FORMULACIN Y EVALUACIN DE

PROYECTOS DE INGENIERA

UNIDAD I:

EL SISTEMA NACIONAL

DE INVERSIN PBLICA

(SNIP)

ELABORACIN DE UN

PERFIL DE UN PROYECTO

DE INVERSIN PBLICA:

- EVALUACIN SOCIAL DE

PROYECTOS

ELABORACIN DE UN PERFIL DE UN PIP

Formuladas nuestras alternativas, Por

qu no se ejecuta la ms barata?

No slo el costo se debe

usar para elegir la mejor

alternativa de solucin.

An falta conocer los

beneficios de c/una de las

alternativas para poder

decidir.

EVALUACIN DEL PROYECTO

EVALUACIN

EVALUACIN

EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS

Fuente: MEF (Pautas para formular Perfil)

Los beneficios

del proyecto

Mejoramiento

del servicio de

agua del

sistema de

riego de xxx

estn

expresados en:

Incrementar la produccin agrcola de 170 has en campaa principal.

Mejorar 110 has bajo riego.

Beneficiar a 67 familias, con el incremento de sus ingresos econmicos.

Incrementar la valoracin de sus terrenos agrcolas al existir la

infraestructura de riego y el agua.

EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS

Fuente: MEF-DGIP: Instrumentos Metodolgicos

Antes del PIP

Despus del PIP

EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS

Antes del PIP Despus del PIP

Un servicio educativo brindado en adecuadas condiciones mejora el aprendizaje cognoscitivo, social y emocional de los alumnos.

Un servicio educativo brindado en deficientes condiciones dificulta el aprendizaje, comprometiendo el desarrollo futuro

EVALUACIN PRIVADA

/EVALUACIN SOCIAL

METODOLOGAS DE EVALUACIN

Beneficio Costo

Costo efectividad

Efectividad

(Impactos)

Eficacia

(Objetivo

Central)

Incremento en niveles de comprensin lectura

Nmero de alumnos matriculados

METODOLOGAS DE EVALUACIN

METODOLOGA COSTO-BENEFICIO

COSTOS VS BENEFICIOS (S/.) (/)

METODOLOGA COSTO-EFECTIVIDAD

COSTOS VS BENEFICIOS (S/.)

BENEFICIOS NO MONETARIOS

EL VALOR ACTUAL NETO : se halla actualizando los resultados del flujo de caja al valor presente.

Esto se realiza mediante la siguiente frmula:

n

n

TD

FCVAN

)1(

En donde:

FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodo

TD es la tasa de descuento, otorgada por la DGIP

n es el nmero de perodos del PIP

METODOLOGA COSTO-BENEFICIO

EL VALOR ACTUAL NETO: VAN

SI VAN < 0 : el proyecto no es rentable para los beneficiarios. No se puede garantizar su sostenibilidad

Si VAN > 0 : el proyecto es rentable, por lo tanto van a invertir en l.

La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto proporcione a los beneficiarios

Si TIR > TD: El proyecto es rentable

Si TIR < TD: El proyecto no es rentable.

El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el cociente entre el

valor absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor presente.

Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento.

Beneficios

con Proyecto

Beneficios

sin Proyecto Beneficios

Incrementales

Beneficios Incrementales

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS

INCREMENTALES

PIP DE FRUTICULTURA BENEFICIOS

INCREMENTALES

BENEFICIOS S/P a PP (miles S/.)

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Valor Bruto Produccin 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890

Tangelo (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Valor Bruto Produccin 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376

Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,500 5,000 5,000 6,000 6,000 7,000 7,500

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Valor Bruto Produccin 1,890 2,025 2,250 2,250 2,700 2,700 3,150 3,375

Tangelo (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 2,250 2,500 2,750 3,000 3,250 3,500 3,750 4,000

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 7,000 7,000 7,500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,800 2,800 3,000

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2,800 3,200 3,600 4,200 4,600 4,800 5,000 5,500

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Valor Bruto Produccin 5,376 6,144 6,912 8,064 8,832 9,216 9,600 10,560

Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935

BENEFICIOS C/P a PP (miles S/.)

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935

Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116

Beneficios Incrementales 0 1,353 2,796 4,398 6,066 7,100 8,184 9,819

BENEFICIOS INCREMENTALES a PP (miles S/.)

PIP DE FRUTICULTURA BENEFICIOS

INCREMENTALES

Los costos incrementales son los costos que efectivamente se

pueden atribuir a la ejecucin del proyecto

COSTOS INCREMENTALES= COSTOS CON PROYECTO COSTOS SIN PROYECTO

Costos con

Proyecto

Costos sin

Proyecto

Costos

Incrementales

Son el resultado de la comparacin entre los costos con proyecto y los costos sin proyecto. Son los costos que, efectivamente, pueden atribuirse al proyecto.

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS

INCREMENTALES a PP

PIP MEJORAMIENTO DE PRODUCCIN DEL AJ

AMARILLO

COSTOS INCREMENTALES a PP

COSTOS CON PIP 6,127,037.21 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25

COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25

INVERSIN 1,154,662.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00

COSTOS SIN PIP 4,972,375.20 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00

COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00

OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00

COSTOS INCREMENTALES 1,154,662.01 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25

PROGRAMACIN ANUAL 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

BENEFICIOS

VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIN CON PIP 3,582,984.71 4,573,218.15 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06 4,801,879.06

VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIN SIN PIP 3,582,984.71 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22 3,739,524.22

BENEFICIOS INCREMENTALES 0.00 833,693.93 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84 1,062,354.84

VALOR ACTUAL 0.00 764,856.82 894,162.81 820,332.85 752,598.95 690,457.75 633,447.48 581,144.48 533,160.07 489,137.68 448,750.16

COSTOS CON PIP 6,127,037.21 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25 5,974,065.25

COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25 5,951,865.25

INVERSIN 1,154,662.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00 22,200.00

COSTOS SIN PIP 4,972,375.20 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00 5,176,635.00

COSTOS DE PRODUCCIN 4,971,275.20 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00 5,175,535.00

OPERACIN Y MANTENIMIENTO 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00

COSTOS INCREMENTALES 1,154,662.01 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25 797,430.25

VALOR ACTUAL 1,154,662.01 731,587.39 671,181.09 615,762.47 564,919.69 518,274.95 475,481.60 436,221.65 400,203.35 367,159.04 336,843.16

FLUJO NETO -1,154,662.01 36,263.68 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59 264,924.59

FACTOR DE ACTUALIZACIN 1.00 0.92 0.84 0.77 0.71 0.65 0.60 0.55 0.50 0.46 0.42

FLUJO NETO ACTUALIZADO -1,154,662.01 33,269.43 222,981.72 204,570.39 187,679.26 172,182.80 157,965.88 144,922.82 132,956.72 121,978.64 111,907.01

EVALUACIN PRIVADA DEL PIP - ALTERNATIVA 01

INDICADOR RESULTADO

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 15%

VALOR ACTUAL NETO (VAN) 335,753

RELACIN BENEFICIO - COSTO (B/C) 1.054

RESULTADOS EVALUACIN PRIVADA - ALTERNATIVA 01

COMO TRANSFORMAMOS PP A PS

El Precio Privado es el precio de mercado, mientras que el precio

social o cuenta de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es

igual al precio privado corregido, sin distorsiones a travs de un

factor de ajuste o de conversin (fc: Factor de Correccin

Precio Social = Precio Privado*(fc)

COSTOS SOCIALES a PP y PS

EJEMPLOS DE PRECIOS SOCIALES

Precio de Mercado del bien (insumo/equipo)

1 1

Factor de Correccin = ---------- ------- = 0.847

1+ % IGV 1.18

Precio Social = Precio de Mercado del bien * 0.847

Precio de Mercado de una consultora personal

1 1

Factor de Correccin = -------------------- = ------ = 0.909

1+ % Imp directo* 1.10

* Renta (10 %)

Precio Social = PP de la Consultora *0.909

Costos Sociales:

Los costos a precios sociales se determinan excluyendo los impuestos a los costos a precios de mercado. Para ello se usan los factores de correccin.

Factores de correccin son tres tipos de bienes: de origen nacional, importados y mano de obra

Para bienes y servicios nacionales:

Para mano de obra calificada:

Para mano de obra no calificada: Regin geogrfica Urbano Rural

Lima Metropolitana 0.86 ----

Resto Costa 0.68 0.57

Sierra 0.60 0.41

Selva 0.63 0.49

ANEXO SNIP 10

Costos a precios sociales = Factor de correccin x Costos a precios de mercado

__1__ = 0.847 (1+0.18)

__1__ = 0.909 (1+0.10)

TASA SOCIAL DE DESCUENTO R.D. N 006-2012-EF/63.01

COSTOS DE INVERSIN A PRECIOS

SOCIALES DE UNA INSTITUCIN

EDUCATIVA

FC varan segn modalidad de ejecucin: - La ejecucin de obras si se realiza por contratos, con personas jurdicas FC=0.847 - La ejecucin de obras se realiza por administracin directa, considera C/U de los factores

Al igual que a los costos de inversin, a los costos de

operacin y mantenimiento con y sin proyecto, tambin

se les aplica el factor de correccin para obtener los

costos sociales

Por unidad de beneficio se entiende al nmero de personas,

atenciones, casos resueltos, o cualquier otra unidad de medida que

el proyecto pretenda generar como expresin aproximada de los

beneficios sociales que persigue.

UNIDAD DE BENEFICIO

N de PERSONAS BENEFICIADAS

N de SERVICIOS PRESTADOS

N de CASOS RESUELTOS

N de ALUMOS BENEFICIADOS

METODOLOGA COSTO-EFECTIVIDAD

EVALUACIN COSTO EFECTIVIDAD

Cuando no es posible o resulta muy complicado expresar los beneficios en trminos monetarios

Criterio de Decisin CE Pry < CE lnea de corte SE ACEPTA, CE Pry > CE lnea de corte SE RECHAZA, CE Pry = CE lnea de corte INDIFERENTE

COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS

SOCIALES DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA

EJEMPLO: Mtodo Costo Efectividad

=

Inversin Ao 0

O&M1 O&M2 O&M3 O&M9 O&M10

N Alumnos1

N Alumnos2

N Alumnos3

N Alumnos

N Alumnos9

N Alumnos10

Se cuantifica la meta del indicador de eficacia para el periodo de evaluacin. N de alumnos en el horizonte de evaluacin

Valor actual de costos a precios sociales

Ratio de Eficacia (IE)

Esta metodologa slo permite la comparacin de alternativas de un mismo proyecto o de proyectos con resultados o metas muy similares.

ESTIMACIN DEL VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS SOCIALES

A partir del flujo de costos sociales incrementales se halla el valor actual de los costos sociales de cada una de las alternativas. (TSD = 9%)

METODOLOGA DE EVALUACIN,

SEGN TIPO DE PIP

METODOLOGA DE EVALUACIN,

SEGN TIPO DE PIP

Es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que

presenta el proyecto frente a cambios de ciertas variables crticas.

El propsito es analizar las variaciones que puede tener la

rentabilidad social del PIP, medida ya sea a travs del Valor Actual

Neto Social (VANS) o el ratio costo-efectividad (CE), como resultado

de cambios en las variables que influyen en los costos y beneficios

considerados para el anlisis de cada alternativa o del proyecto.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Anlisis de Sensibilidad Alternativa 1 y 2

ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD Cmo se hace?

TODO ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

CUENTA CON 04 ASPECTOS:

Viabilidad de arreglos Institucionales: Es importante presentar una

carta de compromiso firmada por las entidades participantes del

proyecto, as como sealar una estrategia para mantener la

relacin en el tiempo.

Sostenibilidad de la etapa de operacin: Se debe hacer mencin de

la capacidad tcnica y logstica que requiere el proyecto

Participacin de los beneficiarios: Se debe definir cunto va a ser el

monto que los beneficiarios se comprometen a invertir en el

proyecto

Es importante que los beneficiarios muestren su voluntad e

inters por participar del proyecto. Adems, se debe mostrar la

estrategia con la cual se va a lograr que efectivamente se logre

este desembolso.

Antecedentes de viabilidad de proyectos similares: Es importante

revisar las experiencias anteriores en cuanto a sostenibilidad se

refiere. Si es que ha existido algn problema, plantear soluciones

para la mitigacin de los mismos

SISTEMA NACIONAL DE EVALUACIN

DE IMPACTO AMBIENTAL (SEIA) Artculo 1.- Objeto: facilitar la concordancia entre el Sistema

Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental (SEIA) y el Sistema

Nacional de Inversin Pblica (SNIP), a efectos de implementar las

medidas de prevencin, supervisin, control y correccin de los

impactos ambientales negativos signicativos derivados del PIP. Artculo 2.- Del mbito: su mbito de aplicacin, las Entidades y

Empresas del Sector Pblico no Financiero de los tres niveles de

gobierno, que formulen PIP en el marco del SNIP, cuya ejecucin

pudiera originar impactos ambientales negativos signicativos y que, por tanto, se encuentran en el Listado del Anexo II del Reglamento

de la Ley N 27446 aprobado por DS N 019-2009-MINAM y sus

actualizaciones, sin perjuicio, de las obligaciones establecidas por el

SEIA.

Identificar las dimensiones ambientales que pueden ser afectadas por la unidad productora del servicio y por el PIP.

Analizar los recursos naturales que se utilizar tanto en la fase de inversin como en la de operacin y mantenimiento.

Analizar los residuos que generar por la UP o por el PIP, as como los procesos de tratamiento y disposicin final.

Proponer medidas de mitigacin o control de impactos ambientales actuales y futuros, consignar los costos atribuibles a

dichas medidas.

Indicar las actividades que se desarrollar para el cierre o abandono en la fase de inversin y de post-inversin.

Calcular costos de elaboracin de los estudios Declaracin de IA DIA, Estudio de IA semidetallado (EIAsd) o Estudio de Impacto

Ambiental detallado (EIAd), segn corresponda.

ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

Detalla la programacin de actividades previstas para el logro de

las metas del proyecto, indicando secuencia, ruta crtica, tiempo,

recursos varios necesarios y responsables

Cabe mencionar las condiciones previas relevantes para

garantizar el inicio oportuno y adecuado de la ejecucin.

PLAN DE IMPLEMENTACIN

PLAN DE IMPLEMENTACIN

(EXCEL - MS PROJECT)

Se debe analizar las

capacidades tcnicas,

administrativas y financieras

para poder llevar a cabo las

funciones asignadas por cada

uno de los actores que

participan en la ejecucin, as

como en la operacin del

proyecto, en el marco de los

roles y funciones que deber

cumplir.

ORGANIZACIN Y GESTIN

Definir la modalidad de ejecucin (contrata, administracin directa)

ms apropiada para cada uno de los componentes de la inversin,

sustentando los criterios utilizados.

En aquellos proyectos que contemplen la ejecucin de obras por

Administracin Directa, se deber sustentar que la Unidad

Ejecutora responsable de su ejecucin cuente con el personal

tcnico-administrativo, los equipos necesarios y la capacidad

operativa para asegurar el cumplimiento de las metas previstas.

La Entidad debe demostrar que el costo total de la obra a

ejecutarse por Administracin Directa ser menor que si se

ejecutara por contrata, tomando como referencia costos de

proyectos similares.

ORGANIZACIN Y GESTIN

Los costos de organizacin y gestin deben estar incluidos en los respectivos presupuestos de inversin y de operacin.

METODOLOGA DE LGICO

MATRIZ DEL MARCO LGICO

Porque tiene una lgica vertical (Causa Efecto) y una Lgica Horizontal (Monitoreo de Logros), para lo cual se deben tener claros los indicadores y supuestos para la evaluacin del proyecto.

Las flechas rojas simbolizan la lgica vertical, establecen la relacin de causa efecto con el nivel superior. Existe concordancia entre un nivel y otro, es decir muestran la lgica interna del Proyecto.

Las flechas azules simbolizan la lgica horizontal del proyecto, es decir, permite establecer las relaciones causales entre los objetivos del proyecto y los factores del entorno.

MARCO LGICO

CASO PRCTICO EJEMPLOS

ELABORACIN DE

MATRIZ DE MARCO LGICO