EXPOSITOR: DR. VÍCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGADOCTOR EN DERECHOCATEDRÁTICO DE DERECHO PENALJUEZ SUPREMO TITULAR DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA

MEDIDAS DE PREVENCIÓN CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

OBJETIVOS

1. IDENTIFICAR LAS POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS DE PREVENCIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS.

2. SEÑALAR LAS CONSECUENCIAS ADMINISTRATIVAS Y PENALES DE LA OMISIÓN DE REPORTE DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.

ANTECEDENTES

EL SISTEMA FINANCIERO Y PARTICULARMENTE LA ACTIVIDAD BANCARIA SE CONSTITUYE EN LA VIA MAS COMUN E IDONEA PARA LA MATERIALIZACION DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LAVADO DE ACTIVOS.

SEA EN LA ETAPA DE COLOCACION, DE INTERCALACION O DE INTEGRACION, LOS AGENTES QUE SE DEDICAN AL LAVADO DE ACTIVOS RECURREN AL SISTEMA FINANCIERO PARA EJECUTAR SUS OPERACIONES.

“Ejecutivo Principal”(Jefe de la Organización)

“Ejecutivo Principal”(Jefe de la Organización)

Jefede

Distribución

Jefede

Distribución

Gerentes de células en

E.U.A.

Gerentes de células en

E.U.A.

Contadores, agentes de

dinero, cuidadores de

casas, supervisores de

grupos motorizados

Contadores, agentes de

dinero, cuidadores de

casas, supervisores de

grupos motorizados

Gerentes de células en

Europa y Asia

Gerentes de células en

Europa y Asia

Jefe de Operaciones

Militares

Jefe de Operaciones

Militares

Sicarios asesinos y

guardaespaldas

Sicarios asesinos y

guardaespaldas

Jefes de inteligencias,

analistas e informantes

Jefes de inteligencias,

analistas e informantes

Jefes paramilitares

Jefes paramilitares

Jefe de Relaciones

con el Gobierno

Jefe de Relaciones

con el Gobierno

AbogadosAbogados

TestaferrosTestaferros

Enlaces (para mantener

contactos con funcionarios

públicos)

Enlaces (para mantener

contactos con funcionarios

públicos)

Jefe de

Finanzas

Jefe de

Finanzas

LAVADODE ACTIVOS

LAVADODE ACTIVOS

Coordinadores de seguros

Coordinadores de seguros

Planificadores financieros

Planificadores financieros

Gerentes de negocios legales

Gerentes de negocios legales

Contadores Contadores

Jefede Producción y Construcción

Jefede Producción y Construcción

Gerentes de laboratorios

Gerentes de laboratorios

Químicos Químicos

Ingenieros químicos e industriales

Ingenieros químicos e industriales

Obreros (Lavaderos)

Obreros (Lavaderos)

Guardias de Seguridad

Guardias de Seguridad

Operadores de radio

Operadores de radio

Jefede

Transporte

Jefede

Transporte

Compañíasde

Transporte

Compañíasde

Transporte

Choferes, pilotos

Choferes, pilotos

“Vicepresidente principales”(Lugartenientes principales)

Compradores de materias

primas

Compradores de materias

primas

Compradores de productos químicos y

equipos

Jefe de

Compras

AL INTERIOR DEL ORGANIGRAMA DE LOS GRUPOS CRIMINALES SE CONSTITUYE UNA UNIDAD PARA EL LAVADO DE ACTIVOS

POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN

DESDE MEDIADOS DE LOS AÑOS 80 LA PREVENCION Y CONTROL DE LOS ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS HAN INCIDIDO EN LAS ACTIVIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO, ESPECIALMENTE EN EL AMBITO BANCARIO.

DIFERENTES ORGANISMOS INTERNACIONALES, PUBLICOS Y PRIVADOS, SE HAN DEDICADO A DISEÑAR POLITICAS Y ESTRATEGIAS ADECUADAS PARA IMPEDIR QUE LAS OPERACIONES BANCARIAS RESULTEN CONTAMINADAS CON ACTIVOS DE PROCEDENCIA ILEGAL.

• RECOMENDACIONES DEL COMITE DE MINISTROS DEL CONSEJO DE EUROPA RELATIVA A MEDIDAS CONTRA LA TRANSFERENCIA Y EL ENCUBRIMIENTO DE CAPITALES DE ORIGEN CRIMINAL (1980).

• CONVENCION DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTROPICAS (1988).

• DECLARACION DE PRINCIPIOS SOBRE PREVENCION DEL USO DELICTIVO DEL SISTEMA BANCARIO PARA EL LAVADO DE DINERO, DEL COMITÉ DE SUPERVISION BANCARIA DE BASILEA (1989).

• LAS CUARENTA RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL SOBRE EL BLANQUEO DE CAPITALES (1990).

• LAS DIECINUEVE RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE EXPERTOS FINANCIEROS DEL CARIBE SOBRE BLANQUEO DE DINERO (1990).

POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN

• DIRECTIVA DEL CONSEJO DE LA COMUNIDAD EUROPEA SOBRE PREVENCIÓN DE LA UTILIZACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO PARA EL BLANQUEO DE CAPITALES (1991).

• REGLAMENTO MODELO AMERICANO SOBRE DELITOS DEL LAVADO RELACIONADOS CON EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS Y DELITOS CONEXOS Y DELITOS GRAVES (1992-2006).

• DECLARACION DE PRINCIPIOS PARA LA PREVENCION Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS DE LA FEDERACION LATINOAMERICANA DE BANCOS (1996).

• PLAN DE ACCIÓN CONTRA EL BLANQUEO DE DINERO DE LAS NACIONES UNIDAS (1998)

• LEY MODELO DE LAS NACIONES UNIDAS SOBRE BLANQUEO, DECOMISO Y COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LO RELATIVO AL PRODUCTO DEL DELITO (1999).

POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS INTERNACIONALES DE PREVENCIÓN

EL OBJETIVO DE LAS POLITICAS Y ESTRATEGIAS ANTILAVADO ES POSIBILITAR QUE LAS AGENCIAS DEL SISTEMA FINANCIERO PUEDAN IDENTIFICAR TRANSACCIONES INUSUALES Y CON ELLO DETECTAR Y COMUNICAR A LA AUTORIDAD COMPETENTE LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DE ESTAR UTILIZANDO ACTIVOS ILEGALES.

TRANSACCIONES TRANSACCIONES INUSUALESINUSUALES

TRANSACCIONES TRANSACCIONES INUSUALESINUSUALES

UNA TRANSACCION ES INUSUAL CUANDO SU CUANTIA O CARACTERISTICAS NO GUARDAN RELACION CON LA ACTIVIDAD ECONOMICA DEL CLIENTE O QUE, POR SU NUMERO, POR LAS CANTIDADES TRANSADAS O POR SUS CARACTERISTICAS PARTICULARES, SALEN DE LOS PARAMETROS DE NORMALIDAD ESTABLECIDOS PARA DETERMINADO SEGMENTO DEL MERCADO.

LA COMPARACION DE LAS TRANSACCIONES INUSUALES DETECTADAS CON LA INFORMACION ACERCA DE LOS CLIENTES Y LOS MERCADOS DEBE DE PERMITIR AL BANCO IDENTIFICAR UNA TRANSACCION SOSPECHOSA.

TRANSACCIONES TRANSACCIONES SOSPECHOSASSOSPECHOSAS

UNA TRANSACCION ES IDENTIFICADA COMO SOSPECHOSA CUANDO EXISTEN INDICIOS DE QUE ESTA RELACIONADA CON ACTIVIDADES CRIMINALES.

EN LA IDENTIFICACION DE OPERACIONES SOSPECHOSAS ES NECESARIO ATENDER LAS “SEÑALES DE ALERTA” COMO SON: QUE LA ACTIVIDAD DEL CLIENTE NO ES CONGRUENTE CON SUS ACTIVIDADES HABITUALES, QUE SE DAN INTENTOS DE INCUMPLIR CON LOS REQUISITOS DE INFORMACION O DILIGENCIAMIENTO DE FORMATOS, ETC.

PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE

REQUIERE:REQUIERE:

PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE ACTIVOS EN EL SISTEMA FINANCIERO SE

REQUIERE:REQUIERE:

CONOCIMIENTO DE LOS CLIENTES.

CONCOCIMIENTO DEL PERSONAL DE LAS ENTIDADES BANCARIAS.

CONOCIMIENTO DEL MERCADO FINANCIERO Y DE SUS OPERACIONES.

CAPACITACION PERMANENTE EN LAS MEDIDAS ANTILAVADO.

REGISTRO DE LAS TRANSACCIONES INUSUALES.

REPORTE DE LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.

OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PARA LA PREVENCION DEL FINANCIERAS PARA LA PREVENCION DEL

LAVADO DE DINEROLAVADO DE DINERO

OBLIGACIONES DE IDENTIFICACION: SE DEBE IDENTIFICAR PLENAMENTE A

LOS CLIENTES AL INICIAR CUALQUIER TIPO DE NEGOCIOS.

OBLIGACIONES DE COLABORACION: DEBEN COLABORAR CON LAS

AGENCIAS COMPETENTES PARA LA SANCION DE LOS ACTOS DE LAVADO, LO

QUE DEMANDA EXAMINAR LAS OPERACIONES (OBLIGACION DE EXAMEN),

COMUNICAR LAS OPERACIONES SOSPECHOSAS (OBLIGACION DE

COMUNICACION), FACILITAR LA INFORMACION CON QUE SE LE REQUIERA

(OBLIGACION DE INFORMAR), ABSTENERSE DE REALIZAR LAS OPERACIONES

SOSPECHOSAS SIN EL REPORTE PREVIO (OBLIGACION DE ABSTENCION), Y

NO REVELAR AL CLIENTE NI A TERCEROS LA COMUNICACION REALIZADA NI

LA SUMINISTRADA (OBLIGACION DE CONFIDENCIALIDAD).

OBLIGACIONES DE CONTROL INTERNO Y DE CAPACITACION: DEBEN

ELABORAR PROGRAMAS DE SUPERVISION Y DE CAPACITACION PARA

PREVENIR ACTOS DE LAVADO ENTRE SUS EMPLEADOS.

PERO COMO CONOCER A UN CLIENTE?PERO COMO CONOCER A UN CLIENTE?

Quién es, y a qué se dedica?

Qué tipo de negocio tiene?

Dónde se ubica? Qué tipo de

mercancía trae o maneja?

Qué tipo de clientes tiene?

Nivel de Ingresos mensuales?

Tipo de transacciones que se esperan?

Tiene relaciones en el extranjero?

Espera recibir transferencias?

Quiénes son los Directores?

Referencias Bancarias y Comerciales?

etc.

Hagamos un PerfilHagamos un Perfil

¿¿Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL

SISTEMA FINANCIERO?SISTEMA FINANCIERO?

EXIGIR AL CLIENTE UNA INFORMACION CLARA Y CONCISA.

EXIGIR TODA LA INFORMACION CONTABLE QUE FUERA POSIBLE.

ENVIAR PERIODICAMENTE UN INFORME SOBRE LAS NUEVAS CUENTAS Y LAS CUENTAS DIFERENCIADAS PARA SU ANALISIS.

CONFIRMAR LA INFORMACION SUMINISTRADA POR EL CLIENTE.

SE DEBEN ADOPTAR LAS SIGUIENTES PRECAUCIONES:

EL AGENTE DE CUMPLIMIENTO DEBERA:

REVISAR DILIGENTEMENTE TODA TRANSACCION MONETARIA, TRANFERENCIAS CABLEGRAFICAS Y OPERACIONES DE MONEDA EXTRANJERA.

CONDUCIR AUDITORIAS INTERNAS Y EXTERNAS PERIODICAMENTE.

LLEVAR A CABO O COORDINAR INVESTIGACIONES INTERNAS SOBRE TRANSACCIONES CUESTIONADAS.

REVISAR QUE SE HAYAN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS EN CUANTO A ANOTACIONES Y DOCUMENTACION.

¿¿Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE Y COMO EVITAR LA REALIZACION DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL TRANSACCIONES SOSPECHOSAS EN EL

SISTEMA FINANCIERO?SISTEMA FINANCIERO?

COMUNICACION DE COMUNICACION DE TRANSACCIONES FINANCIERAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

SOSPECHOSASSOSPECHOSAS

IDENTIFICAR COMO SOSPECHOSAS LAS TRANSACCIONES EFECTUADAS, FRUSTRADAS O INCONCLUSAS QUE RESULTEN COMPLEJAS, INSOLITAS, SIGNIFICATIVAS, NO HABITUALES, NO SIGNIFICATIVAS PERO PERIODICAS, QUE NO TENGAN UN FUNDAMENTO ECONOMICO O LEGAL EVIDENTE.

COMUNICAR INMEDIATAMENTE A LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DETECTADAS.

MANTENER RESERVA Y NO INFORMAR AL CLIENTE O A TERCEROS EL REPORTE REALIZADO O EL SUMINISTRO DE INFORMACIÓN SOILICITADA POR AUTORIDAD COMPETENTE.

JUSTIFICACIONJUSTIFICACION

LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, SUS EMPLEADOS, FUNCIONARIOS O DIRECTORES ESTAN EXENTOS DE RESPONSABILIDAD PENAL, CIVIL O ADMINISTRATIVA POR DAR CUMPLIMIENTO A LAS NORMAS SOBRE COMUNICACION DE TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS, CUALQUIERA QUE SEA EL RESULTADO DE LA COMUNICACION.

FACULTADES PREVENTIVAS DE LOS ORGANOS DE SUPERVISION (UIF, SBS, etc.)

PREVENIR Y EVITAR QUE PERSONAS NO IDONEAS CONTROLEN O PARTICIPEN EN LA DIRECCION, GESTION Y OPERACIÓN DE LA EMPRESA DEL SISTEMA FINANCIERO.

EXAMINAR, CONTROLAR O FISCALIZAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES QUE CORRESPONDE A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.

VERIFICAR QUE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO POSEAN Y APLIQUEN LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO.

BRINDAR A OTRAS AUTORIDADES COMPETENTES LA INFORMACION OBTENIDA DEL SISTEMA FINANCIERO SOBRE IDENTIFICACION DE CLIENTES, REGISTROS, Y REPORTE DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.

DAR INSTRUCCIONES AL SISTEMA DE INTERMEDIACION FINANCIERA PARA DETECTAR LAS TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DE PARTE DE SUS CLIENTES.

COOPERAR CON OTRAS AUTORIDADES NACIONALES O EXTRANJERAS EN LA INVESTIGAION Y PROCESOS REFERIDOS A DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS

ENTES COLABORADORES DE ENTES COLABORADORES DE LOS ÓRGANOS DE SUPERVISIONLOS ÓRGANOS DE SUPERVISION

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO. AUDITORIA INTERNA Y CONTROL

INTERNO. AUDITORIA EXTERNA. EMPRESAS CLASIFICADORAS DE

RIESGO.

CONFORME A LOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES LAS UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA - UIFs SON:

ORGANISMOS ESPECIALIZADOS QUE INTERACCIONAN FUNCIONALMENTE CON LA APLICACIÓN, SUPERVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LOS PROGRAMAS CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS QUE DESARROLLA CADA PAIS.

SU PRINCIPAL MISION ES RECIBIR, ANALIZAR Y DISTRIBUIR INFORMACION SOBRE LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS DE ESTAR CONECTADAS CON OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS.

LA UNIDAD DE INTELIGENCIA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERAFINANCIERA

LOS SUJETOS OBLIGADOS AL REPORTE DE

TRANSACCIONES SOSPECHOSAS, SUS EMPLEADOS Y

FUNCIONARIOS ASUMEN UNA POSICIÓN DE GARANTE

DE LA TRANSPARENCIA Y ESTABILIDAD DEL SISTEMA

ECONOMICO - FINACIERO, ASÍ COMO DE LA

OPERATIVIDAD Y EFICACIA DE LAS MEDIDAS DE

PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS.

POSICIÓN DE GARANTE DE LOS POSICIÓN DE GARANTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOSSUJETOS OBLIGADOS

• PAISES QUE TIPIFICAN LA OMISION DE REPORTE COMO DELITO AUTONOMO:• COLOMBIA: ARTICULO 247B DEL CODIGO PENAL (1997)• ESLOVENIA: ARTICULO 27 DE LA LEY SOBRE PREVENCION DEL

BLANQUEO DE DINERO (1994).• SUIZA: ARTICULO 305º ter DEL CODIGO PENAL (1994). • PERU: ARTICULO 4º DE LA LEY Nº 27765.

• PAISES QUE ASIMILAN LA OMISION DE REPORTE COMO DELITO DE LAVADO DE DINERO• ESPAÑA: ARTICULO 301 DEL CODIGO PENAL (1995).• MEXICO: ARTICULO 400BIS DEL CODIGO PENAL (1997).• NICARAGUA: ARTICULO 62 DE LA LEY DE ESTUPEFACIENTES

PSICOTROPICOS Y SUSTANCIAS CONTROLADAS (1997).

• PAISES QUE TRATAN LA OMISION DE REPORTE SOLO COMO INFRACCION ADMINISTRATIVA• BRASIL: ARTICULO 12 DE LA LEY CONTRA EL LAVADO Y

OCULTAMIENTO DE BIENES, VALORES Y DERECHOS (1998).

TRATAMIENTO LEGAL DE LA OMISIÓN DE REPORTE

EL SUJETO ACTIVO ES UN FUNCIONARIO O PROFESIONAL OBLIGADO A REPORTAR OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS (ARTICULO 8º DE LA LEY 27693) SE TRATA PUES DE UN DELITO ESPECIAL PROPIO.

ES UN DELITO DE OMISIÓN PROPIA DONDE LA ACCIÓN ESPERADA IMPLICA LA COMUNICACIÓN DE LAS OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS DETECTADAS A LA AUTORIDAD COMPETENTE (UIF- PERÚ)

EL AGENTE DEBE ACTUAR DOLOSAMENTE.

ES UN DELITO INSTANTÁNEO.

LA PENALIDAD CONMINADA ES CONJUNTA E INCLUYE PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD (DE 4 A 8 AÑOS), MULTA (DE 120 A 250 DIAS- MULTA) E INHABILITACIÓN (HASTA POR 6 AÑOS CONFORME A LOS INCISOS 1º, 2º Y 4º DEL ARTÍCULO 36º DEL CÓDIGO PENAL).

CABE ANOTAR QUE CONFORME A LEGISLACÓN VIGENTE EL PLAZO PARA EL REPORTE ES DE 30 DIAS DESDE QUE SE DETECTÓ LA OPERACIÓN, (ART. 20º DEL REGLAMENTO DE LA LEY 27693 )

EL DELITO DE OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES O TRANSACCIONES SOPECHOSAS (ART. 4º LEY Nº 27765)

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN