EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS DE LOS INGRESOS · GERENCIA DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y...

Municipalidad Provincial de Chanchamayo

GERENCIA DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y PROGRAMACION DE INVERSIONES

“Año de la Integración Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad”

EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS (I Semestre del Ejercicio Fiscal 2013)

DE LOS INGRESOS:

Mediante R.A. Nº 748-2012-MPCH, se aprueba el Presupuesto de Ingresos y Gastos de la Municipalidad Provincial de Chanchamayo, por la suma de S/. 19`108,999.00 nuevos soles, a nivel de toda fuente de financiamiento (ver Gráfico Nª 01).

Gráfico Nº 01: PIA Ingresos 2013

Fuente: Reporte PIA, año 2013

El Presupuesto inicial ha sido modificado a S/. 33´173,007.00 al II trimestre del año 2013, como se observa en el grafico siguiente:

Fuente: Reporte MEF, SIAF, Melissa, año 2013

De la Recaudación de Ingresos por Fuente de Financiamiento y Rubro:

La ejecución de los Ingresos al II Trimestre del ejercicio fiscal 2013, es como sigue:

En el Rubro FONCOMUN (07): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/. 6´062,711.14 nuevos soles, estando la ejecución en promedio mensual respecto al presupuesto programado inicialmente, y S/. 10´230,118.14 nuevos soles respecto al Presupuesto Modificado, ver cuadro siguiente:

RECURSOSORDINARIOS

FONCOMUN IMPUESTOMUNICIPAL

RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS

CANON SOB RM

737,980.00

13,093,986.00

1,704,147.00 2,563,617.00

1,009,269.00

INGRESOS - PIA 2013

RECURSOS ORDINARIOS FONCOMUN IMPUESTO MUNICIPAL RECURSOSDIRECTAMENTERECAUDADOS

DONACIONES YTRANSFERENCIAS

CANON SOBRECANONRM, PARTICIPACIONES,

BOI, PI

RECURSOS POROPERACIONES

OFICIALES DE CREDITO

1,565,983.00

17,261,393.00

2,090,279.00

3,944,230.00

598,588.00

4,496,883.00 3,215,651.00

INGRESOS - PIM 2013

RUBROS PIA

RECURSOS ORDINARIOS 737,980.00

FONCOMUN 13,093,986.00

IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704,147.00

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

2,563,617.00

CANON SOBRECANON REGALIAS MINERAS

1,009,269.00

TOTAL S/. 19,108,999.00




Rubro Esp det Presupuesto

Institucional de Apertura

Presupuesto Institucional Modificado

Ejecución de Ingresos

07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 17,261,393 10,230,118.14

1.4.1.4.5.1 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 13,093,986 6,012,782.72

1.5.1.1.1.1 INTERESES POR DEPOSITOS DISTINTOS DE RECURSOS POR PRIVATIZACION Y CONCESIONES

49,928.42

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 4,167,407 4,167,407

Fuente: Reporte MEF, SIAF, Melissa, año 2012.

En el Rubro IMPUESTOS MUNICIPALES (08): la ejecución de ingresos asciende a la suma promedio de S/. 1´236,881.02 nuevos soles, respecto al presupuesto programado inicialmente y S/. 1´623,013.02 nuevos soles respecto al presupuesto modificado, ver cuadro siguiente:





08 IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704,147 2,090,279 1,623,013.02

1.1.2.1.1.1 PREDIAL 1,276,007 1,276,007 912,681.57

1.1.2.1.2.1 ALCABALA 164,595 164,595 90,964.86

1.1.2.2.1.1 AL PATRIMONIO VEHICULAR 99,745 99,745 66,203.47

1.1.3.3.3.4 IMPUESTO A LOS ESPECTACULOS PUBLICOS NO DEPORTIVOS 12,000 12,000 5,903.00

1.1.3.3.3.5 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE MAQUINAS TRAGAMONEDAS 118,999.82

1.1.5.2.1.1 FRACCIONAMIENTO TRIBUTARIO REGULAR 151,800 151,800

1.1.5.2.3.1 BENEFICIO DE REGULARIZACION TRIBUTARIA MUNICIPAL - BERTRIMUN 42,128.30

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 386,132 386,132


En el Rubro RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS (09): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/. 1´486,090.36 nuevos soles, respecto al presupuesto programado inicialmente y 2´866,703.36 nuevos soles respecto al presupuesto modificado, ver cuadro siguiente:





09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,563,617 3,944,230 2,866,703.36

1.1.5.3.2.99 OTRAS SANCIONES 116,645 116,645

1.3.1.1.1.99 OTROS PRODUCTOS AGRICOLAS Y FORESTALES 9,100.90

1.3.1.4.1.9 MATERIALES AGREGADOS DE CONSTRUCCION 10,000 10,000 1,902.88

1.3.1.9.1.2 VENTA DE BASES PARA LICITACION PUBLICA, CONCURSO PUBLICO Y OTROS

1,200 1,200

1.3.2.1.1.2 TASAS REGISTRALES 7,927 7,927 6,218.82

1.3.2.1.1.5 EXPEDICION DE PARTIDAS CERTIFICADAS 48,024 48,024 43,623.65

1.3.2.1.1.99 OTROS REGISTROS 11,149 11,149 2,829.51

1.3.2.1.4.1 CERTIFICADOS DOMICILIARIOS 740 740 268.2

1.3.2.1.4.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES 49171 49171 26.8

1.3.2.5.1.1 EXPEDICION DE TITULOS DE PROPIEDAD 61564 61564 3970.4

1.3.2.5.1.3 URBANIZACIONES 24324 24324 12828.2

1.3.2.5.1.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE VIVIENDA 206982 206982 1871.25

1.3.2.5.2.1 LICENCIA DE CONSTRUCCION 115270 115270 51520.82

1.3.2.5.2.3 ESTUDIOS URBANOS Y SANEAMIENTO FISICO 7000 7000 4007.83

1.3.2.5.2.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE CONSTRUCCION 21020 21020 9433.22

1.3.2.6.1.2 DERECHO DE EXPLOTACION Y EXTRACCION 20000 20000 12500

1.3.2.8.1.2 TRAMITE POR TRANSITO VEHICULAR 0 0 28.8

1.3.2.8.1.3 DERECHOS DE PERMISO DE OPERACION 200000 200000 133341.84

1.3.2.8.1.4 DERECHOS DE INSCRIPCION 2000 2000 240

1.3.2.8.1.5 GUARDIANIA - DEPOSITOS DE VEHICULOS 5000 5000 3515.55

1.3.2.8.1.7 DERECHOS DE EXAMEN 200 200 24.3

1.3.2.8.1.9 LICENCIAS 40000 40000 41048.24

1.3.2.8.1.12 EXPEDICION DE CONSTANCIAS 4220 4220 2700




1.3.2.8.1.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

0 0 46408.42

1.3.2.9.1.1 DERECHO DE INSCRIPCION Y EMPADRONAMIENTO 0 0 116.4

1.3.2.9.1.4 LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO Y OTROS 40000 40000 32869.7

1.3.2.9.1.5 PUESTOS, KIOSKOS Y OTROS 55000 55000 41972.21

1.3.2.9.1.6 ANUNCIOS Y PROPAGANDA 3400 3400 125

1.3.2.9.1.8 DERECHOS DE APROBACION Y AUTORIZACION 20000 20000 12210

1.3.2.9.1.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO 70089 70089 1910.39

1.3.2.10.1.1 FORMULARIOS 1000 1000 1364

1.3.2.10.1.11 ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA 100 100 936.3

1.3.2.10.1.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 15000 15000 7330.72

1.3.3.2.2.1 SERVICIO TELEFONICO Y FAX 1111 1111 0

1.3.3.4.2.1 EXAMENES DE LABORATORIO 35000 35000 33562.86

1.3.3.5.1.1 EDIFICIOS E INSTALACIONES 16025 16025 13656.3

1.3.3.5.1.2 TERRENOS URBANOS 0 0 214

1.3.3.5.2.1 VEHICULOS DE TRANSPORTE 0 0 67.5

1.3.3.5.2.2 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 400000 400000 23255.67

1.3.3.9.1.99 OTROS SERVICIOS POR ADMINISTRACION Y RECAUDACION 45000 45000 51473.4

1.3.3.9.2.1 BAÑOS MUNICIPALES 15000 15000 14442.4

1.3.3.9.2.4 SERVICIOS CATASTRALES 4500 4500 3416.2

1.3.3.9.2.9 SERVICIOS A TERCEROS 47000 47000 29599.66

1.3.3.9.2.15 NOMENCLATURA Y NUMERACION DE INMUEBLES 3000 3000 3336.2

1.3.3.9.2.16 SERVICIOS FUNERARIOS Y DE CEMENTERIO 102844 102844 55101.99

1.3.3.9.2.21 SERVICIOS DE SANEAMIENTO 0 0 116.8

1.3.3.9.2.23 LIMPIEZA PUBLICA 215731 215731 211865.14

1.3.3.9.2.24 SERENAZGO 55335 55335 102660.91

1.3.3.9.2.27 PARQUES Y JARDINES 120046 120046 136140.09

1.5.1.2.2.1 DERECHOS DE VIGENCIA DE MINAS 0 0 8139.19

1.5.2.1.5.1 INFRACCIONES DE REGLAMENTO DE TRANSITO 200000 200000 139579.21

1.5.2.1.5.2 INFRACCIONES DE REGLAMENTO DE TRANSPORTES 0 0 432.16

1.5.2.1.6.2 MULTAS A ESTABLECIMIENTOS, FARMACIAS Y OTROS 0 0 7010.11

1.5.2.1.6.3 MULTAS POR ESPECULACION, ACAPARACION, ADULTERACION Y OTROS

21000 21000 2848.53

1.5.2.1.6.99 OTRAS MULTAS 15000 15000 39649.77

1.5.2.2.1.1 SANCIONES DE ADMINISTRACION GENERAL 0 0 4106.47

1.5.2.2.1.2 INTERESES POR SANCIONES 110000 110000 74451.84

1.5.2.2.1.99 OTRAS SANCIONES 0 0 6628.23

1.5.5.1.4.99 OTROS INGRESOS DIVERSOS 0 0 38091.38

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 0 1380613 1380613


En el Rubro DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (13): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/. 466,253.55 nuevos soles respecto al presupuesto modificado, transferencia recibida del Ministerio de Transportes – Provias Descentralizado para el mantenimiento rutinario de caminos vecinales ver cuadro siguiente:





13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 598,588 466,253.45

1.4.1.3.1.1 DEL GOBIERNO NACIONAL 25,955.45

1.4.1.3.1.3 DE LOS GOBIERNOS LOCALES 316,269 186,581.00

1.4.1.3.1.4 DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS 28,602

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 253,717 253,717.00


En el Rubro CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES (18): la ejecución de ingresos asciende a la suma promedio de S/. 178,088.00 nuevos soles respecto del presupuesto inicialmente programado y S/. 3´487,702.00 nuevos soles respecto al presupuesto programado, ver cuadro siguiente:








18 CANON SOBRECANON, PARTICIPACIONES Y REGALIAS MINERAS 1,009,269 4,496,883 3,665,702

1.4.1.4.1.3 CANON MINERO 637,808 637,808 86,603.61

1.4.1.4.1.5 CANON HIDROENERGETICO 105,963 105,963 90,038.57

1.4.1.4.1.7 CANON FORESTAL 1,441 1,441 1,418.14

1.4.1.4.2.1 REGALIAS MINERAS 264,057 264,057 27

1.5.1.1.1.1 INTERESES POR DEPOSITOS DISTINTOS DE RECURSOS POR PRIVATIZACION Y CONCESIONES

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 3,487,614 3,487,614

Fuente: Reporte MEF, SIAF, Melissa, año 2013 En el Rubro RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO (19): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/. 3´000,000.00 nuevos soles, el mismo que corresponde al crédito del Banco de la Nación, ver cuadro siguiente:


DE LOS EGRESOS:

Presupuesto

Institucional de

Apertura

Presupuesto

Institucional

Modificado

Ejecución de

Ingresos

19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 3,213,197 3,213,197.00

1.8.2.1.2.1 DEL BANCO DE LA NACION 3,000,000 3,000,000.00

1.9.1.1.1.1 SALDOS DE BALANCE 213,197 213,197.00

Rubro Esp det

Por otro lado, del total de presupuesto que la Municipalidad viene manejado durante este año 2013, (S/. 33`173,007.00), la distribución es como sigue:

DISTRIBUCION TOTAL DE PRESUPUESTO

Inversiones 15,531,418.00

Gasto Corriente

14,518,346.00

Deuda Interna 3,123,243.00

TOTAL S/. 33`173,007.00

Inversiones 47%

Gasto Corrient

e 44%

Deuda Interna

9%

DISTRIBUCION TOTAL DE PRESUPUESTO

De los S/. 13`093,986.00 nuevos soles del Rubro FONCOMUN, el 47% representa gasto en Inversiones, 42% gasto Corriente y el 11% Deuda Interna, que la Municipalidad contrae con el Banco de la Nación.

DISTRIBUCION DE FONCOMUN

Inversiones 6,108,345.00

Gasto Corriente

5,485,641.00

Deuda Interna 1,500,000.00

TOTAL S/. 13`093,986.00

Inversiones 47%

Gasto Corrient

e 42%

Deuda Interna

11%

DISTRIBUCION DE FONCOMUN



“Año de la Integración Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad” La ejecución por Fuentes de Financiamiento, es como sigue:

Rubro

Presupuesto Institucional de Apertura


Ejecución Devengado

UE

Saldo Presupuestal

% Ejec. PIM

% Ejec. PIA

00 RECURSOS ORDINARIOS 737,980 1,565,983 730,266.85 835,716.15 46.63 98.95

07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 17,261,393 6,258,214.77 11,003,178.23 36.26 47.79

08 IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704,147 2,090,279 1,050,561.59 1,039,717.41 50.26 61.65

09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,563,617 3,944,230 1,853,626.28 2,090,603.72 47.00 72.31

13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 598,588 139,031.04 459,556.96 23.23 0.00

18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES

1,009,269 4,496,883 1,740,427.26 2,756,455.74 38.70 172.44

19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO

3,215,651 39,150.00 3,176,501.00 1.22 0.00

T O T A L 19,108,999 33,173,007 11,811,277.79 21,361,729.21 35.61 61.81



PIA PIM EJECUCION SALDO

19,108,999

33,173,007

11,811,278

21,361,729

Ejecucion de gasto al II Trimestre a nivel de toda Fuente de financiamiento 2013

(En Nuevos Soles S/. )

Presupuesto

Institucional de

Apertura

Presupuesto

Institucional

M odificado

Ejecución

Presupuestal

Saldo

Presupuestal

% Ejec.

PIM

% Ejec.

PIA

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 4,839,334 5,169,124 1,986,803.66 3,182,320.34 38.44 41.06

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES966,566 1,544,174 346,620.98 1,197,553.02 22.45 35.86

2.3 BIENES Y SERVICIOS 3,830,472 6,212,127 3,235,826.98 2,976,300.02 52.09 84.48

2.4DONACIONES Y TRANSF

CORRIENTES758,904 770,904 287,604.00 483,300.00 37.31 37.90

2.5 OTROS GASTOS 130,000 130,000 92,575.85 37,424.15 71.21 71.21

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS - corrientes 16,500 692,017 173,127.37 518,889.63 25.02 1,049.26

2.4DONACIONES Y TRANSF DE

CAPITAL625,503 625,502.63 0.37 100.00 0.00

2.6ADQUISICION DE ACTIVOS NO

FINANCIEROS7,067,223 14,905,915 3,501,595.00 11,404,320.00 23.49 49.55

2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,500,000 3,123,243 1,561,621.32 1,561,621.68 50.00 104.11

T O T A L 19,108,999 33,173,007 11,811,277.79 21,361,729.21 35.61 61.81

Generica de Gasto



“Año de la Integración Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad” De otro lado, la ejecución de gasto en la Genérica 2.1. “PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES”: incluye gastos relacionados al pago de remuneraciones del personal activo de la MPCH con vínculo laboral, así como otros beneficios por ejercicio efectivo del cargo y función de confianza. Asimismo comprende las obligaciones de responsabilidad del empleador, Este gasto representa el 13.68% del Presupuesto modificado en gastos corrientes.

La Genérica de Gasto 2.2 “PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES”: Incluye gastos relacionados al pago del Régimen de pensiones DL 20530, Pensiones por accidentes de trabajo o víctimas de terrorismo, alimentos para programas sociales como PVL, PCA y PANTBC, y otros gastos de asistencia social. Este gasto representa el 2.39% del Presupuesto modificado en gastos corrientes.

La Genérica de Gasto 2.3 “BIENES Y SERVICIOS”: entre otros, incluye gastos como adquisición de combustibles y carburantes, repuestos y accesorios, papelería en general, contratación de consultorías, contratación de servicios diversos, contratación de personal bajo modalidad CAS, alquiler de maquinaria pesada, etc. Esta ejecución representa el 30.69% más del Presupuesto Inicial asignado (PIA) y el 22.29% del Presupuesto Modificado (PIM) en gastos corrientes.

La Genérica de Gasto 2.4 “DONACIONES Y TRANSFERENCIAS”: Incluye gastos por transferencia financieras al Instituto Vial Provincial para mantenimiento Rutinario de Caminos Vecinales por S/. 167,604.00 nuevos soles; a las Municipalidades de los Centros Poblados por S/. 120,000.00 nuevos soles, Este gasto representa el 1.98% del PIM en gastos corrientes.

En cuanto a la ejecución de INVERSIONES, es decir, en ejecución de obras, se ha ejecutado por la suma de S/. 3´501,595.00 nuevos soles, representando el 22.55% respecto del PIM de inversiones y el 49.55% respecto al PIA de inversiones, detalle de las obras se encuentra en el anexo adjunto. Y, la transferencia al Gobierno Regional para el Proyecto denominado “Instalación del servicio de protección de la margen derecha del Rio Toro, asociación de vivienda San Juan de Miraflores, nuevo milenio y la pradera, la merced, prov. Chanchamayo - Junín”, y transferencia al IVP para formulación de Expediente Técnico de Py. Rehabilitación de camino vecinal entre Puente Rio Colorado-CP Rio Sucre, distrito y provincia de Chanchamayo, asciende a la suma de S/. 625,502.63 nuevo soles que representa el 4.03% del Presupuesto de Inversiones.

Finalmente durante al II Trimestre del año 2013, la Municipalidad Provincial de Chanchamayo, ha ejecutado gasto total por la suma de S/. 11`811,277.79 nuevos soles, que representa el 35.60% del presupuesto modificado y el 61.81% del presupuesto inicial; Así mismo la ejecución de GASTOS CORRIENTES representa el 27.45%, INVERSIONES el 22.55% y DEUDA INTERNA el 50% del presupuesto modificado (Ver cuadro y grafico siguiente):

Categoría de Gasto Presupuesto



Ejecución Presupuestal

Saldo Presupuestal

GASTOS CORRIENTES 10,541,776 14,518,346 6,122,558.84 8,395,877.16

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7,067,223 15,531,418 4,127,097.63 11,404,320.37

SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,500,000 3,123,243 1,561,621.32 1,561,621.68

T O T A L 19,108,999 33,173,007 11,811,277.79 21,361,819.21


GASTOS CORRIENTES,

6,122,559 INVERSIONES,

4,127,098

DEUDA INTERNA, 1,561,621

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