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EPS – S UNICAJAS, COMFACUNDI

ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

(Original Firmado) (Original Firmado) (Original Firmado)

VICTOR JULIO BERRIOS HORTUA JAIRO ARTURO VARGAS RUIZ JESUS O. PEREZ CARVAJAL

Director Administrativo Revisor Fiscal Contador

T.P. No 22693-T T.P. No 54070-T

3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 8.774.470.369,76 8.774.389.806,76

3710 PERDIDAS ACUMULADAS -28.640.270.789,38 -12.515.648.870,72

-33.904.336.061,25 -17.450.802.115,10

22.395.521.272,11 15.123.250.495,25

CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE CUNDINAMARCA - COMFACUNDI

NIT 860.045.904-7

Cifras expresadas en pesos colombianos

BALANCE GENERAL EPS-S COMFACUNDI CCF-053

A DICIEMBRE 31 DE 2016

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO +PATRIMONIO

56.299.857.333,36 32.574.052.610,35

PATRIMONIO

3120 EN MONEDA NACIONAL 2.414.998.304,53 2.414.998.304,53

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 0,00 80.563,00

3610 PERDIDA DEL EJERCICIO -16.453.533.946,16 -16.124.621.918,67

2695 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS 329.681.486,67 0,00

2705 OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 99.191.011,41 0,00

2815 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS 19.105,00 0,00

2905 OBLIGACIONES PENDIENTES Y CONOCIDAS 36.455.981.661,43 3.471.211.507,00

2910 SERVICIOS 12.637.408.630,00 210.425.647,00

2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 17.071.251,00 13.260.913,00

2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 31.356.876,00 38.021.815,00

2530 PRIMAS DE VACACIONES 26.360.298,00 19.010.908,00

2635 PARA CONTINGENCIAS 663.353.730,00 0,00

2645 PROVISION DEL SGSS 0,00 3.368.740.242,00

2335 COSTOS Y GASTOS 773.255.833,33 364.542.322,35

2365 RETENCION EN LA FUENTE 134.517.103,88 105.287.933,22

2370 RETENCION Y APORTES DE NOMINA 11.513.131,00 27.635.098,00

2505 NOMINA POR PAGAR 1.190.955,00 0,00

2510 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 151.622.121,00 124.213.170,00

22.395.521.272,11 15.123.250.488,70

PASIVO

2120 OTRAS OBLIGACIONES 154.482.970,38 1.853.795.645,00

2205 PROVEEDORES NACIONALES 4.812.851.169,26 22.977.907.409,78

1524 EQUIPOS DE OFICINA 124.400.457,88 124.400.457,88

1528 EQUIPOS DE COMPUTO 262.345.251,32 259.536.452,32

1532 OTROS EQUIPOS MEDICO CIENTIFICO 87.703.576,00 86.244.435,00

1540 AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS 34.202.627,17 34.202.627,17

1592 DEPRECIACION ACUMULADA -478.225.778,90 -471.976.277,90

1330 ANTICIPOS Y AVANCES 2.196.881.947,00 376.776.022,20

1345 INTERESES 55.075.269,25 11.750.883,00

1380 DEUDORES VARIOS 281.224.041,70 188.426.740,85

1399 PROVISIONES -1.623.571.443,25 -665.407.637,40

1520 OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO 31.463.249,53 31.463.249,53

1110 MONEDA NACIONAL 2.018.725.265,52 360.150.072,02

1120 BANCOS EN MONEDA NACIONAL 2.975.743.445,00 2.280.635.378,00

1205 TITULOS DE DEUDA 2.006.643.432,59 1.320.797.000,74

1255 INVERSION DE LAS RESERVAS TECNICAS 6.257.715.729,89 1.237.284.090,59

1305 CUENTAS POR COBRAR ENTES TERRITORIALES 8.163.244.201,41 9.947.016.994,70

CODIGO DESCRIPCION DEL CONCEPTO 2016 2015

ACTIVO

1105 CAJAS MENORES 1.950.000,00 1.950.000,00

5170 PUBLICIDAD

(Original Firmado) (Original Firmado) (Original Firmado)

VICTOR JULIO BERRIOS HORTUA JAIRO ARTURO VARGAS RUIZ JESUS O. PEREZ CARVAJAL

Director Administrativo Revisor Fiscal Contador

T.P. No 22693-T T.P. No 54070-T

NIT 860.045.904-7

Cifras expresadas en pesos colombianos

ESTADO DE RESULTADOS EPS-S COMFACUNDI CCF-053

DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE DE 2016

CODIGO DESCRIPCION DEL CONCEPTO 2016 2015

CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE CUNDINAMARCA - COMFACUNDI

4210 INGRESOS FINANCIEROS 516.451.872,23 168.484.233,00

4250 RECUPERACIONES 4.101.890.992,68 2.211.429.962,00

4165 UNIDAD DE PAGO POR CAPITACION 90.751.999.883,17 69.102.184.708,00

INGRESOS

GASTOS ADMINISTRATIVO

5105 GASTOS DE PERSONAL 3.154.829.635,00 2.680.400.555,00

4295 0TROS INGRESOS DIVERSOS 1.634.112,25 549.384.958,00

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 95.371.976.860,33 72.031.483.861,00

5120 ARRENDAMIENTO 554.973.914,00 467.275.926,00

5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 4.866.348,00 22.451.022,00

5110 HONORARIOS 1.337.579.468,00 1.120.819.076,00

5115 IMPUESTOS 58.727.081,00 17.221.009,00

5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 66.439.661,00 44.106.448,00

5155 GASTOS DE VIAJE 5.305.400,00 400.000,00

5135 SERVICIOS 198.589.222,00 351.706.449,00

5140 GASTOS LEGALES 854.920,00 1.155.360,00

5199 PROVISION 958.163.806,00 -878.330.916,00

TOTAL OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 7.347.357.234,52 4.977.804.950,67

5160 DEPRECIACIONES 7.877.661,00 12.902.067,00

5195 DIVERSOS 999.150.118,52 1.124.055.874,67

13.642.080,000,00

5305 FINANCIEROS 62.634.643,72 228.425,00

5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 17.055.066,00 0,00

GASTOS NO OPERACIONALES

COSTOS

6165 CONTRATOS DE CAPITACION 102.943.204.625,09 70.351.018.694,00

5395 GASTOS DIVERSOS 663.353.730,00 0,00

TOTAL NO OPERACIONALES 743.043.439,72 228.425,00

TOTAL COSTOS DE SALUD 103.735.110.132,25 83.177.991.841,00

6170 PRESTACION DE SERVICIOS 766.337.233,16 12.826.973.147,00

6175 INCAPACIDADES DE ENFERMEDAD GRAL 25.568.274,00 0,00

TOTAL COSTOS + GASTOS 111.825.510.806,49 88.156.025.216,67

-16.453.533.946,16 -16.124.541.355,67RESULTADO DEL EJERCICIO

COMFACUNDI EPS –S NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTE ECONOMICO

EPS-S Unicajas Comfacundi, es una División de la Caja de Compensación

Familiar de Cundinamarca, Comfacundi, con NIT. 860.045.904-7 que administra

los recursos del Régimen Subsidiado a través de la celebración de contratos

de aseguramiento de los servicios de salud con la Secretaria de Salud de

Bogotá D.C., desde Abril del año 2.001 hasta el mes de Septiembre de 2.005

ejecutó contratos como miembro de la Unión Temporal Cajasalud UT, celebró

los contratos a partir del 1 de octubre de 2005 a nombre de la Caja de

Compensación Familiar de Cundinamarca Comfacundi.

Su domicilio está en la ciudad de Bogotá D.C. en la Calle 53 No 10-39, y su

duración depende del período contratado. El actual acuerdo con la

Secretaria de Salud de Bogotá venció el 31 de Diciembre de 2015.

NOTA No 2. PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

Para sus registros contables y para la preparación de sus estados financieros, la

EPS-S Unicajas Comfacundi observa principios de contabilidad aceptados en

Colombia y prescritos por disposiciones legales.

A continuación se describen las principales políticas y prácticas contables que

La EPS-S Unicajas Comfacundi ha adoptado en concordancia con lo anterior.

PROPIEDADES EQUIPO Y DEPRECIACIONES

Las propiedades y equipos se contabilizan a costo ajustado por inflación, el

método de depreciación es el de línea recta.

PROVISION PARA DEUDAS DE DIFICIL COBRO

La provisión para deudas de difícil cobro se revisa y actualiza al final de cada

año, con base en el análisis de la cobrabilidad de las cuentas y comprenden

básicamente Ingresos por cobrar UPC-S, Recobros al Fosyga y S.D.S. y se realiza

provisión del 100% a las cuentas con una edad superior a 360 días de acuerdo

a la Resolución 724 de 2008 de la Supersalud.



CAUSACION

Los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación.

PROVISIONES SGSSS

Las provisiones para servicios de Salud se efectúan de acuerdo a los

lineamientos de la Circular Única de 2008.

CUENTAS DE ORDEN

Se registran bajo cuentas de orden deudoras el valor de los contratos de

aseguramiento con la S.D.S. y los Recobros al Fosyga.

Se registran en las cuentas de orden acreedoras las glosas efectuadas a las IPS

y los contratos de capitación con las IPS.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

NOTA 1 – DISPONIBLE

EFECTIVO: Es de inmediata disponibilidad y no existe ninguna clase de

restricción como embargos y pignoraciones sobre el, Excepto la cuenta No

227055365 por $ 15.497 que se encuentra embargada. (Cuenta que

perteneció en su oportunidad a CAJASALUD ARS UT).

BANCOS: El saldo de esta cuenta está conformado por las cuentas bancarias

y de ahorro creadas para el manejo de los recursos del Régimen Subsidiado y

Régimen Contributivo, las cuales fueron conciliadas al 31 de Diciembre de

2016, contra su respectivo extracto bancario.

Con el disponible con corte al 31 de Diciembre de 2016, la EPS-S Unicajas

Comfacundi registra un margen de solvencia negativo, según resolución 2094

de 2010.


CUENTA 11 2016 2015VARIACION

ABSOLUTA

VARIACION

%

CAJA GENERAL 1.950.000 1.950.000 0 0%

BANCO BOGOTA CTA CTE 004050936 1.374.721.838 269.066.162 1.105.655.676 411%

BANCO BOGOTA CTA CTE 004039400 142.327.644 55.430.987 86.896.657 157%

BANCO BOGOTA CTA CTE 277055365 15.497 15.497 0 0%




BANCO BOGOTA CTA CTE 004100541 7.688.757 0 7.688.757 0%

BANCO BOGOTA CTA AH 004054631 236.130.393 322.464 235.807.929 73127%

BANCO BOGOTA CTA AH 004107595 2.739.613.052 2.280.312.914 459.300.138 20%

TOTAL DISPONIBLE 4.996.418.711 2.642.735.450 2.353.683.261 89%

NOTA 2 – INVERSIONES

INVERSIONES: Con corte al 31 de Diciembre de 2016 se crearon las inversiones

en CDTS, correspondientes al Capital Mínimo y a las Reservas Técnicas de

Comfacundi conforme al Decreto 2702 de 2014 y la Resolución 412 de 2015.


ABSOLUTA

VARIACION

%

BANCO PICHINCHA 771.311.349 305.069.400 466.241.949 153%

BANCO FALABELLA 326.009.202 304.973.400 21.035.802 7%

BANCO FINANDINA 325.899.197 305.021.400 20.877.797 7%

BANCO BBVA 426.793.881 405.732.800 21.061.081 5%

BANCO BANCAMIA 0 412.466.939 -412.466.939 -100%

BANCO COMPARTIR 0 412.877.650 -412.877.650 -100%

BANCO MULTIBANK 300.000.000 411.939.502 -111.939.502 -27%

BANCO DAVIVIENDA 207.499.080 0 207.499.080 0 %

BANCO CORPBANCA 624.172.520 0 624.172.520 0 %

LEASING BANCOLDEX 924.088.544 0 924.088.544 0 %

BANCO CAJA SOCIAL 1.365.416.810 0 1.365.416.810 0 %

BANCO COLPATRIA 1.762.859.391 0 1.762.859.391 0 %

BANCO OCCIDENTE 1.230.309.188 0 1.230.309.188 0 %

TOTAL INVERSIONES 8.264.359.162 2.558.081.091 5.706.278.072 223%


NOTA 3 – DEUDORES

Rubro conformado por las siguientes cuentas y sus saldos son los siguientes:


ABSOLUTA

VARIACION

%

RECOBROS POR RADICAR ET 3.232.016.405 5.417.480.539 -2.185.464.134 -40%

RECOBROS RADICADOS ET 3.722.483.413 2.077.582.756 1.644.900.657 79%

COPAGOS 29.739.068 27.882.420 1.856.648 7%

ALTO COSTO 12.675.923 12.675.917 6 0%

UPC-S POR COBRAR SDS 1.166.329.392 2.411.395.362 -1.245.065.970 -52%

ANTICIPOS GIRO DIRECTO 2.190.868.461 365.243.347 1.825.625.114 500%

ANTICIPOS A TRABAJADORES 6.013.486 6.587.675 -574.189 0%

OTROS ANTICIPOS Y AVANCES 0 4.945.000 -4.945.000 -100%

INGRESOS POR COBRAR 55.075.269 11.750.883 43.324.386 369%

DEUDORES VARIOS 281.224.042 188.426.741 92.797.301 49%

Subtotal 10.696.425.459 10.523.970.640 172.454.819 2%

Provision de Cartera -1.623.571.443 -665.407.637 -958.163.806 144%

TOTAL DEUDORES 9.072.854.016 9.858.563.003 -785.708.987 -8%

ANTICIPOS Y AVANCES: Corresponde a anticipos a las IPS por concepto de

servicios especializados u ordenados mediante tutelas, se legaliza una vez la

IPS radique la factura para el respectivo Servicio.

DEUDORES VARIOS: Está conformada por procesos judiciales de $149.165.384,

descuentos Consorcio SAYP por $10.501.421, incapacidades por cobrar por

$83.118.349 y diversos por $38.438.888.

RECOBROS A LA SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD DE BOGOTA: Recobros por

servicios No Pos-s por concepto de Comités Técnicos Científicos y Sentencias

Judiciales, de los años 2009, 2010, 2011,2012, 2013, 2014, 2015 y 2016.

PROVISION DE CARTERA: La provisión de cartera corresponde al 5% de las

cuentas con una edad superior a 90 días, 10% con edad superior a 180 días y

15% con edad superior a 360 días.


NOTA 4 – OBLIGACIONES FINANCIERAS

El saldo de esta cuenta refleja la obligación correspondiente a la compra de

cartera realizada por el Ministerio de Salud y Protección Social que equivale a

$1.853.795.645 y el saldo con corte al 31 de Diciembre de 2016 es de

$154.482.970.

NOTA 5 – PROVEEDORES

El saldo de esta cuenta refleja las obligaciones generadas por concepto de la

prestación de servicios de salud de Pos y No Pos a Entidades de la Red Propia,

Pública y Privada durante el 2015 y del No Pos durante el 2016, razón por la

cual se presenta una variación importante por el cambio de metodología

motivada por la Resolución 4175 de 2014, en desarrollo de las operaciones

relacionadas con el régimen subsidiado y contributivo.

NOTA 6 – CUENTAS POR PAGAR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR: Corresponde a saldos de cuentas de

administración.


ABSOLUTA

VARIACION

%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 773.255.833 364.542.323 408.713.510 112%

RETENCION EN LA FUENTE 134.517.104 105.287.933 29.229.171 28%

RETENCIONES Y APORTES NOMINA 11.513.131 27.635.098 -16.121.967 -58%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 919.286.068 497.465.354 421.820.714 85%

NOTA 7 - OBLIGACIONES LABORALES

Refleja el saldo de las obligaciones laborales contraídas con los trabajadores

activos, cuyo pago es exigible o probable de acuerdo con las normas

laborales vigentes en Colombia y los acuerdos convencionales entre la EPS-S

Comfacundi y los empleados.


ABSOLUTA

VARIACION

%

SALARIOS POR PAGAR 1.190.955 0 1.190.955 0%

CESANTIAS CONSOLIDADAS 151.622.121 124.213.170 27.408.951 22%

INTERESES SOBRE CESANTIAS 17.071.251 13.260.913 3.810.338 0%

VACACIONES CONSOLIDADAS 31.356.876 38.021.815 -6.664.939 -18%

PRESTACIONES SOCIALES 26.360.298 19.010.908 7.349.390 39%

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 227.601.501 194.506.806 33.094.695 17%


NOTA 8 – PASIVOS CONTINGENTES

En este rubro se registra el valor de las apropiaciones mensuales para atender

las contingencias en los procesos administrativos y judiciales, que para el

periodo 2016 fue de $663.353.730.

NOTA 9 – RESERVAS TECNICAS Y SERVICIOS NO POS

Las EPS constituyo las reservas técnicas por las obligaciones conocidas y las no

conocidas. Esto se hará según la metodología establecida por la Supersalud

en la Resolución 4175 de 2014, el Decreto 2702 de 2014 y Resolución 412 de

2015, que se debe constituir una reserva en el pasivo que tiene que estar

amparada por un activo líquido.


ABSOLUTA

VARIACION

%

OBLIGACIONES PENDIENTES Y CONOCIDAS 3.765.452.638 2.198.915.239 1.566.537.399 71%

OBLIGACIONES PENDIENTES NO CONOCIDAS 12.637.408.630 210.425.647 12.426.982.983 5906%

TOTAL RESERVAS TECNICAS 16.402.861.268 2.409.340.886 13.993.520.382 581%

Además en esta Nota también se reflejan las obligaciones generadas por

concepto de la prestación de servicios de salud del Pos y No Pos, provisiones

para cubrimiento de salud y las glosas durante el año 2016 y 2015, en

desarrollo de las operaciones relacionadas con el régimen subsidiado y

contributivo, según el siguiente detalle:

CUENTAS 22 - 26 - 29 2016 2015VARIACION

ABSOLUTA

VARIACION

%

EVENTO, CAPITA, PYP, GIRO DIRECTO 16.094.894.055 13.252.244.802 2.842.649.253 21%

GLOSAS Y RESPUESTA DE GLOSAS 21.738.167.625 14.366.699.118 7.371.468.507 51%

TOTAL LIQUIDADAS PENDIENTES DE PAGO 37.833.063.696 27.618.945.935 10.214.117.761 37%

NOTA 10 – PATRIMONIO

Está conformado por las cuentas que representan los bienes y derechos de la

entidad, una vez deducidas las cuentas que registran las obligaciones de

carácter no patrimonial, contraídas con terceros.


La Caja de Compensación Familiar de Cundinamarca COMFACUNDI,

respalda con su patrimonio el programa de la EPS-S UNICAJAS COMFACUNDI.

El capital asignado es de $ 2.414.998, el cual presenta una variación absoluta

de $2.400.000.000, por consecuencia de la capitalización al programa EPS-S

por parte de la caja

La EPS-S Unicajas Comfacundi presentó en el ejercicio del año 2016 un déficit

de $16.453.453.384.


ABSOLUTA

VARIACION

%

CAPITAL ASIGNADO 2.414.998.305 2.414.998.305 0 0%

RESULTADO DEL EJERCICIO -16.453.453.384 -16.124.541.356 -328.912.028 2%

RESULTADO DE EJERC ANTERIOR -19.865.880.982 -3.741.259.064 -16.124.621.918 431%

TOTAL PATRIMONIO -33.904.336.061 -17.450.802.115 -16.453.533.946 94%

NOTA 11 – INGRESOS OPERACIONALES


ABSOLUTA

VARIACION

%

INGRESOS UPC-S 90.223.554.048 65.919.891.781 24.303.662.267 37%

COPAGOS 156.880.172 743.964.507 -587.084.335 -79%

ALTO COSTO 368.666.775 0 368.666.775 0%

RECOBROS S.D.S. 0 2.377.824.062 -2.377.824.062 -100%

OTROS INGRESOS OPERACIONALES 2.898.888 60.504.358 -57.605.470 -95%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 90.751.999.883 69.102.184.708 21.649.815.175 31%

INGRESOS POR UPC-S: Ingresos según la liquidación mensual de afiliados

publicada por el Ministerio de la Protección Social, se presentó un aumento de

afiliados por depuración de las bases de datos lo que consecuencialmente

originó un aumento en los ingresos por Upc-s, en un 37% con respecto al mismo

periodo del año 2015.

COPAGOS: Ingresos por concepto de cuotas a cargo de los afiliados de

acuerdo a su nivel socioeconómico, incluye pagos de la Secretaria Distrital de

Salud por el programa de Gratuidad.


RECOBROS POR SERVICIOS NO POS-S: Corresponde a los servicios no pos-s

pagados a las IPS y recobrados a la Secretaria Distrital de Salud. Durante el

año 2016, se realizaron mesas de conciliación para la realización de los

respectivos pagos.

NOTA 12 - COSTOS

Registra aquellas erogaciones incurridas en la prestación de los servicios de

salud, clasificados de conformidad a lo dispuesto por la Superintendencia

Nacional de Salud.

Se presenta una variación del 25% con respecto al mismo periodo del año

2016, por la igualación del plan de beneficios del Régimen Subsidiado con el

Régimen Contributivo.


ABSOLUTA

VARIACION

%

CAPITACION 10.855.956.628 8.448.814.785 2.407.141.843 28%

EVENTO 65.571.077.198 40.373.743.194 25.197.334.004 62%

PROMOCION Y PREVENCION 386.325.553 623.400.252 -237.074.699 -38%

OBLIG. PENDIENTES Y CONOCIDAS 2.713.566.911 2.198.915.239 514.651.672 23%

OBLIG. PENDIENTES NO CONOCIDAS 6.599.479.633 1.482.721.915 5.116.757.718 345%

ALTO COSTO 0 1.779.799.186 -1.779.799.186 -100%

PROVISIONES SERV NO FACT 0 3.501.217.038 -3.501.217.038 -100%

OTROS COSTOS OPERACIONALES 16.816.798.702 11.942.407.085 4.874.391.617 41%

ADMON DEL REG. SEG. SOC. 766.337.233 12.826.973.147 -12.060.635.914 -94%

PRESTACIONES ECONOMICAS 25.568.274 0 25.568.274 0%

TOTAL COSTOS DE SALUD 103.735.110.132 83.177.991.841 20.557.118.291 25%

NOTA 13 – GASTOS DE ADMINISTRACION

Los egresos operacionales corresponden a los gastos de administración en

que incurre la EPS-S para su normal funcionamiento.

GASTOS OPERACIONALES 8%: Corresponde al 8% del total de ingresos por UPC-

S.

Al cierre del periodo de Diciembre 2016, la EPS-S Unicajas Comfacundi

presenta porcentaje del 7,9%, incluida la provisión para Contingencias y los

gastos no operacionales, no se incluye la provisión de Cartera (para recobros

por servicios No Pos-s y Cuenta de Alto Costo) ya que no genera erogación de

efectivo.


PROVISION DE CARTERA: Corresponde a la provisión según las Resoluciones

1424 de 2008.

GASTOS NO OPERACIONALES: Corresponde a los gastos financieros.


ABSOLUTA

VARIACION

%

GASTOS DE PERSONAL 3.154.829.635 2.680.400.555 474.429.080 18%

HONORARIOS 1.337.579.468 1.120.819.076 216.760.392 19%

IMPUESTOS 58.727.081 17.221.009 41.506.072 241%

ARRENDAMIENTOS 554.973.914 467.275.926 87.697.988 19%

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 4.866.348 22.451.022 -17.584.674 -78%

SERVICIOS 198.589.222 351.706.449 -153.117.227 -44%

GASTOS LEGALES 854.920 1.155.360 -300.440 -26%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 66.439.661 44.106.448 22.333.213 51%

GASTOS DE VIAJE 5.305.400 400.000 4.905.400 0%

DEPRECIACIONES 7.877.661 12.902.067 -5.024.406 -39%

PUBLICIDAD 0 13.642.080 -13.642.080 -100%

DIVERSOS 999.150.118 1.124.055.874 -124.905.756 -11%

SUBTOTAL 6.389.193.428 5.856.135.866 533.057.562 9%

GASTOS FINANCIEROS 62.634.644 228.425 62.406.219 27320%

GASTOS NO OPERACIONALES 680.408.796 0 680.408.796 0%

Total Gastos Admon del 8% 7.132.236.868 5.856.364.291 1.275.872.577 22%

PROVISION DE CARTERA 958.163.806 -878.330.916 1.836.494.722 -209%

TOTAL GASTOS 8.090.400.674 4.978.033.375 3.112.367.299 63%

NOTA 14 – INGRESOS NO OPERACIONALES


ABSOLUTA

VARIACION

%

FINANCIEROS 516.451.872 168.484.233 347.967.639 207%

RECUPERACIONES REINT PROVISION 0 2.211.429.962 -2.211.429.962 -100%

REINTEGRO OTROS COSTOS Y GASTOS 4.101.890.993 0 4.101.890.993 0%

DIVERSOS (Recup Exced Salud) 0 549.384.958 -549.384.958 -100%

OTROS DIVERSOS 1.634.112 0 1.634.112 0%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 4.619.976.977 2.929.299.153 1.690.677.824 58%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS: Corresponde a los intereses generados en las

inversiones temporales y cuentas de ahorro y cuenta maestra.


NOTA 15. – PROGRAMA DE SALUD EPS-S

Para el periodo de Enero a Diciembre de 2016 la entidad cierra con una

pérdida de $16.453 MM, en su programa de salud EPS-S, teniendo en cuenta

que a partir de enero de 2016 ingresaron 16.000 usuarios procedentes de

Caprecom, los cuales trajeron alta carga de enfermedad no atendida y

procesos jurídicos de tutelas y desacatos, los cuales debieron ser atendidos por

la EPS-S, con el consiguiente mayor costo derivado de la atención. Se

adelantan tareas de mercadeo con el objeto de incrementar la población

afiliada para diluir el costo, contención en el gasto, por contratación de

iguales actividades a menor valor con IPS tanto públicas como privadas y

depuración de la información de los años anteriores.

Bogotá D.C., 31 de Diciembre de 2016

JESUS ORLANDO PEREZ CARVAJAL

Jefe Departamento de Contabilidad EPS-S

T.P. No. 54070-T

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