Dirección Coordinación y Redacción Fotografía Diseño e ... · Inés del Socorro Cruz P ....

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DirecciónInés del Socorro Cruz P.

Coordinación y RedacciónInés del Socorro Cruz P.Martha Liliana Múnera

FotografíaArchivo Fodebax

Diseño e ImpresiónComunicación Impresa Editores

[email protected]

Santiago de Cali, Febrero de 2007

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Contenido

Junta Directiva 2005 - 2007 .............................................................................................................................. 5

Comités de Apoyo 2005 - 2007......................................................................................................................... 6

Símbolos Fodebax ............................................................................................................................................. 7

Informe de Gestión Junta Directiva y Gerencia .................................................................................................... 8

Balance SocialReflexiones sobre la ejecución y lo social .......................................................................................................... 14

35 Años, un gran motivo ................................................................................................................................ 14

Agradecimientos especiales ............................................................................................................................. 18

Tramite a las Proposiciones y recomendaciones de la Asamblea 2005 ................................................................. 19

Informe de Casos Pendiendientes ..................................................................................................................... 23

Aspectos Legales ............................................................................................................................................ 28

Informe Comités de ApoyoComité de Control Social ................................................................................................................................. 30

Comité de Educación ...................................................................................................................................... 31

Comité de Comunicaciones ............................................................................................................................. 36

Comité de Solidaridad ..................................................................................................................................... 39

Informe FinancieroInforme del Revisor Fiscal ................................................................................................................................ 44

Certificación de Estados Financieros ................................................................................................................. 47

Balance General .............................................................................................................................................. 48

Estado de Excedentes ...................................................................................................................................... 50

Estado de Cambios en el Patrimonio ................................................................................................................ 51

Estado de Cambios en la Situación Financiera ................................................................................................... 52

Estado de Cambios en el Efectivo .................................................................................................................... 54

Notas a los Estados Financieros ....................................................................................................................... 56

Indicadores Financieros ................................................................................................................................... 62

Indicadores Sociales ........................................................................................................................................ 63

Propuesta de Distribución de Excedentes .......................................................................................................... 64

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Junta Directiva2005 - 2007

PresidenteDiego José Carmona

PrincipalesRosalba Ortíz

Andrés Atehortúa

Claudia Victoria Moyano

Ricardo Pedreros

Carlos Peláez

Andrea Hurtado

SuplentesJulio César Luna

Liz Enith Sánchez

Jhon Jairo Delgado

Luis Alberto Gómez

Julio César González

Piedad Linares

GerenteInés del Socorro Cruz P.

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Comités de Apoyo2005 - 2007

Comité de Control SocialAquiles Chocó

Edgar Gómez

Flor Ángela Arana

Luis Alfredo Muñoz

Walter Naboyán

Comité de EducaciónRicardo Pedreros

Alba Doris Moreira

Jhon Jairo Delgado

Melba Ríos

Piedad Linares

Delcy Elena Gaitán

Grupo de ApoyoLibardo Gómez

Victoria Eugenia Rodríguez

Paula Arias

Martha C. Rojas

César León

Comité de SolidaridadClaudia Victoria Moyano

Diego Carmona

Hernán Casierra

Luis Alberto Gómez

Rosalba Ortíz

Delfina Carreño

Comité de ComunicacionesBeatriz Grajales

Carmen Mina

Javier Micolta

Nhora Pinzón

Zulema Aguirre

Comité de CréditoCarlos Peláez

Andrés Atehortúa

Jorge Fernández

Juan Carlos Vanegas

Sonia Castro

Yissel A. Lineros

Julián Granada

Comité de ViviendaEduardo José Ayalde

Javier Quinayá

Carlos Peláez

Rosalba Ortiz

Alvaro Henao

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Símbolos Fodebax

AzulLa tranquilidad y la certeza que nos brinda elFondo para el alcance de nuestras metas.

BlancoLa honestidad y la confiabilidad que ofreceFodebax a sus Asociados.

AmarilloLa riqueza y la felicidad que esta institución nosbrinda para hacer realidad nuestros proyectospersonales y familiares.

VerdeLa esperanza y el cooperativismo que da elFondo para la construcción de un futuro mejor.

Autoras: Liliana Cruz, Martha Rojas y MaríaEugenia Castro

Nuestro SloganAutor: Héctor valencia

NuestroHimno

Nuestra Bandera

Letra:José J. Montoya

Celda Húmeda,LaboratoriosBaxter Cali

Adaptaciónmusical:Norbell Rojas

Guía melódica:Maestro ÁlvaroRamírez

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Informe de GestiónJunta Directiva y Gerencia

El 2006 fue sin lugar a dudas uno de los años más impactantes en lahistoria de FODEBAX, ya que por una parte se cumplierontreinta y cinco (35) años de la existencia de esta Empresa delSector de la Economía Solidaria, siendo éste el eje centralde todas nuestras actividades durante el año; por otrolado está el vuelco que se dio en lo relacionado con elservicio de crédito como parte de las recomendacionesde la Asamblea pasada y también como uno de losobjetivos planteados por la administración del Fondodesde el año 2005.

En el marco de la celebración de los 35 años, laAdministración y los Comités Auxiliares de FODEBAX,con el Comité de Educación liderando la programacióntal como corresponde a sus funciones definidas en losestatutos, se llevaron a cabo una serie de eventos sinprecedentes dirigidos al cumplimiento de las prioridadesestratégicas del Fondo y al fortalecimiento de la red dedelegados.

En el cambio del reglamento se trabajó arduamente hasta abril y seempezó a aplicar a partir del mes de mayo de 2006. Con este cambio el Fondo estableció unas condiciones muyfavorables para el otorgamiento de los créditos y a pesar de no contar con la capacidad económica de una entidadfinanciera, si nos permitió ser una alternativa altamente atractiva para nuestros Asociados, no solamente en materia decrédito hipotecario como tan agresivamente lo ofrece el sector financiero con la “compra de cartera”, sino en las demáslíneas de crédito a través de una disminución de las tasas, ampliación de plazos, flexibilización de las garantías,préstamos en función de la capacidad de pago y en general un mejoramiento de las condiciones en la medida en queel Asociado permanezca en el Fondo.

Evolución Anual de la Cartera Total

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Composición de la Cartera por Líneas

Gracias a este comportamiento y a pesar de la reducción de las tasas de interés, los resultados de la sección de ahorroy crédito superaron en $109MM los del año anterior.

Los excedentes totales pasaron de $ 703 millones en el 2005 a $ 920 millones en el 2006, con un crecimiento del30.8%.

Evolución Excedente Total

Años

2001 2002 2003 2004 2005 2006

339.205 465.687 172.608 519.071 703.637 920.394

El resultado de estas medidas hizo que la demanda del crédito se duplicara pasando de prestar un promedio de $420millones (hasta Abril), a prestar $ 814 millones (de Mayo y Junio) con unos resultados consolidados al 31 de diciembreque representan un aumento de la cartera pasando de $5.300 millones a $7.200 millones equivalentes a un incrementode $2.000 MM aprox., y un crecimiento del 36.7%.

Adicionalmente el efecto positivo de la disminución de las tasas de intereses en el 2006, se evidencia en el ahorro de$ 184.5 millones de pesos en intereses pagados de menos por los Asociados. Actualmente el ahorro mensual es de $25millones de pesos

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Composición Activos Año 2006En cuanto a crecimiento del activo el comparativo con el año 2005 indica una tendencia ascendente en sus principalescuentas.

El año anterior la cartera era el 79% del total.

Nuestro compromiso como administradores en la gestión de los resultados de negocios es la siguiente:

Veamos también el consolidado de resultados de todas las unidades de negocio para confirman la tendencia decrecimiento.

Número de empleados Compañía y filiales Asociados a Fodebax

Ahorro y Crédito Cafetería Ventas Lavandería Maquila Total

365.059 92.609 957 17.664 444.105 920.394

39.67 % 10.06 % 0.10 % 1.92 % 48.25 % 100.00 %

Baxter RTS Lab. Clínico Homocentro TOTAL

Asociados 630 902 45 30 1.608

Empleados 707 1.014 49 32 1.802

% 89 % 89 % 92 % 94 % 89%

Resultado de las Unidades de Negocio

Participación de las unidades de negocioen la generación del excedente total

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En la gestión del año que terminó se trabajó en la celebración del trigésimo quinto aniversario del Fondo, en la difusiónde las nuevas reglas de juego en materia crediticia y los ajustes que debimos hacer para el desembolso de los créditossujetos a una estricta “cola” según el orden de radicación, en donde pudimos evidenciar la excelente calidad humana denuestros Asociados que comprendieron que los cuellos de iliquidez no correspondían a una disminución en la calidady oportunidad de los servicios, sino por el contrario, a la ampliación de la cobertura a un mayor número de asociadosa nivel nacional que los llevaría a mejorar su calidad de vida a través de la realización de sus sueños y metas.

El reconocimiento de la Junta Directiva, los Comités de Apoyo y de todo el equipo humano de FODEBAX, es para todosy cada uno de Ustedes que demostraron el compromiso y sentido de pertenencia con su Empresa en momentos decambios positivos y también por su participación masiva en todas las actividades programadas cuyo único objetivo essiempre su plena satisfacción.

Saludos cordiales,

Diego José Carmona ArcilaPresidente Junta Directiva

Inés del Socorro Cruz ParraGerente

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Reflexiones sobrela ejecución y lo social

En la preasamblea del año 2006, a través de los Delegados, resaltamos de manera especial que el resultado de unaempresa de la economía solidaria y en especial del Fondo de Empleados de Baxter, se queda muy corto si solamente nosremitimos a la cifra final de los excedentes sin entrar a analizar el camino que se recorre para obtener ese resultado alfinalizar un período.

En este viaje de 365 días es necesario destacar varios puntos en el itinerario antes de llegar a nuestra estación final. Ennuestro doble enfoque como empresa solidaria se debe apuntar a un desempeño empresarial exitoso y a una misión decarácter social, ambas son de vital importancia para consolidar nuestros objetivos estratégicos.

35 Años, un gran motivoLa Junta Directiva, los Comités auxiliares de Educación y Comunicaciones, la Gerencia,el área de Comunicaciones y en general todo el equipo comprometido de FODEBAX,encauzamos nuestros esfuerzos para darle a la celebración de otro lustro de nuestraempresa, el enfoque y la trascendencia que ameritaba.

En marzo: objetivo la mujerEn el primer trimestre en Cali, además de la organización y realización de la Asamblea, y con motivo de la celebracióndel mes internacional de la mujer, se programaron dos charlas informativas sobre el cuidado de la salud : Auto-cuidadoe Higiene Femenina y Prevención del Cáncer de mama. Contamos con una gran asistencia tanto de las Asociadas comode sus familiares.

Segundo trimestre: Información e integraciónTrasmitir y recibir información fue una de las tareas ejecutadas con mayor énfasis dada la importancia de realizar unaeficiente gestión y garantizar la difusión a la totalidad de nuestros asociados.

Se inició en Cali la realización de visitas en la semana del 17 al 21 de Abril a las unidades renales, hemocentros ylaboratorios clínicos, por parte de Luz Marina Holguín e Ingrid Durango recogiendo y aclarando inquietudes,inconformidades y sugerencias sobre nuestros servicios.

En Bogotá, Stella Motavita realizó idéntica labor con un total de cuatro (4) visitas al año en las que se pudo resolver enel sitio la mayor cantidad de inquietudes. También se le dio trámite y respuesta a aquellas que quedaron pendientes através de los Delegados.

Como el otro pilar de nuestra actividad en el año fue el cambio en todo el sistema de otorgamiento de los créditos enel Fondo, la junta Directiva aprobó la realización de una gira nacional de divulgación y sensibilización de las nuevascondiciones y su reglamentación durante los meses de Abril, Mayo y Junio, a cargo de Diego Fernando Betancourt,asesor de CENCOA, y la Gerencia del Fondo. En Cali iniciamos esta tarea visitando las unidades renales en la semanadel 18 al 21 de Abril, continuando con las jornadas para todo el personal de Baxter entre el 24 y el 28 de Abril. Entre el2 de Mayo y el 21 de Junio llevamos a cabo visitas con base en el cronograma que establecimos con el apoyo denuestros Delegados, “dolientes” o “corresponsales”, en cada una de las ciudades.

Visita a la Zona Centro OrienteDesde el año 2004 entre los objetivos que apuntamos a cumplir ha sido el de realizar las visitas a las diferente zonas enlas que dividimos el territorio nacional. Para ello este año la gerencia del Fondo pudo hacer presencia en catorce (14)ciudades, la mayoría de la zona centro-oriente que nos faltaba por recorrer. Estuvimos en las unidades renales yhemocentros de Manizales, Armenia, Tunja, Sogamoso, Villavicencio, Cúcuta, Bucaramanga y Florida blanca, ademásvolvimos a ciudades como Bogotá, Medellín, Tulúa, Buga, Palmira, Popayán y la Costa Norte.

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Aun cuando el cronograma debió cumplirse sobre un tiempo limitado para mayor efectividad, definitivamente fue lamejor manera de llevar un mensaje de la importancia de un revolucionario planteamiento en materia de crédito y deacercar a nuestros Asociados de esas ciudades de forma masiva y presencial a la dimensión de FODEBAX.

La mayoría de las inquietudes que recibimos ya habían sido planteadas en la Asamblea, sin embargo el compartir conlos Asociados en sus condiciones particulares, su rica y diversa idiosincrasia, la amabilidad y ese “kilómetro adicional”que recorren los Delegados y Líderes naturales es una experiencia única que impide que seamos los mismos después devivirla.

La integración en el Encuentro de LíderesEl Comité de educación teniendo como marco la celebración del aniversario

del Fondo de Empleados y siendo coherente con su política educativa defortalecer la red de Delegados y líderes solidarios, identificó la necesidad

de crear un espacio de encuentro, sin precedentes en la historia delFondo, para establecer, discutir y concertar estrategias de integración,agendas y acciones comunes que llevaran a la consolidación de sulabor a nivel nacional.

En consecuencia, se llevó a cabo el Encuentro de Líderes Solidarioslos días 19, 20 y 21 de mayo en la Hacienda Combia en el municipiode Calarcá - Quindío, que contó con la participación de 80 personas

aproximadamente, entre Delegados, líderes naturales (dolientes ocorresponsales), miembros de la Junta Directiva, del Comité de Crédito

y miembros del equipo del Fondo.

Además de ser un espacio de discusión y análisis se incluyó unaprogramación de talleres con un enfoque práctico sobre temas como la

Comunicación, la Cultura Solidaria, el Liderazgo, la Solución de conflictos y el Trabajoen Equipo con un selecto grupo de facilitadores.

El Comité de Educación liderando los concursos 35 añosIniciando Junio se seleccionaron los ganadores de los concursos que convocó el Comité de Educación, para escoger labandera, el himno y el slogan de FODEBAX.

Junio 8: La fechaEn Acción de Gracias a Dios por los 35 años de esta Empresa solidaria, el padre José González, celebró una misa en lasala principal de Baxter el jueves 8 de Junio, fecha registrada como el inicio de actividades de FODEBAX en 1971.

La Gran Fiesta SolidariaEl evento central de celebración en Cali se llevó a cabo el10 de Junio en el Teatro Municipal EnriqueBuenaventura con la asistencia de 800 personas entreAsociados y sus familiares, proveedores, asesores,Fondos de Empleados y demás amigos deFODEBAX. Además de la premiación a losdiferentes concursos para elegir la bandera, elhimno y el slogan del Fondo, fue una noche dereconocimiento al aporte de los gestores,pensionados, miembros de la junta directiva y denuestros colaboradores más antiguos.

En Bogotá el 16 de Junio también se llevó a cabo lacelebración en el teatro del Colegio Agustiniano conla asistencia de 200 Asociados.

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Segundo semestre: Objetivo la Educación No FormalDe Junio a Noviembre el Comité de Educación se enfocó en ejecutar el presupuesto de educación con dedicaciónespecial a los cursos de artes y oficios para los Asociados y sus familiares, plastilina y exploración artística para los niños.

Feria del Amor, la Amistad y la Familia Fodebax 2006Manteniendo el aniversario del Fondo como eje temático y apropiándonosdel lema que identificó la celebración: “ 35 años velando por su bienestar”este año la V Feria de Servicios se llevó a cabo del 11 al 15 de septiembre conla participación en el primer día de los Asociados y sus familiares que adelantanproyectos empresariales y de los proveedores de convenios empresariales enlíneas de hogar, salud, recreación y turismo.

El componente adicional fue la orientación de formación social y familiar quese le dio a la Feria con Talleres de crecimiento personal para adolescentes ypadres, con experiencias muy gratificantes. Charlas sobre Relaciones de Parejay de Economía Familiar con la asistencia de más de 150 Asociados y familiares. La Feria de servicios también se llevóa cabo en Bogotá y Tulúa y en el mes de noviembre se llevó a cabo “ExpoNavidad 2006”, con la participación deconvenios y Asociados con productos de temporada.

El día se volvió nocheEn el Club Cañasgordas el 4 de Noviembre se llevó a cabo lacelebración más esperada por todos: El día del Asociadoque por primera vez se realizó en la noche con laparticipación de más de 500 Asociados de Cali.

Esta celebración en el 2006 recibió especial atenciónen su organización por parte de los Delegados en lasdistintas ciudades y en Bogotá con el apoyo de nuestrasrepresentantes de la Junta Directiva y de la Asistente delFondo en esa ciudad con una asistencia de más de 300personas.

Efectiva Gestión InternaLa efectiva gestión interna es una de nuestras prioridades estratégicas del período 2006- 2008 presentada a Ustedes elaño anterior y para ser consecuentes con ello trabajamos en varios frentes como el empoderamiento de nuestro talentohumano realizándose entre mayo y junio con la asistencia de todo el personal del Fondo de Empleados el taller sobre“Desarrollo de habilidades de Liderazgo “ con el facilitador Brady Guarnizo.

En octubre iniciamos la tarea de enlazar todos nuestros indicadores internos y externos con la Encuesta de Satisfacciónal Asociado (ESA) y la ECO, entre otros, a un modelo de administración por indicadores propuesto por la firmaIngeniería Humana, con Fabio Salazar como facilitador, que nos permitirá hacer el seguimiento necesario al servicio alcliente tanto interno como externo, persiguiendo mejorar día a día la calidad de nuestros servicios.

Nuevo enfoque del Comité de ViviendaEn el nuevo reglamento cambia la orientación que tenía el Comité de Vivienda como instancia aprobatoria de loscréditos por una mucho más amplia. Se trazó un plan de Trabajo con indicadores, estrategias y tareas que apuntan alcumplimiento de los siguientes objetivos:

1. Ser un organismo que tiene entre sus funciones la asesoría a los asociados sobre la mejor opción para acceder a suvivienda o para su mejoramiento y las condiciones de crédito que más lo favorecen.

2. Revisará el cumplimiento de todos los requisitos y documentos que se requieren para la aprobación y desembolsode éste tipo de créditos antes de pasarlos al Comité de Crédito para su estudio y aprobación.

3. También apoyará la labor social que alrededor de la vivienda desarrolle el Fondo de Empleados investigando lasmejores opciones que se presentan en el mercado en vivienda nueva, usada, remates, subsidios etc., buscandoestablecer convenios que favorezcan a los asociados y al Fondo de Empleados.

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Comportamiento del crédito vivienda en el año 2006

III Encuentro Nacional de Fondos de EmpleadosEn el 2006 participamos por primera vez en el Encuentro nacional de Fondos de Empleados, que en su tercer año fueorganizado por el Fondo de Empleados de San José del Guaviare , FACREDIG el cual para facilitar su logística se llevóa cabo en Villavicencio los días 27 y 28 de Octubre.

El evento contó con la asistencia de 153 personas, representantes de aproximadamente 54 Fondos de Empleados de lassiguientes ciudades del país: Bogotá, D.C., Bucaramanga, Popayán, San José del Guaviare, Tunja, Pereira, Santiago deCali, Manizales y Barranquilla.

La representación del Valle del Cauca estuvo a cargo de los siguientes Fondos de Empleados : Fondecom pionero deeste encuentro hace tres años, Fetrabuv, Feusab, El País, Foncarval, Pronavícola, Fedejohnson, Fodebax, Fonsalud,Fecoomeva, Fonvalle, Corbanca y Comfaunión.

Además de los trabajos en grupo sobre integración de los Fondos de Empleados se contó con el aporte de conferencistasde amplia trayectoria dentro del Sector como Gonzalo Pérez Valencia que nos ilustró sobre la “Gestión Estratégica losFondos de Empleados como organizaciones solidarias” y de Hugo Hernández Grajales con “Prospectiva Estratégica”.

Como muestra de la importancia de la unión para alcanzar objetivos comunes, la Asociación de Fondos de Empleadosde Bogotá presentó a la plenaria su posición de rechazo frente a la Reforma Tributaria que promovió el GobiernoNacional. Una vez discutido el tema, la plenaria aprobó la participación de los fondos asistentes con la suma dedoscientos mil pesos mcte ($200.000) por entidad para sufragar el costo de una publicación el día domingo 6 denoviembre en el periódico El Tiempo, rechazando dicha reforma.

Próximos EncuentrosSe definió que para el 2007, el IV Encuentro será organizado por el Fondo de Empleados de Coopetran, Bucaramanga.El V Encuentro de Fondos, en el año 2008, se propuso que lo adelantara FONVALLE (Fondo de Docentes de Univalle)dentro del marco de la celebración de sus 30 años de operaciones.

Ciudad No. Valor Promedio Mes No. Valor Promedio

Cali 41 680.253.000 16.591.537 Febrero 7 98.765.000 14.109.286

Bogotá 6 110.030.427 18.338.405 Marzo 1 20.000.000 20.000.000

Manizales 3 34.700.000 11.566.667 Abril 7 109.948.000 15.706.857

Palmira 2 26.000.000 13.000.000 Mayo 5 72.500.000 14.500.000

Cúcuta 2 23.980.910 11.990.455 Junio 5 83.502.500 16.700.500

Tuluá 1 20.000.000 20.000.000 Julio 8 122.390.427 15.298.803

Cereté 1 17.000.000 17.000.000 Agosto 6 117.940.000 19.656.667

Jamundí 1 20.000.000 10.000.000 Septiembre 10 168.940.000 16.894.000

Popayán 1 7.840.000 7.840.000 Octubre 5 56.600.000 11.320.000

Bucaramanga 1 6.200.000 6.200.000 Noviembre 3 48.918.410 16.306.137

Pereira 1 3.000.000 3.000.000 Diciembre 3 39.500.000 13.166.667

Total General 60 939.004.337 15.650.072 60 939.004.337 15.650.072

Destino No. Valor Promedio

Compra 22 377.880.000 17.176.364

Pago deuda 17 284.484.337 16.734.373

Construcción 21 276.640.000 13.173.333

Total General 60 939.004.337 15.650.072

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Primera Rueda de Negocios del Sector SolidarioAsistimos a este evento que por primera vez se lleva a cabo en la ciudad, convocado por FESOVALLE, gremio al cualestamos afiliados. En el máximo evento que haya podido llevar a cabo la integración regional y como cierre de lasactividades de Fesovalle en el año 2006, se realizó la I Rueda Nacional de Negocios para el Sector Solidario; el 28 denoviembre en el Club de Ejecutivos del Valle.

En un ejercicio que permitió desarrollar competencias comerciales para fortalecer la capacidad de negociación delsector solidario, conocer portafolios de productos y servicios de entidades del sector y hacer realidad la práctica de laintegración.

Además del apoyo a FESOVALLE, fue muy importante mirar las opciones que ofrecen las entidades del Sector Solidarioen respuesta a nuestras necesidades como Empresa y para identificar posibles proveedores de convenios para losAsociados a FODEBAX.

Agradecimientos especialesCuando un año se termina siempre se hace además de un balance económico del período que pasó, una restropectivay se vienen a la memoria todas las personas y las vivencias que marcaron de manera positiva y especial la vida de lasempresas y las de sus integrantes.

Equipo humano del FondoLas empresas más allá de los indicadores económicos, o mejor detrás de ellos, están los seres humanos que lasconforman. El talento humano de FODEBAX , durante el 2006 hizo del compromiso y el trabajo en equipo su camisetay esto nos permitió alcanzar las metas propuestas tanto en excedentes como en lo que tiene que ver con cambios ymejoramiento personal y laboral. Necesitamos que esa sea la actitud siempre para garantizar la satisfacción de nuestrosclientes externos, internos e íntimos y la obtención de la excelencia en el servicio.

Ingrid DurangoCuando un año se termina siempre se hace además de un balance económicodel período que pasó, una restropectiva y se vienen a la memoria todas laspersonas y las vivencias que marcaron de manera positiva y especial lavida de las empresas y la de los seres humanos que las conforman.

Ingrid Durango como la primera Comunicadora Social que contratóel Fondo de Empleados a partir del 1 de agosto de 2002, es unode los seres a quienes queremos manifestar nuestroreconocimiento por su labor en éstos casi cuatro años y mediode intensa y comprometida participación en todos los programassociales que adelantó el Fondo de Empleados.

Ella es de las personas que marca un estilo y deja huella en quieneshemos tenido la fortuna de conocerla y formar parte de su vidalaboral. Siempre entregó lo mejor de sí a los Asociados que hansido siempre el objeto y razón de ser de las actividades de FODEBAX,imprimiéndole el amor y alegría a todo lo que hacía. Le deseamos lomejor en esta nueva etapa de su vida en España donde continuarápreparándose para otros retos profesionales, ella se ganó un lugar muy especial en lahistoria de FODEBAX.

Delegados anfitriones, promoción del nuevo Reglamento de CréditoColombia es una gran nación y cuando se tiene la oportunidad de recorrer algunas de sus ciudades se puede validar éstaafirmación no solamente por la belleza y variedad de sus paisajes que deslumbran en todos los rincones de nuestrageografía, sino por la calidad de sus habitantes. En cada uno de los sitios de trabajo de las unidades renales, laboratoriosclínicos y homocentros que visitamos en la “correría” realizada en los meses de abril, mayo y junio fuimos acogidos contanta disposición, compromiso y calidez de los Delegados y Líderes Solidarios, que en cada una de las ciudades noshicieron sentir como en casa. Nuevamente un MUCHAS GRACIAS gigantesco por su aporte al crecimiento de esta suEmpresa Solidaria.

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Tramite a las Proposicionesy recomendaciones de la Asamblea 2005

Propuesta

Proyecto de reducción de tasa de interésen los créditos, con intereses igual omenor al mercado y con mejores plazospara el crédito

Agilizar los préstamos en especial los devivienda.

Ampliar el plazo de crédito para comprade celulares según su valor

Información el reglamento de crédito.

Incrementar el aporte para la línea defamiempresa.

Desembolso de créditos en tiempomenor a 8 días

Evitar la tramitología para adquirirproductos por un valor minoritario.

Rifa del % del crédito de libre inversiónmensualmente.

Contribución de Educación para losAsociados semestral.

Contribución educativo para todos loshijos de los Asociados.

Bono para vacaciones

Rifa de viajes para los Asociados

Actividades para las familias de losAsociados en Montería y Cereté.

Realizar actividades familiares los finesde semanas festivos con apoyo delFondo.

Acompañamiento en las celebracionesdel Día del Asociado no sólo de Cali yBogotá

Obsequio de bono para mercancía o endinero.

Obsequio o estímulo para las personasque llevan determinado tiempo comoAsociados.

Hacer partícipes a las unidades renales.

Explicación del extracto mensual

Simplificar el extracto

Área

Créditos

Solidaridad

Culturae Integración

35 Años

Extractos

Trámite

Culminado en Abrily aplicado desdeMayo

Se tramita con base en cumplimientode requisitos y flujo de caja

Se recomienda tramitar crédito por libreinversión y se cruza contra la facturadel celular

Se llevó a cabo correría en los meses deabril, mayo y junio

Sujeto al diligenciamiento de requisitosy disponibilidad de caja.

Se envía el pedido que el Asociadorequiera, independiente del monto

Se está otorgando desde el año 2006.

Se aprobó partida para el día de laFamilia.

Se aprobó partida para el día de laFamilia.

Se llevó a cabo un programa defortalecimiento de la red de Delegadosindispensable para el manejo de lascomunicaciones a nivel nacional.

Se hizo realidad en Cali y Bogotá y a losDelegados y líderes solidarios de todoel país.

Se trabajó en el montaje de unaherramienta que permita este ejercicioen la página web.

Pendiente-no viable

Se revisará el programa parareplantearlo

No viable

En estudio

En estudio

Pendiente ejecución

En estudio de presupuesto

En estudio

Se retomará el grupo demejoramiento para surediseño y difusión al totalde asociados del país.

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Área

Educación

Comunicaciones

Delegados

Estatutos

Cafetería

Propuesta

Charlas permantes para poder ingresara Fodebax y de Economía Solidaria

Charlas de servicios de Fodebax

El aporte en los cursos no formal seaconsiderado de manera individual paralos sitios fuera de Cali debido a los turnosde los Asociados.

Charlas con Diego Fernando Betancourten compañía del conyuge para loreferente a la economía solidaria y alahorro.

Simulador de créditos

Curso interactivo en la web

Crear un PBX para la comunicacióndirecta con los empleados de Fodebax

Establecer como zona independiente aPopayán, Pasto, Tulúa, Palmira y Buga, yotra zona Cali.

Reconocimiento a los delegados queproponen mejoras o sugerencias viables.

Identificación de los delegados con uncarné o distintivo.

Recortar el tiempo de vinculación aFodebax

Reforma de estatutos en el artículocorrespondiente a distribución deexcedentes aplicando el decreto 1481que dice: 20% para reserva obligatoria y80% para disposición de la asamblea.Formando así un Fondo de BienestarSocial que incluya a Educación,Solidaridad, Recreación, lo que sería quelos comités dependerán del FDBS

Modificar el art. 32 de los estatutos delcapítulo del Régimen Económico así:Aportes mensual mínimo al 5% paraaportes sociales el 80% y ahorrospermanentes el 20%.

Reforma de estatutos en lo referente alperfil de los miembros del Comité deControl Social y agregar los solicitadopor la Supersolidaría.

Capacitación a los empleados de cafeteríapara que presten un buen servicio a losclientes.

Mejorar el refrigerio del trasnocho puesla reducción de la leche es demasiada.

Venta de gaseosas 2 litros y 2 ½.

Agilidad en la venta por medio del carné.

Trámite

Gira por casi toda Colombia yprogramación de cursos de inducciónen Cali y Bogotá cuando se requirió

Se incluyó con la difusión del nuevoreglamento de crédito como en el puntoanterior

Se aplicó todo el año

Se realizó en septiembre en Cali, en laFeria de Servicios, la Amistad y la Familia.

Se está perfeccionando.

Se revisa anualmente laproporcionalidad, con base en elnúmero de Asociados, para ajustar laparticipación de Delegados y que sea lomás representativa posible a nivelnacional.

Se hace a través de los medios quemanejamos actualmente y en laAsamblea.

Se presentará dentro del proyecto dereforma en el 2007.

En la cafetería anualmente se hace uncronograma de capacitación para losempleados que incluye no tan solotemas de servicio al cliente, sino tambiénde liderazgo, autoestima, calidad, saludocupacional etc.

La reducción de la leche es una decisióntomada por la Compañía, los refrigeriosde trasnocho se revisaron y se ajustaron.

La gaseosa se está vendiendo.

El cupo se está vendiendo en horariosdiferentes a los desayunos y refrigerioscon el fin de agilizar las filas y ha dadoresultado.

Pendiente-no viable

Se adelanta actualmente

Se realizará estudio paramedir necesidad.

Presupuestalmente no viable

En estudio

Se toma un tiempo mínimode dos meses en calidad deaportante

En estudio

En estudio

21

Área

Cafetería

Negocios

Vivienda

Convenios

Propuesta

Café fresco en el turno de trasnocho.

Cargar el cupo en el horario deltrasnocho.

Mantenimiento a la greca del café puessuelta mucho residuo.

Mejorar el menú de dieta en el almuerzo,comida y cena.

Mejorar las coladas en el turno detrasnocho.

Mejorar el menú ya que le está faltandoel principio.

Variar los jugos del trasnocho pues sonmuy ácidos

Variar el menú del refrigerio del sábadoya que sólo contiene pan y jugo.

Ofrecer trabajo a los familiares deAsociados en las unidades de negocio

Estudio de factibilidad de nueva línea decrédito para los prestadores de servicios.

Servicio de lavandería para el personalde la planta (uniformes)

Aumentar las ventas de nutren a 4 lataspor producto.

Posibilidad de Fodebax de construirviviendas a los Asociados.

Créditos de vivienda que no requierandos codeudores

Evitar el pago de impuestos que se hacenen las hipotecas abiertas de primer gradopor un valor inferior.

Créditos de vivienda realizados enFodebax puedan ser válidos como aporteal alivio tributario para la declaración derenta.

Retirar la visita del avaluador en lospréstamos de vivienda pues es alto elvalor (1% del valor del inmueble).

Crear el convenio con Comcel.

Convenios con Colegios y Universidades.

Promover la venta de productos de lasfamiempresa.

Trámite

El café se está preparandocontinuamente en la cafetería.

Debido a la responsabilidad de manejode efectivo el cupo se vende en horariosrestringidos para que el cajero puedahacer las consignaciones durante el día.

Se revisó el procedimiento y se entrenóal personal.

Diariamente se ofrece una carne roja yuna blanca, ensalada, arroz integral yjugo sin azúcar para las personas queestán a dieta.

Los refrigerios de trasnocho serevisaron y se ajustaron.

El menú definido entre Baxter yFodebax es sopa o crema, carne roja oblanca, principio o acompañante,ensalada de la barra, jugo, postre ofruta.

Se revisó el menú de la cena y seajustaron los jugos.

Se ofreció para la venta varias opcionespero el personal continúa trayendoalimentos externos y esto originó queno se vendieran los productos.

Se hace con base en perfil y necesidadesde personal

Aplica para créditos cuyos montos norequieran garantía real.

Ahora se acepta la cesión de hipoteca

Aplica solamente para los créditos conhipoteca del bien que se compra ysolamente para adquisición de vivienda.

Se estudian opciones para disminuircostos

Está funcionando desde el 2º. semestredel 2006.

Se apoya su participación en la feria deservicios y en la muestra navideña.

Pendiente-no viable

No viable por no contarcon el tipo de vinculaciónestablecida en los estatutos.

El servicio de lavandería esestablecido por Baxter.

No viable pues las medidaslas adopta la Compañía, noel Fondo de Empleados

Se estudiará la posibilidad dehacer alianzas estratégicascon empresas especializadascon base en el nuevo perfildel Comité de Vivienda.

Quitarla no es posiblepuesto que es requisito nosolamente para verificacióninterna del crédito sinoporque es un prerrequisitopara constituir hipotecas.

En trámite

En trámite

22

Área

Convenios

Servicio

Propuesta

Convenios con diferentes concesionariosque ofrezcan un mejor precio que elmercado.

Convenios con hoteles para alojamientosen diferentes ciudades del país.

Difusión masiva de los convenios.

Programar Ferias de servicios por región.

Traslado de productos del Fondo a lasclínicas renales Bogotá.

Convenios con gimnasios y la Liga denatación

Pago de impuestos del predial en elprimer trimestre para recibir el beneficiopodel descuento por parte delMunicipio.

Empleados por empresas temporalesincentivarlos a asociarse.

Verificar los valores de los productos quese ofrecen en el Fondo pues en algunoscasos son más económicos en la calle.

Charlas de Fodebax en temas puntualesen los grupos primarios (5 minutos)

Oficinas más adecuadas para el serviciode crédito pues es muy incómodocuando se solicita un préstamo

Capacitación a la funcionaria de FodebaxBogotá en lo referente a los serviciospues algunos los desconoce

Trámite

Actualmente con autosuperior paraChevrolet

Ferias de servicio

Se programaron en Cali, Bogotá y Tulúa

Se cumple actualmente

Las cantidades que manejamos nopermiten precios inferiores a grandescadenas. Solamente se consiguencuando son promociones

Hemos acudido a los espacios en losque nos han permitido informar.

Se readecuaron los espacios en junio de2006.

Se hace retroalimentación permanente.

Pendiente-no viable

En trámite con otras marcas

Requerimos fortalecer la redde Delegados para sucoordinación.

En trámite

Se estudiará viabilidad.

En trámite

Se estudiará viabilidad

No viable

23

Informe de Casos Pendiendientes

FármakiSe recibió una consignación de $3.800.000 correspondientes a dineros que Susalud adeudaba a Fármaki y que recibimoscomo producto de la gestión del proceso iniciado desde el 2003.

En visita realizada a la Clínica Fray Bartolomé donde operaba la mencionada empresa, nos entrevistamos con personalde la nueva administración de la clínica que depende ahora del hospital Simón Bolívar y que está enfocada en consultaexterna y en todo lo que tiene que ver con rehabilitación física. Próximamente iniciarán tratamiento cardiopulmonar .

Allí no manejan información acerca de las anteriores Uniones Temporales que han administrado la Clínica, ni de losproveedores antiguos de servicios. En el momento se gestiona una cita con el Dr. Milton Augusto Puentes, subdirectoradministrativo del Hospital para tratar de ampliar la información al respecto.

Sandy EspitiaSegún la información recogida de Provicrédito, firma que lleva el caso, el proceso sobre el robo del que fue objeto elFondo en el 2004, pasa por una serie de etapas cuya duración no es posible establecer con certeza, dadas una serie decircunstancias que pueden afectar su desarrollo.

Se produce una primera etapa llamada de Instrucción o investigación, que puede durar entre 18 y 24 meses, en la quese amplían denuncias, se aportan pruebas y documentos soporte que finaliza cuando el juez dicta un acto de cierre deinvestigación, pasan a los alegatos de conclusión y luego viene la calificación de la primera etapa Esta puede llevar a dosresultados posibles, todos apelables: un auto de llamamiento judicial para llevar a juicio al sindicado o la de juzgamientoque mediante un auto ordena la preclusión de la investigación o sea que termina.

De continuar se pasa luego al juicio donde se aportan pruebas que no han sido presentadas o también se puede pedirla nulidad. El siguiente paso sería una audiencia pública final y por último la sentencia condenatoria o absolutoria.

El caso que nos ocupa no ha salido aún de la primera etapa, puesto que adicionalmente en esta ocasión se ve afectadotambién por el cambio que sufrió el código de procedimiento penal que se implementó justo a comienzos del 2005,fecha del suceso.

24

CafeteríaLa administración de la cafetería estuvo orientada durante el 2006 a dar solución a los puntos encontrados en laauditoria externa realizada por Laboratorios Baxter y liderado por su departamento de Salud Ocupacional, a través de laempresa Certificada SEAP que aplicó las herramientas e información de actualidad bajo los parámetros de la legislaciónvigente sobre alimentos (Decreto 3075 de 1997 y 60 de 2002, B.P.M., HACCP, CODEX Alimentarius).

A continuación les presentamos un resumen de los hallazgos detectados según los capítulos que contiene el Decreto3075 de la Ley 09/79:

Edificación e instalaciones: Se encontraron hallazgos referentes al mejoramiento de la infraestructura especialmentela separación de áreas, tamaño y ubicación.

Equipos y utensilios: Se encuentran puntos a mejorar respecto al mejoramiento de algunos equipos utilizados parael transporte de alimentos y otros necesarios para la medición de las temperaturas.

Personal manipulador de alimentos: En este capítulo se observó un completo plan de capacitación y evaluacióndel personal.

Requisitos higiénicos de fabricación: Observaciones respecto a separación de áreas y mejoramiento de lastemperaturas en las áreas de almacenamiento.

Control de Calidad:Relacionar los controles actuales para obtener un sistema completo de control de calidad.

Saneamiento: Mejorar sistema de control de temperaturas

Almacenamiento, distribución, transporte y comercialización: Mejoras referentes al transporte de alimentos dePlanta 1 a Planta 3 y bodegas.

Adicional a la auditoria externa la Corporación Baxter emitió la Food Safety Policy (Política de Seguridad Alimentaría) quetiene aspectos relacionados con el control de temperaturasprincipalmente, sanitización y personal manipulador de alimentosque se encuentran referenciados en la regulaciónColombiana. Para dar cumplimiento a la LegislaciónColombiana y a la Política de Seguridad Alimentaría dela Corporación Baxter se elaboró el proyecto demejoramiento de la cafetería que consta de dospartes: La primera respecto al mejoramiento deequipos de almacenamiento y temperaturas,transporte, equipos y utensilios y la segundarespecto a la infraestructura para lo cual seespera la asignación de capital.

En la primera parte se tienen proyectadasinversiones por $171MM de los cuales se hanejecutado $55MM, Fodebax por su parte efectuómejoras en sus procedimientos y con lacontratación de una Ingeniería de Calidad y SaludOcupacional se están programando todas lasactividades necesarias para continuar fortaleciendo elsistema de control de calidad.

Los objetivos de la cafetería para el 2007 continúan siendo:

• Disminución de la accidentalidad siguiendo un programa de salud ocupacional.

• Mejoramiento de la calidad de producto y servicio con el fin de obtener un porcentaje mayor del 90% en laencuesta de satisfacción. En Octubre de 2006 los usuarios de la cafetería respondieron la encuesta del menú quea continuación presentamos comparando los resultados con el 2005.

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No. Encuestas 2709 1204

Componentes del menú 2006 2005

Sopa 90% 81%

Crema 93% 69%

Carne roja 92% 88%

Carne blanca 95% 94%

Arroz 96% 94%

Arroz integral 94% 97%

Acompañante 88% 85%

Ensalada 91% 80%

Fruta 91% 91%

Postre 93% 90%

Jugo 89% 79%

% Satisfacción Total 92% 87%

Podemos observar que hay aspectos a mejorar en lo concerniente al acompañante y los jugos. Sin embargo cabedestacar mejorías en la preparación de las cremas, las carnes rojas y la ensalada. Todas las sugerencias de mejoramientoen cada menú se han sido tenido en cuenta para tener a nuestros usuarios más satisfechos con el servicio.

En la gráfica observamos un comportamiento sostenible del negocio.

Resultados del negocio

Costo por Servicio

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El costo por servicio aumentó un 6% fruto de una excelente labor en las negociaciones con los proveedores de materiasprimas para sostener precios en carnes, leche y pulpas. Aunque de otro lado hubo aumentos en productos depanadería (10%), azúcar (24%) y arroz (13%) entre otros.

MaquilaEn el año 2006 los resultados de maquila fueron de $444MM de un presupuesto de $330 para un cumplimiento del135%, veamos el resultado por producto:

Productos Real 05 BD 06 Real 06

EA Exc. EA Exc. EA Exc.

Minicap 1.867.080 98.630 1.867.000 83.000 1.529.520 100.482

Kit Fístula 300.540 145.695 312.000 174.705 319.200 200.106

Kit Catéter 64.356 71.357 96.000 71.357 105.120 123.672

Kits 364.896 217.052 408.000 246.062 424.320 323.778

Reprocesos 2.062.871 20.210

Total 2.231.976 315.682 2.275.000 329.062 4.016.711 444.470

Nos favoreció la reducción de costos en los Kits y los reprocesos, actividad adicional a la normal que dejó un excedentede $20MM. De otro lado se adquirió una máquina nueva para sellar foil de aluminio que permitió mejorar la eficienciadel minicap.

MinicapExcedentes por $100MM con 1.530.000 unidades maquiladas.

Kit FístulaSe produjeron 319.000 unidades para un excedente final de $200.MMM

27

Kit CatéterEn el 2006 se vendieron 105.000 unidades que generaron un excedente de $124MM.

El objetivo de maquila es continuar ampliando su portafolio a través de la investigación y el análisis de negocios. Deigual manera continuamos con el proyecto de mejorar la infraestructura del negocio.

LavanderíaLos excedentes de lavandería se han visto afectados en los últimos años debido a que no hubo incremento del 2004respecto al 2003 y en el 2005 se aplicó el incremento en precios desde el mes de Abril. En el año 2006 mejoró lasituación con respecto al 2.005 con un crecimiento del 35%.

Nuevos NegociosEn el 2006 se estudió una idea de negocio que consiste en vender a través del Fondo los desperdicios que genera Baxteren sus materias primas. Este proyecto se evaluó y se presentó a Baxter en donde están estudiando nuestra propuesta.

28

Aspectos Legales

Según la Ley 789 de 2002 toda empresa privada que realice cualquier tipo de actividad económica que ocupen mas de15 trabajadores están obligadas a vincular aprendices del Sena.

El Fondo de Empleados esta adelantando el proceso de selección para dar cumplimiento a lo establecido en la Ley.

Evolución previsible de la EntidadLa administración de Fodebax ha desarrollado una gestión encaminada al cumplimiento de las metas trazadas enmateria de crecimiento, rentabilidad y eficiencia, con el apoyo permanente de la empresa que genera el vínculo deasociación.

Operaciones celebradas con asociados y administradoresEn el punto relacionado con créditos otorgados se detallan las operaciones realizadas durante la vigencia del año 2004con los asociados y administradores de la entidad.

Estado de cumplimiento de normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor.

El fondo, en cumplimiento del articulo 1 de la Ley 603, puede garantizar ante sus asociados y las autoridades pertinentesque los productos protegidos por derechos de propiedad intelectual y derecho de autor están siendo utilizados en formalegal, es decir cumpliendo con las normas respectivas y con las debidas autorizaciones; y en el caso especifico delsoftware de acuerdo con la licencia de uso que viene con cada programa.

30

Comité de Control Social

Nuestra Gestión como Comité de Control Social durante el período 2006estuvo centrada en el seguimiento a las labores en la parte social de losdiferentes Comités de Apoyo a nuestro Fondo de Empleados.

Control

Auditorías a contribuciones por calamidadEn las auditorias realizadas al Comité de Solidaridad de lascontribuciones por calamidad no se encontraron anormalidadesen el otorgamiento de los auxilios.

Cabe destacar el estricto cumplimiento al reglamento en loscuales los auxilios que se entregaron solo si estaban debidamentesoportados.

Comité de CréditoEl presente año se dio un gran paso en la reducción de intereses en las líneasde crédito, esto ayudó para que muchos asociados se beneficiaran de los servicios del Fondo de Empleados.

Uno de los mayores problemas era la consecución de la prenda de garantía para los préstamos de vivienda, esteinconveniente fue solucionado con la reforma realizada al reglamento de Crédito de Crédito el cuál ha sido definitivoen el respaldo de los créditos.

Caso FármakiSe consulto con la Gerencia del Fondo de Empleados sobre este caso y se concluyó que no han habido avances.

ComunicacionesSe trabajó en la recepción, comunicación y trámite de las sugerencias e inquietudes de los Asociados las cuales fueronrecibidas por algunos de los delegados y otras directamente por nosotros.

Las inquietudes de los asociados estuvieron centradas en:

• Interpretación de Extractos • Servicio de cafetería

• Seguro del Hogar • Caso Farmaki

• Remodelación planta física del Fondo de Empleados, específicamente en las Ventas.

Se dio tramite al libro de actas del Comité de Control Social ante la cámara de comercio.

Durante el año 2006 de nuestra Gestión la presidenta del comité se retiró de la compañía, por lo que el señor WalterNaboyan asumió la presidencia durante el periodo restante.

Walter NaboyánPresidente

Flor Angela AranaSecretaria

Aquiles ChocóVicepresidente

Edgar Gómez

31

Comité de Educación

Labor AnualEn el año 2006 el comité de Educación Fortaleció el PESEM ( Proyecto Educativo Social y Empresarial), llevando aacabo la primera Convención Nacional de delegados realizado en la ciudad de Armenia con la participación de 80participantes entre asociados e integrantes del Comité de Educación, Control Social, Comité de Comunicaciones eIntegrantes de Junta Directiva. El PESEM se constituye hoy por hoy en la plataforma para el desarrollo de todos comoasociados hacia la consecución de los objetivos de formación que nos lleve al logro de nuestros objetivos de corto,mediano y largo plazo.

Se otorgaron contribuciones en los diferentes programas de capacitación Técnica y No Formal. Igualmente se desarrollaronde manera exitosa los programas de Vacaciones Recreativas e integración del Día del Asociado. Se dio inicio al proyectode integración familiar mediante el “Día de la Familia”. Se brindó apoyo a grupos de Asociados y Comité deComunicaciones .

Un total de $221 millones del presupuesto se invirtieron durante el 2006.

Total Inversión

Fortalecimiento del Programa de capacitación No Formal y Crecimiento PersonalCon un total de 257 participantes, aquí se iniciaron programas de crecimiento Personal para padres e hijos conmanifestaciones de agradecimiento por parte de los asistentes, gracias al fortalecimiento del grupo familiar en losdiferentes temas que se llevaron a cabo.

Programa Inversión Porcentaje

Comité de Comunicaciones 28.000.000 13%

Vacaciones Recreativas 49.443.629 22%

Día del Asociado 59.305.604 27%

Día de la Familia 3.952.552 2%

Apoyo a grupos 2.457.979 1%

Aniversarios 35 años 16.103.198 7%

Convención de Delegados 37.326.290 17%

Programa de Cap No Formal y crecimiento personal 19.064.150 9%

Educación Solidaria y Formal 5.394.345 2%

Total 221.047.747 100%

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De igual forma se apoyaron las siguientes actividades:

• Cursos de madera, servilletas y tela

• Capacitación en neurolingüística

• Moños y empaques

• Talleres de pintura

• Pintura Africana

• Curso de manualidades

• Culinaria

• Curso de belleza

• Curso carnes y postres

• Curso arte Country y Fomi

• Cursos para asociados

• Curso de Yoga

• Curso de porcelanización

• Curso de muñecas Africanas

Vacaciones Recreativas

Ciudad Participantes

Barranquilla 38

Bogotá 46

Cali 297

Cartagena 34

Girardot 11

Ibagué 12

Medellín 60

Pasto 27

Pereira 40

Popayán 21

Santa Marta 22

Sogamoso 9

Tulúa 7

Tunja 22

Valledupar 38

Total Participantes 684

33

Integración en el Día del AsociadoEl dia del asociado se llevo a cabo en todo el pais con un enfoque en la conmemoración de los 35 años de Fodebax,

Ciudad Inversión

Barranquilla 1.668.245

Bogotá 15.532.583

Bucaramanga 1.510.800

Buga 433.000

Cali 25.084.161

Cartagena 1.353.000

Cúcuta 1.120.000

Girardot 720.000

Ibagué 812.850

Manizales 795.000

Medellín 3.070.000

Neiva 1.251.379

Pasto 640.000

Popayán 1.087.414

Santa Marta 765.000

Sogamoso 720.000

Tolima 1.103.000

Tunja 900.000

Villavicencio 739.172

Total 59.305.604

Inversión Día del Asociado

Inversion Dia de la FamiliaCiudad Inversión %

Ibagué 1.120.000 28%

Girardot 551.724 14%

Montería 1.344.828 34%

Tulúa 936.000 24%

Total 3.952.552 100%

34

Participación Día de la Familia

Celebración 35 años Fodebax

Participación Celebración 35 años Fodebax

La celebración de los 35 años se llevó a cabo con laparticipación de los Asociados y familiares, en un totalde 1.062 asistentes. El 25% en la ciudad de Bogotá y el75% en la ciudad de Cali.

Ciudad Participantes

Bogotá 25% 262

Cali 75% 800

Total 1062

35

Programa

Programa de“Recreación eIntegración”para elAsociado y sufamilia

Programa de“FormaciónSolidaria,CapacitaciónTécnica, NoFormal yEmpresarial”

Programa deComunicacióny Cultura

ApoyoGrupossociales yculturales

Apoyo a laComunidad

Total

Responsable

CreaciónComité deApoyo“Eventos eIntegración”

Comité deEducación

ComitéApoyo“Comunicaciones”



Detalle

“VacacionesRecreativas” conapoyo a todos loshijos de losAsociados

Celebración “Díadel Asociado”con enfoque delos 35 años

ActividadesPromoción parala “Integración delos Asociados”

Integración aJubilados

Apoyo a laCelebración “35Años Fodebax”

ConvenciónEducativa,Recreativa yLúdica deDelegados

Técnica, Noformal,Crecimientopersonal

EconomíaSolidaria ydesarrollo delPESEM

Formaciónempresarial

Desarrollo yfortalecimientode medios decomunicación

Apoyo a gruposculturales ydeportivosconformados porAsociados confines específicos

Apoyo enactividades quenos identifiquecon lacomnunidad

Dirigido a

Todos los hijosde losAsociados

Asociados

Asociados yfamilia

Jubilados

Asociados yfamilia

Delegados yComisiones

Asociados yfamilia

Asociados,Comites, JuntaDirectiva yAdmin

Asociados yfamilia

Asociados yfamilia

Asociados engruposespecíficos

Comunidad

ValorUnitario

$ 65.000 porniño

$ 45.000 porAsociado

$ 100.000 porgrupo familiar

$ 50.000 porJubil.

$ - porconcurso

$ -participantes




$ 500.000 porgrupo

Cubrimiento

900 niños

1.000 Asoc.

500 Asoc.

32 Jub.

0 concur.

0 particip.

500 Asoc.

500 Asoc.

80 Asoc.

10 grupos

58.500.000

45.000.000

50.000.000

1.600.000

-

-

40.000.000

25.000.000

6.400.000

30.000.000

5.000.000

4.000.000

265.500.000

Real 2006

49.443.629

59.305.604

3.952.552

-

13.251.235

37.326.290

19.064.150

5.394.345

-

28.000.000

5.309.942

-

221.047.747

Ricardo PedrerosPresidente

Ejecución Presupuesto 2006 Ppto.Requerido

Año 2007

Alba Doris MoreiraSecretaria

36

Comité de Comunicaciones

A través de las prioridades estratégicas establecidas en elejercicio de la planeación el comité de comunicacionesse concentró en el año 2006 en las actividades de mediosinformativos y fortalecimiento de la página Web, extractovirtual y creación del simulador de prestamos con el finde robustecer los medios informativos y electrónicos quele permitan al asociado tener una información en línea.Sin dejar de lado los medios informativos impresos ydemás actividades pertinentes al comité.

Continuamos con el entusiasmo y actitud positiva deseguir trabajando en pro de conseguir el mejoramientodel día a día del comité de comunicaciones yfortaleciéndolo a través de la conformación con nuevosmiembros que aporten ideas para el continuo crecimientodel mismo. Invitamos a los delegados y asociados quequieran pertenecer al comité de comunicaciones contactara Paula Lilián Henao a la Extensión 7675.

Presentamos a ustedes las inversiones que realizamos enel año 2006

Descripción Empresa Valor

Saldo año 2005 3.065.578

Traslado Comité de Educacion 28.000.000

Total inversion 2006 14.643.790

Saldo a Diciembre 2006 16.421.788

Medios Informativos

Hojas de cartelera Cortazar Rodríguez Rubén 246.600

Afiches Misión-Visión 101.530

Afiches digitales 120.000

Tableros tablematico Tableros tablematico y cia ltda

Tableros para Cali 501.430

Carteleras para otras ciudades 648.472

Revelado de fotos Casa Color 21.000

PortaRevistas Papeleria Cati 178.280

Yoyo porta carnet Promoformas 2.650.000

Desarrollo de simulador E-Solutions y cia ltda 1.695.000

Actualización página Web 1.650.000

Derechos del Hosting 80.000

Actualización página Web Telesat 356.636

Video 35 años de Fodebax Diego Lagos Avila 3.780.000

Reintegro materiales Mercedes Cedeño Mercedes Cedeño 25.000

SubtotalSubtotalSubtotalSubtotalSubtotal 12.053.94812.053.94812.053.94812.053.94812.053.948

Inversión Comité de Comunicaciones

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Descripción Empresa Valor

Programa de Delegados

Capacitación Delegados Corporación de apoyo a la gestión 849.142

Bombones Colombina 19.250

Transporte Ingrid Durango Transporte comité educación 22.000

SubtotalSubtotalSubtotalSubtotalSubtotal 890.392890.392890.392890.392890.392

Premiacion Slogan y Bandera de Fodebax

Ganador Slogan Luz M. Angel 300.000

Martha Ceclilia Montaño Bandera 300.000

Berlamina Gutierrez. (composición) 200.000

Sandra Constanza Lemos (extractos) 300.000

Diego Alberto Rivera (Bono Vacaciones 35 años) 300.000

SubtotalSubtotalSubtotalSubtotalSubtotal 1.400.0001.400.0001.400.0001.400.0001.400.000

Reuniones de Comité Comunicaciones

Refrigerios Reuniones comité año 2006 299.450

SubtotalSubtotalSubtotalSubtotalSubtotal 299.450

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Actividad

Extracto

Taller de sensibilización reciclajepara hijos de Asociados

Campaña ecologica Día de lafamilia

Portafolio de Servicios y Beneficiosdel Fondo

Curso de comunicación efectivapara delegados

Video testimonio taller padres yadolescentes

Talleres de acercamiento familiar

Directorio convenios Fodebax

Curso virtual de Economía Solidaria

Asamblea 2007

Medios impresos, boletines,folletos, hojas cartelera, carteleras

Actualización página Web-Esolution. Derechos hosting yrenovación Telesat

Noticiero TELE FODEBAX

Cámara Digitial

Total

Asociados objetivos

100% Asociados fuera deCali

Asociados de Cali y otrasciudades

Asociados de Cali y Bogotá

100% los Asociados

100% Delegados a laasamblea

12 familias ciudad de Cali

Cali, Bogotá, Medellín,Barranquilla y Manizales

100% asociados nuevos

Inducción nuevosasociados

Tarjetones, ObsequiosDelegados 2007

100% Asociados

Asociados fuera de Cali

100% Asociados

Renovación cámara

Oportunidad

Ayuda virtual extractoCd’s interactivos

Creación de campañas reciclajey talleres para hijos deAsociados y conservación delmedio ambiente

Concientización del usoadecuado de los recursos ypreservación del medioambiente

Actualización de portafolio deServicios de Fodebax

Desarrollar un taller decomunicación para delegadosen la pre-asamblea 2007

Acercamiento de padres ehijos

Aportar al fortalecimiento delnucleo familiar en elacercamiento de padres e hijosadolescentes

Brindar al nuevo asociado laimagen de nuestros productosy servicios de FODEBAX

Educar al nuevo y antiguoasociado en economia solidaria

Contribuir al desarrollo de laasamblea

Desarrollar medios decomunicación con losasociados

Mantener al día eninformación a los asociadosque no cuentan concomunicación directa conFodebax

Contar con un medioinformativo en todas lasactividades de nuestro Fondo

Tecnología en línea

Presupuesto

3.500.000800.000

4.000.000

3.000.000

4.000.000

2.000.000

1.000.000

8.000.000

1.000.000

2.000.000

1.223.346

3.000.000

2.175.600

2.500.000

800.000

38.998.946

Propuesta Comité de Comunicaciones año 2007

Beatriz GrajalesPresidente

Javier MicoltaSecretario

39

Comité de Solidaridad

1. La modificación del reglamento de solidaridad se gestionó durante el año 2006, y fue aprobada por la JuntaDirectiva en el mes de Noviembre

2. Se implementaron las contribuciones especiales

3. Se esta asignando la contribución educativa para asociados dos veces al año (semestral)

4. Se inicio plan de visitas por el comité a los asociados afectados por eventos de calamidad

5. El presupuesto asignado para el año 2006 fue distribuido de lasiguiente manera:

• 61% contribución educación hijos y paquetes escolares, dandocobertura a 836 asociados con la contribución y al 100% de los

asociados (1.608) con los paquetes y bonos escolares.

• 13% asignado a 40 asociados en contribuciones porcalamidad, que incluye salud y las contribuciones especialesque se comenzaron a otorgar una vez aprobado el reglamento.

• 10% en las contribuciones por Educación de asociadosque se otorgo 2 veces en el año, asignando 123contribuciones.

• 6% pertenece a las contribuciones por defunción quedescendieron en cantidad 30 en el 2006 vs. 40 otorgadas enel 2005.

• 6% corresponde a la asignación en pólizas de educacióny del hogar.

• 4% en contribuciones por maternidad otorgadas a 57asociados.

• Ahorro programado para educación hijos asociados: incentivandoel ahorro y la prevención, y otorgando contribución del comité de

solidaridad. Se requiere reglamentación.

Ejecucución del Presupuesto

40

Descripción 2004 2005 2006 CrecimientoTotal Total Total (2006-2005)

(en miles $) (en miles $) (en miles $) / 2005*100

Presupuesto 77.116 198.951 244.450

Distribucion excedentes 193.220

Saldo anterior 51.230

Contribución por Calamidad 15.823 19.337 21.400 42%

Contribución por Educación (Asociados) 8.950 14.098 20.300 44%

Contribución por defunción 5.192 17.074 12.300 -28%

Contribución educación (Hijos asociados) 26.796 72.720 92.670 36%y paquetes escolares1

Contribución por Maternidad 0 8.250 8.600 4%

Pólizas (Educación y del hogar) 6.356 10.556 12.500 18%

Apoyo programas (Fase, Alpeinco, 1.591 4.885 700Asociado pensionado, operación sonrisa)

Otros gastos 100 422 1.000

Total a Dic 31 63.665 147.340 169.470

Saldo a 31 de Dic 74.980

Contribución Educación (Hijos Asociados) 38.088y paquete escolar(Pendiente desembolso calendario A-2006)*

Contibucion calamidad y boletin de 14.093servicios solidarios pendiente por desembolso

Total pendiente por desembolso 52.181

Disponible 2007 22.799

1 El crecimiento se calculo incluyendo los pendientes pagados hasta enero 20/2007)

Comparativo 2005 - 2006

41

Contribución 2004 2005 2006Total Total Total

(no. de asociados) (no. de asociados) (no. de asociados)

Calamidad 33 33 40

Defunción 25 44 30

Educación (asociados) 33 84 123

Educación (Hijos de asociados) 0 524 836

Maternidad 0 55 57

Paquetes Escolares 1.500 1.485 1.608

Total 1.591 2.225 2.694

Balance Social

Presupuesto 2007

Descripción 2007

Contribución Calamidad 25.000.000

Contribución Educación 25.000.000

Paquete Escolar 72.000.000

Contribución educativa (hijos de asociados) 70.000.000

Contribución por Defunción 15.000.000

Contribución Maternidad 9.500.000

Póliza Educativa 6.000.000

Póliza del Hogar 8.000.000

Programa Alpeinco 2.000.000

Programa Asociados Pensionados 2.000.000

Contribución Ahorro Programado Educación ¡NUEVO!¡NUEVO!¡NUEVO!¡NUEVO!¡NUEVO! 25.000.000

Total presupuestado 259.500.000

Saldo presupuesto 2006 22.000.000

Monto solicitado a la Asamblea para ejecutar en el 2007 237.500.000

Claudia Victoria MoyanoPresidente

Rosalba OrtizSecretaria

44

Informe del Revisor Fiscal

Santiago de Cali, Febrero 9 de 2007

Señores

Asamblea General OrdinariaFondo de Empleados de Laboratorios Baxter “Fodebax”La Ciudad

Referencia: Informe del Revisor Ffiscal correspondiente al ejercicio económico de 2006.

Respetados Señores:

1. En mi calidad de Revisor Fiscal, he examinado:

• El Balance General del FONDO DE EMPLEADOS DE LABORATORIOS BAXTER “FODEBAX” con corte a 31 dediciembre de 2006 , y los correspondientes

• Estado de Resultados,

• Estado de Cambios en el Patrimonio,

• Estado de Cambios en la Situación Financiera y

• Estado de Flujos de Efectivo, por el año terminado en esa fecha.

Dichos estados financieros fueron debidamente certificados por el representante legal y el contador público que lospreparó, en los términos del artículo 37 de la Ley 222 de 1995, en concordancia con el artículo 57 del decreto 2649 de1993.

Una de mis funciones es la de expresar una opinión sobre dichos estados financieros, comparativos con los del 31 dediciembre de 2005, basado en los resultados de mi auditoria. Los estados financieros correspondientes al ejercicioeconómico de 2.005 fueron auditados por mí, para lo cual emití un dictamen sin salvedades y lo presenté a laAsamblea General Ordinaria de 2006.

2. Realicé el examen de acuerdo con Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas en Colombia. En cumplimientode estas normas nuestro trabajo se desarrolló de la siguiente manera:

• Planificamos nuestras actividades partiendo del conocimiento de la entidad e identificando los principales procesosa efectos de determinar el enfoque, el alcance y la oportunidad de nuestras pruebas de auditoria.

• La ejecución del trabajo se llevó a cabo atendiendo las actividades previamente planificadas de tal manera que sepermitiese obtener una seguridad razonable sobre la situación financiera y resultados del ente económico.

• Estas actividades se desarrollaron atendiendo la siguiente metodología:

- Un examen, sobre una base selectiva, de las evidencias que respaldan las cifras y las notas informativas a losestados financieros;

- Una evaluación de principios o normas de contabilidad utilizados por la Administración;

- Una evaluación de las principales estimaciones efectuadas por la administración;

- Una evaluación de la presentación global de los estados financieros; y

- Una evaluación de las revelaciones acerca de las situaciones que así lo requirieron.

Así, considero que mi auditoria proporciona una base razonable para expresar mi opinión.

45

3. En relación con los estados financieros, y en atención al resultado arrojado por las pruebas practicadas, opino que:

• El balance general, fielmente tomado de los libros oficiales de contabilidad, presenta razonablemente y en formafidedigna, la situación financiera del FONDO DE EMPLEADOS DE LABORATORIOS BAXTER “FODEBAX” al 31 dediciembre de 2006,

• El estado de resultados refleja el producto de las operaciones realizadas entre el 01 de enero y el 31 de diciembrede 2006.

• Los estados de cambios en el patrimonio, en el efectivo y en la situación financiera, por el año terminado en 31 dediciembre de 2006, reflejan los movimientos y variaciones ocurridas durante el período en el patrimonio, en elefectivo y en el capital de trabajo de la entidad.

Estos estados financieros fueron preparados de conformidad con normas o principios de contabilidad generalmenteaceptados en Colombia y con normas y procedimientos emitidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria,aplicados uniformemente.

4. En relación con la contabilidad, los libros de comercio, los actos de los administradores y la correspondencia, conbase en el resultado y en el alcance de mis pruebas practicadas, conceptúo que el FONDO DE EMPLEADOS DELABORATORIOS BAXTER “FODEBAX”:

• Ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable;

• Las operaciones registradas en los libros de comercio y los actos de los administradores de la entidad, se ajustan alas disposiciones que regulan la actividad, a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea;

• Ha dado cumplimiento a lo dispuesto por la Superintendencia de Economía Solidaria a través de la circular 013 de2003 en lo referente a:

- Criterios mínimos a tener en cuenta en el otorgamiento de créditos;

- La clasificación de la cartera de créditos;

- La evaluación de la cartera de créditos;

- La calificación de los créditos por nivel de riesgos;

- La suspensión de intereses e ingresos por otros conceptos;

- La constitución de provisiones.

FODEBAX, en el año 2004 adquirió aplicación para la administración de la cartera de crédito. Al cierre del ejercicio de2006, se continuaban practicando pruebas sobre ajustes finales a dicha aplicación, para garantizar la implementaciónadecuada de los requerimientos técnicos establecidos en la circular básica contable ó circular 013 de 2003.

• La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros oficiales de actas y registro de asociados, en sucaso, se llevan y se conservan de manera adecuada.

5. En relación con el sistema de control interno, con base en el alcance y resultados de mis pruebas practicadas, queentre otras comprendieron la evaluación de los componentes: Ambiente de control, de Valoración de Riesgos, deInformación y Comunicación, de Actividades de Control, y de Monitoreo y Supervisión, opino que el FONDO DEEMPLEADOS DE LABORATORIOS BAXTER “FODEBAX”, ha observado medidas adecuadas de control interno y deconservación y custodia de sus bienes y de los de terceros que pueden estar en su poder. Los asuntos relacionadoscon el Control Interno fueron expuestos en su debida oportunidad por la Revisoría Fiscal a la Administración.

6. En relación con los aportes al sistema de seguridad social, en atención de lo dispuesto en el artículo 11 del Decreto1406 de 1999 y con base en el alcance y resultado de mis pruebas practicadas, hago constar que el FONDO DEEMPLEADOS DE LABORATORIOS BAXTER “FODEBAX” durante el ejercicio económico de 2006,

• Presentó correctamente la información requerida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al sistema.

• No se encuentra en mora por concepto de aportes al sistema.

46

7. Revisado el Informe de Gestión presentado por la Administración, correspondiente al ejercicio de 2006, encontréque el mismo:

• Se ajusta a los requerimientos de Ley,

• Contiene una exposición sobre la evolución de los negocios y la situación jurídica, económica y administrativa, y

• Opino que el mismo concuerda debidamente con los respectivos Estados Financieros preparados por la Administraciónpara el mismo período.

Carlos Alberto Rodríguez MolinaRevisor FiscalT.P. 44475 - TDelegado de A&C Consultoría y Auditoría Empresarial

47

Certificación deEstados Financieros

Señores socios

Asamblea General Ordinaria

Ciudad

Nosotros, el representante legal y contador general del Fondo de Empleados de Laboratorios Baxter, certificamos quehemos preparado los estados financieros básicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en laSituación Financiera, Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujo de Efectivo a diciembre 31 de 2006, deacuerdo con la Ley 222 de 1995 y el Decreto 2649 de 1993, incluyendo sus correspondientes notas explicativas queforman un todo indivisible con éstos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del añoinmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situación de la sociedad al 31 de diciembre de 2006; así como losresultados de sus operaciones, los cambios en la situación financiera, los cambios en el patrimonio y los cambios en elflujo de efectivo. Además:

a) Las cifras incluidas en los estados financieros fueron fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares, loscuales se encuentran diligenciados y al día.

b) No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o a empleados,que puedan tener un efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registradosde acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transaccionesen el ejercicio de 2006. Los activos fijos han sido valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada, puesto que todos los hechos económicos han sidoreconocidos en ellos.

e) Los hechos económicos se ha registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los estados financieros básicosy sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos, pasivos reales y contingentes, asícomo también las garantías entregadas a terceros; y,

f) No se han presentado acontecimientos importantes acaecidos después del cierre del ejercicio y a la fecha depreparación de este informe, que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas.

Cali, Colombia, Febrero 2 de 2007

Inés del Socorro Cruz P.Representante Legal

Malby Castillo TorresContador GeneralTarjeta Profesional 51068-T

48

Balance GeneralDiciembre 31 de 2005 - Diciembre 31 de 2006

Miles de pesos

Activo 2005 % 2006 % Var. $ Var. %

Activo Corriente

Disponible (nota 3)

Caja y Bancos 96.501 1.4% 241.965 2.8% 145.464 150.7%

Fondo de Liquidez 12.310 0.2% 25.830 0.3% 13.520 109.8%

Total Disponible 108.811 1.6% 267.795 3.1% 158.984 146.1%

Inversiones Temporales (nota 4) 157.804 2.4% 15.062 0.2% -142.742 -90.5%

Inventarios (nota 5) 64.951 1.0% 112.343 1.3% 47.392 73.0%

Obligaciones de Asociados (nota 6)

Cartera de Crédito Corto Plazo 2.129.135 31.9% 946.880 10.8% -1.182.255 -55.5%

Otros Activos Corrientes (nota 7)

Cuentas por Cobrar 1.282.183 19.2% 969.895 11.1% -312.288 -24.4%

Menos: Provisión CxC -313.777 -4.7% -5.929 -0.1% 307.848 -98.1%

Total Otros Activos Corrientes 968.406 14.5% 963.966 11.0% -4.440 -0.5%

Total Activo Corriente 3.429.107 51.4% 2.306.046 26.4% -1.123.061 -32.8%

Activo No Corriente

Obligaciones de Asociados (nota 6)

Cartera de Crédito Largo Plazo 3.193.703 47.8% 6.329.128 72.4% 3.135.425 98.2%

Menos: Provisión Cartera -36.180 -0.5% -44.338 -0.5% -8.158 22.5%

3.157.523 47.3% 6.284.790 71.9% 3.127.267 99.0%

Propiedad Planta y Equipo (nota 8)

Propiedad, Planta y Equipo (Costo) 133.587 2.0% 148.531 1.7% 14.944 11.2%

Menos: Depreciación Acumulada -58.854 -0.9% -68.842 -0.8% -9.988 17.0%

Total P.P.E (neto) 74.733 1.1% 79.689 0.9% 4.956 6.6%

Otros Activos (nota 9)

Cargos Diferidos 13.116 0.2% 75.182 0.9% 62.066 473.2%

Total Otros Activos 13.116 0.2% 75.182 0.9% 62.066 473.2%

Total Activo No Corriente 3.245.372 48.6% 6.439.661 73.6% 3.194.289 98.4%

Total Activo 6.674.479 100.0% 8.745.707 100.0% 2.071.228 31.0%

49

Pasivo 2005 % 2006 % Var. $ Var. %

Pasivo Corriente

Bancos Comerciales (nota 10) 21.009 0.3% 437.507 5.0% 416.498 1982.5%

Gastos Causados por Pagar (nota 11) 222.891 3.3% 220.463 2.5% -2.428 -1.1%

Proveedores (nota 12) 201.962 3.0% 281.201 3.2% 79.239 39.2%

Obligaciones Laborales (nota 13) 39.693 0.6% 49.133 0.6% 9.440 23.8%

Obligaciones Fiscales 47 0.0% 23.108 0.3% 23.061 49066.0%

Otros Pasivos Corrientes (nota 16) 91.032 1.4% 125.344 1.4% 34.312 37.7%

Total Pasivo Corriente 576.634 8.6% 1.136.756 13.0% 560.122 97.1%

Pasivo a Largo Plazo

Depósitos de Ahorro 19.385 0.3% 106.224 1.2% 86.839 448.0%

Intereses por Pagar 78.714 1.2% 156.308 1.8% 77.594 98.6%

Ahorros Permanentes (nota 10) 581.401 8.7% 647.074 7.4% 65.673 11.3%

Fondos Sociales (nota 14) 146.294 2.2% 212.711 2.4% 66.417 45.4%

Pasivos Estimados y Provisiones (nota 15) 129.473 1.9% 170.337 1.9% 40.864 31.6%

Total Pasivo No Corriente 955.267 14.3% 1.292.654 14.8% 337.387 35.3%

Total Pasivos 1.531.901 23.0% 2.429.410 27.8% 897.509 58.6%

Patrimonio

Aportes Sociales (nota 17) 3.905.452 58.5% 4.717.877 53.9% 812.425 20.8%

Reservas 533.489 8.0% 673.263 7.7% 139.774 26.2%

Fondo Destinación Específica 0 0.0% 4.763 0.1% 4.763 100.0%

Excedentes Presente Ejercicio 703.637 10.5% 920.394 10.5% 216.757 30.8%

Total Patrimonio 5.142.578 77.0% 6.316.297 72.2% 1.173.719 22.8%

Total Pasivo y Patrimonio 6.674.479 100.0% 8.745.707 100.0% 2.071.228 31.0%

Las Notas adjuntas son parte integral de estos estados.Cifras fielmente tomadas de los libros y previamente confirmadas.Art. 33 D. 2649/93



Carlos Alberto Rodríguez M.Revisor Fiscal T.P. No. 44475-TDelegado de A y C Consultoría yAuditoría EmpresarialVer opinión adjunta

50

Estado de ExcedentesAño 2005 - Año 2006

Miles de pesos





Ingresos 2005 % 2006 % Var. $ Var. %

Ingresos Operacionales

Ventas (nota 18) 2.529.758 2.654.378 124.620 4.9%

Menos: Costo de Ventas (nota 19) 2.280.698 2.390.460 109.762 4.8%

Utilidad Directa 249.060 10.1% 263.918 9.4% 14.858 6.0%

Ingresos de Cartera de Crédito (nota 18) 866.461 35.2% 951.333 33.9% 84.872 9.8%

Menos: Costos de Ahorros (nota 19) 133.075 162.973 29.898 22.5%

Excedente Directo 733.386 29.8% 788.360 28.1% 54.974 7.5%

Otras Actividades (nota 18) 1.434.325 58.3% 1.725.215 61.5% 290.890 20.3%

Ingresos Financieros (nota 18) 42.740 1.7% 28.041 1.0% -14.699 -34.4%

1.477.065 60.1% 1.753.256 62.5% 276.191 18.7%

Utilidad Directa Total 2.459.511 100.0% 2.805.534 100.0% 346.023 14.1%

Gastos Operacionales (nota 19)

Gastos de Personal 703.758 28.6% 820.456 29.2% 116.698 16.6%

Gastos Generales 818.906 33.3% 909.017 32.4% 90.111 11.0%

Depreciaciones 24.434 1.0% 23.720 0.8% -714 -2.9%

Provisiones 37.907 1.5% 13.809 0.5% -24.098 -63.6%

Otros Gastos 26.395 1.1% 25.455 0.9% -940 -3.6%

Total Gastos Administrativos 1.611.400 65.5% 1.792.457 63.9% 181.057 11.2%

Excedente Operacional 848.111 34.5% 1.013.077 36.1% 164.966 19.5%

Ingresos No Operacionales (nota 18) 40.857 1.7% 57.429 2.0% 16.572 40.6%

Gastos No Operacionales (nota 19) 185.331 7.5% 150.112 5.4% -35.219 -19.0%

Excedente No Operacional -144.474 -5.9% -92.683 -3.3% 51.791 -35.8%

Excedente Neto Total 703.637 28.6% 920.394 32.8% 216.757 30.8%

51

Estado de Cambios en el PatrimonioDiciembre 31 de 2005 - Diciembre 31 de 2006Miles de pesos





Año 2005 Aumento Disminucion Año 2006

Capital Social

Aportes Sociales 3.905.452 1.162.251 349.825 4.717.878

Total Capital Social 3.905.452 1.162.251 349.825 4.717.878

Reservas

Reserva para Protección de Aportes Sociales 533.488 139.775 0 673.263

Total Reservas 533.488 139.775 0 673.263

Fondo Destinación Específica

Fondo Especial 0 4.763 0 4.763

Total Fondo Destinación Espec. 0 4.763 0 4.763

Resultados del Ejercicio

Excedentes del Ejercicio 703.637 920.394 703.637 920.394

Total Resultados del Ejercicio 703.637 920.394 703.637 920.394

Total Cambio en el Patrimonio 5.142.577 2.227.183 1.053.462 6.316.298

52

Estado de Cambiosen la Situación Financiera

Diciembre 31 de 2005 - Diciembre 31 de 2006Miles de pesos

2005 2006

Fuentes de Recursos $ % $ %

Por Excedentes 703.637 34.0% 920.394 20.8%

Por Aumento del Patrimonio

Aportes Sociales 681.577 33.0% 812.425 18.3%

Reservas 102.720 5.0% 139.774 3.2%

Fondo Destinación Específica 0 0.0% 4.763 0.1%

Total Aumento Patrimonio 784.297 37.9% 956.962 21.6%

Por Aumento de Pasivos

Ahorros Permanentes 36.813 1.8% 65.673 1.5%

Deposito de Ahorro 19.385 0.9% 86.839 2.0%

Intereses por Pagar 78.714 3.8% 77.594 1.8%

Bancos Comerciales 0 0.0% 416.498 9.4%

Gastos Causados por Pagar 24.188 1.2% 0 0.0%

Proveedores 16.576 0.8% 79.239 1.8%

Obligaciones Laborales 5.529 0.3% 9.440 0.2%

Obligaciones Fiscales 0 0.0% 23.061 0.5%

Fondos Sociales 0 0.0% 66.417 1.5%

Otros Pasivos Corrientes 0 0.0% 34.312 0.8%

Pasivos Estimados y Provisiones 110.580 5.3% 40.864 0.9%

Total Aumento Pasivos 291.785 14.1% 899.937 20.3%

Por Disminucion de Activos

Caja y Bancos 130.132 6.3% 0 0.0%

Inversiones Temporales 44.890 2.2% 142.742 3.2%

Cartera de Crédito Corto Plazo 0 0.0% 1.182.255 26.7%

Inventarios 83.856 4.1% 0 0.0%

Propiedad, Planta y Equipo 14.715 0.7% 0 0.0%

Cuentas por Cobrar 0 0.0% 312.288 7.0%

Total Disminución Activos 273.593 13.2% 1.637.285 36.9%

Total Fuentes sin otros Cam. 2.053.312 99.3% 4.414.578 99.6%

Otros Cambios

Provision Cartera 14.316 0.7% 8.158 0.2%

Depreciaciones 0 0.0% 9.988 0.2%

Total Otros Cambios 14.316 0.7% 18.146 0.4%

Total Fuentes 2.067.628 100.0% 4.432.724 100.0%

53





2005 2006

Uso de Recursos $ % $ %

Aumento de Activos

Caja y Bancos 0 0.0% 145.464 3.3%

Fondo de Liquidez 1.575 0.1% 13.520 0.3%

Inventarios 0 0.0% 47.392 1.1%

Cartera de Crédito Corto Plazo 145.304 7.0% 0 0.0%

Cartera de Crédito Largo Plazo 842.993 40.8% 3.135.425 70.7%

Cuentas por Cobrar 356.984 17.3% 0 0.0%

Propiedad, Planta y Equipo 0 0.0% 14.944 0.3%

Otros Activos 11.368 0.5% 62.066 1.4%

Total Aumento Activos 1.358.224 65.7% 3.418.811 77.1%

Disminucion de Pasivos

Fondos Sociales 9.263 0.4% 0 0.0%

Obligaciones Fiscales 4.979 0.2% 0 0.0%

Bancos Comerciales 153.367 7.4% 0 0.0%

Otros Pasivos Corrientes 10.126 0.5% 0 0.0%

Gastos Causados por Pagar 0 0.0% 2.428 0.1%

Total Disminución Pasivos 177.735 8.6% 2.428 0.1%

Disminucion de Patrimonio

Distribución de Excedentes 519.071 25.1% 703.637 15.9%

Total Diminnución Patrim. 519.071 25.1% 703.637 15.9%

Total Usos sin otros Cam. 2.055.030 99.4% 4.124.876 93.1%

Otros Cambios

Provisión Cuentas por Cobrar 6.785 0.3% 307.848 6.9%

Depreciaciones 5.813 0.3% 0 0.0%

Total Otros Cambios 12.598 0.6% 307.848 6.9%

Total Usos 2.067.628 100.0% 4.432.724 100.0%

54

Estado de Cambios en el EfectivoDiciembre 31 de 2005 - Diciembre 31 de 2006

Miles de pesos

2005 2006

Fuentes de Recursos $ % $ %

Por Excedentes 703.637 39.6% 920.394 24.4%

Más:

Provisión Cuentas por Cobrar -6.785 -0.4% -307.848 -8.2%

Provisión Cartera 14.316 0.8% 8.158 0.2%

Depreciaciones 0 0.0% 9.988 0.3%

Menos:

Depreciaciones -5.813 -0.3% 0 0.0%

Excedente de Efectivo 705.355 39.7% 630.692 16.7%

Por Aumento del Patrimonio

Aportes Sociales 681.577 38.3% 812.425 21.5%

Por Aumento de Pasivos

Ahorros Permanentes 36.813 2.1% 65.673 1.7%

Bancos Comerciales 0 0.0% 416.498 11.0%

Gastos Causados por Pagar 24.188 1.4% 0 0.0%

Proveedores 16.576 0.9% 79.239 2.1%

Obligaciones Laborales 5.529 0.3% 9.440 0.3%

Obligaciones Fiscales 0 0.0% 23.061 0.6%

Otros Pasivos Corrientes 0 0.0% 34.312 0.9%

Pasivos Estimados y Provisiones 110.580 6.2% 40.864 1.1%

Depositos de Ahorro 19.385 1.1% 86.839 2.3%

Intereses por Pagar 78.714 4.4% 77.594 2.1%

Total Aumento Pasivos 291.785 16.4% 833.520 22.1%

Por Disminución de Activos

Cuentas por Cobrar 0 0.0% 312.288 8.3%

Cartera de Crédito Corto Plazo 0 0.0% 1.182.255 31.3%

Propiedad, Planta y Equipo 14.715 0.8% 0 0.0%

Inventarios 83.856 4.7% 0 0.0%

Otros Activos 0 0.0% 0 0.0%

Total Disminución Activos 98.571 5.5% 1.494.543 39.6%

Total Fuentes de Efectivo 1.777.288 100.0% 3.771.180 100.0%

55





2005 2006Uso de Recursos $ % $ %

Aumento de Activos

Inventarios 0 0.0% 47.392 1.3%

Cartera de Crédito Corto Plazo 145.304 7.4% 0 0.0%

Cartera de Crédito Largo Plazo 842.993 43.2% 3.135.425 83.5%

Cuentas por Cobrar 356.984 18.3% 0 0.0%

Propiedad, Planta y Equipo 0 0.0% 14.944 0.4%

Otros Activos 11.368 0.6% 62.066 1.7%

Total Aumento Activos 1.356.649 69.5% 3.259.827 86.8%

Disminución de Pasivos

Bancos Comerciales 153.367 7.9% 0 0.0%

Obligaciones Fiscales 4.979 0.3% 0 0.0%

Otros Pasivos Corrientes 10.126 0.5% 0 0.0%

Gastos Causados por Pagar 0 0.0% 2.428 0.1%

Total Disminución de Pasivos 168.472 8.6% 2.428 0.1%

Distribución de Excedentes

Distribución de Excedentes 519.071 703.637

Fondos Sociales 9.263 -66.417

Reservas -102.720 -139.774

Fondos Destinación Específica 0 -4.763

Efecto Neto Distr. Exce. 425.614 21.8% 492.683 13.1%

Total Usos de Efectivo 1.950.735 100.0% 3.754.938 100.0%

Cambios en Efectivo -173.447 16.242

Cambios en EfectivoCuentas que AumentaronCaja y Bancos 0 145.464Fondo de Liquidez 1.575 13.520Inversiones Temporales 0 0Cuentas que DisminuyeronCaja y Bancos -130.132 0Inversiones Temporales -44.890 -142.742Cambios en el Efectivo -173.447 16.242

56

Notas a los Estados FinancierosDiciembre 31 de 2005 - Diciembre 31 de 2006

Miles de pesos

1. Ente Económico

Constitución y Objeto SocialEl FONDO DE EMPLEADOS se constituyó mediante Personería Jurídica por Resolución No. 01437 de Junio 8 de 1971,como consta en el Certificado procedente del Departamento Nacional de Cooperativas de Santiago de Cali de Diciembre27 de 1996, inscrita el 30 de Enero de 1997 bajo el No. 00380 del Libro I.

El FONDO DE EMPLEADOS tiene su domicilio principal en el municipio de Santiago de Cali, su objeto social es brindarservicios a los Asociados y sus Familias promoviendo la integración y contribuyendo al mejoramiento de su calidad devida; es una empresa asociativa de derecho privado, sin ánimo de lucro, cuya organización y funcionamiento se rigenpor los estatutos y el ordenamiento legal vigente dentro del Derecho Colombiano.

Organización AdministrativaEl FONDO DE EMPLEADOS tiene los siguientes órganos de Administración:

a. La Asamblea General de Asociados, es el órgano máximo de administración del FONDO DE EMPLEADOS, susdecisiones son obligatorias para todos los asociados, siempre que se hayan adoptado de conformidad con lasnormas legales, estatutarias y reglamentarias.

b. La Junta Directiva, es el órgano de dirección general de los negocios y operaciones.

c. El Gerente, es el Representante legal del FONDO DE EMPLEADOS, principal ejecutor de las decisiones de laAsamblea General y de la Junta Directiva y superior jerárquico de todos los empleados.

2. Principales políticas y prácticas contablesPara sus registros contables y para la preparación de sus estados financieros El FONDO DE EMPLEADOS aplica lasnormas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, que son prescritas por disposiciones legales. A continuaciónse describen las principales políticas y prácticas que el FONDO DE EMPLEADOS ha adoptado en concordancia con loanterior:

Criterio de MaterialidadEl reconocimiento y preparación de los hechos económicos se hace con base en la importancia relativa de éstos.

Al preparar los estados financieros la materialidad se determina con relación al activo total, pasivo total, pasivo corriente,capital de trabajo, patrimonio o resultado del ejercicio según corresponda.

Sistema de CausaciónTodos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación; según el cual los hechoseconómicos son reconocidos en el período en el cual se realizan, independientemente de que se hayan recibido opagado en efectivo o su equivalente.

InversionesLas inversiones son valoradas al costo de adquisición.

Propiedades, Planta y EquipoLas propiedades, planta y equipo son valoradas al costo, la depreciación se calcula sobre el costo de los activos,utilizando el método de línea recta, de acuerdo a los años de vida útil estimada y aplicando unas tasas anuales así:equipo de oficina 10%, equipo de cómputo y comunicación 20% y software 33%.

57

Obligaciones LaboralesLas obligaciones laborales se ajustan al fin de cada ejercicio, con base en los contratos de trabajo y las normas legalesvigentes.

3. DisponibleEn el se incluyen los rubros de Caja y Bancos, que presentan a Diciembre 31 los siguientes saldos: (en miles de pesos)

Cuenta 2005 2006

Total Caja $ 1.150 $ 1.150

Cuatro cajas menores para los negocios de: Oficina Bogotá, Maquila, Ahorro y crédito y cafetería.

Fondo de cambio $ 90 $ 500

Los saldos en libros de las entidades financieras son los siguientes:

2005 2006

Cuentas Corrientes:

Megabanco Cta. No.7114701747 $ 2.269 $ 2.269

Bogotá $ 2.641 $ 17.082

Bancolombia $ 12.768 $ 3.656

Banpopular $ - 0 - $ 5.991

Conavi Cta. Cte $ - 0 - $ 39.489

Cuentas de Ahorro:

Conavi. Cta. No.3009-805174 $ 34.280 $ 54.027

Conavi. Cta. No.3009-7005287 $ 43.184 $117.629

Conavi Cta. No.3009-871415 $ 119 $ 172

Total Bancos y otras entidades $ 95.261 $240.315

Fondo de Liquidez $ 12.310 $ 25.830

Total Disponible $ 108.811 $ 267.795

Resultado de las conciliaciones bancarias existe partidas de menor cuantía, que superan los tres meses al corte deDiciembre 31 de 2006, sobre las cuales el fondo de empleados ha realizado las gestiones pertinentes ante los bancos yhasta la fecha se encuentra pendiente de aclaración.

4. InversionesA Diciembre 31 se presenta como saldo de inversiones temporales un valor de $ 15.062 correspondiente a:

2005 2006

Títulos renta fija Suramericana $ 157.805 $ 15.062

5. InventariosCorresponde a compra de insumos para el manejo de la cafetería, la lavandería, maquila kit fístula y la compra de losproductos compañía para la venta en Cali y Bogotá. El saldo a Diciembre 31 es:

2005 2006

Ventas y AyC $ 16.945 $ 20.955

Insumos Cafetería $ 22.854 $ 36.914

Insumos Lavandería $ 580 $ 714

Maquila Kit fístula $ 24.572 $ 53.760

Total $ 64.951 $ 112.343

58

6. Cartera de Crédito de los AsociadosLa Cartera de crédito de los asociados se origina en las operaciones de préstamos y otros servicios a los asociados delFONDO DE EMPLEADOS. El saldo a Diciembre 31 es $ 7.276.008 clasificados así:

2005 2006

Cartera de asociados Corto Plazo $2.129.135 $ 946.880

Cartera de asociados Largo Plazo $3.193.703 $ 6.329.128

El valor de los préstamos otorgados durante el año 2006 fue de $6.486.084 y por convenios $ 1.510.150 para un totalde $ 7.996.234

Para dar cumplimiento a la circular básica contable y financiera el FONDO DE EMPLEADOS determino la Provisión deCartera de crédito en $ 44.338

7. Cuentas por CobrarLas cuentas por cobrar a diciembre 31 están conformadas así:

2005 2006

Deudores por Venta de Bienes y Servicios $ 739.464 $ 580.915

Deudores patronales y empresariales $ 325.160 $ 68.554

Anticipo de contratos y proveedores $ 4.565 $ 34.096

Anticipo de Impuestos $ 148.413 $170.738

Adelantos y créditos a empleados $ 1.139 $ 1.017

Otras cuentas por cobrar $ 66.604 $ 98.049

Intereses por Cobrar $ - 0 - $ 15.626

Provisión de Cartera de B y S $ (313.777) $( 5.929)

Total Cuentas por Cobrar $ 971.568 $ 963.966

La provisión de cartera de bienes y servicios es de $ 5.929 como provisión normal por cartera vencida año 2006.

8. Propiedades, Planta y EquipoLos activos fijos del FONDO DE EMPLEADOS están representados en los siguientes rubros:

Cuenta 2005 2006

Muebles y Equipos de Oficina $ 24.134 $ 19.190

Equipo de Cómputo $ 82.799 $ 90.816

Maquinaria y Equipo $ 26.654 $ 38.525

Depreciación Acumulada $(58.854) $(68.842)

Total Propiedades, Planta y Equipo $ 74.733 $ 79.689

Los Equipos se encuentran amparados con la póliza de seguro No. 4000484 de la Aseguradora Generalli por un valorde $ 90.000. El mantenimiento, reparación y adiciones lo realiza la empresa IBM.

9. Otros Activos

Cargos DiferidosEstán compuestos por :

Cuenta 2005 2006

Gastos anticipados $ 1.933 $ 5.268

Cargos Diferidos $ 11.182 $69.914

Total Diferidos $ 13.115 $75.182

59

10. Exigibilidades y DepósitosEsta compuesta por:

Los sobregiros bancarios a Diciembre 31 de los saldos en libros por valor de $ 437.507. que corresponde al valor delcrédito obtenido con el Banco Popular para cubrir el incremento de los prestamos a los Asociados..

El ahorro permanente de cada Asociado el cual genera rendimientos financieros del 12 % anual. El saldo a la fecha es:$ 647.074.

Los depósitos de ahorros manejados por los Asociados como ahorro voluntario presenta saldo por $ 106.224.

11. Gastos Causados por PagarRepresenta los importes causados por gastos incurridos durante el ejercicio económico, pendientes de pago.

Cuenta 2005 2006

Gastos causados por pagar $ 222.891 $ 220.463

Distripopulares $ 82.018

Papelería Cati $ 6.053

Servicios Temporales $ 44.010

Impuestos $ 55.224

Otros $ 33.158

12. Cuentas por PagarEsta representado por los saldos de las obligaciones adquiridas para el desarrollo de cada uno de los negocios.

Cuenta 2005 2006

Proveedores $ 201.962 $ 281.201

Laboratorios Baxter $ 18.514

Proveedores Cafetería $107.752

Proveedores Maquila - Kit $154.935

13. Obligaciones LaboralesRepresenta el valor de las obligaciones originadas en contratos laborales y que se destinaran al pago de las prestacioneslegales de empleados de la entidad.

Cuenta 2005 2006

Cesantías $ 20.582 $ 27.251

Interés sobre cesantías $ 2.035 $ 3.094

Vacaciones $17.076 $ 18.788

Total $39.693 $ 49.133

14. Fondos SocialesSon Fondos creados con fines específicos y de acuerdo al movimiento presentado en cada uno de ellos pueden serPermanentes o Agotables.

Cuenta 2005 2006

Fondo para Educación $ 68.817 $ 87.270

Fondo de Solidaridad $ 51.230 $ 74.979

Fondo de Garantías $ 22.248 $ 46.462

Fondo Seguro vida deudores $ 4.000 $ 4.000

Fondo de Vivienda $ - 0 - $ - 0 -

Total $146.294 $212.711

60

15. Pasivos Estimados y ProvisionesRepresenta provisiones realizadas por los siguientes conceptos:

Cuenta 2005 2006

Provisión para contingencias años $ 129.473 $ 170.337.

AnterioresCorrespondiente a litigios en proceso impuesto de renta año /95, $15.211. Provisión de renta e Industria y Comercioaño 2006 $ 130.126 y bonificación especial por resultados $ 25.000.

16. Otros Pasivos CorrientesSon los valores a cargo de la entidad por conceptos diferentes a los mencionados anteriormente, tienen un saldo de:

Cuenta 2005 2006

Aportes de Salud, Pensión y ARP $ 13.325 $ 16.032

Cuentas por pagar exasociados $ 186 $ 26.685

Depósitos, seguros y demás $ 49.980 $ 23.864

Convenios por pagar $ 27.442 $ 58.763

Total $ 90.933 $ 125.344

17. Patrimonio

Capital SocialEl capital social del FONDO DE EMPLEADOS es variable e ilimitado y está compuesto por los aportes ordinarios de losAsociados y los extraordinarios que la Asamblea determine.

De acuerdo a los Estatutos en el Art. 32 los asociados al FONDO DE EMPLEADOS se comprometen a hacer aportessociales individuales y ahorrar en forma permanente mensual mínimo una cuota equivalente al dos (2%) por ciento delsalario de cada asociado, la cual se distribuirá así:

Aportes Sociales 90%

Ahorros Permanentes 10%

Reserva Para Protección de AportesDe acuerdo a los Estatutos del FONDO DE EMPLEADOS, el 20% de los excedentes del año deberá apropiarse comomínimo para crear y mantener una reserva de protección de aportes sociales.

Número de AsociadosEl número de asociados al FONDO DE EMPLEADOS a Diciembre 31, es de 1.608 asociados activos.

18. IngresosLos ingresos que se obtuvieron en cada uno de los negocios son:

Negocio 2005 2006

Ahorro y Crédito $ 866.461 $ 951.333

Cafetería $2.145.056 $2.363.240

Ventas $ 384.702 $ 291.138

Lavandería $ 64.048 $ 67.314

Maquila $1.370.277 $1.657.901

Ingresos Financieros $ 42.740 $ 28.041

Otros ingresos no operacionales $ 40.857 $ 57.429

Total Ingresos $4.914.141 $5.416.396

61

19. Costos y GastosLos costos y gastos están representados en :

Gastos 2005 2006

Costos de ventas $ 2.364.977 $ 2.493.513

Gastos de Personal $ 703.758 $ 820.456

Gastos Generales $ 818.906 $ 909.017

Gastos Financieros $ 48.796 $ 59.920

Gastos Depreciación $ 24.434 $ 23.720

Gastos Provisión $ 37.907 $ 13.809

Agotamiento y Amortización $ 26.395 $ 25.455

Gastos no Operacionales $ 185.331 $ 150.112

Total Costos y Gastos $4.210.504 $ 4.496.002

20. La Distribución de ExcedentesLa distribución de excedentes se hace de acuerdo a la relación que tienen los ingresos generados con el servicioprestado a los Asociados y teniendo en cuenta el concepto anexo:

Concepto OJ-3000-01-0873-2004Página No. 4

En consecuencia, sí el acuerdo o mandato cooperativo (estatutos sociales) de la entidad regula la comercialización debienes o servicios producidos por los asociados, los ingresos o resultados de estas operaciones que se realicen conterceros se consideran operacionales y, además, susceptibles de ser distribuidos, caso contrario, sí la entidad adquierebienes o servicios producidos por terceros y se comercializan con terceros, estos resultados no son susceptibles dedistribuir pero se consideran ingresos operacionales

21. Riesgo de LiquidezDefinición: "Se entenderá por riesgo de liquidez la contingencia de que la entidad incurra en perdidas excesivas por laventa de activos a descuentos inusuales y significativos, con el fin de disponer rápidamente de los recursos necesariospara cumplir con sus obligaciones contractuales"

El Fondo de Empleados a través del comité de riesgo de liquidez a realizado la evaluación y medición de este riesgo deacuerdo a lo establecido en el capitulo XV de la circular básica contable y financiera, arrojando como resultado que labrecha de liquidez para el plazo de los tres meses es positiva. Lo que indica que en el momento El Fondo presenta unaexposición no significativa al riesgo de liquidez.

62

Indicadores Financieros

Indices1. CorrienteCapacidad del Fondo para cubrir suspasivos de corto plazo con activos decorto plazo

2. EndeudamientoPorcion de los activos financiados conpasivos

3. Variación del PatrimonioIndica el crecimiento porcentual delpatrimonio de un período a otro

4. Margen ContribuciónFinancieraCuánto queda disponilbe de cada$100 de ingresos por intereses,después de pagar el costo de losahorros.

5. Excedente Oper. sobre IngresosIndica el % de generación deexcedentes con relación a lo pagadopor los Asociados en contraprestacióna los servicios recibidos

6. Excedente Neto sobrePatrimonioMuestra la rentabilidad del patrimonioen el ejercicio económico

7. Excedente Neto sobre ActivoMuestra la rentabilidad del activo enel ejercicio económico

8. Costos Operativos sobreActivosCosto de administración del total delos activos

9. Préstamos / # EmpleadosIndicador de eficiencia operaciones decrédito

10. Cartera por Empleado(millones)Indicador de eficiencia enadministración de cartera

Fórmula

Activo CorrientePasivo Corriente

Total PasivosTotal Activos

Pat. Actual-Pat. Anter.Patrimonio Anterior

Ing. Fin. - Cost. Fin.Ingresos Financieros

Excedente NetoTotal Ingresos

Excedente NetoPatrimonio

Excedente netoTotal Activos

Costos OperativosActivos Totales

Préstamos año# Empleados

Cartera# Empleados

Dic. 2005

5.9

23.0%

23.2%

84.6%

14.4%

13.7%

10.5%

24.1%

747.711

591.426

Sector

66.5%

37.5%

N/A

17.5%

8.4%

2.9%

N/A

N/A

Dic. 2006

2.03

27.8%

22.8%

82.9%

17.2%

14.6%

10.5%

20.5%

888.470

808.445

63

Indicadores Sociales

IndiceCrecimiento Base SocialPermite establecer el comportamientode la base social de un año a otro

Cobertura de la Base PotencialPermite determinar la participaciónsocial de entidad con respecto almercado potencial

PatrimonioEstablece la relación promedio de losaportes de los asociados

Cartera por AsociadosEstablece el valor promedio de loscréditos otorgados a los asociados

Número de Créditos otorgadossobre número de AsociadosPermite evaluar la participacion de losasociados en el servicio de crédito

Beneficio Promedio de los FondosSocialesCon el fin de establecer el beneficiopor asociado de los servicios sociales

Fórmula

Aso. actuales - anterioresAsociados anteriores

Total asociadosTotal empleados empresa

Total patrimonioNúmero de Asociados

Total carteraNúmero de Asociados

Cantidad de CréditosNúmero de asociados

Uso de los Fondos Soc.Número de Asociados

Dic. 2005

-0.13%

92.00%

3.388

3.506

1.97

111.287

Sector

18.46%

N/A

1.425

N/A

N/A

N/A

Dic. 2006

5.93%

93.43%

3.928

4.525

1.26

264.878

64

Propuesta deDistribución de Excedentes

Excedentes del Ejercicio 920.394

Aprobación de acuerdo a Estatutos

Reserva Legal 20% 184.079

Fondo de Educación 20% 184.079

Fondo de Solidaridad 10% 92.039

Total 460.197

Excedente despues de aplicación estatuto Art.40 460.197

Revalorizacion de aportes 23.0% 211.361 23%

Valor Aportes 4.717.877

I.P.C. Año 2006 => 4,48 211.361

Fondo de Solidaridad 13.5% 140.961 233.000

Fondo de Educación 13.5% 107.875 291.954

460.197

100.0%

Diego José Carmona A.Presidente

Inés del Socorro Cruz P.Gerente

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