Estudio Financiero ARROYO GRANDE (Autoguardado)
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8/16/2019 Estudio Financiero ARROYO GRANDE (Autoguardado)
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CALIZAS TOUR SASCOSTO UNITARIO POR PERSONA
PAQUETE 1 (CUEVAS Y CAMINATAS)
TRANSPORTE
Sincelejo - La palmira - Tolu viejo 11,428 TOTAL TRANSPORTE 11,428
TALENTO HUMANOGUA 1 !2"GUA 2 !2"
TOTAL TALENTO #U$ANO 1,2%8
ALIMENTACION&e'a(uno ),***
#i+raacion 1,114Reri.erio 1,4**Almuer/o ipico !,***
TOTAL AL$ENTA0ON 11,%14
COSTO UNITARIO POR PERSONA 24,2**
MARGEN DE GANANCIA (100%) 24,2**
TOTAL PRECIO DE VENTA UNITARIO 48,4**
CALIZAS TOUR SASCOSTO UNITARIO POR PERSONA
PAQUETE 2 (CUEVAS Y CAIDAS DE AGUA)
TRANSPORTESincelejo - La palmira - Tolu viejo - $acajan 12,8%
TOTAL TRANSPORTE 12,8%
TALENTO HUMANOGUA 1 !2"GUA 2 !2"
TOTAL TALENTO #U$ANO 1,2%8
ALIMENTACION&e'a(uno ),***#i+raacion 1,114Reri.erio 1,4**Almuer/o ipico !,***
TOTAL AL$ENTA0ON 11,%14
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COSTO UNITARIO POR PERSONA 2%,!2"
MARGEN DE GANANCIA (100%) 2%,!2"
TOTAL PRECIO DE VENTA UNITARIO %1,2%8
CALIZAS TOUR SASCOSTO UNITARIO POR PERSONA
PAQUETE 3 (CAMINATAS Y CAIDAS DE AGUA)
TRANSPORTESincelejo - La palmira - Tolu viejo - $acajan 12,8%
TOTAL TRANSPORTE 12,8%
TALENTO HUMANOGUA 1 !2"
GUA 2 !2" TOTAL TALENTO #U$ANO 1,2%8
ALIMENTACION&e'a(uno ),***#i+raacion 1,114Reri.erio 1,4**Almuer/o ipico !,***
TOTAL AL$ENTA0ON 11,%14
COSTO UNITARIO POR PERSONA 2%,!2"
MARGEN DE GANANCIA (100%) 2%,!2"
TOTAL PRECIO DE VENTA UNITARIO %1,2%8
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CALIZAS TOUR SASCOSTO POR TOUR
PAQUETE 1 (CUEVAS Y CAMINATAS)
PRE0O &E ENTA UNTARO 48,4**
PRE0O &E ENTA POR TOUR ),)88,***
$ENOS 0OSTO POR TOUR 84,***
GANANCIA POR TOUR 2,541,000
CALIZAS TOUR SASCOSTO POR TOUR
PAQUETE 2 (CUEVAS Y CAIDAS DE AGUA)
PRE0O &E ENTA UNTARO %1,2%8
PRE0O &E ENTA POR TOUR ),%88,*!*
$ENOS 0OSTO POR TOUR 8",*1%
GANANCIA POR TOUR 2,!1,045
-
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CALIZAS TOUR SASCOSTO POR TOUR
PAQUETE 3 (CAMINATAS Y CAIDAS DE AGUA)
PRE0O &E ENTA UNTARO %1,2%8
PRE0O &E ENTA POR TOUR ),%88,*!*
$ENOS 0OSTO POR TOUR 8",*1%
GANANCIA POR TOUR 2,!1,045
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5/28
CALIZAS TOUR SASVENTAS MENSUALES
PA3UETE 1 0UEAS 5 0A$NATAS6 ),)88,***
PA3UETE 2 0UEAS 5 0A&AS &E AGUA6 ),%88,*!*PA3UETE ) 0A&AS &E AGUA6 ),%88,*!*
VENTAS TOTALES 10,54,120
VENTAS TOTALES ANUALES 12,"!,440
CALIZAS TOUR SAS
COSTO DE VENTA ORDINARIO
PA3UETE 1 0UEAS 5 0A$NATAS6 1*,1!4,***PA3UETE 2 0UEAS 5 0A&AS &E AGUA6 1*,!4,18*PA3UETE ) 0A&AS &E AGUA6 1*,!4,18*
TOTAL 0OSTO OR&NARO )1,!"2,)!*
CALIZAS TOUR SAS
COSTO DE VENTA TEMPORADAS ALTAS
PA3UETE 1 0UEAS 5 0A$NATAS6 2*,)28,***PA3UETE 2 0UEAS 5 0A&AS &E AGUA6 21,%28,)!*PA3UETE ) 0A&AS &E AGUA6 21,%28,)!*
TOTAL 0OSTO OR&NARO !),)84,2*
TOTAL 0OSTOS &E ENTA "%,*,*8*
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ENTA $ENSUAL OR&NARAENTA $ENSUAL TE$PORA&AS ALTAS
SEMESTRE 1 (ENE,#E$,MAR,A$R,MAY,UN)ENERO7ERERO$AR9OARL
$A5O :UNO
SEMESTRE 2 (UL,AGO,SEP,OCT,NOV,DIC) :ULOAGOSTOSEPTE$REO0TURENOE$RE&0E$RE
TOTAL VENTAS POR A&O
-
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CALIZAS TOUR SASPROYECCION DE VENTAS
A&O 0 A&O 1 A&O 2
0RE0$ENTO ; 0RE0$ENTO ;
1*,%!4,12*21,128,24*
'4,512,!021,128,24*1*,%!4,12*1*,%!4,12*1*,%!4,12*
1*,%!4,12*21,128,24*
"3,!4','401*,%!4,12*1*,%!4,12*1*,%!4,12*1*,%!4,12*1*,%!4,12*21,128,24*
15',41,'00 1!,554,12 1'1,422,!15
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A&O 3 A&O 4 A&O 5
0RE0$ENTO ; 0RE0$ENTO ; 0RE0$ENTO ;
1!4,122,51! 20","11,0!5 222,250,'"2
-
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PRESUPUESTOSOS AR
PERO&O 0
1 INVERSIONES #IAS !00,000
11 NO DEPRECIA$LES 01
-
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0UA&ROS
SER0OS 0OSTO UNTAROAL3ULER &E RETOE>0AA&ORA ? 2**,***AL3ULER &E OL3UETA ? 1*,***
TOTAL
$UELES 5 ENSERES 0OSTO UNTAROSLLAS ? 1%,***$ESAS ? %,***
TOTAL
ESTU&OS 0OSTO UNTAROESTU&O &E SUELO ? 2,2**,***
-
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PEN&ONES ? %*,***7LA5ERS ? 4,***LO0@ ? ,***
TOTAL
$PRESTOS 0OSTO UNTARO
$PRESTOS ? 1*,***,*** TOTAL
E7E0TO 0OSTO UNTAROE7E0TO $ANO &E ORA ? %1,8!*,***
TOTAL
E7E0TO 0OSTO UNTAROAPO5O TE0N0O ? 1,2**,***OLOGO ? %**,***
NGENERO A$ENTAL ? %**,*** TRAA:A&OR SO0AL ? 2%*,***OLANTEROS ? %*,***GRUPO APO5O PUL0TARO ? 2*,***&EO EAN ? 8%*,***0O$PUTA&OR ? 8%*,***7U$GA&ORES ? "**,***PALAS ? 22,***0AS0O ? 8,***GUANTES ? 1),***
TAPAO0AS ? 2,***GA7AS ? !,***0#ALE0O ? 1*,***
TRAA:A&ORES A5U&ANTES ? )%,***0ON&U0TORES OL3UETAS ? !*,***0ON&U0TORES RETROE>0AA&ORA !*,***
TRA:E ENTER9O OEROL 7U$GA&OR %*,***7U$GA&ORA ESPAL&A REGO ? 2",***$AS0ARA RESPRATORA &E SEGUR&A& N& )!*,***AL&E 12L ? 1%,!**
TAN3UE AL$A0ENA$ENTO &E AGUA 1**L ? 22*,***
LAP0EROS 8,***RE7RGEROSLANNATE "*NSE0T0&A6 ? 142,%80A$PAL 2%* 0E NSE0T0&A6 ? 8,4**PEST0&A7RAS0O6 ? 4*,***RE7RGERO 0A$PAASTOTAL
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E INVERSIONES (R*+- .+-./-) OYO GRANDE DE COROZAL
1 2 3 4 5
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0OSTO TOTAL ? %!,***,***? !,8**,***? !2,8**,***
0OSTO TOTAL ? %*,***? 1%*,***? "**,***
0OSTO TOTAL ? 2,2**,***? 2,8%*,***? %,*%*,***
0OSTO TOTAL ? 2,***,***? 8**,***? ,***,***? ),***,***? 12,8**,***
0OSTO TOTAL
? ),2**,***? %**,***? ),**,***
0OSTO TOTAL
? %,***,***
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? 1,%**,***? 2,4**,***? 42,***? 8,"42,***
0OSTO TOTAL
? 1*,***,***? 1*,***,***
0OSTO TOTAL ? %1,8!*,***? %1,8!*,***
0OSTO TOTAL ? 2,1!*,***
? !,***,***
? !,***,***? ),***,***? 1,***,***? 1**,***? 8%*,***? 8%*,***? 1*,8**,***
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? 1,*8*,***? 4!,8**
? !!*,***
24,***),***,***
? 4,""",%4%? ),*%",***
? 8**,***? ),***,*** "2,4!4,345
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COSTOS DE OPERACISOS ARROYO GR
PERIODO 0 1
1 COSTOS DE #A$RICACION 14,4"0,345
11 COSTO DIRECTO "",2"0,345
1
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N (R*+- .+-./-) ANDE DE COROZAL
2 3 4 5
15,"23,2! 1",!3,'!' 1"!,432,4"1 1!1,!!2,"44
"',1,211 '0,0"",113 '1,51',501 '2,!'5,'34
",*1,""" ",18*,)2) ",)4%,%!" ",%1),8"1!,84",)2 1,1%),*28 1,4!1,82 1,!,*"4%2,"),48* %),4),!) %4,11,1%* %%,!"%,"%1
* * * ** * * *
,515,200 ,32,4"4 ,"51,'5' ,'"3,3!2
* * * *!,%1%,2** !,!)2,44 !,%1,8%8 !,8),)"2
* * * *
3,!30,400 5,0'1,14" ,252,0' ",445,155
* * * *!),")*,4** !%,*81,14 !!,2%2,!*8 !,44%,1%%
* * * ** * * ** * * ** * * ** * * *
12',2',000 130,5",'24 132,!2",20" 135,31!,'!"
128,2!8,*** 1)*,%!,824 1)2,"2,2* 1)%,)1",8"* * * ** * * *
0 0 0 0
2'4,!!1,2! 2!',2"0,"22 312,35!,"' 32",312,40
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BCCC
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PRESUP
PERIODO 0
1< NGRESOS POR ENTAS
2< 0OSTO TOTAL
3 UTILIDAD $RUTA ANTES DE IMPUESTOS
4< $PUESTOS )%;6
5 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
!< RESERA LEGAL 1*;6
" UTILIDAD POR DISTRI$UIR
8< D &EPRE0A0ONES
"< D A$ORT9A0ON &7ER&OS
1*< D RESERA LEGAL
11 PRESUPUESTO DE PRODUCCION
TASA 20%
PERIODOS 0
#LUO 1',52',345
TIR !2;
VPN ? 22",!8",%21
-
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UESTO DE PRODUCCION (R*+- .+-./-)CALIZAS TOUR SAS
1 2 3
)81,4%8,48) )8!,*)%,"8% )"*,!!8,41
22,4*,)4% 12,2!1,424 1)4,"1,241
10',!'',13' 25',""4,51 255,'"",1"
)8,14%,848 "*,%1,*"! 8",%%,*11
"0,'42,2!0 1',203,45 1,320,14
,*84,22" 1!,82*,)4! 1!,!)2,*1!
3,"5',01 151,3'3,11' 14!,'',14'
* * *
* * *
,*84,22" 1!,82*,)4! 1!,!)2,*1!
"0,'42,2!0 1',203,45 1,320,14
VPN Y TIRCALIZAS TOUR SAS
1 2 3
"0,'42,2!0 1',203,45 1,320,14
-
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4 5
)"%,)%!,4)8 4**,1**,1%
142,82!,2)" 1%1,4*1,4""
252,530,1!! 24',!!,21
88,)8%,%* 8,*44,2!
14,144,2! 11,54,4!0
1!,414,4!) 1!,1!%,44"
14","30,1 145,4'!,041
* *
* *
1!,414,4!) 1!,1!%,44"
14,144,2! 11,54,4!0
4 5
14,144,2! 11,54,4!0
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EVALUACIÓN FINANCIERA PARA EL PROYECTO
PROYECTO: CALIZAS TOUR
PERÍODO 2013 2014
DETALLES 0 1
1. INVERSIÓN
1.1 Una camioneta 01.2 Adecuación de bodega 0
1.3 Derecho Comercial 0
1.4 Capital de trabajo 145,13,345
!otal "n#er$i%n 145,13,345
2. INGRESOS
2.1 &or #enta$'
2.1.1 (enta de pa)uete$ turi$tico$ 1*,554,12
Tota I!"#$%o% 1&'())4(12&
3. COSTOS
3.1 Co$to de #enta$ *5,0++,00Tota *o%to +$ ,$!ta% ')(0--(00
Ut//+a+ #ta -4(4--(04&
4. GASTOS OPERACIONALES
4.1.2 -alario$ 51,0,000
4.1.2 &re$tacione$ 0
4.1.3 -er#icio$ 2,00,000
Tota "a%to% o$#a*/o!a$% 114(&&0(000
). DEPRECIACIÓN Y AORTIZACIN
5.1 Depreciación 0
5.2 Amortiación 0
Tota D$#$*/a*/5! 6 A7o#t/8a*/5! 0
Ut//+a+ a!t$% +$ /7$%to U.A.I 940(12(')4
&. IPUESTOS CAUSADOS /14,04,034
Ut//+a+ +$%% +$ /7$%to U.D.I. 92&(11('20
-. IPUESTOS PAGADOS 0
. DEPRECIACIÓN Y AORTIZACIÓN 0
'. FLU;O NETO FINANCIERO 914)(13&(34) 940(12(')4
10. INDICADORES FINANCIEROS
10.1. actor 1 0.333333333
10.2 V.P.N ? 21.1)&.3) 914)(13&(34) 933(4)(-')
10.3 TIR E##:)23
TASA 2*;VPN ? 2**,***,))!6
-
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201) 201& 201- 201
2 3 4 5
11,422,*15 1*4,122,51* 20+,+11,0*5 222,250,+2
11(422('1) 1'4(122()1' 20-(-11(0') 222(2)0(-2
*,+,4+ *,530,0 100,304,212 102,10*,'&(-(4&- '()30(&&0 100(304(212 102(10'(&
4(&34(44- ')()'1()' 10-(40&(3 120(141(14
52,+*3,40 53,+43,+3 54,+11,150 55,*5,*51
/ / / /
3,*30,400 5,01,14+ ,252,0 +,445,155
11&(-23(0 11(24('10 120('&3(-) 123(141(10&
0 0 0 0
/ / / /
/ / / /
9 32(0'(433 9 23(233(0)1 9 13())&(-) 9 2('''('22
/ 11,231,301 / ,131,5 / 4,+44,*0 / 1,04*,*+3
9 20()(131 9 1)(101(43 9 (11('&' 9 1('4'('4'
/ 14,04,034 / 11,231,301 / ,131,5 / 4,+44,*0
0 0 0 0
9 1(02)(3'' 9 12(001(-4' 9 )(42)(30- 1(-44(')
1 1 0 0
912()1-(&3 9&('4)(4)- 92(&1&(3-1 -01(2-0
-
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/ 1,04*,*+3
1(04'('-3
-
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SUELDOASESORES
SALRO $N$O %8",%**AU> &E TRANSPORTE *,%**
SUEL&O !!*,***
APORTES PATRONALESSEGUR&A& SO0AL
SALU&Empre'a %*,1*8
Traaja+or 2),%8*
PENSONEmpre'a *,4*
Traaja+or 2),%8*
TOTAL APORTES PATRONALES 1',00'
APORTES PARA#ICALES
SENA 11,"*
07 1,!8%
0A:A &E 0O$PENSA0ON 7A$LAR 2),%8*
TOTAL APORTES PARA#ISCALES 53,055
PRESTACIONES SOCIALES
0ESANTAS %4,"8
NTERESES &E 0ESANTAS %%*
PR$A &E SER0OS %4,"8
A0A0ONES 24,%82
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES 135,0''
TOTAL SUEL&O $ENSUAL 881,*!)
-
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TOTAL SUEL&O ANUAL 1*,%2,%*
TOTAL SUEL&O POR ) ASESORES )1,18,2%*
-
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27/28
SUELDOGERENTE
SALRO $N$O 8**,***AU> &E TRANSPORTE *,%**
SUEL&O 8*,%**
APORTES PATRONALESSEGUR&A& SO0AL
SALU&Empre'a !8,***
Traaja+or )2,***
PENSONEmpre'a "!,***
Traaja+or )2,***
TOTAL APORTES PATRONALES 22',000
APORTES PARA#ICALES
SENA 1!,***
07 24,***
0A:A &E 0O$PENSA0ON 7A$LAR )2,***
TOTAL APORTES PARA#ISCALES "2,000
PRESTACIONES SOCIALES
0ESANTAS 2,%1)
NTERESES &E 0ESANTAS 2%
PR$A &E SER0OS 2,%1)
A0A0ONES )),)!*
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES 1"!,110
TOTAL SUEL&O $ENSUAL 1,1*,%**
-
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TOTAL SUEL&O ANUAL 14,*4!,***