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EMPRESA PÚBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR
Notas a los Estados Financieros Al 31 de diciembre 2011
GENERALES
La Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR, se creó mediante Decreto Ejecutivo Nro. 315 del 6 de abril de 2010, amparado en la Ley Orgánica de Empresas Públicas (LOEP).
El Patrimonio de EP PETROECUADOR se encuentra constituido por los, bienes muebles e inmuebles, activos y derechos que fueron de propiedad de la Empresa Estatal Petróleos del Ecuador y sus Empresas filiales. Adicionalmente la disposición transitoria segunda del mencionado Decreto establece: “Los derechos y obligaciones así como las actividades de la Empresa Estatal Petróleos del Ecuador PETROECUADOR y sus Empresas Filiales, pasaran a EP PETROECUADOR a partir de la fecha de vigencia de este Decreto Ejecutivo. Las sociedades de economía Mixta de propiedad de la Empresa Estatal Petróleos del Ecuador PETROECUADOR, y sus Empresas filiales, se transformarán en Empresas Subsidiarias de EP PETROECUADOR de conformidad con lo dispuesto en el inciso segundo de ART. 4 de la Ley Orgánica de Empresas Públicas. De acuerdo con el decreto 314 de la creación de PETROAMAZONAS EP en el Art. 5 determina “PETROAMAZONAS EP asumirá la gestión de exploración y explotación de las áreas y campos: Bloque 15, Edén Yuturi y Limoncoha, Pacay, Quilla, Aguajal, Pañacocha, Paka Norte, Paka Sur, actualmente operados por PETROAMAZONAS ECUADOR S.A. así como los bloques, áreas o campos que le sean asignados por el Ministerio del ramo” Igualmente el Art. 6 del mencionado decreto dice.” a) los bienes muebles e inmuebles, activos, pasivos, y derechos de la Empresa Estatal Petróleos del Ecuador PETROECUADOR que al momento de la expedición de este Decreto Ejecutivo se encuentren bajo operación, administración y custodia de PETROAMAZONAS ECUADOR S.A.” Por lo que en el patrimonio de la nueva empresa EP PETROECUADOR, no constan los bienes que le han sido asignados a la empresa PETROAMAZONAS EP. EP PETROECUADOR cuenta con personalidad jurídica, patrimonio propio, dotada de autonomía presupuestaria, financiera, económica, administrativa y de gestión, con domicilio principal en el Cantón Quito Provincia de Pichincha, según el Decreto de Creación.
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Por disposiciones constantes en la Ley de Hidrocarburos y en el Decreto Ejecutivo de creación, EP PETROECUADOR, tiene por objeto la gestión del sector estratégico de los recurso naturales no renovables, para su aprovechamiento sustentable, conforme a la Ley Orgánica de Empresas Públicas y a la Ley de Hidrocarburos, para lo cual intervendrá en todas las fases de la actividad hidrocarburífera, bajo las condiciones de preservación ambiental y de respeto a los derechos de los pueblos.
EP PETROECUADOR podrá desarrollar las actividades en el ámbito local, provincial, regional, nacional e internacional.
La Empresa Pública está estructurada orgánicamente con las siguientes Gerencias: de Exploración y Producción; Transporte y Almacenamiento; Refinación; Comercialización; Seguridad Salud y Ambiente; Desarrollo Organizacional; y Gerencia de Gas Natural. Adicionalmente es necesario anotar que a través de Decreto Ejecutivo Nro. 314, de 6 de Abril 2010, se creó la Empresa PETROAMAZONAS EP, con lo cual pasó a ser Empresa Pública independiente de EP PETROECUADOR. .
Forman parte de las Empresas Relacionadas de EP PETROECUADOR: La Empresa de Economía Mixta Operaciones Rio Napo, que está operando el Campo Sacha en la Región Oriental, y la Compañía de Economía Mixta Refinería del Pacífico Eloy Alfaro, para la construcción de esta Refinería en la Provincia de Manabí.
Contratos de operación con compañías privadas
A partir de noviembre 2010 se firma el CONTRATO MODIFICATORIO DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA EPLORACION Y EXPLORATION DE HIDROCARBUROS (PETROLEO CRUDO), con las siguientes empresas:
Repsol YPF, Bloque 16 y Tivacuno; Petrooriental Bloques 14 y 17; AGIP OIL, Bloque 10; Andes Petroleum, Bloque Tarapoa; Sipec Bloques MDC,PBH; Pacificpetrol, Bloque Gustavo Galindo; Petrosud- Petroriva, Bloque Palanda Yuca Sur; Consorcio Pegaso, Campo Puma; Petrobell Inc. Campo Tiguino; de acuerdo con las leyes vigentes, Ley 44 publicada en Registro Oficial No. 326 del 29 de noviembre de 1993 y modificada con la Ley 49, publicada en Registro Oficial No. 346 del 28 de Diciembre de 1993y Ley Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos y a la Ley de Régimen Tributario Interno del julio 2010.
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Los Contratos de Campos Marginales operaron las siguientes compañías: Tecpecuador opera el campo Bermejo; Petrolamerec opera los campos Pindo Palanda y Yuca Sur; Petrobell opera el campo Tiguino, Tecnie Bellweter opera el campo Charapa, Amazonas opera los campos Pucuna y Puma Oriente igualmente fueron modificados en el año 2011.
Con la Compañía Operación Rio Napo se mantiene el contrato de operación del campo Sacha.
Régimen Financiero.
El sistema Financiero de la EP PETROECUADOR está determinado en la Quinta disposición general de la Ley de empresas Públicas, en la misma se establece
“SISTEMA CONTABLE Y DE ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS DE RECURSOS FINANCIEROS.- Las Empresas públicas, sus subsidiarias y filiales no están obligadas a llevar su contabilidad aplicando normas de contabilidad gubernamental, tampoco están obligadas a gestionar sus recursos financieros a través de la Cuenta Única del Tesoro Nacional ni a través del ESIGEF. La contabilidad que lleven las empresas públicas estará basada en los principios de contabilidad de general aceptación y normas internacionales de contabilidad, generando toda la información financiera necesaria para medir su gestión tanto administrativa y financiera.”
En lo que se refiere a la comercialización del crudo producido por PETROAMAZONAS EP, se registra a su costo de producción. El crudo que producen las compañías concesionarias, se registra la recuperación de costos de las compañías de acuerdo al contrato de Prestación de Servicios (tarifa), o de servicios específicos. En lo que se refiere a los Contratos de Participación el crudo que corresponde al estado, se registran los costos de transporte y comercialización.
Mecanismo de Retención y Distribución del Ingreso Petrolero.
La liquidación de las exportaciones las realiza el Banco Central del Ecuador sobre la base de las instrucciones emitidas por el Ministerio de Finanzas de la siguiente manera:
Exportación de crudo de EP PETROECUADOR.- El Banco Central del Ecuador deposita la recuperación de costos de producción, transporte y
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comercialización en la cuenta corriente asignada, la diferencia se transfiere al Presupuesto General del Estado.
Exportación de crudo de Contratos de Servicio.- El Banco Central del Ecuador deposita los costos de transporte y comercialización de la EP PETROECUADOR en la cuenta asignada para el efecto. En la parte correspondiente a Compañías, deposita en la cuenta asignada para el pago a las mismas. La parte correspondiente a la retención del impuesto a la renta, otros participes y el Presupuesto General del Estado en las cuentas asignadas para el efecto.
Exportación de crudo PETROAMAZONAS EP.- El Banco Central del Ecuador deposita la recuperación de los costos de transporte de EP PETROECUADOR, más los valores correspondientes a la ley 10 y los pagos del transporte por el OCP, en la cuenta asignada para el efecto; los valores correspondientes para la operación de PETROAMAZONAS EP, consigna en la cuenta asignada para ello, los valores correspondientes al Presupuesto General del Estado deposita en la Cuenta Corriente Única del Tesoro Nacional.
Venta interna de derivados, de los ingresos brutos se calcula para recuperación de costos los valores correspondientes a los costos de producción de crudo, costos de transporte, refinación y comercialización, de acuerdo con el presupuesto y su posterior liquidación.
Exportación de derivados, de los ingresos brutos, el Banco Central del Ecuador deposita los valores por recuperación de costos de Producción de crudo, transporte, refinación y comercialización.
Sobre la venta de Gas Natural, la misma se factura a los clientes (CELEC, GRAIMAN), y la recaudación es igual a la de la venta interna.
POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS
El registro contable se basa en la aplicación del método del devengado, de acuerdo con las Normas Internacionales de Contabilidad, bajo este método los ingresos se registran cuando existe el derecho de iniciar el proceso de cobro y los gastos en el momento de incurrir en una obligación o de crear un pasivo. Se aplican Normas de Control Interno, emitidas por la Contraloría General del Estado y las Normas Ecuatorianas de Contabilidad.
Políticas de Pago de Importación de derivados El financiamiento de la importación de derivados está a cargo del Ministerio
de Finanzas en base del “CONVENIO SUSTITUTIVO
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INTERINSTITUCIONAL PARA EL MANEJO DEL FINANCIAMIENTO DE LAS IMPORTACIONES DE DERIVADOS, LA PROVISION LOCAL DE GLP Y EL INTERCAMBIO DE CRUDO – PRODUCTOS CON EMPRESAS PETROLERAS ESTATALES DE OTROS PAISES”, la responsabilidad de la operación de importación de derivados es de EP PETROECUADOR a través de la Gerencia de Comercio Internacional, por lo que la Empresa solicita los pagos al Ministerio de Finanzas, de acuerdo con el vencimiento de las obligaciones de las Importaciones; tanto el valor de las importaciones como los productos son transferidos a la Gerencia de Comercialización para su venta y distribución interna.
Se debe tomar en cuenta que durante el año 2011 operó los contratos de
intercambio de producto por derivados suscrito con las empresas estatales PDVSA (VENEZUELA) y ANCAP (URUGUAY), en virtud del cual se financia la diferencia entre el total importado y lo pagado por el Ministerio de Finanzas en las importaciones de derivados.
CONSOLIDACION DE COSTOS
Los costos de producción, ventas e inventarios de todos los productos que vende EP PETROECUADOR, son consolidados por la Gerencia de Desarrollo Organizacional, sin embargo cada una de las Gerencias registra los costos unitarios y totales de sus respectivos servicios.
Costo de Producción de crudo.
Los costos de producción de crudo están constituidos por: gastos y costos de la Gerencia de Exploración y Producción, los costos de PETROAMAZONAS EP; y por los costos de producción de crudo de las Compañías que operan con Contratos de Prestación de Servicios, los mismos que son pagados de acuerdo con las tarifas establecidas en los contratos. Todos estos costos y gastos son consolidados en la Gerencia General a fin de establecer el costo total de crudo.
El costo de ventas por la exportación del crudo que produce PETROAMAZONAS EP está registrado a su costo de producción más costos de transporte y comercialización.
Costo de Refinación.
El costo de Refinación está formado por los gastos efectuados por la Gerencia de Refinación en sus Unidades Operativas, más los Gastos de Administración de la Gerencia los mismos que son transferidos a Gerencia General para la consolidación de costos de los derivados.
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Para efectos del costo del crudo como materia prima de refinación se consideran los costos de producción y transporte de EP PETROECUADOR y de PETROAMAZONAS EP.
Costo de Transporte y Almacenamiento.
Está compuesto por los gastos de la Gerencia de Transporte y Almacenamiento, incluidos el mantenimiento y operación del Oleoducto Transecuatoriano (SOTE), y los gastos del servicio del Oleoducto Transandino de Colombia OTA (en caso de utilización de este sistema), de acuerdo con los contratos firmados con ECOPETROL si se utilizaría esta vía; los pagos por el transporte de crudo del Estado por el OCP; y los gastos de almacenamiento transporte de Derivados.
Costos de Comercialización.
El costo de comercialización interna se calcula en base a los gastos reales efectuados por la Gerencia de Comercialización, los mismos que son transferidos a la Gerencia General de la EP PETROECUADOR.
Los costos de comercialización externa constituyen los gastos de la Gerencia de Comercio Internacional por las actividades de exportación y operaciones marítimas.
Dentro de los Costos y Gastos de esta Gerencia se incluye el valor de la importación de productos en los cuales el país es deficitario.
Gastos de Administración de la Gerencia General.
Son Gastos de la Administración Central de la Empresa, y que por control y registro son realizados por la Gerencia General.
Activo Fijo
Los bienes registrados en las cuentas de Propiedad Planta y Equipo, fueron depreciados de acuerdo a la Resolución No. 260-CAD-91 del 13 de noviembre de 1991 y revalorizados en los años 2003, 2004 y 2005, a partir de los valores establecidos en el inventario realizado por la compañía LEVIN y por Bureau Veritas, y que pertenecía a la Estatal PETROECUADOR, se debe anotar que los Activos correspondiente a los Campos Administrados por PETROAMZAZONAS EP, no forman parte de las Activos fijos de la EP PETROECUADOR.
Los bienes registrados en las estas cuentas, se depreciaron en forma lineal de acuerdo a la vida útil de cada bien:
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CONCEPTO DEPRECIACION
Vehículos De acuerdo al Art. 57 del Manual de PP&E, 5 años.
Muebles, Enseres y Otros 10 años
Equipos de Computación 5 años
Herramientas 5 años
Aeroplanos De acuerdo a las fórmulas de la Ley de Régimen Tributario.
Valuación de Costos:
Se encuentran registrados como sigue:
- Petróleo crudo para comercialización, al costo promedio anual de producción más costo de transporte por oleoducto y comercialización externa, para el crudo producido por EP PETROECUADOR.
El costo del petróleo producido por PETROAMAZONAS EP, se valúa al costo de producción total.
- Petróleo crudo para consumo interno, al costo promedio de producción del crudo producido por EP PETROECUADOR y por PETROAMAZONAS EP, más costo de transporte por oleoducto
- Productos Derivados, al costo promedio de producción, que incluye costo de producción de crudo y refinación, más costos de transporte, almacenamiento y comercialización, cabotaje, que han sido determinados por el Sistema de Costos y Presupuestos existente en la Empresa.
- Materiales y Suministros se valora al costo promedio.
Valuación de Inversiones:
- Acciones de Compañías se registran al costo de adquisición.
Otros Activos:
- Costos de Investigación y Desarrollo:
Los costos incurridos, por el Instituto de Estudios Petroleros, en proyectos técnicos de investigación y desarrollo son registrados al gasto en el período respectivo.
- Seguros:
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La EP PETROECUADOR cuenta con un programa de seguros basado principalmente en la consideración de riesgos concentrados, así como en el reemplazo y relevancia de sus principales activos. Posee además, seguros individuales para sus funcionarios y trabajadores, bienes muebles y activos en general. Se registra con el principio de devengado. El seguro médico de los funcionarios lo administra directamente la Gerencia de Desarrollo Organizacional por lo que no existe contrato con terceros para este tipo de seguro.
INDICES DE INFLACION
El índice de inflación anual para el año terminado el 31 de diciembre del 2011 es de 5.41%.
ESTADO DE SITUACION
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos e Inversiones Financieras
Se compone de las siguientes partidas:
La empresa mantiene cuentas corrientes principalmente en el Banco Central del Ecuador por la disposición reglamentaria de que todos los recursos financieros de las entidades estatales deben estar depositados en dicho Banco, sin embargo existen cuentas corrientes en el sistema financiero debido a la recaudación de las ventas de derivados los que se realizan a través de bancos locales privados, valores que se mantienen en los bancos hasta que éstos depositen la recaudación en el Banco Central, en el año 2006 se empezaron los pagos a través del Banco Central del Ecuador y el Sistema de Pagos Interbancario dispuesto por el Gobierno Nacional.
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
Los principales saldos de Documentos y Cuentas por Cobrar al 31 de diciembre del 2011 son los que se muestran a continuación.
CAJA BANCOS AL 31/12/2010 AL 31/12/2011
FONDOS DE CAJA 231.384 974.279BANCOS 169.001.971 222.696.805
TOTAL 169.233.355 223.671.085
INVERSIONES FINANCIERAS 46.334 46.334
US $
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Las Cuentas por cobrar varían en US$703 millones, e relación con el 31 de Diciembre 2010, principalmente porque que se incrementa en Petrochina en US$ 457 millones; PDVSA se incrementa en 403 millones, en los restantes clientes se reduce en US$157 millones.
INVENTARIOS
Los inventarios de materiales y suministros existentes en las diversas bodegas de EP PETROECUADOR fueron valorados en base al precio promedio. La valoración de los inventarios de petróleo crudo y de productos refinados estáregistrada al costo promedio real tomando en cuenta costos de producción, refinación, y transporte, respectivamente.
El siguiente es un resumen de los inventarios al 31 de diciembre del 2011:
Existe un incremento en los costos, en especial por el inventario de crudo de la Empresas Operadoras con contrato de Prestación de Servicios por US$115 millones; existe una reducción del inventario de derivados en US$15 millones; Materiales en Tránsito se reduce en US$ 28 millones y los Materiales y Suministros en bodegas se incrementa en US$ 81 Millones.
GASTOS ANTICIPADOS
En este rubro se registran los fondos a rendir entregados a empleados, una vez que se termina la comisión deben liquidarse, igualmente se registran los anticipos que por contratos firmados se entrega a los contratistas y por último se controlan los gastos anticipados como seguros, intereses etc., la variación se da por la liquidación más oportuna.
CUENTAS POR COBRARAL 31/12/2010 AL 31/12/2011
CLIENTES 1.200.916.360 1.918.954.904IVA 43.629.064 23.068.199EMPLEADOS 8.334.772 11.511.639GARANTIAS 567.816 777.251RECLAMOS A SEGUROS 1.669.677 2.251.360OTROS 6.542.063 7.637.754RESERVAS (10.782.853) (9.869.858)
TOTAL 1.250.876.900 1.954.331.249
US $
INVENTARIOSAL 31/12/2010 AL 31/12/2011
CRUDO 118.869.495 234.109.695DERIVADOS 133.524.530 118.734.093TRANSITO 229.955.701 202.289.004MATERIALES 354.527.278 435.782.757TOTAL 836.877.004 990.915.549
US $
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ACTIVO FIJO NETO
Los saldos netos componentes de Propiedad, Planta y Equipo son los siguientes:
El saldo de activos fijos del EP PETROECUADOR al 31 de diciembre del 2011 varía con respecto al saldo inicial de la empresa debido a las inversiones realizadas durante el periodo.
Inversiones a largo plazo
PASIVO CORRIENTE
GASTOS ANTICIPADOS
AL 31/12/2010 AL 31/12/2011
ANTICIPO A CONTRATISTAS 214.555.013 302.941.353GASTOS ANTICIPADOS 6.509.833 12.722.009
TOTAL 221.064.846 315.663.362
US$
ACTIVOS FIJOS
AL 31/12/2010 AL 31/12/2011PREPRODUCCION Y PRODUCCION 678.304.529 753.981.249
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 1.209.223.890 1.422.408.841
OBRAS EN CURSO 860.557.029 1.392.685.036
AEROPLANOS 30.143.048 28.696.808
EDIFICIOS 113.906.204 108.317.015
TERRENOS 141.171.228 141.495.608
VEHICULOS 16.472.528 15.167.412
MOBILIARIO 10.277.825 10.524.194
EQUIPOS DE COMPUTACION 6.705.567 7.554.815
OTROS 23.061.599 23.061.599
TOTAL 3.089.823.447 3.903.892.577
US $
ACTIVOS A LARGO PLAZOAL 31/12/2010 AL 31/12/2011
INVERSIONES A LARGO PLAZO
INVERSIONES EN EMPRESAS (ACCIONES) 9.100.000 9.100.000INVERSIONES DE EXPLORACION Y PRODUCCION 262.287.800 261.485.398INVERSIONES DE GERENCIA DE COMERCIALIZACION 824.534 2.705.811INVERSIONES EN VALORES FIDUCIARIOS 235.402 191.562
TOTAL 272.447.736 273.482.771
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
GASTOS AMORTIZABLES 4.440.664 3.225.816OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO 364 364CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO * 317.101.630 184.245.503
TOTAL 321.542.658 187.471.683
TOTAL ACTIVOS A LARGO PLAZO 593.990.394 460.954.454* INCLUYE JUICIOS COACTIVOS POR COBRAR
US $
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Se registran las obligaciones a proveedores, prestaciones sociales y las obligaciones financieras del corto plazo, igualmente se encuentra registrado el Fondo de Capacitación.
CUENTAS POR PAGAR
Las Cuentas por Pagar corresponden a obligaciones a proveedores, en las que se encuentran las importaciones que financia el Ministerio de Finanzas, de acuerdo con el convenio firmado con dicho Ministerio.
Los anticipos corresponden a los pagos realizados por las comercializadoras de derivados por compra de combustible el mismo que no ha sido retirado por dichos clientes, y su retiro es para el siguiente período.
En los proveedores se registran las obligaciones por la operación del sistema y su pago se cumple en los plazos convenidos con ellos.
Las Retenciones de Contratos a proveedores se refieren a las normas de la Ley de Régimen Tributario y otras retenciones que existen dispuestas en distintas leyes.
Las provisiones por la participación del Estado son por las liquidaciones de las exportaciones, por la liquidación del transporte y por las leyes 10 y 40, que son impuestos a la actividad hidrocarburífera. Existen provisiones aplicadas por el método del devengado.
La provisión para importaciones es aquella que se realiza cuando la mercadería (derivados importados) ya ha desembarcado pero que sin embargo no se ha dado el trámite respectivo para su pago, se debe mencionar que este es el rubro que más crece en este periodo, principalmente por el incremento de precios, a nivel internacional, de los derivados.
Otros Acreedores y Otros Pasivos a Corto Plazo
CUENTAS POR PAGAR AL 31/12/2010 AL 31/12/2011
ANTICIPO CLIENTES 27.388.815 30.320.844PROVEEDORES 387.383.722 419.890.271RETENCIONES 83.270.919 82.286.188PROVISIONES * 1.123.560.636 1.981.191.776OTROS PASIVOS CORRIENTES 16.484.353 65.847.619TOTAL 1.638.088.445 2.579.536.698CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 396.257.174 640.529.287
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2.034.345.619 3.220.065.985* Incluye provisiones para importaciones
US $
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Otros acreedores corresponden a las deudas principalmente por obligaciones legales y con el personal.
El IVA por pagar corresponde a la facturación de la venta interna de combustibles.
En otras Obligaciones por Pagar consta el Fondo de Reserva que se paga cada año.
Las retenciones son obligaciones a corto plazo, que como agente de retención la empresa está obligada a realizar, además constan las retenciones de las asociaciones de empleados del EP PETROECUADOR.
Otros pasivos a Corto Plazo, se refiere a fondos por liquidar u obligaciones a ser cubiertas en el corto plazo.
CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO
Las Obligaciones Financieras corresponden a la porción corriente de préstamos vigentes con organismos internos y externos, y a la deuda que tiene EP PETROECUADOR por las operaciones de las Compañías que tienen contratos de Prestación de Servicios.
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
Al 31 de diciembre del 2011 el saldo del Pasivo a Largo Plazo asciende a la suma de US $ 560 millones.
OTROS ACREEDORES
AL 31/12/2010 AL 31/12/2011SUELDOS Y BENEFICIOS POR PAGAR 13.991.675 2.462.898
OBLIGACIONES POR PAGAR 24.302.222 30.356.862
RETENCIONES POR PAGAR 5.692.546 6.734.224
IVA FACTURADO POR PAGAR 35.850.384 40.072.665
TOTAL 79.836.827 79.626.649
OTROS PASIVOS CORTO PLAZO 16.413.808 65.847.619
US$
CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZOAL 31/12/2010 AL 31/12/2011
PETROCHINA 306.785.293 537.672.443BONOS 26.103.210 35.792.595COMPAÑIAS DE SERVICIO 63.368.671 67.064.249
TOTAL 396.257.174 640.529.287
US$
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CAPITAL Y ASIGNACION DEL ESTADO
El patrimonio está constituido por los bienes muebles e inmuebles, activos y derechos que al momento de la creación eran propiedad de la Empresa estatal Petróleos del Ecuador PETROEUADOR y sus empresas filiales, excepto los bienes muebles e inmuebles, activos y pasivos que al momento de la creación eran administrados por PETROAMAZONAS. El valor del Patrimonio de EP PETROECUADOR asciende a US$ 4.070 millones.
RESULTADOS
La información del Estado de Resultados se presenta por el periodo del 1 de enero a diciembre 31 del 2011, no se presenta comparativo por cuanto la empresa inicia sus operaciones a partir del 6 de abril 2010 de acuerdo con el Decreto Ejecutivo de creación de la EP PETROECUADOR.
INGRESOS
Las exportaciones de crudo, de producción por parte de EP PETROECUADOR, PETROAMAZONAS EP y la producción de los contratos que actualmente administra la Subsecretaria de Hidrocarburos, se realizan al precio de venta FOB Balao, en el Mercado Internacional en dólares y son registradas al valor de la factura. El Banco Central realiza las liquidaciones de cada una de las exportaciones.
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
AL 31/12/2010 AL 31/12/2011
BONOS GLOBALES 94.947.500 94.947.501 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PETROCHINA - 313.661.986 JUICIOS COACTIVOS DIFERENCIAL DE PRECIO
CANADA GRANDE LIMITED 1.505.125 1.505.125 PERENCO ECUADOR LIMITED 80.219.491 37.004.865 REPSOL- YPF 221.209.592 112.540.584
TOTAL 397.881.708 559.660.061
US $
PATRIMONIO
AL 06/04/2010 AL 31/12/2010
CAPITAL 3.729.684.954 3.729.684.954
SUPERAVIT DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 306.178.452
SUPERAVIT DEL EJERCICIO 0 33.885.158
TOTAL 3.729.684.954 4.069.748.564
UTILIDAD 6.260.328.466
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 6.226.443.308
SUPERAVIT (DEFICIT) 0 33.885.158
US $
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Las exportaciones de derivados se facturan al valor FOB más flete y son registradas de acuerdo con las facturas. El Banco Central realiza las liquidaciones en base al total facturado para establecer el valor que debe ser reembolsado al Presupuesto General del Estado (Precio de Venta menos Costo).
La venta interna de combustibles se factura a las Comercializadoras al precio de terminal.
El servicio de oleoducto se factura a terceros por el transporte del crudo de
propiedad de las compañías petroleras que tienen contratos de Participación, hasta el cambio de modalidad de contrato.
El total de ventas es de US $ 14.782 millones, y otros ingresos por US $ 65 millones de acuerdo con el siguiente desglose:
COSTOS Y GASTOS
Los costos consideran los procesos de producción del crudo, transporte, industrialización de derivados y comercialización interna y externa. Mediante el Sistema de Costos se dispone de costos unitarios finales y por procesos.
Los costos de exportación de derivados corresponden al Fuel Oil No. 6 que incluye la importación del diluyente o Cutter Stock y Nafta.
Los costos de venta interna de derivados están constituidos por costos de producción nacional y de importación; que incluye los costos de producción de crudo, transporte, industrialización y comercialización.
Los Costos de Transporte, corresponden al crudo de propiedad de las compañías de participación, transportado por el SOTE.
CONCEPTO 2011
INGRESOS
EXPORTACIONES DE CRUDO 10.312.199.654
VENTA INTERNA DE CRUDO 0
EXPORTACION DE DERIVADOS 1.125.392.424
VENTA DE GAS NATURAL 34.583.839
VENTA INTERNA DE DERIVADOS 3.308.458.718
SERVICIO DE OLEODUCTO 889.195
DIFERENCIAL DE PRECIO 0
TOTAL VENTAS 14.781.523.830
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GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
A continuación se presenta un detalle de los Gastos de Administración:
UTILIDAD
Al Presupuesto General del Estado se entregaron US $ 6.226 millones, debiendo efectuarse la liquidación correspondiente de conformidad con la auditoria de la Agencia de Regulación y Control de Hidrocarburos, tomando en cuenta la reinversión efectuada en la Empresa, para remitir el saldo al PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO.
COSTOS Y GASTOS
DEL 1/01/2011 AL 31/12/2011EXPORTACION DE CRUDO 2.071.739.804
VENTA DE GAS NATURAL 37.192.322
EXPORTACION DE DERIVADOS 414.058.697
VENTA INTERNA DE DERIVADOS 5.822.758.905
SERVICIO DEL OLEODUCTO 164.734
TOTAL COSTOS 8.345.914.462
GASTOS DE ADMINISTRACION 240.079.918
TOTAL COSTOS Y GASTOS 8.585.994.380
US $
GASTOS DE ADMINISTRACION
DEL 1/01/2011 AL 31/12/2011PERSONAL 58.480.626
SERVICIOS 58.686.974
MATERIALES 11.578.051
AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES 7.107.432
IMPUESTOS Y APORTES 104.219.865
GASTOS FINANCIEROS 6.971
TOTAL EP PETROECUADOR 240.079.919
US $
INGRESOS DE LA ACTIVIDAD 14.781.524 100,0%
TOTAL COSTOS Y GASTOS 8.585.994 58,1%
UTILIDAD OPERATIVA 6.195.530 41,9%
OTROS INGRESOS 64.799 0,4%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 6.260.329 42,4%
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 6.226.443 42,1%
SALDO 33.886 0,2%
(En Miles de Dólares)
CONSOLIDADO
DEL 1/01/2011 AL 31/12/2011
Estado de Resultados
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PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
Según lo dispuesto en La Ley Orgánica de Empresas Publicas el excedente de las utilidades se transfiere al Presupuesto General del Estado, para lo cual EP PETROECUADOR ha transferido al Estado la suma de US$ 10.123 millones, sin embargo por registro contable se debe establecer el valor de las Importaciones pagadas por el Ministerio, el valor del crudo de PETROAMAZONAS EP y el valor del crudo de la Secretaria de Hidrocarburos, los mismos mismo que se registran al costo total de US$ 3896 millones.
En las actividades de refinación y venta de servicios, EP PETROECUADOR una vez que recupera sus costos, transfiere al Ministerio de Finanzas, la totalidad del excedente.
CONTRATOS CON COMPAÑIAS
En cumplimiento a la Ley Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos y a la Ley de Régimen Tributario Interno, publicada en el Registro Oficial No. 244 del 27 de julio del 2010, establece lo siguiente: Art. 6-A.- Secretaría de Hidrocarburos. (SH). Créase la Secretaría de Hidrocarburos, SH, como entidad adscrita al Ministerio Sectorial, con personalidad jurídica, patrimonio propio, autonomía administrativa, técnica, económica, financiera y operativa, que administra la gestión de los recursos naturales no renovables hidrocarburíferos y de las sustancias que los acompañen, encargada de ejecutar las actividades de suscripción, administración y modificación de las áreas y contratos petroleros …”.
“DISPOSICIONES TRANSITORIAS
EN US$
CONCEPTO DEL 1/01/2011 AL 1/12/2011
EXPORTACION DE CRUDO 7.790.363.188,27
EXPORTACIN DE DERIVADOS 533.683.851,08
PARTICIPACION DE GAS 5.397.848,27
VENTA INTERNA 1.793.451.165,18
TOTAL TRANSFERENCIA DE EP PETROECUADOR 10.122.896.052,80
IMPORTACIONES (1.954.678.542,83)
CRUDO DE PETROAMAZONAS (659.835.369,72)
CRUDO DE SH (1.281.938.831,84)
TOTAL RECURSOS ESTADO RECIBIDOS (3.896.452.744,39)
TOTAL NETO 6.226.443.308,41
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
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Primera.‐ Los contratos de participación y de prestación de servicios para la
exploración y explotación de hidrocarburos que se encuentren suscritos se
modificarán para adoptar el modelo reformado de prestación de servicios para la
exploración y explotación de hidrocarburos contemplado en el artículo 16 de la
Ley de Hidrocarburos en el plazo de hasta 120 días, y los contratos suscritos bajo
otras modalidades contractuales incluidos los contratos de campos marginales y
los contratos de prestación de servicios específicos, suscritos entre Petroecuador
y/o su filial Petroproducción, (actual EP PETROECUADOR) con las empresas
Sociedad Internacional Petrolera S.A., Filial de la Empresa Nacional del Petróleo
de Chile, ENAP (campos MDC. Paraíso, Biguno y Huachito), Repsol YPF Ecuador
S.A., Overseas Petroleum and Investment Corporation, CRS Resources (Ecuador)
LDC y Murphy Ecuador Oil Company (campo Tivacuno) y Escuela Superior
Politécnica del Litoral, ESPOL (campos de la Península de Santa Elena, Gustavo
Galindo Velasco), en el plazo de hasta 180 días. Plazos que se contarán a partir de
la vigencia de la presente Ley; caso contrario, la Secretaría de Hidrocarburos dará
por terminados unilateralmente los contratos y fijará el valor de liquidación de
cada contrato y su forma de pago.”
A partir del 23 de Noviembre 2010 se establece nueva modalidad contractual con las siguientes operadoras:
SIPEC, está operando en los siguientes Bloques: Paraíso, Biguno, Huachito e intracampos, y Mauro Dávalos Cordero. De la Región Amazónica
PETROORIENTAL, opera los siguientes campos: Bloque 17 y Bloque 14, de la Región Amazónica.
REPSOL, opera en el Bloque 16 de la Región Amazónica. ANDES PETROLEUM, opera en el Bloque Tarapoa de la Región
Amazónica. AGIP, opera en el Bloque 10 de la Región Amazónica PACIFPETROL S.A. Bloque Gustavo Galindo Velasco en
localizado en la Región Litoral
CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA EXPLORACION Y EXPLOTACION DE PETROLEO CRUDO
Al desde el inicio de las operaciones de EP PETROECUADOR 6 de abril 2010 hasta el 31 de diciembre de 2011, operaron los siguientes contratos petroleros con Contratos de Prestación de servicios, las condiciones económicas de recuperación de costos, gastos e inversiones más la utilidad, en Noviembre 23 del 2010 se produce la modificación de los mismos en la que pasan a ser administrados por la Secretaria del
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Hidrocarburos y su ingresos están determinados por el pago de una tarifa existe el siguiente contrato de Prestación de Servicios para la Exploración y Explotación de petróleo crudo, suscrito por la Empresa:
COMPAÑÍA BLOQUE Localización AGIP 10 Región Amazónica
De acuerdo con lo establecido en el contrato, el Banco Central liquida dando prioridad de entrega de recursos del 25% correspondiente a la soberanía del Estado, luego los costos de la EP PETROECUADOR y finalmente los pagos por la tarifa correspondiente a los barriles exportados por la explotación de dichos contratos.
CONTRATOS DE SERVICIOS ESPECIFICOS PARA LA EXPLORACION Y EXPLOTACION DE PETROLEO CRUDO
Este tipo de contrato se especifica en el inciso quinto del artículo 2 de la Ley de Hidrocarburos, y de acuerdo al Art. 17 de la misma ley “…son aquellos que las personas jurídicas se comprometen a ejecutar para PETROECUADOR, obras, trabajos y servicios específicos, aportando la tecnología, los capitales y los equipos o maquinarias necesarias para el cumplimiento de las obligaciones contraídas a cambio de un precio o remuneración en dinero, cuya cuantía y forma será convenida entre las partes de acuerdo a la ley” . A continuación se detalla este tipo de contratos.
COMPAÑIA CAMPO # LOCALIZACION.
REPSOL Tivacuno Región Amazónica
ESPOL Ancón / Cautivo Península Santa Elena
IVANHOE Pungarayacu Región Amazónica
En cumplimiento a Ley Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos y a la Ley de Régimen Tributario Interno, publicada en el Registro Oficial No. 244 del 27 de julio del 2010, el contrato de Repsol para la operación del campo Tivacuno suscribe el contrato modificatorio el 23 de Enero 2010.
A partir del 25 de noviembre del 2010, se dieron por terminados, y pasaron al control de la Secretaría de Hidrocarburos, los siguientes contratos:
Bloque 1 – Canada Grande S.A. - Resolución 288
Bloque 3 – EDC Ecuador S.A. - Resolución 286
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Bloque 11 – CNPC (Amazon) - Resolución 287
Bloque 18 – ECUADORTLC S.A. - Resolución 285
CONTRATOS DE LOS CAMPOS MARGINALES.
En el inciso 3 del Art. 2 de la Ley de Hidrocarburos se establece la contratación para estos campos y sus características y en el reglamento a la Ley 44, (REGLAMENTO PARA LA APLICACIÓN DELA LEY REFORMATORIA A LA LEY DE HIDROCARBUROS Nro. 44), en el Título segundo Art. 17, en el segundo inciso establece “Son contratos para la exploración y explotación de los Campos Marginales, aquellos mediante los cuales el Estado, por intermedio de PETROECUADOR delega a la contratista la facultad de explotación y exploración en los campos de producción marginal actualmente a cargo de PETROPRODUCCION. Para el efecto, la contratista realizará por su cuenta y riesgo, todas las inversiones requeridas para la explotación y exploración adicional de estos campos.”
Las siguientes compañías tienen contratos de Campos Marginales:
COMPAÑÍA CAMPO UBICACION
TECPECUADOR Bermejo Región Amazónica
PETROLEOS SUDAMERICANOS
Pindo, Palanda, Yuca Sur
Región Amazónica
TECNIC-BELLWETER Charapa Región Amazónica
PETROBELL Tiguino Región Amazónica
CONSORCIO PETROLERO AMAZONICO
Pucuna y Singue
Región Amazónica
CONSORCIO PETROLERO PEGASO
Puma
Región Amazónica
CONSORCIO ENERGÉTICO GRAN COLOMBIA
Armadillo
Región Amazónica
El contrato establece el pago por la producción de la curva base, entendiéndose por ésta, la producción que estaba realizando Petroproducción; por la producción marginal, aquella superior a la curva base, se establece una participación para el Estado y una para la Compañía para cubrir sus costos y la obtención de una utilidad razonable.
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A partir del 21 de enero del 2011 se suscribieron los siguientes contratos modificatorios:
Bloque Bermejo - TECPECUADOR S.A.
Bloque Mauro Dávalos Cordero – ENAP Sipetrol S.A.
Bloque Palanda - Yuca Sur – Petróleos Sudamericanos del Ecuador
Bloque Paraíso, Biguno y Huachito – ENAP Sipetrol S.A.
Bloque Pindo - Petróleos Sudamericanos del Ecuador
Bloque Puma – Consorcio Pegaso
Bloque Tiguino – PETROBELL Inc.
A partir del 2 de febrero del 2011, se dieron por terminados, y pasaron al control de la Secretaría de Hidrocarburos, los siguientes contratos:
Campo Armadillo – Consorcio Gran Colombia – Resolución 060
Campo Charapa – Consorcio Bellwether - Tecnipetrol – Resolución 061
Campo Pucuna – Consorcio Petrolero Amazónico – Resolución 054
Campo Singue – Consorcio Petrolero Amazónico – Resolución 062
La Secretaría de Hidrocarburos se encuentra conduciendo los procesos de reversión de áreas y de finiquito de los contratos terminados,
De acuerdo con lo establecido en el contrato, el Banco Central liquida estos contratos dando la prioridad de entrega de recurso al 25% correspondiente a la soberanía del Estado, luego los costos de la EP PETROECUADOR y luego los pagos por la tarifa correspondiente a los barriles exportados por la explotación de dichos contratos
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DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS - - CUENTAS POR PAGAR 729.438.171 438.087.197
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - -
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 1.395.279.958 593.365.252 ACREEDORES DIVERSOS -3.699 -3.699
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 352.847.296 252.397.604 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - -
GASTOS ANTICIPADOS - - TOTAL PASIVO CORRIENTE 729.434.472 438.083.498
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.748.127.254 845.762.856
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA - - OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS - - TOTAL PASIVO 729.434.472 438.083.498
VEHICULOS - -
MOBILIARIO - -
EQUIPOS DE COMPUTACION - -
OTROS - - PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO - -
CAPITAL 1.018.692.782 407.679.358
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO - -
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - -
TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO 1.018.692.782 407.679.358
TOTAL ACTIVO 1.748.127.254 845.762.856 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.748.127.254 845.762.856
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
PASIVOACTIVO
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
HOLDING
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
Página25
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS - - CUENTAS POR PAGAR - -
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 67.064.249 63.368.671
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR - - ACREEDORES DIVERSOS - -
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS - - OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - -
GASTOS ANTICIPADOS - - TOTAL PASIVO CORRIENTE 67.064.249 63.368.671
TOTAL ACTIVO CORRIENTE - -
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA - - OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS - - TOTAL PASIVO 67.064.249 63.368.671
VEHICULOS - -
MOBILIARIO - -
EQUIPOS DE COMPUTACION - -
OTROS - - PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO - -
CAPITAL (67.064.249) (63.368.671)
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO - -
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - -
TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO (67.064.249) (63.368.671)
TOTAL ACTIVO - - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO - -
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
COMPANIAS DE SERVICIO
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
PASIVOACTIVO
Página26
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 188.415.109 122.199.614 CUENTAS POR PAGAR 799.261.720 557.582.726
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 640.529.287 396.257.174
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 1.421.585.671 626.081.633 ACREEDORES DIVERSOS 28.626.944 17.443.072
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 355.081.729 253.933.812 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 52.223.888 3.899.448
GASTOS ANTICIPADOS 92.406.905 26.809.337 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1.520.641.839 975.182.420
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2.057.489.414 1.029.024.396
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 86.709.886 20.040.375 OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO 476.196.095 196.802.904 OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS 408.609.486 94.947.500
AEROPLANOS 28.796.330 30.242.570 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO 151.050.575 302.934.208
EDIFICIOS 2.034.827 93.315 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 559.660.061 397.881.708
TERRENOS 180.655 180.655 TOTAL PASIVO 2.080.301.900 1.373.064.128
VEHICULOS 4.952.914 5.067.555
MOBILIARIO 867.500 803.424
EQUIPOS DE COMPUTACION 3.938.815 2.292.518
OTROS - - PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO 603.677.022 255.523.316
CAPITAL 741.602.095 223.763.739
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO 9.291.562 9.335.402
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO 151.445.997 302.944.753
TOTAL OTROS ACTIVOS 160.737.559 312.280.155 TOTAL PATRIMONIO 741.602.095 223.763.739
TOTAL ACTIVO 2.821.903.995 1.596.827.867 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.821.903.995 1.596.827.867
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
GERENCIA GENERAL DEO (CONSOLIDADO)
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
PASIVOACTIVO
Página27
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 1.280.380 7.730.758 CUENTAS POR PAGAR 20.976.166 14.453.967
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - -
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 17.233.925 27.681.096 ACREEDORES DIVERSOS 2.016.722 8.087.213
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 128.701.510 88.280.983 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 1.379.901 1.404.586
GASTOS ANTICIPADOS 41.606.468 26.874.356 TOTAL PASIVO CORRIENTE 24.372.789 23.945.766
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 188.822.283 150.567.193
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 166.533.468 110.168.856 OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO 283.333.536 171.666.615 OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS 50.415.389 53.848.195 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS 60.285.464 60.285.464 TOTAL PASIVO 24.372.789 23.945.766
VEHICULOS 2.548.368 3.326.859
MOBILIARIO 2.169.515 2.307.065
EQUIPOS DE COMPUTACION 917.254 1.428.059
OTROS 1.956.444 1.956.444 PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO 568.159.438 404.987.557
CAPITAL 732.645.432 531.645.402
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO 36.500 36.418
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - -
TOTAL OTROS ACTIVOS 36.500 36.418 TOTAL PATRIMONIO 732.645.432 531.645.402
TOTAL ACTIVO 757.018.221 555.591.168 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 757.018.221 555.591.168
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
GERENCIA DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
PASIVOACTIVO
Página28
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 15.726.192 20.611.063 CUENTAS POR PAGAR 309.864.108 283.374.060
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - -
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 26.156.728 35.662.161 ACREEDORES DIVERSOS 6.255.269 15.943.206
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 349.779.025 332.497.629 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 3.804 1.909
GASTOS ANTICIPADOS 70.846.569 49.979.154 TOTAL PASIVO CORRIENTE 316.123.181 299.319.175
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 462.508.514 438.750.007
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION 753.981.249 678.304.529
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 722.250.194 599.907.210 OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO 269.593.842 324.122.291 OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS -99.522 -99.522 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS 23.540.724 27.182.170 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS 351.681 351.681 TOTAL PASIVO 316.123.181 299.319.175
VEHICULOS 4.753.891 4.136.983
MOBILIARIO 2.880.725 2.858.306
EQUIPOS DE COMPUTACION - -
OTROS 20.956.566 20.956.566 PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO 1.798.209.350 1.657.720.214
CAPITAL 2.237.512.800 2.072.047.546
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO 261.485.398 262.287.800
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO 31.432.719 12.608.700
TOTAL OTROS ACTIVOS 292.918.117 274.896.500 TOTAL PATRIMONIO 2.237.512.800 2.072.047.546
TOTAL ACTIVO 2.553.635.981 2.371.366.721 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.553.635.981 2.371.366.721
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
GERENCIA DE EXPLORACION Y PRODUCION
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
PASIVOACTIVO
Página29
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 105.616 543.341 CUENTAS POR PAGAR 18.077.583 7.339.919
INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - -
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 20.134.816 20.095.627 ACREEDORES DIVERSOS 2.606.623 1.629.410
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 120.038.602 109.901.129 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 10.661.054 9.640.933
GASTOS ANTICIPADOS 92.990.469 105.001.658 TOTAL PASIVO CORRIENTE 31.345.260 18.610.262
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 233.269.503 235.541.755
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 443.020.194 476.616.009 OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO 340.377.853 139.278.221 OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS 24.998.441 28.383.952 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS 66.436.706 66.436.706 TOTAL PASIVO 31.345.260 18.610.262
VEHICULOS 2.240.648 2.177.905
MOBILIARIO 3.886.758 3.735.048
EQUIPOS DE COMPUTACION 1.950.148 2.093.800
OTROS - - PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO FIJO NETO 882.910.748 718.721.641
CAPITAL 1.089.427.958 941.642.339
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO - -
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO 4.592.967 5.989.205
TOTAL OTROS ACTIVOS 4.592.967 5.989.205 TOTAL PATRIMONIO 1.089.427.958 941.642.339
TOTAL ACTIVO 1.120.773.218 960.252.601 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.120.773.218 960.252.601
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
PASIVOACTIVO
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
GERENCIA DE REFINACION
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
Página30
DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 18.143.789 18.148.579 CUENTAS POR PAGAR 1.285.882.850 679.016.592
INVERSIONES FINANCIERAS 46.334 46.334 CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - -
CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR 469.220.109 541.356.382 ACREEDORES DIVERSOS 40.121.094 36.733.927
INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS 37.314.684 52.263.451 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 1.578.972 1.537.477
GASTOS ANTICIPADOS 17.812.951 12.400.343 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1.327.582.916 717.287.996
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 542.537.867 624.215.089
ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO
PREPRODUCCION Y PRODUCCION - -
PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA 3.895.099 2.491.440 OBLIGACIONES INST. NACIONALES - -
OBRAS EN CURSO 23.183.710 28.686.998 OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - -
AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - -
EDIFICIOS 7.327.634 4.398.572 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - -
TERRENOS 14.241.102 13.916.722 TOTAL PASIVO 1.327.582.916 717.287.996
VEHICULOS 671.591 1.763.226
MOBILIARIO 719.696 573.982
EQUIPOS DE COMPUTACION 748.598 891.190
OTROS 148.589 148.589 PATRIMONIOTOTAL ACTIVO FIJO NETO 50.936.019 52.870.719
CAPITAL (731.439.720) (39.414.072)
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES A LARGO PLAZO 2.669.310 788.116
OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - -
TOTAL OTROS ACTIVOS 2.669.310 788.116 TOTAL PATRIMONIO (731.439.720) (39.414.072)
TOTAL ACTIVO 596.143.196 677.873.924 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 596.143.196 677.873.924
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
PASIVOACTIVO
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR - EP PETROECUADOR
GERENCIA DE COMERCIALIZACION
Cantidades expresadas en dólares
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
Página31
2.011PERSONALREMUNERACIONES 171.280.930
REMUNERACIONES PERIODICAS 16.393.045
APORTES Y CARGAS SOCIALES 35.100.890
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 7.614.665
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 5.635.880
TOTAL PERSONAL 236.025.410
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 3.357.465
SERVICIOS BASICOS 1.502.458
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 11.562.911
SEGUROS 25.840.886
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1.107.493
ARRENDAMIENTOS 2.282.473
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 796.597
TOTAL SERVICIOS GENERALES 46.450.283
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 34.601.170
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 14.232.045
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 26.918.337
FLETES MERCADO EXTERNO 32.262.224
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 493.146.323
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 161.285.034
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 762.445.133
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 49.438.048
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 97.185.044
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 55.025.329
TOTAL MATERIALES 201.648.421
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 321.405.129
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 321.405.129
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 3.728.757
APORTES Y TRANSFERENCIAS 103.361.641
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 42.381
TOTAL DIVERSOS 107.132.779
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 11.865.927
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 11.865.927
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 1.013.769.432
IMPORTACIONES (MF) 3.913.484.702
TOTAL IMPORTACIONES 4.927.254.134
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 1.103.303.982
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 1.103.303.982
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 7.717.531.198
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 923.662.338
T O T A L G A S T O S 8.641.193.536
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página32
2.011PERSONALREMUNERACIONES 0
REMUNERACIONES PERIODICAS 0
APORTES Y CARGAS SOCIALES 0
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 0
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0
TOTAL PERSONAL 0
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 0
SERVICIOS BASICOS 0
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 0
SEGUROS 0
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0
ARRENDAMIENTOS 0
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0
TOTAL SERVICIOS GENERALES 0
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 0
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 0
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 0
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 0
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 0
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 0
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0
TOTAL MATERIALES 0
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 0
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 0
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 0
APORTES Y TRANSFERENCIAS 0
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0
TOTAL DIVERSOS 0
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 0
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 1.103.303.982
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 1.103.303.982
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 1.103.303.982
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 923.662.338
T O T A L G A S T O S 2.026.966.320
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
CONTRATOS DE SERVICIOS
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página33
2.011PERSONALREMUNERACIONES 42.307.049
REMUNERACIONES PERIODICAS 4.046.434
APORTES Y CARGAS SOCIALES 8.234.421
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 3.886.714
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 6.008
TOTAL PERSONAL 58.480.626
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 1.062.327
SERVICIOS BASICOS 142.056
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 48.756
SEGUROS 2.678.778
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 959.360
ARRENDAMIENTOS 848.728
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 778.806
TOTAL SERVICIOS GENERALES 6.518.811
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 302.650
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 47.303.093
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 4.562.420
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 52.168.163
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 6.667.390
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 1.412.371
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 3.498.290
TOTAL MATERIALES 11.578.051
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 7.107.432
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 7.107.432
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 873.465
APORTES Y TRANSFERENCIAS 103.317.803
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 28.596
TOTAL DIVERSOS 104.219.864
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 6.971
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 6.971
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 240.079.918
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 240.079.918
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
ADMINISTRACION GERENCIA GENERAL DEO
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página34
2.011PERSONALREMUNERACIONES 33.288.559
REMUNERACIONES PERIODICAS 3.059.132
APORTES Y CARGAS SOCIALES 6.542.973
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 339.911
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 4.551
TOTAL PERSONAL 43.235.126
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 656.282
SERVICIOS BASICOS 554.841
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 3.942.685
SEGUROS 8.575.955
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0
ARRENDAMIENTOS 460.187
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 9.616
TOTAL SERVICIOS GENERALES 14.199.566
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 21.317.934
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 44.164.341
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 25.657.477
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 91.139.752
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 15.276.741
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 5.366.446
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 15.006.534
TOTAL MATERIALES 35.649.721
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 32.354.395
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 32.354.395
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 547.536
APORTES Y TRANSFERENCIAS (766)
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0
TOTAL DIVERSOS 546.770
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 6.110.892
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 6.110.892
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 223.236.222
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 223.236.222
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
GERENCIA DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página35
2.011PERSONALREMUNERACIONES 43.666.255
REMUNERACIONES PERIODICAS 4.170.637
APORTES Y CARGAS SOCIALES 8.811.479
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 2.919.420
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 5.430.800
TOTAL PERSONAL 64.998.591
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 322.876
SERVICIOS BASICOS 220.971
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 3.637.517
SEGUROS 5.765.783
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 3.743
ARRENDAMIENTOS 895.980
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0
TOTAL SERVICIOS GENERALES 10.846.870
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 5.919.679
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 266.237.710
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 105.998.124
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 378.155.513
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 13.614.542
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 76.486.436
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 35.739.702
TOTAL MATERIALES 125.840.680
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 213.488.801
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 213.488.801
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 2.025.010
APORTES Y TRANSFERENCIAS 44.604
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0
TOTAL DIVERSOS 2.069.614
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 4.591.991
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 4.591.991
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 799.992.060
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 799.992.060
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
GERENCIA DE EXPLORACION Y PRODUCCION
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página36
2.011PERSONALREMUNERACIONES 36.849.838
REMUNERACIONES PERIODICAS 3.709.817
APORTES Y CARGAS SOCIALES 8.625.369
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 331.285
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 136.077
TOTAL PERSONAL 49.652.386
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 526.576
SERVICIOS BASICOS 223.539
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 3.742.933
SEGUROS 7.694.370
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 42.139
ARRENDAMIENTOS 61.425
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 8.175
TOTAL SERVICIOS GENERALES 12.299.157
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 2.634.608
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 10.450.459
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 23.207.831
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 36.292.898
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 7.583.491
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 13.843.305
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 613.421
TOTAL MATERIALES 22.040.217
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 61.746.439
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 61.746.439
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 168.935
APORTES Y TRANSFERENCIAS 0
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 12.250
TOTAL DIVERSOS 181.185
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 1.156.073
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 1.156.073
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 183.368.355
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 183.368.355
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
GERENCIA DE REFINACION
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página37
2.011PERSONALREMUNERACIONES 13.068.321
REMUNERACIONES PERIODICAS 1.202.763
APORTES Y CARGAS SOCIALES 2.599.217
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 137.335
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 58.444
TOTAL PERSONAL 17.066.080
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 640.483
SERVICIOS BASICOS 310.243
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 191.020
SEGUROS 1.099.530
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 102.251
ARRENDAMIENTOS 16.153
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0
TOTAL SERVICIOS GENERALES 2.359.680
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 4.416.887
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 14.232.045
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 26.918.337
FLETES MERCADO EXTERNO 32.262.224
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 96.897.364
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 1.063.118
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 175.789.975
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 5.291.718
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 76.468
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 167.366
TOTAL MATERIALES 5.535.552
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 2.254.493
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 2.254.493
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 97.761
APORTES Y TRANSFERENCIAS 0
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 909
TOTAL DIVERSOS 98.670
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 0
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 1.013.769.432
IMPORTACIONES (MF) 3.913.484.702
TOTAL IMPORTACIONES 4.927.254.134
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 5.130.358.584
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 5.130.358.584
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
GERENCIA DE COMERCIALIZACION
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página38
2.011PERSONALREMUNERACIONES 2.100.908
REMUNERACIONES PERIODICAS 204.262
APORTES Y CARGAS SOCIALES 287.431
OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 0
PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0
TOTAL PERSONAL 2.592.601
SERVICIOSVIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 148.921
SERVICIOS BASICOS 50.808
ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 0
SEGUROS 26.470
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0
ARRENDAMIENTOS 0
CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0
TOTAL SERVICIOS GENERALES 226.199
FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 9.412
FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0
FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0
FLETES MERCADO EXTERNO 0
SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 28.093.356
SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 796.064
TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 28.898.832
MATERIALESMAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 1.004.166
MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 18
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 16
TOTAL MATERIALES 1.004.200
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 4.453.569
TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 4.453.569
DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 16.050
APORTES Y TRANSFERENCIAS 0
ATENCIONES Y GASTOS MENORES 626
TOTAL DIVERSOS 16.676
IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 0
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0
IMPORTACIONESIMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0
IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0
IMPORTACIONES (MF) 0
TOTAL IMPORTACIONES 0
COMPAÑIAS DE SERVICIOSERVICIOS ESPECIFICOS 0
TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0
TOTAL GASTOS EP PETROECUADOR 37.192.077
CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 0
T O T A L G A S T O S 37.192.077
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
GERENCIA DE GAS
(Expresados en Dólares)
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADORGASTOS
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
Página39
2.011INVENTARIO INICIAL
GERENCIA GENERAL DEO 252.397.604PRODUCTOS EN PROCESO (Ger. Refinación) 1.348.633
TOTAL INVENTARIO INICIAL 253.746.237GASTO DE PRODUCCION (FILIALES)
PRODUCION 799.992.060TRANSPORTE 223.236.222REFINACION 183.368.355COMERCIALIZACION 5.130.358.585GERENCIA DE GAS 37.192.078OTROS COSTOS DE OPERACIÓN 53.679.161CONSUMO INTERNOS * (7.774.086)
TOTAL GASTO DE PETROECUADOR 6.420.052.375
CRUDO DE SECRETARIA DE HIDROCARBUROS 1.103.303.983CRUDO DE PETROAMAZONAS EP 923.662.338
TOTAL COSTO DE PRODUCCION MAS INVENTARIO INICIAL 8.700.764.933
INVENTARIO FINALMATRIZ (352.847.298)PETROINDUSTRIAL (2.003.173)TOTAL INVENTARIO FINAL (354.850.471)
COSTOS DE VENTAS 8.345.914.462
GASTOS DE ADMINISTRACION (MATRIZ) 240.079.918
TOTAL COSTOS Y GASTOS 8.585.994.380
* CONSUMO INTERNO DE ESTACIONES DE OLEODUCTO Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EP PETROECUADOR
EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
( Expresado en Dólares )
DE 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE
COSTO DE PRODUCCION
Página40
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS UTILIDAD 3.514.445 41,8% 6.260.328 42,4%
VENTAS 8.408.653 14.781.524
RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO UTILIDAD 3.514.445 94,2% 6.260.328 153,8%
PATRIMONIO 3.729.685 4.069.749
RENTABILIDAD SOBRE TOTAL DE ACTIVOSUTILIDAD 3.514.445 57,0% 6.260.328 79,8%
ACTIVOS 6.161.913 7.849.475
CONCEPTO
INDICE DE LIQUIDEZACTIVO CORRIENTE 2.478.098 1,22 3.484.628 1,08
PASIVO CORRIENTE 2.034.346 3.220.066
PRUEBA ACIDAACTIVO DISPONIBLE 1.420.110 0,70 2.178.049 0,68
PASIVO CORRIENTE 2.034.346 3.220.066
INDICE PASIVO/TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO 2.432.227 0,39 3.779.726 0,48
TOTAL ACTIVO 6.161.912 7.849.475
APALANCAMIENTOTOTAL PASIVO 2.432.227 0,65 3.779.726 0,93
TOTAL PATRIMONIO 3.729.685 4.069.749
INDICES DE SOLVENCIA Y FINANCIAMIENTO
DICIEMBRE 2011
DICIEMBRE 2010 DICIEMBRE 2011
Elb. COORDINACION SENIOR DE CONTABILIDAD
EP PETROECUADOR (En miles de dólares)
DICIEMBRE 2010
INDICADORES FINANCIEROS
Nota: los valores de resultdos del 2010, son desde el 6 de abril al 31 de diciembre
P.U. P.U. INGRESOS C.U. C.U. COSTOS UTILIDAD/PERDIDAPRODUCTO BARRILES US$GL US$/BL US$ US$GL US$/BL US$ US$
DIESEL NACION 7.150.409 0,90 38,39 274.519.656,27 0,51 21,47 153.547.392,74 120.972.263,53
DIESEL IMPORT 6.319.881 0,90 38,39 242.620.231,59 3,16 132,74 838.919.963,58 -596.299.731,99
SUBTOTAL 13.470.290 0,90 38,39 517.139.887,86 1,75 73,68 992.467.356,32 -475.327.468,46
FUEL OIL NACIO 3.936.927 0,85 47,98 188.910.071,88 0,30 12,67 49.866.408,05 139.043.663,83
DILUYENTE IMP 772.744 0,85 47,98 37.076.257,12 2,95 123,98 95.801.105,55 -58.724.848,43
SUBTOTAL 4.709.671 0,85 47,98 225.986.329,00 0,74 30,93 145.667.513,60 80.318.815,40
GASOLINAS 4.223.423 1,31 57,63 243.390.302,04 1,07 44,98 189.969.465,90 53.420.836,14
NAFTA IMPORT 5.975.801 1,31 57,63 344.377.536,96 3,24 136,08 813.187.000,08 -468.809.463,12
SUBTOTAL 10.199.224 1,31 57,63 587.767.839,00 2,34 98,36 1.003.156.465,98 -415.388.626,98
G.L.P. (*) 821.997 0,11 11,62 9.562.550,18 0,40 34,26 28.161.617,22 -18.599.067,04
G.L.P. IMPORTA 4.890.161 0,11 11,62 56.823.670,82 1,10 94,26 460.936.795,54 -404.113.124,72
SUBTOTAL 5.712.158 0,11 11,62 66.386.221,00 1,00 85,62 489.098.412,76 -422.712.191,76
OTROS DERIVA 5.606.100 1,31 55,08 203.871.193,71 0,25 10,69 59.908.802,00 143.962.391,71
SUBTOTAL 5.606.100 1,31 36,37 203.871.193,71 0,25 10,69 59.908.802,00 143.962.391,71
TOTALES 39.697.443 0,94 40,33 1.601.151.470,57 1,61 67,77 2.690.298.550,66 -1.089.147.080,09
(*) El precio y el costo unitarios estan valorados por Kilogramos El costo de los productos importados incluye la comercialización
EP PETROECUADORVENTA INTERNA DE DERIVADOS
ENERO A JUNIO 2011