DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL … · Ranking de ejecución Sectorial ......

DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL SECTOR SALUD

Y PROTECCIÓN SOCIAL MAYO 2013

MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y ESTUDIOS SECTORIALES - OAPES

BOGOTÁ, MAYO 2013

DOCUMENTO INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL SECTOR SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL MAYO 2013

OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y ESTUDIOS SECTORIALES

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TABLA DE CONTENIDO

1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL ............................................................................................ 3 1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector...................................................................... 3

1.2 Acuerdo de Desempeño .............................................................................................................. 4 1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de mayo frente a la Meta. ............................................. 6 1.3. Ranking de ejecución Sectorial ................................................................................................. 7 2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013 .................................. 8

2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros ................................................................................. 8 2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño 10 2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento ................................................... 11 3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013 ............................................. 13 3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión ............................................. 13

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud ........ 15 3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos ...... 17 3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas ......................... 18

3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño. ......... 19 3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad .................................................................................. 23



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1. ANÁLISIS GENERAL SECTORIAL

1.1 Aspectos Generales del Presupuesto del Sector

Con Ley 1593 de 2012 se decretó el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1° de enero al 31 de diciembre de 2013. En la cual aprobó para el 2013 en el presupuesto del sector Salud y Protección Social una apropiación total de $11,6 billones, de los cuales $7,9 billones (68,5%) corresponden a funcionamiento y $3,6 billones (31,5%) a inversión. Esta apropiación aumentó con relación a la apropiación del 2012 en el 3,8%, en funcionamiento el aumento fue del 0,4% y en inversión el aumento corresponde al 11,9%.

Gráfico 1 Composición del Gasto

Funcionamiento69%

Inversión31%

Sin embargo, es importante mencionar que el aumento del presupuesto de inversión fue en gran medida por un aumento en la financiación de proyectos de inversión con recursos de fondos especiales específicamente de la sub cuenta ECAT del Fosyga, estos recursos aumentaron del 2012 al 2013 en el 12,4%. De otra parte, los recursos provenientes de fuentes de la nación aumentaron con respecto al 2012 en el 16,7% debido a la mayor asignación en los proyectos de inversión de unificación del POS con el 20% y el paripasu de la nación en el proyecto de ampliación y renovación del Régimen Subsidiado 13%.



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Gráfico 2 Ejecución Sectorial mayo de 2013 1

1.5

86

.43

1

7.9

40

.66

5

3.6

45

.76

7

4.9

45

.15

0

3.1

98

.53

2

1.7

46

.61

7

4.7

14

.30

6

3.0

54

.86

7

1.6

59

.43

9

$ 0

$ 2.000.000

$ 4.000.000

$ 6.000.000

$ 8.000.000

$ 10.000.000

$ 12.000.000

$ 14.000.000

Total Funcionamiento Inversión

Apropiación Vigente Compromisos Obligados

42,7% 40,7%40,3%

38,5% 47,9% 45,5%

Cifras en millones de $ Con respecto al mes de abril, el Sector aumentó sus compromisos en 7,7 puntos porcentuales, las obligaciones también aumentaron en la misma proporción. En el rubro de funcionamiento, en los compromisos el aumento fue de 7,8 puntos porcentuales con respecto al mes de abril y la Inversión tuvo un incremento de 7,5 puntos porcentuales en compromisos y de 7 puntos en obligaciones en comparación con abril causada por la Dirección de Fondos.

1.2 Acuerdo de Desempeño

En 2013 se denominó como el año de la ejecución. En ese sentido, la Presidencia de la República solicitó que las entidades estimaran las metas de ejecución presupuestal para el 2013, “Acuerdo de Desempeño”, este acuerdo se realizó por rubros de funcionamiento (gastos de personal, generales y transferencias, entro otros), y en inversión por proyectos de inversión. El gráfico 3 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución comprometida. Se observa que el mes de mayo la ejecución comprometida del sector alcanzó 43%, el cual presenta un rezago de 5 puntos porcentuales frente a la meta para ese mes.



5

6% 14% 24% 35% 43% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%6%

19%

29%

41%48%

57%65%

73%81%

88%94%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Gráfico 3 Análisis de la Ejecución Presupuestal Compromisos 2013

Comp % Metas Comp %

El gráfico 4 corresponde a la comparación que se realiza del acuerdo de desempeño sectorial, frente a la ejecución obligada. Se observa que el mes de mayo se mantienen el rezago de la ejecución frente al acuerdo de gestión, ya que los recursos obligados fueron inferiores a la meta en 6%.

5% 12% 22% 33% 41% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%5%

18%

28%

37%

47%55%

63%71%

79%86%

93%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%


Gráfico 4 Análisis de la Ejecución Presupuestal Obligados 2013

Obli % Metas Obli %



6

1.2.1 Evaluación de la ejecución del mes de mayo frente a la Meta.

El comportamiento de la ejecución comprometida y la obligada con respecto a las metas de ejecución para el mes de mayo se presentan en el siguiente cuadro:

ENTIDADESAPROPIACIÓN 31

MAYOCOMP/APRO OBLI/APRO COM % OBLI % COM OBL

Total Sector 11.586.431 42,7% 40,7% 48,5% 46,6%

Funcionamiento 7.940.665 40,3% 38,5% 40,5% 40,0%

Inversión 3.645.767 47,9% 45,5% 65,8% 61,0%

MINISTERIO DE SALUD 925.438 44,5% 34,5% 47,7% 40,3%

Funcionamiento 453.835 31,4% 24,3% 31,0% 27,1%

Inversión 471.604 57,1% 44,3% 63,9% 53,0%

ESTUPEFACIENTES 12.847 57,0% 7,0% 45,0% 35,0%

Funcionamiento 12.847 57,0% 7,0% 45,0% 35,0%

CANCEROLOGIA 48.601 41,7% 29,7% 41,0% 36,5%

Funcionamiento 38.793 46,7% 35,3% 41,2% 36,1%

Inversión 9.808 21,8% 7,3% 40,0% 38,0%

SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 40,7% 39,4% 41,3% 40,3%

Funcionamiento 10.618 40,7% 39,4% 41,3% 40,3%

SANATORIO DE AGUA DE DIOS 28.453 41,4% 40,7% 43,6% 40,9%

Funcionamiento 28.453 41,4% 40,7% 44,1% 41,7%

Inversión 1.000 0,0% 0,0% 30,0% 20,0%

CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 36,0% 36,0% 41,7% 41,7%

Funcionamiento 3.253 36,0% 36,0% 41,7% 41,7%

FONDOS DE LA PROTECCIÓN SOCIAL 9.454.086 43,0% 43,0% 49,9% 48,8%

Funcionamiento 6.427.323 40,8% 40,8% 41,6% 41,6%

Inversión 3.026.763 47,7% 47,6% 67,4% 64,1%

INS 67.393 29,6% 13,1% 43,9% 19,2%

Funcionamiento 29.997 17,4% 15,9% 45,9% 31,5%

Inversión 37.396 39,4% 10,9% 42,3% 9,3%

SUPERINTENDENCIA 104.168 22,4% 11,3% 31,1% 27,7%

Funcionamiento 72.545 28,3% 15,4% 34,0% 34,0%

Inversión 31.624 9,1% 2,0% 24,4% 13,1%

INVIMA 157.644 24,6% 14,2% 45,2% 34,2%

Funcionamiento 97.654 25,7% 20,2% 45,0% 32,0%

Inversión 59.991 22,8% 4,5% 45,6% 37,9%

FONPRECON - PENSIONES 300.340 33,0% 32,5% 37,0% 37,0%

Funcionamiento 299.704 33,1% 32,6% 37,0% 37,0%

Inversión 637 3,8% 1,3% 5,7% 5,7%

FONPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA 18.839 9,9% 8,6% 25,0% 25,0%

Funcionamiento 18.839 9,9% 8,6% 25,0% 25,0%

FONDO FERROCARRILES - SALUD 139.717 87,5% 29,6% 41,7% 41,7%

Funcionamiento 139.717 87,5% 29,6% 41,7% 41,7%

FONDO FERROCARRILES - PENSIONES 295.415 40,8% 40,1% 35,7% 35,7%

Funcionamiento 295.415 40,8% 40,1% 35,7% 35,7%

CRES 18.618 5,7% 5,1% 0,0% 0,0%

Funcionamiento 11.673 6,5% 6,2% 0,0% 0,0%

Inversión 6.945 4,3% 3,3% 0,0% 0,0%

Metas mayo 2013 Evaluación31 de mayo 2013

Cifras en millones de $ Si la ejecución real es mayor o igual al 90% de la meta para ese mes, el escenario es positivo representado por una semáforo verde; si la ejecución real está dentro del rango mayor o igual al 50% y menor que el 90% de la meta prevista para ese mes, la evaluación será aceptable y se



7

representa por un color amarillo. Por último, si el resultado de la ejecución real es menor al 50% de la meta propuesta para ese mes el semáforo será de color rojo.

1.3. Ranking de ejecución Sectorial

El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del sector Salud y Protección Social. Para el 31 de mayo de 2013 el ranking sectorial está encabezado por la Dirección de Administración de Fondos con una apropiación obligada del 43%, en segundo lugar se ubica el Sanatorio de Contratación con apropiación obligada del 39,4%, El 84% de la apropiación del sector se encuentran en el rango de ejecución obligada del 38,3% al 43,0%. El 16% de la apropiación restante del sector se encuentran en rangos de ejecución obligada inferior al 36%, en este rango se encuentra el Ministerio de salud con el 34,5% ocupando el puesto número 6 de 15 entidades del sector. Pasando del segundo lugar en el mes de abril al puesto 6. Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social9.454.086 4.067.179 4.064.991 43,0% 43,0% 82%

2 Sanatorio de Contratacion 10.618 4.316 4.188 40,7% 39,4% 0%

3 Sanatorio de Agua de Dios 29.453 11.781 11.589 40,0% 39,3% 0%

4Fondo Pasivo Social de Ferrocarriles

Nacionales de Colombia - Pensiones295.415 114.951 113.097 38,9% 38,3% 3%

5Centro Dermatologico Federico Lleras

Acosta3.253 1.170 1.170 36,0% 36,0% 0%

6 Ministerio de Salud y Proteccion Social 925.438 411.749 319.184 44,5% 34,5% 8%

7Fondo de Prevision Social del Congreso -

FOPRECON- PENSIONES300.340 99.107 97.728 33,0% 32,5% 3%

8 Instituto Nacional de Cancerologia 48.601 20.257 14.422 41,7% 29,7% 0%


Nacionales de Colombia - Salud139.717 122.265 41.336 87,5% 29,6% 1%

10Instituto Nacional de Vigilancia de

Medicamentos y Alimentos - INVIMA157.644 38.787 22.441 24,6% 14,2% 1%

11 Instituto Nacional de Salud (INS) 67.393 19.959 8.856 29,6% 13,1% 1%

12 Superintendencia Nacional de Salud 104.168 23.373 11.823 22,4% 11,3% 1%


FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 1.873 1.629 9,9% 8,6% 0%

14Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 7.320 903 57,0% 7,0% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES18.618 1.063 948 5,7% 5,1% 0%

11.586.431 4.945.150 4.714.306 42,7% 40,7% 100%TOTAL PGN Cifras en millones de $



8

2. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 2013

Los recursos de funcionamiento del sector Salud y Protección Social del sector tuvo un comportamiento de acuerdo con la quinta doceava del año. Los compromisos alcanzaron el 40,3% de la apropiación y los recursos obligados alcanzaron el 38,5%.

Gráfico 5 Ejecución Funcionamiento Sectorial mayo de 2013

7.9

40

.66

5

3.1

98

.53

2

3.0

54

.86

7

$ 0

$ 2.000.000

$ 4.000.000

$ 6.000.000

$ 8.000.000

$ 10.000.000

Funcionamiento

Apropiación Vigente Compromisos Obligados

40,3% 38,5%

Cifras en millones de $

2.1. Ejecución de funcionamiento por rubros

Los recursos de funcionamiento del sector $7,9 billones, están compuestos por los rubros de gastos de personal con una participación en la apropiación del 2,7%, por los gastos generales con el 0,6%, los gatos de transferencias con el 96,6% y los gastos operacionales con el 0,1%. Se concluye que el funcionamiento del sector se mueve a través de las transferencias como motor principal. En el siguiente gráfico se presente el nivel de ejecución por rubro presupuestales de funcionamiento.

Personal Gastos Generales Transferencias Gastos Ope

Apropiación 218.339 52.626 7.660.705 8.995

Comp % 36,3% 58,8% 40,2% 67,9%

Obli % 31,0% 24,3% 38,8% 3,9%

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

80,0%

-

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

Gráfico 6 Ejecución Rubros de Funcionamiento mayo 2013

Cifras en millones de $



9

En comparación con la ejecución registrada en el mes de abril de 2013 los rubros de funcionamiento aumentaron sus compromisos en 7,8% y las obligaciones en 7,9%. El análisis de la ejecución del funcionamiento del sector por entidad se presenta en el siguiente cuadro, se presenta la ejecución de los rubros de gastos de personal, gastos generales y transferencias por entidad con corte 31 de mayo de 2013.

ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL %

Total Sector 7.940.665 3.198.532 3.054.867 40,3% 38,5%

Personal 218.339 79.260 67.771 36,3% 31,0%

Generales 52.626 30.968 12.788 58,8% 24,3%

Transferencias 7.660.705 3.082.201 2.973.954 40,2% 38,8%

G Opera 8.995 6.104 355 67,9% 3,9%

MINISTERIO DE SALUD 453.835 142.666 110.374 31,4% 24,3%

Personal 53.761 17.294 15.739 32,2% 29,3%

Generales 10.808 8.277 3.118 76,6% 28,9%

Transferencias 389.266 117.095 91.517 30,1% 23,5%ESTUPEFACIENTES 12.847 7.320 903 57,0% 7,0%

Personal 1.787 822 500 46,0% 28,0%

Generales 467 195 48 41,9% 10,3%

Transferencias 1.598 199 - 12,4% 0,0%

G Opera 8.995 6.104 355 67,9% 3,9%CANCEROLOGIA 38.793 18.116 13.710 46,7% 35,3%

Personal 27.347 11.990 11.990 43,8% 43,8%

Generales 11.243 6.123 1.716 54,5% 15,3%

Transferencias 203 3 3 1,5% 1,5%SANATORIO DE CONTRATACION 10.618 4.316 4.188 40,7% 39,4%

Personal 3.129 1.200 1.200 38,4% 38,4%

Generales 405 297 169 73,5% 41,8%

Transferencias 7.085 2.819 2.819 39,8% 39,8%SANATORIO DE AGUA DE DIOS 28.453 11.781 11.589 41,4% 40,7%

Personal 7.348 2.847 2.847 38,7% 38,7%

Generales 1.129 656 464 58,1% 41,1%

Transferencias 19.976 8.279 8.279 41,4% 41,4%CENTRO DERMATOLOGICO 3.253 1.170 1.170 36,0% 36,0%

Personal 3.246 1.170 1.170 36,0% 36,0%

Transferencias 7 - - 0,0% 0,0%FONDOS DE LA PROTECCIÓN

SOCIAL 6.427.323 2.623.384 2.622.747 40,8% 40,8%

Transferencias 6.427.323 2.623.384 2.622.747 40,8% 40,8%INS 29.997 5.222 4.767 17,4% 15,9%

Personal 13.162 4.038 4.029 30,7% 30,6%

Generales 2.268 1.184 738 52,2% 32,5%

Transferencias 14.568 - - 0,0% 0,0%SUPERINTENDENCIA 72.545 20.506 11.205 28,3% 15,4%

Personal 31.292 13.718 8.370 43,8% 26,7%

Generales 11.051 6.788 2.835 61,4% 25,7%

Transferencias 30.202 - - 0,0% 0,0% Cifras en millones de $



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ENTIDADES / RUBRO APR. VIGENTE COMPRO OBLIG COM % OBL %

INVIMA 97.654 25.117 19.714 25,7% 20,2%

Personal 54.647 19.075 16.743 34,9% 30,6%

Generales 8.383 6.021 2.951 71,8% 35,2%

Transferencias 34.624 20 20 0,1% 0,1%FONPRECON - PENSIONES 299.704 99.083 97.719 33,1% 32,6%

Personal 4.078 1.837 1.476 45,0% 36,2%

Generales 1.076 430 208 40,0% 19,3%

Transferencias 294.549 96.816 96.036 32,9% 32,6%FONPRECON - CESANTIAS Y

VIVIENDA 18.839 1.873 1.629 9,9% 8,6%

Transferencias 18.839 1.873 1.629 9,9% 8,6%FONDO FERROCARRILES - SALUD 139.717 122.265 41.336 87,5% 29,6%

Personal 5.206 2.401 1.681 46,1% 32,3%

Generales 1.440 727 394 50,5% 27,3%

Transferencias 133.071 119.137 39.261 89,5% 29,5%FONDO FERROCARRILES -

PENSIONES 295.415 114.951 113.097 38,9% 38,3%

Personal 5.210 2.118 1.315 40,6% 25,2%

Generales 1.030 257 138 25,0% 13,4%

Transferencias 289.175 112.576 111.643 38,9% 38,6%CRES 11.673 763 720 6,5% 6,2%

Personal 8.125 751 710 9,2% 8,7%

Generales 3.329 12 10 0,4% 0,3%

Transferencias 220 - - 0,0% 0,0% Cifras en millones de $

2.2. Análisis de ejecución del funcionamiento frente a las metas del Acuerdo de Desempeño

Como se presente en el gráfico No 7 los compromisos al 31 de mayo de 2013 alcanzaron el 40% y la meta para ese mes es era del 41%. El sector tiene ha comprometido los recurso de funcionamiento de acuerdo con el convenio de desempeño.



11

9% 12% 24,3% 32% 40% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

8%16%

24%33%

41%49%

57%65%

73%83%

91%100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %

En la ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento sector, presenta un óptimo. En el mes de mayo las obligaciones alcanzaron el 38%, dos puntos porcentuales por debajo de la meta para ese mes. Debido a la menor obligación en las Transferencias.

7% 10% 22% 31% 38% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

8%16%

24%32%

40%48%

57%65%

73%

83%91%

100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Obli % Metas Obli %

2.3. Ranking de ejecución de presupuesto de funcionamiento

El sector Salud y Protección Social, para el 2013 está conformado en el Presupuesto General de la Nación PGN por 15 entidades. A continuación se presenta el ranking del comportamiento de la ejecución del presupuesto de funcionamiento del sector Salud y Protección Social.



12

Para el 31 de mayo de 2013 el ranking de le ejecución obligada del presupuesto de funcionamiento del sectorial está encabezada por la Dirección de Administración de Fondos con el 40,8%. Ésta entidad concentra el 81% de los recursos totales de funcionamiento del sector y el 100% de su funcionamiento está concentrado en el rubro de transferencias. En el puesto número dos con una obligación del 40,7% se ubica el Sanatorio Agua de Dios. El 85% de la apropiación del sector está ubicada en los puestos 1 al 4 con obligaciones superiores al 38%. El Ministerio de salud a 31 de mayo de 2013 con el 24,3% obligado continúa en el puesto número 9 del ranking. Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1Dirección de Administración de Fondos de la

Protección Social6.427.323 2.623.384 2.622.747 40,8% 40,8% 81%

2 Sanatorio de Agua de Dios 28.453 11.781 11.589 41,4% 40,7% 0%

3 Sanatorio de Contratacion 10.618 4.316 4.188 40,7% 39,4% 0%


Nacionales de Colombia - Pensiones295.415 114.951 113.097 38,9% 38,3% 4%

5Centro Dermatologico Federico Lleras

Acosta3.253 1.170 1.170 36,0% 36,0% 0%

6 Instituto Nacional de Cancerologia 38.793 18.116 13.710 46,7% 35,3% 0%


FOPRECON- PENSIONES299.704 99.083 97.719 33,1% 32,6% 4%


Nacionales de Colombia - Salud139.717 122.265 41.336 87,5% 29,6% 2%

9 Ministerio de Salud y Proteccion Social 453.835 142.666 110.374 31,4% 24,3% 6%




12 Superintendencia Nacional de Salud 72.545 20.506 11.205 28,3% 15,4% 1%


FOPRECON - CESANTIAS Y VIVIENDA18.839 1.873 1.629 9,9% 8,6% 0%

14Unidad Administrativa Especial Fondo

Nacional de Estupefacientes12.847 7.320 903 57,0% 7,0% 0%

15Unidad Administrativa Especial Comisión de

Regulación en Salud- CRES11.673 763 720 6,5% 6,2% 0%

7.940.665 3.198.532 3.054.867 40,3% 38,5% 100%TOTAL FUNCIONAMIENTO PGN Cifras en millones de $



13

3. ANÁLISIS EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2013

3.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión

Para esta sección, se tomó como base la ejecución mensual de la inversión del sector de los años comprendidos desde el 2002 al 2012. Luego, se calculó la ejecución porcentual obligada para cada uno de los meses en los diferentes años, se realizó un promedio de cada unos de los meses en los diferentes años y se ubicó la mayor ejecución obligada en cada mes en los diferentes años.

En ese sentido, se podrá identificar cuál es la ejecución promedio entre los años 2002 y 2012 de cada uno de los meses y cuál fue la mayor ejecución de ese mismo mes en los diferentes años.

Teniendo en cuenta lo anterior, el sector Salud y Protección Social muestra el siguiente análisis:

1,01%

18%24%

40%48%

12%

42%46%

66%

77% 79%84% 86% 87% 89% 90%

99%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfico 9 Análisis de los Compromisos de Inversión

Prom (2002-2012) Ejecución 2013 Max (2002-2012)

En el gráfico 9 se presenta la ejecución de los compromisos en comparación con los resultados históricos de 2002 a 2012. En este se evidencia que la ejecución comprometida del sector en el mes de mayo de 2013 del 48%, estuvo por debajo del máximo registrado (77% año 2008), en el mes de mayo entre los años 2002 y 2012. Éste resultado fue superior al promedio histórico (42,4%).



14

Con relación a la ejecución obligada el Sector Salud y Protección Social, registrada a 31 de mayo fue de 45,5%, se ubica por encima de la máxima histórica registrada en el año 2005 del 24,1%. Es decir, el sector en el mes de mayo de 2013 en el presupuesto de inversión registró la mejor ejecución obligada de los últimos 10 años. En el gráfico 10 se presenta el resultado descrito sobre la ejecución obligada del sector. Desde el mes de febrero de 2013 el sector ha registrado superiores obligaciones en comparación con las mejores registradas en los últimos años.

16,6%22,6%

38,5%45,5%

1%6%

13%16%

24%31%

46%

53%

68% 70%76%

93%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%


Gráfico 10 Análisis de las Obligaciones de Inversión


En comparación con el primer trimestre de 2012 y 2011, la ejecución obligada en el primer trimestre de 2013 fue la mejor superando a lo registrado en 2011 en 17 puntos porcentuales y en 2012 la superó en 22 puntos porcentuales. Lo anterior producto a una mejor gestión en los procesos contractuales y un mejor acompañamiento y seguimiento de la Oficina Asesora de Planeación como dependencia que informa alertas. Con la obligación registrada a 31 de mayo de 2013, se puede determinar que es la mejor ejecución del segundo trimestre en comparación con los años 2011 y 2012.

I trim II trim III trim IV trim

2011 5,2% 20,1% 46,3% 92,9%

2012 0,4% 27,0% 68,3% 88,5%

2013 * 22,6% 45,5%

0,0%

25,0%

50,0%

75,0%

100,0%

GRÁFICO 11 PRESUPUESTO DE SECTOR SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES

20011-2012-2013

*Las cifras de 2013 II trimestre corresponde a las registradas a 31 de mayo de2013



15

3.1.1 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Ministerio de Salud

En el Ministerio la ejecución comprometida alcanza al 31 de mayo de 2013 el 57,1%, frente al mejor resultado histórico 2002-2012 presente un rezago de 18 puntos porcentuales y con respecto al promedio histórico la ejecución se ubica por encima de éste en e17 puntos porcentuales.

5,7% 8,8% 9,8%

52,5%57,1%

26%

67%71% 73% 75% 77% 80% 83% 85% 87% 90%

100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 12 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS Compromisos


En la Gráfica 13 se muestra la relación de la ejecución obligada del Ministerio de Salud con la información histórica reportada del año 2002 al 2012. El panorama cambió con relación al primer trimestre la ejecución obligada del Ministerio sobrepasa los registros históricos. Es decir, el Ministerio en el mes de mayo de 2013 en el presupuesto de inversión registró la mejor ejecución obligada de los últimos 10 años.

0,12% 1,01%

43,17% 44,28%

2%11%

16% 17%24%

39%46%

52%59%

63%71%

98%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 13 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión MSPS

Obligaciones




16

Como se enunció en el informe del mes de marzo el Ministerio se ubicó por encima del promedio histórico y de su máximo histórico en ese mes de mayo. Producto de las ejecuciones programadas del Programa de Vacunas PAI, y la actualización del sistema de información del Ministerio entre otros.

Si comparamos los registros a 31 de mayo de 2013, con respecto al año 2011 y el año 2012 obtenemos la siguiente gráfica.

I trim II trim III trim IV trim

2011 12,3% 39,4% 58,8% 95,0%

2012 0,7% 16,9% 43,3% 78,5%

2013 * 1,0% 44,3%

0,0%

25,0%

50,0%

75,0%

100,0%

GRÁFICO 14 PRESUPUESTO DE MISNTERIO DE SALUD Y PROTECCIÓN SOCIAL

EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES 20011-2012-2013

*Las cifras de 2013 II trimestre, corresponde a las registradas a 31 de mayo de2013



17

3.1.2 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Dirección de Fondos

A 31 de mayo la Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social comprometió recursos por el 47,7% de su apropiación por debajo del máximo histórico registrado en el año 2008 del 89%. Sin embargo, los compromisos se ubicaron por encima del promedio en 4,4 puntos porcentuales.

20,0% 27,1% 39,6% 47,7%0%

24%

37%

69%

89% 90% 91% 92% 92% 93% 93%100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 15 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Compromisos


Con relación a la ejecución obligada ésta superó en 19 puntos porcentuales lo alcanzado en el año 2005. Con una ejecución obligada del 47,7% la Dirección de fondos se perfila a mejorar su nivel de ejecución obligada histórica.

20%26,99%

39,51%

47,65%

0% 2%

10%

18%

28%

36%

55%59%

77% 79%83%

93%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%


Gráfica 16 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Fondos Obligaciones




18

3.1.3 Análisis de ejecución histórica del presupuesto de inversión Adscritas

Se tomaron las siguientes entidades adscritas: Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos – INVIMA, Instituto Nacional de Salud - INS, Superintendencia Nacional de Salud, Unidad Administrativa Especial Comisión de Regulación en Salud- CRES, Instituto Nacional de Cancerología, y el Fondo de Previsión Social del Congreso –FONPRECON.

12,68% 16,97% 18,85%22,89%

24%

34% 36% 36% 38%

57%61%

71%80% 78%

82%

98%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%


Gráfica 17 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión

Entidades Adscritas Compromisos


La ejecución reportada a 31 de mayo por las entidades adscritas aumentó marginalmente con respecto al 30 de abril de 2013. Los compromisos registrados en el mes de mayo de 2013 se encuentran por debajo en 15 puntos porcentuales con respecto a la mejor ejecución de mayo del 38% registrada en el año 2008.

3,49% 5,69%

6% 7% 8%11% 13% 14%

33%39% 41%

44%47%

71%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%


Gráfica 18 Análisis de la Ejecución Presupuestal Histórica Inversión Entidades Adscritas Obligaciones




19

La ejecución obligada presenta un comportamiento negativo, con una obligación del 5,69% se ubica por debajo del promedio histórico en 1,2 puntos porcentuales y por debajo del mejor registro para el mes de mayo en 7 puntos porcentuales.

3.2. Análisis de ejecución de Inversión frente a las metas del Acuerdo de Desempeño.

De acuerdo con el acuerdo de desempeño enviado a la Presidencia de la República, en esta sección se evalúa como se encuentra la ejecución del presupuesto de inversión con respecto a éste acuerdo. El sector en el mes de mayo alcanzó una ejecución comprometida del 48% inferior a la meta del 66% para ese mes en 18 puntos porcentuales.

1% 18% 24% 40% 48% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%1%

24%

40%

59%66%

76%83%

90%97% 98% 99% 100%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%



Comp % Metas Comp %

Los compromisos del Ministerio alcanzaron en el mes mayo el 57% con una meta del 64%. Esto indica, que la inversión comprometida en el mes de mayo de los proyectos de inversión se encuentra rezagada frente a la meta del acuerdo para ese mes. De los 28 proyectos de inversión 20 proyectos programaron meta para el mes de mayo y sólo cuatro proyectos registraron compromisos por encima del 90% de la meta. Se destaca principalmente el proyecto de Salud Pública con una apropiación de $80.000 millones registró compromisos del 48,5% con respecto a la meta de 45% y el proyecto con PAI con una apropiación del $220.000 millones alcanzó 92% de compromisos y una meta del 95%. La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución comprometida del 48%. Sin embargo, la meta al alcanzar en el mes de mayo era del 67%. El rezago de los compromisos principalmente se debe por los siguientes proyectos:

a) “Implantación de proyectos para la atención prioritaria en salud a nivel nacional” con unos compromisos de 0% y con una meta para mayo de 67%. Los recursos del proyecto se



20

distribuyen de manera proporcional entre los departamentos y distritos a través de cupos indicativos, teniendo en cuenta la información de las presuntas deudas remitidas por las entidades territoriales y disponibles en este Ministerio. Hasta el momento los recursos no se han distribuido teniendo en cuenta que está previsto articular la asignación con el reporte de la Nota Externa conjunta de la Procuraduría y el Ministerio (19 de abril de 2013) respecto al reporte de información de deudas del sector, régimen subsidiado y entidades territoriales, y los procesos de evaluación de la gestión territorial desarrollados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público en el marco del Decreto 028 de 2008. Adicionalmente, considerando que en virtud del art. 8 de la Ley 1608/2013, podrán concurrir recursos de la Nación para apoyar los Programas de Saneamiento Fiscal y Financiero (PSFF), que deben ser adoptados por las ESE y presentados por las Entidades Territoriales y que el MHCP viabilice, el compromiso de los recursos se posterga para el mes de septiembre de 2013.

b) El proyecto “Implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional”, comprometió a

mayo el 31% de su apropiación y la meta era del 55%. La ejecución del proyecto corresponde al funcionamiento del mecanismo único de recaudo y giro de los recursos que financian y cofinancian el Régimen Subsidiado, de acuerdo con la Liquidación Mensual de Afiliados - LMA y corresponde a un PAC mensual establecido, que depende de la Dirección de PAC del Ministerio de Hacienda. Estos recursos se ejecutan a través del Tesoro mediante el mecanismo único de recaudo y giro, con base y de acuerdo en los resultados de la Liquidación Mensual de Afiliados LMA.

El INVIMA la cual tenía que alcanzar el 46% de apropiación comprometida y sólo llegó al 50% de ese porcentaje. El proyecto de “Adquisición remodelación y dotación infraestructura física del INVIMA”, con una apropiación de $17.000 millones comprometió el 3,53% con respecto a una meta del 30%, es el de mayor rezago. La Superintendencia Nacional de Salud con $31.623 millones apropiados en inversión, registró una ejecución comprometida del 9% de la apropiación del presupuesto de inversión frente a una meta de 24,4%. De los 11 proyectos de inversión solamente 3 superaron la meta propuesta para el mes de mayo. Los proyectos con mayor rezago son: Adquisición de la sede (participa en la inversión total con el 44%) con unos compromisos de 0,68% frente a una meta de 4%.



21

0,01% 17% 23% 39% 46% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%0%

22%

36%

49%

61%68%

76%84%

92% 94% 97% 100%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%



Obli % Metas Obli %

En el Presupuesto de inversión del Sector tuvo un comportamiento aceptable ya que la ejecución obligada se ubicó en el 46% menor en 15% de la meta para el mes de mayo. Las entidades con mayor efecto sobre la ejecución obligada se describen a continuación:

1. El Ministerio de Salud tenía una meta propuesta para el mes de mayo del 53% y alcanzó el 44%. Los 20 proyectos de inversión que programaron una meta para el mes de mayo, sólo el proyecto del Programa Ampliado de Inmunización logró la meta propuesta. 17 proyectos obtuvieron una obligación por debajo del 50% de su meta propuesta para ese mes. A continuación se relaciona los principales proyectos que afectaron el incumplimiento.

El proyecto de “Protección de la Salud Pública en el Ámbito Nacional”, de la Dirección de Promoción y Prevención con $80.000 millones de apropiación participa con el 16,9% de total de la inversión del Ministerio, tenia la meta de alcanzar a 31 de mayo el 25% de recursos obligados y alcanzó 6%. Se presentan inconvenientes de tipos administrativo en la presentación de los informes para pagos, en especial con los convenios. Se encuentran varios contratos suscritos que sólo a principios de abril se podrá dar trámite de la causación.

El proyecto de “implantación de proyectos para población en condiciones especiales a nivel nacional- ADP” de la Oficina de Promoción Social con $4.350 millones apropiados y comprometidos en el 100%. Para el mes de mayo tenía como meta obligar el 40% y a 31 de mayo no ha iniciado su ejecución obligada. La razón principal de este incumplimiento es que el Ministerio efectuó la revisión de los informes entregados por el contratista “Secretariado Nacional de Pastoral Social” y solicitó ajustes así como el 100% de los soportes de acuerdo al reporte. El operador se encuentra ajustando el informe y los correspondientes soportes. Hasta tanto no se legalice el último pago de la vigencia 2012, no se puede autorizar los pagos de la vigencia 2013. Se prevé que en segundo semestre de 2013 se autorizará el último pago del 2012 y a su vez se gestionará los pagos de 2013.



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El proyecto de “Apoyo para el diseño, implementación y seguimiento de estrategias de atención en salud centrada en el usuario a nivel nacional” con una obligación del 12% frente a una meta del 18%, se encuentra con un rezago de 6 puntos porcentuales producto del proceso de definición de algunos procesos contractuales ejemplo con el instituto nacional de cancerología, fortalecimiento del sistema de información en función de la reforma a la salud y definición de metodología para contratar las encuestas para elaborar la línea de base de los servicios de telemedicina.

En el proyecto “implantación de proyectos para población en condiciones especiales (salud mental, discapacitados y desplazados), nacional. Tenía como meta obligar el 80% de los recursos apropiados en el mes de mayo. Sin embargo, no ha iniciado la ejecución, lo anterior producto de las demoras en la elaboración de la resolución de distribución y su aprobación de levantamiento distribución de previo concepto DNP. Se espera que los recursos estén obligados de acuerdo con el convenio de desempeño.

El proyecto de inversión “Diseño e implementación de una estrategia de comunicación de salud en Colombia” obligó el 1% frente a una meta de 24,7%, el rezago se debe a que se están ajustando los estudios previos de la Licitación 2013 para la producción, realización de piezas de comunicación audiovisual los cuales fueron radicados en el mes de marzo y no ha surtido su efecto contractual.

El Proyecto de “actualización y mantenimiento del sistema de información del ministerio de salud y protección social“, de la Oficina de Tecnología de la Información y la Comunicación TIC, de $20.000 millones apropiado, tenía la propuesta de obligar 52,5% del proyecto de inversión a mayo y registró una obligación del 22,2%. Básicamente, el rezago corresponde una repriorización de actividades para realizar la interoperatividad en las aplicaciones del ministerio. Se plantea la ejecución total de los recursos asignados.

El proyecto de “Implementación desarrollo del talento humano en salud a partir de su formación, gestión y ejercicio para atender las necesidades de salud de la población colombiana a nivel nacional” obligó a mayo de 2013 recursos equivalentes al 9% de su apropiación. Teniendo en cuenta que los recursos que vienen comprometidos desde el año pasado, cubre la contratación de productos que se están desarrollando desde el año anterior (los cuales durante el primer trimestre del año 2013 se encuentran en su etapa final), se han venido haciendo solicitudes de ajuste, que resultan importantes para el cumplimiento contractual, por tanto ha retrasado la ejecución de las obligaciones esperadas.

Para destacar, dentro del Programa ampliado de inmunizaciones - PAI - Nacional Región Nacional, el comportamiento de la ejecución obligada fue del 89% de los recursos apropiados frente a una meta del 90% obligado para ese mes.



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Es pertinente informa que el proyecto de “apoyo a IPS públicas para formar residentes en áreas prioritarias de salud a nivel nacional” no podrá realizar acciones para ejecutar recursos en el 2013.

2. La Dirección de Administración de Fondos de la Protección Social logró una ejecución

obligada del 48%. Sin embargo, la meta al alcanzar en el mes de mayo era del 64%

El proyecto con mayor impacto en el incumplimiento es el de “implementación unificación pos subsidiado a nivel nacional” con una apropiación del $1,8 billones la cual representa el 60% del presupuesto de inversión y que para el mes de mayo se planteó una meta del 51% y logró el 31%.

El proyecto de la Sub cuenta ECAT del fosyga con $207.454 millones apropiados se tenía como meta alcanzar el 37% y sólo llegó a mayo al 14%. Estos recursos son ejecutados de acuerdo con los procesos de reclamación que se tramitan por parte del Consorcio SAYP para apoyo y reclamaciones ECAT. Se están iniciando los procesos de contratación de apoyo jurídico y técnico que requiere la Dirección para la vigencia.

Para destacar el proyecto de inversión “ampliación, renovación de la afiliación de régimen subsidiado-subcuenta de solidaridad fosyga- APD” con $134.499 millones obligó el 100% de los recursos y cumplió con la meta propuesta.

De igual forma, el proyecto “Ampliación, renovación de la afiliación del régimen subsidiado- subcuenta de solidaridad fosyga” con una apropiación de $723.867 millones logró que en el mes de mayo alcanzara el 100% y cumplió con la meta.

3.3. Ranking de ejecución 2013 por entidad

Ranking SECTOR SALUD APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION Compromiso % Obligado % Participación

1Dirección de Administración de

Fondos de la Protección Social3.026.763 1.443.795 1.442.244 47,7% 47,6% 83%

2Ministerio de Salud y Proteccion

Social471.604 269.083 208.810 57,1% 44,3% 13%


4 Instituto Nacional de Cancerologia 9.808 2.141 712 21,8% 7,3% 0%



6

Unidad Administrativa Especial

Comisión de Regulación en Salud-

CRES

6.945 300 228 4,3% 3,3% 0%

7 Superintendencia Nacional de Salud 31.624 2.867 618 9,1% 2,0% 1%

8Fondo de Prevision Social del

Congreso - FOPRECON637 24 8 3,8% 1,3% 0%

9 Sanatorio Agua de Dios 1.000 - - 0,0% 0,0% 0%

3.645.767 1.746.617 1.659.439 47,9% 45,5% 100%TOTAL INVERSIÓN PGN Cifras en millones de $



24

El 96% de la apropiación de la Inversión del Sector Salud se encuentran en los 2 primeros lugares, lo que indican que las entidades con mayor presupuesto de inversión son las de mejor ejecución en comparación con todo el sector. En el primer lugar con el 47,6% obligado es la Dirección de Administración de Fondos, con el 44,3% de la apropiación obligada en el segundo lugar se encuentra el Ministerio de Salud. De otra parte, el resto de entidades (7 de 9), registran una ejecución obligada a 31 de mayo menor al 12. Los casos crítico el Sanatorio Agua de Dios que se realizó el Levantamiento de Previo Concepto DNP de su único proyecto finales del mes de mayo y se espera que en el mes de junio inicie su ejecución.

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