__________________________________ __________________________________ PREPARACION PRESUPUESTO FOSE VIGENCIA PREPARACION PRESUPUESTO FOSE VIGENCIA

20112011

PLANEACION PRESUPUESTAL 2011PLANEACION PRESUPUESTAL 2011

EL PLAN DE COMPRAS: UNA HERRAMIENTAEL PLAN DE COMPRAS: UNA HERRAMIENTA

GERENCIAL EN EL LAS INSTITUCIONES YGERENCIAL EN EL LAS INSTITUCIONES Y

CENTROS EDUCATIVOS DE LA SECRETARIACENTROS EDUCATIVOS DE LA SECRETARIA

DE EDUCACION DISTRITALDE EDUCACION DISTRITAL DE CARTAGENADE CARTAGENA

QUÉ ES ?QUÉ ES ?

Herramienta dirigida a organizar las operaciones financieras en las Herramienta dirigida a organizar las operaciones financieras en las Instituciones Educativas a través del FSE. de acuerdo con las competencias Instituciones Educativas a través del FSE. de acuerdo con las competencias que le han sido asignadas constitucional y legalmente.que le han sido asignadas constitucional y legalmente.

Políticas generales y financierasPolíticas generales y financieras Plan Nacional de Desarrollo, Plan Nacional de Desarrollo,

Municipal y PEIMunicipal y PEI Proyección, programas y ProyectosProyección, programas y Proyectos Plan Operativo Anual Plan Operativo Anual

Exigencias FinancierasExigencias Financieras Plan FinancieroPlan Financiero

Manejo financieroManejo financiero Proyectos Pedagógicos, Plan de Proyectos Pedagógicos, Plan de Compras y Flujo de CajaCompras y Flujo de Caja

El presupuestoEl presupuesto Planeación de ingresos y Planeación de ingresos y gastosgastos SIS

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Principios del Sistema

Planificación

Anualidad

Universalidad

Unidad de caja

Programación Integral

Especialización

Inembargabilidad

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Clasificación de los Ingresos Aplicable a los FOSE

OPERACIONALES* * Ingresos por venta de servicios

* Ingresos por explotación de bienes o productos o de Propiedad

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PÚBLICOS* * Transferencias Nacionales departamentales, municipales o distritales

RECURSOS DE CAPITAL* * Otros Recursos de Capital (recursos de balance, rendimientos financieros,

donaciones, etc.)

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A tener en Cuenta……!

En aquellos casos en que los ingresos operacionales sean por la explotación de bienes de manera permanente, debe sustentarse con estudio previo que garantice la cobertura de costos y someterse a aprobación de la entidad territorial.

El estudio previo es presentar el proyecto o convenio soportado por los estudios de conveniencia y financieros

Cuando la explotación del bien sea eventual debe contar con la autorización previa del consejo directivo y quien lo usa deberá restituirlo en las mismas condiciones que le fue entregado.

Presentación de Estudio o proyecto Institucional

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Clasificación…

Presupuesto de Ingresos Estructura del Presupuesto de ingresos

Presupuesto de gastos Estructura del Presupuesto de gastos

Presupuesto de Inversión Proyectos Transversales Institucionales

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PLANEACION PRESUPUESTAL

CONFORMACION DE LOS CONFORMACION DE LOS INGRESOS INGRESOS

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FUENTE DE INGRESOSFUENTE DE INGRESOS

Resolución de los Costos Educativos. (0725 SED)Resolución de los Costos Educativos. (0725 SED)

El valor de las transferencias. El valor de las transferencias.

Los recursos de capital.Los recursos de capital.

Los contratos de servicios y arriendo.Los contratos de servicios y arriendo.

Convenios interinstitucionales, Convenios interinstitucionales,

Proyectos Especiales y Académicos.Proyectos Especiales y Académicos.

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PLANEACION PRESUPUESTALPLANEACION PRESUPUESTAL

CONFORMACIÓN DE LOS GASTOSCONFORMACIÓN DE LOS GASTOS

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BASES DE CONSTITUCION DE LOS GASTOS

Plan de Compras

Proyectos Especiales y Académicos

Los contratos de servicios

Políticas de incremento de precios

Convenios interinstitucionales

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PLANEACION Y PROYECCION GASTOS

Funcionamiento e Inversión

El presupuesto de gastos contiene las apropiaciones, gastos o erogaciones, que requiera la institución para su normal funcionamiento y para las inversiones

Deben guardar estricto equilibrio con el Presupuesto de Ingresos.

No se podrán adquirir compromisos que no cuenten con Certificado de Disponibilidad Presupuestal y con recursos en tesorería PAC.

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PLANEACION Y PROYECCION GASTOS

Proyectos Pedagógicos y Socioculturales (Ley 115 del 1994 Art 14): Son actividades dentro del plan de estudio que de manera planificadas ejercitan al educando en la solución de problemas cotidianos, seleccionados por tener relación directa con el entorno social, cultural, científico y tecnológico del alumno. Cumplen la función de correlacionar, integrar y hacer activos los conocimientos, habilidades, destrezas, actitudes y valores logrados en el desarrollo de diversas áreas, así como de la experiencia acumulada.

   La enseñanza prevista en el artículo 14 de la Ley 115 de 1994, se cumplirá bajo

la modalidad de proyectos pedagógicos.

Los proyectos pedagógicos también podrán estar orientados al diseño y elaboración de un producto, al aprovechamiento de un material o equipo, a la adquisición de dominio sobre una técnica o tecnología, a la solución de un caso de la vida académica, social, política o económica y en general, al desarrollo de intereses de los educandos que promuevan su espíritu investigativo y cualquier otro propósito que cumpla los fines y objetivos enmarcados en el P.E.I.

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PROHIBICIONES EN LA EJECUCIÓN DEL GASTO

El ordenador del gasto del FOSE no puede:

1. Otorgar donaciones y subsidios con cargo a los recursos del Fondo de Servicios Educativos.

2. Reconocer o financiar gastos inherentes a la administración de personal, tales como viáticos, pasajes, gastos de viaje, desplazamiento y demás, independientemente de la denominación que se le dé, sin perjuicio de lo dispuesto en el numeral 9° del artículo 11 de presente decreto.

3. Contratar servicios de aseo y vigilancia del establecimiento educativo.S

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PLANEACION PRESUPUESTAL Y PROYECCION GASTOS VIGENCIA 2011

EL PLAN DE COMPRAS

UNA HERRAMIENTA GERENCIAL EN EL LAS UNA HERRAMIENTA GERENCIAL EN EL LAS INSTITUCIONES Y CENTROS EDUCATIVOS DE LA INSTITUCIONES Y CENTROS EDUCATIVOS DE LA SECRETARIA DE EDUCACION DISTRITALSECRETARIA DE EDUCACION DISTRITAL

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PLAN DE COMPRAS

TEMAS A DESARROLLARTEMAS A DESARROLLAR

OBJETIVOSOBJETIVOS POLITICAS DE COMPRASPOLITICAS DE COMPRAS MARCO NORMATIVOMARCO NORMATIVO EL PLAN DE COMPRAS, UNA HERRAMIENTA EL PLAN DE COMPRAS, UNA HERRAMIENTA

GERENCIALGERENCIAL ELABORACIÓNELABORACIÓN PROCEDIMIENTOPROCEDIMIENTO REQUERIMIENTOS PREVIOSREQUERIMIENTOS PREVIOS MÉTODOS Y TÉCNICAS DE PROYECCIÓNMÉTODOS Y TÉCNICAS DE PROYECCIÓN POLÍTICAS DE COMPRASPOLÍTICAS DE COMPRAS ESTRUCTURA DEL PLAN DE COMPRASESTRUCTURA DEL PLAN DE COMPRAS CONSOLIDACIÓN Y APROBACIÓNCONSOLIDACIÓN Y APROBACIÓNS

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PLAN DE COMPRAS

OBJETIVOSOBJETIVOS Convertir el Plan de Compras en una herramienta de gestión administrativa Convertir el Plan de Compras en una herramienta de gestión administrativa

efectiva para el uso racional y estratégico de los recursos públicos. efectiva para el uso racional y estratégico de los recursos públicos. Desarrollar habilidades y competencias para su programación, elaboración, Desarrollar habilidades y competencias para su programación, elaboración,

ejecución control y evaluación, dentro de un marco de gerencia efectiva. ejecución control y evaluación, dentro de un marco de gerencia efectiva. Comprender que el Plan de Compras es un elemento que está integrado al Comprender que el Plan de Compras es un elemento que está integrado al

Presupuesto; al sistema contable y financiero; al Plan de Acción Institucional. Presupuesto; al sistema contable y financiero; al Plan de Acción Institucional. Concientizar sobre la necesidad de realizar las compras - llámese Concientizar sobre la necesidad de realizar las compras - llámese

contratación pública -, con ética y responsabilidad social.contratación pública -, con ética y responsabilidad social. Contar con una herramienta para controlar y garantizar que los recursos Contar con una herramienta para controlar y garantizar que los recursos

presupuestales asignados se ejecuten con oportunidad y eficiencia durante presupuestales asignados se ejecuten con oportunidad y eficiencia durante la vigencia fiscalla vigencia fiscal

Actualizar los conceptos y el uso de tecnologías administrativas e Actualizar los conceptos y el uso de tecnologías administrativas e informáticas para la administración integral del Plan de Compras.informáticas para la administración integral del Plan de Compras.

Presentar al Consejo Directivo el Plan General de Compras para la vigencia Presentar al Consejo Directivo el Plan General de Compras para la vigencia fiscal del año 2011, basado en las necesidades de equipo y elementos de fiscal del año 2011, basado en las necesidades de equipo y elementos de consumo indispensables para el normal funcionamiento de los consumo indispensables para el normal funcionamiento de los establecimientos educativos estatales.establecimientos educativos estatales.

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PLAN DE COMPRAS

POLITICAS DE COMPRASPOLITICAS DE COMPRAS La determinación de las necesidades debe ser un proceso participativo, así La determinación de las necesidades debe ser un proceso participativo, así

como los ajustes previos y posteriores a la elaboración del Plan de Compras, como los ajustes previos y posteriores a la elaboración del Plan de Compras, con el fin de propender por el buen uso de los recursos.con el fin de propender por el buen uso de los recursos.

Una de las tareas primordiales en la toma de decisiones de elementos a Una de las tareas primordiales en la toma de decisiones de elementos a comprar, debe ser la de normalizar, estandarizar, regularizar y disminuir la comprar, debe ser la de normalizar, estandarizar, regularizar y disminuir la variedad de referencias de un mismo elemento ó elementos con usos y fines variedad de referencias de un mismo elemento ó elementos con usos y fines similares.similares.

Algunos de los principales criterios a considerar en la selección de oferentes, Algunos de los principales criterios a considerar en la selección de oferentes, son los referentes a los antecedentes de seriedad y calidad de los bienes y/o son los referentes a los antecedentes de seriedad y calidad de los bienes y/o servicios ofrecidos, como también el servicio post-venta (tecnología, servicios ofrecidos, como también el servicio post-venta (tecnología, repuestos, mantenimiento, etc.).repuestos, mantenimiento, etc.).

En la elaboración del Plan de Compras es preciso considerar los objetivos y En la elaboración del Plan de Compras es preciso considerar los objetivos y estrategias de algunos de los proyectos de inversión, especialmente los estrategias de algunos de los proyectos de inversión, especialmente los destinados a sedes, sistemas y parque automotor.destinados a sedes, sistemas y parque automotor.

El Plan de Compras es uno de los instrumentos esenciales para fortalecer el El Plan de Compras es uno de los instrumentos esenciales para fortalecer el proceso de descentralización administrativa y financiera.proceso de descentralización administrativa y financiera.S

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PLAN DE COMPRAS

POLITICAS DE COMPRASPOLITICAS DE COMPRAS Comprar siempre productos originalesComprar siempre productos originales Realizar contratos de outsourcing ó proveeduría (tercerización)Realizar contratos de outsourcing ó proveeduría (tercerización) En la medida de lo posible, exigir certificados de calidad ISO....En la medida de lo posible, exigir certificados de calidad ISO.... Establecer previamente los requisitos que se van a exigir a los contratistas: Establecer previamente los requisitos que se van a exigir a los contratistas:

experiencia; capacidad técnica; personal calificado; certificados de experiencia; capacidad técnica; personal calificado; certificados de exclusividad; tiempos de entrega; garantía de calidad, etc. Por ejemplo en la exclusividad; tiempos de entrega; garantía de calidad, etc. Por ejemplo en la compra de equipos solicitar garantía de mantenimiento y suministros.compra de equipos solicitar garantía de mantenimiento y suministros.

Realizar al año máximo dos compras. Sin embargo, es preferible realizar un Realizar al año máximo dos compras. Sin embargo, es preferible realizar un solo proceso para el año, con entregas periódicas a la entidad.solo proceso para el año, con entregas periódicas a la entidad.

Si bien no es obligatorio tener un registro de proveedores, es bueno tener al Si bien no es obligatorio tener un registro de proveedores, es bueno tener al menos identificados tres o cinco proveedores con cada grupo de bienes a menos identificados tres o cinco proveedores con cada grupo de bienes a comprar.comprar.

Ejercer una permanente labor de supervisión y control a la ejecución de los Ejercer una permanente labor de supervisión y control a la ejecución de los contratos y en especial a la calidad de los bienes.contratos y en especial a la calidad de los bienes.

El área de compras debe estar en permanente comunicación con el almacén, El área de compras debe estar en permanente comunicación con el almacén, presupuesto y/o financiera.presupuesto y/o financiera.

Revise su ejecución permanentemente. La ejecución debe estar sujeto a los Revise su ejecución permanentemente. La ejecución debe estar sujeto a los procedimientos administrativos, presupuestales y legales respectivos.procedimientos administrativos, presupuestales y legales respectivos.

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PLAN DE COMPRAS

MARCO NORMATIVOMARCO NORMATIVO La normatividad relacionada con el tema del Plan de Compras, como muchos La normatividad relacionada con el tema del Plan de Compras, como muchos

otros temas, en el estado es bastante extensa: NORMAS - PLAN DE COMPRAS\otros temas, en el estado es bastante extensa: NORMAS - PLAN DE COMPRAS\NORMAS SICE.docNORMAS SICE.doc

La Constitución Política. Por ej. El art. 209, que establece los principios de la La Constitución Política. Por ej. El art. 209, que establece los principios de la función administrativa: función administrativa: igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, imparcialidad y publicidad, mediante la descentralización, la delegación y la imparcialidad y publicidad, mediante la descentralización, la delegación y la desconcentración de funcionesdesconcentración de funciones..

Igualmente están todas las normas presupuestales dentro del marco del Igualmente están todas las normas presupuestales dentro del marco del Estatuto compilado en el Decreto 111/1996. Así como las relacionadas, como Estatuto compilado en el Decreto 111/1996. Así como las relacionadas, como por ejemplo la ley 819/03, sobre presupuesto y transparencia fiscal.por ejemplo la ley 819/03, sobre presupuesto y transparencia fiscal.

La Ley 598 de 2003 “La Ley 598 de 2003 “por la cual se crean el Sistema de Información para la por la cual se crean el Sistema de Información para la Vigilancia de la Vigilancia de la ccontratacontrataciión Estatal, SICE, el Catálogo Único de Bienes y ón Estatal, SICE, el Catálogo Único de Bienes y Servicios, CUBS, y el Registro Único de Precios de Referencia, RUPR, de los Servicios, CUBS, y el Registro Único de Precios de Referencia, RUPR, de los bienes y servicios de uso común en la Administración Pública bienes y servicios de uso común en la Administración Pública ““

La Resolución 5313 de 2002, “La Resolución 5313 de 2002, “Por la cual se establece la organización y Por la cual se establece la organización y operación del Sistema de Información para la Vigilancia de la Contrataciónoperación del Sistema de Información para la Vigilancia de la Contratación Estatal, SICE, el Catálogo Único de Bienes y Servicios, CUBS, y el Registro Estatal, SICE, el Catálogo Único de Bienes y Servicios, CUBS, y el Registro Único de Precios de Referencia, RUPR.Único de Precios de Referencia, RUPR.”. ”.

Resolución 5314 de 2002. “Por la cual se adopta el CUBS”Resolución 5314 de 2002. “Por la cual se adopta el CUBS”SIS

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PLAN DE COMPRAS

MARCO NORMATIVOMARCO NORMATIVO Las normas de contratación administrativa. Ley 80 de 1993, y demás normas Las normas de contratación administrativa. Ley 80 de 1993, y demás normas

que la complementan o la reglamentan.que la complementan o la reglamentan. Decreto 3512 de 2003: “Decreto 3512 de 2003: “Por el cual se reglamenta la organización, Por el cual se reglamenta la organización,

funcionamiento y operación del Sistema de Información para la Vigilancia de funcionamiento y operación del Sistema de Información para la Vigilancia de la Contratación Estatal, SICE, creado mediante la ley 598 de la Contratación Estatal, SICE, creado mediante la ley 598 de 20002000””

Las normas de austeridad en el gasto público. Ej. Decretos 1737, 1738 de Las normas de austeridad en el gasto público. Ej. Decretos 1737, 1738 de 1998, y demás que los modifican o complementan.1998, y demás que los modifican o complementan.

- Normas específicas de la Procuraduría General de la Nación: Decreto 262 de Normas específicas de la Procuraduría General de la Nación: Decreto 262 de 2000: “2000: “Por el cual se modifican la estructura y la organización de la Por el cual se modifican la estructura y la organización de la Procuraduría General de la Nación y del Instituto de Estudios del Ministerio Procuraduría General de la Nación y del Instituto de Estudios del Ministerio Público; el régimen de competencias interno de la Procuraduría General; se Público; el régimen de competencias interno de la Procuraduría General; se dictan normas Para su funcionamiento; se modifica el régimen de carrera de dictan normas Para su funcionamiento; se modifica el régimen de carrera de la Procuraduría General de la Nación, el de inhabilidades e la Procuraduría General de la Nación, el de inhabilidades e incompatibilidades de sus servidores y se regulan las diversas situaciones incompatibilidades de sus servidores y se regulan las diversas situaciones administrativas a las que se encuentrenadministrativas a las que se encuentren”.”.

Normas de control fiscal, ej. Ley 42 de 1993. Resolución de Rendición de Normas de control fiscal, ej. Ley 42 de 1993. Resolución de Rendición de cuentas.cuentas.

DDECRETO Nº 4791 DEL 19 DE DICIEMBRE 2008 Art. 11 Parágrafo 1°. Las ECRETO Nº 4791 DEL 19 DE DICIEMBRE 2008 Art. 11 Parágrafo 1°. Las adquisiciones a que hacen referencia los numerales 1,3,4 Y5 se harán con adquisiciones a que hacen referencia los numerales 1,3,4 Y5 se harán con sujeción al programa general de compras debidamente aprobado por el sujeción al programa general de compras debidamente aprobado por el consejo directivo y de conformidad con las normas que rigen la materia.consejo directivo y de conformidad con las normas que rigen la materia.

Normas disciplinarias.Normas disciplinarias.

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PLAN DE COMPRAS

EL PLAN DE COMPRAS, UNA HERRAMIENTA GERENCIALEL PLAN DE COMPRAS, UNA HERRAMIENTA GERENCIAL Por qué decimos que el Plan de compras es una herramienta gerencial, en la Por qué decimos que el Plan de compras es una herramienta gerencial, en la

administración pública:administración pública: Hay que verlo como un instrumento que le permite al Estado cumplir con su Hay que verlo como un instrumento que le permite al Estado cumplir con su

misión(ver art. 2 de la C.P).misión(ver art. 2 de la C.P). La forma como está relacionado con el Plan de Desarrollo; Plan Operativo de La forma como está relacionado con el Plan de Desarrollo; Plan Operativo de

Inversiones y el Presupuesto Anual.Inversiones y el Presupuesto Anual. Además en él se deben reflejar la Misión, los Objetivos, las políticas, las Además en él se deben reflejar la Misión, los Objetivos, las políticas, las

estrategias, el Plan de acción de la entidad pública respectiva. Pertinencia y estrategias, el Plan de acción de la entidad pública respectiva. Pertinencia y coherencia.coherencia.

Es un instrumento de programación y planificación, que se convierte en una Es un instrumento de programación y planificación, que se convierte en una herramienta para apoyar el control de gestión.herramienta para apoyar el control de gestión.

Desde el punto de vista de la economía es un vital elemento de política Desde el punto de vista de la economía es un vital elemento de política económica, pues el Estado colombiano contrata cerca de $40 billones al año.económica, pues el Estado colombiano contrata cerca de $40 billones al año.

En concordancia con lo anterior le permite al Estado realizar parte de su En concordancia con lo anterior le permite al Estado realizar parte de su función función redistributivaredistributiva pues todas las personar naturales y jurídicas están en pues todas las personar naturales y jurídicas están en igualdad de condiciones de participar en los proceso de contratación.igualdad de condiciones de participar en los proceso de contratación.

Contribuye efectivamente a realizar una correcta y oportuna ejecución del Contribuye efectivamente a realizar una correcta y oportuna ejecución del presupuesto, pues además de formar parte para su proyección, durante la presupuesto, pues además de formar parte para su proyección, durante la vigencia fiscal se convierte en un elemento para su seguimiento.vigencia fiscal se convierte en un elemento para su seguimiento.

Es un instrumento para medir la efectividad administrativa de una institución Es un instrumento para medir la efectividad administrativa de una institución u organismo público, en este caso de la Procuraduría.u organismo público, en este caso de la Procuraduría.

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PLAN DE COMPRAS

ELABORACIÓNELABORACIÓN REQUERIMIENTOS PREVIOSREQUERIMIENTOS PREVIOS

Se recomienda que cada entidad internamente disponga de un Se recomienda que cada entidad internamente disponga de un procedimiento, el cual incluya el cronograma para la elaboración del procedimiento, el cual incluya el cronograma para la elaboración del P.C.EJEMPLO PROCEDIMIENTO ELAB PLAN DE COMPRAS pa-050.docP.C.EJEMPLO PROCEDIMIENTO ELAB PLAN DE COMPRAS pa-050.doc

Una de las actividades iníciales es que a través de una comunicación interna Una de las actividades iníciales es que a través de una comunicación interna se remita el se remita el Formato para levantar las necesidadesFormato para levantar las necesidades. .

Esta proyección de necesidades debe prever las actividades normales y Esta proyección de necesidades debe prever las actividades normales y extraordinarias de la entidad.extraordinarias de la entidad.

Se deben tener en cuenta las normas relacionadas con austeridad en el Se deben tener en cuenta las normas relacionadas con austeridad en el gasto. Ej. Tope de crecimiento de los gastos.gasto. Ej. Tope de crecimiento de los gastos.

Si no se cuenta con un software especializado, por lo menos debe contarse Si no se cuenta con un software especializado, por lo menos debe contarse con una hoja electrónica. con una hoja electrónica.

Las necesidades deben suscribirse / validarse por el Rector.Las necesidades deben suscribirse / validarse por el Rector.

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PLAN DE COMPRAS

ELABORACIÓNELABORACIÓN La resolución 5313/02 de la CGR, en su art. 24 prescribe que “Las entidades La resolución 5313/02 de la CGR, en su art. 24 prescribe que “Las entidades

Estatales, sin excepción alguna, desde el mes de marzo de cada año fiscal, Estatales, sin excepción alguna, desde el mes de marzo de cada año fiscal, iniciarán la construccióniniciarán la construcción del Plan de Compras de que tratan los artículos del Plan de Compras de que tratan los artículos anteriores, cuyo proyecto deberá estar finalizado elanteriores, cuyo proyecto deberá estar finalizado el 30 de Junio del año fiscal 30 de Junio del año fiscal anterior al de su vigenciaanterior al de su vigencia””..

Además indica los mínimos pasos:Además indica los mínimos pasos:- Revisión de las existencias de los diferentes bienes que posee la Revisión de las existencias de los diferentes bienes que posee la

entidad.entidad.- Análisis de las necesidades reales de cada Entidad Estatal y sus Análisis de las necesidades reales de cada Entidad Estatal y sus

diferentes dependencias.diferentes dependencias. - Identificación de los bienes y servicios que requieren certificación de Identificación de los bienes y servicios que requieren certificación de

calidad, de conformidad concalidad, de conformidad con las normas jurídicas sobre la materia.las normas jurídicas sobre la materia.- ENTREGA DEL PLAN DE COMPRAS. ENTREGA DEL PLAN DE COMPRAS. ““A más tardar el 31 de enero de cada A más tardar el 31 de enero de cada

año fiscalaño fiscal y después de realizar el ajuste señalado en el artículo 26 de la y después de realizar el ajuste señalado en el artículo 26 de la presente resolución, lospresente resolución, los representantes legales de las entidades representantes legales de las entidades entregarán en medio electrónico el plan de comprasentregarán en medio electrónico el plan de compras ajustado, según los ajustado, según los requerimientos que establezca la Contraloría General de la requerimientos que establezca la Contraloría General de la RepúblicaRepública””.Anexo 01 Circular Externa CGR - FORMATO PLAN DE .Anexo 01 Circular Externa CGR - FORMATO PLAN DE COMPRAS.xlsCOMPRAS.xls

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PLAN DE COMPRAS

METODOS Y TÉCNICAS DE PROYECCIÓNMETODOS Y TÉCNICAS DE PROYECCIÓN Existen diferentes métodos o técnicas de proyección. Su uso depende de la Existen diferentes métodos o técnicas de proyección. Su uso depende de la

disponibilidad de recursos tanto tecnológicos como humanos y financieros de disponibilidad de recursos tanto tecnológicos como humanos y financieros de que se disponga.que se disponga.

PARA DETERMINAR CANTIDADES:PARA DETERMINAR CANTIDADES: Consumos históricos (promedio; regresión)Consumos históricos (promedio; regresión) Proyectos de Aulas: Solicitar los requerimientos por cada proyecto. Proyectos de Aulas: Solicitar los requerimientos por cada proyecto.

Movimientos de planta de personal (supresión de cargos??)Movimientos de planta de personal (supresión de cargos??) Requerimientos por Administrativos.Requerimientos por Administrativos. Deben tenerse en cuenta los Inventarios de artículos y suministrosDeben tenerse en cuenta los Inventarios de artículos y suministros

PARA LOS PRECIOS:PARA LOS PRECIOS: Consultar el SICE (www.sice-cgr.gov.co)Consultar el SICE (www.sice-cgr.gov.co) Indicadores económicos: Preveer tasa de cambio; tasa de inflaciónIndicadores económicos: Preveer tasa de cambio; tasa de inflación Estudio preliminar del mercadoEstudio preliminar del mercado Indice de Precios al Consumidor (IPC-DANE)Indice de Precios al Consumidor (IPC-DANE) Tener en cuenta normas de austeridad para fijar el tope de los Tener en cuenta normas de austeridad para fijar el tope de los

gastos y su máximo crecimiento.gastos y su máximo crecimiento.SIS

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PLAN DE COMPRAS

ESTRUCTURA DEL PLAN DE COMPRASESTRUCTURA DEL PLAN DE COMPRASLos Planes de Compras de las entidades estatales tendrán dos componentes:Los Planes de Compras de las entidades estatales tendrán dos componentes: Las adquisiciones de bienes y servicios que se ejecutan contra partidas Las adquisiciones de bienes y servicios que se ejecutan contra partidas

presupuestales correspondientes a los gastos de funcionamiento.presupuestales correspondientes a los gastos de funcionamiento. Las adquisiciones de bienes o servicios de los respectivos proyectos.Las adquisiciones de bienes o servicios de los respectivos proyectos.

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PLAN DE COMPRAS

CONSOLIDACIÓN Y APROBACIÓNCONSOLIDACIÓN Y APROBACIÓN Una vez consolidada, es decir cuando ya se hayan determinado y cargado Una vez consolidada, es decir cuando ya se hayan determinado y cargado

las cantidades según los las cantidades según los Formato para levantar las necesidades, Formato para levantar las necesidades, entregados entregados por cada docente, Jefe de área y/o Administrativo, se debe valorizar, esto es por cada docente, Jefe de área y/o Administrativo, se debe valorizar, esto es expresar de manera monetaria el plan de compra.expresar de manera monetaria el plan de compra.

De lo cual se desprenderán las cifras para el proyecto de presupuesto de la De lo cual se desprenderán las cifras para el proyecto de presupuesto de la próxima vigencia.próxima vigencia.

Socializar los cifras inicialmente aprobadas con los docente, Jefe de área y/o Socializar los cifras inicialmente aprobadas con los docente, Jefe de área y/o Administrativo.Administrativo.

Apenas esté socializado, consolidado y valorizado, se tramita la aprobación Apenas esté socializado, consolidado y valorizado, se tramita la aprobación por parte del Consejo Directivo. (Proyecto de Acuerdo de Aprobación por parte del Consejo Directivo. (Proyecto de Acuerdo de Aprobación Presupuestal)Presupuestal)

No olvidar que debe enviar a la Secretaria de Educación Distrital del 31 de No olvidar que debe enviar a la Secretaria de Educación Distrital del 31 de

enero de la vigencia actualenero de la vigencia actual..

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PLAN DE COMPRAS

REQUISITOS MINIMOSREQUISITOS MINIMOS Nombre de la entidad.Nombre de la entidad. Nit de la entidad.Nit de la entidad. Tipo de contrato.Tipo de contrato. Funcionarios responsables de la elaboración del Plan de Compras.Funcionarios responsables de la elaboración del Plan de Compras. Ordenador u ordenadores del gasto.Ordenador u ordenadores del gasto. Código del Catálogo Unico de Bienes y Servicios CUBS, genérico y/o Código del Catálogo Unico de Bienes y Servicios CUBS, genérico y/o

específico, según el caso, para cada bien o servicio incluido en el plan de específico, según el caso, para cada bien o servicio incluido en el plan de compras.compras.

Número de bienes a adquirirNúmero de bienes a adquirir Precio de los bienes y servicios que se pretenden contratar.Precio de los bienes y servicios que se pretenden contratar. Modalidad de pago.Modalidad de pago. Fecha proyectada de pago o plan de pagos.Fecha proyectada de pago o plan de pagos. Valor total del plan de compras.Valor total del plan de compras.

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FLUJO DE CAJA PROYECTADO

REQUISITOS MINIMOSREQUISITOS MINIMOS Nombre de la entidad.Nombre de la entidad. Nit de la entidad.Nit de la entidad. Tipo de contrato.Tipo de contrato. Funcionarios responsables de la elaboración del Plan de Compras.Funcionarios responsables de la elaboración del Plan de Compras. Ordenador u ordenadores del gasto.Ordenador u ordenadores del gasto. Código del Catálogo Unico de Bienes y Servicios CUBS, genérico y/o Código del Catálogo Unico de Bienes y Servicios CUBS, genérico y/o

específico, según el caso, para cada bien o servicio incluido en el plan de específico, según el caso, para cada bien o servicio incluido en el plan de compras.compras.

Número de bienes a adquirirNúmero de bienes a adquirir Precio de los bienes y servicios que se pretenden contratar.Precio de los bienes y servicios que se pretenden contratar. Modalidad de pago.Modalidad de pago. Fecha proyectada de pago o plan de pagos.Fecha proyectada de pago o plan de pagos. Valor total del plan de compras.Valor total del plan de compras.

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Muchas Gracias por su Atención

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