Diagnóstico Del Sistema Financiero Ecuatoriano Su Responsabilidad Social e Inadecuada Aplicación...

8/17/2019 Diagnóstico Del Sistema Financiero Ecuatoriano Su Responsabilidad Social e Inadecuada Aplicación de Procesos Ad…

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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE JURISPRUDENCIA, CIENCIAS POLÍTICAS Y SOCIALES

CARRERA DE DERECHO

Diagnóstico d! sist"a #inanci$o c%ato$iano s%

$s&onsa'i!idad socia! inadc%ada a&!icación d &$ocsos

ad"inist$ati(os a t$a()s d *&dicions + $#o$"as !ga!s

Tsis &$(ia a !a o'tnción d! t-t%!o d.

A/O0ADA

AUTORA. Lo(ato Fo$t1n 0a'$i!a 2a$c!a

E3"ai!. 0a'+cita45678!o(ita9O%t!oo:Co"

TUTOR. D$a O;da d La$co 2a$-a d! Ca$"n 2Sc

En$o, 57%ito


2/225

DEDICATORIA

A mis padres por ser mi apoyo incondicional, el pilar fundamental quienes con mis defectos y

virtudes nunca me han dado la espalda siempre me han guiado por el camino correcto, tanto

en mi vida personal como en mi carrera Universitaria.

A mi hermana porque es mi mejor amiga, compañera con la que he compartido alegrías y

tristezas, un ejemplo a seguir por sus cualidades una de ellas es la responsabilidad y el

esfuerzo diario, cualidades que se han convertido en la base para poder cumplir mis sueños y

ser una profesional.

Gracias.

Gabriela ovato.

2


3/225

AGRADECIMIENTO

A Dios por permitirme despertar y vivir un nuevo día lleno de aciertos y desaciertos, por ser elque me llena de bendiciones.

A mi Doctora María del Carmen Ojeda, por su valiosa enseñanza impartida, por su inmensa

paciencia, esuerzo y comprensi!n día con día. A la que admiro y respeto no solo por "aber sido

mi tutora en esta tesis sino por ser una persona inteli#ente, responsable, luc"adora y una mujer

e$cepcional.

%


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DECLARATORIA DE ORIGINALIDAD

&uito, 2' de enero de 2()*

+o, abriela Marcela -ovato ort/n, autora de la investi#aci!n, con cedula de ciudadanía 01

)')*'23'4 libre y voluntariamente declaro que el trabajo de #rado titulado

5DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU

RESPONSABILIDAD SOCIAL E INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS

ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES” es

de mi plena autoría, ori#inal y no constituye pla#io o copia al#una, constituy6ndose en

documento /nico, como mandan los principios de la investi#aci!n cientíica, de ser

comprobado lo contrario me someto a las disposiciones le#ales pertinentes.

7s todo cuanto puedo decir en "onor a la verdad.

Atentamente.

abriela Marcela -ovato ort/n,

)')*'23'4

Correo8 #abycita92%(3lovita:outloo;.com

3


5/225

AUTORIZACIÒN DE LA AUTORIA INTELECTUAL

+o, abriela Marcela -ovato ort/n, en calidad de autora de la tesis realizada sobre

“DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU

RESPONSABILIDAD SOCIAL E INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS

ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES” por

la presente autorizo a la ,?, ) y

dem=s pertinentes de la ley de propiedad intelectual y su @e#lamento.

&uito, 2> de enero de 2()*

@MA

C.C. )')*'23'

*


6/225

APROBACION DEL TUTOR DE TESIS

>


7/225

'


8/225

APROBACION DEL JURADO CALIFICADOR

-os miembros del Burado 7$aminador aprueban el inorme de titulaci!n8 “DIAGNÓSTICO

DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO SU RESPONSABILIDAD SOCIAL E

INADECUADA APLICACIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS A TRAVÉS DE

EXPEDICIONES Y REFORMAS LEGALES”

ara constancia irman.

4444444444444444444444444444444

@7D70E7

444444444444444444444444444444444 44444444444444444444444444444444

FOCA- FOCA-

?


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ÍNDICE DE CONTENIDOS

D7DCAEO@A...........................................................................................................................ii

A@AD7CM70EO................................................................................................................iii

A


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3. 0EE. MA@CO DOCE@0A@O.................................................................................2)

2.%. DA0LECO E


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2.>. A0K- ODA D7 -A 7EL0 D7 CO0E@O- + .). MAE@G D7 @O@GACL0 D7 OO@E


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%.>.). OI-ACL0...................................................................................................)%(

%.>.2. M

3.3. COM@OIACL0 D7 -O OIB7EFO D7 -A 0F7EACL0.....................)'?

3.3.). Objetivos de la nvesti#aci!n.................................................................................)'?

CAJE


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E@AIABO CEADO............................................................................................................2(*

)%


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ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro ). Matriz de riorizaci!n de Oportunidades.................................................................))'

Cuadro 2. Matriz C7..............................................................................................................))?

Cuadro %. oblaci!n y Muestra................................................................................................)%)

Cuadro 3. Operacionalizaci!n de las Fariables.........................................................................)%*

Cuadro *. An=lisis de 7ntrevistas.............................................................................................)'(

Cuadro >. An=lisis de 7ntrevistas.............................................................................................)'*

Cuadro '. Mejoramiento de la #esti!n de evaluaci!n y control interno operativo....................)??

Cuadro ?. Mejoramiento de la #esti!n de evaluaci!n y control interno operativo....................)*

)3


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ÍNDICE DE GRÁFICOS

r=ico ). roblemas de Control y upervisi!n del istema inanciero..................................))?

r=ico 2. @7


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r=ico )*. @7


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RESUMEN EJECUTIVO

D")*+,-."#$ /01 -"-.02) !"+)+#"0r$ 0#3).$r")+$ -3 r0-4$+-)5"1"/)/ -$#")1 0 "+)/0#3)/)

)41"#)#",+ /0 4r$#0-$- )/2"+"-.r)."6$- ) .r)67- /0 0840/"#"$+0- 9 r0!$r2)- 10*)10-'

7n el presente trabajo de investi#aci!n aborda la problem=tica e$istente en torno a los sistemas

monetarios internacionales que "an inluido desde inales del si#lo en la aplicaci!n del

sistema inanciero ecuatoriano, y como la economía del 7cuador se "a ido inte#rando en dic"os

sistemas, la aplicaci!n dentro de un ordenamiento jurídico, desarrollando de esta manera una

recopilaci!n de criterios doctrinarios tanto de juristas como de or#anismos e instituciones

pertinentes al campo del Derec"o Monetario Iancario.

Determinar la orientaci!n que se "a dado al r6#imen del sistema inanciero, con undamento,

tanto en las tendencias internacionales sobre sistemas monetarios, así como en relaci!n a la

aplicaci!n directa de los or#anismos e instituciones que ri#en en el 7cuador y dem=s leyes

conorme a la normativa, a los principios consa#rados en la Constituci!n de la @ep/blica del

7cuador, que al inal arrojar=n una conclusi!n acerca de, c!mo se debe resolver las

controversias e$istentes en el campo econ!mico4inancieroW en el particular caso de la

preeminencia de eventuales crisis o deudas que se maniiestan en determinada 6poca, las causas

y consecuencias #eneradas por ciertas eventualidades.

P)1)5r)- #1)60:

7conomía,

istema Monetario,

istema inanciero,

Constituci!n de la @ep/blica del 7cuador.

)'


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ABSTRACT

T;0 !"+/"+* $! .;0 0#3)/$r")+ !"+)+#")1 -9-.02: ".- -$#")1 r0-4$+-"5"1".9 )+/ "+)/0


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)


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INTRODUCCIÓN

7l presente trabajo contiene una recopilaci!n de las principales deiniciones del istema

inanciero 7cuatoriano y su estructuraW los !r#anos rectores de este sistema y, las tendencias. 7l

sistema inanciero es uno de los ejes importantes dentro de la economía convirti6ndose en la

base undamental para la #eneraci!n de riqueza, sirviendo de apoyo a los entes econ!micos en

las diversas instituciones inancieras.

Dentro de las características podemos decir que el sistema inanciero es el eje principal para la

economía de un país, para la realizaci!n de transacciones econ!micas ya que re#ula todas las

transacciones personales, empresariales del 7stado tanto a nivel nacional e internacional.

Act/an de manera "abitual, captando recursos del p/blico para obtener ondos a trav6s de

dep!sitos o cualquier otra orma de captaci!n, con el objeto de utilizar los recursos así

obtenidos, total o parcialmente, en operaciones de cr6dito e inversi!n.

7l principal rol de una instituci!n parte del sistema inanciero ecuatoriano como son los bancos

y las sociedades inancieras, es captar recursos a trav6s de dep!sitos y colocaciones de dinero, y

a su vez proporcionar a sus clientes servicios adicionales y modernos en un marco cada vez m=s

competitivo tales como tarjetas de cr6dito, banca tele!nica o servicios en línea con sistemas de

se#uridad que #arantizan la privacidad y la discreci!n de la inormaci!n que se presenta en

pantalla, así como la comodidad para los clientes, entre otras. Cabe recalcar el papel e inluencia

que tiene el S0#.$r M$+0.)r"$ F"+)+#"0r$ que se reiere a las transacciones econ!micas que se

realizan en el =mbito monetario y inanciero. Aquellas operaciones que los a#entes econ!micos

realizan en las instituciones bancarias, cooperativas de a"orro y cr6dito, mutualistas, tarjetas de

cr6dito, inancieras, Ianco 7cuatoriano de la Fivienda, Corporaci!n inanciera 0acional,

Ianco 0acional de omento y Ianco Central del 7cuador.

Eambi6n considero primordial realizar un repaso de las instituciones que orman parte delistema inanciero la manera como la economía del 7cuador se "a ido desarrollando. 7l

estudio de la incorporaci!n creaci!n del Ianco Central del 7cuador dentro de un sistema

inanciero, dic"a instituci!n recibe de todas las entidades del sistema inanciero ecuatoriano los

balances diarios, semanales y mensuales, a partir de los cuales, con las aplicaciones

inorm=ticas que para el eecto se "an desarrollado, se obtienen una serie de indicadores que dan

cuenta de la marc"a del sector, el Ianco central del ecuador es una de las entidades aut!nomas

de derec"o p/blico, es decir esta manejada y supervisada por el estado, de duraci!n indeinida y

con patrimonio propio.

)


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7l an=lisis de la investi#aci!n busca de terminar la orientaci!n que se "a dado al istema

inanciero 7cuatoriano, con undamento tanto en las tendencias internacionales sobre el sistema

monetario internacional, como en relaci!n a los principios consa#rados en la Constituci!n de

la @ep/blica del 7cuador.

-a investi#aci!n #ira entorno a dar respuesta a una pre#unta central que se reiere si e$iste el

debido cumplimiento de las metas de las instituciones que orman parte del istema inanciero

y cu=l "a sido la orientaci!n, re#ularizaci!n que se "a dado en nuestro país a partir de las

reormas introducidas, tanto por la -ey de @6#imen Monetario, como por la ley #eneral de

instituciones del sistema inanciero.

7stos cambios se dan en un momento "ist!rico en el que e$isten nuevas tendencias sobre un

r6#imen econ!mico4 monetario en 7uropa y Am6rica latina, tendencias que, por un lado, con

observancia de los principios constitucionales que ri#en la materia o inclusive en prescindencia

constitucional de ellos, da una preeminencia a la imposici!n directa como medio eectivo de

recaudaci!n y, por otro buscan mayor transparencia econ!mica con la adopci!n de medidas y

mecanismos eicientes para reorzar, #arantizar estabilidad rente a eventualidades precarias o

perjudiciales para el manejo econ!mico de un país, en el conte$to de las relaciones comerciales

internacionales que obedecen a la realidad actual, así como en la promoci!n de la inversi!n

nacional y e$tranjera, acorde a la inalidad monetaria bancaria y que encuentra constancia con

las normas de la ley de r6#imen monetario y la ley #eneral de instituciones del sistema

inanciero.

-a metodolo#ía utilizada es deductiva tratando cada tema del trabajo con detenimiento, para

lue#o lle#ar a conclusiones especíicas en torno a las respuestas es#rimidas de la pre#unta

central y cada uno de los temas planteados para el desarrollo de la investi#aci!n, dentro de un

marco disciplinario que corresponde al Derec"o Monetario y Iancario en #eneral, con

proyecci!n local y comparada, así como al Derec"o Constitucional. or lo tanto, las uentesde estudio son normativas y doctrinarias.

Dentro de este =mbito la presente investi#aci!n se encuentra estructurada en cuatro capítulos

que se reieren a8

CAE


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CAE


23/225

CAPÍTULO I

EL PROBLEMA'

%'%' PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA'

7l istema inanciero procura la asi#naci!n eiciente de recursos entre a"orradores y

demandantes de cr6dito, un sistema inanciero sano, requiere intermediarios eicaces y

solventes, un marco le#al que establezca claramente los derec"os y obli#aciones de las partes

involucradas, con el in de alentar el sano desarrollo del mismo.

Así, se tiene conocimiento, que los sistemas de control inanciero "an estado li#ados a la

corrupci!n administrativa y inanciera, tanto del sector p/blico como del sector privado, en

donde al#unas instituciones cerraron sus puertas sin devolver el dinero a los depositantes que

son le#ítimos dueños y tambi6n al sector empresarial, lo que provoc! que muc"as personas

pierdan su dinero y las empresas quiebren por la alta de liquidezW acontecimientos que

aportaron para que los inversionistas nacionales y del e$terior, ten#an desconianza al momento

de invertir su dinero a trav6s del istema inanciero ecuatoriano.

Dentro de nuestro país quiz= el mayor problema se encuentra en el campo econ!mico

inanciero, debido a la desaprensi!n y des"onestidad con que se "a administrado especialmente

el sector bancario, lo que dio como resultado la quiebra inanciera del >(Z de la Ianca rivada

en el 7cuador en el año de ), lo que repercuti! de orma dram=tica en el p/blico que basado

en la conianza del sistema, "abía dejado sus capitales en los bancos en orma de dep!sitos.

-a banca se vio obli#ada a un proceso de saneamiento que le permita recuperar la conianza de

sus depositantes lo#rando que estos inviertan dentro del istema inanciero que a la par

posibilite el desarrollo econ!mico y social del país, a trav6s de los diversos productos y

servicios que oerta, diri#idos a los sectores8 a#ropecuario, industrial, comercial, y apoyo al

pequeño y mediano empresario a trav6s de los micro cr6ditos.

Durante la "istoria 7cuatoriana podemos decir que se "a visto envuelta en crisis y des!rdenes

econ!micos constantes, m=s a/n si la economía de nuestro país "a sido diri#ida por re#lasderivadas de los cambios, modiicaciones por parte de un istema Monetario nternacional.

3


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7l 7cuador comienza a adquirir estabilidad econ!mica inanciera, cuando en )??, setenta años

despu6s de su undaci!n como estado independiente el presidente en ese entonces el eneral

7loy Alaro establece la -ey de Monedas, que lo#ra inte#rar al país en el istema Monetario

nternacional basado en el atr!n Oro, rente al desorden econ!mico que enrentaba el país y a

partir de la @evoluci!n Buliana se estableci! una Caja de Conversi!n, la cual serviría de base

para la undaci!n en )2' del Ianco Central del 7cuador. Cuando parecía que el país se

encaminaba "acia una estabilidad y crecimiento sur#e la ran Depreciaci!n econ!mica la

misma que aecta a todas las reormas julianas asumiendo nuestro país uno de los periodos m=s

#rave crisis.

A partir de los años setenta, con el descubrimiento y e$portaci!n del petr!leo, el país cambia

radicalmente su estructura econ!mica y sus indicadores macroecon!micos crecen de manera

multiplicada. ero la crisis a la que se "a visto sometido el país provoca disminuciones en el

producto per c=pita, elevadas inlaciones, altísima volatilidad en el tipo de cambio, el

empobrecimiento #eneralizado y emi#raci!n de la poblaci!n.

+a que para conse#uir una estabilidad econ!mica el país "a necesitado de varios cambios e

inluencias internacionales, modiicaciones tanto en un ordenamiento jurídico y pr=ctico en

cuanto a la aplicaci!n de t6cnicas, estrate#ias y sistemas econ!micos que coadyuven al

sur#imiento econ!mico de un país.

%'(' FORMULACIÓN DEL PROBLEMA'

R-a inadecuada aplicaci!n de procesos administrativos y operativos obstaculiza el

cumplimiento de la responsabilidad social en el istema inanciero 7cuatorianoS

%'&' PREGUNTAS DIRECTRICES'

RCu=l es el =mbito de competencia de los or#anismos de control y supervisi!n de las

entidades del istema inanciero 0acionalS

• R&u6 marco le#al especiico ri#e a las nstituciones del istema inanciero 0acionalS

*


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• R&u6 "erramientas y principios coadyuvarían para el manejo transparente y eiciente de

las operaciones inancierasS

%'' OBJETIVOS'

%''%' OBJETIVO GENERAL'

7stablecer si la inadecuada aplicaci!n de los procesos administrativos y operativos obstaculiza

el cumplimiento de la responsabilidad social, a trav6s de la e$pedici!n de nuevas normas o

reormas de las mismas, con el in de evidenciar una actuaci!n transparente y eicaz en el

istema inanciero 7cuatoriano.

%''(' OBJETIVOS ESPECÍFICOS'

• Mencionar cu=l es el =mbito de competencia de los or#anismos de control y supervisi!n

de las entidades del istema inanciero 0acional.

• dentiicar qu6 marco le#al especíico ri#e a las nstituciones del istema inanciero

0acional.

• Deinir qu6 "erramientas y principios jurídicos coadyuvarían al manejo transparente de

las operaciones inancieras.

• 7laborar un marco reerencial te!rico4pr=ctico sobre las medidas que se cumplen para

evaluar y valorar la #esti!n econ!mica inanciera en las nstituciones del istema

inanciero rente una eventual crisis.

%'' JUSTIFICACIÓN'

-a importancia de estudiar y analizar si el sistema inanciero cumple con las metas y medidas

adecuadas en cuanto a una #esti!n econ!mica inanciera sur#e a partir de la e$istencia de una

inestabilidad econ!mica en el país, la alta de transparencia, control y eiciencia que se manejan

en este tipo de operaciones sobre todo la re#ularizaci!n y normativa le#al que se debe emplear

para poder atender cualquier eventual crisis inanciera salva#uardando los recursos econ!micos,

dep!sitos de personas y empresas para poder llevar a cabo un mejor control de sus inanzas y

atender sus necesidades.

>


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-a inconsistencia que e$iste "oy en la actualidad dentro de nuestro istema inanciero se debe a

varios actores y cambios tales como8 procesos de uni!n monetaria en 7uropa, instauraci!n de

cajas de conversi!n y dolarizaci!n en Am6rica, 5 !o "istema #onetario $nternacional [ asociado

a la inconvertibilidad del d!lar de los 7stados


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Eomando en cuenta que el 7cuador al ser un país pionero en consa#rar derec"os en una Carta

Ma#na. 7n su Ar.' (&'@ 7l istema 7con!mico es social y solidarioW reconoce al ser "umano

como sujeto y inW propende a una relaci!n din=mica y equilibrada entre sociedad, 7stado y

mercado, en armonía con la naturalezaW y tiene por objetivo #arantizar la producci!n y

reproducci!n de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir.

7l sistema econ!mico se inte#ra por %las formas de organizaci&n econ&mica p'blica, privada, mi(ta,

popular y solidaria) a economía popular y solidaria se regular* de acuerdo con la ley e incluir* a los

sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios+.

7ste marco constitucional, reconoce y le#itima las pr=cticas y e$periencias solidarias de "acer

economía y se establecen las condiciones necesarias para propiciar la construcci!n de unsistema socialW basado no solamente en el crecimiento econ!mico a toda costa, sino acorde a la

realidad de nuestros pueblos y de sus pr=cticas ancestrales. U7ric Oc"oa Eocac"iV.

I+.0r7- Pr#."#$'@ 7s necesario que las entidades re#uladoras encar#adas de preservar la

economía del país est6n obli#adas a reparar el daño causado por las inadecuadas medidas

practicadas en las operaciones inancieras4 econ!micas. 7stablecer si las medidas o m6todos que

se "an aplicado para preservar un istema inanciero eiciente "an cumplido con dic"o objetivo

y que eectos "an producido.

inalmente el presente trabajo cuenta con la 3."1"/)/ 4r#."#) 9 3r/"#)


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CAPÍTULO II

MARCO TEÓRICO'

('%' ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIÓN'

7l artículo %( de la -ey de @6#imen Monetario y Ianco del 7stado establecen que el istema

inanciero en el 7cuador comprende el Ianco Central, las instituciones del sistema inanciero

p/blico y las instituciones del sistema inanciero privado, entidades re#uladas por la

uperintendencia de Iancos y que corresponden undamentalmente al prop!sito y contenido de

esta obra.

7l sistema crece en virtud de la incorporaci!n de nuevos bancos nacionales y e$tranjeros, el

mutualismo, el cooperativismo de a"orro y cr6dito, las compañías inancieras y otros a#entes de

cr6dito. -a -ey eneral de Iancos promul#ada en )? tuvo vi#encia en una 6poca de #rave

crisis econ!mica en el país y ue concebida bajo el r6#imen del patr!n oro, sin la consideraci!n

de que los bancos necesitaban un control.

-a @evoluci!n Buliana de )2* produjo un cambio sustancial en el tema, al undarse en )2' el

Ianco Central y en )2? la uperintendencia de Iancos y el Ianco Qipotecario del 7cuador.

osterior a la crisis de los años %(, y para adecuarse a las políticas del ondo Monetario

nternacional, la ley eneral de Iancos y la -ey de @6#imen Monetario surieron b=sicas

modiicaciones mediante las reormas de )3?.

7n el año )'3 se promul#a la Codiicaci!n de la -ey eneral de Iancos, mediante @e#istroOicial >*? uplemento del )3 de octubre de )'3. 7n el año de )3 se dero#! la -ey eneral

de Iancos de )?' por la -ey eneral de nstituciones del istema inanciero, publicada en el

uplemento del @e#istro Oicial 3% del )2 de mayo de )3, la misma que ue objeto de varias

reormas.

inalmente, la Codiicaci!n de la -ey eneral de nstituciones del istema inanciero,

publicada en el @e#istro Oicial 2*( del 2% de enero del 2(() constituye la normativa

actualmente vi#ente. 7sta normativa vi#ente re#ula la creaci!n, or#anizaci!n, actividades,uncionamiento y e$tinci!n de las instituciones del sistema inanciero privado.


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Adem=s, la -ey contiene disposiciones para que la uperintendencia de Iancos ejerza control y

vi#ilancia sobre estas instituciones. 7ste panorama normativo se amplía con el @e#lamento

eneral a la ley eneral de nstituciones del istema inanciero @.O. 3'* del 3 de julio de

)3.

-a uperintendencia de Iancos, como m=$imo or#anismo de control del sistema inanciero

privado, re#lamenta ese control mediante @7O-


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Ocaña, -uis en su tesis presenta un estudio proundo de las nuevas reormas en los cuerpos

normativos e instituciones de control y las consecuencias jurídicas del denominado servicio de

orden p/blico, sobre las actividades inancieras, en donde e$isten reormas concretas sobre

leyes y re#lamentos en las entidades bancarias. Ucaña, -/ 0onsecuencias 1urídicas de

denominar a las actividades financieras como "ervicos de rden 2'blico en la 0onstitucion

3cuatoriana.4

arcía, @. y C"ac!n, A. 7n su tesis, e$pone que las empresas ymes "an sido las m=s

beneiciadas con cr6ditos de instituciones inancieras, ya que de este sector empresarial e$iste

un #ran volumen de captaciones y colocaciones de ondos, lo que "a promovido el desarrollo

del sistema inancieroW y es la cartera de cr6dito comercial la que mayores recursos "a captado,

mientras que la de Microcr6dito posee menos clientes. 5García, -//4

Calle, D. y Moroc"o, D.4 7n su tesis maniiesta la necesidad de construir un modelo de ries#o

de cr6dito que evite la ocurrencia de ries#os de reapreciaci!n y de curva de rendimiento, lo que

se lo lo#rar= a trav6s de reormas en las leyes y re#lamentos aplicados a la administraci!n

inanciera. 50alle, -64

0oello, 3. 3n su trabajo de tesis concluye argumentando que es necesario

desarrollar, promover y mantener políticas macroecon&micas y microecon&micas

que garanticen la estabilidad y solvencia del sistema7 a trav8s de normas y

regulaciones relacionadas con la transparencia de las actividades bancarias, la

divulgaci&n de informaci&n y la responsabilidad de los directivos bancarios.

50oello, -//4

-a señorita -ilian D=vila ortu#al, en su tesis maniiesta que8

os bancos como parte del sistema financiero aportan ventajas en varios sentidos9

disponen de informaci&n sobre las empresas y sus gestores, mejorando así la

asignaci&n de capital y el gobierno corporativo7 gestionan los riesgos

transversales, intertemporales y de liquidez, animando a la eficiencia inversora y al

crecimiento econ&mico, movilizan el capital para e(plotar economías de escala.

Como Ar#umento a avor de la re#ulaci!n bancaria maniiesta que %3l bienestar global de la

sociedad es la justificaci&n b*sica que suele esgrimirse a favor de la regulaci&n bancaria, puesto que si

esta es adecuada y equilibrada, aleja el riesgo de una crisis sist8mica y otorga estabilidad financiera y

desarrollo econ&mico.

))


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Al contrario, las quiebras bancarias disminuyen la conianza en el sector bancario y #eneran

inestabilidad inanciera, adicionalmente pueden provocar el denominado 5efecto contagio[. 7s

decir la posibilidad de que una sola quiebra bancaria provoque un eecto domin!, que resulte en

quiebras #eneralizadas en el sistema bancario, con un elevado costo social y econ!mico. Cabe

indicar que esta situaci!n puede darse tanto a nivel nacional como internacional. 5:*vila4

7n la si#uiente tesis es menester en este trabajo anotar que previa a la e$pedici!n de la -ey

eneral de nstituciones del istema inanciero, el 7cuador contaba con dos leyes que re#ían al

sistema inanciero del país8 -a -ey eneral de Iancos, que data de )2' y la -ey de Compañías

inancieras que se promul#! en )'*. or lo tanto el "ec"o de que se emita un solo cuerpo

le#al que re#ule las actividades que desarrollan todos los intermediarios inancieros ormales, se

debe considerar como un paso importante.

-a - liberaliza las actividades del sector inanciero casi en su totalidad, pero al mismo

tiempo simpliica el control re#ulatorioW es decir, conduce al pie de la letra el proceso de

liberalizaci!n y desre#ulaci!n, ya que adem=s %introduce el concepto de supervisi&n compartida

entre el sector p'blico y privado ;+ , con el prop!sito de minimizar el ries#o moral, lo lamentable

de todos estos esuerzos es, que los resultados demostraron consecuencias totalmente dierentes.

-a relaci!n entre liberalizaci!n inanciera y ciclos econ!micos es evidente #racias a la

movilidad de los lujos de capitalW recurrentemente los capitales son atraídos "acia un país que

#arantiza buena rentabilidad y bajo ries#o, #racias a ciertas medidas que liberalizan el mercadoW

con estos recursos los bancos dinamizan su #esti!n, relej=ndose este "ec"o en el crecimiento y

desarrollo de las actividades inancieras, así como en las burs=tiles. 7st= demostrado que sin una

re#ulaci!n que se sustente en un marco le#al adecuado a las características propias de los

sistemas inancieros de cada país, se pone en ries#o la estabilidad macro y microecon!mica de

cada uno de ellos. -o propio sucede con la supervisi!n, que debe ser ejecutada por un

or#anismo de control eiciente, moderno y comprometido con su misi!n. 5#ancero4

Diana Bulieta Arias


32/225

('(' FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA'

('('%' MARCO LEGAL'

-a estructura del 7 se basa en el r6#imen desi#nado por el Ianco Central, en donde

intervienen varios or#anismos aut!nomos re#uladores como el Directorio del Ianco Central,

or#anismo aut!nomo y supervisado por el 7stado 7cuatoriano, tambi6n se encuentra la

uperintendencia de Iancos, entidad aut!noma que se encar#a de controlar y supervisar las

unciones de varias instituciones inancieras y inalmente se encuentran entidades inancieras

p/blicas y privadas y las dem=s instituciones controladas por la uperintendencia de Iancos y

e#uros Art. 23 ley de r6#imen monetario.

7s un conjunto de leyes, re#lamentos, decretos, normas y resoluciones que re#ulan la actividad

inanciera.

7st= conormado por8

• -a Constituci!n de la @ep/blica del 7cuador.

• -a -ey eneral de nstituciones del istema inanciero.

• -a Codiicaci!n de @esoluciones de uperintendencia de Iancos y e#uros.

• -a Bunta Iancaria

-a -ey eneral de nstituciones del istema inanciero tambi6n re#ula la or#anizaci!n y

unciones de la uperintendencia de Iancos y e#uros, entidad que tiene a car#o la supervisi!n

y control del sistema inanciero, para el correcto uncionamiento de las instituciones y la

protecci!n de los intereses del p/blico.

-as nstituciones que orman parte del sistema inanciero p/blico como privado, se encuentran

enmarcados en la ley #eneral de instituciones del sistema inanciero y la ley de r6#imen

monetario, así como tambi6n, est=n supeditadas a la supervisi!n4control de la uperintendencia

de Iancos e$cepto las casas de valores y las compañías administradoras de ondos y

ideicomisos que estar=n sujetas a la vi#ilancia de la uperintendencia de Compañías.

)%


33/225

('('(' LEY DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO'

@e#ula la creaci!n, or#anizaci!n, actividades, uncionamiento y e$tinci!n de la las instituciones

del sistema inanciero privado, así como la or#anizaci!n y unciones de la uperintendencia de

Iancos. -as instituciones inancieras p/blicas, las compañías de se#uros y de rease#uros se

ri#en por sus propias leyesW en lo relativo a su creaci!n, actividades, uncionamiento y

or#anizaci!n.

7n cuanto a las corporaciones de desarrollo de mercado secundario de "ipotecas son las /nicas

autorizadas por esta ley para actuar como iduciarias en procesos de titularizaci!n que eect/en

en el cumplimiento de sus ines.

('('&' LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO'

7stablece el @6#imen monetario de la @ep/blica, cuya ejecuci!n corresponde al Ianco Central

del 7cuador. 7l r6#imen Monetario se undamenta en el principio de plena circulaci!n de las

divisas internacionales en el país y, su libre transeribilidad al e$terior. 7n esta ley se encuentran

las disposiciones le#ales reerentes al Ianco Central del 7cuador y el Ianco del 7stado.

('('' INSTITUCIONES UE INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO

ECUATORIANO'

%' INSTITUCIONES FINANCIERAS PBLICAS'

• Ianco Central del 7cuador.

• Ianco del 7stado.

• Ianco del omento.

• Ianco ecuatoriano de la Fivienda.

• Corporaci!n inanciera 0acional.

(' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'

Iancos.

ociedades inancieras.

)3


34/225

Asociaciones y Mutualistas de A"orro y Cr6dito para la vivienda.

Cooperativas de A"orro y Cr6dito.

Almacenes #enerales de Dep!sito.

Compañías de Arrendamiento Mercantil. Casas de Cambio.

&' INSTITUCIONES DE SERVICIOS AUXILIARES DEL SISTEMA

FINANCIERO'

Eransporte de especies monetarias y de valores.

ervicios de Cobranza. Cajeros autom=ticos.

ervicios contables y de Computaci!n.

' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'

B)+#$-' ociedad an!nima que es un intermediario en el mercado inanciero, capta recursos del

p/blico a trav6s de dep!sitos que son utilizados en las operaciones de cr6dito, inversiones y

otros servicios.

S$#"0/)/0- F"+)+#"0r)-. 0o pueden recibir recursos del p/blico en dep!sito a la vista, ni

conceder cr6ditos en cuenta corriente contratadas.

A-$#")#"$+0- 9 M3.3)1"-.)- /0 A;$rr$ 9 Cr7/".$ 4)r) 1) 6"6"0+/). @ealizan la captaci!n de

recursos del p/blico para destinarlos al inanciamiento de la vivienda, la construcci!n y al

bienestar amiliar de sus asociados.

C$$40r)."6)- /0 A;$rr$ 9 Cr7/".$. 7stas instituciones est=n ormadas por pequeños a"orristas

inspirados en la solidaridad comunitaria y de #rupo que realizan la intermediaci!n inanciera

con el p/blico.

A12)#0+0- G0+0r)10- /0 D04,-".$. ermite al tenedor de bienes, poder tenerlos con

se#uridades especíicas, contar con ellos para obtener cr6dito e incrementar sus activos.

)*


35/225

C$24)H)- /0 Arr0+/)2"0+.$ M0r#)+."1' O 10)-"+* !"+)+#"0r$ es una operaci!n en la cual el

propietario, persona jurídica le#almente autorizada arrienda un bien por un plazo determinado y

orzoso, reconociendo el pa#o de un arriendo por parte del arrendatario.

C)-)- /0 C)25"$' @ealiza actividades indirectamente controladas por la uperintendencia de

Iancos, mientras que la actividad del Ianco Central se relaciona con la actividad cambiaria.

('('' MARCO CONSTITUCIONAL'

7n nuestra Constituci!n vi#ente, se encuentran consa#rados de manera, clara y especíica los

lineamientos y atribuciones le#almente constituidos, que tienen que ser respetados, cumplidos y

observados de manera "onesta y transparenteW no solamente por las personas, sino tambi6n por

las respectivas autoridades.

7ntre los principales artículos se encuentran los si#uientes8

Ar.' (&'@ 7l sistema econ!mico es social y solidarioW reconoce al ser "umano como sujeto y

inW propende a una relaci!n din=mica y equilibrada entre sociedad, 7stado y mercado, en

armonía con la naturalezaW y tiene por objetivo #arantizar la producci!n y reproducci!n de las

condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir.

7l sistema econ!mico se inte#rar= por las ormas de or#anizaci!n econ!mica p/blica, privada,

mi$ta, popular y solidaria, y las dem=s que la Constituci!n determine. -a economía popular y

solidaria se re#ular= de acuerdo con la ley e incluir= a los sectores cooperativistas, asociativos y

comunitarios.

Ar.' ('@ -a política econ!mica tendr= los si#uientes objetivos8

). Ase#urar una adecuada distribuci!n del in#reso y de la riqueza nacional.

2. ncentivar la producci!n nacional, la productividad y competitividad sist6mica, la

acumulaci!n del conocimiento cientíico y tecnol!#ico, la inserci!n estrat6#ica en la economía

mundial y las actividades productivas complementarias en la inte#raci!n re#ional.

%. Ase#urar la soberanía alimentaria y ener#6tica.

)>


36/225

3. romocionar la incorporaci!n del valor a#re#ado con m=$ima eiciencia, dentro de los límites

bioísicos de la naturaleza y el respeto a la vida y a las culturas.

*. -o#rar un desarrollo equilibrado del territorio nacional, la inte#raci!n entre re#iones, en el

campo, entre el campo y la ciudad, en lo econ!mico, social y cultural.

>. mpulsar el pleno empleo y valorar todas las ormas de trabajo, con respeto a los derec"os

laborales.

'. Mantener la estabilidad econ!mica, entendida como el m=$imo nivel de producci!n y empleo

sostenibles en el tiempo.

?. ropiciar el intercambio justo y complementario de bienes y servicios en mercados

transparentes y eicientes.

. mpulsar un consumo social y ambientalmente responsable.

Ar.' ('@ -a política iscal tendr= como objetivos especíicos8

). 7l inanciamiento de servicios, inversi!n y bienes p/blicos.

2. -a redistribuci!n del in#reso por medio de transerencias, tributos y subsidios adecuados.

%. -a #eneraci!n de incentivos para la inversi!n en los dierentes sectores de la economía y para

la producci!n de bienes y servicios, socialmente deseables y ambientalmente aceptables.

Ar.' ('@ -a contrataci!n de deuda p/blica en todos los niveles del 7stado se re#ir= por las

directrices de la respectiva planiicaci!n y presupuesto, y ser= autorizada por un comit6 dedeuda y inanciamiento de acuerdo con la ley, que deinir= su conormaci!n y uncionamiento.

7l 7stado promover= las instancias para que el poder ciudadano vi#ile y audite el

endeudamiento p/blico.

Ar.' ('@ 7l endeudamiento p/blico se sujetar= a las si#uientes re#ulaciones8

). e recurrir= al endeudamiento p/blico solo cuando los in#resos iscales y los recursos

provenientes de cooperaci!n internacional sean insuicientes.

)'


37/225

2. e velar= para que el endeudamiento p/blico no aecte a la soberanía, los derec"os, el buen

vivir y la preservaci!n de la naturaleza.

%. Con endeudamiento p/blico se inanciar=n e$clusivamente pro#ramas y proyectos de

inversi!n para inraestructura, o que ten#an capacidad inanciera de pa#o. olo se podr=

reinanciar deuda p/blica e$terna, siempre que las nuevas condiciones sean m=s beneiciosas

para el 7cuador.

3. -os convenios de rene#ociaci!n no contendr=n, de orma t=cita o e$presa, nin#una orma de

anatocismo o usura.

*. e proceder= a la impu#naci!n de las deudas que se declaren ile#ítimas por or#anismo

competente.

7n caso de ile#alidad declarada, se ejercer= el derec"o de repetici!n.

>. er=n imprescriptibles las acciones por las responsabilidades administrativas o civiles

causadas por la adquisici!n y manejo de deuda p/blica.

'. e pro"íbe la estatizaci!n de deudas privadas.

?. -a concesi!n de #arantías de deuda por parte del 7stado se re#ular= por ley.

. -a unci!n 7jecutiva podr= decidir si asumir o no asumir deudas de los #obiernos aut!nomos

descentralizados.

Ar.' (%'@ -os !r#anos competentes que la Constituci!n y la ley determinen realizar=n an=lisis

inancieros, sociales y ambientales previos del impacto de los proyectos que impliquenendeudamiento p/blico, para determinar su posible inanciaci!n. Dic"os !r#anos realizar=n el

control y la auditoría inanciera, social y ambiental en todas las ases del endeudamiento p/blico

interno y e$terno, tanto en la contrataci!n como en el manejo y la rene#ociaci!n.

Ar.' (('@ 7l resupuesto eneral del 7stado es el instrumento para la determinaci!n y #esti!n

de los in#resos y e#resos del 7stado, e incluye todos los in#resos y e#resos del sector p/blico,

con e$cepci!n de los pertenecientes a la se#uridad social, la banca p/blica, las empresas

p/blicas y los #obiernos aut!nomos descentralizados.

)?


38/225

Ar.' (&'@ -a ormulaci!n y la ejecuci!n del resupuesto eneral del 7stado se sujetar=n al

lan 0acional de Desarrollo. -os presupuestos de los #obiernos aut!nomos descentralizados y

los de otras entidades p/blicas se ajustar=n a los planes re#ionales, provinciales, cantonales y

parroquiales, respectivamente, en el marco del lan 0acional de Desarrollo, sin menoscabo de

sus competencias y su autonomía.

Ar.' (K'@ Eodo pro#rama inanciado con recursos p/blicos tendr= objetivos, metas y un plazo

predeterminado para ser evaluado, en el marco de lo establecido en el lan 0acional de

Desarrollo.

-as nstituciones y entidades que reciban o transieran bienes o recursos p/blicos se someter=n

a las normas que las re#ulan y a los principios y procedimientos de transparencia, rendici!n de

cuentas y control p/blico.

Ar.' ('@ 7l resupuesto eneral del 7stado se #estionar= a trav6s de una Cuenta Nnica del

Eesoro 0acional abierta en el Ianco Central, con las subcuentas correspondientes.

7n el Ianco Central se crear=n cuentas especiales para el manejo de los dep!sitos de las

empresas p/blicas y los #obiernos aut!nomos descentralizados, y las dem=s cuentas que

correspondan. -os recursos p/blicos se manejar=n en la banca p/blica, de acuerdo con la ley. -a

ley establecer= los mecanismos de acreditaci!n y pa#os, así como de inversi!n de recursos

inancieros. e pro"íbe a las entidades del sector p/blico invertir sus recursos en el e$terior sin

autorizaci!n le#al.

S0##",+ -08.): P$1."#) 2$+0.)r")? #)25")r")? #r0/"."#") 9 !"+)+#"0r)

Ar.' &('@ -as políticas monetaria, crediticia, cambiaria y inanciera tendr=n como objetivos8

). uministrar los medios de pa#o necesarios para que el sistema econ!mico opere coneiciencia.

2. 7stablecer niveles de liquidez #lobal que #aranticen adecuados m=r#enes de se#uridad

inanciera.

%. Orientar los e$cedentes de liquidez "acia la inversi!n requerida para el desarrollo del país.

3. romover niveles y relaciones entre las tasas de inter6s pasivo y activo que estimulen ela"orro nacional y el inanciamiento de las actividades productivas, con el prop!sito de mantener

)


39/225

la estabilidad de precios y los equilibrios monetarios en la balanza de pa#os, de acuerdo al

objetivo de estabilidad econ!mica deinido en la Constituci!n.

Ar.' &&'@ -a ormulaci!n de las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y inanciera es

acultad e$clusiva de la unci!n 7jecutiva y se instrumentar= a trav6s del Ianco Central. -a ley

re#ular= la circulaci!n de la moneda con poder liberatorio en el territorio ecuatoriano.

-a ejecuci!n de la política crediticia y inanciera tambi6n se ejercer= a trav6s de la banca

p/blica. 7l Ianco Central es una persona jurídica de derec"o p/blico, cuya or#anizaci!n y

uncionamiento ser= establecido por la ley.

Ar.' &'@ -as actividades inancieras son un servicio de orden p/blico, y podr=n ejercerse,

previa autorizaci!n del 7stado, de acuerdo con la leyW tendr=n la inalidad undamental de

preservar los dep!sitos y atender los requerimientos de inanciamiento para la consecuci!n de

los objetivos de desarrollo del país. -as actividades inancieras intermediar=n de orma eiciente

los recursos captados para ortalecer la inversi!n productiva nacional, y el consumo social y

ambientalmente responsable.

7l 7stado omentar= el acceso a los servicios inancieros y a la democratizaci!n del cr6dito. e

pro"íben las pr=cticas colusorias, el anatocismo y la usura.

-a re#ulaci!n y el control del sector inanciero privado no trasladar=n la responsabilidad de la

solvencia bancaria ni supondr=n #arantía al#una del 7stado. -as administradoras y

administradores de las instituciones inancieras y quienes controlen su capital ser=n

responsables de su solvencia. e pro"íbe el con#elamiento o la retenci!n arbitraria o

#eneralizada de los ondos o dep!sitos en las instituciones inancieras p/blicas o privadas.

Ar.' &'@ 7l sistema inanciero nacional se compone de los sectores p/blico, privado, y del

popular y solidario, que intermedian recursos del p/blico. Cada uno de estos sectores contar=con normas y entidades de control especíicas y dierenciadas, que se encar#ar=n de preservar su

se#uridad, estabilidad, transparencia y solidez. 7stas entidades ser=n aut!nomas. -os directivos

de las entidades de control ser=n responsables administrativa, civil y penalmente por sus

decisiones.

Ar.' &%'@ 7l sector inanciero p/blico tendr= como inalidad la prestaci!n sustentable,

eiciente, accesible y equitativa de servicios inancieros. 7l cr6dito que otor#ue se orientar= de

manera preerente a incrementar la productividad y competitividad de los sectores productivos

2(


40/225

que permitan alcanzar los objetivos del lan de Desarrollo y de los #rupos menos avorecidos, a

in de impulsar su inclusi!n activa en la economía.

Ar.' &%%'@ 7 sector inanciero popular y solidario se compondr= de cooperativas de a"orro y

cr6dito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, cajas de a"orro. -as

iniciativas de servicios del sector inanciero popular y solidario, y del micro, pequeñas y

medianas unidades productivas, recibir=n un tratamiento dierenciado y preerencial del 7stado,

en la medida en que impulsen el desarrollo de la economía popular y solidaria.

Ar.' &%('@ -as entidades o #rupos inancieros no podr=n poseer participaciones permanentes,

totales o parciales, en empresas ajenas a la actividad inanciera.

e pro"íbe la participaci!n en el control del capital, la inversi!n o el patrimonio de los medios

de comunicaci!n social, a entidades o #rupos inancieros, sus representantes le#ales, miembros

de su directorio y accionistas. Cada entidad inte#rante del sistema inanciero nacional tendr=

una deensora o deensor del cliente, que ser= independiente de la instituci!n y desi#nado de

acuerdo con la ley.

('('' MARCO DOCTRINARIO'

A decir de varios autores como Mc ]innon U)'%V, "aX U)'%V, a#ano U)%V, entre otros, eldesarrollo del sistema inanciero est= íntimamente relacionado con el crecimiento econ!mico.

or deinici!n, el sistema inanciero nace con el objeto de acilitar la intermediaci!n inanciera

entre los dierentes a#entes econ!micos en una sociedad.

De manera m=s amplia, el sistema inanciero nace como una estructura ormal para reducir los

costos de adquirir inormaci!n, "acer cumplir los contratos y llevar a cabo transacciones

#eneran incentivos para el sur#imiento de mercados, intermediarios y contratos inancieros. 7s

decir, sur#en con el prop!sito de reducir los costos y minimizar las ricciones y asimetrías que

e$isten en los mercados. 7l modo en que estos problemas se resuelven inluye en las decisiones

de a"orro e inversi!n, y aectan a la asi#naci!n de recursos de las economías y al crecimiento

econ!mico. alindo U2((%V8

A nivel te!rico "ay al menos cinco canales claves mediante los cuales el sistema inanciero

jue#a un papel central para estimular el crecimiento. or una parte los sistemas inancieros

movilizan y a#rupan a"orro. or otra, promueven una asi#naci!n eiciente del capital. -os

2)

http://www.monografias.com/trabajos35/sociedad/sociedad.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/todorov/todorov.shtml#INTROhttp://www.monografias.com/trabajos4/costos/costos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/sisinf/sisinf.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/moem/moem.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/mercado/mercado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/calidad-serv/calidad-serv.shtml#PLANThttp://www.monografias.com/trabajos15/ahorro-inversion/ahorro-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/cntbtres/cntbtres.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/teosis/teosis.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos35/sociedad/sociedad.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/todorov/todorov.shtml#INTROhttp://www.monografias.com/trabajos4/costos/costos.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/sisinf/sisinf.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/moem/moem.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/mercado/mercado.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/calidad-serv/calidad-serv.shtml#PLANThttp://www.monografias.com/trabajos15/ahorro-inversion/ahorro-inversion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos12/cntbtres/cntbtres.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/refrec/refrec.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/teosis/teosis.shtml


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sistemas inancieros producen inormaci!n e$ ante sobre posibles inversiones y jue#an un papel

clave en la asi#naci!n del capital.

-os intermediarios inancieros tambi6n transorman, diversiican y manejan diversos ries#os de

una manera que no podrían "acerlo los a"orristas individuales. 7ntre ellos est=n los ries#os de

transormar las unidades de los dep!sitos, su denominaci!n y su liquidez en el proceso de

convertirlos en cr6ditos. Adicionalmente el intermediario al diversiicarse puede lidiar de mejor

manera con el ries#o crediticio. De "ec"o puede asumir m=s ries#o que el que asumiría un

a"orrista individual, lo cual es un actor clave en el impulso del crecimiento. inalmente

proporcionan liquidez y acceso a un sistema de pa#os que acilita las transacciones de bienes y

servicios.

('&' DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DEL CONTROL Y

SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL'

('&'%' ANTECEDENTES'

-a 6poca cacaotera "asta la d6cada de los %(, la 6poca bananera coloca al país como el primer

productor y e$portador de dic"o producto, se prolon#a "asta comienzo de los años '( da paso a

la 6poca petrolera.

Au#e cacaotero, e$pansi!n bancaria y vi#encia del patr!n oro. 7l aumento de las e$portaciones

ecuatorianas de cacao permiti! al país su inserci!n al mercado internacional y al desarrollo

industrial europeo. -as e$portaciones c"acoteras en el 7cuador tuvieron un sostenido

crecimiento desde antes de los años oc"enta del si#lo . uayaquil, se convirti! en el nuevo

eje econ!mico y trajo recursos a todo el país, convirti6ndose en la principal plaza comercial.

7n )?%el descenso del precio de la plata dentro del mercado internacional precipito una crisis

monetaria por lo que el sucre nacional suri! una notable depreciaci!n que beneicio a los

e$portadores cacaoteros.

7n )?'4)?? el #obierno liberal de 7loy Alaro, asesorado por el Ianco Central del 7cuador,

emiti! ciertas disposiciones que iban encaminadas a la adopci!n del 5 tal&n de oro[ irmando un

acuerdo de Caballeros entre banqueros, e$portadores e importadores para la adopci!n t6cnica y

22

http://www.monografias.com/trabajos14/administ-procesos/administ-procesos.shtml#PROCEhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/ripa/ripa.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos14/administ-procesos/administ-procesos.shtml#PROCEhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos13/ripa/ripa.shtml


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de "ec"o del patr!n oro, sin el respaldo de nin#/n marco jurídico. 7ste sistema si#niico el

inicio de un período de estabilidad monetaria en un escenario de #ran e$pansi!n econ!mica

7l istema inanciero bancario comprendía el banco de emisi!n, los "ipotecarios, los

banqueros, y otras instituciones de a"orros, se#uros, entre otros. -os bancos que emitían

monedas eran, al mismo tiempo, los principales acreedores del obierno, de modo que los

bancos %prestaban al Gobierno en billetes y recaudaban en oro, y emitían billetes por el doble del valor

de ese oro+. 5os ?einman, 3cuador and cacao9 :omestic @esponses to the boom callapse monoe(port

cycle, , /6, p*g. BB4

7l Ianco del 7cuador, diri#i! durante cincuenta años por su #erente 7duardo Arosemena,

mantuvo una política de estabilidad, solidez y lideraz#o. 7nmarcado en los requerimientos del

sistema del patr!n oro. 7l r6#imen 5 AG@$0A[ como se lo llamaba demostr! mayor

a#resividad y su trayectoria tuvo momentos diíciles y pol6micos con relaci!n al objetivo de

preservar el valor de la moneda nacional.

7l Ianco del 7cuador, el principal acreedor del isco, si#ui! realizando pr6stamos de #ran

volumen con una política prudente para poder controlar la emisi!n monetaria manteniendo un

s!lido respaldo en met=lico, manteni6ndose bajo los límites le#ales del patr!n oro. 7l Ianco

Comercial A#rícola, ue m=s a#resivo en atentar contra el valor de la moneda.

-a crisis inanciera de los años 2(, la devaluaci!n y depreciaci!n de la moneda ue el

mecanismo que permiti! al sector e$portador paliar los eectos de la caída internacional de los

precios del cacao y el eecto de las pla#as que aectaron a las plantaciones. 7sta crisis li#ada a

las e$portaciones cacaoteras y al accionar de las instituciones inancieras y comerciales.


43/225

-a u#a de capitales no solo tuvo que ver con el comercio sirio, sino que se vincul! tambi6n con

la depreciaci!n de la moneda y con el ausentismo de los principales propietarios que residían en

7uropa, pero como principal causa de esta u#a de capitales es la depreciaci!n y el despresti#io

de la moneda ecuatoriano.

7n )2> como residente nterino sidro Ayora, es el #estor del Ianco Central, al que or#aniz!

y dio orma le#al, propuls! el nuevo sistema inanciero, se e$pidieron leyes undamentales de

dic"o sistema8 la Moneda, la -ey Or#=nica del Ianco Central y la -ey eneral de Iancos y

e$pidi! los re#lamentos para las mencionadas leyes y los estatutos del Ianco Central.

7n )2? se cre! la caja de ensiones y se#uros para protecci!n de servidores p/blicos e$tendida

a empleados y obreros privados.

-a revoluci!n de los militares j!venes, julio )2*, este acontecimiento de connotaci!n militar,

político y econ!mico en el sistema inanciero del ecuador consistía en pequeño n/mero de

/per Iancos en su mayoría privados vinculados a #rupos de e$portaci!n del litoral con la

acultad de emitir billetes y uerte inluencia en los obiernos, ya que eran los que provenían

los recursos del 7stado #enerando una dependencia política a dic"os Iancos y vulnerabilidad al

sistema monetario.

rente a esta situaci!nW Dillon, ministro de Qacienda de la Bunta de #obierno presento un

proyecto para la creaci!n del Ianco Central, el cual no prospero. 7n la misi!n precedida por

7dXin \ ]emmerer present! al #obierno nacional el )) de ebrero de )2' los proyectos de la

nueva -ey de Monedas, -ey Or#=nica del Ianco Central, -ey eneral de Iancos, con la r/brica

de Ayora.

7stos proyectos elaborados por la misi!n ]emmerer se convertía en leyes de rep/blica y nacía

una de las instituciones m=s importantes8 el Ianco Central del 7cuador, cuya escritura

constitutiva se celebr! el de julio, se#undo aniversario de la @evoluci!n Buliana.

7dXin \. ]emmerer, considerado como el 5 #esías fue el m8dico monetario[, un abanderado

del patr!n oro a nivel internacional, en su misi!n ]emeriana trabajo cinco meses, tratando de

reormar y ordenar las inanzas p/blicas ecuatorianas.

-ue#o de los desastres resultantes de la primera uerra Mundial, entre los que constaban la

"iperinlaci!n, los países del mundo capitalistas desarrollados decidieron el re#reso al

ordenamiento monetario, que consistía en la readopci!n del patr!n oro como el sistema m=scientíico.

23


44/225

-as reormas planteadas por esta misi!n ueron las si#uientes8

• @eor#anizaci!n iscal

• @estauraci!n del cr6dito nacional

• Obras p/blicas

• @eor#anizaci!n Iancaria

7l alcance de las reormas tenían su sustento en el presti#io t6cnico y acad6mico, su criterio

t6cnico representaba las políticas bancarias y monetarias m=s avanzadas. 7l apoyo brindado a

]emmerer por parte de la dictadura juliana de sidro Ayora ue incondicional y el 7cuador tuvo

un alcance superior a sus proyectos, siendo superiores a los que tuvo ]emmerer en otros países.

-a meta de ]emmerer era diseñar un modelo institucional, econ!mico y jurídico %blindado[

con relaci!n a las eímeras y recuentes turbulencias políticas nacionales. Cabe recalcar que esta

misi!n ue trascendental y se la puede sintetizar en los si#uientes proyectos de ley8

• -eyes de Ianco Central de monedas y de bancos

• -eyes de presupuestos de contabilidad #ubernamental y creaci!n de una Contraloría

eneral.

• -ey que revise los impuestos a las propiedades y el impuesto a la renta.

• -ey sobre administraci!n de aduanas, y los derec"os sobre la e$portaci!n de ta#ua.

• -ey que reorma el c!di#o penal casti#ando la alsiicaci!n y circulaci!n de c"eques

raudulentos.

• -ey que enmienda la constituci!n en los artículos en conlictos con las leyes

proyectadas por la misi!n.

• -ey de reorma del C!di#o de rocedimiento Civil y a la ley Or#=nica del oder Budicial.

Adem=s se prepararon inormes especiales sobre cr6dito p/blico, obras p/blicas, el estanco de

alco"ol, inanzas municipales, la or#anizaci!n y actividades de la rama ejecutiva, la ley de

ellos y el proyecto errocarril &uito47smeraldas.

-a misi!n de ]emmerer tuvo lo#ros en los resultados de la comisi!n inanciera con los

proyectos de la ley Or#=nica del Ianco Central y la nueva ley de Monedas. -a variedad del

2*


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patr!n oro establecida, ue la de cambios que operaron en el =mbito internacional despu6s de la

rimera #uerra Mundial que uncion! por intermedio de la banca central.

-a ley or#=nica del Ianco Central del 7cuador, la ley de Monedas y la ley #eneral de Iancos

constituyen las bases jurídicas de la nueva estructura monetaria y inanciera del 7cuador.

-a adopci!n del patr!n oro y la creaci!n del Ianco Central del 7cuador ue establecida

mediante leyes e$pedidas por el poder ejecutivo el 3 de marzo de )2'. -a banca #uayaquileña

despu6s de la revoluci!n juliana acepto la constituci!n de una sola caja de emisi!n y

amortizaci!n monetaria pero se oponía a la constituci!n de un Ianco Central.

-a base de cualquier pro#rama para la reconstrucci!n econ!mica del 7cuador es la

estabilizaci!n de la Moneda sobre el patr!n oro. ara la realizaci!n de este prop!sito la misi!n

de Consejos de 7misi!n, y un se#undo proyecto, sometido simult=neamente, que crea una nueva

5unidad de valor [ y dispone la reor#anizaci!n del sistema monetario del 7cuador[. UI 4 5Curneo,

/-4

7l sistema inanciero ecuatoriano de )%?4)3> re#istros quiebra de bancos menores que

respondan a una mala política crediticia, este período est= marcado por un proceso a#udo de

inlaci!n. 7ste problema inlacionario plantea a las autoridades #ubernamentales y monetarias la

necesidad de un reordenamiento t6cnico y jurídico.

7l Ficeministro de Qacienda Fíctor Manuel 7strada prepar! el lan inte#ral de @econstrucci!n

0acional, e$celente estudio de la situaci!n econ!mica inanciera y sobre las medidas

aconsejadas para la estabilizaci!n del ucre, el control de la inlaci!n y la reactivaci!n de la

economía nacional. Medidas que consistían en la reor#anizaci!n del Ianco Central dan

se#uridad y eiciencia en el manejo de políticas monetarias y crediticias.

2>


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• -a @acionalizaci!n y descentralizaci!n del cr6dito es lo#rar una distribuci!n #eo#r=ica

equitativa.

• -a reordenaci!n de los tipos de descuento e incentivar el omento a#rícola industrial.

• -a restricci!n del #asto p/blico para corre#ir el d6icit del presupuesto iscal.

• royectos para la creaci!n de cooperativas de cr6dito a#rícola e industrial como medio

para reactivar el aparato productivo nacional.

Mayo de )%(, el deterioro de la situaci!n econ!mico es marcado, las autoridades monetarias

tratan de controlar la emi#raci!n del metal subiendo las tasas de inter6s y el cambio. 7l

deterioro de la situaci!n econ!mica contin/o con el p=nico bancario en las ventanillas de la Caja

de A"orros de la revisora y la pro#resiva paralizaci!n econ!mica. 7l Ianco Central como

re#ulador del sistema inanciero y banco de bancos, no estaba en capacidad ni ue su política la

de brindar uertes au$ilios al Ianco del 7cuador.

-os decretos ejecutivos del ? de ebrero de )%2 son la culminaci!n del proceso de vi#encia de

patr!n oro y crisis, que termina con la suspensi!n del sistema y la obli#atoriedad del Ianco

Central para otor#ar un cr6dito de )* millones de sucres, el banco acept! la suspensi!n del

patr!n oro y la libre convertibilidad de la moneda.

7l m=$imo peli#ro para el sistema del patr!n oro consistía en procesos inlacionarios que

aectan el equilibrio de la balanza de pa#os, eso si#niica la emi#raci!n del oro "acia el e$terior y una disminuci!n de las reservas oro y el medio circulante. -a inlaci!n debe ser combatida

mediante aumento de la tasa de inter6sW es decir, que con precios bajos se incentivarían las

e$portaciones y el oro volvería a luir en el incremento de las reservas del Ianco Central.

Mediante Decreto, (' octubre de )%*, ederico 6rez dero#! la incautaci!n parcial de #iros y

lue#o dispuso la revalorizaci!n del oro en poder del Ianco Central, ordenando que con la

plusvalía así obtenida se cancelaran las anteriores deudas del #obierno al Ianco Central y el

saldo utilice para la creaci!n de una Caja A#rícola y el resto para incrementar los ondos para el

servicio de la deuda e$terna.

7n )3)4)32 el Conlicto limítroe con el er/, la suscripci!n del rotocolo de @ío de Baneiro

impuesta por la uerza de aquellas circunstancias y por la presi!n internacional para la

inmediata soluci!n de conlictos en aras de la unidad continental, ue un duro #olpe en el campo

econ!mico pues con los requerimientos de deensa territorial se e$tenuaron los recurso que en

circunstancias normales debieron destinarse al desarrollo nacional.

2'


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7n )3% mediante decreto se crea el Consejo 0acional de 7conomía @.O. 0^ *( 2 Octubre, el

or#anismo consultivo y asesor con la inalidad de encausar, uniicar y diri#ir las actividades

reerentes a la producci!n, distribuci!n y consumo en el país debiendo canalizar el cr6dito "acia

dic"as actividades en beneicio colectivo.

7l Con#reso 0acional por decreto cre! el Ianco 0acional de omento rovincial, mediante el

cual se disponía que el Ianco Qipotecario del 7cuador se convierta en el Ianco 0acional de

omento rovincial. Otro acontecimiento importante ue la reuni!n en Iretton \oords en la

Conerencia Monetaria y inanciera de las 0aciones


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#obierno y la Bunta Monetaria adoptaron medidas correctivas estableciendo un subsidio de )(

sures por cada saco de arroz que se e$porte.

Con el incremento de las e$portaciones la @esera Monetaria lle#! al nivel m=s alto, e$istía un

d6icit en la industria te$til por la alta de liquidez de ley de @6#imen Monetario y se autoriz! al

Ianco Central para que cuando una #rave emer#encia de la producci!n industrial así lo

requiera, otor#ue a las industrias cr6ditos preerenciales a plazos adecuados y tipos bajo de

inter6s en operaciones con #arantía en materia prima o de productos elaborados.

Con un d6icit presupuestario no puede "aber estabilidad de la moneda ni una verdadera

reconstrucci!n econ!mica, prop!sitos que constituyeron la base del reordenamiento inanciero

aconsejado por la misi!n ]emmerer aplicados con decisi!n y acierto por Ayora.

-a ley eneral de Iancos de )2' que en buena parte se mantiene vi#ente "asta la ec"a, "a

sido el marco le#al m=s importante "asta )'( contuvo dic"a ley una adecuada normatividad,

que permiti! a la banca que se circunscribía a sus preceptos, un desarrollo irme y se#uro que

#arantizaba su solvencia.

ara la d6cada de los '( la ley acus! ya serias deiciencias que "asta a"ora no se corri#en, las

que aparecieron con el descubrimiento y comercializaci!n del petr!leo, que marc! un cambio

abismal en la economía del país y consi#uientemente en un sistema inanciero. , p*g. /D4

7l istema inanciero durante )2*4)'( tuvo transormaci!n b=sica lue#o su desarrollo y

solidiicaci!n a trav6s de los acontecimientos políticos y econ!micos, las innumerables

2


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reormas a la le#islaci!n pertinente, el marco le#al establecido para la actividad inanciera "a

sido rebasada por la tremenda dinamia de la realidad operativa en este campoW es decir, se va

acentuando la brec"a o el desacoplamiento entre la ormalidad le#al, estacionaria y rí#ida y la

realidad vivencial, tremendamente din=mica y cambiante.

7l 7cuador empieza a alcanzar estabilidad econ!mica cuando en )??, setenta años despu6s de

su undaci!n como estado independiente, el presidente en ese entonces el eneral 7loy Alaro

establece la -ey de Monedas, que lo#ra inte#rar al país en el istema Monetario nternacional

basado en el atr!n Oro, rente al desorden econ!mico que enrentaba el país y a partir de la

@evoluci!n Buliana se estableci! una Caja de Conversi!n, la cual serviría de base para la

undaci!n en )2' del Ianco Central del 7cuador.

Cuando parecía que el país se encaminaba "acia una estabilidad y crecimiento sur#e la ran

Depreciaci!n econ!mica, la misma que aecta a todas las reormas julianas asumiendo nuestro

país uno de los períodos de m=s #rave crisis. A partir de los años setenta, con el descubrimiento

y e$portaci!n del petr!leo, el país cambia radicalmente su estructura econ!mica y sus

indicadores macroecon!micos crecen de manera multiplicada.

ero la crisis a la que se "a visto sometido el país provoca disminuciones en el producto per

c=pita, elevadas inlaciones, altísima volatilidad en el tipo de cambio, el empobrecimiento

#eneralizado y emi#raci!n de la poblaci!nW ya que para conse#uir una estabilidad econ!mica el

país "a necesitado de varios cambios e inluencias internacionales, modiicaciones tanto en un

ordenamiento jurídico y practico en cuanto a la aplicaci!n de t6cnicas, estrate#ias y sistemas

econ!micos que coadyuven al sur#imiento econ!mico de un país.

-os sistemas de control inanciero "an estado li#ados a la corrupci!n administrativa y

inanciera, tanto del sector p/blico como del sector privado, en donde al#unas instituciones

cerraron sus puertas sin devolver el dinero a los depositantes que son le#ítimos dueños ytambi6n al sector empresarial, lo que provoc! que muc"as personas pierdan su dinero y las

empresas quiebren por la alta de liquidezW acontecimientos que aportaron para que los

inversionistas nacionales y del e$terior ten#an desconianza al momento de invertir su dinero a

trav6s del istema inanciero ecuatoriano.

7n el 7cuador, el mayor problema se encuentra en el campo econ!mico inanciero, debido a la

desaprensi!n y des"onestidad con que se "a administrado especialmente el sector bancario, lo

que dio como resultado la quiebra inanciera del >(Z de la Ianca rivada en el 7cuador en el

%(


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año de ), lo que repercuti! de orma dram=tica en el p/blico que basado en la conianza del

sistema, "abía dejado sus capitales en los bancos en orma de dep!sitos.

-a banca se vio obli#ada a un proceso de saneamiento que le permita recuperar la conianza de

sus depositantes, lo#rando que estos inviertan dentro del istema inanciero que a la par

posibilite el desarrollo econ!mico y social del país, a trav6s de los diversos productos y

servicios que oerta, diri#idos a los sectores8 a#ropecuario, industrial, comercial, y apoyo al

pequeño y mediano empresario a trav6s de los micro cr6ditos.

7l residente de la @ep/blica 7con. @aael Correa y el Ministro de 7conomía y inanzas en el

año 2((* consideraron que el ?(Z del dinero obtenido por el petr!leo ecuatoriano debía

destinarse a la poblaci!n y solamente el 2( Z al pa#o de la deuda, ante las amenazas del Ianco

Mundial dimiti! como Ministro ale#ando que no iba a someterse al mandato del Ianco

Mundial.

7n 2((?, ya como presidente del 7cuador, @aael Correa declaro que la deuda contraída por

7cuador era una deuda ile#itima, odiosa e inconstitucional que obli#aba a destinar m=s del *(Z

de los recursos econ!micos del estado a pa#ar la deuda. Correa maniest!8 lo primero es la vida,

despu6s la deuda.

7l #obierno tuvo que enrentarse a las amenazas del Ianco Mundial y del ondo Monetario

nternacional, e$puls! a los envidos del M del Ianco Central del 7cuador, cre! un comit6 de

Auditoría que concluy! que una #ran parte de la deuda de #obiernos anteriores era ile#ítima,

especialmente los contratos de deuda del año 2(((. 7l inorme ue trasladado tanto al #obierno

como a los ciudadanos de 7cuador.

('&'(' INSTITUCIONES UE INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO

ECUATORIANO'

-as instituciones del sector inanciero se clasiican de acuerdo al impacto con el que inluyen en

la economía del país8

INSTITUCIONES MONETARIAS: Cuyos pasivos son dinero, comprenden el Ianco Central

al que se involucraría en el concepto de autoridad monetaria conjuntamente con la Bunta

Monetaria, y a los bancos cuyos pasivos incluyen dep!sitos a la vista, conocidos como bancos

de dep!sito.

%)


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-os bancos rente a otras instituciones inancieras pueden recibir dep!sitos, en cuenta corriente

o a la vistaW lo que crea el dinero secundario por el actor multiplicador que estos dep!sitos

implican.

INSTITUCIONES FINANCIERAS NO MONETARIAS' 7ntendidas que captan dinero por

dierentes conceptos e innumerables prop!sitos, tales como compañías de se#uros, instituciones

de se#uridad social y pensionesW aceptan dep!sitos a plazo o de a"orro pero no a la vistaW y

tambi6n las que se dedican tanto a contraer pasivos no monetarios como el adquirir de activos

inancieros en el mercado de capital o en el e$terior.

('&'('%' INSTITUCIONES FINANCIERAS PBLICAS'

-os bancos llamados p/blicos o estatales como el Ianco 0acional de omento, el Ianco

7cuatoriano de la Fivienda, el Ianco 7cuatoriano de Desarrollo, el Ianco de Cooperativas.

ueron creados por ley para atender requerimientos crediticios, recibir los dep!sitos, rentas,

recursos o asi#naciones que se orientarían a determinados =mbitos y a sectores que no tienen

acceso a recursos en el sistema inanciero orientado a actividades productivas como8 la

a#ricultura, pequeña industria, artesanía y vivienda.

7l Ianco de omento atiende al sector a#ropecuario, de artesanías, pequeñas industrias,

comercializaci!n de productos del sectorW el Ianco 7cuatoriano de la Fivienda diri#e su acci!n

a una necesidad social como la "abitacionalW el desarrollo del I7D7 otor#a pr6stamos para la

ejecuci!n de proyectos de #ran si#niicaci!n en las que se empeñan entidades p/blicas,

seccionales o re#ionalesW el Ianco de Cooperativas tiene como objetivo la importante labor de

la ayuda social por medio de cooperativas.

%' BANCO NACIONAL DE FOMENTO'

7n el #obierno del señor alo laza y mediante decreto ley de emer#encia 01 ) del 3 de enero

de )3, @.O. ))( se dicta la ley de omento de la roducci!n y se crea el nstituto de omento

de la roducci!n, inte#rado por dos or#anismos distintos y aut!nomos8 los Iancos del sistema

de cr6dito de omento y la Corporaci!n de omento.

7nte los primeros aparece el Ianco 0acional de omento, encar#ado de la direcci!n,

administraci!n superior, orientaci!n y control de las operaciones de los Iancos rovinciales,

%2


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para diri#ir sus cr6ditos al sector a#ropecuario, orestal e industrial a corto, mediano y lar#o

plazos.

7n )*%, en 6poca del residente Felasco barra, se suprimen los directorios provinciales del

sistema, se uniica este y el Ianco de omento absorbe el activo y pasivo de ambas entidades.

7s una entidad inanciera de desarrollo, aut!noma, de derec"o privado y inalidad social

p/blica, su objetivo es estimular y acelerar el desarrollo socio4econ!mico, mediante una amplia

y adecuada actividad crediticia.

us acultades operativas son8

• Dar cr6ditos para la producci!n a#ropecuaria, artesanía, pequeña industria,

industrializaci!n y comercializaci!n de productos a#ropecuariosW para omento orestal,

pesquero, mediana industria y actividad turística.

• Administrar y actuar como a#ente iduciario de ondos especiales que constituya el

obierno o de entes e$tranjeros de inanciamiento, con ines especíicos de omento.

• romover y or#anizar empresas de abastecimiento de artículos necesarios para la

producci!n a#ropecuaria, de pesca, pequeña industria y artesanía.

7s un banco de desarrollo, una entidad estatal creada undamentalmente para estimular el

crecimiento econ!mico del país, sectores especíicos y su acci!n la llevan a cabo los si#uientessistemas crediticios8

7l cr6dito bancario se destinara a inanciar inversiones especíicas y proyectos inte#rales de

desarrollo, tales como la e$plotaci!n a#rícola, #anadera, pesquera, pequeña y mediana industria,

conservaci!n de recursos, para capital de operaci!n y comercializaci!n de productos a#rícolas,

industriales y de artesanías.

7l cr6dito de capacitaci!n inancia las inversiones de pequeñas empresas, d=ndoles asistenciat6cnica "asta que sean sujetos de cr6dito bancario8 los pequeños a#ricultores, pequeños

industriales y artesanos de reducida capacidad econ!mica.

7l cr6dito comercial, e$clusivamente a las personas naturales o jurídicas que manten#an sus

dep!sitos en el Ianco, y que los destinen, de preerencia, a inanciar la comercializaci!n de

productos de la a#ricultura, #anadería, pesca, industria y artesanía.

%%


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-os cr6ditos especiales se conceden a instituciones que ten#an actividades concordantes con las

del Ianco de omento, mediante líneas de cr6dito que inancien "asta el '*Z de los respectivos

sub4prestamos.

7l Ianco otor#a cr6ditos tambi6n a trav6s de la aceptaci!n de letras de cambio con el objeto de

inanciar la movilizaci!n de productos a#rícolas, #anaderos, industriales, artesanalesW

entre#=ndose o transiriendo el dominio de los bienes a movilizarse o constituy6ndose adecuada

prenda mercantil sobre ello, asimismo otor#ar inanzas y avales para #arantizar cr6ditos internos

que inancien la e$portaci!n de productos a#ropecuarios, industriales o artesanales.

7l banco recibe dep!sitos monetarios de plazo menor, mayor y de a"orros, es depositario de

ondos p/blicos cuando no "ay oicinas del Ianco Central a las que pueda acudirse. uede

emitir bonos a#rícolas, c6dulas "ipotecarias, títulos de cr6dito destinados al mercado abierto,

bonos de prenda y /ltimamente bonos de omento, puede contratar empr6stitos dentro o uera

del país con el objeto de incrementar su capacidad operativa.

7l uncionamiento del sistema de bancos provinciales del Ianco 0acional de omento se

caracteriz! por una uerte proporci!n de cartera vencida que rest! liquidez a las operaciones de

omento a#ropecuario e industrial. -as causas de las p6rdidas suridas por los bancos del

sistema eran m/ltiples y se relacionaban con los si#uientes aspectos8

-as #raves p6rdidas suridas en las empresas que pertenecieron a la Corporaci!n de omento y

que pasaron al Ianco 0acional.

7l desastroso estado de cartera vencida sobre todo en los bancos provinciales de la Costa y de la

ierra.

-a alta de capacidad administrativa en los bancos provinciales

(' BANCO DEL ESTADO'

nstituci!n p/blica aut!noma, crediticia que tiene como objetivo inanciar pro#ramas,

proyectos, obras y servicios del sector p/blico y prestar servicios bancarios y inancieros

destinados a avorecer el desarrollo de las actividades econ!micas nacionales, no puede captar

ondos del p/blico a trav6s de dep!sitos. Act/an con recursos de su propio capital y recursos

%3


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que obten#an en el país o en el e$terior, por cuenta propia o del 7stado, consejos provinciales,

de las municipalidades, de las dem=s entidades p/blicas y las que ten#an inalidad social.

&' CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL'

Act/a como una banca multisectorial de se#undo piso con el in de estimular y acelerar el

desarrollo econ!mico. Canaliza pr6stamos del Ianco Mundial, ID, Corporaci!n Andina de

omento y otras entidades internacionales a las instituciones inancieras privadas y al I0 para

proyectos de inraestructura a#rícola, modernizaci!n de instalaciones y procesos en el sector

industrial, adquisici!n de activos ijos y para capital de trabajo.

us unciones son8 captar el a"orro y omentar el mercado de capitales, inanciar y participar enla ormaci!n de capitales de empresas industriales, canalizar cr6ditos e$ternos "acia empresas

industriales, prestar asistencia t6cnica, establecer y manejar ondos especiales, promover la

ormaci!n de inancieras privadas. 7ntre las operaciones de cr6dito est=n las de contratar

empr6stitos internos o e$ternos, comprar y vender títulos de mercado emitidos por el obierno

o entidades p/blicas, c6dulas "ipotecarias y bonos de prenda emitidos por bancosW conceder

pr6stamos a mediano, lar#o o corto plazo para inanciar capitales ijos o de trabajoW conceder

cr6ditos para inanciar e$portaciones de productos no tradicionalesW emitir cartas de cr6dito,

contratar sobre#iros a corto plazoW aceptar letras de cambio libradas a car#oW y realizar operaciones de reporto.

' BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA'

u inalidad "a sido solucionar problemas de la vivienda urbana y rural, mediante la provisi!n

de ondos destinados a la construcci!n, adquisici!n y mejora de la vivienda de mediano y bajo

costo. Iusca orientarse a la concesi!n de pr6stamos a mediano y lar#o plazo a las mutualistas,

cooperativas de cr6dito y vivienda y a otras instituciones que traten de resolver el problema de

la escasez de vivienda para la #ente de in#resos medianos y bajos.

('&'('(' INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS'

-a banca privada est= dedicada a la intermediaci!n crediticia mediante las cl=sicas operaciones

de captaci!n de recursos pasivos, dep!sitos y activos o de cr6dito. -os bancos privados est=n

%*


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or#anizados como compañías an!nimas para el objeto social de dedicarse de manera "abitual y

continuaW los bancos en el 7cuador pueden ser comerciales, "ipotecarios, de a"orro y de mando.

-a banca privada es utilitaria, persi#ue el lucro en el ne#ocio bancario y por naturaleza sus

actividades son r=pidas y din=micas, e intervienen principalmente en operaciones de corto plazo

y al#unas de mediano plazo. -os bancos no debían intervenir en la colocaci!n de cartera a lar#o

plazo para inanciar actividades de construcci!n o compra de equipos y maquinarias.

7l car=cter que distin#ue a la banca de las otras instituciones inancieras esta dado m=s por los

pasivos y dep!sitos antes que por los activos y cr6ditos. + las distintas clases de dep!sitos y no

solamente aquellos que son a la vista o en cuentas corrientes propios de los comerciales. 7n el

7cuador la mayoría de bancos son comerciales, pero adem=s tienen secciones "ipotecarias, de

a"orro y de mandatoW y otros pueden ser solo "ipotecarios o de a"orro. 7l uncionamiento le#al

de los bancos privados se ri#e, dada su modalidad jurídica de compañía an!nima, por la ley de

Compañías en primer lu#arW como banco por la -ey eneral de Iancos y por las @esol

Diagnóstico Del Sistema Financiero Ecuatoriano Su Responsabilidad Social e Inadecuada Aplicación...

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