FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALESESCUELA DE CONTABILIDAD

ENTES REGULADORES EN SISTEMA FINANCIERO PERUANO

CURSO : Finanzas Empresariales

INTEGRANTES:

Barboza Saavedra Anali Fiestas Chunga Yank Marco Ipanaque More, Sara Noemi

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALESESCUELA DE CONTABILIDAD

ENTES REGULADORES EN SISTEMA FINANCIERO PERUANO

CURSO : Finanzas Empresariales

INTEGRANTES:

Barboza Saavedra Anali Fiestas Chunga Yank Marco Ipanaque More, Sara Noemi

INTRODUCCIÓN

El sistema financiero constituye un importante elemento dinamizador dentro del desarrollo económico de un país es por ello que el presente trabajo de investigación está diseñado a orientar a los usuarios acerca de los temas que abordaremos de los entes reguladores del sistema financiero peruano puesto que se encuentra comprendido por el conjunto de instituciones, intermediario y mercado donde se canaliza el ahorro hacia la deuda

El sistema financiero peruano esta adecuadamente regulado, no solo por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP – SBS, sino también por la Superintendencia del Mercado de Valores – SMV y por el Banco Central de Reserva – BCR en cuanto a lo que les compete

OBJETIVOS

Objetivo GeneralDar a conocer las funciones que tienes los entes reguladores dentro del sistema financiero peruano.Objetivos Específicos

Determinar el funcionamiento y la regulación del Banco Central de Reserva en el sistema financiero peruano.Identificar el funcionamiento y la regulación de la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP’s en el sistema financiero peruano.Reconocer el funcionamiento y la regulación de la Superintendencia de Mercados y valores en el sistema financiero peruano

EL SISTEMA FINANCIEROEs el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas (agentes económicos superavitarios) hacia quienes desean captar dinero en calidad de préstamo (agentes económicos deficitarios).

Agentes Económic

os Superavi

tariosEstado

EmpresasFamilias

Flujo Monetario

SISTEMA FINANCIER

OFlujo Monetario

Agentes Económico

s Deficitari

osEstado

EmpresasFamilias

Clasificación de las Instituciones Financieras

Organismos Reguladores y Controladores del Sistema Financiero Peruano

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ( Origen )Fue creada desde los años de 1922 iniciando

sus actividades en abril bajo la promulgación de la ley N° 4500-(Creando un Banco de reserva Del Perú),

Fue clave en esa época para el ordenamiento monetario del país, al centralizar la emisión de billetes y monedas y las reservas que la respaldaban, ajustar la oferta monetaria de acuerdo al dinamismo económico del país; así como intervenir en el mercado cambiario para estabilizarlo.

En 1943 se dispone que el BCRP administre La Casa Nacional de Moneda, por lo que pasa a funcionar oficialmente bajo su supervisión, entregándole sus bienes el Ministerio de Hacienda.

FINALIDAD

Es preservar

la estabilidad monetaria EL BC anuncia una meta anual de inflación

de 2%, con un margen de tolerancia de un punto porcentual hacia arriba y hacia abajo es por ello que las acciones del BCRP están orientadas a alcanzar dicha meta.

La inflación es perjudicial para el desarrollo económico porque impide que la moneda cumpla adecuadamente sus funciones de medio de cambio, de unidad de cuenta y de depósito de valor

FUNCIONESEstabilidad Monetaria: Regular la

moneda Regular y supervisas Crédito del sistema

financiero.Administrar las reservas internacionales

a su cargo.Emitir billetes y monedas. Informar periódicamente al país sobre las

finanzas nacionales.ESTABILIDAD MONETARIA: REGULAR LA MONEDA

Política monetariaEn el marco de la Constitución Política del Perú y de su Ley Orgánica, el BCRP cuenta con la autonomía y los instrumentos de política monetaria que le permite cumplir su objetivo de preservar la estabilidad monetaria.

Estabilidad Macro-Financiera, administración de riesgosEl BCRP tiene en cuenta acciones preventivas y acciones correctivas. Las acciones preventivas son tomadas con el objetivo de reducir las vulnerabilidades macrofinancieras, mientras que las acciones correctivas son tomadas después de las medidas preventivas con la finalidad de atenuar el impacto de choques, en particular frente a eventos de crisis.

Esquema de política monetaria

Hasta el año 2006, la meta de inflación fue de 2,5 por ciento anual, con una tolerancia de desvío máximo de un punto porcentual hacia arriba y hacia abajo. A partir de 2007, la meta de inflación se redujo a 2,0 por ciento, manteniéndose el punto porcentual de desvío máximo, con lo cual el rango de tolerancia para la meta de inflación se ubica entre 1 y 3 por ciento.

ADMINISTRAR LAS RESERVAS INTERNACIONALES A SU CARGO

Es una función encargada al (BCRP) de acuerdo al Artículo 84º de la Constitución Política del Perú, y sigue los criterios de seguridad, liquidez y rentabilidad señalados en el Artículo 71º de su Ley Orgánica.Las reservas internacionales contribuyen a la estabilidad económica y financiera del país, pues brindan una sólida posición para enfrentar eventuales contingencias de turbulencia en los mercados cambiarios y financiero, como un retiro extraordinario de depósitos en moneda extranjera del sistema financiero o choques externos de carácter temporal que puedan causar desequilibrios en el sector real de la economía. Para ello, el BCRP define un portafolio de referencia y lo compara con su portafolio real para controlar los riesgos financiero y evaluar su desempeño.•Administración de riesgos

Respecto al manejo de las inversiones, se busca minimizar los siguientes riesgos:•Riesgo de Liquidez•Riesgo de Crédito •Riesgo CambiarioRiesgo de Tasa de Interés

EMISIÓN DE BILLETES Y MONEDAS

El Banco Central tiene a su cargo la emisión y el abastecimiento de billetes y monedas a nivel nacional, garantizando un suministro oportuno y adecuado de la demanda.

El BCRP lleva a cabo una programación que toma en cuenta tres aspectos fundamentales: cantidad, calidad y denominaciones demandadas, a fin de facilitar la fluidez de las transacciones en efectivo que realice el público.

La demanda de billetes y monedas tiene dos componentes. Uno, denominado Demanda para Transacciones, que está en función del dinamismo de la economía y de la variación de los precios; y el otro, Demanda para Reposición, que se genera por el reemplazo de los billetes y monedas deteriorados.

Informar Periódicamente al País sobre las Finanzas Nacionales.

El Banco Central tiene entre sus funciones la de informar sobre las finanzas nacionales. El Banco difunde en su portal de internet http://www.bcrp.gob.pe todas las publicaciones y estadísticas de carácter económico que elabora.

Entre las principales publicaciones se encuentran el Reporte de Inflación, el Reporte de Estabilidad Financiera, la Nota Semanal, el Resumen Informativo Semanal, la Memoria Anual, las Notas de Estudios, las Notas Informativas, la Revista Moneda, la Revista Estudios Económicos y los Documentos de Trabajo, entre otros.

Fue creada mediante la Ley Nº 17020, publicada el 28 de mayo de 1968.

Iniciado sus funciones el 02de junio de 1970, a partir de la promulgación del Decreto Ley N° 18302.

El 28 de julio se publicó la ley 29782 ley de fortalecimiento de la supervisión del mercado de valores, mediante la cual se transforma a conasev en una superintendencia.

Vela por la protección de los inversionistas, mediante la transparencia y difusión de información de las empresas que participan en el mercado de capitales.

 

DEFINICIÓN : Es un organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas 

Tiene asignadas tres competencias específicas en el mercado de valores:

Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos.

Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas que participan en dichos mercados.

Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos.

Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditoría por parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores públicos del Perú y contratadas por las personas naturales o jurídicas sometidas a la supervisión de la SMV en cumplimiento de las normas bajo su competencia

Funciones de la SMV

El Riesgo - Riesgos del Mercado de Valores PeruanoEl riesgo es ante todo la posibilidad de perder dinero al invertir. Como

concluimos de nuestra historia incluso la apreciación del sol (caída del dólar o la propia inflación nos puede generar pérdidas).

Riesgo País

Riesgo Sectorial

Riesgo Crediticio - Riesgo de la

Empresa

• Fluctuaciones en la situación económica y política del país…

• Fluctuación de precios de metales

• La posibilidad de que alguna empresa incumpla sus obligaciones de pago en los instrumentos que emite

Riesgo el de la liquidez

• El que se asocia a transformar nuestras inversiones en dinero de forma rápida. Por ejemplo depósitos a plazo que permiten retirar pero con castigo; lo que significaría que no son líquidos.

Las inversiones enfrentarán

principalmente los

siguientes riesgos:

Acciones o bonos: riesgos de mercado y riesgos de liquidez. Fondos Mutuos: riesgos de mercado y riesgo crediticio. Fondos mutuos de corto plazo o en depósitos a plazo: riesgo cambiario o riesgo de inflación.

No basta que nos hablen de los posibles rendimientos, también deben ilustrarnos sobre los riesgos……

¿Quiénes participan en el mercado de valores?

Nació como institución en el año 1931  bajo la denominación de Superintendencia de Bancos.

La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquirió rango constitucional al ser incluida en la Constitución de 1979, la cual le otorgó autonomía funcional y administrativa.

En 1981 se dictó la primera Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplazó los Capítulos I, VI, VII y VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgánica se consideraba a la SBS como institución pública con personería jurídica de derecho público y con autonomía respecto del Ministerio de Economía y Finanzas.

Antecedentes

Es el organismo encargado de la regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, Privado de Pensiones y de Seguros. así como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. 

Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP.

VisiónSer una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbito mundial, que aplica estándares internacionales y las mejores prácticas, apoyada en las competencias de su capital humano. Misión:“Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la solvencia y la transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una mayor inclusión financiera y contribuir con el sistema de prevención y detección del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo”.

1.Empresas del Sistema Financiero.

2.Empresas del Sistema de Seguros.

3.Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

4.Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

¿Qué regula y supervisa la SBS?

Funciones de SBS

Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la Ley General y en la Ley del Sistema Privado de Pensiones. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposición que rige al Sistema Financiero, Sistema de Seguros y Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero, del Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, de las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como, de las que realicen operaciones complementarias. Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el país. Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar útil para el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e investigaciones.Interpretar, en la vía administrativa sujetándose a las disposiciones del derecho común y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero, del Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, así como a las que realizan servicios complementarios, constituyendo sus decisiones precedentes administrativos de obligatoria observancia. Aprobar o modificar los reglamentos y demás normas que corresponda emitir a la Superintendencia.

PRINCIPIOS DE SBS

La función efectiva por parte de los entes reguladores y la adecuada supervisión así como también el de desarrollar acabadamente su rol estabilizador administrando lo público y posibilitando que lo privado tenga eficacia individual y social para que la sociedad logre mejores satisfacciones de sus necesidades.

La SBS es una entidad estatal encargada de regular el correcto funcionamiento y supervisión de los Sistemas Financieros, de seguros también del Sistema Privado de Pensiones dentro del territorio nacional contando con personal autorizado y debidamente capacitado.

Además las inspecciones que realiza la SBS tienen como objetivo verificar que las empresas bancarias administren adecuadamente sus riesgos, realicen un adecuado registro de sus operaciones y cumplan con las normas legales y prudenciales de la Superintendencia.

Las visitas también se orientan a evaluar la calidad de la información contable y financiera, asegurando la integridad de los estados financieros

CONCLUSIONES: