiamiento Recursos Ordinarios tuvo una mayor participación en la ejecución del presupuesto de

inversión de 42,0%, siendo la categoría de los Programas Presupuestales que alcanzó una ejecución de


S/. 5 958 866,9 mil o 21,8%, le sigue la categoría de APNOP con S/. 5 428 493,1 mil o 19,9% con relación a la

ejecución presupuestaria del sector público.

La fuente de financiamiento de Recursos Determinados, tuvo una participación de 41,1%, siendo la Categoría

APNOP que tuvo una ejecución de S/. 8 230 970,5 mil o 30,2% y la categoría de los Programas Presupuestales

tuvieron una ejecución de S/. 2 772 334,0 mil o 10,1% respecto al total del presupuesto de inversión ejecutado

del sector público durante el año 2012; el cuadro siguiente presenta a mayor detalle la programación y

ejecución del presupuesto de inversión del sector público por fuente de financiamiento.


PIM EJECUCIÓNESTRUC. EJEC.

(%)PIM EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.

(%)PIM EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.

(%)PIM EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.

(%)

AVANCE

FINANC.(%)

GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 16.6 120 120.7 64 847.5 0.1 4 146 880.9 3 393 332.4 12.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.1 82.1

RECURSOS ORDINARIOS 4 575 237.6 4 157 823.1 15.2 68 637.1 39 178.9 0.1 2 732 190.7 2 345 248.4 8.6 7 376 065.4 6 542 250.4 23.9 88.7

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 54 270.8 41 333.4 0.2 21 701.5 5 506.8 0.0 203 822.4 88 558.8 0.3 279 794.7 135 399.0 0.5 48.4

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 323 987.5 200 513.8 0.7 1 479.8 853.5 0.0 666 130.8 600 196.7 2.2 991 598.1 801 564.0 2.9 80.8

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 296 201.9 94 354.2 0.3 9 216.3 8 831.6 0.0 296 148.7 196 185.5 0.7 601 566.9 299 371.3 1.0 49.8

RECURSOS DETERMINADOS 236 723.9 59 769.6 0.2 19 086.0 10 476.7 0.0 248 588.3 163 143.0 0.6 504 398.2 233 389.3 0.8 46.3

GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6

RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 3.0 8 676.7 8 264.9 0.1 2 123 903.9 1 747 069.7 6.4 3 289 001.8 2 563 268.4 9.5 77.9


RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 67 257.2 60 072.8 0.2 556.4 0.0 0.0 286 208.0 182 749.1 0.7 354 021.6 242 821.9 0.9 68.6

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 0.5 484.9 332.1 0.0 563 468.3 488 337.3 1.8 883 634.8 630 458.2 2.3 71.3

RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 2.1 5 732.3 4 327.2 0.0 2 655 454.3 2 146 819.0 7.9 3 486 052.0 2 712 858.1 10.0 77.8

GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 12.5 419 450.3 280 867.0 1.0 12 402 085.2 8 224 176.1 30.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6 63.5

RECURSOS ORDINARIOS 1 612 410.5 993 110.0 3.6 47 102.2 41 657.0 0.1 1 954 869.5 1 336 175.0 4.9 3 614 382.2 2 370 942.0 8.6 65.6


RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 53 192.2 31 117.6 0.2 13 204.5 7 583.5 0.0 166 661.4 117 752.5 0.4 233 058.1 156 453.6 0.6 67.1

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 396 227.2 208 522.0 0.8 22 352.3 12 881.6 0.1 907 681.8 604 503.0 2.2 1 326 261.3 825 906.6 3.1 62.3

RECURSOS DETERMINADOS 3 830 230.1 2 150 852.5 7.8 329 528.0 214 921.9 0.8 8 930 804.0 5 921 008.5 21.7 13 090 562.1 8 286 782.9 30.3 63.3

EMPRESAS DEL ESTADO Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 658 530.2 1 119 991.9 4.2 1 658 530.2 1 119 991.9 4.2 67.5

RECURSOS ORDINARIOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 092 132.4 751 702.7 2.8 1 092 132.4 751 702.7 2.8 68.8

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 291 689.3 189 351.6 0.7 291 689.3 189 351.6 0.7 64.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS -.- -.- -.- -.- -.- -.- 274 708.5 178 937.6 0.7 274 708.5 178 937.6 0.7 65.1

RECURSOS DETERMINADOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-

RESUMEN

RECURSOS ORDINARIOS 7 344 069.3 5 958 866.9 21.8 124 416.0 89 100.8 0.3 6 810 964.1 5 428 493.1 19.9 14 279 449.4 11 476 460.8 42.0 80.4

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 135 085.0 79 290.9 0.3 30 309.8 10 593.1 0.0 1 898 367.3 1 199 661.7 4.4 2 063 762.1 1 289 545.7 4.7 62.5

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 444 436.9 291 704.2 1.1 15 240.7 8 437.0 0.0 1 410 689.5 1 090 049.9 4.0 1 870 367.1 1 390 191.1 5.1 74.3

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 012 110.7 444 665.0 1.6 32 053.5 22 045.3 0.1 2 042 007.3 1 467 963.4 5.4 3 086 171.5 1 934 673.7 7.1 62.7

RECURSOS DETERMINADOS 4 891 819.4 2 772 334.0 10.1 354 346.3 229 725.8 0.8 11 834 846.6 8 230 970.5 30.2 17 081 012.3 11 233 030.3 41.1 65.8

TOTAL SECTOR PÚBLICO 13 827 521.3 9 546 861.0 34.9 556 366.3 359 902.0 1.2 23 996 874.8 17 417 138.6 63.9 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANALISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADISTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILDAD PÚBLICA

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO


CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS




7.4.4 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DESAGREGADO POR LA CODIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA

PROGRAMÁTICA Y NIVELES DE GOBIERNO

Las entidades al formular el presupuesto de inversión para los proyectos, estos son vinculados a las categorías

presupuestarias con sus respectivas acciones de inversión u obras de inversión.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN ESTRUC. %

GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 120 120.7 64 847.5 4 146 880.9 3 393 332.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.3

OBRAS 3 308 076.7 2 603 603.0 101 455.9 56 465.7 2 465 397.7 2 032 182.5 5 874 930.3 4 692 251.2 17.2

ACCIONES DE INVERSIÓN 2 178 345.0 1 950 191.1 18 472.4 8 271.9 1 650 770.4 1 335 945.3 3 847 587.8 3 294 408.3 12.0

ACTIVIDADES 0.0 0.0 192.4 109.9 30 712.8 25 204.6 30 905.2 25 314.5 0.1

GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 22.9

OBRAS 2 184 629.8 1 445 229.3 3 820.4 2 874.5 4 228 492.7 3 454 469.4 6 416 942.9 4 902 573.2 17.9

ACCIONES DE INVERSIÓN 184 992.6 127 631.3 12 974.9 11 313.0 1 557 618.3 1 222 555.0 1 755 585.8 1 361 499.3 5.0

ACTIVIDADES 0.0 0.0 0.0 0.0 3 267.5 2 613.8 3 267.5 2 613.8 0.0

GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 402 085.2 8 224 176.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6

OBRAS 5 420 952.0 3 097 697.2 346 051.2 226 541.5 10 423 150.5 6 885 543.4 16 190 153.7 10 209 782.1 37.4

ACCIONES DE INVERSIÓN 538 287.6 312 580.3 73 399.1 54 325.5 1 952 405.6 1 316 427.1 2 564 092.3 1 683 332.9 6.1

ACTIVIDADES 12 237.6 9 928.8 0.0 0.0 26 529.1 22 205.6 38 766.7 32 134.4 0.1

EMPRESAS DEL ESTADO 1 353 619.3 937 849.3 2 291 468.6 2 291 468.6 3.4

OBRAS 1 055 471.3 697 992.4 1 055 471.3 697 992.4 2.5

ACCIONES DE INVERSIÓN 298 148.0 239 856.9 298 148.0 239 856.9 0.9

OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 304 910.9 182 142.6 0.6

OBRAS 245 521.6 148 330.4 245 521.6 148 330.4 0.5

ACCIONES DE INVERSIÓN 59 389.3 33 812.2 59 389.3 33 812.2 0.1

OBRAS 10 913 658.5 7 146 529.5 451 327.5 285 881.7 18 418 033.8 13 218 518.1 29 783 019.8 20 650 929.3 75.6

ACCIONES DE INVERSIÓN 2 901 625.2 2 390 402.7 104 846.4 73 910.4 5 518 331.6 4 148 596.5 8 524 803.2 6 612 909.6 24.2

ACTIVIDADES 12 237.6 9 928.8 192.4 109.9 60 509.4 50 024.0 72 939.4 60 062.7 0.2

TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 556 366.3 359 902.0 23 996 874.8 17 417 138.6 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0

RESUMEN SECTOR PÚBLICO


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN SEGÚN LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA Y NIVELES DE GOBIERNO



7.4.5 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

El presupuesto de inversión asignado a los Programas Presupuestales alcanzó a S/. 13 827 521,3 mil,

ejecutando S/. 9 546 861,0 mil, sobresaliendo el Gobierno Nacional con una programación de S/. 5 486 421,7

mil y la ejecución fue de S/. 4 553 794,1 mil; le sigue los Gobiernos Locales que programaron un presupuesto de

inversión de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 420 206,3 mil; los Gobiernos Regionales participan

con una programación de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecución fue de S/. 1 572 860,6 mil.

A nivel de Sector Público, el Programa Presupuestal más significativo fue el Programa 0061 Reducción del costo,

tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre en el cual los tres niveles de Gobierno

estuvieron vinculados en la obtención de productos de este programa como obras de infraestructura, estudios

de pre inversión, factibilidad, etc., que tienen efectos de impacto en la población; el presupuesto asignado al

referido programa alcanzó a S/. 6 029 213,0 mil y la ejecución fue de S/. 5 062 080,4 mil, siendo el Gobierno

Central representado por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones quien tuvo un importe en la

programación de S/. 3 651 796,4 mil y la ejecución fue S/. 3 592 049,0 mil, cuyos proyectos se detallan más

adelante en forma individual.


En el cuadro precedente se puede observar que el Gobierno Nacional, presenta el Presupuesto ejecutado en

Programas Presupuestales, por S/. 2 603 603,0 mil, en Proyectos que Infraestructura y S/. 1 950 191,1 mil en

Acciones de Inversión, es decir están los estudios, y obras de mantenimiento, liquidación de obras, entre otros.

En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión programado y ejecutado del sector público por el

ejercicio fiscal 2012, en la categoría Programas Presupuestales.

PROGRAMAS PRESUPUESTALES PIM EJECUCION

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 616 555.5 445 535.1

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 388 412.3 214 464.6

0016 TBC-VIH/SIDA 11 177.6 4 876.1

0017 ENFERMEDADES TAXÉNICAS Y ZOONÓSIS 27 777.3 15 538.5

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 101 640.3 58 923.6

0024 PREVENCIÓN DEL CÁNCER 13 193.9 4 610.2

0030 REDUC.DE LA VICTIMIZACIÓN ZONAS URB.DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NAC. 54 353.4 21 337.3

0031 REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS 22 088.0 12 929.3

0033 FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUÍCOLAS 9 858.3 6 893.6

0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 13 097.6 11 697.7

0035 GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA 48 628.2 30 461.7

0036 GESTIÓN INTEGRAL DE RESÍDUOS SÓLIDOS 51 586.1 25 819.6

0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 35 812.1 11 970.8

0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 55 686.4 40 615.2

0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 147 594.0 115 887.1

0041 MEJORA DE LA INOCUÍDAD AGROALIMENTARIA 7 810.3 6 384.2

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO 818 560.0 530 359.5

0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 466 268.3 118 577.4

0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 778 911.2 421 200.6

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 488 179.9 257 484.5

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL 520 851.3 443 680.2

0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS 59 605.6 35 205.0

0048 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 30.1 19.4

0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES 793.2 0.0

0053 EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA 2 533.2 1 855.3

0054 EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS 1 684.9 1 596.5

0055 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNÓLOGICA 626.5 477.0

0056 FISCALIZACIÓN AMBIENTAL 5 000.0 1 318.3

0057 CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL

PROTEGIDA. 1 948.3 1 861.8

0058 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 31 076.7 18 027.2

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 6 029 213.0 5 062 080.4

0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA 253 724.3 103 897.3

0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 620 312.3 201 866.6

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 130 920.7 73 050.5

0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 82 720.1 60 564.7

0073 PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ 18 396.4 5 670.1

0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ 4 634.1 0.0

0076 INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA 2 798.5 267.0

0077 EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD 4 535.1 4 257.2

0079 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD 5 197.2 3 665.5

0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 479.4 170.8

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 984 780.8 624 461.2

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 819 787.4 512 285.4

0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 11 990.4 10 991.9

0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 161.8 158.1

0086 OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES 76 529.3 23 867.0

TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN LA CATEGORÍA DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES



7.4.6 METAS DE INVERSIÓN PÚBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS POR NIVEL DE GOBIERNO

7.4.6.1 GOBIERNO NACIONAL

Las metas de inversión, son producto de las políticas planificadas que permiten orientar el proceso de

desarrollo, hacia el logro de los objetivos que se desea alcanzar durante un ejercicio fiscal. En Este informe se

presentará las entidades que conforman el Gobierno Central y Poderes del Estado, Instituciones Públicas

Descentralizadas y Universidades Públicas y Otros Organismos Públicos Descentralizados Autónomos, no se está

incluyendo en este análisis el presupuesto de inversión de las Sociedades de Beneficencia Pública y los

Organismos Descentralizados Municipales porque sus proyectos son de importes mínimos y generalmente se

efectúa principalmente en proyectos que la categoría de APNOP.

7.4.6.1.1 GOBIERNO CENTRAL Y PODERES DEL ESTADO

El Gobierno Central está conformado por los Ministerios y los Poderes del Estado, cuyo presupuesto de inversión

programado alcanzó a S/. 8 418 908,5 mil y su ejecución fue de S/. 7 432 403,7 mil, tal como se aprecia en el

Cuadro siguiente:


MINISTERIOS 4 661 367.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 547 902.1 3 083 751.4 8 273 154.1 7 354 887.6 99.0

MINISTERIO DE AGRICULTURA 211 617.2 151 479.4 -.- -.- 178 597.6 148 819.2 390 214.8 300 298.6 4.0

MINISTERIO DEL AMBIENTE -.- -.- -.- -.- 2 702.1 1 663.5 2 702.1 1 663.5 0.0

MINISTERIO DE CULTURA -.- -.- -.- -.- 46 824.6 24 423.1 46 824.6 24 423.1 0.4

MINISTERIO DE DEFENSA -.- -.- -.- -.- 740 443.9 719 083.9 740 443.9 719 083.9 9.7

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS -.- -.- -.- -.- 60 942.1 25 518.4 60 942.1 25 518.4 0.4

MINISTERIO DE EDUCACIÓN 157 006.0 75.0 -.- -.- 688 718.3 496 042.9 845 724.3 496 117.9 6.7

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 264 806.8 261 798.4 -.- -.- 13 052.1 3 824.3 277 858.9 265 622.7 3.6

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS -.- -.- 7 572.9 1 743.8 -.- -.- 7 572.9 1 743.8 0.0

MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES -.- -.- -.- -.- 4 334.6 1 098.5 4 334.6 1 098.5 0.0

MINISTERIO DE SALUD 130 938.9 99 386.1 14 707.1 7 904.2 159 641.2 132 810.3 305 287.2 240 100.6 3.2

MINISTERIO TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 0.0 0.0 0.0

MINISTERIO DEL INTERIOR 108 551.9 38 147.4 -.- -.- 76 211.9 21 825.3 184 763.8 59 972.7 0.8

MINISTERIO PÚBLICO -.- -.- 41 604.7 25 394.6 50.0 -.- 41 654.7 25 394.6 0.3

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICAIONES 3 651 796.4 3 592 049.0 -.- -.- 1 452 731.7 1 405 355.0 5 104 528.1 4 997 404.0 67.2

MINIST.VIVIENDA, CONSTRUC. Y SANEAMIENTO 133 058.6 92 891.3 -.- -.- 57 947.7 54 054.7 191 006.3 146 946.0 2.0

MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO -.- -.- -.- -.- 47 918.8 36 804.6 47 918.8 36 804.6 0.5

MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN 2 798.5 267.0 -.- -.- 1 640.1 226.5 4 438.6 493.5 0.0

MINISTERIO DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL 793.0 0.0 -.- -.- 2 614.5 2 459.5 3 407.5 2 459.5 0.1

MINISTERIO MUJER Y POBLAC.VULNERABLES -.- -.- -.- -.- 13 530.9 9 741.7 13 530.9 9 741.7 0.1

PODERES DEL ESTADO 9 785.0 -.- -.- -.- 135 969.4 77 516.1 145 754.4 77 516.1 1.0

CONGRESO DE LA REPUBLICA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5,808.8 29 000.0 5 808.8 0.1

CONTRALORIA GRAL. DE LA REPÚBLICA -.- -.- -.- -.- 19 088.0 18,244.6 19 088.0 18 244.6 0.2

OFICINA NAC.PROCESOS ELECTORALES -.- -.- -.- -.- 1 335.7 0.0 1 335.7 0.0 0.0

PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINIST. -.- -.- -.- -.- 8 699.1 5,317.2 8 699.1 5 317.2 0.1

PODER JUDICIAL 9 785.0 -.- -.- -.- 67 846.6 47,991.5 77 631.6 47 991.5 0.6

JURADO NACIONAL DE ELECCIONES -.- -.- -.- -.- 10 000.0 154.0 10 000.0 154.0 0.0

TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO CENTRAL



Asimismo, se observa que el presupuesto programado y ejecutado del Gobierno Central, bajo el contexto de la

nueva clasificación programática del presupuesto público del ejercicio fiscal 2012, que se identifica por

Categorías Presupuestarias: como Programas Presupuestales con una programación de S/. 4 671 152,3 mil y


su ejecución fue de S/. 4 236 093,6 mil; Acciones Centrales, tuvo una programación de S/. 63 884,7 mil y la

ejecución alcanzó a S/. 35 042,6 mil y por último las Asignaciones Presupuestales que no Resultan en Productos-

APNOP, con una programación de S/. 3 683 871,5 mil y la ejecución fue de S/. 3 161 267,5 mil.

Las entidades comprendidas en el Presupuesto de Inversión en la categoría de los Programas Presupuestales,

son los Ministerios entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un

presupuesto programado de S/. 3 651 796,4 mil, cuya ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil o el 84,8%

respecto al presupuesto ejecutado total del Gobierno Central; le sigue el Ministerio de Energía y Minas con una

programación de S/. 264 806,8 mil ejecutando S/. 261 798,4 mil o 6,2% del total, continua el Ministerio de

Agricultura con S/. 211 617,2 mil y ejecutó S/. 151 479,4 mil o 3,6% del total de inversión del Gobierno Central.

En el caso del presupuesto de inversión de la categoría APNOP alcanzó un presupuesto programado de

S/. 3 683 871,5 mil y la ejecución fue de S/. 3 161 267,5 mil; esta categoría corresponde a todas las actividades

que se les asignó un presupuesto de inversión y que de alguna manera contribuyen con alguna actividad

productiva del Estado.

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por fuente de financiamiento y categorías

presupuestarias:

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC.(%)

EJEC.

RECURSOS ORDINARIOS 4 276 074.4 3 958 483.2 62 404.9 34 189.1 2 613 928.3 2 249 425.1 6 952 407.6 6 242 097.4 84.0

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 26 087.0 25 691.3 -.- -.- 90 127.7 43 108.9 116 214.7 68 800.2 0.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 43 861.3 39 879.3 -.- -.- 206 481.3 152 759.0 250 342.6 192 638.3 2.6

RECURSOS DETERMINADOS 26 442.1 26 213.7 -.- -.- 131 678.4 129 252.3 158 120.5 155 466.0 2.1

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 298 687.5 185 826.1 1 479.8 853.5 641 655.8 586 722.2 941 823.1 773 401.8 10.4

TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0

% 55.5 57.0 0.7 0.5 43.8 42.5 100.0 100.0

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO




PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP

A nivel de fuente de financiamiento, se observa que Recursos Ordinarios presenta una programación de

S/. 6 952 407,6 mil y la ejecución fue de S/. 6 242 097,4 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron

el mayor porcentaje del presupuesto de inversión de esta fuente de financiamiento 61,5% del presupuesto

programado o S/. 4 276 074,4 mil y la ejecución fue de S/. 3 958 483,2 mil o 63,4%; sobresaliendo el Programa

0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con una

programación de S/. 349 106,6 mil y la ejecución de S/. 3 488 994,7 mil; otro Programa que sobresale es el 0049

Acceso y Uso de la Electrificación Rural con S/. 206 820,7 mil y la ejecución de S/. 205 501,4 mil; el 0042

Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario con S/. 125 025,1 mil y ejecutó S/. 85 104,3 mil; el

002 Salud Materno Neonatal con S/. 91 673,8 mil y la ejecución de S/. 80 866,9 mil; el 0086 Optimización de

los procesos Penales con una programación de S/. 76 529,3 mil y S/. 23 867,0 mil como ejecución; entre otros

programas.

La fuente de financiamiento de Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito alcanzaron una programación de

S/. 298 687,5 mil y la ejecución fue de S/. 185 826,1 mil, sobresaliendo el presupuesto del Programa 0061

Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre con una programación

de S/. 138 765,2 mil y la ejecución de S/. 83 556,4 mil; le sigue el programa 0083 Agua y Saneamiento para la


Población Rural con S/. 78 249,8 mil y la ejecución de S/. 40 173,1 mil, el 0042 Aprovechamiento de los

Recursos Hídricos para uso Agrario con S/. 54 988,0 mil y ejecutó S/. 45 790,8 mil, entre otros.

Las entidades involucradas en la ejecución de estos Programas con financiamientos de estas fuentes, son el

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, el Ministerio de Energía y Minas, Ministerio de Agricultura y el

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, entre otros.

En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversión clasificado por Fuente de Financiamiento y de

acuerdo a los objetivos de inversión identificados a los presupuestos asignados a proyectos que se encuentran

en Acciones de Inversión conforme a la característica que ha identificado la Dirección General de Presupuesto

Público, y están conformados por las Concesiones, mantenimientos de vías o capacidades resolutivas de los

servicios de salud, estudios de pre inversión, entre otros, que alcanzó en el ejercicio fiscal 2012, un presupuesto

programado de S/. 3 453.557,3 mil y la ejecución fue de S/. 3 079 957,9 mil, por toda fuente de financiamiento;

mientras que el presupuesto asignado a proyectos cuyo objetivo son Obras fue de S/. 4 936 096,6 mil y la

ejecución de S/. 4 328 485,2 mil y son proyectos de Rehabilitación y Mejoramiento de Carreteras, entre otros.

El cuadro muestra lo antes señalado:

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

RECURSOS ORDINARIOS 4 276 074.4 3 958 483.2 62 404.9 34 189.1 2 613 928.3 2 249 425.1 6 952 407.6 6 242 097.4

OBRAS 2 564 695.0 2 308 831.7 48 401.9 27 339.7 1 678 234.0 1 484 025.7 4 291 330.9 3 820 197.1

ACCIONES DE INVERSIÓN 1 711 379.4 1 649 651.5 14 003.0 6 849.4 926 102.8 755 808.0 2 651 485.2 2 412 308.9

ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 9 591.5 9 591.4 9 591.5 9 591.4

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 26 087.0 25 691.3 0.0 0.0 90 127.7 43 108.9 116 214.7 68 800.2

OBRAS 25 562.0 25 254.4 -.- -.- 61 053.8 21 515.7 86 615.8 46 770.1

ACCIONES DE INVERSIÓN 525.0 436.9 -.- -.- 29 073.9 21 593.2 29 598.9 22 030.1

ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 43 861.3 39 879.3 0.0 0.0 206 481.3 152 759.0 250 342.6 192 638.3

OBRAS 18 373.7 17 671.1 -.- -.- 8 238.2 4 586.1 26 611.9 22 257.2

ACCIONES DE INVERSIÓN 25 487.6 22 208.2 -.- -.- 198 243.1 148 172.9 223 730.7 170 381.1


RECURSOS DETERMINADOS 26 442.1 26 213.7 0.0 0.0 131 678.4 129 252.3 158 120.5 155 466.0

OBRAS 26 442.1 26 213.7 -.- -.- 10 340.7 8 946.3 36 782.8 35 160.0

ACCIONES DE INVERSIÓN 0.0 0.0 -.- -.- 121 337.7 120 306.0 121 337.7 120 306.0


REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 298 687.5 185 826.1 1 479.8 853.5 641 655.8 586 722.2 941 823.1 773 401.8

OBRAS 150 050.0 68 520.2 -.- -.- 344 705.2 335 580.6 494 755.2 404 100.8

ACCIONES DE INVERSIÓN 148 637.5 117 305.9 1 479.8 853.5 277 287.5 236 772.4 427 404.8 354 931.8


OBRAS 2 785 122.8 2 446 491.1 48 401.9 27 339.7 2 102 571.9 1 854 654.4 4 936 096.6 4 328 485.2

ACCIONES DE INVERSIÓN 1 886 029.5 1 789 602.5 15 482.8 7 702.9 1 552 045.0 1 282 652.5 3 453 557.3 3 079 957.9


TOTAL GOBIERNO CENTRAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7

RESUMEN






De las entidades que conforman el Gobierno Central y que han presupuestado como inversión en el año 2012 en

la Categoría de Programas Presupuestales se encuentra las siguientes entidades:


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC.(%)

EJEC.

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 2 011 587.2 1 969 200.8 1 640 209.2 1 622 848.1 3 651 796.4 3 592 048.9 84.8

MINISTRIO DE ENERGÍA Y MINAS 255 469.8 253 861.9 9 337.0 7 936.5 264 806.8 261 798.4 6.2

MINISTERIO DE EDUCACIÓN 156 025.2 0.0 980.6 75.0 157 005.8 75.0 -.-

MINISTERIO DE AGRICULTURA 170 309.6 118 685.0 41 307.6 32 794.5 211 617.2 151 479.5 3.6

MINISTERIO DE SALUD 66 690.8 57 205.5 64 248.1 42 180.6 130 938.9 99 386.1 2.3

MINISTERIO DEL INTERIOR 47 284.3 11 916.4 61 267.6 26 231.0 108 551.9 38 147.4 0.9

MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN 2 798.5 267.0 -.- -.- 2 798.5 267.0 -.-

PODER JUDICIAL 9 785.0 -.- -.- -.- 9 785.0 -.- -.-

MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y VIVIENDA 65 172.4 35 354.5 67 886.2 57 536.8 133 058.6 92 891.3 2.2

MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL -.- -.- 793.2 -.- 793.2 -.- -.-

TOTAL 2 785 122.8 2 446 491.1 1 886 029.5 1 789 602.5 4 671 152.3 4 236 093.6 100.0


ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES




OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

En el cuadro que se presenta el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones, donde se

observa que las funciones que se encuentran agrupadas en Servicios Económicos de la categoría de los

Programas Presupuestales son significativas, reiterando que los proyectos que se encuentran en la función

Transportes tuvo un presupuesto de S/. 3 657 535,1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 593 734,6 mil, de igual

manera continúa la función Energía con S/. 264 806,8 mil y la ejecución de S/. 261 798,4 mil, le sigue en

importancia la función Agropecuaria con S/. 204 778,6 mil y su ejecución de S/ 148 793,2 mil, entre otras

funciones del grupo de Servicios Económicos.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC. %

EJECUCIÓN

1 SERVICIOS GENERALES 118 336.9 38 147.4 49 177.6 27 138.4 1 023 791.9 849 970.6 1 191 306.4 915 256.4 12.4

LEGISLATIVA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5,808.8 29 000.0 5 808.8 0.1

RELACIONES EXTERIORES -.- -.- -.- -.- 4 334.6 1,098.5 4 334.6 1 098.5 0.0

-.- -.- -.- -.- 107 468.5 55,403.3 107 468.5 55 403.3 0.8

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 108 551.9 38,147.4 -.- -.- 90 416.0 30,648.2 198 967.9 68 795.6 1.0

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- -.- -.- 724 676.2 709,020.2 724 676.2 709 020.2 9.5

JUSTICIA 9 785.0 0.0 49 177.6 27,138.4 67 896.6 47,991.6 126 859.2 75 130.0 1.0

2 SERVICIOS SOCIALES 422 896.4 193 353.0 14 707.1 7 904.2 920 750.1 671 660.5 1 358 353.6 872 917.7 11.7

AMBIENTE 1 099.9 1,000.6 -.- -.- 3 320.1 2,185.4 4 420.0 3 186.0 0.0

SANEAMIENTO 133 058.6 92,891.3 -.- -.- 4 536.9 2,756.8 137 595.5 95 648.1 1.3

SALUD 130 938.9 99,386.1 14 707.1 7,904.2 159 753.7 132,920.7 305 399.7 240 211.0 3.2

CULTURA Y DEPORTE -.- -.- -.- -.- 46 824.6 24,423.1 46 824.6 24 423.1 0.3

EDUCACIÓN 157 005.8 75.0 -.- -.- 690 169.3 497,173.3 847 175.1 497 248.3 6.7

PROTECCIÓN SOCIAL 793.2 0.0 -.- -.- 16 145.5 12,201.2 16 938.7 12 201.2 0.2

3 SERVICIOS ECONÓMICOS 4 129 919.0 4 004 593.2 0.0 0.0 1 739 329.5 1 639 636.4 5 869 248.5 5 644 229.6 75.9

COMERCIO -.- -.- -.- -.- 481.9 5.1 481.9 5.1 0.0

TURISMO -.- -.- -.- -.- 47 436.9 36,799.5 47 436.9 36 799.5 0.5

AGROPECUARIA 204 778.6 148,793.2 -.- -.- 169 267.0 141,068.2 374 045.6 289 861.4 3.9

PESCA -.- -.- -.- -.- 1 219.1 969.9 1 219.1 969.9 0.0

ENERGIA 264 806.8 261,798.4 -.- -.- 13 052.1 3,824.3 277 858.9 265 622.7 3.6

INDUSTRIA 2 798.5 267.0 -.- -.- 1 640.1 226.5 4 438.6 493.5 0.0

TRANSPORTES 3 657 535.1 3,593,734.6 -.- -.- 1 432 593.8 1,397,018.0 5 090 128.9 4 990 752.6 67.1

COMUNICACIONES -.- -.- -.- -.- 20 227.8 8,427.0 20 227.8 8 427.0 0.1

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO -.- -.- -.- -.- 53 410.8 51,297.9 53 410.8 51 297.9 0.7

TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0

PLANEAMIENTO DE GESTIÓN Y RESERVA

DE CONTINGENCIA


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES


GRUPO - FUNCION



El presupuesto del Gobierno Central asignado a proyectos de inversión responden a problemas específicos

observados sobre la población, su entorno o las instituciones que lo afectan, bajo el marco de un programa

presupuestal donde el Estado genera actividades productivas que repercuten en cambios a favor de la población

y su entorno.

Bajo este contexto se presentan los programas presupuestales ejecutados por el Gobierno Central durante el

ejercicio fiscal 2012, y en función de ellos se desarrolla los principales proyectos de los programas de mayor

importancia por el importe ejecutado.

El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversión en los programas presupuestales que a nivel de

Gobierno Central son 22 Programas, sobresaliendo el Programa 061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad

Vial en el Sistema de Transporte Terrestre por S/. 3 651 796,4 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil

que representa el 84,8% del total de Inversión en los programas presupuestales, siendo el Ministerio de

Transportes y Comunicaciones la entidad involucrada en este nivel de gobierno; le sigue el Programa 0046

Acceso y Uso de la Electrificación Rural con S/. 264 806,8 mil y ejecución de S/. 261 798,4 mil o 6,2%, del total

de inversión ejecutado; y los proyectos de este programa corresponden al Ministerio de Energía y Minas.

Otro de los Ministerios involucrados en proyectos de los programas presupuestales, es el Ministerio de

Agricultura que tiene participación en cuatro programas: el 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos

para Uso Agrario con un presupuesto de S/. 180 739,7 mil y la ejecución de S/. 131 278,8 mil, el 0072 Programa

de Desarrollo Alternativo Integral y Sostenible – PIRDAIS con S/. 1 458,3 mil como presupuesto programado y la

ejecución de S/. 1 458,3 mil, asimismo el programa 0084 Manejo Eficiente de Recursos Forestales y Fauna

Silvestre con un presupuesto programado de S/. 5 054,5 mil y la ejecución de S/. 4 432,9 mil que juntos suman

S/. 211 617,2 mil como programación y S/. 151 479,4 mil como ejecutado y otros según detalle:

PIM EJECUCIÓNESTRUC.(%)

EJEC.

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 3 588.2 2 083.8 -.- M. SALUD

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 110 544.2 91 198.5 2.2 M. SALUD

0016 TBC-VIH/SIDA 8 723.7 3 738.5 0.1 M. SALUD

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 4 693.3 1 303.0 -.- M. SALUD

0024 PREVENCIÓN DEL CÁNCER 3 389.5 1 062.2 -.- M. SALUD

0030REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD

NACIONAL 15 085.4 1 351.2 -.- M. INTERIOR

0031 REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 22 088.0 12 929.3 0.3 M.INTERIOR

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO 180 739.7 131 278.8 3.1 M. AGRICULTURA

0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 119 340.5 -.- -.- M. EDUCACIÓN

0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 34 388.1 -.- -.- M. EDUCACIÓN

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 3 277.3 75.0 -.- M. EDUCACIÓN

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL 264 806.8 261 798.4 6.2 M. ENERGÍA Y MINAS

0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES 793.2 -.- -.- M .DES.E INCLUS.SOC.

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 3 651 796.4 3 592 049.0 84.8 M.T.C.

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 24 364.7 14 309.4 0.4 M. AGRICULTURA

0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 1 458.3 1 458.3 -.- M.AGRICULTURA

0074 GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ 4 634.1 -.- -.- M.INTERIOR

0076 INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA 2 798.5 267.0 -.- M.DE LA PRODUCCIÓN

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 23 496.6 22 457.4 0.5 M.V.C.Y S.

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 109 562.0 70 433.9 1.7 M.V.C.Y S.

0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 5 054.5 4 432.9 0.1 M.AGRICULTURA

0086 OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES 66 744.3 23 867.0 0.6 M.INTERIOR

9 785.0 -.- -.- PODER JUDICIAL

TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 100.0

ENTIDADES INVOLUCRADAS

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES


TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS



0061 PROGRAMA DE REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE

TERRESTRE

Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 3 651 796,4 mil, ejecutándose

S/. 3 592 049,0 mil, siendo el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, la entidad involucrada en este

programa, de los cuales corresponde S/. 2 011 587,2 mil como presupuesto programado y la ejecución fue de

S/. 1 969 200,9 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en las actividades de Acciones de

Inversión alcanza a S/. 1 640 209,2 mil y la ejecución fue de S/. 1 622 848,1 mil.

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

Es la única entidad involucrada, que reporta una programación del presupuesto de inversión por S/. 3 651 796,4

mil y su ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil.

En el caso de los proyectos del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, se presentan con sus unidades de

medida y las metas físicas y financieras, considerando a la meta como la expresión cuantificada de las acciones

de inversión y/u obras, cuyo valor proyectado es el número de unidades de medida que se espera alcanzar

durante el ejercicio fiscal.

A continuación se presentan el detalle de los principales proyectos de inversión ejecutados por el Ministerio de

Transportes y Comunicaciones desagregando cada proyecto en Obras y lo que corresponde a Acciones de

Inversión.

PROYECTO DE GESTIÓN DE PROYECTOS

Este proyecto tuvo como presupuesto programado S/. 71 884,2 mil de los cuales ejecutó S/. 71 790,5 mil, cuyas

actividades de inversión se clasificaron como Acciones de Inversión, entre las que tenemos la actividad que

corresponde a Supervisión y Liquidación de Obras, que alcanzó una ejecución de S/. 5 102,0 mil y se refería al

presupuesto ejecutado por el Laudo Arbitral de la Obra de Rehabilitación de la Carretera Corral Quemado-Río

Nieva, en el Tramo que compete a Pedro Ruiz-Río Nieva, con una ejecución de S/. 4 174,0 mil, entre otras metas

de esta actividad.

PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS 5 102.0 5 102.0

Laudo Arbitral:Rehab. Carretera Tram. Pedro Ruiz-Río Nieva Pulgada² 0 0 4 174.0 4 174.0

Liquidación de Obras Acción 1 1 605.0 605.0

Liq.Superv.proy.Rehab. Carret.afectadas por Fenómeno Niño Supervisión 0 0 323.0 323.0

GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN 66 782.2 66 688.5

Acciones Juridico Administrativos Documento 0 0 2 025.9 2 025.9

Auditoría Externa BID Dictamen 1 1 82.6 82.6

Gestión y Monitoreo de Proyectos Documento 59 56 27 854.3 27 836.0

Sistema de Monitoreo y Evaluación Informe 12 12 36 819.4 36 744.0

TOTAL 71 884.2 71 790.5

2000270 GESTIÓN DE PROYECTOS

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

META FÍSICAPRESUPUESTO

(MILES DE NUEVOS SOLES)UNIDAD DE MEDIDA

Asimismo, la actividad de Gestión y Administración tuvo una ejecución presupuestaria de S/. 66 688,5 mil,

desarrollándose metas como gestión y monitoreo de proyectos alcanzando a realizar 56 documentos de los 59


programados con una ejecución presupuestaria de S/. 27 836,0 mil y 12 informes de sistema de monitoreo

ejecutándose un presupuesto de S/. 36 744,0 mil, entre otras metas de esta actividad.

ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN

El presupuesto programado de inversión alcanzó S/. 9 124,0 mil y ejecutó S/. 9 026,4 mil, clasificados en

estudios de inversión con una programación de S/. 2 569,8 mil y ejecutando S/. 2 510,7 mil, y como Estudios de

Factibilidad tuvo una programación de S/. 6 554,2 mil y la ejecución fue de S/. 6 515,7 mil, según se muestra en

el cuadro siguiente.



ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN 2 569.8 2 510.7

Elaboración de Estudios de Pre-inversión Estudio 14 2 1 346.9 1 287.8

Estudios de Perfiles Estudio 9 5 1 210.8 1 210.8

Otros Estudios Estudio 1 0 12.1 12.1

ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD 6 554.2 6 515.7

Elaboración de Estudios de Factibilidad Estudio 8 4 6 554.2 6 515.7

TOTAL 9 124.0 9 026.4

2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN


(MILES DE NUEVOS SOLES)UNIDAD DE

MEDIDAACTIVIDADES DEL PROYECTO

Con relación a los Estudios de Pre inversión tenemos los Estudios de Perfil de: la Carretera Binacional Pucallpa

(Perú)-Cruzeiro Do Sul (Brasil) Tramo: Pucallpa-Frontera Brasil con una ejecución de S/. 586,8 mil; Carretera

Chincha – Villa de Arma – Huancavelica, Tramo: Palca – Plazapata con una ejecución de S/. 103,6 mil, Carretera

La Oroya – Tingo María con S/. 165,0 mil; Construcción y Mejoramiento de la Carretera Central, Tramo:

Autopista Ramiro Prialé – Puente Ricardo Palma (inc. Cajamarquilla) con S/. 95,4 mil, Puente Santa Rosa y

Accesos por S/. 143,6 mil, Vía de Evitamiento de la ciudad de Tocache por S/. 85,2 mil, entre otros estudios.

En cuanto a los Estudios de Factibilidad tenemos al: Estudio de Factibilidad de la Autopista Juliaca - Puno en el

departamento de Puno con un presupuesto ejecutado de S/. 48,7 mil; el estudio de factibilidad de la Carretera

Izcuchaca – Mayocc con una ejecución de S/. 907,3 mil en Huancavelica; el estudio de la Carretera Mazamari –

Pangoa – Cubantia con S/. 51,1 mil, en la provincia de Satipo, departamento de Junín; el estudio de factibilidad

de la Vía de Evitamiento a la Ciudad de Abancay con S/ 117,2 mil, en la provincia de Abancay departamento de

Apurímac; el estudio de factibilidad de Huallanca – Caraz con S/. 892,1 mil, en la provincia de Huaylas en

Ancash; el estudio de factibilidad y definitivo de la Carretera DV. Negromayo – Occoruro – Pallpata – DV. Yauri

con una ejecución de S/. 1 139,0 mil, en la provincia de Espinar departamento del Cusco; el Estudio de

Factibilidad y Definitivo Ayón – Ambo con S/. 2 393,1 mil, estudio de factibilidad para la Construcción y

Mejoramiento de la Carretera Chimbote – Tocache; sector: Yungaypampa-Tres Cruces-Sihuas-Huacrachuco-

Uchiza, con un presupuesto ejecutado de S/. 246,4 mil, en la provincia de Huaylas departamento de Ancash; el

estudio de factibilidad y Definitivo Pallasca-Mollepata-Mollebamba-Santiago de Chuco-Cachicadan-Mollepata

con una ejecución de S/. 373,3 mil, provincia de Santiago de Chuco departamento de la Libertad y el estudio de

factibilidad y definitivo para el mejoramiento de la Carretera Rodriguez de Mendoza-Empalme ruta Nº5N;

tramo: Selva Alegre-Empalme ruta NºPE-5N, con S/. 259,0 mil en la provincia de Moyobamba departamento de

San Martín; entre otros.


MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES

El Ministerio de Transportes y Comunicaciones programó para este proyecto un presupuesto de S/. 17 758,2 mil

ejecutándose S/. 16 037 mil en actividades que comprenden Acciones de Inversión como la elaboración de

Expedientes Técnicos, así como la Supervisión y Liquidación de Obras y la actividad de Operación y

Mantenimiento Periódico de los Caminos Rurales



EXPEDIENTE TÉCNICO 262.1 260.8

Eaboración Exp.Téc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales Expediente 22 22 239.6 238.3

Eaboración Exp.Téc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales Exp.Técnico 3 3 22.5 22.5


Supervisión y Control de Obras Supervisión 66 66 1 679.7 1 359.6

OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 15 816.4 14 416.6

Caminos Vecinales con Mantenimiento Periódico Kilómetro 1 117.30 1040.74 15 816.4 14 416.6

TOTAL 17 758.2 16 037.0

2001722 MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES




En el ejercicio fiscal 2012 se han elaborado 25 Expedientes para obras de mantenimiento periódico de Caminos

vecinales con una ejecución de S/. 260,8 mil a nivel nacional, efectuándose 66 Supervisiones y Control de Obras

con una ejecución de S/. 1 359,6 mil.

Con relación a la Actividad de Operación y Mantenimiento tuvo un presupuesto programado de S/. 15 816,4 mil

de los cuales se ejecutaron S/. 14 416,6 mil, en el mantenimiento de 1040.74 Kilómetros de los Caminos

Vecinales del país.

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAÉN-SAN IGNACIO-RÍO CANCHIS

Este proyecto forma parte de la ruta nacional PE-5N ubicada en el departamento de Cajamarca. Está

considerada como parte del Eje vial IV en los acuerdos del Tratado de Paz Perú-Ecuador conformada por tres

Tramos: I Chamaya – Jaen – Puente Tamborapa (Km 50+000 – 50.08 Km); el II Puente Tamborapa (Km 50+000)

– Perico (Km 75+000) – (25.08 Km); tramos que fueron concluidos en Octubre y Julio del 2005.

El Tramo III Perico (Km 75+000) – Puente Integración (Km. 47+855). (103.5 Km) se encuentra subdividido en dos

sub tramos:

1. Perico – San Ignacio (aproximadamente 52.4 kilómetros) más la Vía de Evitamiento (3.1 Km.);

ubicándose en la parte Nor Oriental del Perú, se inicia en la ciudad de Perico terminando en la ciudad

de San Ignacio, provincia de San Ignacio en el departamento de Cajamarca.

2. San Ignacio – Puente de Integración un aproximado de 47 kilómetros, esta conectando la frontera con

el Ecuador, constando de 47+085 km, iniciándose en la ciudad de San Ignacio y termina en el Puente

Integración límite con Ecuador.

El presupuesto programado del ejercicio 2012 de este proyecto fue de S/. 173 977,6 mil y con una ejecución de

S/. 173 976,5 mil, según se observa en el cuadro siguiente:



OBRAS

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL 165 704.1 165 704.1

Pericos - San Ignacio (Inc. Vía de Evitamiento) Kilómetro 1 0 27 491.3 27 491.3

Rehab.y Mejoram. Tramo:San Ignacio - Puente Integración Kilómetro 26.46 29.19 138 212.8 138 212.8



Estudio Definitivo Tramo: Pericos - San Ignacio Estudio 1 1 121.6 121.6


Supervisión Pericos -San Ignacio (Inc.Vía de Evitamiento) Supervisión 0 0 2 396.4 2 396.3

Supervisión: San Ignacio - Puente Integración Supervisión 0 0 5 387.2 5 387.2

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS 368.3 367.3

PACRI Carretera Tramo: Pericos-San Ignacio Porcentaje 29 29 89.9 89.9

PACRI Tramo: San Ignacio - Puente Integración Porcentaje 8 8 185.3 185.3

PMA Perico-San Ignacio Plan 0 0 15.7 14.7

PMA Tramo: San Ignacio - Puente Integración Plan 0 0 77.4 77.4

TOTAL 173 977.6 173 976.5

2002210 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAEN-SAN IGNACIO-RÍO CANCHIS




REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA

El presupuesto de inversión programado para el ejercicio 2012 fue de S/. 74 027,1 mil, ejecutando S/. 74 019,4

mil, según se presenta en el cuadro siguiente:


OBRAS


Alfamayo Chaullay - Quillabamba Kilómetro 6.65 8.99 68 348.9 68 348.9



Supervisión de la Carretera Ollantaytambo - Quillabamba Supervisión 0 0 15.1 15.1

Supervisión Alfamayo - Chaullay - Quillabamba Supervisión 0 0 3 766.4 3 766.4

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS 1 896.7 1 889.0

PACRI Alfamayo - Chaullay - Quillabamba Porcentaje 16 16 1 816.8 1 813.6

PMA Alfamayo - Quillabamba Plan 0 0 79.9 75.4

TOTAL 74 027.1 74 019.4

2002221 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA




El tramo Alfamayo – Chaullay – Quillabamba, tiene una longitud de 55.44 Km.; ubicándose en el departamento

del Cusco; al mes de diciembre presenta un avance físico acumulado de 80.8% que representa un aproximado

de 44.83 km, la obra se inició en el 2010, presentándose una demora debido al periodo de temporada lluvioso

en la zona y asimismo a las demoras presentadas en la aprobación del adicional Nº 11 por parte de la

Contraloría General de la República.

El Adicional aprueba una variante en el tramo comprendido entre el Sector Chaullay (Km. 121+600) y el Sector

Moyomonte (Km 127+600) a la margen derecha del río Vilcanota, en base a los informes de los especialistas de

la Supervisión de la Obra, así como de los Consultores Mansen y Kuroiwa que consideraron la imposibilidad de

ejecutar la obra sobre el trazo originalmente proyectado al margen izquierda del mismo río. La variante fue

puesta a consideración de la Contraloría que fue desestimada por la misma, y recién el 10.08.12 mediante RCG

282-2012-CG/GOPE la Contraloría estimó en parte la prestación del Adicional mencionado.


REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO – SHIRAN – HUAMACHUCO

El proyecto es una vía de penetración formada por las rutas 010ª y 03N y forma parte también del eje de

interconexión transversal de la costa a la selva a través de la ruta Trujillo – Shiran – Huamachuco – Juanjui. El

tramo a financiar es el de Div. Otuzco – Callacuyan con una longitud de 70.97 Km, en el departamento de la

Libertad. La obra se inició en el 2010 y se estima culminarla en el 2014.

El presupuesto asignado y ejecutado en el 2012 para este proyecto fue de S/. 54 301,7 mil, al mes de diciembre

se cuenta con un avance físico de 51.40% (acumulado 36.48 Km).


OBRAS


División Otuzco-División Callacuyan Kilómetro 19.91 21.66 43 736.3 43 736.3

Rehab.y Mejor.Carr.Tr.Alto Chicama (Callacuyan)-Huamachuco Kilómetro 0 0 4 752.6 4 752.6



Supervisión: Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan Supervisión 0 0 3 083.4 3 083.4


PACRI Alto Chicama (Callacuyan) - Huamachuco Porcentaje 1 1 110.5 110.5

PACRI Div. OTUZCO - Callacuyan Porcentaje 11 11 2 574.4 2 574.4

PMA Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan (Km. 00-71) Plan 0 0 44.5 44.5

TOTAL 54 301.7 54 301.7

2022937 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO - SHIRAN - HUAMACHUCO




REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA – SAN FRANCISCO

Forma parte de la Ruta Nacional Nº PE-28B ubicada en las provincias de Huamanga y la Mar del departamento

de Ayacucho. Esta vía en su concepción integral facilita la integración de la Selva Alta de la región, vinculando

física, social y económicamente a los centros poblados del Valle del Río Apurímac con el principal mercado

nacional a través de la carretera Lima- Ica – Ayacucho – Quinua – San Francisco.


OBRAS

REHABILITACIÓN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL 189 317.7 189 317.7

Quinua - San Francisco Km 26 al 78.500 Kilómetro 27.63 27.63 80 018.7 80 018.7

Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Kilómetro 23.09 23.09 109 299.0 109 299.0



Supervisión: Quinua - San Francisco Km. 26 al 78.500 Supervisión 0 0 3 369.1 3 369.1

Supervisión: Quinua - San Francisco Km. 78.500 al Km 172.420 Supervisión 2 880.4 2 880.4


CIRA carretera Quinua - San Francisco Tr. Km 26 al Km 78.500. Certificado 0 0 1.4 1.4

PACRI Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500 Porcentaje 26 26 189.4 189.4

PACRI Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Porcentaje 22 22 1 849.9 1 849.6

PMA Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500 Plan 0 0 76.7 76.7

PMA Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Plan 0 0 49.0 49.0

TOTAL 197 733.6 197 733.3

2026767 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA - SAN FRANCISCO





Tramo I: Quinua – San Francisco, sector Km.26+000 – Km. 78+500 (Challhuamayo) (52.5 km) el inicio del

tramo se ubica en el km 26+000 de la carretera Quinua San Francisco y el fin en el Km 78+500 en el Centro

Poblado rural de Challhuamayo del distrito del Tambo.

Los trabajos se iniciaron en abril del 2011 y al 31 de diciembre del 2012 se alcanzó un avance físico acumulado

del 91.86% (46.77Km) estimando culminar la obra en mayo del 2013. Los primeros meses del año la presencia

de lluvias generaron derrumbes y deslizamiento que los pobladores de la zona por desconocimiento aludieron a

los cortes de talud realizados, centrándose las actividades en atender estas zonas afectadas en todo el tramo de

la carretera. Se realizó la verificación de predios afectados en los siguientes sectores: Vizcachayoc,

Libertadores, Rosaspata, Acco, Oscno y Masinga de los cuales solo falta liberar 02 predios en el sector de

Rosaspata y se sigue realizando negociaciones en el sector Acco.

Tramo II: Quinua – San Francisco, Sector Km. 78+500 Km 172+420 (93.9 Km) este tramo se ubica dentro de las

provincias de Huamanga, Huanta y la Mar del departamento de Ayacucho; por temporada de lluvias se

postergó el contrato hasta el 09.04.12, estimándose culminar en noviembre del 2014, al presente ejercicio se

tiene un avance físico de 30.14% (acumulado 28.51 Km). Dentro del proyecto se ejecutaron 07 puentes:

Yanamonte km.115+272 de 20m. de longitud, Tutumbaro Km. 127+035 de 25m. Puente Ocho Km 130+035 de

13m. de longitud en alineamiento curvo, Puente Machente Km. 139+660 de 20m. Puente Ccentabamba Km

146+170 de 20m., Puente Aurora km 147+750 Puente Santa Patricia Km 130+035 de 19m. de longitud.

Respecto a los trabajos correspondientes al PACRI se han realizado reuniones con los pobladores de los Centros

Poblados de Ayna, Rosario, Santa Cruz, Calicanto, Ccarapa; siendo el principal la reubicación de viviendas y

detalles para la indemnización, continuándose con la demolición de las viviendas que ya han sido pagadas.

Asimismo, se encontraron interferencias de poste de electrificación en diferentes progresivas del sector en

intervención.

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA – CELENDÍN - BALZAS

El presupuesto programado en el ejercicio 2012 fue de S/. 125 444,7 mil y la ejecución alcanzo S/. 125 439,8

mil; consta de dos tramos: Tramo I Km 52+000 –Km 94+900 Celendín y el Tramo II Km 26+000 al Km 52+000

(Saldo de Obra) 25.98 km., la obra consiste en la Rehabilitación y Mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en

caliente.


OBRAS


Reh.y Mej. Carre.Cajamarca-Celendin-Balzas Tr.26+000 -52+000 Kilómetro 0.7 0 13 577.1 13 577.1

Rehab.y Mejoramiento Tr. Celendin - Km 52 Kilómetro 17.14 18.69 106 443.5 106 443.5



Verificación de la Viabilidad de Carretera Celendí-Balzas Estudio 1 1 10.4 10.4


Supervisión: Rehab.y Mejor.Tramo: Celendin- km 52 Supervisión 0 0 3 562.2 3 562.2

Supervisión: Cajamarca-Celendin-Balzas Km 26-52 (Saldo Obra) Supervisión 1 408.0 1 408.0


PACRI Rehab.y Mejor.Tramo: 52+000 - Celendin Porcentaje 46 39 404.3 401.6

Plan Monitoreo Arqueolog.Tr.Celendin Km 26+000 - 52+000Km Plan 0.1 0 6.3 6.3

PMA Rehab y Mejor. Tr.:Km 52+000 - Celendin Plan 0 0 32.9 30.7

TOTAL 125 444.7 125 439.8

2028339 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA - CELENDIN - BALZAS





1. Tramo Km 52+000 – Km 94+900 (Celendín 42.90Km), el tramo Km 52+000 – Celendín de la Carretera

Cajamarca – Celendín – Balzas, es parte de la Red vial Nacional de penetración en la ruta Nacional 8 y es la

continuación del eje transversal que se origina en Pacasmayo, atravesando relieves topográficos variados.

La obra comprende la rehabilitación y mejoramiento a nivel de carpeta asfaltada de 7.5 cm de espesor,

iniciándose en el km 52+000 continuando en su descenso en cortes bajos por terrenos de topografía

ondulada hasta llegar a la zona urbana de la ciudad de Celendín. Los trabajos se iniciaron en diciembre del

2011 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un avance físico acumulado de 43.87% (18.77 Km) se estima

culminar el 2013.

La obra se encuentra con un poco de retraso debido al periodo pluvial de la zona y la oposición de algunos

propietarios afectados por los trabajos, así como el hallazgo de sectores de inestabilidad severa de taludes

lo que conlleva a hacer una nueva variante (km 55+400, km 59+600 y km 81+800) en el trazo.

2. Carretera Cajamarca – Celendín – Balzas, Tramo II: Km 26+000 – Km 52+000 (Saldo de Obra 25.98Km), la

obra consiste en la rehabilitación y mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en caliente. Se han firmado

dos Adendas postergando el inicio de la obra para el 2013 esto debido a que la fecha contractual de inicio de

la obra no se contaba con un supervisor de obra.

REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO – VILLA RICA, TRAMO: PUENTE REITER - PUENTE

PAUCARTAMBO - VILLA RICA

La obra se ubica en los departamento de Junín y Pasco Provincia de Chanchamayo (Perené, Sal Luis de Shuaro,

Capello) y Villa Rica (Puente Paucartambo, Pampa Encantada, Ñagazu); formando parte de las rutas nacionales

005S y 05N, denominada carretera Fernando Belaunde Terry (Ex Marginal de la Selva Sur y Norte

respectivamente) con una longitud de 39.4 Km de carpeta asfáltica.

El presupuesto programado y ejecutado del año 2012 alcanzó el importe de S/. 78 814,0 mil como se aprecia en

el cuadro siguiente:


OBRAS


Puente Reither - puente Paucartambo -Villa Rica Kilómetro 19.24 20.7 75 317.6 75 317.6



Supervisión: Puente Reither - Puente Paucartambo - Villa Rica Supervisión 0 0 3 443.5 3 443.5


PACRI Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica Porcentaje 41 0 42.0 42.0

PMA Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica Plan 0.2 0 10.9 10.9

TOTAL 78 814.0 78 814.0

2031797 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO - VILLA RICA - TRAMO: PUENTE REITHER - PUENTE PAUCARTAMBO - VILLA RICA




REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY

Forma parte de la Longitudinal de la Sierra, ruta nacional RN-03S conformado por 7 tramos, de los cuales en

cinco de ellos se viene ejecutando obras, los mismos que están propuestos en el financiamiento conforme a lo

siguiente:


1. Tramo Andahuaylas – Div. Kishuara con una longitud de 53.20 Km; se encuentra ubicada en el

departamento de Apurímac, provincia de Andahuaylas distritos de San Jerónimo y Kishuara; la ejecución

del estudio se inició en el 2008, en el 2009 se aprobó el expediente técnico iniciándose en ese año y se

concluyó en octubre de 2012.

2. Carretera Ayacucho – Andahuaylas –Abancay, Tramo 2: Km 50+000 – Km 98+800 (48.8Km) se ubica en el

departamento de Ayacucho, iniciándose en abril del 2012 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un

avance físico del 49.31% (24.06 km), realizándose trabajos de movimientos de tierra, mantenimiento de

tránsito y seguridad vial, colocación de carpeta asfáltica en diferentes progresivas en ambos carriles. Las

obras de arte ejecutadas son alcantarilladas, emboquillados, bordillos, cunetas y muros de contención.

3. Carretera Ayacucho – Andahuaylas – Abancay Tramo 3: Ocros (Km. 98+800) – Chincheros (Km 154+000)

55.2 Km iniciándose en Julio de 2012 y al cierre del ejercicio se tiene un avance físico de 23.96%, ejecutado

10.06 km., se estima su culminación en enero del 2014. Se ha incluido en el proyecto a la ejecución del

Puente Pampas de 54.90 ML; asimismo se ha convocado un equipo de especialistas para realizar la

evaluación de la poligonal trazada por el Ministerio de Cultura respecto a la delimitación de zonas donde

existan restos arqueológicos.

4. Carretera Ayacucho – Abancay, Tramo 4: Km 154+000 – Km 210+000 (longitud 41.97 km.) se encuentra

ubicada en el departamento de Apurímac, en Octubre de 2012 se terminó con los trabajos

correspondientes al contrato principal, solicitándose se inicie la gestión para realizar la recepción de la

obra, la misma que fue recepcionada el 15 de Noviembre del mismo año.

5. División Kishuara – Huancarama – Puente Sahuinto (77.12 km); incluye variante Huancarama es una

intervención de Rehabilitación y Mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en caliente; la obra se inició en

enero de 2013.

A continuación se presenta el proyecto detallando su presupuesto y metas físicas informadas por el pliego

por actividades



OBRAS


Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000 Kilómetro 0 0 611.5 611.5

Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000 Kilómetro 11.97 11.97 59 926.5 59 926.5



Rehab. Y Mejoram. Tramo Andahuaylas - Dv. Kishuara Kilómetro 15.74 15.75 26 358.2 26 358.2

Rehab. Y Mejoram. Tramo Dv. Kishuara - Pte. Sahuinto Kilómetro 0 0 82 941.6 82 941.6



Estudio Definitivo Dv. Kishuara - Puente Shuinto Estudio 1 1 235.6 235.6

Estudio Definitivo Tr. Km 50+000 - Km 98+800 Estudio 2.4 2.4

Estudio Definitivo Tr. Km 98+800 - Km 154+000 Estudio 6.0 6.0


Supervisión: Carr.Ayacucho-Abancay,Tr.Dv.Kishuara-Pte. Sahuinto Supervisión 0 0 4 479.3 4 479.3

Supervisión: Tr. Andahuaylas - Dv. Kishuara Supervisión 1 1 788.5 788.5

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000 Supervisión 96.4 96.4

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000 Supervisión 2 350.3 2 350.3

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 210+000 - Km 256+000 Supervisión 126.3 126.3




CIRA Carre. Ayacucho - Abancay Tramo II Km 50+000-Km 98+800 Certificado 0 0 6.0 6.0

PACRI Andahuaylas - Kishuara Porcentaje 23 23 1 234.0 1 230.1

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. I: Km 00+000 - Km 50+000 Porcentaje 26 15 254.0 254.0

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. II: Km 50+000 - Km 98+800 Porcentaje 45 45 221.2 221.2

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. III: Km 98+000 - Km 154+000 Porcentaje 8 4 63.6 63.6

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. IV: Km 154+000 - Km 210+000 Porcentaje 53 22 2 014.3 2 005.8

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. V: Km 210+000 - Km 256+000 Porcentaje 35 0 1 240.7 1 240.7

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. Dv: Kishuara-Pte. Sahuinto Porcentaje 13 17 75.5 75.5

PMA Tr.II Km 50+000 - Km 98+800 Plan 0.2 0.15 41.1 41.1

PMA Tramo III Km 98+000 - Km 154+000 Plan 0.2 0 1.9 1.9

TOTAL 385 472.9 385 460.5

2042771 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY




REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE- COCHABAMBA - CAJAMARCA

Este proyecto forma parte de la Longitudinal de la Sierra, rutas nacionales Nº PE-6ª, PE-6C y PE-3N, ubicada en

los departamentos de Lambayeque y Cajamarca.

1. Carretera Dv. Yanacocha – Bambamarca, Tramo Dv. Yanacocha – Hualgayoc con una longitud de 51 km.

ubicada en el departamento de Cajamarca, la obra se inició en mayo de 2009 y se ha culminado en febrero

de 2012 recepcionándose mediante acta del 17.03.12. El contrato se encuentra en procesos arbitrales por

ampliaciones de plazo.

2. Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca, Tramo Chongoyape – Llama con una longitud de

59.3 km. ubicándose entre los departamentos de Lambayeque y Cajamarca, la obra se inicio en el 2010,

este proyecto incluyó la ejecución de puentes los cuales cuentan con barandas y guardavías metálicos, los

mismos que se encuentran en operatividad: Puentes Carrizal con 50 ml; Puente Potrerillo de 40m; Puente

Maychil de 30m.; se concluyó la obra en setiembre de 2012 todas las partidas del contrato principal.

3. Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca; tramo Llama – Cochabamba, con una longitud de 59

Km., ubicada en el departamento de Cajamarca, iniciándose la obra en diciembre de 2010, se estima

culminarla en agosto de 2013, al cierre del ejercicio 2012 se tiene un avance físico acumulado de 80.4% o

48.62 Km.


4. Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca, Tramo Cochabamba – Chota, con una longitud de

35.9 km., y se ubica en el departamento de Cajamarca cruzando los distritos Cochabamba, Lajas y Chota.

El proyecto incluye la ejecución de los siguientes puentes: Puente Isolina de 16.39m; Puente Tajal de

20.84m; Puente Cullacmayo de 20.24m; Puente Jalqueño de 20.0m; Puente retama II de 26.60m; Puente

Chotano de 50.0m. Durante el periodo el contratista ha ejecutado el mantenimiento de canchas para

acopios y plataformas para el proceso de chancado y zarandeo.


OBRAS


Chongoyape - Llama Kilómetro 10.86 10.86 63 515.5 63 515.5

Chota - bambamarca - Hualgayoc Kilómetro 3.1 3.1 79 379.7 79 379.7

Cochabamba - Chota Kilómetro 14.76 14.76 99 336.0 99 336.0

Llama - Cochabamba Kilómetro 18.14 22.26 109 706.2 109 706.2

Rehab. Y Mejoram. Tramo Hualgayoc - Yanacocha Kilómetro 6.2 7.07 5 107.8 5 107.8



Estudio Definitivo Tr. Cochabamba - Chota Estudio 0 0 196.8 196.8

Estudio Definitivo Tr. Chongoyape - Llama Estudio 1.4 1.4

Estudio Definitivo Tr. Chota - Bambamarca - Hualgayoc Estudio 3.0 3.0


Supervisión: Cochabamba - Chota Supervisión 0 0 3 356.7 3 356.7

Supervisión: Dv. Yanacocha - Hualgayoc Supervisión 1 1 372.0 372.0

Supervisión: Chongoyape - Llama Supervisión 1 1 3 383.9 3 383.9

Supervisión: Chota - Bambamarca - Hualgayoc Supervisión 2 086.3 2 086.3

Supervisión: Llama - Cochabamba Supervisión 3 740.0 3 740.0


CIRA Carre.Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca Tr.Cochabamba - Chota Certificado 3.1 3.0

PACRI Chongoyape - Llama Porcentaje 7 24 1 349.8 1 349.8

PACRI Hualgayoc - Dv Yanacocha Porcentaje 6 6 27.6 27.6

PACRI Llama - Cochabamba Porcentaje 7 7 288.3 284.7

PACRI Tr.Chota - Bambamarca - Hualgayoc Porcentaje 17 8 203.4 191.7

PACRI Tr. Cochabamba - Chota Porcentaje 36 23 1 079.2 1 079.2

PMA Chongoyape - Llama Plan 0.2 52.5 52.5

PMA Cochabamba - Chota Plan 0.2 29.5 29.5

PMA Hualgayoc - Dv. Yanacocha Plan 42.8 42.8

PMA Llama - Cochabamba Plan 0.2 0.6 0.6

TOTAL 373 262.1 373 246.7

2058698 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE - COCHABAMBAC - CAJAMARCA




REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA- CANTA – LA VIUDA

El presupuesto de Inversión asignado para este proyecto en el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 180 922,5 mil,

ejecutándose S/. 180 909,3 mil, según detalle del cuadro siguiente:



OBRAS


Lima Canta, Tramo Km.21.5 Km 80 y Km 80-Km 102 Kilómetro 8.65 12.54 175 450.3 175 450.3



Supervisión: Lima - Canta, Tr.Km 21.5 Km.80 y Km.80 Km 102 Supervisión 5 187.1 5 187.1


PACRI Lima - Canta Tr. Km 21.500 - Km 102.000 Porcentaje 2 2 141.8 139.8

PACRI Tramo: Canta - Huallay Porcentaje 7 6 68.8 68.8

PMA Tramo Canta - Huallay Plan 0.2 0.2 57.6 51.0

PMA Tramo: Lima-Canta, Tr. Km 21.500 - Km 102.000 Plan 0.2 0 16.9 12.3

TOTAL 180 922.5 180 909.3

2057906 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA - CANTA - LA VIUDA - UNISH

META FISICAPRESUPUESTO



REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUÍ – TOCACHE

El Ministerio de Transportes y Comunicaciones asignó un presupuesto de S/. 149 454,6 mil, los mismos que

fueron ejecutados en su totalidad de acuerdo al detalle informado para el ejercicio 2012, según el cuadro

siguiente:


OBRAS


Tramo Juanjui - Campanilla Kilómetro 1 0 33 956.6 33 956.6

Puente Pizana - Tocache Kilómetro 21.81 27.55 107 470.8 107 470.8


EXPDIENTE TÉCNICO 180.4 180.4

Estudio Definitivo Tramo: Campanilla - Juanjui Estudio 1 1 169.9 169.9

Verificación de Viabilidad Carretera Juanjui - Tocache Estudio 1 1 10.5 10.5


Supervisión: Tramo: Juanjui - Campanilla Supervisión 2 990.9 2 990.9

Supervisión: Puente Pizana - Tocache Supervisión 4 720.4 4 720.4


PACRI carretera Juanjui - Tocache, Tr. Tocache - Pizana Porcentaje 28 28 86.8 86.8

PACRI Carretera Tramo: Juanjui - Campanilla Porcentaje 45.8 45.8

PMA Tramo Capanilla - Juanjui Plan 2.0 2.0

PMA Tramo: Tocache - Pizana Plan 0.9 0.9

TOTAL 149 454.6 149 454.6

2015973 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUI - TOCAHE




CONCESIONES VIALES

El proyecto comprende las obligaciones de las carreteras entregadas en concesión, entre ellas las Obras

faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Proyecto Corredor Vial Interoceánico Perú – Brasil (IIRSA – Sur), Obras

adicionales de IIRSA-Norte, el Pago Anual para Obras – PAO, así como Expropiaciones e Indemnizaciones.

Obras faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Corredor Vial Interoceánico Perú – Brasil (IIRSA – Sur),

mediante contratos de concesión, operación y mantenimiento en el año 2006 se entregaron en

concesión los tramos viales Urcos – Inambari (tramo 2) Iñapari – Inambari (tramo 3) y Azangaro –

Inambari (tramo 4). El financiamiento inicial de dichas obras fue mediante la emisión de los

Certificados de Avance de Obras (CRPAOS) a ser canceladas bajo el rubro de PAO. El proyecto


contempla tanto la elaboración de estudios como la ejecución de obras y la conservación de la

carretera por 25 años. Durante su ejecución se determinaron que se requería un financiamiento

adicional, razón por la cual luego de las aprobaciones se suscribieron dos préstamos con la CAF para

ejecutar las obras faltantes de los tramos antes mencionados los mismos que han sido utilizados en su

totalidad completando el financiamiento con recursos ordinarios.

Al cierre del presente ejercicio el avance físico de las obras es del 99.42% respecto del total de

kilómetros comprometidos para construcción (9959.66 km); a nivel de tramos corresponde un avance

de 100% para el tramo 2, el tramo 3 un 99.71% y el tramo 4, 98.57%. Adicionalmente el proyecto

contempla la ejecución de planes y programas de manejo ambiental y social referidos a los impactos

directos de los tramos 2, 3 y 4 de IIRSA Sur, los cuales han sido ejecutados en la Gestión de proyectos.

Adicionalmente se han ejecutado obras adicionales como montaje del Puente Billinghurst, culminado

durante el año 2012, igualmente se canceló la elaboración de los estudios por obras faltantes.

IIRSA Norte; durante el año 2012 se han atendido el pago por la construcción del acceso al Nuevo

Puerto Yurimaguas.

Pago Anual por Obras – PAO; la ejecución efectuada asciende a S/. 720 millones y comprende el PAO

de IIRSA Norte con S/. 105,8 millones, el PAO Tramo I: Marcona – Urcos por S/. 40 millones; PAO tramo

2: Urcos – Inambari S/. 126 millones, PAO Tramo 3: Inambari – Iñapari S/. 180 millones; PAO Tramo 4:

Azangaro – Inambari S/. 128 millones, PAO Tramo 5: Matarani – Azangaro S/. 68 millones, PAO

Empalme 1B – Buenos Aires – Canchaque S/. 18,7 millones, PAO Nuevo Mocupe – Cayaltí – Oyotún

S/. 16,8 millones; PAO Ovalo Chancay – Huaral – Acos S/.35 millones.

Saneamiento Físico Legal; la ejecución del año 2012 alcanzó a S/ 47,5 millones, orientadas a los

PACRIs.

El cuadro siguiente se presenta la información del presupuesto de inversión en Concesiones Viales:




EXPEDIENTE TÉCNICO 40 316.5 40 316.5

Elaboración de Estudios Definitivos Estudio 39 871.2 39 871.2

Estudio de Ingeniería Tramo Nazca - Puquio - IIRSA SUR, Tramo I Estudio 2 2 445.3 445.3


Seguimiento y Control de Supervisión - OSITRAN Documento 11 925.6 11 925.6

Supervisión Construcción del Acceso al Nvo. Puerto Yurimaguas Supervisión 170.1 170.1

Supervisión Definitiva IIRSA SUR, Tramo III Supervisión 12 9 1 246.5 1 144.4

Supervisión Definitiva Tramo 2 IIRSA SUR Supervisión 10 6 1 007.2 962.5

Supervisión Definitiva Tramo 4 IIRSA SUR Supervisión 14 10 10 224.0 9 922.1

Supervisión Obras Adicionales IIRSA Norte Supervisión 15 10 3 541.3 3 541.3


Gestión y Monitoreo de Proyectos Informe 1 1 2 559.8 2 484.1

PAGO ANUAL POR OBRAS - PAO 720 088.2 720 088.2

PAO Buenos Aires - Canchaque Cuota 4 3 18 703.0 18 703.0

PAO IIRSA Norte Cuota 3 2 105 789.7 105 789.7

PAO IIRSA Sur Tramo 1 Kilómetro 1 1 40 039.7 40 039.7

PAO IIRSA Sur Tramo 2 Cuota 3 2 126 384.1 126 384.1




PAO Nuevo Mocupe - Cayalti - Oyotun Kilómetro 36.1 36.1 16 874.3 16 874.3

PAO Ovalo Chancay - Huaral - Acos Kilómetro 65 76.5 35 687.3 35 687.3

PAGO POR OBRAS ADICIONALES POR CONCESIONES 492 823.5 492 709.5

Construcción del Acceso al Nuevo Puerto Yurimaguas Kilómetro 9 5.67 62 439.6 62 439.6

Montaje del Puente Billinghurst Metro 4 3 4 414.4 4 414.4

Obras Adicionales IIRSA Norte Obra 13 9 113 459.7 113 459.7

Obras Adicionales IIRSA Sur Obra 45 33 312 509.8 312 395.8

PAGO POR OBRAS FALTANTES POR CONCESIONES 43 549.8 43 549.8

Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 2 Kilómetro 9 236.9 9 236.9

Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 3 Kilómetro 1 1 26 722.5 26 722.5

Obras Faltantes Tramo 4 IIRSA Sur Kilómetro 1.5 3 7 590.4 7 590.4


PACRI Autopista El Sol - Trujillo Porcentaje 33 33 8 368.0 8 365.5

PACRI Buenos Aires Canchaque Porcentaje 10 30 50.0 50.0

PACRI Huaral Acos Porcentaje 359.3 359.3

PACRI IIRSA Norte Porcentaje 21 1 638.4 1 638.4

PACRI IIRSA Sur Tramo 1 y 5 Porcentaje 7 4 109.0 109.0

PACRI IIRSA Sur Tramo 2,3 y 4 Porcentaje 25 31 12 334.1 11 981.9

PACRI Liberación del área de Concesión y Adq.del Derecho de Vía Red Vial 4 Porcentaje 9 9 22 530.5 22 435.9

PACRI Nuevo Mocupe Cayalti Porcentaje 39 20 1 243.1 1 243.1

PACRI Panamericana Sur, Ica-Frontera con Chile Porcentaje 15.4 15.4

PACRI Red Vial Nº 6 Porcentaje 13 6 796.3 796.3

PACRI Tr. 2 IIRSA Centro Pte. Rdo.Palma-La Oroya Tr.La Oroya-Dv.C.Pasco Porcentaje 13 6 77.2 77.2

TOTAL 1 374 973.8 1 373 886.1

2027620 CONCESIONES VIALES




0046 PROGRAMA DE ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 264 806,8 mil, ejecutándose

S/. 261 798,4 mil, siendo el Ministerio de Energía y Minas la entidad involucrada en este programa, de los

cuales corresponde S/. 255 469,8 mil, como presupuesto programado y la ejecución fue de S/. 253 861,9 mil en

Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversión fue S/. 9 337,0 mil y

la ejecución de S/. 7 936,5 mil.

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS

El Ministerio de Energía y Minas a través de la Unidad Ejecutora: Dirección de Electrificación Rural estructuró el

Programa Presupuestal “ Acceso y Uso de la Electrificación Rural” sobre la base del Programa Estratégico


“Acceso a la Energía en Localidades Rurales”, que venía funcionando en años anteriores. En ese sentido, los

Proyectos de Inversión de la DGER se reflejan dentro de la categoría de Programa Presupuestal de la estructura

del Presupuesto por resultados.

El objetivo de dicho Programa es dar un producto a la población rural, aislada o de frontera, que no cuenta con

servicio eléctrico que alcanzará cobertura con los proyectos previstos en el Plan Nacional de Electrificación

Rural-(PNER) 2012-2021

Para el ejercicio 2012 este Programa cuenta con un presupuesto programado de S/. 264 806,8 mil y la ejecución

con S/ .261 798,4 mil.

En el siguiente cuadro se detalla el presupuesto de inversión en el referido programa:


OBRAS 255 469.8 253 861.9

MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LA MINICENTRAL SAN CAYETANO 254.3 254.3

Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona.Hogar con

Conexión 254.3 254.3

INSTALACIÓN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS 1 438.8 1 404.0


Conexión 1 438.8 1 404.0

AMPLIACIÓN DE REDES ELEÉCTRICAS SECUNDARIAS 253 776.7 252 203.6


Conexión 102635 62258 253 776.7 252 203.6

ACCIONES DEINVERSIÓN 9 337.0 7 936.5

ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN 3 093.5 2 880.2

Asistencia Téc: Infraest. Ampl.Red Dpto Lima Estudio 50 50 3 093.5 2 880.2

GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER 32.5 21.2

Administración Financiera Acción 12 12 32.5 21.2

PILOTO PARA PROMOCIÓN DE USO S PRODUCTIVOS DE LA ELECTRICIDAD 6 118.5 4 985.0

Promoción y desarrollo de los usos productivos de la electricid. Informe 12 12 6 118.5 4 985.0

GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER 92.5 50.1

Administración Financiera Acción 6 6 92.5 50.1

TOTAL 264 806.8 261 798.4





Del conjunto de proyectos del programa en mención a continuación se explicará los que el pliego ha informado:

ELECTRIFICACIÓN RURAL EN EL DISTRITO DE LA ENCAÑADA

La ejecución de este Proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y

confiable a 35 localidades pertenecientes al distrito de La Encañada, provincia de Cajamarca, perteneciente al

departamento de Cajamarca.

El proyecto beneficiará a los habitantes en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una

mejora de calidad de vida de 5 998 personas de esta importante zona del País.

Las Localidades beneficiadas son: Alto Polloquito Sector 1, Alto Polloquito Sector 2, Bella Unión de Jesus Maria

de Toldopata Sector 1, Bella Unión de Jesus Maria de Toldo pata Sector 2, Carhauquero, Corralpampa Bajo,

Cumulca, El Abuelo, El Aliso, El Escalón, El Mangle, El Porvenir Alto, El Romeral, Gran Chimú, Guagayo, Sector

Paccha, La victoria, Magmamayo, Pedregal Bajo, Rollopampa, San Jose Alto, San Jose Bajo, San Juan, El Mangle


Alto, San Luis de Uñigan, San Martin Alto, San Martin Bajo, Sogoron Alto, Llanatotora Sector 1 , Llanatotora

Sector 2, Llanatotora Sector 3, Llanatotora Sector 4, Yerba Buena de Polloc, y Yerba Buena Alta de Polloc.

ELECTRIFICACIÓN RURAL EN LA PROVINCIA DE CELENDÍN


confiable a 101 localidades pertenecientes a los distritos de Celendín, Chumuch, Cortesana Huasmín, José

Gálvez, Oxamarca y Sorochuco, provincia de Celendín, departamento de Cajamarca.

El proyecto beneficiará a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así

como de una mejora de calidad de vida de 13 228 personas de esta importante zona del País.

Las Localidades beneficiadas son: Tres Zanjas, 22 de Mayo, la Manzana Alto, La Manzana baja, San Antonio

Alto, San Antonio Bajo, Cahuaypampa Bajo, Eugenio Pampa Centro, Eugenio Pampa Bajo, Queruaysana, Barrio

Nuevo Alto, Barrio Nuevo Bajo, Bajo Huañiambra, Huaylla Alto, Cashacanga Bajo, Homopampa, El Tinguito,

Vista Alegre, Poro Poro, Las Minas, La Punta, El Cardón, Buena Vista, Tres de Octubre, Nueva Laguna, Nuevo

Chupica, Cristo Rey, La Unión, Chimuch, El Calvario, Nuevo Celendín, Musaden, Canden, Miguel Grau, El

Porvenir, San Isidro, Muñuño, Yagen, Villanueva, Libertad Villanueva, La Quinua, Miraflores, El Triunfo, Palma

Andina, Nuevo Progreso, El Arenal, Pueblo Nuevo, Francisco Morales, Nuevo Bambamarca, Consuelo, La Pucara,

El Aliso, El Sauce, Pueblo Libre, Nuevo Edén, Perla mayo, Lanchepampa, El Ingenio, El Laurel, La Florida, Anexo

Corredor, El sauce, La Florida, Tres de Mayo, Chamana, Unión Colpacucho, Las Cales, Las Prudes, San Roque,

Tayapampa, Tigo Bajo, El Toste, Mashacate, Cochabamba, La Fila, Alto Vista Alegre, Naranjitos, San Carlos,

Vista Alegre, San Miguel, San Antonio, San Jose, Andamacjhay, Tres Lagunitas, Dos de Mayo, Pacchapampa,

Chupica, Santa Cruz, Santa Clara, La Quinua, Lindero, Alpacocha, Huacapampa Viejo, San Isidro, El Verde Alto,

El Verde Bajo, Pajonal, Yamauna, Chacato, Surupata y Agua Dulce.

ELECTRIFICACIÓN RURAL EN LAS LOCALIDADES DE LOS DISTRITOS DE PUCARÁ Y ANTA – PROVINCIA DE

ACOBAMBA

La ejecución de este proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y

confiable a 73 localidades pertenecientes a los distritos de Anta, Paucara, Acobamba ubicados en la provincia

de Acobamba, departamento de Huancavelica.

El proyecto beneficiará a los habitantes en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una

mejora de calidad de vida de 4,400 personas de esta importante zona del País.

Las Localidades beneficiadas son: calle 2 de Diciembre, Pariahuanca, Lehuleccasa, Sachayocc ,Otccoccocasa,

Ñahuinpuquio, Cruz Tiyacc I, Cruz Tiyacc II, Pucro Pata, Hoccohuaycco, Izcucañas Huancarumi, Molinoyocc

Huaycco, Pichccana, Antaccasa, Moyo Orco, Carpallana I, Carpallana II, Llanca, Tarcarhuaccta, Pucucasa,

Tiopampa, Ccahuincha I, Ccahuincha II, Ccollpahuayco, Barrio Centro I, Barrio Centro II, Nueva Esperanza I,

Nueva Esperanza II, Nueva Esperanza III, San Roque I, San Roque II, PucaSaywa, Pucaccasa I, Pucaccasa II,

Parco I, Parco II, San Pedro I, Putacca, Badopampa, Bella Vista, San Pedro II, Yanaccacca, Putaccapampa I,

Putaccapampa II, Putaccapampa III, Minapampa I, Minapampa II, Andabamba, Yanapuquio, Mata Puquio

Verde Pata, Tastaccasa, Radioccasa, Centro y Putaca, Chacapampa, Aquilar Pata, Millhuarutuna, Lirpanca,

Pucaccasa Checche, Ostuna, Huasipata I, Huasipata II, Chalhuapuqio, Machaypata I, Machaypata II,

Rananniyyocc Pampa, Ccochapata I, Ccochapata II, CollpacuchoI, ColcacuchoII, Antaccocha, Yuracc Yacu y

Ccatunhuaycco.


SISTEMA ELÉCTRICO RURAL TARAPOTO II ETAPA


confiable a 20 localidades pertenecientes a los distritos de Lamas, Cuñumbuque, Rumisapa, Tabalosos,

Zapatero, Chazuta y La Banda de Chilcayo, ubicado en la provincia de Lamas, San Martin

El proyecto beneficiará a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así

como de una mejora de calidad de vida de 5 040 personas de esta importante zona del País.

Las Localidades beneficiadas son: Urcopata, La Unión de Momaquilla, Vista Alegre, Churuzapa, Shapumba,

Bambas, Huimba Mayuna, Uchumullaca, Santa Cruz, Progreso, Canayo, Venecia, La Unión de Sinaraca, San

Fernando de Pucayacu, San Jose, Progreso, Santa Rosa, Alto Polish y Alto Vistalegre

MINISTERIO DE AGRICULTURA

El Ministerio de Agricultura durante el año 2012 se encuentra comprometido en 04 Programas Presupuestales

los mismos que se detallaran los recursos de cada uno de ellos.

042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO


S/. 131 278,8 mil, de los cuales corresponde S/. 145 975,9 mil como presupuesto programado, y la ejecución fue

de S/. 104 388,2 mil en Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de

Inversión alcanza a S/. 34 763,7 mil y la ejecución fue de S/. 26 890,6 mil.



2116912 GESTIÓN DEL PROG.SUBSECTORIAL IRRIGACIÓN SIERRA 10 305.6 7 938.2

Actividades de Difusión Informe 10 10 2 642.0 2 639.4

Direc., Adm.Superv.Control y Monitoreo del Programa Informe 12 12 4 475.9 3 528.4

Estudios de PreInv. Asistencia Tec.en Riego Tec.J.U.A.-PSI Sierra Estudio PreInv. 2 2 100.0 36.0

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Moderniz.y Rehab.Sist.Riego Estudio PreInv. 7 7 440.0 237.8

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Capacitac..en Sist.Riego Estudio PreInv. 2 2 25.0 12.0

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Tecnif.Riego Parcelario Estudio PreInv. 3 3 312.0 73.6

Otras actividades de acciones de inversión Informe 38 38 1 919.1 1 229.0

Direc., Adm, Suerv, Control y Monitoreo del Programa Estudio 391.6 182.0

2040810 GESTIÓN DEL PROG.Y OTROS- PSI-JBIC-PE -P31 10 283.4 9 046.7

Supervisión y liquidación de obras informe 12 12 5 584.9 5 183.7

Gestión y Administración Informe 14 14 3 789.3 3 406.4

Elaborac. De extudios de Pre inversión- Perfiles Est.Pre inv. 17 17 29.4 13.7

Evaluación, superv.y Seguimiento de la Ejec.y Desarrollo del Prog. Informe 2 2 429.8 428.1

Supervisión y Control de Obras Informe 1 1 450.0 14.8

2040811 FORTALECIMIENTO DE ORGANIZACIONES DE USUARIOS-JIBC 3 966.1 3 135.4

Capacitación en el uso tecnologias y procedimientos de riego Organización 7 7 2 121.8 1 825.2

Asistencia Técnica Frasco 8874 2000 1 844.3 1 310.2

OTRAS ACCIONES DE INVERSIONES DEL PROGRAMA PRESUP. 10 208.6 6 770.3

TOTAL 34 763.7 26 890.6

ACCIONES DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO


(MILES DE NUEVOS SOLES)UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES DEL PROYECTO

El Cuadro siguiente presenta un conglomerado de proyectos del Programa en análisis:



OBRAS

2123153 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA D RIEGO SIMATAUCCA -CHINCHERO CUSCO 1 748.5 1 748.5

Ccnstrucción de sistema de riego Obra 1 0.6 1 748.5 1 748.5

2134595 MEJORAMIENTO DEL CANAL LATERAL SAN ISISDRO EN TRAMOS CRITICOS 2 236.3 2 222.6

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Kilómetro 4.27 4.27 2 236.3 2 222.6

2134635 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO PAMPAMARCA - AUCARA 1 031.3 1 031.3

Construcción de canal de irrigación Obra 4.21 0.29 948.8 948.8

elaboración de Expedientes Técnicos Exp.técnico 1 1 82.5 82.5

2134702 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO YERBA BUENA - PAMPAS 1 733.2 1 733.2

Construcción de canal de Irrigación Kilometro 8.82 8.34 1 733.2 1 733.2

2149518 MEJORAMIENTO DEL CANAL MATRIZ SUPE-BARRANCA - SAN NICOLÁS 7 444.4 7 031.0

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Kilometro 7.3 7.3 7 444.4 7 031.0

2154089 INSTALACIÓN Y MEJORAM.DEL SIST.RIEGO TACABAMBA, DE TACABAMBA-CAJAMARCA 3 209.0 3 146.6

Constucción del Sistema de Riego Obra 7 7 3 209.0 3 146.6

2159715 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO LIMÓN - TRAMO CRÍTICO 1 968.1 1 740.8

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Kilometro 2 1.68 1 968.1 1 740.8

2203181 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO CHUCUPE BAJO - TR.CRITICO EN EL SECTOR CAPOTE 2 149.4 1 742.3

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Kilometro 4.3 2.67 2 149.4 1 742.3

2203182 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO PIÑA - ALAMO, TR.0+133.5 KM-5+200KM SUBSECTOR PITIPO 1 622.0 1 159.7

Mejoarmiento de Canales de Riego Kilómetro 5 3.18 1 622.0 1 159.7

TOTAL 23 142.2 21 556.0

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO





OBRAS

2064576 AFIANZAMIENTO HIDRICO DEL SISTEMA DE IRRIGACIÓN CABANA 1 038.5 1 028.8

Ccnstrucción de sistema de riego Kilómetro 2.45 0.19 931.0 931.0

Elaboración de Expedientes Técnicos Exp.Técnico 1 1 107.5 97.8

2094940 PROYECTO DE IRRIGACIÓN CEREZAL - LAS JUNTAS - PERICO 7 285.1 3 664.7

Asistencia Técnica Familia 200 200 30.0 25.9

Capacitación y asistencia técnica Familia 955 150 42.5 23.3

Construcción de Canal de Riego Kilómetro 18.8 9.31 7 212.6 3 615.5

2094964 REHABILITACIÓN DE LA IRRIGACIÓN CANTERIA 11 990.7 7 463.6

Mejor. Bocatoma: Dirección Técnica, Supervisión y Administración Informe 7 7 241.9 238.0

Rehabilitación de la Irrigación Canteria Módulo 0.97 0.25 11 748.8 7 225.6

TOTAL 20 314.3 12 157.1







OBRAS

2111475 IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO PRESURIZADO PAMPAVERDE-HUAROCONDO-CUS. 1 132.5 1 132.5

Ccnstrucción de sistema de riego Obra 0.44 0.44 1 132.5 1 132.5

2111898 CONSTRUCCIÓN Y MEJORAMIENTO IRRIGACIÓN PACHAMACHAY-RUDIOPAMPA-PALLPAMPA 3 426.1 3 426.1

Construcción del Sistema de Riego Obra 0.47 0.46 3 426.1 3 426.1

2112472 MEJORAMIENTO DEL CANAL SAN MIGUEL 1 113.2 1 066.6

Mejoramiento de canales de riego Kilómetro 1 1 1 113.2 1 066.6

2112644 OBRAS DE CONTROL Y MEDICIÓN DE AGUA POR BLOQUES EN EL VALLE CHANCAY-LAMBAYEQUE 1 231.8 1 133.9

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Sistema 48 48 1 231.8 1 133.9

2113077 MEJORAMIETO DE LA BOCATOMA BERNALES CON LA CONSTRUCCIÓN DE BARRAJE 1 663.3 1 617.4

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Unidad 1 1 1 663.3 1 617.4

2113446 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO CHUCHICOL 1 482.0 1 467.5

Mejoramiento de Canales de Riego Kilómetro 5.39 2.97 1 482.0 1 467.5

2115655 MEJORAMIENTO DEL SIST.DE CAPTAC.DE AGUA PARA RIEGO EN RÍO CHICAMA-SECT.FACALA 2 792.6 2 656.9

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego Unidad 1 1 2 792.6 2 656.9

2115905 MEJORAM.DEL CANAL DE NAVEGACIÓN LOS UROS TR.II RÍO WILLY-LAGO MENOR DEL TITICACA 5 738.7 1 685.7

Mejoramiento de Vias de Acceso Kilómetro 4.09 0.25 5 738.7 1 685.7

TOTAL 18 580.2 14 186.6






OBRAS

2040812 RIEGO TECNIFICADO DEL PROYECTO SUBSECTORIAL DE IRRIGACIÓN -JBIC 3 589.3 2 573.3

Mayor eficiencia de aplicación del agua a nivel parcelario Hectárea 454.53 454.53 3 589.3 2 573.3

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 80 349.9 53 915.2

TOTAL 83 939.2 56 488.5





2094940: PROYECTO DE IRRIGACIÓN CEREZAL - LAS JUNTAS PERICO

Avances de las metas que conforman el Proyecto Inversión Proyecto:

Canal de Riego Construido.- Presenta un avance de 9.31km que representa el 49.52% de la meta anual

programada. El avance financiero asciende a S/. 3 615,5 mil. En el mes de octubre fue resuelto el contrato de

obra por mutuo acuerdo, encontrándose en elaboración el Expediente Técnico del Saldo de Obra que será

ejecutado por la modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa en el Año 2013.

Capacitación y Asistencia Técnica.- Comprende la implementación del Plan de Adecuación y Manejo Ambiental

(PAMA). Presenta un avance de 150 familias capacitadas en temas de Manejo Ambiental que representa el

15,71% de la meta anual, para lo cual se ha destinado una inversión que asciende a S/. 23,3 mil que representa

el 54,8% del PIM. Esta meta fue suspendida en razón a la paralización de obra, puesto que estas acciones

acompañan la ejecución de obra.

Asistencia Técnica.- Comprende la Implementación del Plan de Capacitación en Tecnología de Cultivos y Manejo

de Recursos Hídricos. Presentan un avance 200 familias atendidas con asistencia técnica que representa el

100% de avance físico. La ejecución financiera asciende a S/. 25,9 mil, que representa el 86,2% del PIM.


Problemas presentados

٠ Beneficiarios incumplen compromiso asumido sobre libre disponibilidad del terreno para la ejecución de

obra, exigiendo que no se ejecuten los trabajos hasta realizar la cosecha de sus cultivos que se encuentran

instalados y en algunos casos requerían el pago por la pérdida de sus cultivos, conllevando a que el ejecutor

baje el ritmo del trabajo.

٠ Presencia de lluvias.

٠ Contratista solicitó aprobación de presupuestos adicionales que conllevaban a una verificación de viabilidad,

que hubieran generado paralizaciones de obra ocasionando mayores gastos generales.

Otros proyectos del Programa Presupuestal 0042: Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para Uso

Agrario.

Entre los proyectos detallados en el cuadro líneas arriba, también se puede indicar el proyecto de Irrigación de

Cajabamba que se encuentra en Otros proyectos de menor cuantía dado que su presupuesto ejecutado de

S/. 11,5 mil corresponde al pago de gastos arbitrales, y tuvo con un avance de 41,6%. La obra se estuvo

ejecutando bajo la modalidad de ejecución presupuestaria indirecta, por el consorcio Alfa Norte, ganador de la

AMC Nº 0067-2010-AG; la obra fue paralizada desde el 30/11/2011 por decisión unilateral del contratista,

habiéndose rescindido el contrato por incumplimiento de obligaciones contractuales del Consorcio Alfa Norte,

efectuándose las gestiones ante la OA para la ejecución de las cartas fianzas, asimismo se concluyó el contrato

con la empresa supervisora, realizándose el inventario físico que posibilite la pre liquidación de la obra.

La meta física del proyecto consiste en la construcción de la presa de tierra totora de sección mixta de 21.00 m.

de alto y 216.00 m. de longitud en su coronamiento, ubicada en la zona de cabecera del río Lulichuco y sobre la

costa 3,700 m.s.n.m. diseñada para embalsar un volumen de 3’370,739.12 m3; y de obras conexas como:

sistema de alivio (vertedero de demasías); mejoramiento de 05 canales de conducción en una longitud total de

7,708.20 ml, lo cual permitirá el mejoramiento de riego de 1,165 ha de probado potencial agrícola.

0068 PROGRAMA DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES


S/. 14 309,4 mil, de los cuales corresponde S/. 24 333,7 mil como presupuesto programado y la ejecución fue de

S/. 14 296,8 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversión

alcanza a S/. 31,0 mil y la ejecución fue de S/. 12,6 mil.

El siguiente cuadro muestra el presupuesto programado y ejecutado en Acciones de Inversión de este Programa,

donde se realizó la liquidación de obra del proyecto de Construcción de defensa Ribereña del Río Crucero en los

Sectores JilaInampo, en San Jerónimo y Santa Cruz de Machachiri, otra liquidación de obra fue en el sector de

Casa Blanca, Progreso en el distrito de Asillo en la Provincia de Azángaro departamento de Puno con un

presupuesto programado y ejecutado de S/. 1,0 mil, cada una de las obras.

El proyecto de Construcción de Diques de Contención del sector Lucre del distrito del mismo nombre en la

provincia de Quispicanchis en el departamento de Cusco, se realizó la liquidación de obra con un presupuesto

programado de S/. 29,0 mil, ejecutándose S/. 10,6 mil.




CONSTRUCCIÓN DE DEFENSA RIBEREÑAS 31.0 12.6

Supervisión y Liquidación de Obras Expediente 3 3 31.0 12.6

TOTAL 31.0 12.6

ACCIONES DE INVERSIÓN 0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES




2062908: Construcción de la Defensa Ribereña en el Río Mantaro – Sector Patohuachana – Muqui

Esta Obra fue concluida físicamente en el 2012, comprende la construcción de 1,400 ml de dique y 02 espigones

de roca que fueron efectuado en el ejercicio anterior, lo que se ha realizado en el ejercicio fiscal 2012 son

654.80 ml de dique y 20 espigones; se tiene previsto para el 2013 atender deudas pendientes de pago y

efectuar la liquidación técnico financiera.

2107227: Protección de áreas Agrícolas e Infraestructura de riego sector Limoncarro, tramos

Huabos III –Línea Alta Río Jequetepeque.

Obra concluida físicamente en el 2012; se encuentra en el Distrito de Guadalupe, provincia de Pacasmayo

departamento de la Libertad, sin embargo, existen compromisos pendientes de pago que deberán ser atendidos

en el año 2013, con cargo a la incorporación de recursos vía continuidad de inversiones, así como la liquidación

técnica y financiera correspondiente.

La meta física consiste en la construcción de 3,000 ml de dique enrocado y 04 espigones de roca de 10 m de

longitud cada uno y trabajos de Forestación.

2112919: Defensa Ribereña, Sector La Peña, La Horca y El Porvenir

El proyecto fue priorizado en el año 2012, sin embargo la ejecución de la obra se iniciará en el 2013 y se

encuentra ubicado en el Distrito de Querecotillo, provincia de Sullana Departamento de Piura.

La meta física consiste en la construcción de 06 espigones de 60.00 m. de longitud y Enrocado de protección en

una longitud de 200.00 m.



OBRAS

2062908 CONST.DEFENSA RIBEREÑA EN RÍO MANTARO SECTOR PATOHUACHANA-MUQUI 391.3 359.0

Control de Inundaciones y Defensas ribereñas:encauzamiento de ríos Metro Lineal 654.8 654.8 391.3 359.0

2096144 CONST.DEF.RIB.EN 10SECT.COMUNIDAD CHALLABAMBA 610.8 610.8

Control de Defensas Ribereñas Kilómetro 0.33 0.33 610.8 610.8

2107227 PROTEC.AREAS AGRIC.E INFRAEST.RIEGO EN SECT.LIMONCARRO TR.HUAMBOS III 1 132.1 1 005.2

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas Metro Lineal 1425 1425 1 132.1 1 005.2

2112897 CONST.DEF.RIB.MARGEN IZQ.RÍO CACHI SECT. SIDROYOCC-LLAMOCCTACHI 273.2 273.2

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas Kilómetro 0.25 0.25 273.2 273.2

2112919 DEFENSA RIB.SECT.LA PEÑA, LA HORCA Y EL PORVENIR 4 383.5 738.4

Encauzamiento de ríos y Defensas Ribereñas Informe 261.1 0.0

Encauzamiento de ríos y Defensas Ribereñas Obra 1 1 4 122.4 738.4

2112931 REHAB. DIQUE EN RÍO PISCO SECTOR CHUNCHANGA M.ARGEN IZQUIERDA 399.9 300.9

Control de inundaciones y defensas ribereñas Kilómetro 0.23 0.23 399.9 300.9

2113441 DEFENSA RIBEREÑAS EN RÍO CACHI SECT.PUCAPAMPA-LLAMOCCTACHI 291.2 291.2

Defensa Ribereñas Kilómetro 0.17 0.17 291.2 291.2

2115704 DEFENSA RIBEREÑAS EN RÍO CHIRA - SECT CEMENTARIO CHOCAN 2 510.4 420.4

Encauzamiento de ríos y defensas Informe 155.1 0.0

Encauzamiento de ríos y defensas Obra 2 355.3 420.4

2115762 ENCAUZAMIENTO Y DEF.RIB. RIO CHANCHAMAYO SECT.PAMPA DEL CARMEN 285.5 275.7

Construcción de Defensas Ribereñas Metro 317.8 317.8 285.5 275.7

2119195 CONSTRUC.DEF.RIB. EN RÍO PATIVILCA TR. TORRENCILLA BAJA 1 038.6 317.3

Obras de Prevención Kilómetro 1 0.82 1 038.6 317.3

2131534 DEFENSA RIBEREÑA MARGEN DERECHA RIO SISA SECT. GETSEMANI 818.3 804.5

Encauzamiento de Ríos y defensas Ribereñas Informe 1 1 25.0 16.6

Encauzamiento de Ríos y defensas Ribereñas Metro Lineal 410 410 793.3 787.9

2135306 CONSTRUCCIÓN DE DEFENSA RIBEREÑA VENENILLO 3 257.5 3 089.9

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas Kilómetro 0.7 0.7 3 257.5 3 089.9

2138428 CONST.DEF.RIB.RIO VILCANOTA MG.IZQ.SECT. CAMPANAYOC Y SECT.21 JUNIO 708.6 628.9

Defensas Ribereñas Kilómetro 0.35 0.14 708.6 628.9

2157323 CONST.DEF.RIB.RIO ZUTZIQUE - SECT. SAN ANTONIO DE ZUTZIQUE-PICHANAKI 690.0 681.1

Construcción de Defensas Ribereñas Metro 745 671.84 690.0 681.1

2157324 CONST. DEF. RIB. EN RÍO PERENE SECTOR VILLA TURISTICA-PTE.SHIMPITINANI 1 866.0 1 843.4

Construcción de Defensas Ribereñas Metro 1400 1060.92 1 866.0 1 843.4

2157324 CONST. DEF. RIB. EN RÍO YURINAKI-SECTOR PUERTO YURINAKI 567.5 567.4

Construcción de Defensas Ribereñas Metro 375 375 567.5 567.4

2216782 CONST.DEF.RIB. RIO VILCANOTA MARGEN IZQ.SECT.HATUN ISLA - MOLLEBAMBA 702.9 702.9

Defensas Ribereñas Kilómetro 0.15 0.07 702.9 702.9

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 4 406.4 1 386.6

TOTAL 24 333.7 14 296.8

OBRAS DEL PROGRAMA 0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES




2115704: CONSTRUCCIÓN DE DEFENSAS RIBEREÑAS EN RIO CHIRA - SECTOR CEMENTERIO CHOCAN DISTRITO

DE QUERECOTILLO - SULLANA (PIM: S/.2´510,459)

Proyecto priorizado en el 2012, a ser ejecutado bajo la modalidad de contrata, suscribiéndose el contrato en el

mes de diciembre del 2012, por lo que la obra se debe iniciar el 12 de enero de 2013.

La meta física consiste en la construcción de 03 espigones de 48.00 m. de longitud y Enrocado de protección en

una longitud de 200.00 m. La ejecución financiera de 2012 corresponde al adelanto directo, efectuado en el

marco del Contrato Nº 075-2012-AG-OA-UL del 11.12.2012.

2131534: Defensa Ribereña margen derecha río Sisa sector Getsemaní

El expediente técnico fue aprobado mediante Resolución Directoral Nº 01-2011-AG-DGIH el 22/11/2011,

estando prevista su ejecución en el 2012, por continuidad de inversiones, bajo la modalidad de contrata; el


proyecto se encuentra en el Distrito de San Rafael Provincia de Bellavista del departamento de San Martín.

Asimismo, se amplío el plazo de ejecución de la obra a través de la Resolución Directoral Nº 681-2012-AG-OA.

La Obra ha sido concluida en el mes de Diciembre 2012, cumpliendo con lo programado al 100%.

El comité de recepción de la obra formuló observaciones al contratista; motivo por el cual, la recepción de obra

será formalizada en cuanto se culmine el levantamiento de observaciones. La meta física consiste en la

conformación de 410 ml de dique enrocado.

0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS

El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 programó y ejecutó un presupuesto de inversión de

S/. 1 458,3 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversión.

Este programa cuenta con un proyecto 2117044 Instalación y reforestación de 5000 Hectáreas para la

recuperación de zonas degradadas y conservación del medio ambiente en el Distrito de Nuevo Progreso en la

Provincia de Tocache, departamento de San Martin.

Durante el 2012 se programaron y se cumplió con dicha programación en la actividad de forestación y

reforestación de 1 420 hectáreas, con el presupuesto antes indicado.

0084 PROGRAMA DE MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE

El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 programó un presupuesto de S/. 5 054,5 mil y ejecutó

S/. 4 432,9 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversión, según se detalle en el cuadro

siguiente:



2063313 REFORESTACIÓN PARTICIPATIVA DE MICROCUENCA ALTA RIO MARAÑON 443.7 338.1

Forestación y Reforestación: Capacitación y Extención Rural Eventos 4 9 24.3 24.3

Forestación y Reforestación: Gestión Administrativa Informe 12 12 60.9 58.9

Forestación y Reforestación: Plantación Forestal Y Agroforestal Hectárea 204.25 204.25 335.0 231.4

Forestación y Reforestación: Producción de Plantones Plantones 117 140 144 487 23.5 23.5

2064180 REFOREST.1000 HA. PARA LA CONS.DEL SUELO Y APROV.MADERABLE-TOCACHE 375.7 375.7

Forestación y Reforestación Hectárea 378 378 375.7 375.7

2086249 REFORESTACIÓN EN LA SUBCUENCA DEL RÍO SHULLCAS 1 681.3 1 173.6

Forestación y Reforestación: Capacitación y Asistencia Técnica Eventos 8 8 33.5 30.0

Forestación y Reforestación Hectárea 666 529.23 1 647.8 1 143.6

2092794 REFOREST.LADERAS EN SUBCUENCAS DISTRITOS SALLIQUE Y SN. FELIPE -AYAC. 1 086.2 1 078.0

Reforestación y Recuperación de Bosques Hectárea 1476 1388.71 1 086.2 1 078.0

2152757 FOMENTO REFOR.DE LADERAS SUBCUENCAS DE TRECE DISTRITOS DE CUTERVO 1 114.6 1 114.5

Construcción e Instalación de Viveros Unidad 5 5 1 075.0 1 075.0

Elaboración de Expedientes Técnicos Exp.Técnico 1 1 39.6 39.5

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 353.0 353.0

TOTAL 5 054.5 4 432.9

PROGRAMA 0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE





MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO

El Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento durante el año 2012 se encuentra comprometido en 02

Programas Presupuestales, con relación al Presupuesto de Inversión, los mismos que se detallaran a

continuación:

0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

El Programa está orientado a la ejecución de Programas, Proyectos de Inversión y Actividades que actualmente

contribuyen con la implementación del nuevo impulso a la política de inversión descentralizada a través de los

Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y Empresas Prestadoras de Servicios que desarrolla el Gobierno en el

Programa.

El presupuesto programado alcanzó a S/. 23 496,6 mil y la ejecución fue de S/. 22 457,4 mil; a continuación se

efectuará un breve análisis por los proyectos informados por el pliego:

2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN

PIURA

El proyecto tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 5 996,1 mil, para concluir con las obras del lote

1: Subsistema de Producción de agua superficial para Piura-Castilla, el lote 2: refuerzo al sistema de distribución

de agua potable y el lote 3: mejoramiento de los sistemas de agua potable; estas obras benefician a un

aproximado de 339,931 habitantes en la ciudad de Castilla, del departamento de Piura.

Asimismo se concluyó con el lote 3B: el sistema de Tratamiento de Desagües que beneficia a 282,639 habitantes

en Castilla.


OBRAS

AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE

Ejecución de Obra Obra 0.01 0.01 2 760.5 2 760.5

Liquidación Final de la Obra Informe 2 1 1 952.4 1 952.4

Supervisión de Obras Informe 5 4 1 283.2 1 283.2

TOTAL 5 996.1 5 996.1

2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO




Con relación a los Estudios de Pre inversión se presentaron algunas dificultades como la aprobación del Estudio

de Impacto Ambiental, asimismo el otorgamiento del certificado de Inexistencia de restos arqueológicos por

parte del Instituto Nacional de Cultura y la Autoridad Portuaria en la disponibilidad del recurso hídrico.

También se dieron retrasos por parte de los consultores en subsanar observaciones, existen incumplimiento de

plazos contractuales, demora en opiniones técnicas, entre otras.




ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

Elaboración de Estudios Acción 1 0 39.4 39.4

Elaboración de Estudios Informe 11.8 9.45 1 893.5 1 893.5

TOTAL 1 932.9 1 932.9

2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN




2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIÓN DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS CIUDADES

PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO Y SICUANI

Este proyecto tuvo un presupuesto programado de S/. 10 272,2 mil y la ejecución de S/. 9 254,8 mil, y lo

conforma: Lote 1: Obras complementarias del proyecto de agua potable de Iquitos: Construcción de 3

reservorios elevados, instalación de 70 Km de líneas y redes de agua potable, instalación de 11,388

micromedidores y 7659 conexiones domiciliadas de agua potable, se encuentra en la etapa de puesta en

marcha y liquidación.

El lote 3: Sistema de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad del Cusco; al cierre de año 2012 se tiene un

avance de 40%.

Lote 4 y 5: Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de agua potable y alcantarillado de la Ciudad de Sicuani;

se inició el proceso de licitación de obra.



SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras Informe 27 0 10 272.2 9 254.8

TOTAL 10 272.2 9 254.8

2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIÓN DE LOS SISTEMAS DE ABASTECIMIENTOS AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADODE LAS CIUDADES PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO

Y SICUANI (PE-P29)




A continuación se presentan otros proyectos del referido programa de saneamiento urbano por el Ministerio de

Vivienda, Construcción y Saneamiento.


OBRAS

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE 541.0 541.0

Mejoramiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.1 0.07 541.0 541.0


SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS 103.2 103.2

Supervisión de Obras Informe 4 4 103.2 103.2

TOTAL 644.2 644.2

2017723 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL DISTRITO DE ACOLLA







GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

Monitoreo, Supervisión, Evaluación y Control Informe 12 12 893.2 884.1

Seguimiento y Evaluación Informe 12 12 168.0 168.0

Supervisión y Control de Acciones Informe 12 12 992.1 992.1

TOTAL 2 053.3 2 044.2

2040423 GESTIÓN DEL PROGRAMA-PROGRAMA DE MEDIDAS DE RAPIDO IMPACTO I




La suscripción de los convenios de operación, administración y mantenimiento con FONAVI en Liquidación se ha

visto dificultado por la oposición de algunas Municipalidades debido a la cobranza del costo de conexiones

domiciliarias que el MEF ha solicitado se incluya en el referido convenio.

Demora de la empresa MESALA en reiniciar la obra de Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec y también la demora

del consultor en presentar el expediente técnico de la obra Agua Potable y Desagüe del Centro Poblado Palpa –

Aucallama - Huaral.




TATE, Pueblo Nuevo Expediente 1 1 27.6 27.6

Centro Poblado Palpa Aucallama Expediente 1 0 19.4 19.4


Cooperativa de Vivienda COOPEMAR Informe 1 1 32.6 32.6

Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec Informe 4 2 114.2 114.3

GESTIÓN Y ADMNISTRACIÓN 1 704.1 1 692.7

Dirección Técnica, Supervisión y Administración Informe 4 4 388.5 377.1

Huasahuasi Acción 1 1 1 315.6 1 315.6

TOTAL 1 897.9 1 886.6

2021522 INFRAESTRUCTURA DE SANEAMIENTO - FONAVI EN LIQUIDACIÓN






EXPEDIENTE TÉCNICO

2111106 CONST.DE SIST.AGUA POT.Y ALCANT.AGUAS SERVIDAS 74.4 74.4

2133298 MEJORAM.Y AMPLIA.SIST.AGUA POT.Y ALCANT.- ASILLO 217.8 217.8

2145759 MEJORA.Y AMPLIA.SISTE.AGUA.POT.Y ALCANT.- ACOBAMBA 185.6 184.2

2147122 CONST.SIST.AGUA POT.Y SANEAM.-NVA.HUARCAPAY-LUCRE 222.2 222.2

TOTAL 700.0 698.6

OTRAS ACCIONES DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA




0083 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

El Programa Nacional de Saneamiento Rural – PNSR, fue creado en enero del 2012 mediante D.S.Nº 002-2012-

Vivienda, estableciendo como objetivo del programa mejorar la calidad, ampliar la cobertura y promover el uso

sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del país.

Durante el ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto programado de S/. 109 562,0 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 70 433,9 mil.





Liquidación de Obras Informe 38 38 505.9 505.9

TOTAL 505.9 505.9

2000669 ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ




El PRONASAR tiene como objetivo contribuir a disminuir la incidencia de enfermedades diarreicas de la

población rural y de pequeñas ciudades, a través de la implementación y el mejoramiento de la calidad de los

servicios de agua y saneamiento, la adopción de mejores prácticas de higiene por parte de la población, el

fortalecimiento de las capacidades de la Municipalidad y otras organizaciones responsables de la

administración, operación y mantenimiento de los servicios, para asegurar de esta manera la sostenibilidad, se

prevé beneficiar a una población aproximada de 383,405 habitantes de 830 localidades rurales y pequeñas

ciudades, en 16 regiones: Arequipa, Amazonas; Ancash, Apurímac, Ayacucho, Cajamarca, Cusco, Huancavelica,

Huánuco, Junín, Lambayeque, Lima, Pasco, Piura, Puno y San Martín.


OBRAS 57 891.2 28 073.2

REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y DISPOSIC.EXCRET. 18 467.4 11 083.7

Rehab,, mejor,y ampliac.de sist.agua pot.y alcant.y disp.excretas Obra 16 14.4 18 467.4 11 083.7

CONSTRUC.SIST.DE AGUA POT.Y DISPOSIC.DE EXCRETAS 39 423.8 16 989.5

Implement.de sist.abastec.agua por.y disposic.excretas en hoga.rur. Obra 7.15 7.76 39 423.8 16 989.5

ACCIONES DEINVERSIÓN 33 136.1 24 748.6


Acciones administrativas y otros informe 429 429 4 064.5 3 800.3

EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 29 071.6 20 948.3

Gestión, Coordinación y Supervisión Informe 590 590 3 140.8 2 771.8

Monitoreo del Proyecto Visita 72 72 421.1 421.1

Monitoreo, Supervisión, Evaluación y Control Informe 216 216 1 639.5 1 404.0

Org.Loc.Capacit.en Gestión Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam. Informe 77 77 9 561.0 5 735.9

Org.Loc.Capacit.en Gestión Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam. Org.Capacit. 304 304 14 309.2 10 615.5

TOTAL 91 027.3 52 821.8

2000716 PROYECTO NACIONAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RURAL - PRONASAR





ACCIONES DEINVERSIÓN

ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

Elaboración de Estudios de Pre Inversión-Perfiles Estudio 530 72.8 13 292.6 12 422.9

Supervisión y Control de Acciones Informe 86 20 1 611.6 1 588.5

TOTAL 14 904.2 14 011.4

2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN




En el Marco del Convenio de Apoyo Interinstitucional entre el Plan Binacional de Desarrollo de la región

fronteriza del Perú – Ecuador y el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento para la ejecución del

proyecto “Agua y Saneamiento en Capitales Distritales de la región Piura”, se financia la ejecución de 06

proyectos de inversión.


Para el 2012 se asignaron recursos para la culminación de 5 proyectos con obras en ejecución y 01 proyecto con

expediente técnico culminado.

El Proyecto 2089262 Rehabilitación, mejoramiento y/o ampliación del sistema de agua y saneamiento de la

localidad de Sondorillo, capital del Distrito de Sondorillo provincia de Huancabamba departamento de Piura que

tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 3,4 mil.

Los siguientes cuadros muestran los presupuestos programados y ejecutados en inversión en el marco del

programa en mención:


OBRAS 117.8 117.8

REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO 117.8 117.8

Mejoram.y Ampliación de Agua Pot.y Alcantarillado Obra 0.01 0.01 117.8 117.8

ACCIONES DEINVERSIÓN 118.6 118.6


Supervisión y Liquidación de Obras Informe 3 3 25.6 25.6

EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 93.0 93.0

Capacitación Comunal Informe 5 5 29.6 29.6

Fortalecimiento de Capacidades Informe 5 5 29.4 29.4

Inspección y Supervisión Informe 5 5 17.0 17.0

Supervisión Y Control de Acciones Informe 5 5 17.0 17.0

TOTAL 236.4 236.4

20899263 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE JILILI





OBRAS

REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT. 68.9 68.9

Mejoarmiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.02 0.01 68.9 68.9




TOTAL 119.5 119.5

2089264 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE LA MATANZA





OBRAS

REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT. 377.9 377.9

Mejoramiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.02 0.02 377.9 377.9




TOTAL 436.0 436.0

2089265 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE CUCUNGARA-CURA MORI






OBRAS 179.6 179.6

REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO 179.6 179.6

Mejoram.y Ampliación de Agua Pot.y Alcantarillado Obra 1 0.5 179.6 179.6

ACCIONES DEINVERSIÓN 136.6 136.6



EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 93.0 93.0

Capacitación Comunal Informe 5 5 29.6 29.6

Fortalecimiento de Capacidades Informe 5 5 29.4 29.4

Inspección y Supervisión Informe 5 5 17.0 17.0

Supervisión Y Control de Acciones Informe 5 5 17.0 17.0

TOTAL 316.2 316.2

20899266 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE SICCHEZ




El Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazonía Rural tiene como objetivo general dotar de

servicios sostenibles de agua y saneamiento, contribuyendo al mejoramiento de la salud y calidad de vida de la

población rural de las regiones de Amazonas, Loreto, San Martín, Madre de Dios y Ucayali.

El Programa consta de tres fases: en la primera fase comprende las regiones de Loreto, Amazonas y San Martín

en las cuales intervendrán 162 localidades y tiene previsto beneficiar un total de 65,599 habitantes, teniendo

previsto que esta fase culmine en el 2015.

En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto programado y ejecutado durante el ejercicio fiscal 2012.


ACCIONES DEINVERSIÓN

GESTIÓN Y ADMINITRACIÓN 1 285.0 1 284.3

Dirección Técnica, Supervisión y Administración Acción 8 8 1 285.0 1 284.3

FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 696.6 667.5

Elaboración de Estudios Informe 14 7 504.0 474.8

Estudios Varios Informe 1 1 192.6 192.7

TOTAL 1 981.6 1 951.8

2147748 GSTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS-PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA LA AMAZONÍA RURAL




7.4.6.1.2 INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

Las Instituciones Públicas son organizaciones que contribuyen en la transformación y desarrollo del país,

satisfaciendo las necesidades de la comunidad, logrando así una sociedad digna y próspera.

El presupuesto asignado a las Instituciones Públicas durante el año 2012 alcanzó a S/. 490 429,9 mil,

ejecutándose S/. 283 746,9 mil.

En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificación programática del presupuesto público para el ejercicio

fiscal 2012, por categorías, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones

Presupuestarias que No Resultan en Producto (APNOP) correspondiente a las Instituciones Públicas.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC. (%)

EJEC.

1 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 374.0 284.2 31 759.9 18,903.7 32 133.9 19 187.9 6.8

2 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 44 789.5 33,104.1 44 789.5 33 104.1 11.7

3 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU 5 154.4 2,741.1 5 154.4 2 741.1 1.0

4 INSTITUTO DEL MAR DEL PERU 986.0 961.6 986.0 961.6 0.3

5 INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERU 39.5 36.0 39.5 36.0 0.0

6 INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 4 983.5 3,119.3 4 983.5 3 119.3 1.1

7 INST.GEOLÓG.,MINERO Y METALÚRG. 11 324.4 11 324.4 0.0 0.0

8 INST.NAC.DEFENSA COMP.Y PROTEC.PROP. 3 183.0 1,495.0 3 183.0 1 495.0 0.5

9 INST.NAC. DE ENFERM.NEOPLÁSICAS 885.6 707.0 885.6 707.0 0.2

10 INST. NAC. DE INNOVAC. AGRARIA 1 016.0 862.2 1 016.0 862.2 0.3

11 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 5 921.0 5,396.8 5 921.0 5 396.8 1.9

12 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 82 876.8 57,717.6 82 876.8 57 717.6 20.3

13 INST.PERUANO ENERG.NUCLEAR 578.2 557.0 578.2 557.0 0.2

14 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 52 711.2 2,497.7 80.6 30.3 3 787.6 3,049.3 56 579.4 5 577.3 2.0

15 INST.TECNOLÓG.PESQUERO DEL PERU 401.2 327.2 401.2 327.2 0.1

16 ORG.DE EVALUAC.Y FISCAL.AMBIENTAL 1 711.8 113.6 1 711.8 113.6 0.0

17 ORG.DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL 28 457.1 16,743.1 28 457.1 16 743.1 5.9

18 ORG.SUPERV.DE CONTRATAC.DEL EST. 13 097.6 11,697.7 13 097.6 11 697.7 4.1

19 ORG.SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN. 682.7 682.7 0.0 0.0

20 SERV.NAC.AREAS NAT.PROTEG.POR EST. 2 623.5 420.8 2 623.5 420.8 0.1

21 SERV.NAC.DE CAPAC.PARA IND.CONST. 9 163.2 6,758.0 9 163.2 6 758.0 2.4

22 SERV.NAC.DE METEOROLOGÍA E HÍDROL. 2 347.1 803.0 2 347.1 803.0 0.3

23 SERV.NAC. DE SANIDAD AGRARIA 93 124.1 80,016.7 93 124.1 80 016.7 28.2

23 SIERRA EXPORTADORA 198.7 198.7 198.7 198.7 0.1

24 SUPERINT.NAC.ADUANAS Y ADM.TRIB. 72 810.5 32,188.4 72 810.5 32 188.4 11.3

25 SUPERINT.NAC.REG.PÚBLICOS 15 361.2 3,016.8 15 361.2 3 016.8 1.1

TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9 100.0


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y NIVELES


ENTIDADES


Como se aprecia en el cuadro, en relación a Programas Presupuestales se programó S/. 189 475,8 mil y su

ejecución fue de S/. 111 353,0 mil, de igual forma en Acciones Centrales tuvo una programación de S/. 18 624,8

mil con una ejecución de S/. 4 542,1 mil, y en Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Producto

(APNOP) tuvo una programación de S/. 282 329,3 mil y la ejecución fue de S/. 167 851,8 mil.

Las Instituciones comprometidas en el Presupuesto de Inversión en los Programas Presupuestales son: Servicio

Nacional de Sanidad Agraria con un presupuesto programado de S/. 93 124,1 mil, y obtuvo una ejecución de

S/. 80 016,7 mil que representa el 28.2%, en relación al presupuesto ejecutado total.

En relación al presupuesto de inversión en la categoría APNOP, las instituciones involucradas son: Instituto

Nacional Penitenciario con una programación de S/. 82 876.8 mil y una ejecución de S/. 57 717.6 mil, que

representa el 20,3%; le sigue Autoridad Portuaria Nacional con un presupuesto programado de S/. 44 789,5 mil

y alcanzó una ejecución de S/. 33 104,1 mil, que representa el 11,7%; la Superintendencia Nacional de Aduanas

y Administración Tributaria con una programación de S/. 72 810,5 mil y obtuvo una ejecución de S/. 32 188,4

mil o 11,3%; Autoridad Nacional del Agua con programación de S/. 31 759,9 mil y alcanzó una ejecución de

S/. 33 104,1 mil, que representa el 6,8% del presupuesto de inversión.

En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de inversión de las Instituciones Públicas Descentralizadas por

categorías presupuestarias y Fuente de Financiamiento.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN EJEC.(%)

Recursos Ordinarios 141 289.1 84 021.9 30.3 30.3 92 824.1 78 549.3 234 143.5 162 601.5 57.3

Rec.Directamente Recaudados 22 058.2 11 824.7 18 594.5 4 511.8 107 304.3 42 426.2 147 957.0 58 762.7 20.7

Donaciones y Transferencias 828.5 818.7 16 962.8 8 432.3 17 791.3 9 251.0 3.3

Recursos Determinados 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5 8.8

Rec.por Operac. Ofic.de Crédito 25 300.0 14 687.7 24 475.0 13 474.5 49 775.0 28 162.2 9.9

TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9 100.0






Como se observa en el cuadro precedente, a nivel de fuente de financiamiento, se puede mencionar que:

Recursos Ordinarios presenta una programación de S/. 234 143,5 mil, y alcanzó una ejecución de

S/. 162 601,5 mil y representa el mayor porcentaje del presupuesto de inversión con 57,3% del presupuesto

programado o S/. 141 289,1 mil, y la ejecución de S/. 84 021,9 mil, para tal efecto se detallan los programas que

obtuvieron mayor ejecución como: el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, con una

programación de S/. 60 858,5 mil y una ejecución de S/. 53 364,0 mil; le sigue el Programa 0058 Acceso de la

Población a la Propiedad Predial Formalizada, con una programación de S/. 16 907,1 mil y la ejecución de

S/. 15 225,5 mil; el Programa 0039 Mejora de la Sanidad Animal, con una programación de S/. 7 068,8 mil y

una ejecución de S/. 7 067,3 mil; así mismo el Programa 0041 Mejora de la Inocuidad Agroalimentaria, con

una programación de S/. 5 567,7 mil y una ejecución de S/. 5 566,6 mil; entre otros programas de menor

ejecución.

La fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, en la Categoría Programática de Programas

Presupuestales alcanzó una programación de S/. 22 058,2 mil y su ejecución fue de S/. 11 824,7 mil,

sobresaliendo el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado con S/. 13 097,6 mil y su

ejecución de S/. 11 697,7 mil; entre otros programas.

Las entidades que conforman la ejecución de dichos Programas en estas fuentes de financiamiento son Servicio

Nacional de Sanidad Agraria, Organismo de Formalización de la Propiedad Informal y el Organismo

Supervisor de las Contrataciones del Estado.

El cuadro siguiente representa el presupuesto de inversión clasificado por Fuente de Financiamiento según los

objetivos de inversión en Obras y Acciones de Inversión de las Instituciones Públicas Descentralizadas.



RECURSOS ORDINARIOS 141 289.1 84 021.9 30.3 30.3 92 824.1 78 549.3 234 143.5 162 601.5

OBRAS 48 882.4 2 478.7 30.3 30.3 67 117.7 61 296.7 116 030.4 63 805.7

ACCIONES DE INVERSIÓN 92 406.7 81 543.2 -.- -.- 25 706.4 17 252.6 118 113.1 98 795.8

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 22 058.2 11 824.7 18 594.5 4 511.8 107 304.3 42 426.1 147 957.0 58 762.6

OBRAS 4 563.1 119.1 17 144.3 4 492.0 74 181.3 31 944.5 95 888.7 36 555.6


DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 828.5 818.7 0.0 0.0 16 962.8 8 432.3 17 791.3 9 251.0

OBRAS -.- -.- -.- -.- 16 462.5 8 429.8 16 462.5 8 429.8

ACCIONES DE INVERSIÓN 828.5 818.7 -.- -.- 500.3 2.5 1 328.8 821.2

RECURSOS DETERMINADOS -.- -.- -.- -.- 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5

OBRAS 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5

ACCIONES DE INVERSIÓN -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 25 300.0 14 687.7 -.- -.- 24 475.0 13 474.6 49 775.0 28 162.3

OBRAS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-

ACCIONES DE INVERSIÓN 25 300.0 14 687.7 24 475.0 13 474.6 49 775.0 28 162.3

RESUMEN

OBRAS 53 445.5 2 597.8 17 174.6 4 522.3 198 524.6 126 640.5 269 144.7 133 760.6


TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE INSTITUCIONES PÚBLICAS





Como se observa en el cuadro precedente, se puede notar que Acciones de Inversión, por toda fuente de

financiamiento, alcanzó un presupuesto programado de S /. 221 285,2 mil y su ejecución de S/. 149 986,3 mil,

cuyas acciones se refieren a la Protección Sanitaria Vegetal desarrollado por la entidad Servicio Nacional de

Sanidad Agraria, con una programación de S/. 76 579,3 mil y una ejecución de S/. 65 557,1 mil, de igual

manera la entidad Autoridad Nacional del Agua, con una programación de S/. 31 759,9 mil y una ejecución de

S/. 18 903,7 mil para la Gestión de Recursos Hídricos.

De igual manera en Obras obtuvo una programación de S/. 269 144,7 mil y una ejecución de S/. 133 760,6 mil

en proyectos de Mejoramiento de Infraestructura Portuaria a cargo de Autoridad Portuaria Nacional, así

como Mejoramiento de Infraestructura Administrativa a cargo del Organismo Supervisor de las

Contrataciones del Estado.

En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión de las Instituciones Públicas por Categorías

Programáticas de los Programas Presupuestales, donde se observa las entidades siguientes:


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUCT.(%)

EJEC.

AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA -.- -.- 32 133.9 19 187.9 32133.9 19187.9 6.8

AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 32 055.3 29,499.5 12 734.2 3,604.5 12734.2 33104.0 11.7

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU 1 413.4 582.8 3 741.0 2,158.3 35796.3 2741.1 1.0

INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ 39.4 36.0 -.- -.- 1413.4 36.0 0.0

INSTITUTO NAC.DE DEFENSA DE COMPET.Y PROT.PROP.INTEL. 1 783.1 1,495.0 1 400.0 -.- 1439.4 1495.0 0.5

INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 5 898.0 5,373.8 23.0 23.0 1806.1 5396.8 1.9

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 81 240.1 56,578.7 1 636.6 1,138.9 7534.6 57717.6 20.3

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 56 560.4 5,558.4 19.0 19.0 81259.1 5577.4 2.0

INSTITUTO TECNOLÓGICO PESQUERO DEL PERÚ 401.2 327.2 -.- -.- 56560.4 327.2 0.1

ORGANISMO SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN. 682.7 -.- -.- -.- 401.2 -.- 0.0

ORGANISMO SUPERV.DE CONTRATAC.DEL ESTADO 753.3 119.1 12 344.3 11,578.6 13027.0 11697.7 4.1

SERVICIO NACIONAL DE METEOROL.E HÍDROL. 1 488.8 225.7 858.3 577.3 1611.6 803.0 0.3

SUPERINTENDENCIA NAC.DE ADUANAS Y ADM.TRIB. 71 518.0 30,967.4 1 292.5 1,221.0 2781.3 32188.4 11.3

SUPERINTENDENCIA NAC.DE REGISTROS PÚBLICOS 15 311.0 2,997.0 50.2 19.8 71568.2 3016.8 1.1

INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ -.- -.- 986.1 961.6 16297.1 961.6 0.3

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL -.- -.- 4 983.5 3,119.3 4983.5 3119.3 1.1

INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALÚRGICO -.- -.- 11 324.4 -.- 11324.4 0.0 0.0

INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS -.- -.- 885.6 707.0 885.6 707.0 0.2

INSITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA -.- -.- 1 016.0 862.2 1016.0 862.2 0.3

INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍA NUCLEAR -.- -.- 578.2 557.0 578.2 557.0 0.2

ORGANISMO DE EVALUAC. Y FISCALIZAC.AMBIENTAL -.- -.- 1 711.8 113.6 1711.8 113.6 0.0

ORGANISMO DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL -.- -.- 28 457.1 16,743.1 28457.1 16743.1 5.9

SERVICIO NAC. AREAS NAT. PROTEG.POR ESTADO -.- -.- 2 623.5 420.8 2623.5 420.8 0.1

SERVICIO NAC. DE CAPAC.PARA IND.DE CONSTRUC. -.- -.- 9 163.2 6,758.0 9163.2 6758.0 2.4

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA -.- -.- 93 124.1 80,016.7 93124.1 80016.7 28.2

SIERRA EXPORTADORA -.- -.- 198.7 198.7 198.7 198.7 0.1

TOTAL 269 144.7 133,760.6 221 285.2 149,986.3 490,429.9 283,746.9 100.0

INSTITUCIONES PUBLICAS QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES



ENTIDADES

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por Categorías Programáticas y Funciones, agrupadas

en Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Económicos, sobresaliendo el grupo de Servicios

Económicos en la categoría Programas Presupuestales, donde la función Agropecuaria presenta una

programación de S/. 126 274,1 mil y una ejecución de S/. 100 066,8 mil; le sigue la función Transporte con

S/. 44 789,5 mil y la ejecución de S/. 33 104,1 mil, y la función Vivienda y Desarrollo Urbano con S/. 37 620,3 mil

y su ejecución de S/. 23 501,2 mil; entre otras funciones.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC. (%)

EST

1 SERVICIOS GENERALES 13 097.6 11 697.7 18 544.3 4 511.8 161 856.2 94 094.8 193 498.1 110 304.3 38.9

Planeamiento, Gest. y Res. Conting. 13 097.6 11,697.7 18 544.3 4,511.8 73 995.9 33,257.9 105 637.8 49 467.4 17.4

Defensa y Seguridad Nacional 4 983.5 3,119.3 4 983.5 3 119.3 1.1

Justicia 82 876.8 57,717.6 82 876.8 57 717.6 20.3

2 SERVICIOS SOCIALES 54 423.0 2 611.3 80.5 30.3 19 573.1 12 084.5 74 076.6 14 726.1 5.2

Ambiente 1 711.8 113.6 5 009.9 1,259.7 6 721.7 1 373.3 0.5

Salud 5 621.2 5,034.4 5 621.2 5 034.4 1.8

Cultura y Deporte 52 711.2 2,497.7 80.5 30.3 8 942.0 5,790.4 61 733.7 8 318.4 2.9

0.0 0.0

3 SERVICIOS ECONÓMICOS 121 955.2 97 044.0 0.0 0.0 100 900.0 61 672.5 222 855.2 158 716.5 55.9

Comercio 198.7 198.6 198.7 198.6 0.1

Agropecuaria 93 498.1 80,300.9 32 776.0 19,765.9 126 274.1 100 066.8 35.3

Pesca 1 387.3 1,288.8 1 387.3 1 288.8 0.5

Energía 1 260.9 557.0 1 260.9 557.0 0.2

Minería 11 324.4 11 324.4 0.0 0.0

Transporte 44 789.5 33,104.1 44 789.5 33 104.1 11.7

Vivienda y Desarrollo Urbano 28 457.1 16,743.1 9 163.2 6,758.1 37 620.3 23 501.2 8.3

TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.8 283 746.9 100.0




GRUPO - FUNCIÓN


El siguiente cuadro muestra los Programas Presupuestales ejecutadas por las Instituciones Públicas, donde se

observa los programas que tienen mayor relevancia como el Programa 0040 Mejoramiento y Mantenimiento

de la Sanidad Vegetal, con S/. 77 729,2 mil y su ejecución de S/. 66 659,7 mil, a cargo del Servicio Nacional de

Sanidad Agraria; el Programa 0058 Acceso de la Población a la Propiedad Predial Formalizada, con

S/. 28 457,1 mil y su ejecución de S/. 16 743,1 mil, efectuado por el Organismo de Formalización a la Propiedad

Informal; le sigue el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado, con S/. 13 097,6 mil

con una ejecución de S/. 11 697,7 mil, realizado por el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado;

entre otros de menor cuantía.

PIM EJECUCIÓNESTRUCT.(%)

EJEC.

0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 13 097.6 11,697.7 10.5 ORG.SUPERV. CONTRATAC. DEL EST.

0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 8 531.2 7,610.6 6.8 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 77 729.2 66,659.7 59.9 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 6 863.8 5,746.4 5.2 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 374.0 284.2 0.3 AUTORIDAD NAC.DEL AGUA

0056 FISCALIZACIÓN AMBIENTAL 1 711.7 113.6 0.1 ORG.DE EVALUAC.Y FISC.AMBIENTAL

0058 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 28 457.1 16,743.1 15.0 ORG.DE FORMALIZ.PROP.INFORMAL

0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA 52 711.2 2,497.7 2.2 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE

TOTAL 189 475.8 111,353.0 100.0




PROGRAMA PRESUPUETALES


ENTIDADES INVOLUCRADAS


SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA

A continuación se muestra el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, la cual se

encuentra involucrado la entidad Servicio Nacional de Sanidad Agraria, divididos por proyectos.



PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL 828.4 818.7

Supervición : Lima Supervisión 3 3 1.6 0.0

Servicio: Chanchamayo-Junín Servicio 6545 1492 826.8 818.7

TOTAL 828.4 818.7

2078521 PILOTO PARA EL CONTROL DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LA SELVA CENTRAL-CHANCHAMAYO SATIPO




Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2078521 Piloto para el Control de la Mosca de la Fruta en la Selva

Central - Chanchamayo Satipo, presenta una acción sobre Protección Sanitaria Vegetal, con una programación

de S/. 828,4 mil y una ejecución de S/. 818,7 mil, para el control permanente de la plaga a efectos de evitar que

llegue a las costas del país. La finalidad es reducir las pérdidas ocasionados por las moscas de la fruta para

incrementar sus ingresos económicos y mejorar la calidad de vida de los agricultores en las provincias de

Chanchamayo y Satipo de la región Junín.

El cuadro siguiente muestra el Proyecto 2093024 Fortalecimiento del Sistema de Vigilancia Fitosanitaria



FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES 156.4 156.4

Capacitación de Profesionales de vigilancia fitosanitaria Pers.Capacit. 69 67 156.4 156.4

ELABORACIÓN DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN 80.6 80.6

Implementación y Operac.de modulos y procesos informát. Módulo 7 6 80.6 80.6

PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL 1 494.8 1 494.8

Disponibilidad de Datos del Sistema Nac. de Vigil.Fitosanit. Ha. 116900 106795.1 1 494.8 1 494.8

TOTAL 1 731.8 1 731.8

2093024 FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE VIGILANCIA FITOSANITARIA




Este proyecto presenta tres acciones de inversión: Fortalecimiento de Capacidades, Elaboración de Sistemas de

Información y Protección Sanitaria Vegetal, dicho proyecto presenta una programación y ejecución de

S/. 1 731.8 mil, para la capacitación a profesionales de vigilancia fitosanitaria del SENASA, asimismo para

implementación y operación de módulos y procesos relacionados a la informática.

La implementación de un sistema de vigilancia consiste en la aplicación de medidas y la ejecución de

actividades encaminadas a tener la capacidad de detectar en forma oportuna y eficiente la presencia de plagas

exóticas dentro del territorio nacional y evitar en la medida de lo posible su establecimiento y posterior

distribución, por tanto La Vigilancia Fitosanitaria es uno de los pilares fundamentales en la protección agrícola

del país, que garantiza la preservación de la sanidad de las plantas que se cultivan para producir alimentos y


otro tipo de productos, así como la preservación de las cosechas y de otras plantas útiles a la sociedad lo cual

contribuye con la seguridad alimentaria de la población y su bienestar general.

Otro proyecto, como 2093192 Erradicación de las Moscas de la Fruta en las Regiones de Lima, Ancash y La

Libertad, como se muestra en el siguiente cuadro



PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL 74 081.7 63 069.2

Ejecución de la Campaña de Erradicación Ha. 534471 534471 57 655.4 49 979.6

Implementación y Operac.de la Cuarentena Vegetal Inspecc. 1411200 0 11 633.8 8 499.3

Metodologías de Investig.Validadas Investigac. 14 60 4 792.5 4 590.3

TOTAL 74 081.7 63 069.2

2093192 ERRADICACIÓN DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LAS REGIONES DE LIMA, ANCASH Y LA LIBERTAD




En este cuadro se observa la acción de inversión de Protección Sanitaria Vegetal, con S/. 74 081,7 mil y una


Las actividades permitieron progresivamente avanzar y consolidar, así como en la erradicación y la protección

de las áreas erradicadas, y contar con un diagnóstico de futuras áreas de intervención (prospección), en los

Valles de la costa peruana desde Lima (Ancón), La Libertad y Ancash; en tanto la erradicación de la mosca de la

fruta contribuye directamente a mejorar los estándares sanitarios y calidad de las agro-exportaciones.

El siguiente cuadro muestra el proyecto 2094711 Fortalecimiento de la Cuarentena Vegetal en Puestos de

Control del Puerto y Aeropuerto del Callao.



FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES PROTECCION SANITARIA VEGETAL 87.3 87.3

Capacitac. de Inspectores de PCC y Profesionales Pers.capacit. 80 23 32.5 32.5

Puesto de control en Puerto y Aeropuerto del Callao Puesto 1 0 54.8 54.8

TOTAL 87.3 87.3

2094711 FORTALECIMIENTO DE LA CUARENTENA VEGETAL EN PUESTOS DE CONTROL DEL PUERTO Y AEROPUERTO DEL CALLAO




En este cuadro se observa la acción de inversión de Fortalecimiento de Capacidades de Protección Sanitaria

Vegetal, con una programación y ejecución de S/. 87.3 mil.

A fin de prevenir la entrada y establecimiento de plagas dentro del territorio peruano, protegiendo las áreas a

ser erradicadas de una determinada plaga cuarentenaria, manteniendo las áreas libres mediante el sistema de

cuarentena vegetal.

Consolidar el proceso de acceso a los mercados internacionales de los productos agrícolas, respetando los

requisitos sanitarios para mantenerlos y conservarlos.


El proyecto 2135359 Mejora de las Condiciones Fitosanitarias del Espárrago Verde de Exportación, para

acceder con mejores ventajas al mercado Internacional, con S/. 1 000,1 mil y S/. 952,8 mil de ejecución, tal

como se observa en el siguiente cuadro:



ASISTENCIA TECNICA 1 000.1 952.8

Asistencia Técnica - Lima Informe 6 10 338.5 338.4

Asistencia Técnica - Ancash Conjin 36 90 200.5 158.9

Asistencia Técnica - Ica Conjin 36 79 200.5 200.5

Asistencia Técnica - La Libertad Conjin 120 179 192.3 186.7

Asistencia Técnica - Callao Conjin 24 35 68.3 68.3

TOTAL 1 000.1 952.8

2135359 MEJORA DE CONDICIONES FITOSANITARIAS DEL ESPARRAGO VERDE DE EXPORTACIÓN PARA ACCEDER CON MEJORES VENTAJAS AL MERCADO INTERNACIONAL




El proyecto busca alcanzar niveles mínimos de presencia de plagas en productos de exportación, en las

principales zonas esparragueras del Perú, que comprenden las regiones de Ica, Lima (Callao), Ancash y La

Libertad.

El proyecto consiste en la aplicación de un sistema de medidas de mitigación de riesgo de plagas en los

espárragos frescos para su exportación.

El objetivo es consolidar y sistematizar las metodologías de aplicación del manejo integrado de plagas, que

permitirá un mejor control fitosanitario del cultivo en las zonas de producción. Así mismo se han empadronado

a pequeños productores de empresas agro- exportadoras.

Esta es una gran oportunidad para el país, debido a que somos el primer país exportador de espárragos en el

mundo y 74% de la producción es consumida por el mercado estadounidense.

El logro de las mejoras de la sanidad del espárrago será de gran beneficio para continuar exportando a diversos

países y significará una gran ventaja para el acceso a nuevos mercados internacionales.

7.4.6.1.3 UNIVERSIDADES PÚBLICAS Y OTROS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTÓNOMOS

Las Universidades Nacionales son instituciones que tienen como finalidad la investigación, enseñanza y

divulgación de la ciencia y de las disciplinas intelectuales en su totalidad y la responsabilidad de formar

profesionales con conocimientos científicos e intelectuales correspondientes, que le permitan la permanente

superación para sí y sus semejantes y por ende al desarrollo del país.

Las Universidades Nacionales, tienen autonomía académica normativa y administrativa dentro de la ley.

El presupuesto asignado a las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autónomos

durante el año 2012, alcanzó a S/. 836 324,8 mil, ejecutándose S/. 292 141,4 mil.

En el Cuadro siguiente se muestra la clasificación programática por categorías que comprende: Programas

Presupuestales; Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Productos-APNOP- de

las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autónomos.



EJEC.

620 312.3 201 866.6 35 721.4 24 604.5 164 759.2 55 577.3 820 792.9 282 048.4 96.5

U.N. AGRARIA DE LA SELVA 5 545.9 5,545.9 803.0 803.0 -.- -.- 6 348.9 6,348.9 2.2

U.N. AGRARIA LA MOLINA 15 240.1 11,445.0 -.- -.- 84.4 81.0 15 324.5 11,526.0 3.9

U.N. AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS 4 145.3 2,832.2 -.- -.- 190.9 191.0 4 336.2 3,023.2 1.0

U.N. DE BARRANCA -.- -.- -.- -.- 15.8 15.3 15.8 15.3 0.0

U.N. DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE 9 522.7 8,393.7 -.- -.- 500.0 -.- 10 022.7 8,393.7 2.9

U.N. DE FRONTERA -.- -.- -.- -.- 8 160.9 104.9 8 160.9 104.9 0.0

U.N. DE HUANCAVELICA 23 638.8 10 443.5 -.- -.- -.- -.- 23 638.8 10,443.5 3.6

U.N. DE INGENIERÍA 21 836.4 20,935.3 -.- -.- 2 940.7 2,891.4 24 777.1 23,826.7 8.2

U.N. DE LA AMAZONÍA PERUANA 4 397.3 1 520.8 871.7 -.- -.- -.- 5 269.0 1,520.8 0.5

U.N. DE PIURA 15 181.4 3,789.9 10 458.5 6,329.8 -.- -.- 25 639.9 10,119.7 3.5

U.N. DE TRUJILLO 99.7 -.- -.- -.- 31 363.3 15,076.9 31 463.0 15,076.9 5.2

U.N. DE UCAYALI 1 937.7 1,328.4 14 923.2 13,764.7 -.- -.- 16 860.9 15,093.1 5.2

U.N. DEL ALTIPLANO 37 710.0 10,455.8 800.0 744.2 7 397.3 4,372.8 45 907.3 15,572.8 5.3

U.N. DEL SANTA 13 457.1 5,772.8 -.- -.- 42 166.9 19,094.7 55 624.0 24,867.5 8.5

U.N. FEDERICO VILLARREAL 2 826.6 1 654.7 62.5 -.- -.- -.- 2 889.1 1,654.7 0.6

U.N. HERMILIO VALDIZÁN 11 889.8 9,590.9 -.- -.- 60.1 58.0 11 949.9 9,648.9 3.3

U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA 5 943.4 1,270.5 -.- -.- 146.0 9.5 6 089.4 1,280.0 0.4

U.N. JORGE BASADRE GROHMANN 18 250.3 2,477.4 5 407.0 1,574.9 73.6 -.- 23 730.9 4,052.3 1.4

U.N. JOSE F. SÁNCHEZ CARRIÓN 8 851.6 5,688.0 -.- -.- 11 914.5 4,124.6 20 766.1 9,812.6 3.4

U.N. JOSÉ MARÍA ARGUEDAS 1 420.1 1,269.6 553.4 461.2 -.- -.- 1 973.5 1,730.8 0.6

U.N. MAYOR DE SAN MARCOS 16 524.0 16,488.4 1 474.6 832.8 -.- -.- 17 998.6 17,321.2 5.9

U.N. PEDRO RUÍZ GALLO 5 656.3 2,703.8 312.2 93.9 -.- -.- 5 968.5 2,797.7 1.0

U.N. SAN AGUSTÍN 7 181.7 2,879.0 -.- -.- 10 957.7 39.2 18 139.4 2,918.2 1.0

U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 121 274.4 9,105.3 55.3 -.- 23 428.3 3,615.4 144 758.0 12,720.7 4.4

U.N. SAN LUÍS GONZAGA DE ICA -.- -.- -.- -.- 19 837.6 386.4 19 837.6 386.4 0.1

U.N. TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA 7 406.2 7,406.2 -.- -.- 5 521.2 5,516.2 12 927.4 12,922.4 4.4

U.N. DANIEL ALCIDES CARRIÓN 77 593.7 6,234.5 -.- -.- -.- -.- 77 593.7 6,234.5 2.1

U.N. DE CAJAMARCA 10 424.0 764.5 -.- -.- -.- -.- 10 424.0 764.5 0.3

U.N. DE MOQUEGUA 35 670.3 2,960.8 -.- -.- -.- -.- 35 670.3 2,960.8 1.0

U.N. DE SAN MARTÍN 3 829.5 3,665.5 -.- -.- -.- -.- 3 829.5 3,665.5 1.3

U.N. DE TUMBES 19 884.6 10,676.4 -.- -.- -.- -.- 19 884.6 10,676.4 3.7

U.N. DEL CENTRO DEL PERÚ 24 837.7 7,640.5 -.- -.- -.- -.- 24 837.7 7,640.5 2.6

U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC 8 305.3 175.9 -.- -.- -.- -.- 8 305.3 175.9 0.1

U.N. SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA 8 293.8 2,055.9 -.- -.- -.- -.- 8 293.8 2,055.9 0.7

U.N. SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 61 366.0 22,649.6 -.- -.- -.- -.- 61 366.0 22,649.6 7.8

U.N. TECNOLÓGICA DEL CONO SUR DE LIMA 8 550.6 684.4 -.- -.- -.- -.- 8 550.6 684.4 0.2

U.N. DEL CALLAO 1 620.0 1,361.5 -.- -.- -.- -.- 1 620.0 1,361.5 0.5

5 481.3 4 480.9 0.0 0.0 10 050.6 5 612.1 15 531.9 10 093.0 3.5

FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO 5 481.3 4,480.9 -.- -.- 4 805.2 480.4 10 286.5 4,961.3 1.7

INSTITUTO DE INVESTIG.DE AMAZ.PERUANA -.- -.- -.- -.- 5 245.4 5,131.7 5 245.4 5,131.7 1.8

TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0

ORG.DESCENTRALIZ. AUTÓNOMOS

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS DE UNIVERSIDADES NACIONALES Y ORG.DESC.AUTONOMOS

UNIVERSIDADES NACIONALES




CATEGORIAS PROGRAMÁTCIAS

Asimismo se observa que el presupuesto programado y ejecutado de las Universidades Nacionales y Otros

Organismos Descentralizados se han efectuado según la nueva clasificación programática del presupuesto

público del ejercicio fiscal 2012, identificándose por Categorías Programáticas como: Programas

Presupuestales, que tuvo una programación de S/. 625 793,6 mil y su ejecución alcanzó a S/. 206 347,5 mil; en

Acciones Centrales, con una programación de S/. 35 721,4 mil y su ejecución fue de S/. 24 604,5 mil; y por

último en Asignaciones Presupuestales que no resultan en Productos-APNOP- tuvo una programación de

S/. 174 809,8 mil y la ejecución de S/. 61 189,4 mil.


Las Universidades Nacionales que tuvieron mayor ejecución en el Presupuesto de Inversión en la categoría de

los Programas Presupuestales son: la Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo, con un presupuesto

programado de S/. 61 366,0 mil y su ejecución alcanzó a S/. 22 649,6 mi; le sigue la Universidad Nacional de

Ingeniería, con una programación de S/. 21 836,4 mil y ejecutó S/. 20 935,3 mil; asimismo, la Universidad

Nacional Mayor de San Marcos, con S/. 16 524,0 mil y ejecutó S/. 16 488,4 mil; le sigue la Universidad

Nacional Agraria La Molina con S/. 15 240,1 mil y ejecutó S/. 11 445,0 mil; también la Universidad Nacional de

Tumbes con una programación de S/. 19 884,6 mil y su ejecución de S/. 10 676,4 mil.

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por Fuente de Financiamiento y Categorías

Presupuestarias.


EJEC.

Recursos Ordinarios 157 874.1 115,318.0 6 201.9 4,959.5 25 438.3 17,274.0 189 514.3 137 551.5 47.1

Rec.Directamente Recaudados 6 125.6 3,817.4 1 217.2 336.7 520.1 -.- 7 862.9 4 154.1 1.4

Donaciones y Transferencias 251 512.1 53,656.2 9 216.3 8,831.6 72 704.6 34,994.2 333 433.0 97 482.0 33.4

Recursos Determinados 210 281.8 33,555.9 19 086.0 10,476.7 76 146.8 8,921.2 305 514.6 52 953.8 18.1

TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0

Nota: Incluye Otros Org.Púb.Desc.Autón.

R.O : PIM= 5 229.3 y Ejec.= 4 292.7

R.D.R: PIM = 252.0 Y ejec.= 188.2






Según el nivel de Fuente de Financiamiento, se observa el rubro Recursos Ordinarios que tuvo una

programación de S/. 189 514,3 mil y una ejecución de S/. 137 551,5 mil, siendo los Programas Presupuestales

componentes, el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, con una programación de S/. 184 285,0

mil y una ejecución de S/. 133 258,7 mil; así mismo el Programa 0033 Fomento de las Actividades Pesqueras

Artesanales y Acuícolas, con S/. 5 229,3 mil y una ejecución de S/. 4 292,8 mil.

En el rubro Donaciones y Transferencias muestra una programación de S/. 333 433,0 mil y su ejecución de

S/. 97 482,0 mil, conformados por Programas Presupuestales como el Programa 0066 Formación Universitaria

de Pregrado con S/. 251 512,2 mil y su ejecución de S/. 53 656,2 mil, entre otros.

El cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversión clasificados por fuentes de financiamiento y según los

objetivos de inversión identificados a los presupuestos asignados a los proyectos que se ubican en Obras,

alcanzando una programación de S/. 665 944,1 mil, cuya ejecución fue de S/. 228 573,8 mil, para Instalación,

Ampliación y Mejoramiento de Infraestructura de Educación Universitaria; y en Acciones de Inversión alcanzó

S/. 170 380,7 mil y su ejecución a S/. 63 567,6 mil, para tal fin se muestra el detalle en el cuadro señalado:



EJECUC.

RECURSOS ORDINARIOS 157 874.2 115 318.0 6 201.9 4 959.4 25 438.3 17 273.9 189 514.4 137 551.3 47.1

OBRAS 128 183.3 89 961.0 6 004.4 4 865.6 13 954.8 5 965.4 148 142.5 100 792.0 34.5

ACCIONES DE INVERSIÓN 29 690.9 25 357.0 197.5 93.8 11 483.5 11 308.5 41 371.9 36 759.3 12.6

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 6 125.6 3 817.3 1 217.2 336.7 520.0 -.- 7 862.8 4 154.0 1.4

OBRAS 3 778.6 1 965.3 1 060.1 326.2 501.0 -.- 5 339.7 2 291.5 0.8

ACCIONES DE INVERSIÓN 2 347.0 1 852.0 157.1 10.5 19.0 -.- 2 523.1 1 862.5 0.6

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 251 512.1 53 656.3 9 216.3 8 831.7 206 481.3 152 759.0 467 209.7 215 247.0 33.4

OBRAS 179 524.7 37 697.8 9 174.2 8 797.7 71 758.6 34 870.5 260 457.5 81 366.0 27.9

ACCIONES DE INVERSIÓN 71 987.4 15 958.5 42.1 34.0 946.0 123.7 72 975.5 16 116.2 5.5

RECURSOS DETERMINADOS 210 281.7 33 555.9 19 086.0 10 476.7 76 146.9 8 921.3 305 514.6 52 953.9 18.1

OBRAS 158 021.8 24 890.0 18 693.8 10 434.0 75 288.8 8 800.3 252 004.4 44 124.3 15.1

ACCIONES DE INVERSIÓN 52 259.9 8 665.9 392.2 42.7 858.1 121.0 53 510.2 8 829.6 3.0

RESUMEN

OBRAS 469 508.4 154 514.1 34 932.5 24 423.5 161 503.2 49 636.2 665 944.1 228 573.8 78.2

ACCIONES DE INVERSIÓN 156 285.2 51 833.4 788.9 181.0 13 306.6 11 553.2 170 380.7 63 567.6 21.8

TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO UNIVERSIDADES NACIONALES





Las universidades nacionales que conforman la categoría de Programas Presupuestales, se detallan en siguiente

cuadro:


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN ESTRUCT.(%) EJEC.

UNIVERSIDADES NACIONALES 465 565.4 151 420.8 154 746.9 50 445.8 620 312.3 201,866.6 97.8

U.N. AGRARIA DE LA SELVA 5 485.9 5,485.9 60.0 60.0 5 545.9 5,545.9 2.7

U.N. AGRARIA LA MOLINA 11 057.9 7,387.3 4 182.2 4,057.7 15 240.1 11,445.0 5.5

U.N. AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS 4 145.3 2,832.2 -.- -.- 4 145.3 2,832.2 1.4

U.N. DANIEL ALCIDES CARRIÓN 62 540.4 1,703.7 15 053.3 4,530.8 77 593.7 6,234.5 3.0

U.N. DE CAJAMARCA 9 438.7 -.- 985.2 764.5 10 423.9 764.5 0.4

U.N. DE EDUC.ENRIQUE GUZMÁN Y VALLE 2 016.7 2,016.8 7 505.9 6,376.8 9 522.6 8,393.6 4.1

U.N. DE HUANCAVELICA 13 511.5 7,235.4 10 127.3 3,208.1 23 638.8 10,443.5 5.1

U.N. DE INGENIERÍA 16 363.7 15,808.6 5 472.8 5,126.7 21 836.5 20,935.3 10.1

U.N. DE LA AMAZONÍA PERUANA 3 905.7 1,520.8 491.6 -.- 4 397.3 1,520.8 0.7

U.N. DE MOQUEGUA 18 382.3 2,263.0 17 288.0 697.8 35 670.3 2,960.8 1.4

U.N. DE PIURA 13 863.7 2,969.7 1 317.7 820.3 15 181.4 3,790.0 1.8

U.N. DE SAN MARTÍN 3 829.5 3,665.5 -.- -.- 3 829.5 3,665.5 1.8

U.N. DE TUMBES 10 330.1 9,221.9 9 554.5 1,454.5 19 884.6 10,676.4 5.2

U.N. DE UCAYALI 1 937.7 1,328.5 -.- -.- 1 937.7 1,328.5 0.6

U.N. DEL ALTIPLANO 22 374.9 8,732.2 15 335.1 1,723.7 37 710.0 10,455.9 5.1

U.N. DEL CENTRO DEL PERÚ 18 569.6 7,428.2 6 268.0 212.2 24 837.6 7,640.4 3.7

U.N. DEL SANTA 13 457.1 5,772.8 -.- -.- 13 457.1 5,772.8 2.8

U.N. FEDERICO VILLARREAL 2 794.3 1,654.6 32.4 -.- 2 826.7 1,654.6 0.8

U.N. HERMILIO VALDIZÁN 11 231.4 9,048.1 658.4 542.8 11 889.8 9,590.9 4.6

U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA 3 965.8 237.4 1 977.6 1,033.0 5 943.4 1,270.4 0.6

U.N. JORGE BASADRE GROHMANN 13 650.8 1,415.1 4 599.4 1,062.3 18 250.2 2,477.4 1.2

U.N. JOSÉ F. SÁNCHEZ CARRIÓN 8 851.6 5,688.0 -.- -.- 8 851.6 5,688.0 2.8

U.N. JOSÉ MARIA ARGUEDAS 1 420.2 1,269.6 -.- -.- 1 420.2 1,269.6 0.6

U.N. MAYOR DE SAN MARCOS 9 780.3 9,780.1 6 743.7 6,708.3 16 524.0 16,488.4 8.0

U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC 8 193.7 64.3 111.5 111.7 8 305.2 176.0 0.1

U.N. PEDRO RUÍZ GALLO 4 453.7 2,135.1 1 202.7 568.7 5 656.4 2,703.8 1.3

U.N. SAN AGUSTÍN 4 309.1 2,879.0 2 872.5 -.- 7 181.6 2,879.0 1.4

U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 100 949.6 5,148.8 20 324.8 3,956.5 121 274.4 9,105.3 4.4

U.N. SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA 8 122.5 1,947.0 171.3 108.9 8 293.8 2,055.9 1.0

U.N. SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 41 125.7 16,750.6 20 240.3 5,899.0 61 366.0 22,649.6 11.0

U.N. TECNOLÓGICA DEL CONO SUR -LIMA 8 099.8 624.4 450.9 60.0 8 550.7 684.4 0.3

U.N. TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA 7 406.2 7,406.2 -.- -.- 7 406.2 7,406.2 3.6

U.N. DE TRUJILLO -.- -.- 99.8 -.- 99.8 0.0 0.0

U.N. DEL CALLAO -.- -.- 1 620.0 1,361.5 1 620.0 1,361.5 0.7

OTROS ORG.DESCENT. AUTONÓMOS

FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO 3 943.0 3,093.3 1 538.3 1,387.6 5 481.3 4,480.9 2.2

TOTAL 469 508.4 154 514.1 156 285.2 51 833.4 625 793.6 206 347.5 100.0

ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES


OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

ENTIDADES

En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones,

agrupadas en Servicios Sociales de la categoría de Programas Presupuestales tiene mayor relevancia donde la

función Educación muestra una programación de S/. 620 312,3 mil y su ejecución de S/. 201 866,6 mil, en el

grupo Servicios Económicos, la función Pesca con S/. 5 481,3 mil y ejecución de S/. 4 480,9 mil.


ESTRUC. (%)

EST


620 312.3 201 866.6 35 721.4 24 604.5 167 063.9 57 817.5 823 097.6 284 288.6 97.3

Ambiente -.- -.- -.- -.- 5 245.4 5,131.6 5 245.4 5 131.6 1.8

Educación 620 312.3 201,866.6 35 721.4 24,604.5 161 818.5 52,685.9 817 852.2 279 157.0 95.6 0.0 0.0

5 481.3 4 480.9 -.- -.- 7 745.9 3 371.9 13 227.2 7 852.8 2.7

Pesca 5 481.3 4,480.9 -.- -.- 4 805.2 480.5 10 286.5 4 961.4 1.7

Comunicaciones -.- -.- -.- -.- 2 940.7 2,891.4 2 940.7 2 891.4 1.0

TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0

SERVICIOS SOCIALES

SERVICIOS ECONOMICOS




GRUPO - FUNCION


A continuación se presentan los principales programas presupuestales ejecutados por las Universidades

Nacionales y Otros Organismos Descentralizados, durante el ejercicio 2012:

PIM EJECUCIÓN ESTRUC.(%) EJEC.

0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PREGRADO 620 312.3 201 866.6 97.8 UNIVERSIDADES NACIONALES

0033 FOMENTO DE ACTIVID. PESQ. ARTESAN. Y ACUÍCOLAS 5 481.3 4 480.9 2.2 FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO

TOTAL 625 793.6 206 347.5 100.0




ENTIDADES INVOLUCRADASPROGRAMAS PRESUPUESTALES

Se observa el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, con S/. 620 312,3 mil y su ejecución de

S/. 201 866,6 mil, a cargo de las Universidades Nacionales, y el Programa 0033 Fomento de las Actividades

Pesqueras Artesanales y Acuícolas, a cargo del Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero.

A continuación se muestra el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, la cual se encuentra

involucrado la Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo, divididos por proyectos.

UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO


OBRAS

INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA 18 042.0 10 029.0

Acciones Administrativas Expediente 0 0 193.2 193.2

Atención Comedor Universitario Expediente 0 0 39.9 39.9

Centro Preuniversitario Proyecto 0 0 553.7 0.0

Construcc. y Equip.de ciudad Univers. Y campus anexos-UNASAM Obra 1 0 16 612.8 9 669.4

Construcc. y Equip.del Centro de Telemática y Extens.Univers. Edificac. 0 0 91.0 0.0

Desarrollo de Cursos de postgraduación Proyecto 0 0 233.7 0.0

Elaborac. De Expedientes Técnico Exp.Técn. 0 0 21.4 10.7

Elaborac. De Perfiles de Proyecto Exp. 0 0 231.6 115.8

Enseñanza en Ciencias Agrarias y Agronomía Proyecto 0 0 23.4 0.0

Enseñanza en Ciencias de la Comunicación Proyecto 0 0 41.3 0.0


ADQUISICIÓN DE EQUIPOS 8 579.3 893.0

Desarrollo de Investigación Proyecto 0 0 5 751.0 893.0

Enseñanza en Ciencias Matemáticas y Físicas Proyecto 0 0 2 817.7 0.0

Enseñanza en Ingeniería Ambiental Proyecto 0 0 10.6 0.0

TOTAL 26 621.3 10 922.0

2018917 CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE LA CIUDAD UNIVERSITARIA Y CAMPUS ANEXOS - UNASAM





Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2018917 Construcción y Equipamiento de la Ciudad Universitaria y

Campus Anexos - UNASAM, para la instalación de infraestructura de educación universitaria como acciones

administrativas de la universidad, atención de comedor, construcción y equipamiento de Telemática y Extensión

Universitaria, también para el desarrollo de cursos de Pos graduación, asimismo la adquisición de equipos para

el desarrollo de investigaciones, a fin de mejorar la calidad académica, brindando a los docentes y alumnos las

facilidades que requieren para desempeñar labores propias de la universidad. Dicho proyecto tuvo una

programación de S/. 26 621,3 mil y su ejecución de S/. 10 922,0 mil.

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA


OBRAS

AMOLIACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA 13 457.1 5 772.8

Desarrollo de Investigaciones M2 1304 344.9 13 457.1 5 772.8

TOTAL 13 457.1 5 772.8

2107214 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA AGROINDUSTRIAL DE LA EAP DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL




En el cuadro se observa el Proyecto 2107214 Construcción e Implementación del Instituto de Investigación

Tecnológica Agroindustrial de la EAP de Ingeniería Agroindustrial, cuya actividad es el desarrollo de

investigaciones, para el bienestar en la formación académica de los alumnos, con una programación de

S/. 18 467,1 mil y una ejecución de S/. 6 772,8 mil.

UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN


OBRAS

INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA 21 732.2 65.4

Construcción de Laboratorio Pedagógico Equipo 0 2 21 732.2 65.4

TOTAL 21 732.2 65.4

2031241 CONSTRUCCIÓN DEL LABORATORIO PEDAGÓGICO DEL NIVEL INICIAL Y PRIMARIA EN LA SEDE CENTRAL UNDAC




En este Proyecto2031241 Construcción del Laboratorio Pedagógico del Nivel Inicial y Primaria en la Sede

Central, se observa una programación de S/. 21 732,2 mil y una ejecución de S/. 65,4 mil.

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ


OBRAS

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERS. 5 765.3 4 507.4

Mayor acceso a Servicios de Laboratorio Investig.Científ.Agrar. M2 0 2420 5 765.3 4 507.4



Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Científ.Agraria Supervisión 0 1 110.1 80.0

ADQUISICIÓN DE EQUIPOS 2 096.9 0.0

Capacitac. En manejo de nuevas tecnologías Acción 0 0 10.3 0.0

Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Científ.Agraria Equipos 0 0 2 086.6 0.0

TOTAL 7 972.3 4 587.4

2055120 CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y EQUIPAMIENTO DEL PABELLÓN DE LABORATORIOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA EN CIENCIAS AGRARIAS





Este cuadro muestra el Proyecto 2055120 Construcción, Implementación y Equipamiento del Pabellón de

Laboratorios de Investigación Científica y Tecnológica en Ciencias Agrarias, con una programación de

S/. 7 972,3 mil y su ejecución de S/. 4 587,4 mil, a fin de que los docentes y alumnos tengan acceso a los

servicios de laboratorio para las investigaciones científicas agrarias.

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS


OBRAS

AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA 2 399.5 2 399.4

Construcción de Infraestruct. Educativa M2 1 1,754,550 2 399.5 2 399.4

TOTAL 2 399.5 2 399.4

2078108 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE MÓDULOS DEMOSTRATIVOS DE PRODUCCIÓN ANIMAL PARA ACTIVIDADES DE ENSEÑANZA, CAPACITACIÓN E

INVESTIGACIÓN- FUNDO EL TARO




Como se observa en el cuadro, la Universidad Nacional de San Marcos presenta el Proyecto 2078108

Construcción e Implementación de Módulos Demostrativos de Producción Animal para Actividades de

Enseñanza, Capacitación e Investigación, con una programación de S/. 2399,5 mil y una ejecución de

S/. 2 399,4 mil.

Otro Proyecto 2085919 Construcción e Implementación de la EAP de Ingeniería Mecánica de Fluidos, según

detalle:


OBRAS


Construcción de Pabellones M2 1 2,473,200 3 013.7 3 013.6

TOTAL 3 013.7 3 013.6

2085919 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE LA EAP DE INGENIERÍA MECÁNICA DE FLUÍDOS - UNMSM




Este proyecto muestra una programación de S/. 3 013,7 mil, con una ejecución de S/. 3 013,6 mil, cuya actividad

es la construcción de pabellones, con el objeto de mejorar la calidad de vida y desarrollo intelectual de los

docentes y alumnos.

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO


OBRAS


Construcción de Unidades de Enseñanza M2 0 2,388 8 359.9 4 905.4

TOTAL 8 359.9 4 905.4

2090229 MEJORAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA FORMACIÓN PROFESIONAL EN LA FACULTAD DE DERECHO DE CIENCIAS POLÍTICAS DE LA UNSAAC




El Proyecto 2090229 Mejoramiento de la Prestación de Servicios para la Formación Profesional en la Facultad

de Derecho de Ciencias Políticas, con una programación de S/. 8 359,9 mil y una ejecución de S/. 4 905,4 mil.


7.4.6.2 GOBIERNOS REGIONALES

Los Gobiernos Regionales desarrollan políticas y acciones integrales de gobierno dirigidas a promover la

inclusión económica, social, política y cultural, de jóvenes, personas con discapacidad o grupos sociales

tradicionalmente excluidos y marginados del Estado; principalmente ubicados en el ámbito rural y organizados

en comunidades campesinas y nativas, nutriéndose de sus perspectivas y aportes. Estas acciones también

buscan promover los derechos de grupos vulnerables, impidiendo la discriminación por razones de etnia,

religión o género y toda otra forma de discriminación.

El Gobierno Regional tiene como objetivo la gestión estratégica de la competitividad regional. Para ello

promueve un entorno de innovación, impulsa alianzas y acuerdos entre los sectores público y privado, el

fortalecimiento de las redes de colaboración entre empresas, instituciones y organizaciones sociales, junto con

el crecimiento de eslabonamientos productivos; y, facilita el aprovechamiento de oportunidades para la

formación de ejes de desarrollo y corredores económicos, la ampliación de mercados y la exportación.


GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 11 008.4 2 582.0 989.0 989.0 264 747.0 202 993.4 276 744.4 206 564.4 3.3

GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH 8 290.7 345.2 1 584.9 1 140.2 693 123.8 671 946.1 702 999.4 673 431.5 10.7

GOBIERNO REGIONAL DE APURÍMAC 50 807.6 45 458.5 -.- -.- 212 538.7 122 009.4 263 346.3 167 467.9 2.7

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 67 037.5 28 703.7 -.- -.- 435 801.2 320 142.8 502 838.7 348 846.5 5.6

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 210 108.1 135 914.8 1 670.1 1 666.2 98 355.0 81 589.0 310 133.2 219 170.0 3.5

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 260 982.0 227 790.5 -.- -.- 148 278.9 104 385.4 409 260.9 332 175.9 5.3

GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 8 146.1 6 406.5 -.- -.- 397 069.4 331 819.9 405 215.5 338 226.4 5.4

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 123 361.4 98 101.3 -.- -.- 494 647.8 477 816.5 618 009.2 575 917.8 9.2

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 243 694.8 186 809.0 -.- -.- 19 945.9 16 767.5 263 640.7 203 576.5 3.2

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO 146 124.4 127 339.4 -.- -.- 209 716.4 161 194.7 355 840.8 288 534.1 4.6

GOBIERNO REGIONAL DE ICA 40 832.1 26 921.5 3 401.2 2 761.5 175 824.4 86 810.4 220 057.7 116 493.4 1.9

GOBIERNO REGIONAL DE JUNÍN 35 708.1 16 162.6 -.- -.- 217 731.5 198 530.9 253 439.6 214 693.5 3.4

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 33 648.8 19 870.7 -.- -.- 163 101.4 74 902.8 196 750.2 94 773.5 1.5

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 71 551.6 28 731.4 4 797.4 4 722.9 191 333.0 166 848.0 267 682.0 200 302.3 3.2

GOBIERNO REGIONAL DE LIMA 5 188.6 1 566.7 16.4 16.4 179 752.8 156 103.3 184 957.8 157 686.4 2.5

GOBIERNO REGIONAL DE LORETO 35 830.2 30 637.1 1 359.8 494.0 365 107.1 296 677.5 402 297.1 327 808.6 5.2

GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 17 796.6 4 014.1 -.- -.- 118 266.3 106 185.8 136 062.9 110 199.9 1.8

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 57 977.8 37 545.7 2 056.7 1 650.1 113 129.9 71 366.9 173 164.4 110 562.7 1.8

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 34 690.8 8 870.3 -.- -.- 190 986.9 142 997.1 225 677.7 151 867.4 2.4

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 238 832.9 190 164.2 118.5 118.5 175 473.9 140 478.5 414 425.3 330 761.2 5.3

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 367 321.3 167 577.0 266.6 160.9 45 562.3 30 874.1 413 150.2 198 612.0 3.2

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN 93 996.6 79 746.4 -.- -.- 265 346.2 259 928.0 359 342.8 339 674.4 5.4

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 84 874.2 28 905.0 -.- -.- 222 808.9 134 774.3 307 683.1 163 679.3 2.6

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 49 371.7 48 021.3 -.- -.- 169 905.1 158 929.1 219 276.8 206 950.4 3.3

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 72 440.1 24 675.7 534.7 467.8 128 824.7 89 790.4 201 799.5 114 933.9 1.8

REGIÓN DE LIMA METROPOLITANA -.- -.- -.- -.- 92 000.0 73 776.4 92 000.0 73 776.4 1.2

TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0

ENTIDADES


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y GOBIERNOS REGIONALES



El presupuesto programado de inversión de los Gobiernos Regionales durante el ejercicio fiscal 2012 alcanzó a

S/. 8 175 796,2 mil y la ejecución fue de S/. 6 266 686,3 mil, de los cuales el mayor presupuesto estuvo

asignado a la categoría Programática de Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos-APNOP

con una programación de S/. 5 789 378,5 mil y ejecutó S/. 4 679 638,2 mil, en Programas Presupuestales se

asignó un presupuesto de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecución de S/. 1 572 860,6 mil y en Acciones Centrales tuvo

una asignación de S/. 16 795,3 mil y la ejecución fue de S/. 14 187,5 mil.


En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversión de los Gobiernos Regionales desagregado por

fuente de financiamiento, siendo Recursos Determinados la que tuvo una participación significativa de 43,3%

respecto al total del presupuesto ejecutado por los gobiernos regionales durante el año 2012, le sigue la fuente

de financiamiento de Recursos Ordinarios con 40,9%.


EJEC.

RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 8 676.7 8 264.9 2 123 903.9 1 747 069.7 3 289 001.8 2 563 268.4 40.9

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1 397.0 1 353.3 1 345.0 1 263.3 160 344.0 114 663.1 163 086.0 117 279.7 1.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 484.9 332.1 563 468.3 488 337.3 883 634.8 630 458.2 10.0

RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 5 732.3 4 327.2 2 655 454.3 2 146 819.0 3 486 052.0 2 712 858.1 43.3

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 67 257.2 60 072.8 556.4 -.- 286 208.0 182 749.1 354 021.6 242 821.9 3.9

TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0

% 29.0 25.1 0.2 0.2 70.8 74.7 100.0 100.0




CATEGORIAS PROGRAMATICAS



El cuadro siguiente detalla el presupuesto de inversión según la codificación programática que considera la

directiva de programación y formulación del presupuesto, emitida por la Dirección General de Presupuesto

Público, observándose que el presupuesto asignado a infraestructura en las tres categorías presupuestarias

alcanzó una programación de S/. 6 416 942,9 mil y la ejecución fue de S/. 4 902 573,2 mil; Acciones de inversión

alcanzó a S/. 1 755 585,8 mil y ejecutó S/. 1 361 499,3 mil, entre otros gastos de inversión.


RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 8 676.7 8 264.9 2 123 903.9 1 747 069.7 3 289 001.8 2 563 268.4

OBRAS 1 058 441.3 724 124.3 2 056.0 1 743.6 1 595 091.5 1 250 742.9 2 655 588.8 1 976 610.8

ACCIONES DE INVERSIÓN 97 979.9 83 809.5 6 620.7 6 521.3 527 246.0 494 809.6 631 846.6 585 140.4



OBRAS 996.7 969.4 -.- -.- 94 121.8 64 997.6 95 118.5 65 967.0

ACCIONES DE INVERSIÓN 400.3 383.9 1 345.0 1 263.3 65 768.2 49 229.4 67 513.5 50 876.6

ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 454.0 436.1 454.0 436.1

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 484.9 332.1 563 468.3 488 337.3 883 634.8 630 458.2

OBRAS 297 252.3 132 943.6 -.- -.- 517 975.2 473 744.9 815 227.5 606 688.5

ACCIONES DE INVERSIÓN 22 429.3 8 845.2 484.9 332.1 45 493.1 14 592.4 68 407.3 23 769.7

RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 5 732.3 4 327.2 2 655 454.3 2 146 819.0 3 486 052.0 2 712 858.1

OBRAS 760 682.3 527 119.2 1 208.0 1 130.9 1 845 503.7 1 495 409.2 2 607 394.0 2 023 659.3


ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 1 247.1 660.5 1 247.1 660.5

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 67 257.2 60 072.8 556.4 0.0 286 208.0 182 749.1 354 021.6 242 821.9

OBRAS 67 257.2 60 072.8 556.4 -.- 175 800.5 169 574.8 243 614.1 229 647.6

ACCIONES DE INVERSIÓN -.- -.- -.- -.- 110 407.5 13 174.3 110 407.5 13 174.3

OBRAS 2 184 629.8 1 445 229.3 3 820.4 2 874.5 4 228 492.7 3 454 469.4 6 416 942.9 4 902 573.2

ACCIONES DE INVERSIÓN 184 992.6 127 631.3 12 974.9 11 313.0 1 557 618.3 1 222 555.0 1 755 585.8 1 361 499.3


TOTAL GOBIERNO CENTRAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3

RESUMEN

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORIAS PROGRAMATICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO





Con relación a la Clasificación Funcional de la inversión pública de los Gobiernos Regionales, sobresale Servicios

Económicos, con un presupuesto programado de S/. 3 981 563,1 mil, ejecutando S/. 3 068 918,5 mil, que

representa el 49,0% con relación al total de presupuesto ejecutado.


En el grupo de Servicios Sociales, alcanzó un presupuesto programado de S/. 3 478 563,3 mil, cuya ejecución

fue de S/. 2 600 762,0 mil, que representa el 41,5% del presupuesto total ejecutado por los gobiernos

regionales.

En el grupo de Servicios Generales el presupuesto programado fue de S/. 715 669,8 mil y la ejecución alcanzó el

importe de S/. 597 005,8 mil o 9,5% del total ejecutado.

Cabe destacar que la clasificación funcional programática del presupuesto de inversión de los gobiernos

regionales se presenta de acuerdo a los lineamientos emitidos por la Dirección General de Presupuesto Público

en la formulación del presupuesto del ejercicio fiscal 2012.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓNESTRUC. %

EJEC.

SERVICIOS GENERALES 35 846.1 16 436.0 6 239.6 4 652.5 673 584.1 575 917.3 715 669.8 597 005.8 9.6

976.6 976.6 6 153.6 4 645.1 519 115.0 470 612.4 526 245.2 476 234.1 7.6

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 34 869.5 15 459.4 -.- -.- 138 027.7 91 577.1 172 897.2 107 036.5 1.7

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- 86.0 7.4 5 291.7 3 290.7 5 377.7 3 298.1 0.1

JUSTICIA -.- -.- -.- -.- 11 149.7 10 437.1 11 149.7 10 437.1 0.2

SERVICIOS SOCIALES 978 444.0 588 783.3 2 858.4 2 579.5 2 497 260.9 2 009 399.2 3 478 563.3 2 600 762.0 41.5

AMBIENTE 11 366.0 11 030.7 -.- -.- 71 834.4 56 086.5 83 200.4 67 117.2 1.1

TRABAJO -.- -.- 155.8 71.0 -.- -.- 155.8 71.0 0.0

SANEAMIENTO 264 648.8 191 096.0 -.- -.- 671 563.7 568 503.9 936 212.5 759 599.9 12.1

SALUD 186 769.3 92 817.8 2 234.0 2 069.8 622 902.9 405 671.8 811 906.2 500 559.4 8.0

CULTURA Y DEPORTE 1 392.9 285.3 -.- -.- 116 765.1 91 156.0 118 158.0 91 441.3 1.5

EDUCACIÓN 513 962.2 293 299.2 468.6 438.7 994 496.9 872 706.1 1 508 927.7 1 166 444.0 18.6

PROTECCIÓN SOCIAL 304.8 254.3 -.- -.- 19 697.9 15 274.9 20 002.7 15 529.2 0.2

SERVICIOS ECONÓMICOS 1 355 332.3 967 641.3 7 697.3 6 955.5 2 618 533.5 2 094 321.7 3 981 563.1 3 068 918.5 48.9

COMERCIO -.- -.- 780.4 624.6 14 543.0 11 124.2 15 323.4 11 748.8 0.2

TURISMO 32.5 13.7 -.- -.- 74 865.7 49 415.4 74 898.2 49 429.1 0.8

AGROPECUARIA 328 983.6 272 943.9 6 382.2 5 863.1 930 794.6 703 839.5 1 266 160.4 982 646.5 15.7

PESCA 161.8 158.2 534.7 467.8 14 761.7 12 381.7 15 458.2 13 007.7 0.2

ENERGÍA 113 304.1 101 420.1 -.- -.- 131 433.2 118 679.8 244 737.3 220 099.9 3.5

MINERÍA -.- -.- -.- -.- 2 655.0 2 469.3 2 655.0 2 469.3 0.0

INDUSTRIA -.- -.- -.- -.- 1 591.6 1 442.9 1 591.6 1 442.9 0.0

TRANSPORTES 911 226.2 591 498.5 -.- -.- 1 422 548.0 1 174 142.1 2 333 774.2 1 765 640.6 28.2

COMUNICACIONES 1 624.1 1 606.9 -.- -.- 1 151.9 253.2 2 776.0 1 860.1 0.0

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO -.- -.- -.- -.- 24 188.8 20 573.6 24 188.8 20 573.6 0.3

TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0

PLANEAMIENTO DE GESTIÓN Y RESERVA

DE CONTINGENCIA




GRUPO - FUNCION


En la Categoría Presupuestaria de los Programas Presupuestales las funciones que se encuentran en el grupo

de Servicios Económicos sobresalieron con mayores importes la función Transportes, con una programación

presupuestaria de S/. 911 226,2 mil y la ejecución de S/. 591 498,5 mil, le sigue la función Agropecuaria con una

programación de S/. 328 983,6 mil y S/. 272 943,9 mil como ejecución, la función Energía con una asignación

presupuestaria de S/. 113 304,1 mil y la ejecución de S/. 101 420,1 mil.

En Servicios Sociales destaca las funciones de Educación con una programación de S/. 513 962,2 mil y ejecutó

S/. 293 299, 2 mil, le sigue Saneamiento con S/. 264 648,8 mil y la ejecución de S/. 191 096,0 mil, continua la

función Salud con una programación de S/. 186 769,3 mil y su ejecución de S/. 92 817,8 mil.


La Categoría Presupuestaria de las APNOP alcanzó una programación del presupuesto de S/. 5 789 378,5 mil y

la ejecución fue de S/. 4 679 638,2 mil, destacando las funciones que se encuentran en el grupo de Servicios

Económicos, con una programación de S/. 2 618 533,5 mil y la ejecución de S/. 2 094 321,7 mil, siendo la

función de Transportes que tuvo una programación de S/. 1 422 548,0 mil y la ejecución de S/. 1 174 142,1 mil,

en este presupuesto generalmente se encuentra el mantenimiento de vías vecinales, entre otras actividades

ligadas a los proyectos de inversión.

El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversión programado y ejecutado en los programas

presupuestales, destacando el Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de

Transporte Terrestre con un presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecución de S/. 583 483,6 mil,

otro de los programas que sobresale es 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso agrario, con

un presupuesto de S/. 312 178,8 mil y su ejecución de S/. 260 877,5 mil, entre otros.

PIM EJECUCIONESTRUC.(%)

EJEC.

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 44 981.2 30 549.0 2.0

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 133 573.3 54 881.7 3.5

0016 TBC-VIH/SIDA 2 266.7 1 103.4 0.1

0017 ENFERMEDADES METAXÉNICAS Y ZOÓNOSIS 3 921.4 2 741.1 0.2

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 1 227.7 732.2 0.1

0024 PREVENCIÓN DEL CÁNCER 3 503.7 2 290.4 0.1

0030REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAÍS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 58.8 0.0 0.0

0035 GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA 13 133.0 12 120.3 0.8

0041 MEJORA DE LA INOCUÍDAD AGROALIMENTARIA 946.5 637.8 0.0

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO 312 178.8 260 877.5 16.6

0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 140 034.4 55 539.5 3.5

0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR. 177 632.0 119 460.3 7.6

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 183 242.2 109 678.0 7.0

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL 113 304.1 101 420.1 6.4

0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS 15 062.8 10 009.4 0.6

0048 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MÉDICAS, RESCATES Y OTROS 30.1 19.4 0.0

0053 EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGÓGICA 2 533.2 1 855.3 0.1

0054 EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS 1 396.1 1 367.0 0.1

0055 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 626.5 477.0 0.0

0057CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA

NATURAL PROTEGIDA. 1 948.3 1 861.8 0.1

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VÍAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 898 462.0 583 483.6 37.1

0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA 1 851.7 744.1 0.0

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 41 945.6 19 494.7 1.3

0077 EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD 4 535.1 4 257.2 0.3

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 206 109.8 152 126.7 9.7

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 58 019.7 38 416.0 2.4

0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 6 935.9 6 559.0 0.4

0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 161.8 158.1 0.0

TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 100.0




0042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO

El Programa de Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de

S/. 312 178,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que

muestra el siguiente cuadro:


ENTIDADES PIM EJECUCIÓN EJECUCIÓN (%)

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 105 457.4 105 272.2 40.4

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 83 941.2 55 900.3 21.4

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 55 440.4 49 961.3 19.1

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 24 852.5 21 107.4 8.1

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 16 544.9 14 505.6 5.6

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 11 018.2 9 863.4 3.8

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO 1 996.4 1 455.0 0.6

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 2 748.2 1 423.3 0.5

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 4 925.4 1 043.8 0.4

GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH 5 254.2 345.2 0.1

TOTAL 312 178.8 260 877.5 100.0

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO POR ENTIDADES


A continuación se presentaran los principales proyectos de los Gobiernos Regionales más significativos en el

presupuesto de inversión en los Programas Presupuestales.

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

El Gobierno Regional de Piura tuvo una participación de 40,4% de su presupuesto en el Programa 0042 de

Aprovechamiento de los recursos Hídricos para uso Agrario.

El proyecto que a continuación se presenta, corresponde al mejoramiento de riego y generación hidroenergético

del Alto Piura con un presupuesto programado de S/. 86 544,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 86 543,4

mil, dicho proyecto se encuentra en la Provincia de Huancabamba; durante el año 2012 se realizó el 9,91% de la

Construcción de Sistema de Riego, el detalle del presupuesto se presenta en el cuadro siguiente:


OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE PRESA

Construcción de Sistema de riego Porcentaje 25.65 9.91 74 577.8 74 577.3

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Acción 1 0 0.4 0.0

Supervisión y Control Supervisión 12 12 6 102.0 6 102.0

Elaboración de Estudios Definitivos Estudio 1 0.64 5 864.1 5 864.1

TOTAL 86 544.3 86 543.4

2040186 MEJORAMIENTO DE RIEGO Y GENERACIÓN HIDROENERGÉTICO DEL ALTO PIURA




El Proyecto de Mejoramiento del Canal de Regadío, en el Tramo Chorro Blanco – Nancho que se encuentra en el

Distrito de Carmen de la Frontera en la Provincia de Huancabamba del departamento de Piura. El presupuesto

ejecutado corresponde al Pago de Sentencias Judicial y Laudo Arbitral por S/. 18,6 mil.


OBRAS

MEJORAMIENTO DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMAS DE RIEGO

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Servicio 1 1 18.6 18.6

TOTAL 18.6 18.6

2022530 MEJORAMIENTO DE CANAL DE REGADÍO, TR. CHORRO BLANCO - NANCHO





Con relación al proyecto de Protección del Cuenco Amortiguador de la Presa de Poechos, se debe a la

Recuperación del Reservorio; asimismo, se llevó la supervisión de Obras con un presupuesto programado de

S/. 18 150,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 17 973,1 mil con un avance de la obra de 0.63% en el año 2012.


OBRAS

RECUPERACIÓN DEL RESERVORIO

Construcción de Sistema de Riego Obra 0.63 0.63 17 167.5 17 167.5Acción



Supervisión de Obras Estudio 9 9 983.4 805.6

TOTAL 18 150.9 17 973.1

2115636 PROTECCIÓN DEL CUENCO AMORTIGUADOR DE LA PRESA POECHOS




Hay otros proyectos como la Reconstrucción del Canal Principal de El Fraile de Lúcumo Carhuancho en el Distrito

de San Miguel de El Faique en la provincia de Huancabamba, la obra consiste en la Construcción de un Sistema

de Riego con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 236,2 mil.

Otro de los proyectos que tiene las mismas características, es decir la construcción del sistema de riego, el

proyecto se ha denominado Reconstrucción del Canal Principal Los Canales de El Higuerón con un presupuesto

programado y ejecutado de S/. 222,4 mil, cuyo avance físico es de 0,9 o 90% de lo programado; el proyecto

denominado Los Potreros de Santa Cruz con un presupuesto ejecutado de S/. 249,3 mil y un avance físico de 1

en la Obra lo que significa que se ha cumplido con lo programado.

El proyecto de Mejoramiento de la Infraestructura de Riego del Canal de Maray – Maray en el distrito de Santa

Catalina de Mossa, cuya obra se encuentra en levantamiento de las observaciones efectuadas por el comité de

recepción de la obra, ya que se culminó por Administración Directa, el presupuesto ejecutado en la obra fue de

S/. 14,7 mil y la Acción de Supervisión tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 5,7 mil en el año 2012.


OBRAS

AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 729.2 722.6

2112480 Reconstruc.Canal Principal El Fraile de Lucumo Carhuancho Obra 0.6 0.6 236.2 236.2

2112484 Recosntruc. Canal principal Los canales de El Higueron Obra 1 1 222.4 222.4

2112488 Reconstruc.Canal Principal Los Potreros de Sta. Cruz Obra 1 0.9 255.9 249.3

2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray Obra 1 1 14.7 14.7



2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray Supervisión 1 1 5.7 5.7

ELABORACIÓN DE EXPEDIENTE TÉCNICO 8.8 8.8

2112926 Mejoram.Y Rehab. Canal Laguna Negra Exp.Técnico 1 0.9 8.8 8.8

TOTAL 743.7 737.1

OTROS PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA




GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

El Gobierno Regional de Ayacucho tuvo un presupuesto programado de S/. 83 941,2 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 55 900,3 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario,

cuyos proyectos se detallaran a continuación:



OBRAS

MEJORAMIENTO DE LÍNEAS DE DISTRIBUCIÓN DE SISTEMAS DE RIEGO

2050413 Construcción Sistema Irrigación Represa-Pallcca Kilómetro 15.2 0 13 642.2 4 389.5

2096650 Construc.Canal Lat.de Unid.Riego Nº 05 Toma 2 Uchupampa-Huatatas Kilómetro 3.2 2.94 1 202.6 1 169.8

2136940 Construcción de Represa Yanacocha en C.P. Manzanayocc Kilómetro 4 0 4 883.5 910.4

2157293 Instalación Servicio de .Agua y Sistema de Riego Huaccme Kilómetro 28 0 4 549.0 0.0

TOTAL 24 277.3 6 469.7

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO





OBRAS

INSTALACIÓN DE LÍNEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 35 141.8 30 617.8

2144005 Construc.de Presa Pampaccocha y Mejoram.Sist.Riego Razuhuillca Kilómetro 18.3 17.79 3 739.3 3 717.8

2151331 Mejor.e Instal.Sist.Riego y Agua Pot.Multicomunal Ccelloccacca-Huachualla Kilómetro 1.27 1.3 675.8 675.8

2151333 Construcción del Sistema Integral Irrigación Caracha Expediente 1 1 4 808.0 3 393.7

2157292 Construcción Canal Lateral U.R.N. 11 Chontaca - Tomas: T-01, T-02 y T-03 Kilómetro 4.73 1.99 3 629.5 3 349.0

2157292 Construcción Canal Lateral Unidad de riego N 2 Chiara Kilómetro 5.6 3.28 2 419.9 2 300.6

2079763 Construcción de Irrigación Cuchicancha - Andaraccay Kilómetro 8.45 8.45 2 139.6 2 138.6

2094566 Construcción Canal Lateral U.R. Nº 10 Pumapuquio -Tomás 01 y 02 Kilómetro 11.5 2.13 167.1 115.5

2099779 Construcción del Sistema Riego Pampas Kilómetro 19.41 18.44 5 786.7 4 499.7

2112153 Construcción del Sistema Riego Masinga Kilómetro 23.14 13.2 7 539.7 6 368.8

2112300 Mejoramiento del Sistema de Riego Hualla Kilómetro 3.78 3.78 497.3 497.3

2112771 Mejoramiento de la Unidad de Riego Nº 09 Pantipampa, Toma Nº 01 y o2 Kilómetro 7.13 6.07 3 738.9 3 561.0

AMPLIACIÓN DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 6 765.8 6 366.2

2112695 Ampliación y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego Nº 06 Bellavista II Etap. Kilómetro 19.5 12.37 2 333.1 2 114.3

2117186 Ampliación y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego Nº 07 Tambillo II Etap. M³ 5150 4710.5 4 432.7 4 251.9


TOTAL 59 663.9 49 430.6





Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 17 756,3 mil y la ejecución de S/. 12 446,6 mil,

se encuentran el proyecto de Mejoramiento y Construcción del Sistema de Riego del Distrito de Huanta, cuyo

avance físico fue de 0.7% de la obra, con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 2 786,3 mil; otro de los

proyectos que conforman este importe es el proyecto de Construcción del Canal de Irrigación Ccochaq –

Huayllay en el Distrito de Vinchos, provincia de Huamanga, esta obra tuvo un avance de 0.19% y se programó

un presupuesto de S/. 1 971,6 mil y la ejecución alcanzó a S/. 1 024,2 mil, la construcción de la Irrigación

Huayllay en el Distrito de Lauricocha cuyo presupuesto programado y ejecutado alcanzó a S/. 786,7 mil y tuvo

un avance físico de 0.25% durante el año 2012, la Construcción de la Mini represa Carhuanayre, en el Distrito de

Otoca provincia de Lucanas dicha obra tuvo un avance de 0.41% incluyendo la evaluación con un presupuesto

programado y ejecutado de S/. 1 401,5 mil; entre otros proyectos.

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

El Gobierno Regional del Cusco tuvo un presupuesto programado de S/. 55 440,4 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 49 961,3 mil, en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario




OBRAS

AMPLIACIÓN DE SISTEMMAS DE RIEGO

2018052 Irrigación Apanta Unidad 0.11 0.11 1 145.0 1 144.5

2046089 Mejor.Infraest.Riego May.Pallallaje en CC.CC.Urinsaya, Queroccollana

Elaboración de Expediente Técnico Exp.Técnico 1 1 287.6 272.3

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Sistema 0.08 0.08 6 842.8 6 837.3

2046090 Irrigación Ccuchuhuasi Sistema 0.12 0.12 883.5 882.8

2046091 Irrigación Cullahuata Congonya Sistema 0.63 0.35 5 713.0 2 982.7

2085352 Irrigación Añahuichi II Sistema 0.78 0.23 4 637.8 2 237.7

2130779 Irrigación Chancamayo Sistema 0.33 0.33 15 289.6 15 277.1

TOTAL 34 799.3 29 634.4





El proyecto de Irrigación de Aguilayoc tuvo un presupuesto programado de S/. 3 997,1 mil y ejecutó S/. 3 993,8

mil, obteniendo un avance físico del sistema de 0.15% y en el fortalecimiento de capacidades, mediante este

proyecto se capacitó a agricultores en la operación y mantenimiento de sistemas de captación y

almacenamiento de agua, y de sistemas de conducción y distribución de agua según se muestra en el cuadro

siguiente:


OBRAS

AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 3 642.9 3 639.7

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada Sistema 0.15 0.15 3 642.9 3 639.7



Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua Proyecto 0.33 0.33 354.2 354.1

TOTAL 3 997.1 3 993.8

2031506 IRRIGACIÓN AGUILAYOC




A continuación se presenta el proyecto sobre la Irrigación del Cañon de Apurímac con un presupuesto

programado de S/. 6 730,6 mil, ejecutando S/. 6 710,5 mil, obteniendo un avance de la obra de 0.16%,

elaborándose el expediente técnico y se realizó la capacitación de los agricultores en Operación y

Mantenimiento del Sistema de Captación y almacenamiento de agua cuyo detalle presupuestal se presenta en

el cuadro siguiente:


OBRAS






Elaboración de Expediente Técnico Exp.Técnico 0.01 0.01 8.5 8.5

TOTAL 6 730.6 6 710.5

2031508 IRRIGACIÓN CAÑON DE APURÍMAC





El proyecto de Irrigación de Pistipata tuvo un presupuesto programado de S/. 2 371,6 mil cuya ejecución se

presenta en el cuadro siguiente:


OBRAS






TOTAL 2 371.6 2 371.2

2039372 PROYECTO IRRIGACIÓN PISTIPATA




El presupuesto de la Irrigación Ccorca se presenta en el siguiente cuadro:


OBRAS

AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 594.0 594.0

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada Sistema 0.12 0.12 594.0 594.0




TOTAL 866.5 860.8

2057697 IRRIGACIÓN CCORCA




El proyecto de Instalación del Sistema de Riego en la margen derecha e izquierda del río Vilcanota entre Yaucaty

y Paucartamba, que tuvo un presupuesto programado de S/. 3 288,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 288,4 mil,

destacando el desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada y la elaboración de Expedientes Técnicos.


OBRAS

AMPLIACIÓN DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO 3 288.5 3 288.4

Elaboración de expedientes Técnicos Exp.Técnico 1 1 145.0 144.9



TOTAL 6 675.3 6 390.6

2160165 INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO MARGEN DERECHA E IZQUIERDA DEL RÍO VILCANOTA ENTRE YAUCAT Y PAUCARTAMBA




GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 24 852,5 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 21 107,4 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario




OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE IRRIGACIÓN DE CALLAME 13 848.6 12 571.8

Construcción de Bocatoma Unidad 1 0.99 3 830.2 3 239.5

Instalación de Línea de Conducción de Sistemas de Riego Kilómetro 5 5 6 368.3 5 938.2

Instalación de Línea de Conducción de Sistemas de Riego Kilómetro 13 12.8 3 650.1 3 394.1


CONSTRUCCIÓN DE IRRIGACIÓN DE CALLAME 589.4 354.2

Elaboración de Expediente Ténico Exp.Técnico 2 2 172.0 172.0

Fortalecimiento de Capacidades - Año 1 Porcentaje 100 94 83.7 70.1

Fortalecimiento de Capacidades - Año 2 Porcentaje 100 67 261.2 77.4

Expropiaciones y/o Compensaciones Año 1 Porcentaje 40 40 11.0 3.0

Expropiaciones y/o Compensaciones Año 2 Porcentaje 60 56 61.5 31.7

TOTAL 14 438.0 12 926.0

2145955 CONSTRUCCIÓN DE LA IRRIGACIÓN CALLACAME




El conjunto de proyectos ejecutados por el Gobierno Regional de Puno en el Programa en análisis son de

importes de menor cuantía por tal motivo se ha agrupado como otros proyectos del programa.


3 013.1 2 281.9

2078118 Construcción Presa Aricoma Proyecto 1 0.43 709.9 709.9

2216974 Mejoram.y Ampl.Serv.agua sist.riego Caycho-Cerro Minas Kilómetro 12.13 0.5 2 153.2 1 491.7

Estudios definitivos del proyecto Exp.Técnico 1 1 150.0 80.3


TOTAL 10 414.5 8 181.4

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO EJECUTADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE PUNO




GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

El Gobierno Regional del Moquegua tuvo un presupuesto programado de S/. 16 544,9 mil y la ejecución alcanzó

a S/. 14 505,6 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario,



OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE PRESA 16 544.9 14 505.6

Ejecución de Obra Obra 1 0.86 13 911.3 12 323.6

Liquidación de Obras Acción 1 0.02 211.7 6.0

Supervisión de obras Acción 12 8.17 515.0 362.6

Funciones Asministrativas Planilla 12 11.53 354.4 340.6

Gestión de Proyectos Acción 12 11.27 1 552.5 1 472.8

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL 16 544.9 14 505.6

2022049 CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE RIEGO DE LA REPRESA CHIRIMAYUNI




0061 PROGRAMA REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE

TERRESTRE


El Programa de Reducción del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, tuvo un

presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecución alcanzó S/. 583 483,6 mil y los Gobiernos

Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro:




GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN 68 786.8 68 676.8 11.7


GOBIERNO REGIONAL DE APURÍMAC 42 283.0 37 072.2 6.4

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO 42 830.7 36 092.1 6.2


GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 81 832.1 26 320.6 4.5

GOBIERNO REGIONAL DE ICA 34 334.2 26 042.2 4.5


GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 29 916.8 16 941.8 2.9


OTROS GOBIERNOS REGIONALES 74 979.5 39 009.8 6.6

TOTAL 898 462.0 583 483.6 100.0

PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE POR ENTIDADES


GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 237 761,9 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 128 395,8 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de

Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación:


OBRAS

MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejoramiento de la Carretera Yunguyo-Copani Kilómetro 29.31 16.39 22 058.0 18 315.3

TOTAL 22 058.0 18 315.3

2046181 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA YUNGUYO - COPANI -EMPALME R3S -ZEPITA




El mejoramiento de la Red Vial Departamental corresponde al Mejoramiento de la carretera Yunguyo – Copani

que durante el ejercicio fiscal tuvo dos metas, la primera tuvo una meta física programada de 17.3 kilómetros

obteniendo un avance de 4.55 km., con un presupuesto de S/. 13 107,5 mil y la ejecución fue de S/. 10 968,7 mil;

la segunda meta tuvo una programación física de 12.01 Km., avanzando 11.84 km, cuyo presupuesto

programado fue de S/. 8 950,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 7 346,6 mil.

El proyecto de Mejoramiento de la carretera Azángaro – Saytococha tuvo un presupuesto de S/. 20 065,5 mil y

la ejecución fue de S/. 11 594,0 mil, el proyecto se ejecutó en la Provincia de Sandia y San Juan del Oro.



OBRAS


Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha Kilómetro 10.5 3.91 16 295.4 11 299.8

Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha Exp.Técnico 1 0 3 644.5 176.8

Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha Acción 1 1 125.6 117.4

TOTAL 20 065.5 11 594.0

2055915 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AZÁNGARO - SAYTOCOCHA




El proyecto de mejoramiento de la Carretera Empalme PE-R3S en la Provincia de Santa Rosa - Nuñoa –

Macusani – Empalme R.PE-34B, cuyo detalle de su presupuesto se muestra en el cuadro siguiente:


OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuñoa - Macusani Exp.Técnico 1 1 9 277.4 399.8

Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuñoa - Macusani Kilómetro 20.7 16.67 23 577.4 21 919.8

TOTAL 32 854.8 22 319.6

2111479 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA EMP.PE-R3S (SANTA ROSA) - NUÑOA - MACUSANI - EMP R. PE - 34B




El proyecto Mejoramiento de la Infraestructura Vial del circuito Turístico Lago Sagrado de los Incas en el Distrito

de Capachica, Chucuito, Platería, Acora e Ilave, tuvo un presupuesto programado de S/. 32 539,1 mil y la

ejecución fue de S/. 17 932,8 mil.


OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas Exp.Técnico 2 1.4 225.5 143.9

Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas Kilómetro 48.54 3.39 32 313.6 17 788.9

TOTAL 32 539.1 17 932.8

2121389 MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL CIRCUITO TURÍSTICO LAGO SAGRADO DE LOS INCAS




GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

El Gobierno Regional del Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 106 082,3 mil y la ejecución

alcanzó a S/. 79 370,3 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema

de Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación:



OBRAS


Mantenimiento de Caminos Departamentales Kilómetro 1 030.9 1 030.9

Mantenimiento de Caminos Departamentales Obra 1 0.74 2 107.8 1 551.9

Obras de Mantenimiento Periódico Red Vial Departamental Obra 1 1 8.1 8.1

TOTAL 3 146.8 2 590.9

2015685 MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES




Entre los proyectos del Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de

Transporte Terrestre se presentan los proyectos de mayo, presupuesto ejecutado aun cuando el pliego no

informó el avance de las metas físicas, durante el ejercicio fiscal 2012, según se observa en el siguiente cuadro:


OBRAS

CONSTRUCCIÓN DE CAMINOS RURALES 8 419.8 5 509.8

2093962 Construc.y mejoram.Carretera Pongos Grande-Parco Alto Kilómetro 4 642.4 3 113.2

2113115 Construcción de carretera bCotay - Tipicocha Kilómetro 3 777.4 2 396.6

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL 6 514.9 6 188.6

2112381 Mejoram.y Construc. Carretera Rochac-Sta.Rosa de Piquis Kilómetro 2 414.3 2 333.6

2046110 Mejor.Carretera Acobamba-Pomacocha-Caja Espiritu-Marcas Kilómetro 4 100.6 3 855.0

CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL 3 491.0 3 481.6

2145338 Mejor.Av. Ascensión y Acceso al Term.Terres.Alberto B. Metro 1000 997.3 3 491.0 3 481.6

CONSTRUCCIÓN DE PUENTES 6 240.2 5 735.1

2107874 Construcción de Puente Ccota - Añancusi Metro Luz 60 55.15 6 240.2 5 735.1

TOTAL 24 665.9 20 915.1

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE





OBRAS

MEJORAMIENTO DE LA VIA DEPARTAMENTAL 14 731.9 9 452.0

2050211 Const.Puente San Francisco Tr. Mantacra -José c.Mariategui Metro Luz 42 42 3 880.5 3 880.5

2094642 Construc.Trocha Carrozable San Isidro Roble Kilómetro 2 665.3 2 647.6

2110567 Construc.y Mejoram. Carret.Pucaloma-Molino-Patibamba Kilómetro 8 186.1 2 923.9

MEJORAMIENTO DE CAMINO VECINAL 3 284.9 3 281.4

2060750 Mejoram. Carretera Palca - San Juan - Tantara - Chupamarca Kilómetro 3 284.9 3 281.4

MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL 6 235.0 4 258.5

2072616 Mejor.Carr.Carrozable Apaca -Huachojaico-las Mercedes Kilómetro 6 235.0 4 258.5

TOTAL 24 251.8 16 991.9

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE




Con relación al proyecto que a continuación se presenta se observa que la Actividad de Mantenimiento

Rutinario de caminos Departamentales tuvo un presupuesto programado de S/. 785,0 mil y ejecutó S/. 560,1 mil

en los siguientes tramos: Tramo Huanchos – Palca en el distrito de Castrovirreyna, que tuvo una programación y

ejecución de S/. 74,0 mil; el Tramo Puente San Juan – Huanchis, sub tramo Limite departamental de Ica –

Huanchos (17+960 – 40+586) del distrito de San Juan, Tramo Chaulisima – Ayavi y Tambo – Huaytará, cuyo

presupuesto programado fue de S/ 104,3 mil y S/. 63,0 mil, respectivamente y no tuvieron ejecución


presupuestaria; y los Tramos Lircay – Dv. Quispicancha – Seclla – Julcamarca con S/. 399,2 mil y la ejecución de

S/. 342,6 mil y por último el Tramo Pucará – Lachochico (Lachoccasa) con S/. 144,5 mil y la ejecución de

S/. 143,5 mil.


OBRAS

MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 3 072.3 442.0

Mantenimiento Rutinario de Caminos Departamentales Kilómetro 2 775.7 211.4

Elaborac.de Expedientes Técnicos para obras de mant. Exp.Técnico 3 2.33 296.6 230.6

CONSTRUCCIÓN, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIÓN DE CAMINOS 2 766.1 2 722.8

Mantenimiento Periódico Kilómetro 2 766.1 2 722.8


MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 785.0 560.1

Mantenimeinto Rutinarios en tres Tramos diferentes Kilómetro 785.0 560.1

TOTAL 6 623.4 3 724.9

2022788 GESTIÓN DEL PRGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES




El proyecto siguiente tuvo un presupuesto de S/. 18 150,9 mil y la ejecución de S/. 13 945,0 mil, en las

actividades que se detallan en el cuadro siguiente:


OBRAS

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 17 398.3 13 593.6

Obras de Rehabilitación Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza Kilómetro ND ND 8 825.5 6 889.5

Obras de Rehabilitación Tramo Dv. Cobriza - Mayocc Kilómetro ND ND 8 572.8 6 704.1



Obras de Rehabilitación Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza Kilçometro ND ND 241.8 0.2

Obras de Rehabilitación Tramo Dv. Cobriza - Mayocc Kilçometro ND ND 510.8 351.2

TOTAL 18 150.9 13 945.0

NOTA: ND No Disponible

2111495 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA PAMPAS - DV.COLCABAMBA - CHURCAMPA - MAYOCC

META FIíICAPRESUPUESTO



GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN

El Gobierno Regional de San Martín tuvo un presupuesto programado de S/. 68 786,8 mil y la ejecución alcanzó

a S/. 68 676,8 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de

Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación:





Estudio Definitivo Emp.Ruta PE 5N (Picota) _Tingo de Ponaza Estudio 1 1 182.2 182.2

MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 1 261.4 1 171.5

Mantenimiento Periódico de rutas Kilómetro 708.0 708.0

Mantenimiento Rutinario Kilómetro 188.1 101.1

Supervisión de mantenimiento periódico Kilómetro 72.7 72.7

Tramo Puente Pushurumbo - Nuevo Belén Kilómetro 16.0 16.0

Perfilado Red Transferida Ruta PE-5N Catacachi-Rumizapa Kilómetro 9.7 8.6

Mantenimiento Rutinario Mecanizado Kilómetro 266.9 265.1

TOTAL 1 443.6 1 353.7

2022788 GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES





OBRAS

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 38.2 38.2

Rehabilitación Puente Pushurumbo - Nuevo Belen Kilómetro 38.2 38.2



Supervisión Rehabilitación Puente Pushurumbo - Nuevo belen Kilómetro 22.2 22.2

TOTAL 60.4 60.4

2110420 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA PUENTE PUSHURUMBO - NUEVO BELÉN





OBRAS

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 230.7 230.7

Rehabilitación Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino Kilómetro 230.7 230.7



Supervisión Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino Kilómetro 26.1 26.1

TOTAL 256.8 256.8

2114078 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA EMP. PE-5N (TOCACHE) - PALMA ESPINO -EMP. PE-12A




El proyecto mejoramiento de la carretera departamental SM-102: Tramo San José de Sisa – Agua Blanca – San

Pablo – Empalme PE-5N (división Bellavista), en las provincias de El Dorado y Bellavista, con un ancho de

calzada, en un primer tramo de 6.00m. y bermas de 0.50m., con tratamiento superficial bicapa de 0.025m., con

una longitud de 37.50km. y en un segundo tramo de 6.00m y bermas de 0.50m., a ambos lados; a nivel de

carpeta asfáltica en caliente de 0.05m de espesor, con una longitud de 30.707, con un avance de físico de

99.9%. Los beneficiarios son aproximadamente 74,609 habitantes, ya que con esta carretera los agricultores y

ganaderos tendrán facilidades y seguridad de transportar sus productos a los diferentes mercados del país,

disminución del costo de transporte de cargas y pasajeros y otros beneficios relacionados al transporte con lo

cual mejoraran los ingresos y por ende el nivel de vida de la población.



OBRAS


Mejoramiento de Carreteras Obra 0.25 0.25 67 026.0 67 005.9

TOTAL 67 026.0 67 005.9

2114103 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL SM-102 TR. SAN JOSÉ DE SISA - AGUA BLANCA -SAN PABLO - EMPALME PE-5N

(DV.BELLAVISTA)





El Programa de Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de

S/. 312 178,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que

muestra el siguiente cuadro:




GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 1 426.2 1 426.1 1.4

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 1 093.9 984.3 1.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO 676.0 667.5 0.6

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 695.3 615.6 0.6

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 4 719.6 154.3 0.1

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 68.5 68.5 0.1

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 17.4 17.4 0.0

TOTAL 113 304.1 101 420.1 100.0

PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL POR ENTIDADES


GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 100 300,7 mil y la ejecución alcanzó

a S/. 94 885,7 mil, y representa el 93,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal

de Acceso de la Electrificación Rural, cuyos proyectos se detallaran a continuación:


OBRAS

INSTALACIÓN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS 96 342.3 94 133.0

2092467 Instalación de Red Secundaria Caserío Pachamama Localidad 29 27 3 274.0 3 170.6

2093136 Sistema Eléctrico Santa Rosa II Etapa Localidad 14 4 999.8 977.1

2093137 Sistema Eléctrico rural Villa Santa Rosa Localidad 15 9 1 373.0 1 248.3

2093138 sistema Eléctrico rural Querocoto Huambos II Etapa Localidad 57 53 4 130.1 4 051.4

2094918 Pequeño Sistema Eléctrico San Ignacio IV Etapa Localidad 40 34 4 165.4 4 101.1

2095007 Sistema Eléctrico Rural Cajamarca Eje Asunción - II Etapa Localidad 55 51 7 419.7 7 359.0

2095008 Sistema Eléctrico Rural Cajamarca, Eje Asunción III Etapa Localidad 24 22 2 688.9 2 596.9

2095009 Sistema Eléctrico Rural Celendín IV Etapa Localidad 119 72 8 605.8 8 405.2

2095010 Sistema Eléctrico Rural Chilete IV Etapa Localidad 52 45 3 376.5 3 282.7

2095011 Sistema Eléctrico Rural Cutervo II Ettapa Localidad 23 21 2 901.4 2 777.2

2095012 Sistema Eléctrico Rural Cue¡tervo III Etapa Localidad 81 77 10 998.2 10 787.8

2095013 Sistema Eléctrico Rural Cutervo IV Etapa Localidad 115 100 13 184.8 12 948.4

2095014 Sistema Eléctrico Rural de Cajabamba II Etapa Localidad 68 66 6 041.6 5 856.4

2095015 Sistema Eléctrico Rural Jaen II Etapa Localidad 27 26 1 922.4 1 886.9

2095016 Sistema Eléctrico Rural Jaen III Etapa Localidad 69 58 5 910.9 5 823.8

2095017 Sistema Eléctrico Rural San Ignacio II Etapa Localidad 45 40 2 567.7 2 522.8

2095018 Sistema rural San Ignacio III Etapa Localidad 44 38 3 776.2 3 717.6

2095019 Sistema Eléctrico Rural San Marcos II Etapa Localidad 86 80 8 971.4 8 698.5

2095020 Sistema Eléctrico Rural San Marcos III Etapa Localidad 47 45 4 034.5 3 921.3

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 3 958.4 752.7

TOTAL 100 300.7 94 885.7

PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS





0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

El Programa de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, durante el ejercicio fiscal 2012, tuvo un

presupuesto programado de S/. 206 109,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 152 126,7 mil, y los Gobiernos

Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro:

E NT I DADE S P I M E JE CUCI ÓNE JE CUCI ÓN

( %)


GOBIERNO REGIONAL DE LORETO 35 830.2 30 637.1 20.1




GOBIERNO REGIONAL DE ICA 4 526.5 879.3 0.6

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 18.5 13.0 0.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 10.7 10.7 0.0

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 26 768.4 0.0 0.0

T OT AL 2 0 6 10 9 . 8 15 2 12 6 . 7 10 0 . 0

P ROGRAM A 0 0 8 6 AGUA Y S ANEAM I ENTO P ARA LA P OBLACI ÓN URBANA P OR

ENTI DADES


GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 121 114,1 mil y la ejecución alcanzó

a S/. 108 222,3 mil y representa el 71,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal

de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuación:


OBRAS

INSTALACIÓN DE SISTEMA DE AGUA POTABLE

2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Contumazá Sistema 0.2 0.13 3 643.9 3 498.5

2088783 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Hualgayoc Sistema 0.2 0.1 4 686.5 4 370.6

2088785 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Chota Sistema 0.2 0.12 15 198.0 14 860.8

2088787 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Celendín Sistema 0.2 0.17 6 343.9 5 514.5

2088788 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Miguel Sistema 0.2 0.14 2 572.1 2 408.1

2088789 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcant.t Tratam. Y Disp.Excretas Sistema 0.2 0.16 7 224.1 7 224.1

2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Marcos Sistema 0.2 0.2 4 588.3 4 259.9

2088790 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cajabamba Sistema 0.2 0.18 9 842.2 9 316.9

2088793 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Jaen Sistema 0.2 0.19 33 607.1 32 159.8

2088794 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cutervo Sistema 0.2 0.13 27 460.7 19 046.4

2088795 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Pablo Sistema 0.2 0.19 2 919.4 2 771.4

2094945 Reconstrucción Talleres I.E. Comandante Leoncio Martinez Vereau Obra 1 0.99 3 027.9 2 791.3

TOTAL 121 114.1 108 222.3

PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS




GOBIERNO REGIONAL DE LORETO

El Gobierno Regional de Loreto tuvo un presupuesto programado de S/. 35 830,2 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 30 637,1 mil y representa el 20,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal de

Agua y Saneamiento para la Población Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuación:



OBRAS

2078482 MEJOR.Y AMPL.SIST.AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO 30 000.0 30 000.0

Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado Sistema 1 0.78 8 445.0 8 445.0

Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado Sist.Saneam 1 0.95 21 555.0 21 555.0


2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN 5 830.2 637.1

Elaborac. Estudio de Preinv. Proyecto de Drenaje Pluvial Estudio 0.5 5 200.4 153.2

Gestión de Proyectos Acción 9 7.9 629.8 483.9

TOTAL 35 830.2 30 637.1

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE LORETO




El Gobierno Regional de Loreto tuvo una participación en el Programa antes mencionado con dos proyectos;

uno, se trata del Mejoramiento y Ampliación del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado e Instalación de la

Planta de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad de Iquitos, obteniendo un avance físico de 0.78% y

0.95% de lo programado.

Con relación a los estudios de pre inversión tuvo dos metas, una fue la Elaboración de Estudios de Preinversión

del proyecto de Drenaje Pluvial de la ciudad de Iquitos, en el Distrito de Iquitos- Maynas y la segunda meta es

relacionada con la gestión de proyectos de inversión.

0045 PROGRAMA DE LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN

BÁSICA REGULAR

El Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular durante el

ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto de inversión programado de S/. 183 242,2 mil y la ejecución alcanzó

S/. 109 678,0 mil, destacando el Gobierno Regional de Piura con una ejecución de S/ 28 086,3 mil, que

representa el 25,6% del presupuesto total ejecutado en este Programa; le sigue el Gobierno Regional de

Huancavelica con S/. 18 567,8 mil o 16,9%; continúa el Gobierno regional de Arequipa con S/ 13 965,6 mil o

12,7%; Gobierno Regional de Huánuco con S/ 11 388,0 mil o 10,4%, entre otros. En el siguiente cuadro se

presenta la relación de Gobiernos regionales vinculados en este Programa Presupuestal:

E NT I DADE S P I M E JE CUCI ÓNE JE CUCI ÓN

( %)



GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 18 293.8 13 965.6 12.7

GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 12 569.9 11 388.0 10.4

GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC 7 937.8 7 801.7 7.1

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN 17 357.2 7 282.9 6.6

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 9 246.1 5 889.5 5.4


GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN 8 443.5 4 007.5 3.6


GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 4 018.7 2 706.9 2.5


GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 10 630.6 229.5 0.2

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 8 273.0 291.0 0.3

GOBIERNO REGIONAL DE LIMA 3 689.7 67.7 0.1

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 40.0 0.0 0.0

T OT AL 18 3 2 4 2 . 2 10 9 6 7 8 . 0 10 0 . 0

P ROGRAM A 0 0 8 6 AGUA Y S ANEAM I ENTO P ARA LA P OBLACI ÓN URBANA P OR

ENTI DADES



GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

El Gobierno Regional de Piura tuvo un presupuesto programado de S/. 34 120,9 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 28 086,3 mil, y representa el 25,6% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal

Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos proyectos se

detallaran a continuación:


OBRAS

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA 25 417.4 24 780.7

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 7.75 6.44 16 099.2 15 803.3

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Aula 18 14.64 8 463.6 8 380.7

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Pulgada ² 1 1 199.3 199.3

Supervisión de Obras Supervisión 4 1.03 655.3 397.4



Supervisión de obras Supervisión 3 2.84 243.3 243.3


TOTAL 25 789.7 25 153.0

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA




Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 25 789,7 mil y cuya ejecución durante el año

2012 alcanzó el importe de S/. 25 153,0 mil; se encuentran la Construcción y Rehabilitación del complejo

Educativo Augusto Salazar Bondy – Tunal en el distrito de Lalaquiz, con un presupuesto programado y ejecutado

de S/. 53,0 mil y un pago por sentencia judicial y laudo arbitral de S/. 199,3 mil.

Asimismo, lo conforman otros proyectos como Ampliación y Mejoramiento de la I.E. Florentino Galvez Saavedra

del Sector Chinchín en la provincia de Ayabaca con una ejecución de S/ 745,5 mil; Institución Educativa Nº

14585 Luis Alberto Sanchez Callanca en el Distrito de Huarmaca con una ejecución presupuestaria de S/. 3 364,2

mil, la Construcción y Equipamiento de la Institución Educativa Virgen de la Asunción en el Distrito de Sondor

con una ejecución de S/. 1 476,6 mil, la Ampliación y Mejoramiento de la Infraestructura y Equipamiento de la

Institución Educativa Nuestra Señora de las mercedes en Charan del Distrito de Ayabaca con S/. 1 902,8 mil,

entre otras Instituciones Educativas.

El presupuesto de Inversión ejecutado en la Supervisión de Obras lo conforma la supervisión efectuada a las

obras ejecutadas en las Instituciones educativas: Florentino Galvez Saavedra, Nuestra Señora de las Mercedes,

Manuel Pio de Zuñiga y Ramirez, Almirante Miguel Grau, entre otras.


OBRAS

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR 2 049.5 1 923.0

Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 4 2 1 966.2 1 841.2

Supervisión de obras Supervisión 2 1 83.3 81.8




TOTAL 2 131.6 2 005.1









Supervisión de obras Supervisión 1.7 1.29 155.7 155.7


OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 5 999.5 762.5

TOTAL 6 199.6 928.2





GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 19 647,4 mil y la ejecución

alcanzó a S/. 18 567,8 mil y representa el 16,9% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa

Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos

proyectos se detallaran a continuación:


OBRAS


Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 10 9.47 7 478.9 6 746.6

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Aula 81 76.26 8 757.1 8 568.2

Implementación de Tecnologias Productivas Acción 12 12 74.7 74.7

Mejoramiento y Ampliación de Infraestructura M² 6 0 41.1 41.1

Mejoramiento de los Serviciso de Educación Secundaria Expediente 1 0.6 48.3 0.0

AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA 2 892.5 2 807.0

Construcción, Ampliación, Rehabilitación y Equipamiento Aula 33 29.58 1 271.1 2 284.1

Construcción, Ampliación, Rehabilitación y Equipamiento Obra 5 3.57 1 559.6 461.1

Ampliación y Mejoramiento de la Oferta del Servicio Educativo Alumno 729 729 61.8 61.8

INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA 354.8 330.2

Consatrucción de Aulas Nivel Secundaario Aulas 13 13 354.8 330.2

TOTAL 19 647.4 18 567.8

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE

HUANCAVELICA




Entre las Instituciones Educativas tenemos la Reconstrucción de Infraestructura y Equipamiento de la I.E. San

Juan Bautista de Huaytará con una ejecución de S/. 875,8 mil para una programación de meta física de 8 aulas;

mejoramiento y Equipamiento de la Infraestructura en la I.E. Maciste Días Abad con una ejecución de S/. 496,2

mil del Centro Poblado, de Quimllo en el Distrito de San Marcos de Rocchac, de la provincia de Tayacaja; la

Construcción de la I.E. San Martín de Porras de Vista Alegre, con una ejecución de S/. 1 161,8 mil en el distrito

de Surcubamba, en la provincia de Tayacaja.

La Construcción, Mejoramiento e Implementación de la I.E. Jesús de Nazareno de Julcamarca, tuvo una

ejecución presupuestaria de S/. 2 899,1 mil; el Mejoramiento de la I.E. Nivel Secundario Ramon Castilla y

Marquesado del barrio Santa Ana, del distrito y provincia de Huancavelica, con una ejecución presupuestaria

de S/. 2 265,5 mil, entre otras instituciones educativas.


GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA

El Gobierno Regional de Arequipa tuvo un presupuesto programado de S/. 18 293,8 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 13 965,6 mil y representa el 12,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal




OBRAS


Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 3 1.51 3 043.3 1 514.7

Mejoramiento de Centros Educativos Módulo 2 1.44 5 190.2 3 967.6

Supervisión y Control Acción 6 3.8 329.2 232.4

Construcción de Infraestructura Edificación 1 0.29 1 587.8 962.1

Gestión Administrativa Alumno 1 1 1 209.6 1 142.6

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUC.DE EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 1 234.2 1 126.1

Mejoramiento de Locales Módulo 1 0.43 1 012.1 904.0

Construcción de Infraestructura Edificación 1 1 138.0 138.0


AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA 2 668.5 2 559.7

Construcción de Infraestructura Edificación 1 0.4 2 570.3 2 461.5


INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 2 373.6 2 170.9

Construcción de Infraestructura Edificación 1 0.6 2 320.5 2 117.9



IMPLEMENTACIÓN DE MÓDULOS 656.8 288.9

Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 1 0.15 611.8 279.4


OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 0.6 0.6

TOTAL 18 293.8 13 965.6


AREQUIPA




GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO

El Gobierno Regional de Huánuco tuvo un presupuesto programado de S/. 12 569,9 mil y la ejecución alcanzó a

S/. 11 388,0 mil y representa el 10,4% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal




OBRAS

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

Contrucción de Infraestructura y Equipamiento I.E. J.C.Mariategui Obra 1 0.82 2 626.9 2 624.5

Ampliación y Sustitución de Infraestruct.y Dotación de Mobil. Obra 1 0 2 578.6 2 577.7

Ampliación y Mejoramiento de Infraestruct.e Implem.Mobil.y Equip. Obra 1 0 2 985.3 2 985.3

Ampliación de la Infraestructura Física Aula 16 4 4 379.1 3 200.5

TOTAL 12 569.9 11 388.0


HUÁNUCO





7.4.6.3 GOBIERNOS LOCALES

Los Gobiernos Locales, son entidades que promueven el desarrollo y la economía local, así como la prestación

de servicios públicos y sociales de su responsabilidad.

Los Gobiernos Locales, inciden directamente en la calidad de vida de su población con las necesidades básicas,

como alumbrado público, agua y desagüe, parques o lugares de esparcimiento, mercados y camales,

debidamente controlados y limpios; así mismo, en servicios sociales que orientan a la población en situación de

pobreza, pobreza extrema, desarrollando programas alimentarios. También en educación e infraestructura

educativa y salud.

Los Gobiernos locales ofrecen la oportunidad de desplegar con mayor consistencia el rol de la promoción del

desarrollo de su localidad, mediante planes de desarrollo y programas, en bien de su comunidad.

El presupuesto asignado a los Gobiernos Locales, incluyendo los Centros Poblados, los Institutos Viales y

Mancomunidades Municipales, durante el año 2012, alcanzó a S/. 18 780 778,3 mil, ejecutándose

S/. 11 920 155,8 mil, los mismos que no están incluyendo a los Organismos Públicos Descentralizados

Municipales – OPD.

En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificación programática del presupuesto público para el ejercicio

fiscal 2012 por categorías, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones

Presupuestarias que no resultan en Producto (APNOP) correspondiente.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN EJECUCIÓN

5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 99.9

GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS 69 612.0 44,269.5 5 197.7 4,796.0 120 273.7 75,555.6 195 083.4 124 621.1 1.0

GOB.LOCAL DPTO.ANCASH 241 147.3 100,210.3 5 827.7 3,558.9 1 110 697.6 671,306.4 1 357 672.6 775 075.6 6.5

GOB. LOCAL DPTO.APURIMAC 84 224.2 53,695.6 6 799.2 3,740.0 234 564.4 154,892.0 325 587.8 212 327.6 1.8

GOB. LOCAL DPTO.AREQUIPA 321 281.1 96,301.5 22 164.5 15,908.3 954 571.0 552,366.3 1 298 016.6 664 576.1 5.6

GOB. LOCAL DPTO.AYACUCHO 282 351.9 119,738.0 10 195.0 8,096.8 479 302.0 292,638.4 771 848.9 420 473.2 3.5

GOB. LOCAL DPTO.CAJAMARCA 633 024.7 364,298.0 23 431.1 16,519.2 734 484.0 474,880.4 1 390 939.8 855 697.6 7.2

GOB. LOCAL DPTO.CUSCO 799 566.5 530,772.9 10 660.0 9,572.4 1 713 141.9 1,286,672.1 2 523 368.4 1 827 017.4 15.3

GOB. LOCAL DPTO.HUANCAVELICA 170 084.0 108,720.6 6 795.9 5,556.3 365 218.7 248,061.4 542 098.6 362 338.3 3.0

GOB. LOCAL DPTO.HUANUCO 253 644.8 120,213.1 2 511.6 1,891.7 346 510.2 254,428.5 602 666.6 376 533.3 3.2

GOB. LOCAL DPTO.ICA 253 723.2 144,770.0 48 587.3 22,273.4 351 986.4 223,016.5 654 296.9 390 059.9 3.3

GOB. LOCAL DPTO.JUNIN 201 272.4 80,848.7 6 248.2 3,779.9 410 437.8 258,146.3 617 958.4 342 774.9 2.9

GOB. LOCAL DPTO.LA LIBERTAD 558 669.1 336,493.3 39 094.5 24,415.1 616 836.0 396,468.9 1 214 599.6 757 377.3 6.4

GOB. LOCAL DPTO.LAMBAYEQUE 298 297.9 239,516.3 4 322.3 3,142.8 137 167.3 95,704.9 439 787.5 338 364.0 2.8

GOB. LOCAL DPTO.LIMA 371 397.8 215,702.0 72 326.9 40,232.7 1 310 287.9 911,825.0 1 754 012.6 1 167 759.7 9.8

GOB. LOCAL DPTO.LORETO 100 081.9 67,132.2 37 486.4 31,402.7 286 817.1 177,236.9 424 385.4 275 771.8 2.3

GOB. LOCAL DPTO.MADRE DE DIOS 4 148.3 3,176.0 1 226.0 1,077.6 16 629.2 14,733.0 22 003.5 18 986.6 0.2

GOB. LOCAL DPTO.MOQUEGUA 103 921.9 30,355.1 1 812.7 1,544.2 507 762.4 312,286.3 613 497.0 344 185.6 2.9

GOB. LOCAL DPTO.PASCO 82 281.3 46,762.4 3 250.7 1,595.0 306 047.9 201,583.6 391 579.9 249 941.0 2.1

GOB. LOCAL DPTO.PIURA 346 107.1 232,866.0 34 708.3 21,202.6 581 072.1 419,768.5 961 887.5 673 837.1 5.7

GOB. LOCAL PROV.CONST.CALLAO 19 700.6 15,740.5 8 682.4 7,958.3 105 168.8 86,065.4 133 551.8 109 764.2 0.9

GOB. LOCAL DPTO.PUNO 344 733.0 232,828.4 44 764.8 37,807.6 526 234.1 361,736.1 915 731.9 632 372.1 5.3

GOB. LOCAL DPTO.SAN MARTIN 208 243.5 112,899.6 11 586.2 6,096.0 240 713.4 181,380.3 460 543.1 300 375.9 2.5

GOB. LOCAL DPTO.TACNA 43 375.3 6,753.3 1 155.1 632.0 593 325.4 294,884.8 637 855.8 302 270.1 2.5

GOB. LOCAL DPTO.TUMBES 66 695.1 36,332.6 34.6 31.4 117 445.0 99,310.7 184 174.7 135 674.7 1.1

GOB. LOCAL DPTO.UCAYALI 113 590.7 79 766.9 7 527.8 5 690.2 209 159.3 167 823.4 330 277.8 253 280.5 2.1

CENTROS POBLADOS -.- -.- 713.2 101.8 2 968.6 1 757.9 3 681.8 1 859.7 0.0

INSTITUTOS VIALES -.- -.- 2 340.2 2 244.1 4 505.0 2 387.8 6 845.2 4 631.9 0.0

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 301.6 43.5 -.- -.- 6 523.6 2 165.1 6 825.2 2 208.6 0.0

TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.5 18 780 778.3 11 920 155.8 100.0

NOTA: En APNOP no incluye el Ppto.PIM S/. 12 234,4 mil y la Ejecución de S/. 5 093,6 mil ; de los Organismos Públicos Descentralizados Municipales.

MUNICIPALIDADES


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS DE GOBIERNOS LOCALES



Como se observa el presupuesto programado y ejecutado, se ha realizado con la nueva clasificación

programática del Presupuesto Público para el ejercicio fiscal 2012, identificado por Categorías Presupuestarias,

que tuvo una programación de S/. 5 971 477,2 mil y su ejecución fue de S/. 3 420 206,3 mil, en Acciones

Centrales tuvo una programación de S/. 419 450,3 mil y su ejecución de S/. 280 867,0 mil, y por último en

Asignaciones Presupuestales que No Resultan en Productos-APNOP tuvo una programación de S/. 12 389 850,8

mil y su ejecución de S/. 8 219 082,5 mil.

Los Gobiernos Locales involucradas en el Presupuesto de Inversión en la categoría de los Programas

Presupuestales son: Cusco, con un presupuesto programado de S/. 799 566,5 mil y una ejecución de

S/. 530 772,9 mil, le sigue Cajamarca, con una programación de S/. 633 024,7 mil y ejecutó S/. 364 298,0 mil.

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por fuente de financiamiento y categorías

presupuestarias:



EJEC.

Recursos Ordinarios 1 612 410.5 993,110.0 46 395.9 41,563.7 1 954 837.5 1,336,150.9 3 613 643.9 2 370 824.6 19.9

Rec.Directamente Recaud. 79 417.2 36,604.2 7 263.3 3,823.0 437 093.2 240,692.6 523 773.7 281 119.8 2.4

Donaciones y Transferencias 395 925.6 208,478.5 20 005.2 10,629.0 886 457.5 597,167.2 1 302 388.3 816 274.7 6.8

Recursos Determinados 3 830 230.1 2,150,852.4 329 528.0 214,921.9 8 930 804.0 5,921,008.5 13 090 562.1 8 286 782.8 69.5

Rec.por Operac. Ofic.de Crédito 53 192.2 31,117.7 13 204.5 7,583.5 166 661.4 117,752.5 233 058.1 156 453.7 1.3

SUB TOTAL 5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 99.9

C.P., INST.VIALES Y MANC.MUN. 301.6 43.5 3 053.4 2 345.9 13 997.2 6 310.8 17 352.2 8 700.2 0.1

TOTAL : 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.5 18 780 778.3 11 920 155.8 100.0






A nivel de fuente de financiamiento se observa que en Recursos Determinados, alcanzó una programación de

S/. 13 090 562,1 mil y la ejecución de S/. 8 286 782,8 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron

mayor porcentaje del presupuesto de inversión de esta fuente de financiamiento, para tal efecto se detallan los

programas que sobresalen:

Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con

una programación de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecución de S/. 886 547,8 mil; otro programa que sobresale es el

Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, con una programación de S/. 755 174,4 mil y

su ejecución de S/. 449 877,1 mil; le sigue el Programa 0001 Programa Articulado Nutricional, con una

programación de S/. 567 986,1 mil y su ejecución de S/. 412 902,3 mil.

La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios, alcanzó una programación de S/. 3 613 643,9 mil y la

ejecución de S/. 2 370 824,6 mil, siendo los Programas Presupuestales que sobresalen en esta fuente, los que se

detallan:

Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, con una programación de S/. 411 788,5 mil y

ejecución de S/. 285 917,0 mil, el Programa 0045 Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Educación

Básica Regular, con una programación de S/. 228 366,0 mil y su ejecución de S/. 106 442,4 mil, asimismo el

Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Población Rural, con una programación de S/. 203 287,5 mil y su

ejecución fue de S/. 170 273,9 mil, entre otros.

Los Gobiernos Locales que conforman la ejecución de estos Programas con financiamientos de estas fuentes

son: Cusco, Cajamarca, La Libertad y Lambayeque.

El siguiente cuadro presenta el presupuesto de inversión clasificado por fuente de financiamiento y de acuerdo a

los objetivos como: Obras, Acciones de Inversión y Actividades de Capital.



RECURSOS ORDINARIOS 1 612 410.5 993 110.0 46 395.9 41 563.7 1 954 837.5 1 336 150.9 3 613 643.9 2 370 824.6

OBRAS 1 597 312.6 983 580.2 45 414.3 40 582.0 1 879 470.4 1 281 456.5 3 522 197.3 2 305 618.7


ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 910.5 910.5 910.5 910.5


OBRAS 69 203.1 30 277.7 4 890.9 2 161.0 377 273.6 207 607.4 451 367.6 240 046.1


ACTIVIDADES DE CAPITAL 804.3 457.4 -.- -.- 3 752.8 3 584.0 4 557.1 4 041.4

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 396 227.2 208 522.0 22 352.3 12 881.6 900 422.7 603 453.9 1 319 002.2 824 857.5

OBRAS 337 304.5 170 179.5 21 673.0 12 390.6 850 656.4 576 239.8 1 209 633.9 758 809.9


ACTIVIDADES DE CAPITAL 449.3 449.2 -.- -.- 123.5 123.4 572.8 572.6

RECURSOS DETERMINADOS 3 830 230.1 2 150 852.5 329 528.0 214 921.9 8 930 804.0 5 921 008.4 13 090 562.1 8 286 782.8

OBRAS 3 375 243.0 1 891 389.2 271 767.4 170 746.3 7 232 356.8 4 762 533.8 10 879 367.2 6 824 669.3


ACTIVIDADES DE CAPITAL 10 984.0 9 022.2 -.- -.- 21 742.4 17 587.4 32 726.4 26 609.6

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO 53 192.2 31 117.7 13 204.5 7 583.5 166 661.4 117 752.5 233 058.1 156 453.7

OBRAS 41 888.7 22 270.6 2 305.8 661.5 81 701.2 56 603.4 125 895.7 79 535.5


ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- 0.0 -.-

OBRAS 5 420 951.9 3 097 697.2 346 051.4 226 541.4 10 421 458.4 6 884 440.9 16 188 461.7 10 208 679.5


ACTIVIDADES DE CAPITAL 12 237.6 9 928.7 0.0 0.0 26 529.2 22 205.3 38 766.8 32 134.1

TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.4 18 780 778.3 11 920 155.8

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO GOBIERNOS LOCALES

RESUMEN





Como se observa en el cuadro, las Obras fueron de S/. 16 188 461,7 mil y su ejecución de S/. 10 208 679,5 mil,

en proyectos de Mejoramiento y Rehabilitación de vías, Instalación de Sistema de Agua Potable y

Alcantarillado, y otros; en Acciones de Inversión alcanzó una programación de S/. 2 553 549,8 mil y su

ejecución de S/. 1 679 342,2 mil.

En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión en obras de los Gobiernos Locales en la categoría

de Programas Presupuestales.


PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN ESTRUC.(%) EJEC.

GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS 67 013.1 42,390.9 2 567.4 1,847.1 69 580.5 44 238.0 1.3

GOB.LOCAL DPTO. ANCASH 225 360.2 92,370.2 15 737.9 7,801.8 241 098.1 100 172.0 2.9

GOB.LOCAL DPTO. APURÍMAC 75 457.0 47,789.2 8 525.4 5,901.4 83 982.4 53 690.6 1.6

GOB.LOCAL DPTO. AREQUIPA 298 839.1 86,224.5 22 441.9 10,076.9 321 281.0 96 301.4 2.8

GOB.LOCAL DPTO. AYACUCHO 259 457.0 102,805.1 22 857.9 16,897.9 282 314.9 119 703.0 3.5

GOB.LOCAL DPTO. CAJAMARCA 612 523.1 351,168.8 19 928.6 12,558.0 632 451.7 363 726.8 10.7

GOB.LOCAL DPTO. CUSCO 595 645.3 421,993.7 197 103.6 102,981.6 792 748.9 524 975.3 15.4

GOB.LOCAL DPTO. HUANCAVELICA 157 868.1 100,022.3 11 726.5 8,409.1 169 594.6 108 431.4 3.2

GOB.LOCAL DPTO. HUÁNUCO 235 180.2 109,209.5 18 394.6 11,003.6 253 574.8 120 213.1 3.5

GOB.LOCAL DPTO. ICA 230 883.5 134,748.0 21 694.0 9,198.9 252 577.5 143 946.9 4.2

GOB.LOCAL DPTO. JUNÍN 180 645.4 69,409.4 20 161.2 10,974.7 200 806.6 80 384.1 2.4

GOB.LOCAL DPTO. LA LIBERTAD 531 512.2 323,290.9 26 866.4 12,926.6 558 378.6 336 217.5 9.9

GOB.LOCAL DPTO. LAMBAYEQUE 295 148.9 236,800.5 3 149.0 2,715.8 298 297.9 239 516.3 7.0

GOB.LOCAL DPTO. LIMA 359 103.1 207,565.1 12 292.9 8,137.0 371 396.0 215 702.1 6.3

GOB.LOCAL DPTO. LORETO 92 484.8 62,538.9 7 597.1 4,593.3 100 081.9 67 132.2 2.0

GOB.LOCAL DPTO. MADRE DE DIOS 4 022.0 3,052.5 126.3 123.6 4 148.3 3 176.1 0.1

GOB.LOCAL DPTO. MOQUEGUA 100 817.6 28,480.5 3 104.4 1,874.6 103 922.0 30 355.1 0.9

GOB.LOCAL DPTO. PASCO 62 505.7 33,401.5 19 775.5 13,360.8 82 281.2 46 762.3 1.4

GOB.LOCAL DPTO. PIURA 311 410.3 209,378.5 34 696.8 23,487.5 346 107.1 232 866.0 6.8

GOB.LOCAL PROV.CONST.CALLAO 19 018.2 15,376.9 682.5 363.6 19 700.7 15 740.5 0.5

GOB.LOCAL DPTO. PUNO 314 830.9 211,594.1 29 902.1 21,234.3 344 733.0 232 828.4 6.8

GOB.LOCAL DPTO. SAN MARTÍN 192 937.6 104,467.6 15 047.2 8,263.2 207 984.8 112 730.8 3.3

GOB.LOCAL DPTO. TACNA 41 247.3 5,199.7 1 933.8 1,359.5 43 181.1 6 559.2 0.2

GOB.LOCAL DPTO. TUMBES 57 547.8 30,297.2 7 575.9 4,800.9 65 123.7 35 098.1 1.0

GOB.LOCAL DPTO. UCAYALI 99 191.9 68,078.2 14 398.8 11,688.7 113 590.7 79 766.9 2.3

SUB TOTAL 5 420 650.3 3 097 653.7 538 287.7 312 580.4 5 958 938.0 3 410 234.1 100.0

NOTA: No incluye las Obras de los Centros Poblados, Institutos Viales y Mancomunidades Municipales.

GOBIERNOS LOCALES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES



ENTIDADES

OBRAS ACCIONES DE INVERSION TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones agrupadas en

Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Económicos. En la categoría Programas Presupuestales el

grupo Servicios Económicos es el más significativo, donde la función Transportes alcanza un presupuesto

programado de S/. 1 538 547,5 mil y su ejecución de S/. 926 496,5 mil, le sigue la función Agropecuaria, con

S/. 492 189,7 mil y la ejecución de S/. 270 352,9 mil, de igual forma la función Vivienda y Desarrollo Urbano,

con S/. 65 513,6 mil y su ejecución de S/. 47 450,3 mil, entre otras funciones de menor cuantía.



1 SERVICIOS GENERALES 134 268.4 72 144.1 188 290.0 119 122.0 1 547 667.4 1 052 435.2 1 870 225.8 1 243 701.3 10.4

Planeam., Gest.y Res.Conting. 43 467.6 23,445.6 179 398.9 111,877.6 1 261 877.0 882,617.3 1 484 743.5 1 017 940.5 8.5

Orden Público y Seguridad 90 800.8 48,698.5 8 891.1 7,244.4 285 131.3 169,688.7 384 823.2 225 631.6 1.9

Justicia -.- -.- -.- -.- 659.1 129.2 659.1 129.2 0.0

2 SERVICIOS SOCIALES 3 543 565.0 1 988 947.0 104 188.8 71 597.4 4 996 196.2 3 318 599.3 8 643 950.0 5 379 143.7 45.2

Ambiente 137 954.0 66,270.2 2 818.9 1,642.7 527 260.4 347,495.4 668 033.3 415 408.3 3.5

Saneamiento 1 705 626.6 1,072,972.1 30 024.5 22,638.1 2 034 843.0 1,402,989.8 3 770 494.1 2 498 600.0 21.0

Salud 218 336.8 106,883.1 2 890.5 1,995.8 241 541.6 150,753.2 462 768.9 259 632.1 2.2

Cultura y Deporte 280 678.8 151,876.3 11 484.7 8,215.2 828 736.3 515,023.2 1 120 899.8 675 114.7 5.7

Educación 1 163 293.8 573,264.5 24 084.9 14,678.4 1 159 452.8 761,011.2 2 346 831.5 1 348 954.1 11.3

Protección Social 33 415.7 17,567.8 32 885.3 22,427.2 203 615.4 140,775.9 269 916.4 180 770.9 1.5

Previsión Social 4 259.3 113.0 -.- -.- 746.7 550.6 5 006.0 663.6 0.0

0.0 0.0

3 SERVICIOS ECONÓMICOS 2 293 342.2 1 359 071.7 123 918.1 87 801.7 5 831 990.0 3 841 737.2 8 249 250.3 5 288 610.6 44.4

Comercio 19 454.5 12,276.4 241.1 179.0 249 324.2 143,226.4 269 019.8 155 681.8 1.3

Turismo 3 936.4 2,240.3 117.8 51.1 88 415.0 56,661.0 92 469.2 58 952.4 0.5

Agropecuaria 492 189.7 270,352.9 12 753.2 9,078.3 895 004.5 564,812.3 1 399 947.4 844 243.5 7.1

Pesca 2 998.1 1,192.4 189.1 189.0 16 591.8 10,019.8 19 779.0 11 401.2 0.1

Energía 158 698.1 91,380.4 5 478.7 3,912.7 174 239.3 117,328.7 338 416.1 212 621.8 1.8

Industria 645.0 308.5 -.- -.- 16 681.2 8,487.2 17 326.2 8 795.7 0.1

Transporte 1 538 547.5 926,496.5 97 552.3 69,303.9 3 837 388.8 2,558,017.4 5 473 488.6 3 553 817.8 29.8

Comunicaciones 11 359.3 7,374.0 542.3 400.2 10 836.0 7,719.2 22 737.6 15 493.4 0.1

Vivienda y Desarrollo Urbano 65 513.6 47,450.3 7 043.6 4,687.5 543 509.2 375,465.2 616 066.4 427 603.0 3.6

TOTAL 5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 100.0

CATEGORIAS PROGRAMATICAS



GRUPO - FUNCION

PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOPTOTAL PRESUPUESTO DE

INVERSIÓNESTRUC. (%)

EST

En el siguiente cuadro se presentan los programas presupuestales ejecutados por los Gobiernos Locales durante

el ejercicio 2012, a nivel de programas.


PIM EJECUCIÓN ESTRUCT.(%) EJEC.

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 567 986.1 412,902.3 12.1

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 144 294.8 68,384.4 2.0

0016 TBC-VIH/SIDA 187.2 34.2 0.0

0017 ENFERMEDADES METAXÉNICAS Y ZOONOOIS 23 855.9 12,797.4 0.4

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 95 719.3 56,888.4 1.7

0024 PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER 6 300.7 1,257.6 0.0

0030 REDUC. DE VICTIMIZAC. ZONAS URB.EN EL MARCO SEG.CIUD. 39 209.2 19,986.1 0.6

0033 FOMENTO DE LAS ACTIVIDADES PESQUERAS ARTESANALES Y ACUÍCOLAS 4 377.0 2,412.7 0.1

0035 GESTION SOSTIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA 35 495.2 18,341.4 0.5

0036 GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS 51 586.1 25,819.6 0.8

0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 35 812.1 11,970.8 0.4

0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 47 155.2 33,004.6 1.0

0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 69 864.8 49,227.4 1.5

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO 325 267.5 137,919.0 4.0

0043 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES II CICLO EDUC.BÁSICA REGULAR 206 893.4 63,037.9 1.8

0044 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE PRIMARIA EDUC.BÁS.REG. 566 891.1 301,740.3 8.8

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE SECUND.EDUC.BÁS.REG. 301 660.4 147,731.5 4.3

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL 142 740.4 80,461.7 2.4

0047 ACCESO Y USO ADECUADO SERV.PÚB.DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC. 44 542.8 25,195.6 0.7

0054 EDUCACION TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PUBLICOS 288.8 229.5 0.0

0056 FISCALIZACIÓN AMBIENTAL 3 288.3 1,204.7 0.0

0058 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 2 619.6 1,284.1 0.0

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEG.VIAL SIST.TRANSP.TERRESTRE 1 478 954.6 886,547.8 25.9

0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA 199 161.4 100,655.5 2.9

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN EMERG.POR DESASTRES 64 610.4 39,246.4 1.1

0072 PROGRAMA DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE-PIRDAIS 81 261.8 59,106.4 1.7

0073 PROGRAMA PARA GENERAC.EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERU 18 396.4 5,670.1 0.2

0079 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD 5 197.2 3,665.5 0.1

0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 479.4 170.8 0.0

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 755 174.4 449,877.1 13.2

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL 652 205.7 403,435.5 11.8

TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 100.0





Como se observa el Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de

Transporte Terrestre, alcanzó una programación de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecución de S/. 886 547,8 mil,

siendo, entre otros Gobiernos Locales implicados en este programa Cusco, que tuvo una programación de S/.

159 970,0 mil y una ejecución de S/. 115 621,3 mil.

En el siguiente cuadro se muestra las obras de este programa.



OBRAS

2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL 2 803.5 2 774.6

Ampliación y Mejor.Saneam.Básico Integral de Comunidades Unidad 150000 95000 173.9 173.9

Construcción de Trochas Carrozable Km. 2016.7 2015.7 1 114.3 1 101.0

Contrucción de Carreteras Km. 29 24.84 257.6 244.7

Rehabilitación y Mejoramiento de carretera Km. 10 9.98 1 257.7 1 255.0

CONSTRUCCION DE CAMINO RURAL 7 360.3 7 160.9

Apertura de Carretera CC.Mujun-Poroy Km. 200 0 105.3 8.5

Construcción de Carreteras Km. 15 104.97 659.8 659.0

Construcción Puente Carrozable Metro Luz 10 10 231.2 231.2

Construcción Trocha Carrozable Km. 89.5 76.25 1 529.5 1 497.2

Construcción de Carreteras Acción 48 35.87 1 564.5 1 548.7

Construcción Trocha Carrozable Expediente 1 0.77 191.0 165.9

Mejoramiento Camino Peatonal Turístico Km. 28 27.7 161.3 159.6

Construcción Trocha Carrozable Metro 10005 10005 208.0 206.5

Apertura de Trochas Carrozables Km. 6 6 230.9 226.8

Construcción Ramal Trocha Carrozable Acción 24 24 22.9 22.8

Construcción Trocha Carrozable Comunidad 1 1.31 432.0 431.9

Conclusión de Trocha Carrozble Km. 6 6 203.0 203.0

Rehabilitación y Mejoramiento de trochas y caminos vecinales Acción 12 11.22 422.0 422.0

Construcción Ramal Trocha Carrozable Km. 60 59.57 232.9 229.4

Rehabilitación Vias Rurales Km. 12 11.82 1 096.0 1 079.7

Construcción Trocha Carrozable Acción 36 35.22 70.0 68.7

TOTAL 10 163.8 9 935.5

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO





Como se observa, el Proyecto 2005978: CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL, las metas que conforman este

proyecto son: la Ampliación y Mejoramiento, Saneamiento Básico Integral de Comunidades, con una

programación de S/. 2 803,5 mil y su ejecución de S/. 2 774,6 mil; así como la Construcción de Trochas

Carrozables, en la ciudad del Cusco, se efectuaron en beneficio de los distritos de Chancay, Trocha Carrozable de

Tinqui-Yarccacunca y otros con una programación de S/. 1 114,3 mil y su ejecución de S/. 1 101,0 mil; así

mismo la Construcción de Carreteras en el distrito de Capacmarca, Poroy, Challabamba, con una programación

de S/. 257,6 mil y una ejecución de S/. 244,7 mil.

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL, las metas que conforman este proyecto con una programación de

S/. 7 360,3 mil y su ejecución de S/. 7 160,9 mil, son: la Apertura de Carreteras en la C.C. Mujun del Distrito de

Poroy, la Construcción de Carreteras, en la C.C. Idiopa Ñaupa Japo, en C.C. Huayllacca Accoracay, en el Distrito

de Challabamba, Construcción de Trochas Carrozables, en la C.C. Alto Nevado, en Huayllabamba, C.C.

Chacllabama Alta, Pampachaca, Colquemarca; también el Mejoramiento del Camino Peatonal Turístico en el

distrito de Mollepata (Anta); Rehabilitación de Vías Rurales, entre otros.



OBRAS

2005978 CONSTRUCCION DE VIA LOCAL 5 439.4 4 851.3

Construcción de Trochas Carrozables Km. 70.1 50.68 2 418.2 2 336.1

Construcción de Carreteras Km. 35 24.04 1 824.1 1 775.6

Conclusión de Trocha Carrozble Km. 1 0.7 575.1 571.5

Otras obras de menor cuantía 622.0 168.1

MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL 940 232.6

Construcción y Mejoramiento de Trcohas Carrozables Km. 24.1 11.63 940 232.6

CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA 80.5 62.6

Construcción de Trocha de Carretera Km. 152 152 80.5 62.6

CONSTRUC, MEJORAM,Y REHABILITAC. DE CAMINOS 5991.6 5833.1

Construcción de Trocha Carrozables Beneficiario 4100 4100 1020.3 1017.8

Afirmado , Construcc. y Mejoram.de Trochas Carrozables, Km. 22 22 3235.9 3175.6

Pavimentación de Calles Km. 480 622.57 1330.6 1316.9

Construcción de Puente, Construcc. de Paraderos, Manten.de Calles Metro 1815 1815 404.8 322.8

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 137354.7 94706.2

TOTAL 149 806.2 105 685.8

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO





En este cuadro también se muestra el Proyecto 2005978 CONSTRUCCION DE VIAS LOCAL, con una

programación de S/. 5 439,4 mil y su ejecución de S/. 4 851,3 mil, se realizaron las metas como Construcción de

Trochas Carrozables, en la C.C. Kallarayan del distrito de Tarat (Calca), en San Martín-Bellavista, distrito de

Yanatile (Calca), en los barrios Antahuiri, Centro y Urinsaya, de la C.C. Cuchuma – San Pedro, también la

Construcción de Carreteras en Yanatile (Calca) y otros en bien de la comunidad.

MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL, para la Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el

distrito de Kunturkanki.

CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA, en el distrito de Suyckutambo (Espinar).

CONSTRUCCION, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIÓN DE CAMINOS, con una programación de S/. 5 991,6 mil y

una ejecución de S/. 5 833,1 mil, se efectuaron las metas como Construcción de Trochas Carrozables, en el

distrito de Marcapata; así mismo el Afirmado, Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el sector

Sayapata-Yanaruna y San Lorenzo del distrito de Marcapata; también la Pavimentación de Calles como

Mariátegui, Bolognesi, 28 de Julio, entre otros. Asimismo la Construcción del Puente Carrozable Lamgramayo

en la C.C. Cerritambo del distrito de Suykutambo (Espinar), Mantenimiento de Calles y la Construcción de

Paradero y Tratamiento de Accesos en el distrito de Tinta, entre otras obras.


OBRAS

2121549 CONSTRUCCIÓN DE PUENTES 9 523.2 4 889.8

Instalación de Puente Vehicular sobre el río Pichari Metro 80 41.08 9 523.2 4 889.8

2012307 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL 528.7 519.1

Pavimentación de Calles Metro 100 0 6.0 0.0

Construcción y Pavimentación de Calles Acción 3 1.98 522.7 519.1

CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL 7 277.2 6 977.2

Consatrucción de Pistas y Veredas y Paviment.de Calles Acción 700 500 1 437.8 1 431.6

Pavimentación de Calles Metro 2004 1413.95 1 261.8 1 181.9

Pavimentación de Calles M2. 308050 11969.75 694.0 631.0

Pavimentación de Calles Km. 38 37.44 2 350.9 2 206.4

Construc, Ampliac.y Conclusión Pavimentación Calles Obra 4 3.65 1 293.3 1 287.0

Otras obras de menor cuantía 239.4 239.3

TOTAL . 17 329.1 12 386.1

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO





El Proyecto 2121549 CONSTRUCCION DE PUENTES, con una programación de S/. 9 523,2 mil y su ejecución de

S/. 4 889,8 mil para la meta: Instalación de Puente Vehicular sobre el Río Pichari.

El Proyecto 2012307 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL, con una programación de S/. 528,7 mil y su

ejecución de S/. 519,1 mil para la meta: Pavimentación y Construcción de Calles principales de la ciudad. Así

mismo la CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL con una programación de S/. 7 277,2 mil y su ejecución de S/. 6 977,2

mil para las metas siguientes: Construcción de Pistas y Veredas y Pavimentación de Calles, en el distrito de

Accha, Llusco y Coya. Asimismo la Pavimentación de Calles en la Av. Principal de Chingo Grande Saylla, La

Libertad, en el distrito de Huarocondo (Anta, Primavera, Unión en el distrito de Llusco, calles del distrito de

Lucre, en Rondocan, Paucartambo, Capacmarca, Av. Ramón Castilla de angostura, Calle Virgen del Rosario en el

distrito de Llusco.

En este Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre,

también resaltó Cajamarca, alcanzando una programación S/. 168 160,8 mil y su ejecución de S/. 96 892,8 mil.

En el siguiente cuadro se muestra las obras en Cajamarca en relación a este programa.


OBRAS

2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL 5 870.5 4 457.2

Apertura de Trocha Carrozable Km. 207 186.95 1 631.4 1 517.6

Apertura de Caminos Vecinales Km. 13 9.5 394.5 334.1

Construcción de Trochas Carrozables Km. 437.5 212.73 1 518.3 857.8

Construc. y Creac. de Caminos Vecinales Km. 14.7 9.11 353.7 353.7

Construcción de Carreteras Km. 24.5 18 911.1 477.0

Mejoramiento Vías de Acceso, Trochas Carroz.y Caminos Vecin. Km. 57.67 18.63 555.8 538.5

Terminación de Trochas Carrozables Km. 3 3 173.6 170.2

Construcción Puente Peatonal Evaluac. 13 13 38.8 38.8

Construcción de Puente Colgante Obra 8 8 293.3 169.5

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL 11 619.7 4 551.9

Apertura de Trochas Carrozables Km. 69.15 27.99 1 394.7 732.1

Construcción de Carreteras Km. 2614.8 1523.55 1 756.1 987.6

Creac., Construcc. y Mejoramiento de Trochas Carrozables Km. 251.9 133.8 6 926.7 1 500.7

Otros de menor cuantia 1 542.2 1 331.5

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTÍA 150670.6 87883.7

TOTAL 168 160.8 96 892.8

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CAJAMARCA




Proyecto 2005978 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL

Las metas que conforman este proyecto son:

Apertura de Trochas Carrozables Agua Brava-El Tendal, asimismo el Tramo II La Fila – El tendal en el

distrito de Anguia-Chota, también la apertura de trocha carrozable Choropampa – Lamparero, y al

Marañón en el distrito de Choropampa – Chota, también Licliconga –El Amante – Matibamba-Huachaque,

también San Isidro – Atumpata, Chacato – la Puca en el distrito de Pulan – Santa Cruz.

Apertura de Caminos Vecinal, Tramo Chalamarca – La Palma – Rosas Pampa, también Puerto Recodo –

Santa Cruz de Cutervo Tramo 0 + 000-3+00.


Construcción de Trochas Carrozables Algamarca – Chaupe, Rosahuyta - Algamarca, Miraflores y La Saca

en el distrito de Chiguirip, Buenos Aires – La Congona-Naranjo Mayo, en el caserio El Poverir distrito de

Choropampa, en el caserio San Jorge, en Huangamarca – Chanta Corrales en el distrito de Contumaza, La

Cienega Chapolan – II Etapa, Callayuc-Yapana en San Juan de Chorrillos - El Arenal, y otras obras.

Construcción y Creación de Caminos Vecinales, entre La Succha y Alisopampa, en el distrito de Chadín, y el

Tramo La Curva-La Conga en el distrito de Callayuc-Cutervo.

Construcción de Carreteras en el distrito de Gregorio Pita – San Marcos, también en el distrito de

Paucamarca – Santa Cruz.

Mejoramiento de Vías de Acceso, Trochas Carrozables y Caminos Vecinales, en el caserio de Nivintos-

Colasay, en C.P Menor Chunchuquillo – El Faique-Colasay, lo mismo en Buenos Aires – La Congona-Naranjo

Mayo.

Terminación de Trochas Carrozables, Las Piñas – Colasay.

- Construcción de Puente Peatonal en el caserio El Nogal del distrito de Colasay Provincia de Jaén.

- Construcción de Puente colgante Playa Hermosa II Etapa – Pimpingos

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL:

- Apertura de Trochas Carrozables en Bellavista, Tambillo alto- Hualgayoc, Trigopampa, Laureles, Mole

Sauce, Patiñico en Atumpata, Malcar La Laguna.

- Construcción de Carreteras, Hornopampa- Celendín, Laguna Verde Nuevo Vaqueria en Chadín –Chota,

Uraquiaco.

- Creación, Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables, en Cortegana-Celendín, Tramo Marcaden

– San Lorenzo en el distrito de Cupisnique, Chupica – Poquish en el distrito de San Bernardino, Llacaden –

Yaque en el distrito de Tocmoche, entre otras obras.

7.4.6.4 EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO

Los proyectos de inversión son propuestas que se dan a fin de resolver una necesidad, con recursos disponibles

tanto humanos, materiales y tecnológicos, entre otros.

Los proyectos de inversión generan efectos o impactos de diversa naturaleza, ya sean directos o indirectos,

externos e intangibles.

En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión por Categoría Programática y Fuente de

Financiamiento de las Empresas Financieras y No Financieras, así como Otras Entidades, como el Seguro Social

del Perú, que han programado y ejecutado proyectos de inversión.


PIM EJECUCIÓN ESTRUC. %

EMPRESAS FINANCIERAS 14 000.0 9 414.8 0.8

Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Cusco -.- 5 437.6 0.5

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura 14 000.0 3 977.2 0.4

EMPRESAS NO FINANCIERAS 1 339 619.3 928 434.5 82.9

Sector Saneamiento 817 724.3 475 017.1 42.4

Sector Energía 378 438.9 288 460.0 25.8

Sector Transportes 33 448.1 29 137.6 2.6

Sector Hidrocarburos 108 720.3 134 517.9 12.0

Sector Defensa 1 287.7 1 301.9 0.10.0

OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 16.3

Seguro Social del Perú 304 910.9 182 142.6 16.30.0

TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0



ENTIDADES

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE EMPRESAS PÚBLICAS Y

OTRAS ENTIDADES

APNOP

Como se observa en este cuadro, las Empresas No Financieras sobresalen con 82,9%, correspondiendo al Sector

Saneamiento con 42,4%, obteniendo una programación de S/. 817 724,3 mil y su ejecución de S/. 475 017,1 mil,

le sigue el Sector Energía con 25,8%, obteniendo una programación de S/. 378 438,9 mil y su ejecución de

S/. 288 460,0 mil. Para efecto de análisis se ha considerado a estos grupos.

Las Empresas Financieras participan con 0,8%, siendo la Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Cusco con 0,5%

y la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura con 0,4%.

El Seguro Social del Perú – ESSALUD, es el que destaca en la clasificación de Otras Entidades con el 16,3%.

El Presupuesto de Inversión por Fuente de Financiamiento de las Empresas, se muestra en el siguiente cuadro:


1 353 619.3 937 849.3 83.7

0.0Rec.Directamente Recaudados 787 221.5 569,560.1 50.9

Donaciones y Transferencias 274 708.5 178,937.6 16.0

Rec.por Operac. Ofic.de Crédito 291 689.3 189,351.6 16.9

0.0 304 910.9 182 142.6 16.3

Rec.Directamente Recaudados 304 910.9 182,142.6 16.3

TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0

EMPRESAS FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS

OTRAS ENTIDADES





APNOP

Como se observa en el cuadro, la fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, tiene una

participación en la ejecución de S/. 569 560,1 mil, que representa el 50,9% del total ejecutado por las Empresas

del Estado, le sigue la fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito con una ejecución

de S/. 189 351,6 mil, equivalente a 16,9%, por último la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias

que tuvo una participación de S/. 178 937,6 mil, equivalente al 16,0% del total del presupuesto de inversión.


En el siguiente cuadro se muestra el Presupuesto de Inversión por Categorías Programáticas y Funciones de las

Empresas del Estado:

PIM EJECUCIÓN %

SERVICIOS SOCIALES 1 122 635.2 657 159.7 58.7

Saneamiento 817 724.3 475,017.1 42.4

Salud 304 910.9 182,142.6 16.30.0

SERVICIOS ECONÓMICOS 535 895.0 462 832.2 41.3

Comercio 14 000.0 9,414.8 0.8

Energía 487 159.2 422,977.9 37.8

Industria 1 287.7 1,301.9 0.1

Transporte 33 448.1 29,137.6 2.6

TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0



GRUPO - FUNCION

APNOP

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

Como se observa en el cuadro precedente, la función Saneamiento sobresale con 42,4%, le sigue la función

Energía con 37,8%, para tal efecto se ha considerado de estos dos grupos los proyectos principales de ejecución:

FUNCION SANEAMIENTO

El servicio básico adecuado de agua potable y alcantarillado, permite reducir las enfermedades de origen

hídrico y elevan las condiciones de vida de la población, por tanto las empresas de este sector contribuyen a su

mejoramiento.

Las empresas que presentan mayor ejecución presupuestal como Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de

Lima S.A – SEDAPAL S.A., muestra una programación de S/. 388 821,8 mil y una ejecución de S/. 253 538,3 mil,

le sigue Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad S.A –SEDA LIB S.A. con una programación de

S/. 56 487,5 mil y su ejecución de S/. 36 822,7 mil.

EMPRESA DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA –SEDAPAL S.A.

Es una empresa estatal de derecho privado íntegramente de propiedad del Estado, constituida como Sociedad

Anónima, cuya misión es contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de la población de Lima y Callao,

administrando eficientemente el recurso agua, recolección, disposición final de aguas servidas y reúso de las

mismas, preservando el medio ambiente.

El Objetivo de SEDAPAL S.A. es la prestación de los servicios de saneamiento como agua potable y alcantarillado

sanitario, los cuales están constituidos por los siguientes servicios, sistemas y actividades:

Servicio de Agua Potable:

a) Sistema de Producción, que comprende: captación, almacenamiento y conducción de agua cruda,

tratamiento y conducción de agua cruda, tratamiento y conducción de agua tratada.


b) Sistema de Distribución, que comprende: almacenamiento, redes de distribución y dispositivos de

entrega al usuario, conexiones domiciliarias inclusive la medición, pileta pública, unidad sanitaria u

otros.

Servicio de Alcantarillado Sanitario y Pluvial:

a) Sistema de recolección, que comprende: conexiones domiciliarias, sumideros, redes y emisores.

b) Sistema de tratamiento y disposición de las aguas servidas.

c) Sistema de recolección y disposición de aguas de lluvias.

Servicio de disposición sanitaria de excretas, sistema de letrinas y fosas sépticas.

Acciones de protección del medio ambiente vinculado a los proyectos que ejecuta para el cumplimiento de su

actividad principal.

Los proyectos que destacan en esta empresa, se muestra en el siguiente cuadro:

PROG. EJECUTADA PIM EJECUCIÓN

Km. 73 22 175 107.0 98 222.2

PROGRAMA AGUA PARA TODOS Ml. 473 135 125 250 195,613.5 149 755.6

OTROS PROYECTOS DE MEJORAMIENTO Ml. 443 443 6,885.5 2 465.8

REHAB.Y REPOS.REDES PRIM.Y SECUND.AGUA POT.Y ALC. Ml. 1 888 1 799 8,513.6 2 972.1

REHAB. Y MEJORAM.PLANTAS DE TRATAM.AGUA POT. Proyectos 2 0 126.0 0.0

REHAB. Y AMPLIAC.PLANTAS TRATAM.DE DESAGUE Proyectos 6 3 1,907.4 17.9

Proyectos 9 3 668.8 104.7

TOTAL 388 821.8 253 538.3

PROYECTO MEJORAM.SANIT.DE AREAS MARG. LIMA

PROYECTOS INSTITUCIONALES

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA -SEDAPAL S.A.

PROYECTOS

PRESUPUESTO

(En Miles de Nuevos Soles)UNID. MEDIDA

META FÍSICA

Seguidamente se presenta comentarios a los proyectos ejecutados por la empresa SEDAPAL S.A.:

Proyecto de Mejoramiento Sanitario de Áreas Marginales de Lima – PROMESAL, que tuvo un presupuesto

programado de S/. 175 107,0 mil y su ejecución fue de S/. 98 222,2 mil, dicho programa consiste en la ejecución

de Obras Generales y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado y la Construcción de Planta de Tratamiento

de Agua Potable y Ramales.

Este proyecto tuvo menor ejecución con el 56.1%, debido a varios factores como ampliaciones de plazo y

lentitud de la ejecución.

Programa agua para Todos, tuvo un presupuesto programado de S/. 195 613,5 mil y su ejecución alcanzó a

S/. 149 755,6 mil, dicho programa consiste en la Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado

incluyendo Obras Generales y Secundarias, cuya meta física es la instalación de 2 303,7 Km. de Redes y 216 063

conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado.

Este programa está diseñado para revertir la situación de localidades rurales que no tienen acceso a agua

potable ni a una adecuada eliminación sanitaria de excretas y aguas residuales. El programa opera a través de

la implementación y el mejoramiento de la calidad de los servicios de agua y saneamiento, la adopción de


mejores prácticas de higiene por parte de la población y el fortalecimiento de las capacidades de la

Municipalidad y otras organizaciones responsables del sostenimiento del

servicio.

Otros Proyectos de Mejoramiento, con una programación de S/. 6 885,5 mil

y su ejecución de S/. 2 465,8 mil, con el 35,8% de ejecución, dicho proyecto

consiste en la instalación de un surtidor de Agua Potable para el Centro

Poblado Pampa Canto Grande distrito de San Antonio, rehabilitación y

mejoramiento de los sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en A.H. Cerro San Cosme, la construcción de

cercos perimétricos de seguridad Planta de Bombeo y reservorios de la Zona Centro, mejoramiento del sistema

de abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado para el Sector Costa Azul y anexos y el Sector Margen

Derecha de la Av. Néstor Gambeta, dicha obra se encuentra liquidada, construcción de pozo para el

abastecimiento de Agua Potable del distrito de Pucusana.

Rehabilitación y Reposición de Redes Primarias y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado, con una

programación de S/. 8 513,6 mil y su ejecución de S/. 2 972,1 mil. Este proyecto consiste en el mejoramiento de

redes secundarias y conexiones domiciliarias de alcantarillado en beneficio de la Urb. Ascarrunz Bajo del distrito

de San Juan de Lurigancho, y cambio y reubicación del Colector de Santa Anita y en el Aeropuerto.

EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD – SEDALIB S.A.

SEDALIB S.A., es una empresa orientada a brindar con calidad los servicios de agua para consumo humano y

alcantarillado sanitario a la comunidad usuaria en la zona costera del departamento de La Libertad,

compatibilizando su desarrollo con el accionar responsable de protección al equilibrio ecológico.

Su objetivo es lograr la satisfacción de los clientes internos y externos, asimismo obtener los resultados

económicos y financieros que permitan el crecimiento auto-sostenido, también modernizar el modelo

Organizacional con el fin de constituirse en el soporte de la estrategia empresarial, optimizando los procesos

operativos y comerciales y satisfacer la demanda y expectativa de los clientes en el servicio de agua para

consumo humano en cantidad y calidad, garantizando la calidad de la recolección, tratamiento y disposición

final de las aguas residuales.

Las principales obras ejecutadas son:


Expediente 15 15 742.5 744.8

MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.C.P.MENOR EL MILAGRO Ml. 89 525 68 321 11,466.3 10 428.5

MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.SANITARIO EN PAIJAN Porcentaje 100 50.4 10,516.8 5 207.3

AMPLIAC.SIST.AGUA POT.E INST.SIST.ALC.CP.ALTO TRUJILLO Ml. 4 602 4 259 4,268.7 4 263.4

TOTAL 26 994.3 20 644.0

ESTUDIOS DE PRE INVERSION

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD - SEDALIB S.A.

PROYECTOS

PRESUPUESTO

(En Miles de Nuevos Soles)UNID.

MEDIDA

META FÍSICA


La obra Mejoramiento de Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programación de S/. 11 466,3 mil

y una ejecución de S/. 10 428,5 mil, en beneficio del Centro Poblado Menor El Milagro, distrito de Huanchaco,

cuyo objetivo es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua al sector involucrado en el proyecto,

además mejorar el sistema de alcantarillado a fin de prevenir impactos negativos por la contaminación de los

desagües en dicho sector; asimismo mejorar las condiciones operativas del sistema de Agua Potable y

Alcantarillado, mejorando la calidad de vida de la población con adecuadas condiciones de salubridad.

Asimismo, la obra Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programación de

S/. 10 516,8 mil y una ejecución de S/. 5 207,3 mil, en beneficio de la localidad de Paiján- Ascope, cuyo objetivo

es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua a la localidad, prevenir impactos negativos debido

a la contaminación de desagües, así como mejorar la calidad de vida de la población.

La obra Ampliación del Sistema de Agua Potable e Instalación del Sistema de Alcantarillado del Centro

Poblado Alto Trujillo – El Porvenir, con una programación de S/. 4 268,7 mil y su ejecución de S/. 4 263,4 mil. El

objetivo de este proyecto es mejorar la calidad de vida de la población con adecuadas condiciones de

salubridad.

FUNCION ENERGÍA

En esta función se encuentran las empresas del Sector Energía y las empresas del Sector Hidrocarburos.

EMPRESAS DEL SECTOR ENERGÍA

Con los importantes proyectos que se vienen realizando en el país, el gran desafío es cubrir la demanda de

energía y esto implica inversiones sostenidas en el sector.

Las empresas eléctricas se encargan de la generación, transmisión o distribución de energía eléctrica a los

agentes económicos que demandan dicho recurso.

La energía eléctrica es imprescindible para la sociedad, ya que gracias a

ésta el país pueda desarrollarse social, económica y tecnológicamente. Este

sector resulta de vital importancia, ya que permite mejorar la calidad de

vida de las personas, así como también lograr el desarrollo y crecimiento de

un país.

El Sector Energía, tiene como objetivo brindar de manera eficiente, el servicio a toda la población cumpliendo

estándares básicos de calidad.

La función Energía, integran el Sector Energía y el Sector Hidrocarburos. Las empresas que sobresalen en esta

función son:

EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHUPICCHU S.A. - EGEMSA

La empresa cumple el compromiso que tiene con el Perú, de contribuir al desarrollo sostenible del país,

incrementando su capacidad de generación de energía eléctrica, con rentabilidad, crecimiento y

responsabilidad socio ambiental; por lo que ha logrado concretizar el inicio de las “Obras de Rehabilitación de la

Central Hidroeléctrica Machupicchu Segunda Fase”.


EGEMSA compatibiliza el logro de sus objetivos empresariales, con acciones que conlleven al desarrollo

económico-social y sostenibilidad ambiental. Se trata de un compromiso asumido con la sociedad en el marco

de las políticas de responsabilidad social de la empresa.

Su Misión es generar y suministrar energía a satisfacción de los clientes,

mediante el crecimiento sostenido y rentable de la empresa para

contribuir al desarrollo del país, protegiendo el medio ambiente.

Los principales proyectos se muestran en cuadro siguiente:


Obra 100 69 60 866.4 58 509.6

C.H. SANTA TERESA Estudio ND ND 146.2 67.7

AFIANZAMIENTO HÍDRICO LAGUNA LANGUI-LAYO Estudio ND ND 500.0 0.0

REGULACIÓN HORARIA Y ESTACIONAL Estudio ND ND 75.0 10.7

CAPTAC. AGUA RÍO AHOBAMBA USO SIST.REFRIG.C.H.MACHUPICCHUE 10.8 0.0

DEFENSA RIBEREÑA C.H.MACHUPICCHU KM.107 Obra ND ND 10.9 0.1

MEJORAMIENTO AGUA POTABLE C.H.MACHUPICCHU Obra ND ND 239.0 8.8

TALLER CENTRAL CUSCO Obra 100 100 235.4 285.8

CERCO PERIMÉTRICO CASETA VIGILANCIA S.E.CACHIMAYO Obra ND ND 3.0 2.1

CONSTRUCCIÓN CASETA VIGILANCIA TALLER CENTRAL Obra ND ND 30.0 0.0

TRATAMIENTO AGUAS SERVIDAS C.H. MACHUPICCHU Obra ND ND 1.9 0.0

TOTAL 62 118.6 58 884.8

NOTA: ND no disponible

SEGUNDA FASE REHABILITACIÓN C.H.MACHUPICCHU

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHUPICCHU S.A.

PROYECTOS

PRESUPUESTO


MEDIDA

META FÍSICA

Como se muestra en el cuadro, el proyecto Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu, tuvo una

participación muy importante, con una programación de S/. 60 866,4 mil y su ejecución de S/. 58 509,6 mil, con

un avance físico de 68.51%. Esta obra se efectuó con los recursos de financiamiento Directamente Recaudados

y por Operaciones Oficiales de Crédito.

El objetivo de esta obra es incrementar la capacidad de generación en la Central Hidroeléctrica Machupicchu y

proporcionar mayor confiabilidad al sistema.

En el año 2006 se realizó los primeros desembolsos para el proyecto, y la obra se inició en el año 2009. La obra

presentó problemas que incidieron al avance y culminación del proyecto, debido a la paralización de actividades

contractuales por el incremento de las lluvias y el aumento del caudal del río Vilcanota que produjo la

interrupción de comunicación terrestre, así como de la vía férrea, quedando aislada la obra de rehabilitación.

Se efectuaron modificaciones en las obras de toma, blindaje del túnel de aducción, obras en Ahobamba, cámara

existente, descarga del grupo Francis y grupo Pelton y salida de los conductos de concreto en la descarga de los

grupos Pelton y Francis por la imposibilidad de parada de planta prolongada (COES). Asimismo, se hicieron

modificaciones en la tubería forzada exterior por falla geológica y modificación en los puentes grúa de acceso y

subestación en caverna de 140 tn. por modificación de cargas de suministro a introducir en la casa de

máquinas.


El proyecto C.H. Santa Teresa, con una programación de S/. 146,2 mil y su ejecución de S/. 67,7 mil, que

corresponde a la elaboración de estudios de reinversión, estudio definitivo y otros efectuados hasta el año 2011,

y en año 2012 gastos efectuados por asesorías y arbitraje con el consultor que elaboró los estudios definitivos y

asesorías, gastos administrativos en trámites de obtención del CIRA.

En este proyecto no se cuenta con información de avance físico por haber sido transferida a la Empresa Luz del

Sur, mediante la suscripción de contratos.

El proyecto Afianzamiento Hídrico Laguna Langui – Layo, con una programación de S/. 500,0 mil. No presenta

el avance físico, debido a que el proyecto de Inversión Pública se encuentra en la etapa de estudio de pre-

inversión, desde el año 2010, cuyo objetivo es el aprovechamiento del potencial hídrico de la laguna Langui,

Layo y Kunturkanki, orientado a disminuir la variabilidad hidrológica de la laguna, mejorar y fortalecer la

gestión de los recursos hídricos de la cuenca, con la implementación de medidas de afianzamiento y regulación

de la laguna, así como una dotación en cantidad y oportunidad de agua para generación e incremento de la

oferta de energía y permitir la oportuna dotación de agua para riego aguas debajo de la laguna.

El proyecto Regulación Horaria y Estacional, con una programación de S/. 75,0 mil y su ejecución de S/. 10,7

mil. No presenta el avance físico, porque se encuentra en estudios previos a la etapa de pre-inversión (Perfil y

Factibilidad) desde el año 2011.

El objetivo de este proyecto es el diseño de reservorios de regulación horaria para la Central Hidroeléctrica

Machupicchu consistente en la elaboración de trabajos de cartografía, hidrología, modelamiento de los ríos con

el HEc RAS, trabajos de topografía, análisis de consistencia de caudales en la estación de aforo de la CH

Machupicchu, con la finalidad de conocer la pendiente media de los cauces, su longitud, estimar las secciones

en el río así como sus características hidráulicas para determinar la velocidad media y posteriormente trazar las

líneas isócranas en cada uno de los cauces logrando de este modo la selección de los vasos de almacenamiento

más apropiados de acuerdo al tiempo de llegada.

El proyecto Captación agua de río Ahobamba uso sistema refrigeración C.H. Machupicchu, con una

programación de S/. 10,8 mil. No presenta avance físico debido a que cuenta con el Expediente Técnico

aprobado, faltando su ejecución. Este proyecto no constituye un Proyecto de Inversión Pública.

El objetivo de este proyecto es mantener condiciones optimas de temperatura y humedad para un

funcionamiento adecuado de los equipos electromecánicos instalados en la caverna de la Central Hidroeléctrica

Machupicchu, mediante la construcción de una bocatoma en el margen izquierdo del río Ahobamba para captar

un caudal de 0.30 m3/seg. y derivarlos al sistema de refrigeración de los equipos electromecánicos de la Central

Hidroeléctrica Machupicchu.

La obra Defensa ribereña C.H. Machupicchu km. 107, con una programación de S/. 10,9 mil y su ejecución de

S/. 0,1 mil, no presenta un avance físico debido a que el Proyecto de Inversión Pública cuenta con el Expediente

Técnico aprobado (etapa de inversión) faltando su ejecución.

El proyecto consiste en la construcción de la defensa ribereña con muro de gaviones, con estructuras flexibles

emplazados longitudinalmente sobre la ribera izquierda del río Vilcanota, con una longitud de 75.00 metros

lineales, adecuándose a la topografía del terreno y al alineamiento del sentido de las aguas del río Vilcanota.


Los objetivos del proyecto son: proteger y salvaguardar las vidas humanas que laboran en la represa de la C.H.

Machupicchu, que se encuentra en la margen izquierda del río Vilcanota en el Km. 107 de la ruta Cusco –

Machupicchu, asimismo recuperar la defensa ribereña natural existente para evitar futuros daños a presentarse

en el muro de defensa ribereña de gaviones, también proteger las áreas donde se ubica la infraestructura del

Campamento 107 de la Represa de la C.H. Machupicchu y por ende, disminuir el riesgo de inundaciones,

erosiones y daños a la estructura de la represa, y por último recuperar y mejorar el entorno paisajístico

definiendo el cauce del río mediante una sección hidráulica que permita discurrir libremente las aguas del río en

época de máximas avenidas.

El motivo por lo que no se ejecutó la obra es debido a que en este frente se está realizando trabajos

correspondientes a la II Fase de la Rehabilitación de la C.H. Machupicchu. Esta obra será reprogramada para el

año 2014 al concluirse dichos trabajos.

La obra Taller Central Cusco, con una programación de S/. 235,4 mil y su ejecución de S/. 285,8 mil, con un

avance físico de 100%. El proyecto consiste en completar el área de la estructura existente, construida en su

primera etapa, con la finalidad de mejorar y ampliar las instalaciones del taller de mantenimiento. La estructura

a ejecutar es a porticada, con características similares a la existente, su construcción comprende los siguientes

ambientes:

Sector Industrial:

02 Talleres contiguos con puente grúa

01 Modulo para alojar el horno – Sector complementario

01 Módulo que consta de dos almacenes, un taller metalizado, un sub estación eléctrica.

01 Horno tratamiento térmico

Sector Servicios:

01 Módulo que consta de servicios Higiénicos, comedor y vestuarios

Obras Exteriores:

01 vereda de ingreso para el personal e instalaciones eléctricas y sanitarias.

ELECTROCENTRO S.A.

Es una empresa que realiza actividades propias del servicio público de electricidad, distribución y

comercialización de energía eléctrica, en un área de concesión de 6,303 km2, cubriendo las regiones de

Huánuco, Pasco, Junín, Huancavelica y Ayacucho; atendiendo a más de 580 mil

clientes, dividido geográficamente en 6 Unidades de Negocios: Tingo María,

Tarma, Pasco, Selva Central, Huancayo, Valle del Mantaro, Huancavelica y

Ayacucho.

Su misión es satisfacer las necesidades de energía eléctrica de sus clientes

contribuyendo a mejorar la calidad de vida, con el apoyo de los recursos

humanos más calificados, preservando el medio ambiente e incorporando


permanentemente nuevas tecnologías para la prestación de un servicio confiable y rentable y con un alto

sentido de responsabilidad.

En el siguiente cuadro se muestra los proyectos que sobresalen en esta empresa.

PROG. EJECUTADO PIM EJECUCIÓN

Unidad 6 4 10 636.7 8 817.7

Unidad 8 8 23 120.4 20 591.1

Unidad 2 1 2 292.4 1 233.6

Unidad 2 0 695.0 0.0

Unidad 5 2 2 751.3 2 695.8

Unidad 7 6 11 220.9 9 384.4

Unidad 3 2 2 097.7 1 075.1

TOTAL 52 814.4 43 797.7

AMPLIACIÓN DE SISTEMAS DE TRANSMISIÓN

ELECTRIFICACIÓN RURAL

REHABILITACIÓN DE SISTEMAS DE TRANSMISIÓN

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA ELECTROCENTRO S.A.

PROYECTOS

PRESUPUESTO


MEDIDA

META FÍSICA

REMODELACIÓN DE REDES MT y BT

AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT

REHABILITACIÓN DE CENTRALES ELÉCTRICAS

AMPLIACIÓN DE CENTRALES ELÉCTRICAS

Como se puede observar, los proyectos de la empresa ELECTROCENTRO S.A., asciende a la ejecución de

S/. 43 797,7 mil, donde detallaremos las obras de mayor ejecución.

El proyecto Ampliación de Redes MT y BT, que participó con una ejecución de S/. 20 591,1 mil. El propósito del

proyecto es subsanar las deficiencias en ciertos puntos de las instalaciones observadas por OSINERGMIN en el

proceso de fiscalización; con ello brindará seguridad e integridad física de las personas, cumpliendo con las

normas técnicas pertinentes en el ámbito de las Unidades de Negocio como Huánuco, Pasco, Tarma y

Huancavelica.

El proyecto comprende la ejecución de ampliaciones de redes en MT y BT, utilizando para ello postes y

accesorios de concreto centrifugado, conductores tipo AAAC para las redes de MT, auto portantes de aluminio

para las redes de BT, equipos de protección, equipos de AP y ferretería de acero galvanizado en caliente. Las

luminarias serán para lámparas tubulares de vapor de sodio con maquinarias y equipos garantizados que

permitan la ejecución y operatividad de los proyectos durante el período de vida útil.

La obra Ampliación de Sistemas de Transmisión con una participación de S/. 9 384,4 mil. El proyecto

comprende la ejecución de la ampliación de la línea de transmisión en el ámbito de las UU.NN. Huancayo y

Valle Mantaro utilizando para ello torres, estructuras metálicas, postes y accesorios de fierro, conductores tipo

AAAC para redes en LT, aisladores de porcelana, sistema de protección y ferretería de acero galvanizado en

caliente. Todos los materiales y equipos garantizados.

EMPRESAS DEL SECTOR HIDROCARBUROS

Los Hidrocarburos son fuente importante de generación de energía para las industrias, hogares y desarrollo de

nuestra vida diaria.

Entre las empresas que sobresalen en este sector son Petróleos del Perú S.A., con un presupuesto programado

de S/. 108 720,3 mil y una ejecución de S/. 134 517,9 mil.

PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A.

Es una empresa de propiedad del Estado y de derecho privado dedicada al transporte, refinación, distribución y

comercialización de combustibles y otros productos derivados del petróleo.


Es una empresa estatal de derecho privado del Sector Energía y Minas, cuyo objeto social es llevar a cabo las

actividades.

Su misión es satisfacer las necesidades del mercado de hidrocarburos con

productos de calidad internacional y servicios competitivos, capaz de

generar una rentabilidad adecuada, de propiciar el desarrollo de sus

trabajadores y de actuar con responsabilidad social y ambiental.

Sus objetivos son: Generar valor al accionista, así como mantener el

liderazgo del mercado de combustibles, y potenciar el abastecimiento y

transporte de petróleo crudo y combustibles líquidos, también

incrementar la complejidad de las refinerías para mejorar el margen refinero y cumplir con las normas legales

vigentes y finalmente desarrollar la integración vertical con el apoyo del gobierno y promover nuevos negocios.

En el siguiente cuadro se muestra los principales proyectos:


Pocentaje 36 29 96 123.0 124 393.2

Pocentaje 100 80 7 953.3 6 639.6

Pocentaje 43 38 3 180.0 2 400.9

Pocentaje 100 100 0.0 20.8

Pocentaje 48 29 1 395.8 1 063.4

Pocentaje 0 0 68.2 0.0

Pocentaje 0 0 0.0 0.0

TOTAL 108 720.3 134 517.9

CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE VENTAS BAYÓVAR

CONSTRUCCIÓN DE ESTACIÓN DE SERVICIOS EN ICA

CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE ABASTECIMIENTO NINACACA

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. - PETROPERU

PROYECTOS

PRESUPUESTO


MEDIDA

META FÍSICA

MODERNIZACIÓN REFINERÍA TALARA

CONSTRUCCIÓN DE DOS TANQUES DE 40 MB

ADECUACIÓN DEL OLEODUCTO NOR PERUANO

ESTUD. FACTIB.PROY.CONSTRUCC.PLANTA VENTAS BAYÓVAR

A continuación detallamos los principales proyectos de la empresa PETROPERU S.A.

La obra Modernización de la Refinería Talara, con una programación de S/. 96 123 mil y una ejecución de

S/. 124 393,2 mil, cuyo objetivo es producir combustibles que cumplan con las nuevas especificaciones

dispuestas, mejorando a la vez la competitividad y las utilidades de Petroperú. Conversión de productos pesados

en otros de mayor valor agregado.

Construcción de dos Tanques de almacenamiento de 40 MB, cada uno en la Refinería Iquitos, con una

programación de S/. 7 953,3 mil y una ejecución de S/. 6 639,6 mil, cuyo objetivo es facilitar el mantenimiento

de tanques, actualmente el nivel de ventas es difícil programar la puesta fuera de servicio de los tanques

existentes. Cubrir la creciente demanda en la zona.

La obra Estudio de Factibilidad del Proyecto de Construcción de Planta de Ventas Bayóvar, actualmente se

encuentra en la elaboración del Estudio de factibilidad, la cual se ubicaría dentro de los límites del terreno de la

Estación Terminal Bayóvar, cuyo objetivo es incrementar la rentabilidad de la Empresa, reduciendo los costos de

transporte, desarrollar el mercado potencial de IFO 380, conservar e incrementar la participación en el mercado

nacional de combustibles líquidos.


8. GASTO SOCIAL E INDICADORES ECONÓMICOS

A. POBREZA Y POBREZA EXTREMA

La pobreza y pobreza extrema en el Perú continúan reduciéndose. La pobreza se redujo en 2pp, es decir,

de 27,8% en el 2011 a 25,8% en el 2012, en tanto la pobreza extrema se redujo en 0,3pp, del 6,3% en el

2011 al 6,0% en el 2012. Sin embargo, los niveles de pobreza y extrema pobreza según ámbito de

residencia reflejan que en el área rural son altos y poco flexibles a la baja. En el 2012 la pobreza rural

alcanzó al 53%, más del triple que la pobreza urbana que afectó al 16,6%; y la pobreza extrema en el

ámbito rural afectó al 19,7% de la población, mientras que la pobreza extrema urbana afectó al 1,4% de

la población.

A pesar de los avances en la reducción de la pobreza total, para el 2012 la pobreza rural en el Perú

(53,0%) aún se encuentra muy por encima del promedio de América Latina (49,8%) así como, de los

niveles de pobreza observados en países con similar proporción de población rural. Sin embargo, es

necesario indicar que mientras la reducción de la pobreza urbana se explica por la mejora del empleo e

ingresos de los hogares, motivado por la dinámica del crecimiento económico, la reducción de la pobreza

rural se sustentaría principalmente en el incremento de financiamiento de iniciativas gubernamentales,

tales como el programa JUNTOS, Pensión 65 y la mayor inversión en educación, salud y saneamiento,

entre otros.

B. GASTO SOCIAL

El gasto social en programas de alcance universal, como la educación y la salud, y principales programas

sociales de lucha contra la pobreza e inclusión social alcanzó aproximadamente S/. 50 mil millones en el

2012, lo que representa más de tres veces el gasto social del año 2000 (S/. 16 mil millones). Asimismo,

con respecto al año 2011 el incremento del gasto social fue de 15,9%, destacando las funciones de salud

y saneamiento (22,3%), educación y cultura (11,2%), y protección y previsión social (5,4%).

Pobreza total según ámbito, 2010-2012 (% de la población)

NACIONAL 30.8 27.8 25.8 (2.0)

URBANA 20.0 18.0 16.6 (1.4)

RURAL 61.0 56.1 53.0 (3.1)

NACIONAL 7.6 6.3 6.0 (0.3)

URBANA 1.9 1.4 1.4 -.-

RURAL 23.8 20.5 19.7 (0.8)

Fuente: INEI, ENAHO 2012

Var.(%)

2012/2011

POB R EZA TOTA L Y EX TR EM A SEGÚ N Á M B ITO

(% DE LA POBLACIÓN)

POB R EZA TOTA L

POB R EZA EX TR EM A

2010Ámbitos 20122011


Gasto Social por principales funciones (Miles de Millones de Nuevos Soles)

1/ Incluye gastos previsionales (pensiones). No incluye el gasto por contribuciones del sector privado a ESSALUD ni sociedades de beneficencia pública.

Cabe resaltar que los mayores incrementos en la función Salud (excluyendo la función Saneamiento) se

debieron al aumento de los recursos para salud individual y para salud colectiva. Mientras que, en el

caso de la función Educación (excluyendo la función Cultura) su mayor gasto en el 2012 se sustentó por

los mayores recursos ejecutados en educación inicial, primaria, secundaria e infraestructura y

equipamiento de los colegios en todos los niveles.

Durante el ejercicio 2012, el gasto público destinado a los programas de lucha contra la pobreza e

inclusión social ascendió a S/. 8 022 millones, equivalente a un crecimiento de 9,5% en relación al 2011,

manteniendo la tendencia creciente de los últimos años. Asimismo, el gasto social básico creció en 17,6%

y el complementario en 25,5%.

2007 2008 2009 2010 2011 2012

29 552 32 471 38 217 40 756 42 898 49 717

Cobertura Universal (Educación y Salud) 2/ 12 852 14 955 18 220 18 979 20 511 24 604

Educación 8 688 9 605 11 010 11 292 11 960 13 911

Salud 4 164 5 350 7 210 7 687 8 551 10 693

4 844 5 875 6 861 7 300 7 326 8 022

Gastos Previsionales 3/ 9 448 9 241 9 764 10 605 11 639 11 611

Resto gasto Social 4/ 2 408 2 400 3 372 3 872 3 422 5 480

Gasto del Gobierno General 5/ 54 833 64 435 73 433 83 372 87 864 99 462

Gasto Social Total 1/

PERÚ. GASTO PÚBLICO SOCIAL

(Millones de Nuevos Soles)

Programas de lucha contra la pobreza e inclusión social

1/ Preliminar para el 2012. Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local. Incluye gastos previsionales. 2/ Comprende funciones Educación y Cultura,

Salud y Saneamiento, menos los programas de pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional. 3/ Considera obligaciones previsionales y sus gastos administrativos

correspondientes. 4/ Considera resto del gasto social de los tres niveles de gobierno (nacional, regional y local). 5) Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional

y local.

Gasto en los principales programas sociales

12,7 13,5 15,1

9,2 10,4

12,7

13,7 14,6

15,4 5,2

4,4

6,6

0

10

20

30

40

50

60

2010 2011 2012

Resto Protección y Previsión Social 1/

Salud y Saneamiento Educación y Cultura

40,8

49,7

42,9


Los recursos presupuestales asignados a los principales programas sociales de lucha contra la pobreza,

pobreza extrema y vulnerabilidad, así como para la promoción de la inclusión social, ha continuado la

tendencia creciente de los últimos años, pasando de un monto de S/. 6 313 millones en el 2010 a

S/. 7 673 millones en el 2012, equivalente a un incremento del 22% en dicho período. Entre el 2011 y

2012, los programas sociales que presentaron incrementos importantes en la ejecución de sus

respectivos presupuestos fueron Cuna Más, Trabaja Perú, Jóvenes a la Obra, PNCVFS, PIMBP, Pro vías

Descentralizado y Saneamiento Urbano-Rural.

Los seis principales programas sociales, con mayor ejecución presupuestal en el 2012 fueron: el

Programas de Saneamiento Urbano-Rural, con S/. 1 811 millones1; el Programa de Apoyo Directo a los

Más Pobres JUNTOS, con S/. 698 millones; el Programa Nacional de Infraestructura Educativa - PRONIED,

con S/. 508 millones; el Programa Integral de Nutrición, con S/. 498 millones; el Seguro Integral de Salud,

con S/. 604 millones; y el Programa de Electrificación Rural, con S/. 393 millones.

C. SALUD Y NUTRICIÓN

La Encuesta Nacional de Salud – ENDES 2012 encuentra avances en salud y nutrición infantil2. Según la

ENDES 2012, el 86,8% de los nacimientos ocurrieron en un establecimiento de salud público o privado,

1,7pp superior al 2011 y 28,9pp de incremento en los últimos doce años; el 73,9% de niños entre 18 y 29

meses de edad recibió todas las vacunas que le corresponden a su edad, cifra superior en 2,9pp con

relación al 2011 (71,0%); y la desnutrición crónica3 en niños menores de 5 años, bajo el patrón de la

OMS, afectó al 18,1% de niños, lo que representa una disminución de 1,4pp respecto al 2011. En el área

rural la desnutrición crónica se redujo en 5,1pp (del 37% en el 2011 al 31,9% en el 2012), pero se observa

también un incremento de 0,4pp en la desnutrición crónica urbana. Por regiones, la Selva y Lima

Metropolitana exhiben la mayor reducción de la desnutrición con 6,6pp y 2,7pp, respectivamente. En el

resto de la costa la desnutrición crónica se incrementó (2,4pp) entre el 2011 y 2012. A nivel

departamental, Huancavelica presenta la mayor desnutrición crónica afectando al 51,3% de niños y

niñas menores de 5 años.

1 Considera transferencias de partidas efectuadas por el programa a gobiernos regionales y locales. 2 Irma Elo (1992). Utilization of maternal health-care services in Peru: the role of the women’s education.

3 Según INEI-ENDES 2012, la desnutrición crónica es un indicador del desarrollo del país y su disminución contribuirá a garantizar el desarrollo de la

capacidad física, intelectual, emocional y social de las niñas y niños.


Evolución de la Desnutrición Crónica Patrón OMS

(% en menores de 5 años)

28,5

23,8 23,2

19,5 18,1

10

15

20

25

30

35

2007 2009 2010 2011 2012 Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012

Ámbitos Geográficos2007 2009 2010 2011 2012

Nacional 28.5 23.8 23.2 19.5 18.1

Ámbito de residencia

Urbano 15.6 14.2 14.1 10.1 10.5

Rural 45.7 40.3 38.8 37.0 31.9

Región natural

Lima Metropolitana 10.5 7.5 8.6 6.8 4.1

Resto Costa 14.5 13.0 14.9 9.5 11.9

Sierra 42.4 37.5 34.4 30.7 29.3

Selva 34.1 28.1 28.5 28.2 21.6

(% en menores de 5 años)

EVOLUCIÓN DE LA DESNUTRICIÓN CRONICA POR ÁMBITOS GEOGRÁFICOS, PATRÓN OMS

En el 2012 la tasa de morbilidad infantil mantuvo su tendencia decreciente. La intervención pública a

través del Programa Articulado Nutricional - PAN, el Seguro Integral de Salud - SIS y el programa

JUNTOS, han contribuido a mejorar el estado de salud de las niñas y niños del país y a atender sus

dolencias. Según la ENDES 2012, la prevalencia de enfermedades diarreicas agudas (EDA) y de

infecciones respiratorias agudas (IRA) en niños menores de 36 meses se ha reducido en 2,3pp y 3,2pp,

respectivamente, en relación al 2011, continuando su tendencia decreciente. En las áreas rurales la

reducción de las EDAs e IRAs fueron menores con 1,8pp y 1,6pp, respectivamente, en el mismo período.

2007 2010 2011 2012 2007 2010 2011 2012

Nacional 17,4 18,9 17,6 15,3 24,0 18,3 17,8 14,6

Urbano 16,0 19,3 17,1 14,5 21,6 18,0 17,1 13,2

Rural 19,2 18,3 18,7 16,9 27,3 18,7 19,1 17,5

Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012

Menores de 36 meses que tuvieron

enfermedad dirraeica aguda (EDA)

Menores de 36 meses que tuvieron

infección respiratoria aguda (IRA)Ambitos Geográficos

INDICADORES DE MORBILIDAD INFANTIL

(% en menores de 36 meses)

EDUCACIÓN

Los resultados de la Evaluación Censal de Estudiantes4 – ECE 2012 muestran avances en la comprensión

lectora, pero con retrocesos en las pruebas de matemática. En el 2012 la ECE tuvo una cobertura del

97,7% a nivel de las Instituciones Educativas y del 89,4% de la población estudiantil del segundo grado de

primaria. Los resultados muestran que el 30,9% de los alumnos han logrado el Nivel 2 (1,1pp mayor al

alcanzado el 2011). Casi la mitad de los alumnos (49,3%) se encuentran en el Nivel 1 (en proceso de

lograr) y casi 20% no entiende lo que lee. En las pruebas de Matemática, el 49% de alumnos no es capaz

de resolver problemas elementales (Debajo del Nivel 1) y el 38,2% se encuentra en el Nivel 1,

4 La ECE está a cargo del Ministerio de Educación, y tiene como objetivo conocer el nivel de los niños en compresión lectora y matemática, sus

resultados son clasificados en tres niveles: Nivel 2, el alumno realiza las tareas esperadas para el grado; Nivel 1, el alumno realiza solo las tareas de menor dificultad; y Debajo del Nivel 1, cuando el alumno no logra desarrollar ni las tareas más elementales.


reduciéndose el porcentaje de alumnos que logran resolver los problemas (Nivel 2) entre el 2011 y el

2012.

2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012

Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado 28,7 29,8 30,9 35,5 36,3 37,5 7,6 5,8 7,0

Nivel 1: En proceso del logro esperado 47,6 47,1 49,3 50,2 49,8 50,8 39,3 37,2 43,9

Debajo del Nivel 1 23,7 23,1 19,8 14,3 13,9 11,7 53,1 57,0 49,2

Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado 13,8 13,2 12,8 16,4 15,8 15,2 5,8 3,7 4,1

Nivel 1: En proceso del logro esperado 32,9 35,8 38,2 36,6 40,2 42,4 21,3 19,8 22,8

Debajo del Nivel 1 53,3 51,0 49,0 47,0 44,0 42,4 72,9 76,5 73,1

Fuente: MINEDU-UMC

Comprensión Lectora

Matemática

Nivel

RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN CENSAL A ESTUDIANTES POR ÁMBITO DE RESIDENCIA 2010-2012

(% alumnos de 2do. de primaria)

Nacional Urbano Rural

Los resultados de la ECE 2012 muestran una leve mejora de rendimiento escolar rural. En efecto, entre

el 2011 y 2012, el grupo de alumnos de segundo de primaria del ámbito rural que se encuentra por

debajo del Nivel 1 en comprensión lectora se redujo en 7,8pp, y también se redujo en 3,4% la

incapacidad de resolver problemas elementales. Por otro lado, solo el 7% de los alumnos que logran

comprender lo que leen y el 4,1% logran resolver los problemas elementales. Las brechas urbano-rural en

cuanto a rendimiento se evidencian particularmente entre las escuelas con aulas polidocentes frente a

las multigrado-unidocentes.

Evaluación Censal a Estudiantes Nivel 2 Comprensión Lectora

(% de alumnos de 2do de primaria)

Evaluación Censal a Estudiantes Nivel 2 en Matemáticas

(% alumnos de 2do de primaria)

Fuente: MINEDU-UMC

La tasa de culminación oportuna de la primaria y secundaria se mantiene en una tendencia positiva.

Según de la ENAHO 2011 y 2012, la culminación oportuna en primaria (para niños entre 12 y 14 años) ha

mejorado en 1,3pp y de secundaria (para jóvenes entre 17 y 19 años) en 1,9pp. La conclusión oportuna

de la primaria y secundaria de las zonas rurales presenta un progreso significativo, con incrementos de

2,9pp y 3,1pp, respectivamente.

0

3

6

9

12

15

18

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Urbano Rural Polidocente Multigrado/Unidocente

0

10

20

30

40

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Urbano Rural Polidocente Multigrado/Unidocente


2 0 10 2 0 11 2 0 12V ar.2 0 12 -

2 0 11 ( en pp )2 0 10 2 0 11 2 0 12

V ar.2 0 12 -

2 0 11 ( en pp )

Nacional 81,4 82,1 83,4 1,3 64,4 66,9 68,8 1,9

Urbana 88,0 88,2 88,6 0,4 67,7 75,0 76,5 1,5

Rural 68,6 69,9 72,8 2,9 36,4 43,9 46,9 3,1

Fuente: INEI, ENAHO

Á mbit os

geográf icos

(Porcentaje)

Primaria

12 - 14 años

Secundaria

17- 19 años

TA SA D E C ON C LU SIÓN OPOR TU N A PA R A ED A D EN PR IM A R IA Y SEC U N D A R IA SEGÚ N Á M B ITO

GEOGR Á FIC O

D. BIENESTAR DEL HOGAR.

El incremento en el ingreso durante el 2012 ha permitido mejorar el acceso a la disposición de activos y

bienes del hogar. A nivel nacional, el gasto real promedio per cápita de los hogares entre el 2011 y 2012

se incrementó en 4,0%, siendo el ámbito rural el que presentó el mayor crecimiento del ingreso real

(4,6%) y en los quintiles 1 y 5 de la población (4,5%).

Variación del gasto real promedio per cápita mensual por ámbito, 2010-2011 y 2011 - 2012

(Variación porcentual)

Variación del gasto real per cápita mensual por quintiles, 2011-2012

(Variación porcentual)

Nota: el gasto real se mide en Nuevos Soles constantes con año base 2012 a precios de Lima Metropolitana. Fuente: INEI, ENAHO 2010-2012.

En el 2012 se observa un importante avance en la cobertura de servicios de agua, pero en menor medida

en saneamiento y electricidad. El crecimiento del gasto público para cerrar brechas de acceso a servicios

de agua, saneamiento y electricidad de los últimos años, han comenzado a dar frutos en la mejora del

acceso a agua potable, particularmente en zonas rurales donde el porcentaje de hogares que no accede

a servicios de agua potable se redujo 16,5pp del 61,7% en el 2011 al 45,2% el 2012. A pesar del avance

el 17,5% de hogares a nivel nacional carece de servicios de agua potable. El acceso a servicios de

electricidad rural se ha incrementado en 4,4pp (donde el déficit de acceso se redujo del 35,8% en el 2011

al 31,4% en el 2012).


El acceso a servicios de teléfono celular y cable de los quintiles más pobres viene mejorando, sin

embargo, el acceso a internet y cable aún es limitado. Los quintiles 1 y 2 de ingresos han presentado,

entre el 2011 y el 2012, un incremento importante en el acceso a los servicios de telefonía celular y cable,

particularmente en zonas rurales, pero el crecimiento del acceso a internet es bastante lento. El acceso a

servicios de teléfono celular y cable en las zonas rurales se han incrementado en 8,4pp y 1,4pp,

respectivamente. Las brechas de acceso urbano - rural y entre departamentos son aún muy altas en

estos tres servicios.

Acceso a servicios de teléfono celular, internet y cable según quintil de riqueza, 2012

(Porcentaje de hogares)

1/ Algún miembro del hogar cuenta con celular Fuente: INEI, ENAHO 2012

El acceso a bienes durables (computadora, cocina a gas, refrigeradora y lavadora) creció,

principalmente, en los quintiles más pobres. Entre el 2011 y el 2012 la disposición de una computadora

en casa aumentó en 3,1pp, de refrigeradora se incrementó en 1,0pp y de lavadora en 1,6pp. Los hogares

del quintil 1 incrementaron su disposición de cocinas a gas y refrigeradoras, y el quintil 2 la disposición

de computadoras, refrigeradoras y lavadoras.

Brechas de acceso a servicios básicos, 2012

(Porcentaje de hogares)

DETALLE 2010 2011 2012 Var.2012-2011

(pp)

Sin agua potable 1/

Nacional 23,2 22,8 17,5 -5.2

Urbano 10,8 9,5 8,3 -1.2

Rural 59,5 61,7 45,2 -16.5

Sin servicios higiénicos 2/

Nacional 23,0 23,0 22,6 -0.4

Urbano 12,0 11,7 11,0 -0.7

Rural 55,3 56,1 57,1 1.0

Sin electricidad

Nacional 11,9 10,3 8,9 -1.4

Urbano 1,9 1,6 1,4 -0.3

Rural 41,42 35,8 31,4 -4.4

DÉFICIT DE SERVICIOS BÁSICOS DOMICILIARIOS

(Porcentaje de Hogares)

1/ Incluye a los hogares sin conexión a red pública dentro o fuera de la vivienda, o sin pilón de

uso público.

2/ Incluye a los hogares que no cuentan con conexión a red pública dentro o fuera de la

vivienda, o sin pozo séptico.


Tenencia de bienes durables en los Hogares (% de hogares)

Nacional, 2010-2012

Quintil 1 y Quintil 2 vs Quintil 5, (Var. Puntos porcentuales 2012/2011)

Fuente: INEI, ENAHO 2011-2012.

E. EMPLEO

En el 2012, el empleo en empresas privadas de 10 y más trabajadores mostraron tasas de crecimiento

positivas, pero menores que en el 2011. Según la Encuesta Nacional de Variación Mensual del Empleo

(ENVME) del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, en el 2012 el empleo urbano tuvo un

crecimiento promedio anual de 4,0%. En Lima Metropolitana se registró un crecimiento promedio anual

de 4,2% y en el Resto Urbano 2,9%. El menor crecimiento del empleo podría ser uno de los factores que

estaría incidiendo en el menor impacto en la reducción de la pobreza.

Entre el 2011 y el 2012, los sectores que mostraron un mayor crecimiento del empleo urbano fueron servicios (6,1%), transporte, almacenamiento y comunicaciones (5,0%), y la rama extractiva (4,8%).Un menor ritmo de expansión presentaron los sectores comercio (3,3%) y la industria manufacturera (0,1%). El menor crecimiento de este último sector se debió, principalmente, a la menor producción de productos agroindustriales y producción textil destinados a mercados extranjeros.

Perú Urbano 2007-2012: Empleo en Empresa de 10 Trabajadores a Más

(Var. % promedio anual)

Perú Urbano 2012: Empleo Sectorial en Empresas de 10 Trabajadores a Más

(Var. % promedio anual)

Fuente: MTPE, ENVME 2007-2012.


DETALLE 2011 2012*Var. 2012/2011

EMPLEO

Población en edad de trabajar - PET (Miles de personas) 21 579.4 22 553.0 4.5%

Población Económicamente Activa - PEA (Miles de personas) 15 949.1 16 540.1 3.7%

PEA ocupada (Miles de personas) 15 307.3 15 924.6 4%

Tasa de actividad (Porcentaje) 73.9 73.3 -0.6pp

Hombres 82.7 82.2 -0.5pp

Mujeres 65.2 64.5 -0.7pp

Tasa de desempleo (Porcentaje) 4.0 3.7 -0.3pp

Tasa de desempleo urbano (Porcentaje) 5.1 4.7 -0.4ppPerú Urbano: Crecimiento promedio anual del empleo en empresas de 10

a + trabajadores 5.4 2.9 -

FUENTE: INEI-ENAHO 2012

PRINCIPALES INDICADORES DE EMPLEO 2011-2012

G. ÍNDICE DE DESARROLLO HUMANO

Desde el inicio de los noventa el Índice de Desarrollo Humano (IDH) en el Perú ha venido

incrementándose hasta lograr en el 2012 un valor similar al promedio de la región de América Latina y el

Caribe (ALyC), la cual a su vez se ha constituido en la segunda región del mundo con mayor IDH luego de

Europa y Asia Central. El Informe de Desarrollo Humano 2013 del Programa de las Naciones Unidas para

el Desarrollo (PNUD) da cuenta que en el 2012 el Perú se encuentra en el grupo de países con un nivel de

desarrollo alto con un valor de IDH de 0,741 ubicándose en el puesto 77 entre 186 países. Los países que

ocuparon los primeros lugares en el 2012 fueron Noruega, Australia y Estados Unidos con un IDH mayor

a 0,930. No obstante, con respecto al 2011 el Perú ha retrocedido una posición en el ranking del IDH, lo

cual refleja que el ritmo de mejora en indicadores de educación, salud e ingresos del Perú es menor al

ritmo que mejora en otros países de la región.

Índice de Desarrollo Humano (IDH) en Perú y América Latina

Valor del IDH de Perú y América Latina Variaciones de las Posiciones del ranking 2007-2012

D ETA LLE Perú A LyC

ID H 2 0 12 0.741 0.741

Esperanza de vida al nacer (años) 74.2 74.7

Años promedio de escolaridad (años) 8.7 7.8

Años esperados de escolaridad (años) 13.2 13.7

Ingreso nacional bruto oer cápita (PPA en US$ de 2005) 9 306 10 300

Fuente: PNUD, Informe de Desarrollo Humano 2012


GASTO PÚBLICO Y SOCIAL SEGÚN GRANDES COMPONENTES

En el Anexo 1 se detalla el Gasto Social según grandes componentes, ejecutado por el Gobierno en una

serie estadística de 8 años, donde se observa la evolución del presupuesto.


2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 7/

Gasto No Financiero del Gobierno General 2/ 44 536 48 617 54 833 64 435 73 433 83 372 87 864 99 462

Gasto Social Total 24 980 26 928 29 553 32 471 38 217 40 757 42 897 49 716

1. Gasto Social no previsional 3/ 15 656 17 534 20 104 23 231 28 453 30 152 31 258 38 105

1.1 Gasto Social Básico 4/ 6 132 7 114 8 571 10 562 12 235 13 353 14 211 16 713

1.2 Gasto Social Complementario 5/ 9 524 10 420 11 533 12 668 16 218 16 798 17 047 21 393

2. Gastos Previsionales 6/ 9 324 9 394 9 448 9 241 9 764 10 605 11 639 11 611

1/ Considera una taxonomía del gasto social basada en registros típicos del clasificador funcional programático.

2/ Considera el gasto de los tres niveles de Gobierno: nacional, regional y local

3/ Incluye gasto de tipo administrativo

4/ En el marco del Consenso de Oslo, éste se define como los gastos en: Educación básica (Inicial y Primaria), Salud básica, Alimentación y Nutrición, Agua y Saneamiento

5/ Corresponde al conjunto de actividades y/o proyectos de carácter social que no están considerados dentro del gasto social básico, como por ejemplo: educación

secundaria, educación superior, infraestructura social y productiva, electrificación rural, carreteras rurales, etc.

6/ Considera el gasto previsional de tipo administrativo

7/ Preliminar

Fuente SIAF-MEF 2013

CONCEPTOS

GASTO PÚBLICO Y SOCIAL SEGÚN GRANDES COMPONENTES 1/

ANEXO Nº 1

Asimismo, en el siguiente Anexo Nº 2 muestra el Gasto Social Básico según la función de Educación,

Protección Social, Salud y Saneamiento durante el período del 2005 al 2012.

CONCEPTOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2/

EDUCACIÓN 3/ 3 262 3 519 3 937 5 049 5 286 5 410 5 606 6 418

PROTECCIÓN SOCIAL 895 923 1 423 785 1 631 1 848 1 846 1 949

SALUD 1 583 1 943 2 187 3 184 3 027 3 439 3 715 4 478

SANEAMIENTO 392 729 1 024 1 544 2 291 2 656 3 044 3 868

TOTAL 6 132 7 114 8 571 10 562 12 235 13 353 14 211 16 713

1/ Incluye gasto básico administrativo

2/ Preliminar

3/ Comprende algunas actividades de la función Cultura

Fuente: DGAS - MEF

GASTO SOCIAL BÁSICO SEGÚN FUNCIÓN 1/


ANEXO Nº 2

El siguiente cuadro Anexo Nº 3, muestra el Gasto Social No Previsional según la clasificación funcional

del presupuesto.


CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2/

Planeam,Gestión y Rva.de Conting. 130 71 61 414

Agropecuaria 1 323 1 401 1 115 1 652

Comunicaciones 128 152 198 145

Comercio 3 10 13 10

Cultura y Deporte 145 162 120 218

Educación 12 039 12 492 13 413 14 834

Energía 866 953 824 855

Justicia 26 23 31 68

Orden Público y Seguridad 234 255 297 456

Pesca 41 22 16 29

Protección social 2 733 3 135 2 958 3 780

Salud 6 160 6 473 7 348 8 857

Saneamiento 2 292 2 675 3 045 3 852

Trabajo 140 184 98 107

Transporte 1 545 1 574 1 255 2 238

Vivienda y Desarrollo Urbano 629 537 459 542

Resto de Funciones 19 33 7 48

TOTAL 28 453 30 152 31 258 38 105

1/ Incluye gasto administrativo

2/ Preliminar

Fuente: SIAF - MEF 2013

GASTO SOCIAL NO PREVISIONAL SEGÚN FUNCIONES 1/


ANEXO Nº 3

CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2/

Planeam,Gestión y Rva.de Conting. 130 71 61 414

Agropecuaria 1 323 1 401 1 115 1 652

Comunicaciones 128 152 198 145

Comercio 3 10 13 10

Cultura y Deporte 145 162 120 218

Educación 12 039 12 492 13 413 14 834

Energía 866 953 824 855

Justicia 26 23 31 68

Orden Público y Seguridad 234 255 297 456

Pesca 41 22 16 29

Previsión Social 9 764 10 605 11 639 11 611

Protección social 2 733 3 135 2 958 3 780

Salud 6 160 6 473 7 348 8 857

Saneamiento 2 292 2 675 3 045 3 852

Trabajo 140 184 98 107

Transporte 1 545 1 574 1 255 2 238

Vivienda y Desarrollo Urbano 629 537 459 542

Resto de Funciones 19 33 7 48

TOTAL 38 217 40 757 42 897 49 716

1/ Incluye gastos administrativos

2/ Preliminar

Fuente: SIAF - MEF 2013

GASTO SOCIAL TOTAL SEGÚN FUNCIÓN 1/


ANEXO Nº 4


PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIÓN DE POBREZA

La existencia de programas sociales obedece al objetivo del Estado de reducir el déficit del bienestar de

las personas más pobres del país. Por ello cumplen un rol fundamental como estrategia de alivio de la

pobreza y redistribución del gasto. Su correcto funcionamiento es de gran importancia en zonas donde

los grupos poblacionales no acceden de manera adecuada al mercado y no son capaces de satisfacer sus

necesidades básicas.

Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI

I Gastos de Educación y Salud 2/ 12 852 3.8 14 955 4.0 18 220 4.6 18 979 4.3 20 511 4.1 24 604 4.7

Educación 1/ 8 688 2.6 9 605 2.5 11 010 2.8 11 292 2.5 11 960 2.4 13 911 2.6

Salud 1/ 4 164 1.2 5 350 1.4 7 210 1.8 7 687 1.7 8 551 1.7 10 693 2.0

II Programa de Extrema Pobreza 4 844 1.4 5 876 1.6 6 862 1.8 7 300 1.6 7 326 1.5 8 022 1.5

Educación 138 0.0 89 0.0 120 0.0 141 0.0 246 0.0 201 0.0

Salud 328 0.1 440 0.1 471 0.1 533 0.1 642 0.1 703 0.1

Agricultura 155 0.0 200 0.1 313 0.1 142 0.0 134 0.0 136 0.0

Economía y Finanzas 19 0.0 13 0.0 14 0.0 9 0.0 4 0.0 5 0.0

Energía y Minas 2/ 365 0.1 402 0.1 638 0.2 765 0.2 680 0.1 627 0.1

Transportes y Comunicaciones 2/ 231 0.1 375 0.1 744 0.2 703 0.2 569 0.1 784 0.1

Vivienda, Construcc. y Saneamiento 2/ 764 0.2 1 145 0.3 771 0.2 961 0.2 1 200 0.2 1 313 0.2

Minist.de la Mujer y Des. Social 3/ 943 0.3 827 0.2 1 106 0.3 1 347 0.3 1 156 0.2 1 798 0.3

Inst.Nac.Infraest.Educ.y de Salud 142 0.0 450 0.1 627 0.2 660 0.1 890 0.2 508 0.1

Comis.de Formal. Prop.Informal 61 0.0 76 0.0 110 0.0 110 0.0 78 0.0 75 0.0

Minist.de Trab. Y Promoc.del Empleo 199 0.1 194 0.1 104 0.0 152 0.0 74 0.0 142 0.0

Transferencia a Gobiernos Locales 3/ 722 0.2 860 0.2 836 0.2 576 0.1 589 0.1 601 0.1

Presidencia del Consejo de Ministros 497 0.1 535 0.1 572 0.1 613 0.1 627 0.1 697 0.1

Gasto Social Básico 280 0.1 270 0.1 436 0.1 588 0.1 437 0.1 432 0.1

III Otros Gastos Sociales 4/ 2 408 0.7 2 400 0.6 3 372 0.9 3 872 0.9 3 422 0.7 5 480 1.0

Gasto Social (I+II+III) 20 104 6.0 23 231 6.2 28 454 7.3 30 152 6.8 31 258 6.3 38 105 7.2

Memo

Gasto Social Básico (según función) 8 571 2.5 10 562 2.8 12 235 3.1 13 353 3.0 14 211 2.9 16 713 3.2

Protección Social 1 423 0.4 785 0.2 1 631 0.4 1 848 0.4 1 846 0.4 1 949 0.4

Educación 5/ 3 937 1.2 5 049 1.3 5 286 1.3 5 410 1.2 5 606 1.1 6 418 1.2

Salud 2 187 0.7 3 184 0.8 3 027 0.8 3 439 0.8 3 715 0.7 4 478 0.9

Saneamiento 1 024 0.3 1 544 0.4 2 291 0.6 2 656 0.6 3 044 0.6 3 868 0.7

Gasto Social Complementario 11 533 3.4 12 668 3.4 16 218 4.1 16 798 3.8 17 047 3.4 21 393 4.1

Gastos Previsionales 6/ 9 448 2.8 9 241 2.4 9 764 2.5 10 605 2.4 11 639 2.3 11 611 2.2

GASTO SOCIAL TOTAL 29 553 9.8 32 471 8.6 38 217 9.8 40 757 10.2 42 897 8.6 49 716 9.5

Fuente: DGDFAS-SIAF-MEF

1/ Corresponde a la función Educación, Cultura, Salud y Saneamiento (sólo lo que se considera gasto social) menos los programas de extrema

pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional.

2/ Incluye actividades ejecutadas por los gobiernos regionales

3/ Comprende Transferencias a Gob.Locales acreditadas por Comedores, Alimentos por Trabajo y Hogares y Albergues: Infraestructura Social y Productiva

4/ Incluye resto del gasto social de los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local.

5/ Comprende algunas actividades de la función Cultura

6/ Comprende obligaciones previsionales, así como gastos administrativos asociados a los mismos

ANEXO Nº 5

2010 2011 2012

CONCEPTOS

PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIÓN DE EXTREMA POBREZA 2007-2012


2007 2008 2009


INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA AL INFORME DEL GASTO SOCIAL

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

Nº Localidades (En Miles N.S.) Nº Localidades (En Miles N.S.)Nº

Localidades(En Miles N.S.) Nº Localidades

(En Miles

N.S.)Nº Localidades

(En Miles

N.S.)

AMAZONAS 125 569.9 50 977.7 35 109.8 75 2 501.5 125 4 159 4.9

ANCASH 128 580.1 41 135.9 57 256.0 100 1 600.0 128 2 572 3.0

APURIMAC 236 1 734.3 72 838.1 133 698.3 13 322.9 236 3 594 4.2

AREQUIPA 15 85.3 25 357.4 6 18.1 16 397.4 25 858 1.0

AYACUCHO 486 4 814.6 99 1 398.2 128 997.2 40 993.6 486 8 204 9.6

CAJAMARCA 260 1 150.2 47 507.5 44 153.3 169 2 703.3 260 4 514 5.3

CUSCO 558 2 628.6 85 648.5 191 1 065.3 30 745.2 558 5 088 6.0

HUANCAVELICA 262 1 802.5 53 708.6 126 810.2 88 2 186.0 262 5 507 6.5

HUANUCO 264 1 201.2 57 341.2 56 253.6 66 1 055.7 264 2 852 3.3

ICA 107 2 112.2 21 450.0 23 103.1 4 99.3 107 2 765 3.2

JUNIN 326 2 015.0 64 353.4 82 554.4 128 567.0 326 3 490 4.1

LA LIBERTAD 207 929.0 34 197.8 39 122.7 111 1 775.5 207 3 025 3.5

LAMBAYEQUE 61 284.3 2 6.0 15 45.3 0 0.0 61 336 0.4

LIMA 23 68.0 61 158.5 41 492.5 55 879.7 61 1 599 1.9

LORETO 128 586.8 38 1 009.7 9 27.2 54 1 801.1 128 3 425 4.0

MADRE DE DIOS 66 1 303.5 17 257.2 16 286.1 1 33.4 66 1 880 2.2

MOQUEGUA 10 30.2 12 123.6 11 33.3 8 198.7 12 386 0.5

PASCO 56 269.4 11 127.7 15 45.5 39 623.8 56 1 066 1.3

PIURA 714 8 038.2 231 2 841.9 292 3 642.4 35 423.8 714 14 946 17.5

PUNO 454 4 228.2 51 654.1 126 1 283.8 90 1 709.4 454 7 876 9.2

SAN MARTÍN 26 131.1 20 69.2 9 31.0 43 1 434.2 43 1 666 2.0

TACNA 26 628.1 0 2 383.7 10 1 639.2 3 66.2 26 4 717 5.5

TUMBES 9 27.2 2 6.0 8 24.2 0 0.0 9 57 0.1

UCAYALI 48 247.4 7 124.1 3 12.1 8 300.1 48 684 0.8

TOTAL GASTO SOCIAL 4595 35 465.3 1100 14 676.0 1475 12 704.6 1176 22 417.8 4662 85 264 100.0

Fuente: Ministerio de Transportes y Comunicaciones

Distrib.%

FINANCIAMIENTO EJECUTADO PARA ACCESO A SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES

TELEFONÍA PÚBLICA TELEFONÍA ABONADOS INTERNET TELEFONÍA MOVIL TOTAL

REGION

El Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a través de la Unidad Ejecutora Fondo de Inversión en

Telecomunicaciones - FITEL ejecutó proyectos orientados a programas sociales como la visión de lograr

la conectividad del país integrándolo mediante servicios de telecomunicaciones de calidad y articulando

su sostenibilidad.

Durante el 2012 FITEL financió la ejecución de instalaciones en cerca de 1 800 localidades rurales y de

preferente interés social.

El cuadro muestra las localidades rurales que vienen siendo financiados por FITEL tanto en la instalación

como en la operación y mantenimiento de servicios, las cuales suman alrededor de 4 662 localidades con

acceso al menos 1 servicio de telecomunicación en su localidad. FITEL, muestra la gran expansión de


telefonía pública de proyectos gestionados en años anteriores y que siguen recibiendo financiamiento

para la operación de los servicios, asimismo ha llegado a 1,100 localidades con servicios abonados y a

1,475 localidades con servicios de internet; por otro lado, los proyectos Móviles inician su fase de

operación y mantenimiento, después de haber culminado la instalación en 1,065 localidades rurales.

Por otro lado cabe destacar que un porcentaje importante de estos subsidios han sido destinados a las

regiones de Piura con 17,5%, Ayacucho con 9,6%, Puno con 9,2%, Huancavelica con 6,5%, Cusco con

6,0% y Cajamarca con 5,3%, regiones que han destacado en su financiamiento debido a la ejecución de

instalaciones durante el 2012, en el resto de regiones, revela el pago de servicios de la fase de operación

y mantenimiento, dando sostenibilidad de servicios en las zonas rurales.

En el siguiente cuadro se muestra a los programas de presupuesto de mayor importancia en el

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, cuya ejecución alcanzó a S/. 216 862,2 mil.

PIM EJECUCIÓN

0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PUB. DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC. 120 717.1 98,212.4

0061 REDUC.DE COSTO, TIEMPO E INSEGUR.VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE 135 209.4 118,649.8

TOTAL 255 926.5 216,862.2


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES


PROGRAMA PRESUPUESTO


En el siguiente cuadro se presenta el programado presupuestal 0047 Acceso y Uso Adecuado de los

Servicios Públicos de Telecomunicaciones e Información Asociados, con una programación de

S/. 120 717,1 mil y una ejecución de S/. 98 212,4 mil.

PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUTADA


GESTION DEL PROGRAMA 3 842.7 2 834.7

Direcc.,Coord., Superv. Y Monitoreo Acción 12 12 - 1 282.1

Gestión de Programa Acción 12 12 3 842.7 1 552.6

3000085 LOCALID.CON SERV.PUB.TELEC.CON FINANC.NO REEMB. 116 874.4 95 377.7

ELABORACION DE PERFILES DE INVERSIÓN PÚBLICA 3 453.8 1 773.9

Elaboración de Estudios de Pre-Inversión Estudio 4 4 - 1 000.5

Elaboración de Perfiles de Inversión Pública Estudio 4 4 3 453.8 773.4

SUPERVISIÓN DE LOS PROYECTOS DE LAS LOCALIDADES 6 674.4 3 467.7

Supervisión de los Proyectos de las localidades Localidad 2000 1744 5 725.8 2 680.4

Supervisión de los Proyectos de las localidades Localidad 12 12 948.6 787.3

CAPAC.EN CONOCIM.BÁSICOS DE TECNOLOG.E INF.PARA SOST.EN PROY.A EMP.Y USUARIOS 5 422.2 3 537.6

Capac.en conoc.Básicos de Tecn.de Inf.para Sosten.de Proy. Pers.capac. 932 927 5 422.2 2 546.5

Emprend.y Usuarios capacit.en uso de Telec.para zonas rurales Pers.capac. 932 927 - 991.1

DIFUSION Y SENSIB.SOBRE UTILIDAD DEL SERV.DE INTERNET 1 726.4 1 334.8

Difusión y sensib.sobre util.del serv. de internet Pers.inform. 699 681 1 726.4 1 334.8

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE INTERNET 18 275.2 12 704.6

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de internet Conexiones 1913 1475 18 275.2 11 060.2

Conexiones de Serv.de internet instaladas y operativas Conexiones 918 975 - 1 644.4

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE TELEFONIA FIJA 17 225.2 14 676.0

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fija Conexiones 1281 1100 17 225.2 13 444.0

Conexiones de Serv.de Telef.Fija instaladas y operativas Conexiones 493 578 - 1 232.0

INSTALACY OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUN.DE TELEF.MOVIL 22 687.5 22 417.8

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Movil Localidad 1066 1065 22 687.5 22 417.8

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELEF.FIJA USO PÚBLICOS 41 409.7 35 465.3

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fijo Uso Púb. Conexiones 5346 4595 41 409.7 28 641.0

Conexiones de Serv.de Telef.Fija Uso Púb.instal. y operativas Conexiones 3124 2844 - 6 824.3

TOTAL 120 717.1 98 212.4

0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PÚBLICOS DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOCIADOS

META FISICAPRESUPUESTO





Como se puede apreciar, la actividad que mas resalta son Instalación y Operación de Servicios de

Telefonía Fija de Uso Público, con una ejecución de S/. 35 465,3 mil y con más de 4 595 conexiones en

todo el país.

MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO

El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, también presenta programas orientadas al gasto

Social, como el Programa Nacional de Empleo Juvenil – Jóvenes a la Obra, Programa para la Generación

del Empleo Social Inclusivo – Trabaja Perú y Capacitación Laboral Juvenil.

El Programa Nacional de Empelo Juvenil - Jóvenes a la Obra, es el resultado de la iniciativa del Gobierno

para trabajar por los jóvenes de 15 a 29 años, sobre todo aquellos que están desempleados, en situación

de pobreza y excluidos. Este programa no solo busca capacitarlos, sino también insertarlos al mercado y

generar emprendimiento para el desarrollo de un trabajo digno e independiente.

A continuación se presenta el siguiente cuadro donde se aprecia los programas presupuestales cuya


PIM EJECUCIÓN

0038PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL-JOVENES A LA OBRA 24 007.1 22,453.9

0073 PROGRAMA PARA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERU 50 552.3 49,279.6

TOTAL 74 559 .4 71,73 3 .5

P RES UP UES TO DE I NVERS I ÓN DEL M I NI S TERI O DE TRABAJ O Y P ROM OCI ÓN DEL EM P LEO

(En Miles de Nuevos Soles)TOTAL PRESUPUESTO DE

INVERSIÓNPROGRAMA PRESUPUESTO

El siguiente cuadro presenta las actividades del Programa 0038 Programa Nacional de Empleo Juvenil –

Jóvenes a la Obra


EJEC.

ACCIONES COMUNES 4 099.8 3 891.1 17.3

Gestión del Progrma 3 311.9 3,121.7 13.9

Seguimiento y Monitoreo del Programa 787.9 769.4 3.4

JOVENES EN SITUACIÓN D POBREZA CON CAPACIT.TÉCNICA DE NIVEL BÁSICO 16129.3 14918.2 66.5

Proceso de Elección de las Entidades para Capacitación 11860.8 11,060.0 49.3

Promoción de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jóvenes de Escasos Rec.Econ. 1096.8 981.7 4.4

Selección de Cursos y Capacitación Técnica a Nivel Básico 3171.7 2,876.5 12.8

JOVENES EN SITUAC.DE POBREZA Y/O VULNERAB.AMBITO URB.ACCEDEN CAPAC.EN EMPREND. 3 778.0 3 644.6 16.2

Elección de las Entidades de Capacitación a Nivel Nacional 3 461.0 3,348.3 14.9

Promoción de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jóvenes de Escasos Rec.Econ. 317.0 296.3 1.3

TOTAL 24 007.1 22 453.9 100.0

0038 PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PROGRAMAS


Como se aprecia en el cuadro, el proyecto Jóvenes en Situación de Pobreza con

Capacitación Técnica de Nivel Básico presenta mayor ejecución, siendo un

programa importante cuyo propósito es promover el empleo a jóvenes de

escasos recursos económicos a través de capacitaciones técnicas que

demandan el mercado laboral, tales como confección textil, operarios de

producción, operatividad de máquinas industriales, logística y almacenes, mecánica y electricidad

automotriz, construcción, elaboración de culinarias, panadería y pastelería comercial, ventas; entre

otros.

A continuación se presenta el Programa 0073 Programa para la Generación del Empleo Social

Inclusivo- Trabaja Perú.

“Trabaja Perú”, es un programa del

Ministerio de de Trabajo y Promoción del

Empleo, cuyo objetivo es generar empleo,

desarrollar capacidades productivas y

promover el empleo sostenido y de calidad,

en la población desempleada y subempleada

de las áreas urbana y rurales, en condición de

pobreza y pobreza extrema, con el propósito de incrementar los ingresos y mejorar la empleabilidad.

El ámbito de intervención del Programa comprende las 25 regiones del país tanto urbano como rural,

donde se financian y/o ejecutan proyectos de infraestructura económica y productiva intensivos en mano

de obra no calificada (MONC).

Los beneficiarios del Programa son los pobladores desempleados y/o subempleados prioritariamente

jefes de familia y jóvenes que acrediten tener al menos un menor de 18 años de edad, o personas con

discapacidad a su cargo.

Se considera en la selección de participantes el enfoque de género y se incluye a personas con

discapacidad de acuerdo a las normas establecidas por el Programa, así como a personas adultas

mayores, según el requerimiento de participante para el inicio del proyecto.

El rol del participante no se limita al aporte de su mano de obra no calificada por lo cual percibe un

incentivo económico, sino además, recibe capacitación para la inclusión social.

En el siguiente cuadro se muestra las actividades del Programa 0073 Programa para la Generación del

Empleo Social Inclusivo- Trabaja Perú.



EJEC.

ACCIONES COMUNES 7 865.3 7 338.7 14.9

Gestión del Programa 7 865.3 7,338.7 14.9

EMPLEO TEMPORAL GENERADO 42665.3 41922.3 85.1

Generación de Empleos Temporales 42665.3 41,922.3 85.1 0.0

PERSONAS CUENTAN CON DESARROLLO DE CAPACIDADES 21.7 18.6 0.0

Capacitación para la Empleabilidad 21.7 18.6 0.0

TOTAL 50 552.3 49 279.6 100.0

0073 PROGRAMA PARA LA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ


PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PROGRAMAS

Como se aprecia la actividad Generación de Empleos Temporales presenta mayor ejecución de

S/. 41 922,3 mil. Entre los principales logros obtenidos del Programa del año 2012, se mencionan a

continuación los más importantes:

Se benefició a 62 319 participantes con empleo temporal

Se generó un total de 55 900 empleos temporales

Se ejecutaron 1 284 proyectos intensivos en mano de obra no calificada que mejoran las condiciones

de vida de la población de 411 distritos a nivel nacional, lo que demandó una inversión ascendente a

S/. 124 402,2 mil.

Se financiaron 142 proyectos en 32 distritos del departamento de Lima, en los que se ejecutó

S/. 9 071,0 mil.

RABAJA PERÚ. Generación de empleos temporales a Nivel

Departamental en el año 2012


Según el gráfico, en el año 2012, se programó 54 157 empleos temporales, del cual se ejecutó 55 900

empleos temporales, con un avance de ejecución de 103,2%, que permitó alcanzar a todo el país.


En el gasto social ejecutado por los Gobiernos Regionales, alcanza su ejecución de S/. 1 572 860,6 mil,

siendo de mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro.

PIM EJECUCIÓN

0001 PROGRAMA ARTICULADO NACIONAL 44 981.2 30,549.0

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 133 573.3 54,881.7

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE 898 462.0 583,483.6

TOTAL 1 077 016.5 668,914.3

PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS REGIONASLES




0001 Programa Articulado Nacional, tiene como objetivo la reducción de la desnutrición crónica en

niños menores de cinco años, estableciendo como estrategia: mejorar la alimentación y nutrición del

menor de 36 meses, reducir la morbilidad/mortalidad producida por IRA, EDA y otras enfermedades

prevalentes, así como reducir la incidencia de bajo peso al nacer.

Para lograr los resultados planteados en el programa intervienen en

este esfuerzo el MIMDES, MINSA, Programa JUNTOS y Seguro Integral

de Salud –SIS y las regiones a través de las Direcciones Regionales de

Salud.

A continuación se detallan los gobiernos regionales involucrados en el

Programa 0001 Programa Articulado Nutricional.


GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 1 413.1 484.4 1.6

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 1 150.9 923.5 3.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 28 067.0 24,939.2 81.7

GOBIERNO REGIONAL DE ICA 1 971.4 0.0 0.0

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 42.9 40.9 0.1

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 12 031.1 3,906.7 12.8

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 304.8 254.3 0.8

TOTAL 44 981.2 30 549.0 100.0

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL



ENTIDAD

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Huancavelica presenta mayor

ejecución con S/. 24 939,2 mil, u 81,7%, le sigue el Gobierno Regional de Puno con S/. 3 906,7 mil, es


decir 12,8%, y el Gobierno Regional de Cajamarca con S/. 923,5 mil o 3,0%, entre otros de menor

cuantía.

El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo como resultado el Mejoramiento de los servicios de Salud y

la alimentación, a fin de reducir las enfermedades así como disminuir la

desnutrición crónica infantil, en las provincias de Acobamba y

Huancavelica.

El Programa 0002 Salud Materno Neonatal, tiene como objetivo

mejorar el acceso a los servicios de salud materna neonatal y para ello

se propone reducir las altas tasas de morbilidad y mortalidad materna y

de morbilidad y mortalidad infantil que tiene el Perú. Las tasas actuales de mortalidad materna y

neonatal, constituyen la línea de base para el seguimiento de los resultados finales a los que apunta el

programa. A su vez, estas tasas actuales nos indican las brechas que es necesario cubrir.

La mortalidad materna tiene causas relacionadas principalmente con el parto, sin embargo contribuyen

a ella la situación de pobreza, bajo nivel educativo, servicios deficitarios en la atención de la madre

gestante y atención calificada durante el parto.

En el siguiente cuadro se muestra a los gobiernos Regionales involucrados en dicho programa con una

participación en su ejecución de S/. 54 881,6 mil.

PIM EJECUCIÓNESTRUCT.

(%) EJEC.

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 7 097.9 5,080.3 9.3

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 93.4 93.4 0.2

GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 361.4 348.3 0.6

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 2 658.1 2,112.9 3.8

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 376.7 77.3 0.1

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 13.4 13.4 0.0

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 2 765.4 2,636.7 4.8

GOBIERNO REGIONAL PROV.CONST.DEL CALLAO 6 652.6 4,933.7 9.0

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 78 278.5 4,802.7 8.8

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 35 275.9 34,782.9 63.4

TOTAL 133 573.3 54 881.6 100.0

0 0 0 2 S ALUD M ATERNO NEONATAL



ENTIDAD

Como se puede apreciar el Gobierno Regional de Tumbes resalta con mayor ejecución en este programa

con S/. 34 782,9 mil, para la Construcción y Equipamiento del Nuevo Hospital “José A. Mendoza

Olavarría, en la ciudad de Tumbes.

El Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte

Terrestre, alcanzó una ejecución de S/. 583 483,6 mil, en el siguiente cuadro detallamos a los Gobiernos

Regionales involucrados.



EJEC.

GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 9595.2 2097.6 0.4

GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC 42282.9 37072.2 6.3

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 9843.6 -.- -.-





GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 42 830.7 36 092.1 6.2

GOBIERNO REGIONAL DE ICA 34 334.2 26 042.2 4.4

GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN 6 941.1 6 186.7 1.1

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 29 916.8 16 941.8 2.9


GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 67.6 51.8 -.-


GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 12 144.0 5 487.4 0.9



GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN 68 786.8 68 676.8 11.8

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 81 832.1 26 320.6 4.5

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 9 224.5 8 712.1 1.5

TOTAL 898 462.0 583 483.6 100.0



ENTIDAD

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Puno sobre sale con mayor

participación de S/. 128 395,8 mil ó 22,0%, le sigue el Gobierno Regional de Huancavelica con

S/. 79 370,3 mil o 13,6%, así mismo el Gobierno Regional de San Martín con S/. 68 676,8 mil o 11,8%.

El Gobierno Regional de Puno entre sus actividades más resaltantes son: el Mejoramiento de la

Capacidad Operativa de la Unidad de Equipo Mecánico, con una ejecución de

S/. 25 991,9 mil, así mismo con S/. 22 319,6 mil para el Mejoramiento de la

Carretera Emp.PE-R3S (Santa Rosa) Nuñoa – Macusani, también el

Mejoramiento de la Carretera Yunguyo Copani – Zepita con S/. 18 315,3 mil, lo

mismo para el Mejoramiento de Infraestructura del Circuito Turístico Lago

Sagrado Los Incas con S/. 17 932,8 mil, a fin de impulsar el desarrollo turístico,

dicha obra une los distritos de Capachica, Chucuito, Platería, Acora e Ilave, también para el

Mejoramiento de la Carretera Azángaro – Saytococha – Sandia – San Juan del Oro, con S/. 11 594,0 mil.

El objetivo de estas actividades es reducir el tiempo de recorrido, mejorando los niveles de vida en

beneficio de la población; entre otras obras de menor cuantía.

GOBIERNOS LOCALES

El gasto social ejecutado por los Gobiernos Locales, alcanza su ejecución de S/. 2 701 937,3 mil, siendo de

mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro.


PIM EJECUCIÓN

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA 743 763.8 445,637.2

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL 630 854.2 386,944.9

TOTAL 1 374 618.0 832,582.1

PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS LOCALES




Como se puede apreciar el Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, participó

con una programación de S/. 743 763,8 mil y su ejecución fue de S/. 445 637,2 mil, cuyo objetivo de este

programa es de contribuir a mejorar la salud de la población, la calidad de vida, a través de la

construcción de nuevos sistemas de agua potable, disposición de excretas, y del mejoramiento de calidad

de los servicios existentes. Asimismo contribuir al uso adecuado de servicios de agua y saneamiento

sostenibles, adoptando las mejores prácticas de higiene, mejorando las capacidades de la comunidad y

otras organizaciones responsables en administración, operación y mantenimiento de los sistemas.

En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en este programa.


EJEC.

GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS 760.9 549.2 0.1

GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH 40408.3 8715.1 2.0

GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC 5455.8 5069.2 1.1

GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA 26530.2 10826.7 2.4

GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO 9 910.0 3 017.0 0.7

GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA 65 303.2 42 579.0 9.6

GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO 26 871.2 21 411.7 4.8

GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA 6 233.1 4 045.1 0.9

GOBIERNOS LOCALES DE HUÁNUCO 18 998.5 7 400.9 1.7

GOBIERNOS LOCALES DE ICA 44 639.0 34 213.4 7.7

GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN 15 210.9 5 524.5 1.2

GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD 72 887.0 49 234.6 11.1

GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE 135 690.7 120 235.5 27.0

GOBIERNOS LOCALES DE LIMA 37 986.8 21 833.8 4.9

GOBIERNOS LOCALES DE LORETO 5 188.7 4 746.7 1.1

GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS 191.3 50.7 0.0

GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA 16 875.9 1 410.0 0.3

GOBIERNOS LOCALES DE PASCO 6 032.4 3 177.3 0.7

GOBIERNOS LOCALES DE PIURA 79 434.5 46 427.9 10.4

GOBIERNOS LOCALES DE PUNO 44 257.5 30 344.6 6.8

GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTÍN 42 552.5 3 157.2 0.7

GOBIERNOS LOCALES DE TACNA 1 339.9 362.1 0.1

GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES 12 662.0 4 193.7 0.9

GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI 28 343.5 17 111.3 3.8

TOTAL 743 763.8 445 637.2 100.0

0082 AGUA Y SANEAMIENTO POBLACIÓN URBANA



ENTIDAD


Como se puede observar, el Gobierno Local de Lambayeque presenta mayor ejecución con S/ .120 235,5

mil o 27,0%, le sigue el Gobierno Local de La Libertad con S/. 49 234,6 mil u 11,0%, así mismo el Gobierno

Local de Piura con S/. 46 427,9 mil o 10,4%.

Gobierno Local de Lambayeque, efectuó las obras en beneficio de la comunidad como Ampliación y

Mejoramiento de Agua, con una ejecución de S/. 24 856,0 mil, así mismo la Ampliación y Mejoramiento

del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 24 528,0 mil, también el

Mejoramiento de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 11 642,4 mil, y la Construcción

de Red de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 9 045,5 mil, entre otros de menor

cuantía.

Gobierno Local de La Libertad, realizó las obras como Mejoramiento y Ampliación de los Subsistemas de

Almacenamiento y Distribución de Agua Potable y Sistema de Alcantarillado en el Distrito de Pacasmayo,

con una ejecución de S/. 29 428,8 mil, también el Mejoramiento del Servicio de Agua Potable y

Alcantarillado con una ejecución de S/. 3 401,5 mil, entre otros de menor cuantía.

El Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Población Rural, participó con una ejecución de

S/. 386 944,9 mil. En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en dicho

programa.


EJEC.

GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS 10 567.7 8,639.0 2.2

GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH 29 137.1 12,317.7 3.2

GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC 7 563.6 3,548.3 0.9

GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA 44 038.9 26,066.9 6.7

GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO 10 007.0 3,092.8 0.8

GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA 106 597.0 54,736.9 14.2

GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO 101 937.6 67,886.0 17.5

GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA 15 831.1 9,256.7 2.4

GOBIERNOS LOCALES DE HUANUCO 17 031.1 12,788.7 3.3

GOBIERNOS LOCALES DE ICA 13 123.4 4,208.7 1.1

GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN 7 080.4 3,079.9 0.8

GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD 67 908.3 36,383.6 9.4

GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE 68 109.5 52,624.4 13.6

GOBIERNOS LOCALES DE LIMA 16 023.2 5,861.4 1.5

GOBIERNOS LOCALES DE LORETO 4 933.7 2,718.9 0.7

GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS 150.7 52.1 0.0

GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA 4 482.4 1,392.8 0.4

GOBIERNOS LOCALES DE PASCO 6 821.3 3,094.2 0.8

GOBIERNOS LOCALES DE PIURA 33 044.7 25,025.3 6.5

GOBIERNOS LOCALES DE PUNO 28 196.3 20,798.2 5.4

GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTIN 16 744.0 14,822.9 3.8

GOBIERNOS LOCALES DE TACNA 309.0 235.9 0.1

GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES 10 536.8 8,587.3 2.2

GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI 10 679.4 9,726.3 2.5

TOTAL 630 854.2 386 944.9 100.0

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL



ENTIDAD


Como se puede apreciar en el cuadro precedente, los Gobiernos Locales que muestran mayor ejecución

son: el Gobierno Local del Cusco con una participación de S/. 67 886,0 mil, para obras siguientes:

Instalación del Sistema de Desagüe en los sectores de Pucará, Micay, Chaquehuayco, Rinconada del

Centro Poblado de Yanahuara en el distrito de Urubamba, con una ejecución de S/. 3 633,6 mil.

Instalación del Sistema de Saneamiento Básico Integral, con una ejecución de S/. 5 917,5 mil, en los

sectores de Poromate y Umacalle del distrito de Santa Ana, Provincia de La Convención, lo mismo en

Otoqsayco sector San Pedro, Potero y Piedra Grande del distrito de Santa Ana, en la Comunidad

Campesina de Agua Dulce y Santo Tomás del distrito de Echarate, provincia de La Convención.

Construcción de Letrinas ecológicas, rurales, domiciliarias, comunales, etc. con una ejecución de

S/. 1 836,8 mil.

Mejoramiento del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable y Desague, Saneamiento Básico Integral

en el distrito de Túpac Amaru, en la comunidad de Chari del distrito de Checacupe de la provincias de

Canchis, también en el distrito de San Pablo, en los sectores de Huayllani, Choccoyo, entre otros.

Gobierno Local de Cajamarca, con una ejecución de S/. 54 736,9 mil para las obras siguientes:

Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de

S/. 8 782,1 mil, en el caserío de Marcobamba Parte Alta y sector Ingapila del distrito de Llanacora, en la

Comunidad de Unión, El Porvenir, Nuevo Trinidad, cercado del Centro Poblado La Colpa del distrito de

Challamarca, provincial de Chota; lo mismo en el sector Huascarcocha distrito de Chota, en la localidad

de Santa Catalina y Trinidad en el distrito de Cupisnique, en la localidad de Callayuc del distrito de

Cutervo, en Cuyca del distrito de Choros, también en el sector Laguna Bajo del distrito de Bambamarca,

provincia de Hualgayoc, en el caserío de Poronguito del distrito de Huarango y Mitopampa del distrito de

Santa Cruz, entre otros.


9. INFORME DE ENTIDADES OMISAS Y LAS RAZONES DE LA OMISIÓN

9.1 ENTIDADES OMISAS A LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 2012

Al 02 de abril de 2013 el número de entidades omisas fueron de 98 entidades o 4,1% de un universo

institucional de 2,403 entidades, cifra mayor en 28 entidades respecto al año anterior.

El detalle del tipo de omisión se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO Nº 1

NO PRESENTÓ

INFORMACIÓN

INFORMACIÓN

INCOMPLETA

INFORMACIÓN

INCONSISTENTE

1 Gobierno Nacional 27 24 2 1

- Gobierno Central

- Universidades Nacionales

- Organismos Descentralizados Autónomos

- Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR

- Sociedades de Beneficencia Pública 27 24 2 1

- Entidades de Tratamiento Empresarial

2 Gobiernos Regionales 0 0 0 0

3 Gobiernos Locales 35 35 0 0

- Gobiernos Locales 18 23


- Organismos Públicos Descentralizados - Municipales 1 1

- Institutos Vialidad Municipal 9 9

- Mancomunidades 2 2

4 Empresas del Estado 36 36 0 0

- Empresas Operativas 9 9

- Empresas No Operativas 17 17

- Empresas en Proceso de Liquidación 10 10

5 Otras Entidades 0 0 0 0

- Banco Central de Reserva

- EsSalud

- Caja de Pensiones Militar - Policial

- Fonavi en Liquidación

- Fondo Ley Nº 27677

- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC.

98 95 2 1

DETALLE DEL TIPO DE OMISION AL 02 DE ABRIL DE 2013

TOTAL

OMISOSENTIDADES / EMPRESAS

TIPOS DE OMISIÓN AL 02.04.2013

TOTAL OMISAS

La composición de las entidades omisas, se observa en el nivel de Gobierno Nacional, que acumula 27

entidades, pertenecientes en su totalidad a las Sociedades de Beneficencia Pública, de las cuales 24 no

presentaron información, 2 presentaron información incompleta y 1 presentó en forma inconsistente; en

el nivel de Gobiernos Locales, no presentaron información 35 entidades de estas, 18 son

Municipalidades, 5 Centros Poblados, 1 OPD, 9 IVP y 2 mancomunidades; en el nivel de Empresas del

Estado, 36 no presentaron información, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 son Empresas No

Operativas y 10 son Empresas en Proceso de Liquidación.

En observancia a la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la

Ley N° 29537, la Dirección General de Contabilidad Pública notificó a los titulares de los pliegos


presupuestarios o a la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades y empresas del Estado

la condición de omisión a la presentación de la información financiera y presupuestaria para la

elaboración de la Cuenta General de la República correspondiente al ejercicio 2012, mediante los Oficios

Circulares Nº 001-2013-EF/51.06 para las Empresas del Estado; Nºs 009, 010 y 011-2013-EF/51.05 para

los Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública.

Además, se emitió la Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, modificada por la Resolución

Directoral Nº 009-2013-EF/51.01, que fueron publicadas en el Diario Oficial El Peruano el 30 de abril y 12

de junio de 2013, respectivamente, y en la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas.

En los referidos documentos se solicitó a los titulares de los pliegos presupuestarios o la máxima

autoridad individual o colegiada de las entidades omisas, la explicación de las razones de la omisión y los

nombres de los funcionarios responsables de la formulación, elaboración y presentación de la

información, así como las medidas adoptadas para evitar la omisión en los ejercicios siguientes.

9.2 ENTIDADES INTEGRADAS EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Es preciso indicar que de las 98 entidades omisas indicadas en acápite anterior, 59 presentaron su

información contable en forma extemporánea hasta el 10 de mayo de 2013 fecha límite para la

recepción e inclusión de información en la Cuenta General de la República, señalada en el Memorando

Nº 242-2013-EF/51.01.

La información recepcionada entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, fue revisada y debidamente

analizada, determinándose su consistencia y fiabilidad por lo que motivó que fuera integrada a la Cuenta

General de la República.

Por lo expuesto en los párrafos anteriores, las entidades del sector público integradas a la Cuenta

General de la República del año 2012 ascendió a 2 364, que representa 98,4% del total del universo,

mayor en 39 entidades respecto al año inmediato anterior en que fue 2 325 entidades que representó el

97,9% del universo de dicho año (2 375).

Las entidades que no fueron integradas suman 39 entidades y representan 1,6% del universo, menor en

11 entidades con relación al año 2011, que fueron 50 y que representó el 2,1% del universo de dicho año.

De las 39 entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la República 2012; 9 son

Sociedades de Beneficencia Pública (Gobierno Nacional) que representan el 23,1% de las entidades no

integradas y 0,4% del total del universo; 1 pertenece al Instituto Vial Provincial (Gobiernos Locales) o

2,6% de las entidades no integradas y 29 son Empresas del Estado, conformada por 4 Empresas

Operativas, 16 Empresas No Operativas y 9 Empresa en Proceso de Liquidación, que en conjunto

representan el 74,3% de las entidades omisas no integradas y 1,2% del total del universo de entidades.

El detalle se muestra en el cuadro siguiente:


CUADRO Nº 2

Nº % Nº % Nº %

1 Gobierno Nacional 246 237 96.3 9 8.8 27 11.0

- Gobierno Central 35 35 100.0

- Universidades Nacionales 43 43 100.0

- Organismos Descentralizados Autónomos 3 3 100.0

- Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR 59 59 100.0

- Sociedades de Beneficencia Pública 102 93 91.2 9 8.8 27 26.5

- Entiades de Tratamiento Empresarial 4 4 100.0

2 Gobiernos Regionales 26 26 100.0 0 0 0 0

3 Gobiernos Locales 1949 1948 99.9 1 0.1 35 1.8

- Gobiernos Locales 1838 1 838 100.0 18 1.0

- Centros Poblados 8 8 100.0 5 62.5

- Organismos Públicos Descentralizados - Municipales 23 23 100.0 1 4.3

- Institutos de Vialidad Municipal 61 60 98.4 1 1.6 9 14.8

- Mancomunidades 19 19 100.0 2 10.5

4 Empresas del Estado 176 147 83.5 29 16.5 36 20.5

- Empresas Operativas 122 118 96.7 4 3.3 9 7.4

- Empresas en Situación de No Operativas 25 9 36.0 16 64.0 17 68.0

- Empresas en Proceso de Liquidación 29 20 69.0 9 31.0 10 34.5

5 Otras Entidades 6 6 100.0 0 0 0 0

- Banco Central de Reserva 1 1 100.0

- EsSalud 1 1 100.0

- Caja de Pensiones Militar - Policial 1 1 100.0

- Fonavi en Liquidación 1 1 100.0

- Fondo Ley Nº 27677 1 1 100.0

- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC. 1 1 100.0

2403 2364 98.4 39 1.6 98 4.1 TOTAL UNIVERSO

UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS 2012

ENTIDADES / EMPRESASUNIVERSO

2012

INTEGRADAS NO INTEGRADAS OMISAS AL 02.04.2013

9.3 RAZONES DE LA OMISIÓN A LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

La Dirección General de Contabilidad Pública, oportunamente notificó a los titulares de los pliegos

presupuestarios o la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector público,

mediante Oficios Circulares, Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, modificada con la Resolución

Directoral Nº 009-2013-EF/51.01, y publicación en la página WEB del Ministerio de Economía y Finanzas,

en la sección que corresponde a la DGCP, la condición de omisa a la presentación de la presentación

contable 2012, para la elaboración de la Cuenta General de la República 2012, solicitando comunique las

razones de la omisión y los nombres de los funcionarios, personal de confianza y servidores responsables

de la formulación, elaboración y presentación de la información contable, conforme a lo dispuesto en la

Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria Ley Nº 29537.

En respuesta a dichas comunicaciones, algunas entidades del sector público explicaron las razones de la

omisión y otras no dieron respuesta.

El detalle se muestra a continuación por niveles de agrupación:

a) GOBIERNO NACIONAL

Sociedades de Beneficencia Pública

En el nivel de Sociedades de Beneficencia Pública, fueron 27, que representa el 26,5% del total de este

grupo de entidades (102) y 1,1% del total del universo.


De manera extemporánea presentaron información 18 Sociedades de Beneficencia, que remitieron

información contable entre el 02 de abril hasta el 10 de mayo de 2013, información que fue objeto de

revisión y análisis, luego fueron integradas a la Cuenta General de la República, quedando 9 Sociedades

de Beneficencia Pública sin integrar.

Asimismo, cabe destacar que mediante Oficios Circulares Nºs Nº 010 y 011-2013-EF/51.05; se requirió

explicar las razones de la omisión, al respecto solo 7 Sociedades de Beneficencia explicaron las razones

de la omisión en los siguientes términos:

1. Incumplimiento del Contador (3)

2. No cuenta con Contador (1)

3. Saldos históricos diferentes (1)

4. No indica (2)

b) GOBIERNOS LOCALES

Al término de la fecha de vencimiento, 35 entidades que conforman los Gobiernos Locales quedaron en

condición de omisos, de las cuales 18 son Municipalidades, 5 Centros Poblados, 9 Institutos de Vialidad

Provincial, 1 Organismo Público Descentralizado y 2 Mancomunidades Municipales, que en conjunto

representan 1,8% de este nivel y 1,5% del total universo.

Sin embargo cabe señalar, que entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, presentaron información

contable en forma extemporánea 34 entidades, dicha información fue revisada y analizada,

determinándose su consistencia, lo que dio lugar a su incorporación en la Cuenta General de la

República.

En este nivel no fue integrado 1 Instituto de Vialidad Provincial (Instituto Vial Provincial de Mariscal

Luzuriaga) que representa el 0.05 de este nivel.

Del total de entidades omisas de este nivel, 8 explicaron los motivos de la omisión, correspondiendo 2

Municipalidades, 4 a Institutos de Vialidad Provincial, 1 Centro Poblado y 1 Mancomunidad Municipal; el

resto no dio explicación, no obstante haber sido requerido mediante Oficios Circulares Nº 009-2013-

EF/51.05, según se indica seguidamente:

1. Retraso de las Aéreas de personal y abastecimientos

2. Versión SIAF y SICON desactualizada

3. No cuenta con Contador

4. Errores de validación.

c) EMPRESAS DEL ESTADO

En el nivel de Empresas del Estado, 36 empresas quedaron en situación de omisas por no presentar

información, 9 de ellas son Empresas Operativas, 17 son Empresas No Operativas y 10 Empresas están

en Proceso de Liquidación.


De forma extemporánea, presentaron información contable 7 empresas hasta el 10 de mayo de 2013,

fecha límite, de las cuales 5 empresas son Operativas, 1 Empresa No Operativa y 1 en Proceso de

Liquidación; las mismas que fueron integradas a la Cuenta General de la República luego de la revisión y

análisis de la información correspondiente.

Ninguna de las empresas omisas explicó las razones de la omisión, no obstante haber sido requeridas

mediante el Oficio Circular Nº 001-2011-EF/51.06.

9.4 ENTIDADES OMISAS A NIVEL DEPARTAMENTO

La presentación de entidades omisas a nivel de departamento, tiene por finalidad conocer el número de

entidades omisas que se concentran en cada uno de ellos, lo que servirá a la Dirección General de

Contabilidad Pública como referencia para la programación de visitas de evaluación, orientación y

capacitación, conjuntamente con el personal especialista de las oficinas de CONECTAMEF ubicadas en las

diferentes ciudades del país.

Así tenemos que de las 98 entidades omisas correspondiente al ejercicio 2012, los departamentos que

concentraron el mayor número de entidades omisas fueron: Lima (16), Puno (10), Cajamarca (9), Ancash

y Piura (8), Arequipa (6) y La Libertad (5), entre otros, que representan el 63,3% del total de entidades

omisas.

El detalle de las omisiones por Departamentos se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO Nº 3

GOBIERNO

NACIONAL

SOCIEDADES

DE BENEF.

PÚBLICA

GOB.

LOCALESOPD IVP Manc. Munic.

Amazonas 2 0 0 0 0 2 4

Ancash 2 3 0 1 0 2 8

Apurimac 1 1 0 1 0 1 4

Arequipa 4 1 0 0 0 1 6

Ayacucho 0 0 0 0 0 0 0

Cajamarca 3 3 0 2 1 0 9

Callao 0 1 0 0 0 2 3

Cusco 0 0 0 0 0 2 2

Huánuco 1 0 0 1 0 0 2

Huancavelica 0 1 0 0 0 0 1

Ica 1 0 0 0 0 1 2

Junín 0 1 0 1 1 1 4

La Libertad 1 4 0 0 0 0 5

Lambayeque 0 0 0 0 0 0 0

Lima 3 7 1 0 0 5 16

Loreto 0 1 0 0 0 2 3

Madre de dios 0 0 0 0 0 0 0

Pasco 1 0 0 0 0 1 2

Piura 2 0 0 1 0 5 8

Puno 4 0 0 0 0 6 10

San Martín 1 0 0 1 0 1 3

Tacna 1 0 0 0 0 2 3

Tumbes 0 0 0 0 0 2 2

Ucayali 0 0 0 1 0 0 1

TOTAL 27 23 1 9 2 36 98

CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DE ENTIDADES OMISAS

EMPRESAS

DEL ESTADO

Y OTRAS ENTDADES

ENTIDADES Y

EMPRESAS /

DEPARTAMENTOS

GOBIERNOS LOCALES

TOTAL


La Dirección General de Contabilidad Pública, en cumplimiento de sus atribuciones indicadas en la Ley Nº

28708- Ley del Sistema Nacional de Contabilidad, efectuó una serie de acciones tendentes a obtener el

mayor número de entidades rindentes en la presentación de la información contable correspondiente al

ejercicio 2012, para la elaboración de la Cuenta General de la República. Entre las más significativas se

mencionan las siguientes:

Publicación en el Diario Oficial El Peruano y en la página Web del Ministerio de Economía y

Finanzas (MEF-DGCP), la relación de entidades y empresas públicas omisas a la presentación de

la información contable 2012 para la Cuenta General de la República.

Comunicaciones escritas, telefónicas o reuniones de trabajo con los funcionarios de las diversas

entidades, y los Sectoristas y funcionarios de la Dirección de Gobierno Nacional y Regional,

Gobiernos Locales, Dirección de Empresas Públicas, Dirección de Normatividad y Dirección de

Análisis, Consolidación y Estadística.

Capacitación descentralizada de saneamiento y cierre contable.

Publicación en el Diario Oficial El Peruano y en la página Web del Ministerio de Economía y

Finanzas (MEF-DGCP), las Directivas y demás disposiciones emitidas por la Dirección General de

Contabilidad Pública.

Orientación y asesoramientos por los especialistas de las oficinas de CONECTAMEF de las

diferentes localidades a los funcionarios de la entidades que se encuentran en esas

circunscripción.

Las acciones antes indicadas permitieron a los funcionarios y servidores públicos presentar información

financiera y presupuestaria, para fines de la elaboración de la Cuenta General de la República,

lográndose como resultado un mayor número de entidades que cumplieron con la presentación de sus

respectivas rendiciones de cuentas, alcanzando para el ejercicio 2012 a 2364 entidades o el 98,4% del

universo institucional que fue 2 403 entidades, quedando 39 entidades sin integrar en dicho documento.

9.5 EVOLUCIÓN Y ESTADÍSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS ÚLTIMOS 6 AÑOS

El universo institucional de las entidades del sector público en los últimos 6 años, se vio afectado de un

año a otro, fundamentalmente por la incorporación de nuevas entidades y por la extinción, liquidación o

fusión de otras, en observancia a los dispositivos legales aprobados por las autoridades pertinentes.

Igualmente, se presentan variaciones en el nivel de cumplimiento en la presentación de información

contable para la elaboración de la Cuenta General de la República, como se podrá notar que en estos

últimos años las omisiones han venido disminuyendo ostensiblemente, situación que demuestra que los

funcionarios y servidores públicos de las diversas entidades, responsables de las rendiciones de cuentas,

vienen cumpliendo con la obligación establecida en las disposiciones legales vigentes. La estructura se

muestra en el siguiente cuadro.


Nº % Nº % Nº %

2007 2345 2227 95.0 118 5.0 263 11.2

2008 2339 2293 98.0 46 2.0 83 3.5

2009 2347 2287 97.4 60 2.6 199 8.5

2010 2361 2305 97.6 56 2.4 8 0.3

2011 2375 2325 97.9 50 2.1 69 2.9

2012 2403 2364 98.4 39 1.6 98 4.1

CUADRO 4

INTEGRADAS NO INTEGRADASAÑOS UNIVERSO OMISAS

EVOLUCIÓN ESTADÍSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS 6 ÚLTIMOS AÑOS

Las entidades omisas a la presentación de información contable para la elaboración de la Cuenta

General de la República en los últimos 6 años, muestran una tendencia decreciente, como podemos

observar que en el año 2007 las entidades omisas fueron 263 o 11,2%, el año 2008 con 83 entidades

omisas o 3,5%, y así sucesivamente llegando al año 2012 que fueron 98 entidades omisas o 4,1%,

precisando que estas entidades omisas por lo general no tienen relevancia en términos presupuestarios

ni patrimoniales; siendo entre ellas pequeñas municipalidades, Institutos Viales Provinciales, Sociedades

de Beneficencia Pública, complementándose con Empresas No Operativas y Empresas en Proceso de

Liquidación, que se encuentran sin competitividad en el mercado.

La evolución y estadística de las entidades omisas se presentan en el gráfico siguiente:

Por el contrario, las entidades integradas a la Cuenta General de la República, muestran un incremento

de año a año, como se puede apreciar que el año 2007 se integró el 95,0% del total universo, el año

2008 fue el 98,0%, llegando al año 2012 con un 98,4% significando una mejora en la presentación e

integración de información de los últimos 6 años, poniendo de manifiesto la constante preocupación de

la Dirección General de Contabilidad Pública, cuya meta es alcanzar el 100% de entidades integradas.

En contraste a lo manifestado anteriormente, se nota una disminución en las entidades no integradas

como se puede apreciar que el año 2007 no fueron integradas 118 entidades o 5,0%; el año 2008 alcanzó

a 46 entidades o 2,0%; el año 2009 llegó al 2,6%, y luego en los años 2010 y 2011 no se integró el 2,4% y


2,1%, respectivamente, hasta llegar al 2012 que no se integró 1,6% del total universo respectivamente,

cifra menor en los últimos años.

Gráficamente se muestra a continuación la misma evolución en cifras:


III. ANEXOS

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012


GOBIERNO NACIONAL MINISTERIOS

0013 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS 0021 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 0026 MINISTERIO PÚBLICO 2658 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 2663 MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 0022 MINISTERIO DE SALUD 0023 MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO 0011 MINISTERIO DE AGRICULTURA 0017 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 0012 MINISTERIO DE DEFENSA 0014 MINISTERIO DE EDUCACION 0015 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 2754 MINISTERIO DEL AMBIENTE 2796 MINISTERIO DE CULTURA 0025 MINISTERIO DEL INTERIOR 2660 MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO 2661 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 2662 MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN 2821 MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

PODERES Y OTRAS ENTIDADES DE GASTO 0006 CONGRESO DE LA REPÚBLICA 0009 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0010 JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 0028 PODER JUDICIAL 0030 REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACIÓN Y ESTADO CIVIL 0031 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 0008 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA 0027 OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 2758 FUERO MILITAR POLICIAL 0029 PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS 0007 CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA

ENTIDADES CAPTADORAS

0002 DIRECCIÓN NACIONAL DEL ENDEUDAMIENTO PÚBLICO 0003 DIRECCIÓN NACIONAL DE TESORO PÚBLICO 0004 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE

ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (CAPTADORA) 2701 MINISTERIO DEL INTERIOR (CAPTADORA) 2746 AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSION PRIVADA-

CAPTADORA

UNIVERSIDADES PÚBLICAS 2641 UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA 1913 UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 1900 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA 2643 UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC 2722 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARÍA ARGUEDAS 1908 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTÍN 1910 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA 1889 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA 2807 UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE CHOTA 2798 UNIVERSIDAD NACIONAL DE JAÉN 1909 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 1890 UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA 1903 UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZÁN 1887 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA 1911 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA 1899 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ 2808 UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA SELVA

CENTRAL JUAN SANTOS ATAHUALPA 1894 UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO 1907 UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO 1898 UNIVERSIDAD NACIONALDEL CALLAO 1902 UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL 1906 UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS 1886 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA 1901 UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN

Y VALLE 1891 UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA

1885 ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES 2713 UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DEL CONO SUR DE

LIMA 2806 UNIVERSIDAD NACIONAL DE BARRANCA 2802 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE 1905 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE F. SANCHEZ CARRIÓN 1892 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONÍA PERUANA 2642 UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS 2756 UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA 1888 UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN 1893 UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA 2805 UNIVERSIDAD NACIONAL DE FRONTERA 1897 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO 2809 UNIVERSIDAD NACIONAL DE JULIACA 1912 UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTÍN 1904 UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN 1895 UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES 1896 UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 2644 UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA

ORGANISMOS DESCENT. AUTÓNOMOS 1915 FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO 1917 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES 1916 INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DE LA AMAZONÍA

PERUANA

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 1959 INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ 1983 INSTITUTO TECNOLÓGICO PESQUERO DEL PERÚ 1940 ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA 1941 ARCHIVO GENERAL DE LA NACIÓN 1942 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ 1945 ORGANISMO DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD

INFORMAL 1977 INSTITUTO NACIONAL DE RADIO, TELEVISIÓN DEL PERÚ 1980 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 1982 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 1984 OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL 2000 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE

ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (GASTADORA) 2557 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN

INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PÚBLICO 2600 CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACIÓN DE LA PERSONA

CON DISCAPACIDAD 2654 DESPACHO PRESIDENCIAL 2703 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 2707 CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO 2797 SUPERINTENDENCIA DE TRANSPORTE TERRESTRE DE

PERSONAS, CARGAS Y MERCANCÍAS 1944 CENTRO DE FORMACIÓN EN TURISMO 2647 DIRECCIÓN NACIONAL DE INTELIGENCIA 1948 CONSEJO NACIONAL DE CAMÉLIDOS SUDAMERICANOS 1952 ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL

ESTADO 1970 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTICA 1979 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 1994 SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGÍA E HIDROLOGÍA 1995 SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA 2659 SEGURO INTEGRAL DE SALUD 1960 INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ 1972 INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA 2744 SIERRA EXPORTADORA 1993 SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIÓN PARA LA INDUSTRIA

DE LA CONSTRUCCIÓN 1997 CENTRO VACACIONAL HUAMPANÍ 1921 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN LA ENERGÍA

Y MINERÍA 1923 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE

SANEAMIENTO 1968 INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO 1998 SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV 2655 AGENCIA PERUANA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL 2656 COMISIÓN NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN

DROGAS 1920 ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIÓN PRIVADA EN

TELECOMUNICACIÓN



1949 CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA

1962 INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALÚRGICO 1963 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y

DE LA PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL 1981 INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍA NUCLEAR 1918 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS

PÚBLICOS 1922 SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y

ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES 1947 COMISIÓN DE PROMOCIÓN DEL PERÚ PARA LA

EXPORTACIÓN Y EL TURISMO 1955 CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ

1967 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 1978 INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES 2720 AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA -

GASTADORA 2759 AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 2769 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 2770 ORGANISMO DE SUPERVISIÓN DE LOS RECURSOS

FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE 2773 ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL 2776 SERVICIO NACIONAL DE ÁREAS NATURALES PROTEGIDAS

POR EL ESTADO 2822 CENTRO NACIONAL DE ESTIMACIÓN, PREVENCIÓN Y

REDUCCIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES 1996 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ASEGURAMIENTO EN

SALUD 1961 INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 2745 INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS

FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS

2649 FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS PREVISIONALES

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 2217 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHACHAPOYAS 2218 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGARÁ 2219 SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRÍGUEZ DE MENDOZA 2228 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ 2220 SOC. DE BENEF. PUB. DE AIJA 2227 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIQUIÁN - BOLOGNESI 2223 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARHUAZ 2224 SOC. DE BENEF. PUB. DE CASMA 2225 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO 2229 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARI 2222 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAZ 2221 SOC. DE BENEF. PUB. DE CABANA - PALLASCA 2230 SOC. DE BENEF. PUB. DE POMABAMBA 2231 SOC. DE BENEF. PUB. DE RECUAY 2226 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIMBOTE 2232 SOC. DE BENEF. PUB. DE YUNGAY 2233 SOC. DE BENEF. PUB. DE ABANCAY 2235 SOC. DE BENEF. PUB. DE ANDAHUAYLAS 2234 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES 2237 SOC. DE BENEF. PUB. DE AREQUIPA 2238 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAMANÁ 2241 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAVELÍ 2236 SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO 2242 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI 2239 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIVAY 2240 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA 2243 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO 2244 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYACUCHO 2246 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANTA 2247 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUQUIO 2245 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORACORA 2248 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJAMARCA 2252 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJABAMBA 2253 SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDÍN 2250 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHOTA 2249 SOC. DE BENEF. PUB. DE CONTUMAZA 2254 SOC. DE BENEF. PUB. DE CUTERVO 2251 SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC 2255 SOC. DE BENEF. PUB. DE JAÉN 2719 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL 2256 SOC. DE BENEF. PUB. DE CALLAO

2257 SOC. DE BENEF. PUB. DE CUSCO 2258 SOC. DE BENEF. PUB. DE SICUANI 2259 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAVELICA 2260 SOC. DE BENEF. PUB. DE PAMPAS TAYACAJA 2261 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUÁNUCO 2262 SOC. DE BENEF. PUB. DE LA UNIÓN - DOS DE MAYO 2263 SOC. DE BENEF. PUB. DE LLATA - HUAMALÍES

2264 SOC. DE BENEF. PUB. DE ICA 2265 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHINCHA 2266 SOC. DE BENEF. PUB. DE NAZCA 2267 SOC. DE BENEF. PUB. DE PALPA 2268 SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO 2269 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAYO 2272 SOC. DE BENEF. PUB. DE CONCEPCIÓN 2270 SOC. DE BENEF. PUB. DE JAUJA 2271 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARMA 2273 SOC. DE BENEF. PUB. DE LA OROYA - JUNÍN 2279 SOC. DE BENEF. PUB. DE TRUJILLO 2317 J.P.S. DE MOCHE - TRUJILLO 2276 SOC. DE BENEF. PUB. DE OTUZCO 2277 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN PEDRO DE LLOC 2274 SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE 2275 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUAMACHUCO 2278 SOC. DE BENEF. PUB. DE SANTIAGO DE CHUCO 2280 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHICLAYO 2283 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHONGOYAPE 2284 SOC. DE BENEF. PUB. DE MONSEFÚ 2281 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMBAYEQUE 2282 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOTUPE 2285 SOC. DE BENEF. PUB. DE LIMA 2286 SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA 2288 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAÑETE 2289 SOC. DE BENEF. PUB. DE MATUCANA 2287 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO 2290 SOC. DE BENEF. PUB. DE IQUITOS 2291 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUERTO MALDONADO 2293 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOQUEGUA 2294 SOC. DE BENEF. PUB. DE OMATE 2292 SOC. DE BENEF. PUB. DE ILO 2295 SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO 2296 SOC. DE BENEF. PUB. DE PIURA 2297 SOC. DE BENEF. PUB. DE CATACAOS 2302 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYABACA 2301 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA 2298 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS 2299 SOC. DE BENEF. PUB. DE PAITA 2300 SOC. DE BENEF. PUB. DE SULLANA 2303 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUNO 2304 SOC. DE BENEF. PUB. DE AZÁNGARO 2305 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO 2307 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCANÉ 2306 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMPA 2308 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR 2309 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULIACA - SAN ROMÁN 2311 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA 2312 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMAS 2310 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUANJUÍ 2313 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARAPOTO 2314 SOC. DE BENEF. PUB. DE TACNA 2315 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA 2316 SOC. DE BENEF. PUB. DE TUMBES

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL - ETES

2715 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC., Y SERV. DE MATARANI

2717 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC. Y SERV. DE ILO

2716 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC. Y SERV. DE PAITA

1925 COMITE DE ADMINISTRACIÓN DE ZOTAC-ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA DE CETICOS TACNA


2670 GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS 2671 GOBIERNO REGIONAL ANCASH 2692 GOBIERNO REGIONAL APURÍMAC



2672 GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 2673 GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 2674 GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 2694 GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 2675 GOBIERNO REGIONAL CUSCO 2677 GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 2678 GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO 2676 GOBIERNO REGIONAL ICA 2679 GOBIERNO REGIONAL JUNÍN 2680 GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 2681 GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 2693 GOBIERNO REGIONAL LIMA 2700 REGION LIMA METROPOLITANA 2682 GOBIERNO REGIONAL LORETO 2683 GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 2684 GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 2685 GOBIERNO REGIONAL PASCO 2686 GOBIERNO REGIONAL PIURA 2687 GOBIERNO REGIONAL PUNO 2688 GOBIERNO REGIONAL SAN MARTÍN 2689 GOBIERNO REGIONAL TACNA 2690 GOBIERNO REGIONAL TUMBES 2691 GOBIERNO REGIONAL UCAYALI

GOBIERNOS LOCALES

MUNICIPALIDADES DEPARTAMENTO DE AMAZONAS

0067 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS 0068 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIÓN 0069 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAS 0070 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETO 0071 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILIQUÍN 0072 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIBAMBA 0073 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GRANADA 0074 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAS 0075 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JALCA GRANDE 0076 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEIMEBAMBA 0077 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEVANTO 0078 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA 0079 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA 0080 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOPAMPA 0081 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTEVIDEO 0082 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS 0083 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINJALCA 0084 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE DAGUAS 0085 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO DE MAYNO 0086 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOLOCO 0087 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONCHE 0088 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA - LA PECA 0090 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAMANGO 0091 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPALLÍN 0092 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PARCO 0093 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMAZA 0089 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PECA 0094 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BONGARÁ - JUMBILLA 0097 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHISQUILLA 0098 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUJA 0095 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COROSHA 0096 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUISPES 0099 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORIDA 0105 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAZÁN 0100 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RECTA 0101 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CARLOS 0102 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHIPASBAMBA 0103 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VALERA 0104 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMBRASBAMBA 0141 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI - NIEVA 0142 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CENEPA 0143 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO SANTIAGO 0106 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUYA - LAMUD 0107 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPORREDONDO 0108 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCABAMBA 0109 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCAMAR 0110 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONILA 0111 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGUILPATA

0112 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGUITA 0113 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA CHICO 0114 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA 0115 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA VIEJO 0116 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍA 0117 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCALLI 0118 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUMAL 0119 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIZUQUIA 0128 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROVIDENCIA 0120 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL DE OLTO 0121 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE YESO 0122 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERONIMO DE PACLAS 0123 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LOPECANCHA 0124 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA 0125 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMAS 0126 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO 0127 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRITA 0129 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RODRÍGUEZ DE MENDOZA -

SAN NICOLÁS 0131 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRIMOTO 0130 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMAL 0132 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO 0133 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMABAMBA 0134 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGAR 0135 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL BENAVIDES 0136 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MILPUC 0137 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMIA 0138 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0139 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTORA 0140 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE 0144 MUNICIPALIDAD PROVINCIA DE UTCUBAMBA - BAGUA

GRANDE 0145 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJARURO 0146 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUMBA 0147 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MILAGRO 0148 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAMALCA 0149 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA GRANDE 0150 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMÓN

DEPARTAMENTO DE ANCASH 0151 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ 0152 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA 0153 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA 0154 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHAY 0162 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA 0155 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANGAS 0156 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD 0157 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS 0158 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS 0159 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIACOTO 0160 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIRA 0161 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARICA 0163 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AIJA 0164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS 0165 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACLLÁN 0166 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED 0167 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCCHA 0168 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTONIO RAYMONDI -

LLAMELLÍN 0169 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACSO 0170 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACCHO 0171 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGAS 0172 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRGAS 0173 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE RONTOY 0300 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIÓN - CHACAS 0301 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCHACA 0174 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLOGNESI - CHIQUIÁN 0175 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ABELARDO PARDO

LAZAMETA 0176 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTONIO RAYMONDI 0177 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AQUIA 0178 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJACAY 0179 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANIS 0180 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUIOC 0188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA 0181 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASTA 0182 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLACAYÁN



0185 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PRIMAVERA 0183 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANGAS 0184 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACLLÓN 0186 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CORPANQUI 0187 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLLOS 0189 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARHUAZ 0190 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA 0191 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMASHCA 0192 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA

0193 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAQUERO 0194 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCARÁ 0195 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA 0196 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACO 0197 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHILLA 0198 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINCO 0199 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGAR 0297 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARLOS FERMÍN

FITZCARRALD 0299 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN NICOLÁS 0298 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYA 0200 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA 0201 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENA VISTA ALTA 0202 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMANDANTE NOEL 0203 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUTÁN 0204 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONGO 0205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 0206 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAS 0207 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSCA 0208 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PAMPA 0209 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAC 0210 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUPÁN 0211 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI 0212 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANRA 0213 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAY 0214 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN DE HUÁNTAR 0215 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACACHI 0216 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCHIS 0217 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHIS 0218 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTÁR 0219 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASÍN 0220 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAS 0221 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PONTO 0222 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAHUAPAMPA 0223 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAPAYÁN 0224 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS 0225 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHANA 0226 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCO 0302 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY 0303 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAPETI 0304 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULEBRAS 0305 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYÁN 0306 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALVAS 0227 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYLAS - CARAZ 0228 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA 0229 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA 0230 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLAS 0231 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATO 0232 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAROMAS 0233 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE 0234 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 0236 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TORIBIO 0235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACMARCA 0237 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA -

PISCOBAMBA 0238 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCA 0244 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELEAZAR GUZMÁN BARRÓN 0239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FIDEL OLIVAS ESCUDERO 0241 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA 0242 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUMPA 0240 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA 0243 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUSGA 0307 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OCROS 0308 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACAS 0309 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAMARQUILLA 0310 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAPAMPA 0311 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS 0312 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGAS 0313 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPA

0314 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL DE RAJÁN 0315 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO 0316 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHILCAS 0245 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALLASCA - CABANA 0246 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLOGNESI 0247 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHUCOS 0248 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACASCHUQUE 0249 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDOVAL 0250 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACABAMBA 0251 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPO 0252 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLASCA 0253 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS 0254 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0255 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAUCA 0256 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE POMABAMBA 0257 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAN 0258 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAROBAMBA 0259 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUABAMBA 0260 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RECUAY 0261 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAC 0262 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTAPARACO 0263 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAPAMPA 0264 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACLLÍN 0265 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCA 0266 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS CHICO 0267 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARÍN 0268 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPACOCHA 0269 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICAPAMPA 0270 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA - CHIMBOTE 0271 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CÁCERES DEL PERU 0277 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COISHCO 0272 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACATE 0273 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORO 0274 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NEPEÑA 0275 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMANCO 0276 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA 0278 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE 0279 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SIHUAS 0280 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA 0281 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALFONSO UGARTE 0282 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASHAPAMPA 0283 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGALPO 0284 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA 0285 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHES 0286 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAGASH 0287 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN 0288 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICSIBAMBA 0289 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGAY 0290 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCAPARA 0291 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANCOS 0292 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATACOTA 0293 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILLO 0294 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRAHIRCA 0295 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUPLUY 0296 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAMA DEPARTAMENTO DE APURIMAC 0317 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ABANCAY 0320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACOCHE 0318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIRCA 0319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURAHUASI 0321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANIPACA 0322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMBRAMA 0323 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIRHUA 0324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CACHORA 0325 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBURCO 0326 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS 0327 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAPA 0328 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA 0329 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAMA 0330 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAY 0342 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYANA 0331 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KISHUARA 0332 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOBAMBA 0333 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACUCHA 0334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACHIRI 0335 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA



0336 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CACHI 0337 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO 0343 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL CHACCRAMPA 0338 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DE CHICMO 0339 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TALAVERA 0340 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAY HUARACA 0341 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPO 0344 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KAQUIABAMBA 0345 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTABAMBA 0346 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ORO 0347 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAQUIRCA

0348 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN ESPINOZA MEDRANO 0349 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA 0350 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACONAS 0351 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABAINO 0352 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYMARAES - CHALHUANCA 0353 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPAYA 0354 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAYBAMBA 0357 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPIMARCA 0355 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA 0356 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTARUSE 0358 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUAYLLO 0368 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUSTO APU SAHUARAURA 0359 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE 0360 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOHUANCA 0361 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CHACÑA 0362 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑAYCA 0363 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAYA 0364 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAIRIHUA 0365 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY 0366 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORAYA 0367 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACA 0369 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE COTABAMBAS -

TAMBOBAMBA 0370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS 0371 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYLLURQUI 0372 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HAQUIRA 0373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARA 0374 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLHUAHUACHO 0389 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS 0390 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO HUALLO 0391 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHARCAS 0394 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCANA 0392 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA 0393 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY 0395 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URANMARCA 0396 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRACANCHA 0375 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GRAU - CHUQUIBAMBILLA 0376 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURPAHUASI 0377 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GAMARRA 0378 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLATI 0379 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAMARA 0380 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MICAELA BASTIDAS 0381 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAYPAMPA 0382 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROGRESO 0383 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 0387 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0384 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPAY 0385 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 0386 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRUNDO 0388 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURASCO DEPARTAMENTO DE AREQUIPA 0397 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA 0424 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE 0398 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYMA 0399 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO 0400 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARACATO 0401 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUATA 0423 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACOBO HUNTER 0402 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA JOYA 0403 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO MELGAR 0404 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES 0405 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAYA 0406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA 0407 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCSI 0408 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLOBAYA

0409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEQUE¥A 0410 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABANDÍA 0411 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACHACA 0412 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SIGUAS 0413 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TARUCANI 0414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ISABEL DE SIGUAS 0415 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA RITA DE SIGUAS 0416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA 0417 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIABAYA 0418 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMAYO 0419 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VÍTOR 0420 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUARA

0421 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARABAMBA 0422 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURA 0425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LUIS BUSTAMANTE Y

RIVERO 0426 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAMANA 0427 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSE MARÍA QUÍMPER 0429 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO NICOLÁS

VALCÁRCEL 0428 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CÁCERES 0430 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICOLÁS DE PIÉROLA 0431 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOÑA 0432 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCA 0433 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMUEL PASTOR 0434 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARAVELÍ 0435 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACARÍ 0436 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATICO 0437 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATIQUIPA 0438 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLA UNIÓN 0439 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUACHO 0440 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALA 0441 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPARRA 0442 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANUHUANU 0443 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAQUI 0444 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOMAS 0445 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICACHA 0446 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA 0447 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTILLA - APLAO 0448 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAGUA 0449 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYO 0450 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACHAS 0451 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYMARCA 0452 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCO 0453 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARQUI 0454 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHAGUAY 0455 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOPAMPA 0456 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACOLCA 0457 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIPÁN 0458 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UÑÓN 0459 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URACA 0460 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRACO 0461 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAYLLOMA - CHIVAY 0462 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHOMA 0463 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANACONDE 0464 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLALLI 0465 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYLLOMA 0466 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE 0467 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO 0468 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA 0469 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUPAMPA 0470 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARI 0471 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUTA 0472 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACA 0473 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRIGAL 0474 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CHUCA 0475 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIBAYO 0476 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAY 0477 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TISCO 0478 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUTI 0479 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANQUE 2606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES 0480 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDESUYOS -

CHUQUIBAMBA 0481 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAY 0482 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARANI 0483 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICHAS 0484 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAY



0485 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RÍO GRANDE 0486 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAMANCA 0487 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAQUIHUA 0488 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ISLAY - MOLLENDO 0489 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCACHACRA 0490 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DEAN VALDIVIA 0491 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ISLAY 0492 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MEJÍA 0493 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA DE BOMBÓN 0494 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA UNIÓN - COTAHUASI 0495 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCA 0496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARCANA 0497 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYNACOTAS 0498 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA 0499 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYCA 0500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA 0501 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLA 0502 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIA 0503 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMEPAMPA 0504 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORO

DEPARTAMENTO DE AYACUCHO 0505 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA 0506 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCRO 0507 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS VINCHOS 0508 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN ALTO 0509 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA 0510 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCROS 0518 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAYCASA 0511 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUA 0512 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE TICLLAS 0513 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA 0514 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PISCHA 0515 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOS 0516 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBILLO 0517 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VINCHOS 2624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS DE NAZARENO 0519 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANGALLO 0520 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUSCHI 0521 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS MOROCHUCOS 0522 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍA PARADO DE BELLIDO 0523 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAS 0524 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTOS 0589 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCASANCOS - SANCOS 0590 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAPO 0591 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACSAMARCA 0592 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE

LUCANAMARCA 0537 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA 0538 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO 0539 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANGUILLA 0540 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGUAÍN 0541 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURICOCHA 0542 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTILLANA 0543 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIVIA 2622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCHEGUA 0544 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR - SAN MIGUEL 0545 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO 0546 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYNA 0547 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAS 0548 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUNGUI 0549 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUIS CARRANZA 0551 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0550 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO 2812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAMUGARI 0552 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUCANAS - PUQUIO 0553 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCARÁ 0554 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA 0555 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN SALCEDO 0556 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVI¥A 0557 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPAO 0558 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAC - HUAS 0559 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMATE 0560 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO 0562 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAUTA 0561 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCANAS 0563 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCAÑA

0564 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OTOCA 0567 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAISA 0572 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTOBAL 0569 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN 0565 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO 0566 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PALCO 0568 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANCOS 0570 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE

HUAYCAHUACHO 0571 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCÍA 0573 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARINACOCHAS -

CORACORA 0575 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMPI 0574 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL CASTA¥EDA 0576 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAPAUSA 0577 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULLO 0578 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYUSCA 0579 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE

RAVACAYCO 0580 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UPAHUACHO 0593 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAÚCAR DEL SARA SARA -

PAUSA 0594 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLTA 0595 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORCULLA 0596 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPA 0597 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAMBA 0598 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOLO 0599 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARCA 0600 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JAVIER DE ALPABAMBA 0601 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE USHUA 0602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARA SARA 0603 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SUCRE - QUEROBAMBA 0604 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELÉN 0605 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALCOS 0606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYOC 0613 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACA¥A 0611 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORCOLLA 0608 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAICO 0610 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE LARCAY 0607 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR DE QUIJE 0609 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PAUCARAY 0612 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAS 0525 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VICTOR FAJARDO -

HUANCAPI 0526 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCAMENCA 0527 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APONGO 0536 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASQUIPATA 0528 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANARIA 0529 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARA 0530 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA 0531 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANQUIQUIA 0532 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAYLLA 0533 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLA 0534 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARHUA 0535 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCANCHOS 0581 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VILCAS HUAMÁN 0582 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCOMARCA 0583 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUANCA 0584 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCEPCIÓN 0585 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBALPA 0588 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA 0587 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAURAMA 0586 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISCHONGO DEPARTAMENTO DE CAJAMARCA 0614 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA 0615 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIÓN 0617 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETILLA 0616 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSPÁN 0618 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ENCAÑADA 0619 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS 0621 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACANORA 0620 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA 0622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA 0623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATARA 0624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMORA 0625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN



0627 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJABAMBA 0628 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHACHI 0629 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDEBAMBA 0630 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITACOCHA 0631 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDÍN 0633 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMUCH 0632 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORTEGANA 0634 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASMÍN 0635 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JORGE CHÁVEZ 0636 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ GÁLVEZ 0637 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL IGLESIAS 0638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OXAMARCA 0639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOROCHUCO 0640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCRE 0641 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTCO 0642 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD DE PALLÁN 0666 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHOTA 0667 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGUÍA 0670 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHADÍN 0671 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUIRIP 0672 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIMBÁN 0683 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROPAMPA 0668 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA 0669 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHÁN 0673 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBOS 0674 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAJAS 0675 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA 0676 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRACOSTA 0677 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA 0678 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIÓN 0679 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTO 0682 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LICUPIS 0680 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TACABAMBA 0681 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOCMOCHE 0684 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALAMARCA 0643 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTUMAZÁ 0645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE 0644 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPISNIQUE 0646 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUZMANGO 0647 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BENITO 0648 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE TOLEDO 0649 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARICA 0650 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YONÁN 0651 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CUTERVO 0652 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAYUC 0654 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROS 0653 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUJILLO 0655 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA RAMADA 0656 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMPINGOS 0657 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTILLO 0658 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS DE CUTERVO 0659 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CUTERVO 0660 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE LUCMA 0661 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 0662 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LA

CAPILLA 0663 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMÁS 0664 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOTA 0665 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORIBIO CASANOVA 0685 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALGAYOC -

BAMBAMARCA 0686 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR 0687 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALGAYOC 0688 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAÉN 0689 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA 0691 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTALI 0690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY 0692 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUABAL 0699 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIRIAS 0693 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMAHUACA 0694 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ 0695 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALLIQUE 0696 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FELIPE 0697 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DEL ALTO 0698 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0700 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 0701 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRINOS 0702 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANGO

0703 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA COIPA 0704 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMBALLE 0705 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE LOURDES 0706 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABACONAS 0735 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS - PEDRO

GÁLVEZ 0741 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY 0738 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EDUARDO VILLANUEVA 0737 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GREGORIO PITA 0736 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHOCÁN 0739 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ MANUEL QUIROZ 0740 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ SABOGAL 0707 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MIGUEL 0719 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLÍVAR

0708 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALQUIS 0718 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATILLUC 0715 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PRADO 0709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA FLORIDA 0710 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPA 0711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NANCHOC 0712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NIEPOS 0713 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GREGORIO 0714 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SILVESTRE DE COCHÁN 0717 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TONGOD 0716 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNIÓN AGUA BLANCA 0720 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN PABLO 0721 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BERNARDINO 0722 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS 0723 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMBADÉN 0724 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA CRUZ 0725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA 0726 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACHE 0727 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAYBA¥OS 0728 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA 0729 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINABAMBA 0730 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULÁN 0734 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCEPAMPA 0731 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEXI 0732 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTICYACU 0733 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYUCÁN

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO 0742 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO 0743 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA 0746 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA

REYNOSO 0744 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA 0745 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA 0747 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VENTANILLA DEPARTAMENTO DEL CUSCO 0749 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUZCO 0750 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCORCA 0752 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROY 0753 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO 0754 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIÁN 0755 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO 0756 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA 0751 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE WANCHAQ 0757 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOMAYO 0758 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPIA 0759 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS 0760 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOSOC LLACTA 0761 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHI 0762 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOCÁN 0763 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGARARÁ 0764 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTA 0772 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCAHUASI 0771 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHIMAYO 0765 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAYPUJIO 0766 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCONDO 0767 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMATAMBO 0768 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA 0769 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCYURA 0770 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZURITE 0773 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA



0774 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYA 0775 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMAY 0776 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARES 0777 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISAC 0778 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR 0779 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARAY 0780 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANATILE

0781 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANAS - YANAOCA 0782 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECCA 0783 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KUNTURKANKI 0784 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGUI 0785 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAYO 0786 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA 0787 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEHUE 0788 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPAC AMARU 0789 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS - SICUANI 0791 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECACUPE 0790 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMBAPATA 0792 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANGANÍ 0793 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITUMARCA 0794 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO 0795 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO 0796 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTA 0797 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUMBIVILCAS - SANTO

TOMÁS 0798 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACMARCA 0800 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMACA 0799 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEMARCA 0801 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIVITACA 0802 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUSCO 0803 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIÑOTA 0804 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VELILLE 0805 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ESPINAR 0806 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDOROMA 0807 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE 0808 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCORURO 0809 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLPATA 0810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIGUA 0811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYCKUTAMBO 0812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO PICHIGUA 0813 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA CONVENCIÓN - SANTA

ANA 0814 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ECHARATE 0815 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYOPATA 0816 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANURA 0817 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA 0820 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUELLOUNO 0821 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIMBIRI 0818 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA TERESA 0819 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 0822 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHARI 0823 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARURO 0824 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCHA 0825 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCAPI 0826 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCHA 0827 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANOQUITE 0828 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMACHA 0829 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCARITAMBO 0830 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLPINTO 0831 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAURISQUE 0832 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAUCARTAMBO 0833 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAICAY 0835 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLABAMBA 0834 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEPATA 0837 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARANI 0836 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KOSÑIPATA 0838 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE QUISPICANCHIS - URCOS 0839 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAHUAYLILLAS 0840 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMANTI 0841 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCARHUAYO 0842 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCATCA 0843 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSIPATA 0844 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARO 0845 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE 0846 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPATA 0847 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCONGATE 0848 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA 0849 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIQUIJANA

0850 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE URUBAMBA 0851 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHERO 0852 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA 0853 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCHU 0854 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARAS 0855 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLANTAYTAMBO 0856 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUCAY DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA 0857 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAVELICA 0858 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBILLA 0859 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA 0860 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONAYCA

0861 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA 0862 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA 0863 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAHUARA 0864 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IZCUCHACA 0865 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARIA 0866 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANTA 0867 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CÁCERES 0868 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOYA 0869 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO OCCORO 0870 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA 0871 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCHACA 0872 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCA 0873 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI 2623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASCENSIÓN 0923 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDO 0874 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA 0875 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA 0876 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA 0877 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJA 0878 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAS 0879 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARÁ 0880 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA 0881 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSARIO 0882 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES - LIRCAY 0883 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCHONGA 0884 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLANMARCA 0886 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCOCHACCASA 0887 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHO 0885 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGALLA 0889 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA HUANCA 0888 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY GRANDE 0890 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCAMARCA 0891 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE

ANTAPARCO 0892 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMÁS DE PATA 0893 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SECCLLA 0894 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA 0895 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARMA 0896 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AURAHUA 0897 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPILLAS 0899 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPAMARCA 0898 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCAS 0900 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOS 0901 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMATAMBO 0902 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPAMPA 0903 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN 0904 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA 0905 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARA 0906 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICRAPO 0941 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHURCAMPA 0942 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO 0943 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHIHUASI 0944 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN 0946 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED 0945 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOCROJA 0947 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARBAMBA 0948 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE MAYOCC 0949 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CORIS 0924 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAMARCA 2811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSME 0925 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYTARÁ 0926 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVI 0927 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CÓRDOVA 0928 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYACUNDO ARMA



0929 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMARCA 0930 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOYO 0931 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA 0932 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERCO 0933 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUITO ARMA 0934 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE

CUSICANCHA 0935 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE

SANGAYAICO 0936 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN ISIDRO 0937 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHOCORVOS 0938 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE QUIRAHUARA 0939 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE

CAPILLAS 0940 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO 0907 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA - PAMPAS 0908 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOSTAMBO 0909 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACRAQUIA 0910 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAYCHA 0911 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA 0912 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DANIEL HERNÁNDEZ 0913 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA 0914 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIBAMBA 0915 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÑAHUIMPUQUIO 0916 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAZOS 0917 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISHUAR 0918 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCABAMBA 0922 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI 0919 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS ROCCHAC 0920 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCUBAMBA 0921 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY PUNCU

DEPARTAMENTO DE HUANUCO

0950 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUÁNUCO 0951 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS 0952 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAO 0953 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUBAMBA 0954 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARGOS 0955 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISQUI 0956 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE CAYRÁN 0957 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHAULÁN 0958 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DEL VALLE 0959 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARUMAYO 2625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLCO MARCA 2810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YACUS 0960 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AMBO 0961 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNA 0962 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLPAS 0963 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHAMARCA 0964 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACAR 0965 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO 0966 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL 0967 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMAY KICHWA 0968 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DOS DE MAYO - LA UNIÓN 0969 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIS 0970 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍAS 0971 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAS 0972 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIVILLA 0973 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIPAN 0974 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNQUI 0975 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SILLAPATA 0976 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAS 1021 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACAYBAMBA 1022 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHABAMBA 1023 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA 1024 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINRA 0977 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMALÍES - LLATA 0978 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARANCAY 0979 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN DE PARIARCA 0980 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE 0981 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIRCÁN 0982 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES 0983 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONZÓN 0984 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHAO 0985 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUÑOS 0986 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINGA 0987 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTAMAYO

0988 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO - RUPA RUPA

0989 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DANIEL ALOMÍA ROBLES 0990 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HERMILIO VALDIZÁN 0991 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRESPO Y CASTILLO 0992 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYANDO 0993 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO DÁMASO BERAÚN 0995 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARAÑÓN -

HUACRACHUCO 0996 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOLÓN 0997 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA 0998 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACHITEA - PANAO 0999 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAGLLA 1000 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS 1001 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMARI 1002 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUERTO INCA 1003 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CODO DE POZUZO 1004 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONORIA 1005 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOURNAVISTA 1006 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUYAPICHIS 1007 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAURICOCHA - JESÚS 1008 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAÑOS 1009 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIVIA 1010 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROPALCA 1011 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOS 1012 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASÍS 1013 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CAURI 1014 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAROWILCA - CHAVINILLO 1015 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAC 1016 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACABAMBA 1017 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APARICIO POMARES 1018 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS CHICO 1019 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OBAS 1020 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA 2638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORAS

DEPARTAMENTO DE ICA

1025 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA 1026 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGUIÑA 1027 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS AQUIJES 1038 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUCAJE 1028 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACÚTEC 1029 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCONA 1030 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO 1031 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS 1032 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE LOS MOLINOS 1033 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA 1034 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO 1035 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUBTANJALLA 1036 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TATE 1037 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA DEL ROSARIO 1039 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA - CHINCHA ALTA 1040 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO LARÁN 1041 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN 1042 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHA BAJA 1043 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN 1044 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GROCIO PRADO 1045 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO 1046 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE YANAC 1047 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUACARPANA 1048 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUNAMPE 1049 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO DE MORA 1050 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NAZCA 1051 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANGUILLO 1052 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL INGENIO 1053 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCONA 1054 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE 1055 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALPA 1056 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPATA 1057 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO GRANDE 1058 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 1059 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIBILLO 1060 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO 1061 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCANO 1062 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUMAY 1063 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA 1064 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARACAS



1065 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS 1066 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CLEMENTE 1067 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TÚPAC AMARU INCA

DEPARTAMENTO DE JUNÍN

1068 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAYO 1069 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUACALLANGA 1070 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPAMPA 1071 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICCHE 1072 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA 1073 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS ALTO 1074 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPURO 1075 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA 1076 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULLHUAS 1077 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TAMBO 1078 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACRAPUQUIO 1079 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALHUAS 1080 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCÁN 1081 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASICANCHA 1082 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYUCACHI 1083 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGENIO 1084 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA 1085 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCOMAYO 1086 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ 1087 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHUAY 1088 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAS 1089 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN AGUSTÍN 1090 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO DE TUNÁN 1092 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑO 1093 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPALLANGA 1094 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICAYA 1091 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE

ACOBAMBA 1095 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIQUES 1096 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCION 1097 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 1098 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAMARCA 1101 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMBARA 1099 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS 1100 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS 1102 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HEROÍNAS TOLEDO 1103 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANZANARES 1104 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA 1105 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAHUASI 1106 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MITO 1107 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVE DE JULIO 1108 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOTUNA 1109 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE QUERO 1110 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE OCOPA 1111 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 1116 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PERENÉ 1115 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHANAQUI 1113 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE SHUARO 1112 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAMÓN 1114 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITOC 1117 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAUJA 1118 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOLLA 1119 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APATA 1120 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAURA 1121 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAYLLO 1122 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURICACA 1123 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MANTARO 1124 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMALÍ 1125 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIPAMPA 1126 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUERTAS 1127 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANJAILLO 1128 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCÁN 1129 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONOR ORDÓÑEZ 1130 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCLLAPAMPA 1131 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCO 1132 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA 1133 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA CHICCHE 1134 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS 1135 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONOBAMBA 1136 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUI 1137 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUIYAUYO 1138 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACA

1139 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA 1140 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANCAN 1141 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCO 1142 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHA 1143 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICRÁN 1144 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO 1145 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHUNÁN 1146 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUSA 1147 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINCOS 1148 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUNAN MARCA 1149 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI 1150 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYOS 1151 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JUNÍN

1152 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAMAYO 1153 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONDORES 1154 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ULCUMAYO 1155 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SATIPO 1156 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COVIRIALI 1157 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAYLLA 1158 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZAMARI 1159 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA 1160 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANGOA 1161 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO NEGRO 1162 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO TAMBO 1163 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA 1164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA 1165 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARICOLCA 1166 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASAHUASI 1167 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIÓN 1168 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA 1169 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAMAYO 1170 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CAJAS 1171 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPO 1172 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAULI - LA OROYA 1173 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPALPA 1174 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAY - HUAY 1175 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPOMACOCHA 1176 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOROCOCHA 1177 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA 1178 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA BÁRBARA DE

CARHUACAYAN 1179 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO 1180 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUITUCANCHA 1181 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI 1182 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA 1183 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAC 1184 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS BAJO 1185 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHAC 1186 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANCACA CHICO 1188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE YSCOS 1187 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE JARPA 1189 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES DE DICIEMBRE 1190 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA

DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD 1191 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO 1192 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR 1201 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORENCIA DE MORA 1193 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHACO 1194 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA 1195 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAREDO 1196 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHE 1197 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROTO 1198 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAVERRY 1199 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMBAL 1200 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICTOR LARCO HERRERA 1253 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASCOPE 1254 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICAMA 1255 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOPE 1256 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DE CAO 1257 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJÁN 1259 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RÁZURI 1258 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CAO 2324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASA GRANDE 1203 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLÍVAR 1204 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAMARCA 1205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDORMARCA



1206 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGOTEA 1208 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMARCA 1207 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCUNCHA 1260 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHEPÉN

1261 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA 1262 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO 1263 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JULCÁN 1264 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAMARCA 1265 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAMBA 1266 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASO 1217 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO 1218 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGALLPAMPA 1219 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARAT 1220 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANCHAL 1221 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CUESTA 1222 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHE 1223 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARANDAY 1224 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALPO 1225 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINSICAP 1226 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USQUIL 1227 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO - SAN PEDRO

DE LLOC 1228 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPE 1229 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEQUETEPEQUE 1230 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO 1231 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ 1232 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PATAZ - TAYABAMBA 1233 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BULDIBUYO 1234 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILLIA 1235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA 1237 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLILLAS 1236 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYO 1238 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGÓN 1239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY 1240 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAZ 1241 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PÍAS 1244 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHALLAS 1242 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIJA 1243 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URPAY 1209 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CARRIÓN -

HUAMACHUCO 1212 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGAY 1210 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHORCO 1211 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURGOS 1213 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAL 1214 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANAGORÁN 1215 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARÍN 1216 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARTIMBAMBA 1245 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTIAGO DE CHUCO 1246 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGASMARCA 1247 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHICADÁN 1248 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAMBA 1249 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA 1250 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIRUVILCA 1251 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE CHUCA 1252 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITABAMBA 1267 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASCAS 1268 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA 1269 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARMOT 1270 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYAPULLO 1271 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIRÚ 1272 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAO 1273 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPITO

DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE 1274 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO 1275 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOYAPE 1276 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÉTEN 1277 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÉTEN PUERTO 1285 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LEONARDO ORTIZ 1288 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA 1278 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS 1279 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONSEFÚ 1280 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA ARICA 1281 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOTÚN 1282 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICSI 1283 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMENTEL

1284 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE REQUE 1286 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 1287 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAÑA 2318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYALTÍ 2319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PÁTAPO 2320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMALCA 2321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCALÁ 2322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAN 1289 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE FERREÑAFE 1290 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAÑARIS 1291 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCAHUASI 1292 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANUEL ANTONIO MESONES

MURO 1293 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITIPO 1294 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO 1295 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE 1296 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCHOPE 1297 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÍLLIMO 1298 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAYANCA 1299 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUMÍ 1300 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MÓRROPE 1301 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOTUPE 1302 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS 1303 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACORA 1304 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS 1305 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ 1306 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TÚCUME

DEPARTAMENTO DE LIMA 1307 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LIMA 1308 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCÓN 1309 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATE - VITARTE 1310 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANCO 1311 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BREÑA 1312 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO 1313 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACLACAYO 1314 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORRILLOS 1315 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIENEGUILLA 1316 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS 1317 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL AGUSTINO 1318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA 1319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS MARÍA 1320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MOLINA 1321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA 1322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE 1323 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS OLIVOS (LAS PALMERAS) 1324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIGANCHO (CHOSICA) 1325 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURÍN 1326 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DEL MAR 1327 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE 1328 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES 1329 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACÁMAC 1330 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCUSANA 1331 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUENTE PIEDRA 1332 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA HERMOSA 1333 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA NEGRA 1334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC 1335 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLO 1336 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA 1337 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO 1338 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LURIGANCHO 1339 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE MIRAFLORES 1340 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS 1341 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTÍN DE PORRES 1342 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL 1343 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA 1344 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DEL MAR 1345 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 1346 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE SURCO 1347 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURQUILLO 1348 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA EL SALVADOR 1349 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARÍA DEL TRIUNFO 1468 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BARRANCA 1469 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAMONGA 1470 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATIVILCA 1471 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUEBLO 1472 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUERTO



1351 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJATAMBO 1352 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPA 1353 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GORGOR 1354 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAPÓN 1355 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANAS 1356 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANTA 1357 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAHUAY 1358 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANTANGA 1359 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROS 1360 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACHAQUI 1361 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA 1362 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE QUIVES 1363 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAÑETE - SAN VICENTE DE

CAÑETE 1364 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASIA 1365 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANGO 1366 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO AZUL 1368 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA 1367 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COAYLLO 1369 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMPERIAL 1370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUNAHUANÁ 1371 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALA 1372 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO IMPERIAL 1373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARÁN 1374 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILMANÁ 1375 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1376 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS 1377 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE FLORES 1378 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZÚÑIGA 1391 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAL 1400 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS ALTO 1401 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS BAJO 1393 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCALLAMA 1392 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY 1394 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUARI 1395 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPIÁN 1398 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAOS 1396 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACOS 1399 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE

ANDAMARCA 1402 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUMBILCA 1397 MUNICIPALIDAD DISTRITAL VEINTISIETE DE NOVIEMBRE 1403 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAROCHIRÍ - MATUCANA 1404 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTIOQUIA 1405 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAHUANCA 1406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA 1409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA 1408 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA 1410 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHUPAMPA 1411 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANZA 1412 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCHIRÍ 1413 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAHUAYTAMBO 1414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA 1415 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS 1416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA 1417 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICARDO PALMA 1418 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS DE TUPICOCHA 1419 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1420 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLOMÉ 1421 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN DAMIÁN 1422 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE IRIS 1423 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TANTARANCHE 1424 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO DE QUINTI 1425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO 1426 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO DE OTAO 1407 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTA 1427 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUANCAYRE 1428 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGALLAYA 1429 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE

COCACHACRA 1430 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA EULALIA 1431 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE ANCHUCAYA 1432 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE TUNA 1433 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LOS

OLLEROS 1434 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCO 1379 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACHO 1380 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMBAR

1381 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALETA DE CARQUÍN 1382 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECRAS 1383 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALMAY 1384 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAURA 1385 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO 1386 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHO 1390 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LEONOR 1387 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA 1388 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYÁN 1389 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VEGUETA 1473 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OYÓN 1474 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAJES 1475 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAUJUL 1476 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMARCA 1477 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAVÁN 1478 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHANGARA 1435 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAUYOS 1436 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALIS 1437 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAUCA 1438 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVIRI 1439 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AZÁNGARO 1440 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACRA 1441 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARANIA 1467 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAHUASI 1444 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOS 1442 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS 1443 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLONIA 1445 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONGOS 1446 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMPARA 1447 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAYA 1448 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANGASCAR 1449 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTÁN 1450 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAÑEC 1451 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS 1452 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCHA 1453 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADEÁN 1454 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES 1455 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMAS 1456 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTINZA 1457 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINCHES 1458 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINOCAY 1459 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOAQUÍN 1460 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILAS 1461 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTA 1462 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIPAMPA 1463 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMÁS 1464 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPE 1465 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIÑAC 1466 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITIS

DEPARTAMENTO DE LORETO 1479 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MAYNAS - IQUITOS 1480 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO NANAY 1481 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FERNANDO LORES 1482 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDIANA 1483 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS AMAZONAS 1484 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZÁN 1485 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAPO 1488 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHANA 1486 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTUMAYO 1487 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORRES CAUSANA 2602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELÉN 2603 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA 2711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE MANUEL CLAVERO 1490 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL ALTO AMAZONAS -

YURIMAGUAS 1491 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAPUERTO 1494 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEBEROS 1495 MUNICIPALIDAD DISTRITAL LAGUNAS 1499 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 1500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE CÉSAR LOPEZ

ROJAS 1505 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LORETO - NAUTA 1506 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARINARI 1507 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIGRE 1509 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TROMPETEROS 1508 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URARINAS



1501 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL RAMÓN CASTILLA

1502 MUNICIPALIDAD DISTRITAL PEVAS 1503 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAVARI 1504 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO 1510 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE REQUENA 1511 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO TAPICHE 1512 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPELO 1513 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EMILIO SAN MARTÍN 1514 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAQUIA 1515 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUINAHUA 1516 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPUENA 1517 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOPLÍN 1518 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPICHE 1519 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JENARO HERRERA 1489 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAQUERANA 1520 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UCAYALI - CONTAMANÁ 1521 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAHUAYA 1522 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PADRE MÁRQUEZ 1523 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA 1524 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARAYACU 1525 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VARGAS GUERRA 1492 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DATEM DEL MARAÑÓN 1493 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAPANAS 1496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE 1497 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORONA 1498 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PASTAZA 2709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDOAS DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS 1526 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA 1527 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAMBARI 1528 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIEDRAS 1529 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LABERINTO 1530 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU 1531 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FITZCARRALD 1532 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRE DE DIOS 2639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUEPETUHE 1533 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAHUAMANU - IÑAPARI 1534 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IBERIA 1535 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUAMANU

DEPARTAMENTO DE MOQUEGUA

1536 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO - MOQUEGUA

1537 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS 1538 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUCHUMBAYA 1541 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA 1539 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL 1540 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA 1542 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CERRO - OMATE 1544 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOJATA 1543 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COALAQUE 1545 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUÑA 1546 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CAPILLA 1547 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOQUE 1548 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATALAQUE 1549 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUQUINA 1550 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINISTAQUILLAS 1551 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UBINAS 1552 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGA 1553 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ILO 1555 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALGARROBAL 1554 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOCHA

DEPARTAMENTO DE PASCO 1556 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAPIMARCA 1557 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHÓN 1558 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 1559 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 1560 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 1561 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 1562 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 1563 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASÍS DE

YARUSYACÁN

1564 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMÓN BOLÍVAR 1565 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 1566 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 1567 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 1568 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 1569 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRIÓN -

YANAHUANCA 1570 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYÁN 1571 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 1572 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAÚCAR 1573 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO 1574 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 1575 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 1576 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 1577 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 1578 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 1579 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 1583 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZÚ 1581 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 1580 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMÚDEZ 1582 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 2813 MUNICIPALIDAD DISTRITAL CONSTITUCIÓN

DEPARTAMENTO DE PIURA 1584 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA 1585 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA 1586 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS 1587 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURA MORI 1588 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TALLÁN 1589 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ARENA 1590 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIÓN 1591 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS LOMAS 1592 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO GRANDE 1593 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYABACA 1594 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FRÍAS 1595 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JILILÍ 1596 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS 1597 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTERO 1598 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAIPAMPA 1599 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIMAS 1600 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPILLICA 1601 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICCHEZ 1602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYO 1603 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCABAMBA 1604 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAQUE 1606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN DE LA FRONTERA 1607 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARMACA 1605 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LALAQUIZ 1608 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE EL FAIQUE 1609 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SÓNDOR 1610 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONDORILLO 1611 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MORROPÓN -

CHULUCANAS 1612 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES 1613 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALACO 1614 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MATANZA 1615 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORROPÓN 1616 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL 1620 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE BIGOTE 1617 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA DE MOSSA 1618 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO 1619 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMANGO 1621 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA 1622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMOTAPE 1623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARENAL 1624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLÁN 1625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA HUACA 1626 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMARINDO 1627 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICHAYAL 1628 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA 1629 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA 1630 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGNACIO ESCUDERO 1631 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANCONES 1632 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAVELICA 1633 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL CHECA 1634 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERECOTILLO 1635 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL



1636 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA - PARIÑAS 1637 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALTO 1638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BREA 1639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOBITOS 1640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS ÓRGANOS 1641 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MÁNCORA 1642 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SECHURA 1643 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA DE LA UNIÓN 1644 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BERNAL 1645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRISTO NOS VALGA

1646 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICE 1647 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RINCONADA LLICUAR DEPARTAMENTO DE PUNO 1648 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO 1649 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORA 1650 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMANTANI 1651 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATUNCOLLA 1652 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACHICA 1654 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUCUITO 1653 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COATA 1655 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA 1656 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAÑAZO 1657 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARCOLLA 1658 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHACANI 1659 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PLATERIA 1660 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1661 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIQUILLACA 1662 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE 1663 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AZÁNGARO 1664 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHAYA 1665 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAPA 1666 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASILLO 1667 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMINACA 1668 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPA 1669 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ DOMINGO

CHOQUEHUANCA 1670 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUÑANI 1671 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POTONI 1672 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMÁN 1673 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTÓN 1674 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ 1675 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SALINAS 1676 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PUPUJA 1677 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIRAPATA 1678 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA - MACUSANI 1679 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AJOYANI 1680 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAPATA 1681 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COASA 1682 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORANI 1683 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRUCERO 1684 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITUATA 1685 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLACHEA 1686 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GABÁN 1687 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USICAYOS 1688 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUCUITO - JULI 1689 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DESAGUADERO 1690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACULLANI 1694 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KELLUYO 1691 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISACOMA 1692 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMATA 1693 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZEPITA 1747 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL COLLAO 1748 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPASO 1749 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCUYO 1750 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 1751 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDURIRI 1695 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCANÉ 1696 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COJATA 1702 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATASANI 1697 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCHUPALLA 1698 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUSI 1699 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSASPATA 1700 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARACO 1701 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE CHICO 1703 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMPA 1704 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLA

1705 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAPUJA 1706 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICASIO 1707 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUVIRI 1708 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA 1709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARATIA 1710 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ 1711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCÍA 1712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILAVILA 1713 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MELGAR - AYAVIRI 1714 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTAUTA 1715 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPI 1716 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLALLI 1717 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACARI 1718 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUÑOA 1719 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORURILLO 1720 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 1721 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMACHIRI 1752 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOHO 1753 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONIMA 1754 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYRAPATA 1755 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TILALI 1742 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ANTONIO DE PUTINA 1745 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANANEA 1743 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PEDRO VILCA APAZA 1744 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAPUNCU 1746 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINA 1731 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ROMÁN - JULIACA 1732 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA 1733 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLAS 1734 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARACOTO 1722 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANDIA 1723 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUYOCUYO 1724 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMBANI 1725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAMBUCO 1726 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PHARA 1727 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIACA 1728 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DEL ORO 1729 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUAYA 1730 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO INAMBARI 2712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PUTINA

PUNCO 1735 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGUYO 1736 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANAPIA 1737 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPANI 1738 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUTURAPI 1739 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLARAYA 1741 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINICACHI 1740 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNICACHI

DEPARTAMENTO DE SAN MARTÍN

1756 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA 1757 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALZADA 1758 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HABANA 1759 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEPELACIO 1760 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORITOR 1761 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANTALO 1807 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BELLAVISTA 1808 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO BIAVO 1809 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAJO BIAVO 1810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLAGA 1811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO 1812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL 1828 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL DORADO 1829 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUA BLANCA 1832 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTÍN 1830 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 1831 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHATOJA 1762 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALLAGA - SAPOSOA 1763 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SAPOSOA 1764 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ESLABÓN 1765 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISCOYACU 1766 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACANCHE 1767 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE SAPOSOA 1768 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMAS 1769 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALONSO DE ALVARADO 1770 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANQUITA 1771 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNARACHI



1772 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUÑUMBUQUI 1773 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINTO RECODO 1774 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RUMISAPA 1775 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ROQUE DE CUMBAZA 1776 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHANAO 1777 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABALOSOS 1778 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAPATERO 1779 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL CÁCERES -

JUANJUI 1780 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPANILLA 1781 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUICUNGO 1782 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHIZA 1783 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAJARILLO 1813 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PICOTA 1814 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES 1815 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASPISAPA 1816 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLUANA 1817 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCACACA 1818 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL 1819 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN HILARIÓN 1820 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAMBOYACU 1821 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE PONASA 1822 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES UNIDOS 1784 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RIOJA 1785 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AWAJÚN 1786 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELIAS SOPLÍN VARGAS 1787 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA CAJAMARCA 1788 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARDO MIGUEL 1789 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POSIC 1790 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FERNANDO 1791 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YORONGOS 1792 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACYACU 1793 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTÍN - TARAPOTO 1794 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALBERTO LEVEAU 1795 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACATACHI 1796 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAZUTA 1797 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPURANA 1798 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR 1799 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUIMBAYOC 1800 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN GUERRA 1801 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BANDA DE SHILCAYO 1803 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORALES 1802 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAPLAYA 1804 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1805 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCE 1806 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAPAJA 1823 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TOCACHE 1824 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO PROGRESO 1825 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLVORA 1826 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNTE 1827 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHIZA

DEPARTAMENTO DE TACNA 1833 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA 1834 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO DE LA ALIANZA 1835 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA 1841 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA 1836 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCLÁN 1837 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHÍA 1838 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA 1839 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY 1840 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMA 2640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO

ALBARRACÍN LANCHIPA 1853 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANDARAVE 1854 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAIRANI 1858 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMILACA 1855 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIBAYA 1856 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANAHUARA 1857 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILAHUANI 1850 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE -

LOCUMBA 1852 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA 1851 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE 1842 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARATA 1843 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HÉROES ALBARRACÍN-

CHUCATAMANI

1844 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PUEBLO 1845 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PAMPA 1846 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITAJARA 1847 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUSAPAYA 1848 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARUCACHI 1849 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICACO

DEPARTAMENTO DE TUMBES

1859 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES 1860 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORRALES 1861 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CRUZ 1862 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS DE HOSPITAL 1863 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JACINTO 1864 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE LA VIRGEN 1865 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTRALMIRANTE VILLAR 1866 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASITAS 2724 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANOAS DE PUNTA SAL 1867 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA 1868 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUAS VERDES 1869 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAPALO 1870 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAYAL DEPARTAMENTO DE UCAYALI 1871 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO 1875 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPOVERDE 1872 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA 1873 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASISEA 1874 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA 1876 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA REQUENA 2725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY 1877 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ATALAYA - RAYMONDI 1878 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEPAHUA 1879 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUANIA 1880 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA 1881 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD - AGUAITIA 1882 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA 1883 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIMANA 1884 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PURÚS

CENTROS POBLADOS

0626 COMPLEJO TURISTICO BAÑOS DEL INCA 0748 CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEÑORA DE LAS

MERCEDES - MI PERÚ 0994 CENTRO POBLADO MENOR DE CASTILLO GRANDE 2605 CENTRO POBLADO MENOR DE MURUHUAY 2666 CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD 1202 CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR 2323 CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO 1350 CENTRO POBLADO MENOR DE SANTA MARÍA DE HUACHIPA

ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS -MUNICIPALIDADES

2761 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE HUAMANGA 2696 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE CAJAMARCA 2737 SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA DEL CUSCO 2668 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ICA 2697 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE HUANCAYO 2601 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA TRUJILLO 2726 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN DE INMUEBLES

MUNICIPALES DE TRUJILLO 2743 SERVICIO DE GESTIÓN AMBIENTAL DE TRUJILLO 2823 TRANSPORTES METROPOLITANOS DE TRUJILLO 2702 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO 2003 INSTITUTO CATASTRAL DE LIMA 2005 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 2704 AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCIÓN DE LOS

HUMEDALES PANTANOS DE VILLA 2002 FONDO METROPOLITANO DE INVERSIONES 2004 INSTITUTO METROPOLITANO DE PLANIFICACIÓN 2006 SERVICIO DE PARQUES DE LIMA 2710 AUTORIDAD DEL PROYECTO DE COSTA VERDE 2742 HOSPITAL MUNICIPAL LOS OLIVOS 2705 INSTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTE DE LIMA 2699 SISTEMA METROPOLITANO DE LA SOLIDARIDAD



1986 PATRONATO DEL PARQUE DE LAS LEYENDAS 2607 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE PIURA 2747 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TARAPOTO

INSTITUTOS VIALES PROVINCIALES 2732 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS 2789 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARAZ 2814 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CARHUAZ 2790 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CORONGO 2763 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARI 2783 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARMEY 2786 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAYLAS 2818 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA 2853 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE POMABAMBA 2787 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RECUAY 2848 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SANTA 2728 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE YUNGAY 2767 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ABANCAY 2847 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYMARAES 2778 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU 2734 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AREQUIPA 2830 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAMANÁ 2832 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTILLA 2766 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAYLLOMA 2779 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LA UNIÓN 2760 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAMANGA 2791 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CANGALLO 2741 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LUCANAS 2775 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAJABAMBA 2782 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHOTA 2784 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JÁEN 2781 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 2794 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARCOS 2861 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAVELICA 2793 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ACOBAMBA 2820 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ANGARAES 2829 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA 2817 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHURCAMPA 2739 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TAYACAJA 2828 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANUCO 2755 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AMBO 2730 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO 2762 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PACHITEA 2827 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PUERTO INCA 2729 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAYO 2764 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CONCEPCIÓN 2735 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 2792 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAUJA 2772 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SATIPO 2831 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHUPACA 2819 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PATAZ 2816 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE 2757 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PASCO 2731 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE OXAPAMPA 2815 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYABACA 2752 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA 2751 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA 2777 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE EL DORADO 2768 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMAS 2826 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL CÁCERES 2803 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PICOTA 2748 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RIOJA 2733 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARTÍN - TARAPOTO 2780 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TOCACHE 2801 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TUMBES 2849 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 2840 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LOS VOLCANES 2838 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS ANDES SUR AYACUCHO

AREQUIPA - MANDESUR 2850 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS WARI-MANWARI 2845 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL NORTE DE CELENDÍN 2843 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL JÁEN 2846 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL FRENTE NORTE DEL ILUCÁN

2836 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL VALLE SUR - CUSCO 2833 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE QAPAQ ÑAN 2824 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE USCOVILCA 2841 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA CUENCA DEL RÍO SAN

JUAN 2837 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SALHUANA 2862 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO 2854 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL CUENCA DEL MANTARIO

VIZCATAN - VRAE 2844 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL HUAYTAPALLANA 2834 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LA LECHE 2842 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL TALLÁN 2825 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA AMAZONÍA DE PUNO 2839 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL INTEGRACIÓN FRONTERIZA

COLLP 2852 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL NUEVA REQUENA - PADRE

MÁRQUEZ

EMPRESAS PÚBLICAS SECTOR FINANCIERO 2328 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE SANTA 2329 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE AREQUIPA 2337 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL CUSCO 2331 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE ICA 2333 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PISCO 2330 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE HUANCAYO 2336 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TRUJILLO 2325 BANCO DE LA NACIÓN 2339 CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR DE LIMA 2341 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO S.A. 2652 BANCO AGROPECUARIO 2332 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE MAYNAS 2327 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PIURA 2326 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA 2334 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE SULLANA 2335 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TACNA 2621 FONDO MI VIVIENDA S.A.

SECTOR NO FINANCIERO

2350 EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. EMUSAP S.R.L. 2361 EMPRESA MUNIC.AGUA POT.ALCANT.DE BAGUA S.R.L 2632 EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA

S.C.R.L. 2377 EMP. PREST. DE SERV. SANEAM.MUN.DE UTCUBAMBA S.R.L. 2370 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.CHAVÍN S.A. 2386 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DEL SANTA, CASMA Y

HUARMEY 2349 EMP. MUN.DE SERV. ABAST. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE

ABANCAY 2369 EMP. MUN. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.CHANKA S.A. 2384 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE AREQUIPA 2368 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.AYACUCHO S.A 2385 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAJAMARCA S.A. 2363 EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. JAÉN PERU 2359 EMP. MUN.PREST.DE SERV.DE SANEAM.PROV.ALTO ANDINA

S.A. 2364 ENTIDAD MUNIC.PREST.DE SERVICIOS DE SANEAM. DEL

CUSCO S.A. 2351 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CALCA S.R.L. 2357 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE QUILLABAMBA S.R.L. 2389 SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUANCAVELICA 2360 EMPRESA MUN.SERV.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUÁNUCO 2373 EPS EMP. MUN.DE AGUA POT. Y ALC. DE ICA S.A. 2527 EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L. 2376 SERV. MUN. DE AGUA POTAB. Y ALCANT. DE CHINCHA S.A. 2345 EMP. MUN. DE AGUA POT.Y ALCANT. VIRGEN DE

GUADALUPE DEL SUR S.A 2356 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE PISCO S.A. 2388 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.MUNIC.DE HUANCAYO 2375 ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAM.SELVA CENTRAL S.A. 2372 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DEL MANTARO S.A. 2367 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM."SIERRA CENTRAL

S.A." 2534 EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POTAB. YAULI- LA OROYA

S.R.L.



2382 SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LA LIBERTAD 2378 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LAMBAYEQUE S.A. 2383 SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LIMA 2346 EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA

S.A. 2355 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PATIVILCA S.A. 2344 EMP.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAÑETE S.A. 2353 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. 2540 EMP. MUNIC. DE AGUA POT. Y ALCANT. CHANCAY S.A.C. 2352 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUACHO S.A. 2379 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LORETO S.A. 2358 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE TAMBOPATA S.R.L. 2366 ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAMIENTO MOQUEGUA S.R.L. 2365 ENTIDAD PREST.DE SERV.AGUA POT.Y ALCANT.DE ILO

S.R.LTDA.

2354 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PASCO S.A. 2381 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.GRAU S.A. (EX

SEDAPIURA) 2362 EMPRESA MUNIC.DE SANEAM.BÁSICO DE PUNO 2374 EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. NOR PUNO S.A. 2526 EMP.PREST. DE SERV. DE SANEAM. DE AGUA DEL ALTIPLANO

S.R.L. 2387 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE JULIACA 2390 SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE YUNGUYO S.R.L. 2371 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DE MOYOBAMBA 2723 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RIOJA S.R.L 2347 EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE SAN MARTÍN

S.A. 2380 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE TACNA S.A 2348 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.CORONEL PORTILLO S.A. 2401 EMP.MUN.DE SERV.ELECTRICOS UTCUBAMBA - BAGUA

GRANDE 2393 EMP.DE GENERACION ELECTRICA DE AREQUIPA S.A. 2409 SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR OESTE S.A. 2396 EMP.DE GENERACION ELECTRICA MACHUPICCHU 2407 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR ESTE S.A. 2405 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL CENTRO S.A. 2402 EMP. REG. SERV. PUB. ELECT. ELECTRONORTE MEDIO 2404 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL NORTE S.A 2391 ELECTRICIDAD DEL PERÚ S.A. 2528 EMPRESA DE ADMINISTRACIÓN DE INFRAESTRUCTURA

ELECTRICA S.A. 2542 EMPRESA DE SERV. ELÉCTRICOS MUNICIPALES DE

PARAMONGA S.A. 2406 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL ORIENTE 2403 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC, ELECTRONOROESTE S.A. 2397 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA SAN GABÁN S.A. 2541 EMPRESA DE SERV. PÚBLICOS DE ELECTRICIDAD PUNO S.A. 2611 EMP. MUNIC. DE SERV. ELECT. TOCACHE S.A "ELECTRO

TOCACHE" 2395 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DEL SUR S.A. 2408 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR S.A. 2392 EMP.CONCESIONARIA DE ELECT.DE UCAYALI S.A. 2412 EMP.MUNIC.MERCADOS DEL PUEBLO S.A.-CHIMBOTE 2411 EMP.DE MERCADOS MAYORISTAS 2413 EMP.NACIONAL DE LA COCA S.A. 2612 EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO

S.A 2418 CORP.PER.DE AEROP.Y AVIAC.COMERC.S.A.- CORPAC 2426 EMP.NACIONAL DE PUERTOS S.A. 2539 EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. 2771 EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE

MUNICIPAL ANTA SAC 2424 EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. 2430 EMPRESA ACTIVOS MINEROS SAC 2432 PERÚ PETRO S.A. 2433 PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. 2431 EMPRESA PETROLERA UNI_PETRO ABC S.A.C. 2636 CIA. NOR ANDINA DE TELECOMUNICACIONES S.A. 2436 EMP.PERUANA DE SERVICIO EDITORIALES 2437 SERVICIOS POSTALES DEL PERÚ S.A. 2439 SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A. 2785 FÁBRICA DE ARMAS Y MUNICIONES DEL EJÉRCITO S.A.C. 2440 SERVICIO INDUSTRIAL DE LA MARINA S.R.L.-IQUITOS 2442 EMP.MUN.INMOBILIARIA DE LIMA S.A. 2443 EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA S.A.C. 2444 EMP.MUNIC.URBANIZADORA CONSTRUCTORA S.A.C. 2455 EMP.MUN.DE SERV.DE LIMP.MUN.PUB.DEL CALLAO

2463 FONDO MUNICIPAL DE INVERSIONES DEL CALLAO 2453 EMP MUN DE FESTEJOS Y ACTIVIDADES RECREACIONALES Y

TURÍSTICOS DEL CUSCO S.A. 2461 EMP.MUN.DE SERVICIOS MÚLTIPLES S.A. - EMSEM-

HUANCAYO S.A. 2458 EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES "EL TAMBO" S.A. 2447 EMP.DE SEGURIDAD, VIGILANCIA Y CONTROL S.A. 2465 SERVICIOS INTEGRADOS DE LIMPIEZA S.A. 2452 EMP.MUN.ADMINISTRADORA DE PEAJE DE LIMA 2646 EMP. MUNICIPAL DE SANTIAGO DE SURCO S.A 2619 EMP. MUNIC. HUAROCHIRÍ DE SERV. MÚLTIPLES S.A.C 2620 FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD

EMPRESARIAL DEL ESTADO

EMPRESAS EN LIQUIDACIÓN 2472 BANCO DE LA VIVIENDA DEL PERÚ 2471 BANCO CENTRAL HIPOTECARIO DEL PERÚ 2633 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEÑOR DE GUALAMITA SRL. 2460 EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES S.A.-HUARAZ 2650 EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS

HUANCHAY S.A 2462 EMP.MUN.DE SERVICIOS MÚLTIPLES S.R.LTDA. 2419 EMP.MUN.ADM.DE TERM.TERR.DE AREQUIPA 2451 EMP.MUN.ADM.DE BIENES CULTURALES DEL CUSCO 2454 EMP.MUN.DE LIMPIEZA PÚBLICA DEL QOSQO 2459 EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES DE CALCA S.A. 2492 EMP.MUNICIPAL LAREDO S.A. 2343 EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE

TUMBES 2800 FONDO NACIONAL DE PROPIEDAD SOCIAL EN LIQUIDACIÓN 2441 CIA.NEGOCIAC.MOBILIARIAS E INMOBILIARIAS S.A. 2457 EMP.MUN.DE SERV.INFORMÁT.MIRAFLORES S.A. 2427 EMP.MINERA DEL CENTRO DEL PERÚ S.A. 2438 BANCO DE MATERIALES 2398 EMP.DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA CENTRO NORTE S.A. 2399 EMP.DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA SUR S.A. 2425 EMP.NACIONAL DE FERROCARRILES S.A. 2468 ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO KOLKANDINA S.A. 2494 EMP.NACIONAL DE EDIFICACIONES 2496 EMP.NACIONAL PESQUERA S.A. 2513 SOCIEDAD PARAMONGA S.A. 2488 EMP.MUN.DE SERV.PÚBLICOS S.A.IQUITOS 2482 EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A. 2629 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO

AYABACA SAC 2456 EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA 2420 EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A.

EMPRESAS NO OPERATIVAS

2340 CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR DEL CALLAO 2450 EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A. 2615 EMP. CONSTRUCTORA MUNICIPAL LEONCIO PRADO S.A.C. 2610 EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.

ACOBAMBA 2617 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES

S.A.C 2484 EMP.DE SERV.MUNICIP.DE LIMPIEZA DE LIMA 2446 EMP.CONSTRUCTORA DE LA UNI 2535 EMPRESA ELÉCTRICA DE TUMBES S.A. 2536 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MANTARO S.A. 2538 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA CAÑÓN DEL PATO S.A. 2434 PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORÍA S.A.C. 2464 SERVICIOS DE LA UNI S.A. 2421 EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRIÓN S.A. 2422 EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO

HUANCABAMBA S.A. 2653 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C 2533 ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A 2531 EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C. 2423 EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A. 2614 SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C 2618 EMP. MUNIC. DE SERV. MÍLTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO 2635 EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL 2634 EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL 2637 EMP. MUNICIPAL VISIÓN 2000 SRL 2518 EMP. MUNICIP. DE RECREAC. Y TURISMO - TACNA



2613 EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV. REPRODUCTIVOS S.A

OTRAS ENTIDADES

2543 SEGURO SOCIAL DE SALUD 2667 CAJA DE PENSIONES MILITAR POLICIAL 2714 FONAVI EN LIQUIDACIÓN 2736 FONDO REVOLVENTE ADMINISTRADO POR EL BANCO DE

MATERIALES 2788 FONDO LEY 27677 1926 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

INFORME DE ENTIDADES OMISAS – CUENTA GENERAL 2012


No Presentó No Integral No Presentó No Integral

GOBIERNO NACIONALSOCIEDADES DE BENEFICENCIA PUBLICA

2218 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGARA 1 12219 SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRIGUEZ DE MENDOZA 08/04/2013 12225 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO 1 12228 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ 11/04/2013 12234 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES 10/04/2013 12236 SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO 1 12240 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA 15/04/2013 12242 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI 09/05/2013 12243 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO 17/04/2013 12251 SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC 1 12253 SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDIN 03/05/2013 12261 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANUCO 04/04/2013 12268 SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO 1 12274 SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE 16/04/2013 12286 SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA 26/04/2013 12287 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO 23/04/2013 12288 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAÑETE 04/04/2013 12295 SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO 27/03/2013 12298 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS 18/03/2013 12301 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA 09/05/2013 12304 SOC. DE BENEF. PUB. DE AZANGARO 1 12305 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO 1 12307 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCANE 1 12308 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR 20/04/2013 12311 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA 10/04/2013 12315 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA 19/04/2013 12719 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL 1 1

Total Sociedades Beneficencia Pública 24 3 9

GOBIERNOS LOCALESMUNICIPALIDADES

0164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS 08/05/2013 10188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA 16/04/2013 10205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 03/04/2013 10370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS 08/04/2013 10500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA 25/04/2013 10645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE 02/04/2013 10690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY 05/04/2013 10944 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN 05/04/2013 11235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA 04/04/2013 11239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY 09/04/2013 11334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC 04/04/2013 11373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAN 03/05/2013 11406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA 05/04/2013 11409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA 10/04/2013 11414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA 18/04/2013 11416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA 24/04/2013 11425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO 04/04/2013 11496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE 04/04/2013 1

Total Municipalidades 18CENTROS POBLADOS

0626 COMPLEJO TURISTICO BAÑOS DEL INCA 05/04/2013 10748 CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEÑORA DE LAS MERCEDES - MI PERU 29/04/2013 11202 CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR 15/04/2013 12323 CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO 29/04/2013 12666 CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD 26/04/2013 1

Total Centros Poblados 5ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO-MUNICIPALIDADES

2704 AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCION DE LOS HUMEDALES PANTANOS DE VILLA 05/04/2013 1Total Organismos Públicos Descentralizados Municipales 1

INSTITOS VIALES PROVINCIALES

2730 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO 16/04/2013 12735 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 04/04/2013 12751 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA 03/04/2013 12752 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA 29/04/2013 12778 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU 24/04/2013 12781 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 15/04/2013 12784 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAEN 12/04/2013 12818 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA 1 12849 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD 08/04/2013 1

Total Institutos Viales Provinciales 9 1

OMISOS AL 02/04/2013 OMISOS AL 10/05/2013CODIGO

DGCPNOMBRE DE LA ENTIDAD

Fecha

Regulariz.

INFORME DE ENTIDADES OMISAS – CUENTA GENERAL 2012


No Presentó No Integral No Presentó No Integral

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES

2843 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL JAEN 25/04/2013 12862 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO 08/05/2013 1

Total Mancomunidades Municipales 2

EMPRESAS DEL ESTADOEMPRESAS NO FINANCIERAS

2346 EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA S.A. 15/04/2013 12353 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. 17/04/2013 12527 EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L. 10/04/2013 12632 EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA S.C.R.L. 1 12424 EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. 15/04/2013 12539 EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. 02/04/2013 12612 EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO S.A 1 12771 EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE MUNICIPAL ANTA SAC 1 12619 EMP. MUNIC. HUAROCHIRI DE SERV. MULTIPLES S.A.C 1 1

Empresas No Financieras 9 4EMPRESAS EN LIQUIDACION

2343 EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE TUMBES 1 12420 EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A. 1 12456 EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA 1 12460 EMP.MUN.DE SERV.MULTIPLES S.A.-HUARAZ 1 12462 EMP.MUN.DE SERVICIOS MULTIPLES S.R.LTDA. 1 12482 EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A. 1 12488 EMP.MUN.DE SERV.PUBLICOS S.A.IQUITOS 1 12629 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO AYABACA SAC 02/04/2013 12633 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEÑOR DE GUALAMITA SRL. 1 12650 EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS HUANCHAY S.A 1 1

Total Empresas En Liquidación 10 9EMPRESAS NO OPERATIVAS

2340 CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DEL CALLAO 1 12421 EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRION S.A. 1 12422 EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO HUANCABAMBA S.A. 1 12423 EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A. 1 12434 PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORIA S.A.C. 15/04/2013 12450 EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A. 1 12464 SERVICIOS DE LA UNI S.A. 1 12531 EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C. 1 12533 ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A 1 12613 EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV. REPRODUCTIVOS S.A 1 12614 SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C 1 12617 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES S.A.C 1 12618 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO 1 12634 EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL 1 12635 EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL 1 12637 EMP. MUNICIPAL VISION 2000 SRL 1 12653 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C 1 1

17 16

95 3 39 0

98 39

OMISOS AL 02/04/2013 OMISOS AL 10/05/2013CODIGO

DGCPNOMBRE DE LA ENTIDAD

Fecha

Regulariz.

Total de OMISOS

Cuenta General de La Republica 2012

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Transcript of Cuenta General de La Republica 2012