El Sistema Nacional de Presupuesto Público con enfoque de resultados

Hacia una mejora en la calidad del Gasto Público

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Junio - 2012

1) Contexto

2) La Reforma presupuestal: Hacía un Presupuesto por Resultados

3) Instrumentos en la implementación del Presupuesto por Resultados

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¿Qué ha sucedido con los recursos?

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¿Qué ha sucedido con los “resultados”?

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La falta de vinculación entre las decisiones de asignación presupuestal y el logro de los resultados, plantea la necesidad de una reforma de la gestión pública en general, y del sistema de presupuesto en particular. El logro de los resultados no depende únicamente del nivel de asignación presupuestal, se tiene grandes limitaciones en la gestión de esos recursos, vinculadas por ejemplo con sistemas de compras y adquisiciones, de control y de organización institucional.

Ante este contexto ….

Aún cuando el logro de los resultados tienen que ver con una reforma de toda la gestión pública, el papel que juega el Sistema Nacional de Presupuesto es crítico para iniciar este cambio tan importante.

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Cambio principal que busca el Presupuesto

por Resultados

Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño, guardando siempre la consistencia con las prioridades de política y el marco macro fiscal.

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Mejorar la priorización de la asignación presupuestal

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3. Principales en la implementación del Presupuesto por Resultados

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Instrumentos del PpR

Programas Presupuestales

Seguimiento y Evaluaciones Independientes

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Programas Presupuestales

Categorías para la programación presupuestal

1. Acciones Centrales

2. Asignaciones presupuestales que no resultan en productos

3. Programas Presupuestales

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Aplica al 100% del presupuesto

¿Qué es un programa presupuestal?

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“Un PP es la unidad de programación de las acciones de las entidades públicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado Específico en la población y así contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de política pública.”

• Es una categoría presupuestal.

• Es un instrumento del PpR.

El Programa Presupuestal: unidad básica

de gerencia y control de resultados Objetivos Indicadores

Medios de

verificación

Supuestos

importantes

Resultado final

Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o

características de la población y/o entorno.

Resultado específico

Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un problema

específico en la población objetivo del programa, necesario para

contribuir al logro del resultado final.

Nota: Es la razón de ser del programa.

Productos

Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los

beneficiarios, para atacar alguna causa del problema específico.

Actividades

Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos

necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la

generación de los Productos.

Nota: Son enteramente controlables por el programa

DISEÑO / PRESUPUESTO

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CAUSALIDAD

Gestación 0 – 2

años

3 - 5

años

Mortalidad materna

Mortalidad neonatal

PAN:(GN+GRs):

S/. 1,522 mm

Logros de

aprendizaje

Acceso a

educación

superior de

calidad

6 – 12

años

17 - 20

años

Desnutrición

crónica

Mortalidad

Infantil

Desarrollo

cognitivo,

lenguaje,

socio-

emocional y

motor

Logros de

aprendizaje

Cobertura

Escolar

Cobertura

escolar

Logros de

aprendizaje

Deserción

Escolar

13 – 17

años

SMN (GN+GRs):

S/. 1,209 mm

Cuna Más:

S/. 190 mm

PELA Inicial:

S/. 2,189 mm

PELA

Primaria:

S/. 3,733 mm

PELA

Secundaria

S/. 2,825 mm

Beca 18:

S/. 136 mm

JUNTOS: S/. 822 mm

Agenda Social bajo el enfoque por resultados

en el presupuesto 2012

Indicador LB 2010 2012 2016

Pobreza 31% 26% 18%

Pobreza extrema 10% 8% 0%

Desnutrición crónica infantil 18% 16% 10%

Mortalidad neonatal (x 1,000 nacidos vivos) 11 10 5

Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos) 18 16 12

Cobertura educación inicial rural (3-5 años, escolarizada)

28% 34% 62%

Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lógico matemático en primaria

14% 19% 44%

Logros de aprendizaje suficientes comunicación integral en primaria

29% 33% 50%

Acceso de hogares rurales a electricidad 55% 65% 85%

Acceso de hogares rurales a agua potable 39% 51% 70%

Acceso de hogares rurales a servicios saneamiento 21% 37% 60%

Acceso a servicios de internet en zonas rurales 7% 14% 30%

RESULTADOS ESPERADOS

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“Cualquier camino es bueno para quien no

sabe adonde va”

Parafraseado de Lewis Carroll:

Alicia en el País de las Maravillas

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Seguimiento de Desempeño

Seguimiento del desempeño

• Proceso continuo de recolección y análisis de datos para comparar en qué medida se está ejecutando un proyecto, programa o política en función de los resultados previstos.

¿A qué se le hace seguimiento?

▫ A los resultados específicos de los programas presupuestales.

▫ A los productos de los programas presupuestales.

Herramienta clave para el seguimiento: Indicadores

Actividades y productos de Calidad del

Gasto

1. Seguimiento de la Ejecución Financiera y Avance de Ejecución de las Metas Físicas de los Productos:

Avance de ejecución financiera=

Monto devengado Presupuestos Institucional

Modificado

Ejecución de la meta del producto A= Ejecución acumulada del producto A

Meta programada del producto A

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Avances en la definición de indicadores a Diciembre de 2011

Indicadores propuestos en el marco del presupuesto por resultados 400

Indicadores implementados (con ficha técnica definida) 236

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Avances: Programa Articulado Nutricional

Indicador 2008 2009 2010 2011 Cambio 10/09

Resultado Final

Reducir la desnutrición crónica de niños menores de cinco años.

Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años, patrón NCHS. (%)

21.53 18.34 17.94 16.6 Disminuyó

PIM (S/.) 1,297,017,341 1,743,532,572 1,451,805,432

Resultados Específicos

Hogares adoptan prácticas saludables para el cuidado infantil y adecuada alimentación para el menor de 36 meses

Proporción de niños y niñas con vacunas completas de acuerdo a su edad (%)

55.79 54.76 61.78 Aumentó

Niños con vacuna completa PIM (S/.) 229,912,133 409,225,803 442,661,661

Proporción de menores de 36 meses con Controles de Crecimiento y Desarrollo (CRED) completos de acuerdo a su edad (%)

21.62 27.73 39.96 Aumentó

Niños con CRED completo según edad PIM (S/.) 58,429,923 128,763,259 145,651,590

Fuente: Encuesta Demográfica y de Salud Familiar (ENDES) - Instituto Nacional de Estadística y Sistema de Información de

Administración Financiera - Módulo Programas Estratégicos (SIAF)

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Evaluaciones Independientes

Evaluaciones Independientes

Disponer de información sobre el desempeño para ser usada

dentro del sistema presupuestario, permitiendo con ello

justificar la toma de decisiones en materia presupuestal.

Utilizar la informacion sobre desempeño como insumo para

establecer mejoras en el diseño e implementación de las

políticas públicas.

Proceso de Evaluaciones Independientes

PREPARATORIA

•Selección de IPE

•Preparación de TDR's

•Selección de evaluadores independientes

DESARROLLO

•Evaluación

•Comentarios

•Recomendacio-nes

COMPROMISOS

•Acuerdos sobre acciones y plazos

SEGUIMIENTO

•Cumplimiento de acciones y plazos

Matriz de compromisos - PIN

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Problema Recomendación Compromiso

Estrategia de Focalización y Afiliación. La cobertura del PIN Infantil es menor que la del PIN Escolar . Ver Gráfico

Reducir la filtración del PIN Escolar de modo que, gradualmente, se priorice la atención en los niños y niñas menores de 3 años.

01. Evaluar los criterios de focalización a partir del pareo entre la información PRONAA-SISFOH para re-asignar los recursos.

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15%

71%

55%

137%

32%

86%

64%

137%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

PIN Infantil (Madres

gestantes y lactantes)

PIN Infantil (Niños 6 meses - 3

años)

PIN Escolar (Niños 3-6

años)

PIN Escolar (Niños 6-12

años)

Po

bla

ció

n a

ten

did

a /

Po

bla

ció

n o

bje

tiv

o

Cobertura del PIN Infantil y Escolar

2007

2008

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“la información del SyE es

valiosa sólo si es ampliamente utilizada”

Keith Mackay