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EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN S.A.

Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con

el dictamen de los auditores independientes

PROPÓSITO El Portal de data abierta de Datos Perú, fue creado para promover la transparencia, servir de fuente de datos al periodismo de investigación y para facilitar negocios nacionales e internacionales. El portal ofrece información relativa a empresas, marcas registradas, normas y leyes peruanas así como datos de comercio exterior en detalle. Lanzado en 2011, este portal es una iniciativa de los que éramos un grupo de estudiantes peruanos en el extranjero. Este portal fue multadode manera notoria en el 2014 por la Autoridad Nacional de Protección de Datos Personales en un asombroso despliegue de pobre interpretación de la legislación en esa materia. Esta mala interpretación así como un afán de figuración y un notorio abuso de poder tuvieron como consecuenciael cierre temporal de este portal. Al momento de escribir estas líneas, Datos Perú no tiene otros ingresos que los que sus promotores aportan y estamos a la espera que se pueda reactivar nuestro canal de ingresos publicitarios. La creación de este site ha demandado miles de horas de trabajo desinteresado por parte de sus fundadores e impulsores. Este grupo declara aquí su compromiso a: Aumentar la disponibilidad de información sobre las actividades gubernamentales Apoyar la participación ciudadana Fomentar un gobierno y un sector privado responsables Fomentar los negocios y la prosperidad Apoyar la lucha contra la corrupción Aumentar el acceso a las nuevas tecnologías para la apertura y la rendición de cuentas Combatir los intentos de cualquier gobierno a limitar el acceso a la información pública Combatir los intentos de cualquier gobierno a vigilarnos

Más información: Datos Perú

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Empresa de Transportes Guzmán S.A.

Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamende los auditores independientes.

Contenido

Dictamen de los auditores independientes

Estados financieros

Estado situación financiera

Estado de resultados

Estado de cambios en el patrimonio neto

Estado de flujos de efectivo

Notas a los estados financieros

Datos Perú -


EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SAEstado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013(En miles de nuevos soles)

Notas 2014 2013 Notas 2014 2013

Activos Pasivos y PatrimonioActivos Corrientes Pasivos CorrientesEfectivo y Equivalentes al Efectivo 4 223 227 Otros Pasivos Financieros 13a 6,163 3,885Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 5 1,879 2,190 Cuentas por Pagar Comerciales 14 1,237 1,281Otras Cuentas por Cobrar (neto) 6 438 241 Otras Cuentas por Pagar 15a 590 1,335Inventarios 7 165 129 Provisión por Beneficios a los Empleados 16 217 159Otros Activos 8a 1,525 1,133 Total Pasivos Corrientes 8,207 6,660Total Activos Corrientes 4,230 3,920

Pasivos No CorrientesActivos No Corrientes Otros Pasivos Financieros 13b 8,556 6,651Otras Cuentas por Cobrar 9 40 40 Otras Cuentas por Pagar 16b 841 560Propiedades, Planta y Equipo (neto) 10 45,901 41,006 Total Pasivos No Corrientes 9,397 7,211Activos intangibles 11 32 11 Total Pasivos 17,604 13,871Activos por impuestos diferidos 12 502 658Otros Activos 8b 1,610 1,299 Patrimonio

Total Activos No Corrientes 48,085 43,014 Capital 17a 22,160 22,160Reservas Legales 17c 226 226Resultados Acumulados 17b 12,325 10,677Total Patrimonio 34,711 33,063

TOTAL DE ACTIVOS 52,315 46,934 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 52,315 46,934

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EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SAEstado de Resultados

Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013(En miles de nuevos soles)

Notas 2014 2013

Ventas 18 27,096 17,932

Costo de Ventas 19 -22,307 -14,806

Ganancia (Pérdida) Bruta 4,789 3,126

Gastos de Ventas y Distribución -172 -160

Gastos de Administración -1,458 -1,354

Otros Ingresos Operativos 385

Otros Gastos Operativos 0 -223

Otras ganancias (pérdidas) 785 140

Ganancia (Pérdida) por actividades de operación 4,329 1,529

Ingresos Financieros 0 268

Gastos Financieros -2,681 -1,957

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 1,648 -160

EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SAEstado de Cambios en el Patrimonio

Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013(En miles de nuevos soles)

CapitalEmitido

ReservaLegal

ResultadosAcumulados

TotalPatrimonio

Saldos al 1ero. de enero de 2013 12,389 226 6,964 19,579

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 0 -160 -160

Resultado Integral Total del Ejercicio 12,389 226 6,804 19,419

Emisión (reducción) de patrimonio 0 0 19,989 19,989

Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio 9,771 0 -16,116 -6,345

Total incremento (disminución) en el patrimonio 9,771 0 3,873 13,644

Saldos al 31 de diciembre de 2013 22,160 226 10,677 33,063

Saldos al 1ero. de enero de 2014 22,160 226 10,677 33,063

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 0 1,648 1,648

Resultado Integral Total del Ejercicio 22,160 226 12,325 34,711

Saldos al 31 de diciembre de 2014 22,160 226 12,325 34,711

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EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SAEstado de Flujos de Efectivo

Método DirectoPor los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013

(En miles de nuevos soles)

Notas 2014 2013

Flujos de efectivo de actividad de operación

Venta de Bienes y Prestación de Servicios 32,431 20,013

Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación 819 362

Proveedores de Bienes y Servicios -21,589 -16,033

Pagos a y por cuenta de los empleados -3,670 -1,382

Pagos de impuestos -1,728 -584

Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación -1,389 -2,940

Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) -173 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Operación 4,701 -564

Flujos de efectivo de actividad de inversión

Compra de Propiedades, Planta y Equipo -5,163 -21,131

Compra de Activos Intangibles -35 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Inversión -5,198 -21,131

Flujos de efectivo de actividad de financiación

Emisión de Acciones 0 18,590

Obtención de préstamos 2,257 3,650

Amortización o pago de Préstamos -1,764 0

Dividendos pagados y otras distribuciones 0 -518

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Financiación 493 21,722Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo -4 27

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 227 200

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 223 227

EMPRESA TRANSPORTES GUZMAN S.A.NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014(Expresados en miles de nuevos soles)

1. IDENTIFICACIÓN Y ACTIVIDAD ECONÓMICA

Empresa de Transportes Guzmán S.A. (en adelante” la Compañía”) fue constituida e inició

operaciones en el Perú en 1978. El domicilio legal, la Gerencia y sus oficinas

administrativas se encuentran en la Av. Aeropuerto N° 250, Bello Horizonte, Huanchaco,

Trujillo, Perú.

La actividad económica de la Compañía consiste en la prestación de servicios de

transporte de carga pesada por carretera; para ello cuenta con una amplia flota de

unidades totalmente equipadas y operativas; las que están adecuadas a las normas y

dispositivos de pesos y medidas.

La Compañía efectúa sus servicios principalmente en el mercado local y nacional.

2. DECLARACION SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS NIC´s y NIIF´s

En la preparación y presentación de los estados financieros, correspondientes al ejercicio

económico 2014 objeto de la auditoría, la Compañía a través del Área responsable, ha

aplicado las Normas Internacionales de Contabilidad – NIC´s y Normas Internacionales de

Información Financiera –NIIF´S, oficializadas en el Perú.

3. PRINCIPIOS Y/O PRÁCTICAS CONTABLES

Los principios y prácticas contables más importantes que se han aplicado en la

preparación de los estados financieros y en el registro de las operaciones del ejercicio

económico 2014, se comentan a continuación:

a. Bases de presentación

Los estados financieros adjuntos han sido preparados a partir de los registros

contables implementados por la empresa, los cuales se llevan en términos monetarios

nominales de la fecha de las transacciones.

En cuanto al uso de estimaciones contables, el proceso de preparación de los estados

financieros requiere que la Gerencia de la Compañía lleve a cabo estimaciones y

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supuestos para la determinación de los saldos de los activos y pasivos, el monto de

las contingencias y el reconocimiento de los ingresos y gastos.

b. Cuentas por cobrar y provisiones para cuentas incobrables

Los saldos de las cuentas por cobrar de la Compañía, se presentan como derechos

reales y cobrables y se muestran por el principal. En el presente ejercicio no se ha

constituido provisiones.

c. Inmuebles, maquinaria y equipo y su depreciación

Los inmuebles, mobiliario y equipo, se registran al costo de adquisición, los gastos de

mantenimiento y reparación son cargados a los resultados cuando se incurren y las

mejoras y renovaciones se capitalizan. El costo y la correspondiente depreciación

acumulada de los activos vendidos o retirados son eliminados de sus respectivas

cuentas y la utilidad o pérdida se afecta al resultado del ejercicio.

La depreciación de los inmuebles, maquinaria y equipo es calculada siguiendo el

método de línea recta, sobre la base de su vida útil estimada y con las tasas anuales

que se consideran suficientes para absorber el costo al término de su vida útil, las

mismas que son como sigue:

Edificios y otras construcciones 3 %

Maquinaria y Equipo 10 %Muebles y Enseres 10%Equipos de Cómputo 25%Unidades de Transporte 20%

d. Intangibles y su amortización

Los activos intangibles se presentan en el rubro de Otros Activos del Balance General

y se reconocen como tales en la previsión que los mismos generarán beneficios

futuros económicos para la empresa. Después del reconocimiento inicial, los

intangibles se miden al costo menos la amortización acumulada y cualquier pérdida

acumulada por desvalorización. Los intangibles se amortizan bajo el método de línea

recta sobre la base de su vida útil estimada a una tasa de 10% anual.

e. Provisión para compensación por tiempo de servicio

La provisión para CTS, es calculada y registrada de acuerdo a lo establecido por el

D.L. 650, DS N° 034-91-TR y 004-97-TR y normas modificatorias y los saldos se

presentan en el balance neto de los depósitos efectuados con carácter cancelatorio.

f. Reconocimiento de ingresos y gastos

Los ingresos y gastos son reconocidos en los resultados en el periodo en que se

devengan. Igual tratamiento se sigue para las partidas de ingresos y gastos

extraordinarios, los que sirven para determinar el resultado del ejercicio.

4. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo siguiente:

Dic - 2014 Dic - 2013

CAJA 430 27

FONDO FIJO 91 78

BANCO DE CREDITO DEL PERU 47 24

BANCO SCOTIABANK 13 0

BANCO INTERBANK 1 0

BANCO CONTINENTAL 0 3

BANCO DE LA NACION 28 95

TOTALES 223 227

5. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES, neto

Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo

siguiente:

Dic - 2014 Dic - 2013

CTAS POR COBRAR NO EMITIDAS 30 20

CTAS POR COBRAR EN CARTERA 1,708 2,039

DETRACCIONES EN CARTERA 105 110

LETRAS EN CARTERA 36 21

TOTALES 1,879 2,190

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6. OTRAS CUENTAS POR COBRAR, neto


Dic - 2014 Dic - 2013

PRESTAMOS AL PERSONAL 47 30

RENDIR CUENTA PERSONAL 51 29

RECLAMACIONES A TERCEROS 160 150

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 180 32

TOTALES 438 241

7. SUMINISTROS

Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo

siguiente:

Dic - 2014 Dic - 2013

HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS DIV. 11 12

COMBUSTIBLE 46 50

LUBRICANTES 23 14

NEUMATICOS 22 7

REPUESTOS 61 45

OTROS SUMINISTROS 1 1

TOTALES 165 129

8. OTROS ACTIVOS


CORTO PLAZO (a) Dic - 2014 Dic - 2013

INTERESES POR DEVENGAR C/P 572 454

SEGUROS DIFERIDOS 64 201

IGV DIFERIDO C/P 800 478

OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOC/P 89 0

TOTALES 1525 1133

LARGO PLAZO (b) Dic - 2014 Dic - 2013

INTERESES POR DEVENGAR L/P 421 419

IGV DIFERIDO L/P 1189 880

TOTALES 1610 1299

9. OTRAS CUENTAS POR COBRARAl 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo

siguiente:

Dic - 2014 Dic - 2013

EN GARANTIA TERCEROS POR ALQUILERES 40 40

TOTALES 40 40

10. INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO, neto


Dic - 2014 Dic - 2013

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 38,517 37,516

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 29,851 23,374

DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTOACUMULADOS (22,467) (19,884)

TOTALES 45,901 41,006

11. ACTIVO INTANGIBLE


Datos Perú -


Dic - 2014 Dic - 2013

COSTO LICENCIAS 67.00 32.00

AMORTIZACION (SOFTWARE) (35.00) (21.00)

TOTALES 32.00 11.00

12. ACTIVOS DIFERIDOS


Dic - 2014 Dic - 2013

IMPUESTOS DIFERIDOS 502 658

TOTALES 502 658

13. OTROS PASIVOS FINANCIEROS



CONTRATOS DE SEGUROS POR PAGAR 7 169

LEASING POR PAGAR 5203 3101

PAGARES FINANCIEROS 198 280

PRESTAMOS BANCARIOS 749 328

TARJETAS DE CREDITO POR PAGAR 6 7

TOTALES 6163 3885


LEASING POR PAGAR 7944 5771

PRESTAMOS BANCARIOS 612 880

TOTALES 8556 6651

14. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES, neto


Dic - 2014 Dic - 2013

NO EMITIDAS 87 20

EMITIDAS 921 952

DETRACCIONES POR PAGAR 10 1

LETRAS POR PAGAR 218 307

HONORARIOS POR PAGAR 1 1

TOTALES 1237 1281

15. OTRAS CUENTAS POR PAGAR



SUELDOS EMPLEADOS 2 86

POR PAGAR A ACCIONISTAS 57 281

OTRAS REMUNERACIONES POR PAGAR(VIATICOS) 14 7

REEMBOLSOS POR PAGAR 0 16

TRIBUTOS POR PAGAR 0 286

RECLAMOS DE CLIENTES C/P 8 0

PRESTAMOS DE TERCEROS C/P 233 280

INTERES PRESTAMOS TERCEROS C/P 44 63

ALQUILERES POR PAGAR 232 316

TOTALES 590 1335


DEPOSITOS EN GARANTIA L/P 31 29

PRESTAMOS DE TERCEROS L/P 810 531

TOTALES 841 560

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16. PROVISION POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS


Dic - 2014 Dic - 2013

PROVISION DE VACACIONES POR PAGAR 164 124

PROVISION DE CTS POR PAGAR 53 35

TOTALES 217 159

17. PATRIMONIO, neto

(a) Capital social

Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013, el capital social está representado

por 22,160,377 acciones comunes de S/.1.00 de valor nominal cada una.

Distribución del Capital Social:

APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE PORCENTAJE

DENOMINACIÓN ACCIONES O DE TOTAL DE

O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN

ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES

GUZMÁN REYES, JULIO FERNANDO 8,303 0.37

GUZMÁN REYES, ELVIA LORENA 4,751 0.21

GUZMÁN REYES, SHEILA VANESSA 3,018 0.14

REYES LEYVA DE GUZMÁN, ELVIA 6,089 0.27

TOTALES 22,160 1.00

(b) Resultados Acumulados

Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 el rubro de resultados acumulados

comprende lo siguiente:

Dic - 2014 Dic - 2013

Excedente de Revaluación 10,051 10,051

Resultados Acumulados 625 786

Resultado del Ejercicio 1,649 -160

12,325 10,677

(c) Reserva legal

Se registró una detracción de S/. 226,314 de los Resultados Acumulados para destinarlos

a la Reserva Legal.

18. VENTAS


Dic - 2014 Dic - 2013

VENTAS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE 23482 14892

SERVICIOS VINCULADOS AL TRANSPORTE 82 16

SERVICIOS DE ALQUILER DE BIENES INMUEBLES 1858 1922

SERVICIOS DE ALQUILER BIENES MUEBLES 1674 1102

TOTALES 27096 17932

La venta de servicios de transportes en el 2014 con mayor facturación en desembarque

portuario y transporte de Clinker; en el 2013 en transporte de mercadería diversa y harina

de pescado. Los servicios vinculados al transporte en el 2014 están compuestos

principalmente por traslados internos; en el 2013 por carga y descarga con montacargas.

Los alquileres de bienes inmuebles para el 2014 y 2013; compuestos por servicio de

almacenaje y finalmente el servicio de alquiler de bienes muebles por alquiler de

cargadores frontales para los años 2014 y 2013.

19. COSTO DE VENTAS


Dic - 2014 Dic - 2013

COSTO DE SERVICIO 19817 12728

DEPRECIACION 2490 2078

TOTALES 22307 14806

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