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FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES

PROYECTO DE INVERSIÓN PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE SERVICIO DE LAVADO DE AUTOS ECOLO GICO

PARA LA CIUDAD DE GUAYAQUIL

Proyecto de Grado

Previa la obtención del Título de:

Ingeniería en Administración de Empresas Énfasis en Gestión Empresarial

Presentado por

María Lorena Cisneros Mendoza

Tutores

Enrique Guzmán Samuel Ochoa

Guayaquil – Ecuador

2010

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AGRADECIMIENTO

En primer lugar a Dios por haberme

guiado por haberme permitido llegar hasta

donde estoy hoy, a mis padres José

Cisneros y Grace Mendoza, que por su

amor y apoyo incondicional he logrado

cumplir uno de mis tantos objetivos

establecidos en mi proyecto de vida.

A mis abuelos, tíos, tías, primas y

primos, porque siempre me tendieron su

cálido abrazo, su fuerza y apoyo moral y

que nunca dejaron de creer en mí.

Mi agradecimiento especial a los

tutores del seminario, Enrique Guzmán y

Samuel Ochoa, que sin su paciencia, su

manera de trabajar y su motivación, no

hubiésemos podido culminar

satisfactoriamente este proyecto.

Y ultimo más sin embargo no

menos importante, agradezco a mis más

allegados amigos y compañeros por

haberme brindado su valioso tiempo

conocimientos que compartieron conmigo.

Gracias a Todos!

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INDICE

Resumen.…..…………………………………………………………………………… 4

Introducción……………………………………………………………………………. 5

CAPÍTULO I: ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROY ECTO 1.1. Información General de la empresa………………………………………. 8 1.2. La administración…………………………………………………………… 9 1.3. Plan estratégico…………………………………………………………….. 13 CAPÍTULO II: MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN 2.1. Segmentación……………………………………………………………….. 15 2.2. Grupo Objetivo………………………………………………………………. 15 2.3. Posicionamiento…………………………………………………………….. 15 2.4. Análisis Macroeconómico………………………………………………….. 15 2.5. Mercado Histórico…………………………………………………………… 16 2.6. Mercado del Proyecto………………………………………………………. 17 2.7. Proyección de mercado…………………………………………………….. 20 2.8. Análisis Sectorial…………………………………………………………….. 38

CAPÍTULO III: ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO 3.1. Proceso productivo…………………………………………………………. 40 3.2. Capacidad de producción…………………………………………………. 44 3.3. Estimación de ventas……………………………………………………….. 45 3.4. Costos operativos…………………………………………………………… 47 3.5. Inversiones del proyecto…………………………………………………… 48 3.6. Depreciaciones………………………………………………………………. 50 3.7. Financiamiento………………………………………………………………. 51 CAPÍTULO IV: EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO 4.1. Estado de Resultados Proyectado………………………………………… 52

4.2. Flujo de Caja Proyectado…………………………………………………… 53

4.3. Balance General Proyectado………………………………………………. 54

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CAPÍTULO V: EVALUACIÓN DEL PROYECTO

5.1. Análisis de Costo Unitario…………………………………………………….. 55 5.2. Análisis Financiero…………………………………………………………….. 56 5.3. Análisis de Sensibilidad……………………………………………………….. 65 5.4. Conclusiones…………………………………………………………………………………………… 69

BIBLIOGRAFIA ………………………………………………………………………… 71

ANEXOS………………………………………………………………………………… 72

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RESUMEN El proyecto está basado en el estudio de mercador, técnico y financiero para demostrar la factibilidad de crear una empresa que ofrece el servicio de lavado de auto ecológico, usando productos biodegradables, los cuales son amigables con el medio ambiente, y el poco uso del agua, el cual es un recurso no renovable.

EcoCar Wash Express S.A. ofrece varios tipos de lavado que se ajusten al bolsillo del cliente, también para facilitar y dar mayor comodidad al cliente se ofrece el servicio de lavado a domicilio. Los precios que la compañía tiene están dentro del precio del mercado. La empresa estaría ubicada en la clda. La garzota por su facilidad de acceder y por ser una zona bastante conocida. El servicio se lo da directamente al cliente, aunque también de ser posible se podrían conseguir ventas por medio de otros agentes. Los proveedores de los productos biodegradables se encuentran en el exterior, para ser precisos en Estados Unidos, los productos están disponibles durante todo el año por lo cual no es un inconveniente para nosotros el quedarnos sin materiales de trabajo. La idea central de este proyecto, aparte de poder ayudar con la necesidad de los clientes de mantener sus autos limpios, ayuda con la necesidad que tiene en planeta en mantener un ambiente limpio de desechos y de conservar los recursos más importantes, como lo es el agua. Tratar de concientizar a las personas que debemos cuidar del mismo para tener una mejor calidad de vida y poco a poco ayudar a que las personas cambien su estilo de vida para algo mejor.

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INTRODUCCIÓN Como es de nuestro conocer en la actualidad están de moda los productos y servicios ecológicos debido a la alta contaminación que hay en el mundo. Es muy importante que sepamos qué medios hay disponibles para el cuidado del medio ambiente. Por ejemplo, tenemos a los supermercados que despachan los suministros de comida en fundas biodegradables, también el bajo uso de los aerosoles, etc. Pero en donde no hay un buen cuidado es en los recursos no renovables, como por ejemplo el agua. Hoy en día tenemos cuidar mucho del agua ya que se pronostica que tendremos una escases de la misma, y sin irnos muy lejos ya se encuentran algunos países en los cuales ya hay sequias y escases de agua. En nuestro medio, el desperdicio del agua se da cuando al abrir la llave y con la manguera lavamos nuestros autos, alrededor de 180 litros de agua por cada lavada, tal como lo hacen en las empresas lavadoras de autos, la pregunta aquí sería ¿Por qué gastamos tanta agua cuando hoy en día encontramos muchos productos y elementos para poder limpiar nuestros autos sin la necesidad de gastar litros y litros de agua? .Mi respuesta es simplemente no estamos al tanto de que podemos hacerlo o no conocemos de ellos; razón por la cual una lavadora ecológica de autos sería la mejor opción para poder dar una solución al desperdicio del agua y preservación del medio ambiente. Formar una nueva empresa con un diferente servicio de lavado de autos, el cual usa productos biodegradables y maquinaria a vapor para lavar autos, sea este en el local o servicio a domicilio, ayuda a conservar el medio ambiente, crea nuevas plazas de trabajo, mantiene la comunidad limpia ya que no deja desperdicios ni malos olores. Problema Hay algunos problemas que encontramos dentro de los negocios que ofrecen el lavado de autos como por ejemplo el desperdicio del agua, el mismo que es un recurso no renovable y del cual se pronostica que habrá una escases si no lo cuidamos; tiempo es otro problema, muchas personas ejecutivas no tienen el tiempo suficiente como para ellos mismos lavar su auto o llevar su auto a lavar; rayones y/o hendiduras causadas por las mangueras a presión. Por medio de este nuevo servicio de lavado en seco o a vapor, estaremos ayudando a conservar el agua y medio ambiente ya que el uso de agua es minino con el servicio a vapor y nulo con el lavado en seco, también estaremos facilitando aquellas personas que no cuentan con el tiempo necesario para lavar sus propios autos o llevarlos a lavar ofreciéndoles el servicio de lavado de autos a domicilio, es decir nosotros vamos donde el cliente se encuentre, así podemos abarcar más la demanda que hay en el mercado sobre las lavadoras de carros, quienes normalmente ofrecen sus servicios en locales; y por último la calidad del servicio que se brinda atraerá una mayor cantidad de clientes ya que al usar los productos biodegradables y/o maquina a vapor para lavar los autos no causaremos rayones

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ni hendiduras a los autos, habrá una mejor limpieza de la tapicería, etc. mientras ayudamos a conservar el medio ambiente.

Antecedentes El servicio de lavado de autos es bastante común y conocido en el mercado, hay varias formas para lavar autos por ejemplo esta el uso de túneles de lavado, este tipo de lavadoras usan alrededor de 84 galones de agua, otra forma en la cual lavamos nuestros autos es en casa usando la manguera, de esta manera por cada lavada se gastan alrededor de 100 galones de agua, otra forma es el autolavado, de esta forma se usan alrededor de 15 galones de agua y por ultimo tenemos el lavado de autos es por medio de productos biodegradables que no usan agua o maquinaria que usa muy poco agua para poder lavarlos a base de vapor, es estas estamos usando alrededor de 1 galón de agua. Como podemos darnos cuenta, hay bastante desperdicio del recurso más importante en el mundo y la mejor manera de poder conservar de este, es usando la máquina de lavado a base de vapor o usar los productos que no usan agua. El servicio de lavado de autos con productos que no necesitan agua o maquinas a base de vapor empezó alrededor del año 1998 – 1999, y en la actualidad es usado en varios países como son Estados Unidos, Australia, España, Argentina, Chile, Perú. En Ecuador contamos con que la mayor parte de las personas preferimos lavar nuestro propio auto o nos dirigimos a empresas que ofrecen el servicio de lavado de auto, ambas siendo las formas en las cuales se desperdicia la mayor cantidad de agua, por lo cual nos encontramos con pocas o casi nulas empresas que ofrecen un servicio que nos ayude a prevenir el desperdicio del agua. Por ejemplo una empresa en el país que da el servicio de lavado de autos y usa un tipo de maquinaria parecida es la franquicia de ProntoWash, la cual ofrece el servicio de lavado de autos a domicilio mas sin embargo sus equipos no son en su totalidad ecológicos. Justificación Este proyecto es muy conveniente para la sociedad ya que las lavadoras de autos comunes que existen ahora normalmente no ofrecen servicios a domicilio, esto es de mucha ayuda para aquellas personas que no cuentan con el tiempo suficiente como para poder lavar sus propios autos; al crear este nuevo negocio aportamos con abrir más plazas de trabajo y como beneficio social tenemos que al implementar el servicio de lavado sin agua ayudamos a mantener un ambiente limpio de desechos que pueden ser dañinos para la sociedad, a pesar de que con lo haríamos no podemos combatir al 100% la contaminación del ambiente y mal uso del agua pues si aportamos en una gran parte en convencer a la gente que empiece a hacer lo mismo.

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Objetivos Objetivo general Desarrollar un estudio de factibilidad para poder determinar si la creación de lavadora de autos ecológica será viable. Objetivos específicos

• Realizar Análisis de los Aspectos Administrativos

• Realizar Análisis de los Aspectos de Mercado

• Realizar Análisis de los Aspectos Técnicos

• Realizar Análisis de los Aspectos Financieros

• Realizar Evaluación Financiera Aspecto Innovador del Proyecto El sistema de lavado de autos con productos biodegradables o a vapor es totalmente un servicio innovador, no solo porque se obtiene un mejor resultado en el lavado sino porque también ayuda a preservar la pintura del auto y ayuda a quitar los malos olores de la tapicería. El lavado sin agua, es decir usando los productos biodegradables también ayudan a conservar el auto, ya que estos productos ya que llevan un tipo de antiestático el cual ayuda a repelar la suciedad, es decir el auto permanece más tiempo limpio.

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CAPÍTULO I - ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO

1.1 Información General de la empresa

o Razón Social:

La empresa tendrá el nombre “Lavadora de Autos EcoCarWash Express S.A.” como razón social.

o Nombre Comercial: El nombre comercial de la empresa será EcoCarWash Express

o R.U.C.:

La empresa por el momento no tiene establecido un número de R.U.C., pero se dará trámite al mismo.

o Dirección: El local estará ubicado en el sector norte de la ciudad de Guayaquil, en la Cdla. La Garzota, se escoge esta ubicación ya que es un sector conocido y accesible para las personas.

o Constitución Jurídica: Hemos decidido formar una Sociedad Anónima por lo cual la constitución de la empresa será como Persona Jurídica.

o Fecha de Constitución e inicio de operaciones: La empresa tiene estimado a estar constituida y a dar inicios operacionales a partir del 7mo mes después de haber empezado con el estudio de mercado.

o Representantes Legales: Presidente – Frank de la Rosa Gerente General – Lorena Cisneros

o Capital Social:

USD $10,000.00

o Listado de Accionistas: Accionista Porcentaje Aportación

Frank de la Rosa 70% $7,000.00 Lorena Cisneros 30% $3,000.00

Total $10,000.00 Cuadro 1.1

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1.2 La administración

o Organigrama

Figura 1.1

o Manual de Funciones

� Puesto: Gerente General

Vacantes: 1 Perfil del Cargo:

• Ingeniero en Administración o carreras a fines • Hombre o Mujer entre 25 a 35 años • Experiencia en cargos similares de mínimo 2 años

Funciones: � Actuar como representante legal de la empresa � Fijar las políticas operativas, administrativas y de calidad � Liderar el proceso de planeación estratégica de la organización,

determinando los factores críticos de éxito, estableciendo los objetivos y metas específicas de la empresa.

� Crear un ambiente en el que las personas puedan lograr las metas de grupo con la menor cantidad de tiempo, dinero, materiales, es decir optimizando los recursos disponibles.

� Implementar una estructura administrativa que contenga los elementos necesarios para el desarrollo de los planes de acción.

� Seleccionar personal competente y desarrollar programas de entrenamiento para potenciar sus capacidades.

� Mantener contacto continuo con proveedores, en busca de nuevas tecnologías o materias primas, insumos y productos más adecuados.

Gerente General - Administrador

Operadores

Asistente Administrativa

Contador

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� Encargarse de la contratación y despido de personal. � Firmar los cheques de la compañía, sin límite de monto. � Aprobar transacciones financieras mayores como obtención de

préstamos, cartas de crédito, asignación de créditos a clientes, etc. � Elaboración de reportes financieros, de ventas y producción � Manejo del archivo administrativo y contable. � Manejo de la relación con el proveedor del servicio de tercerización

contable y auditores. � Manejo del inventario. Optimizar los niveles de inventario � Negociación con proveedores, para términos de compras,

descuentos especiales, formas de pago y créditos. Encargado de los aspectos financieros de todas las compras que se realizan en la empresa.

� Elaboración de presupuestos que muestren la situación económica y financiera de la empresa.

� Control de calidad del servicio ofrecido � Responsable de elaborar la lista de materiales que se va a utilizar en

un determinado proyecto así como también el presupuesto del mismo.

� Asignar el personal que va a llevar a cabo toda la ejecución del servicio.

� Supervisión de la entrega de un buen servicio al cliente � Responsable de establecer el contacto cuando se realiza una venta,

con el objetivo de detectar las necesidades del cliente. � Es responsable de la relación directa con los proveedores en el

extranjero, para pedir cotización y realizar la negociación � Manejo de relaciones públicas con el cliente.

Jefe Inmediato : Directorio Supervisa a: Contador, Asistente Administrativa

� Puesto: Asistente Administrativa Vacantes: 1 Perfil del Cargo:

• Estudiante Universitaria del 2 año o graduada en carreras de administración o carreras a fines

• Mujer entre 22 a 28 años de edad • Experiencia en cargos similares de 1 año

Funciones:

� Atención a clientes. � Realizar los cobros de las ventas de contado. � Manejo de caja chica.

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� Manejo de suministros de oficina y cafetería. � Coordinación de los viajes de las diferentes personas. � Elaboración de memos y cartas � Asistencia directa de Gerencias � Hacerse cargo de Recepción � Atender y hacer llamadas

Jefe inmediato: Gerente General/Administrador Supervisa a: Operadores

� Puesto: Contador (outsourcing) Vacantes: 1 Perfil del Cargo:

• CPA • Hombre o Mujer de 25 a 30 años de edad • Experiencia de mínimo 3 años

Funciones:

� Aperturas de los libros de contabilidad. � Manejo y supervisión de la contabilidad y responsabilidades

tributarias con el SRI. Asegura también la existencia de información financiera y contable razonable y oportuna para el uso de la gerencia

� Establecer sistema de contabilidad. � Estudiar los estados financieros y elaborar un análisis. � Certificar las planillas para pago de impuestos. � Elaborar reportes de dividendos. � La elaboración de reportes financieros para la toma de decisiones.

Jefe Inmediato: Gerente General/Administrador Supervisa a: Ninguno

� Puesto: Operadores Vacantes: 5 Perfil del Cargo:

• Bachiller • 18 a 25 años de edad • Proactivo

Funciones:

� Brindar buena atención al cliente � Llevar control de materiales usados � Mantener limpio el lugar de trabajo

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� Dar el servicio de lavado de autos � Informar a potenciales clientes sobre los servicios que la empresa

presta. � Elaborar reporte de las ventas realizadas en el día.

Jefe inmediato: Gerente General/Administrador, Asistente Administrativa Supervisa a: Ninguno

o Cronograma de ejecución

Actividades Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Estudio de Mercado Constitución de Compañía Adecuaciones del local Contratación de Personal Funcionamiento de la empresa

Cuadro 1.2

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1.3 Plan estratégico

o Misión

Somos una empresa de lavado de autos que cuida del ambiente por medio del uso de productos biodegradables y el ahorro del consumo de agua; estamos dedicados a dar un servicio de calidad al cliente, sea este mismo en nuestro local o a domicilio, con el mayor cuidado que se le puede dar a su auto.

o Visión Ser la empresa líder en el servicio de lavado de autos en Guayaquil y poder lograr la expansión de nuestros servicios a otras partes del país.

o Objetivos estratégicos

• Generar una cultura de conservación ambiental • Prevenir el mal uso de recursos no renovables • Incentivar a las personas a invertir en proyectos con un alto

impacto social • Mantener al personal capacitado en sus funciones • Incentivar al personal operacional para que den siempre lo

mejor de ellos y promover un servicio de calidad • Hacer promociones para captar la atención de nuevos clientes

y mantener fiel a los antiguos clientes. • Brindar el servicio a domicilio en lugares como centros

comerciales, parqueaderos, oficinas, etc. • Facilitar al cliente el servicio de mantenimiento de su auto

ofreciéndoles productos que lo conserven limpio por un mayor tiempo.

• Hacernos conocer mediante volantes con información del servicio ofrecido.

• Alentar a los clientes a que dejen saber a sus conocidos sobre este servicio de tal manera que para ellos habrá un descuento en su próxima lavada y para nosotros habrían nuevos clientes.

• Tener empleados bien capacitados para que den todo su potencial en emitir un servicio de calidad y excelencia.

• Implementar en todo caso la importancia de lo que es cuidar el medio ambiente mostrando el buen cuidado que tenemos al limpiar los autos con productos biodegradables.

• Mantener el stock necesario de los productos para poder dar el servicio.

• Contar con el equipo necesario para poder dar un servicio más eficaz.

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• Contar con el personal suficiente para poder brindar un buen servicio al cliente.

• Mantener actualizada la base de datos, de tal manera que podamos mantener a nuestros clientes y conseguir nuevos.

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CAPÍTULO II - MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN

2.1 Segmentación

Las variables a ser usadas para la segmentación del mercado son variables psicográficas como clase social, personalidad, estilo de vida y valores; variables geográficas como sector de la ciudad; variables demográficas como estatus económico, edad y género.

2.2 Grupo Objetivo Nuestro grupo objetivo tendrá en consideración hombres y mujeres de clase media, media-alta, entre 23 y 40 años de buen estatus económico que posean vehículos y a quienes por falta de tiempo o comodidad no puedan realizar el lavado de sus propios autos. Estas personas deberán ser de fácil convencimiento, emotivas y extrovertidas que se dejen llevar por sus sentimientos y vivan en la ciudad de Guayaquil en los sectores de Urdesa, Ceibos, Alborada, Samborondon, Kennedy.

2.3 Posicionamiento

La manera en la cual vamos a darnos a conocer para que los consumidores nos recuerden es posicionando nuestra idea de mantener limpio el medio ambiente y la facilidad que le ofrecemos al cliente mediante el servicio a domicilio. La forma en la cual llegaríamos a esto es por medio de la diferenciación que haríamos notar de nuestros servicios a los servicios ofrecidos por nuestros competidores, la cual es específicamente el uso de los productos biodegradables y como estos van a ayudar a mantener su vehículo limpio por más tiempo y como los mismos ayudan a mantener la ciudad limpia. “Eco-CarWash Express – Amigable para tu auto y la ecología.”

2.4 Análisis Macroeconómico

o Sector Económico

El sector económico al cual nos vamos a dirigir es el sector comercial automotriz de servicios, ya que estamos ofreciendo un servicio específico para el buen cuidado de autos.

o Clasificación del producto o servicio La clasificación para lo que vamos a ofrecer es Servicios de Mantenimiento.

o Análisis de Concentración de la Industria El servicio de lavado de autos, no tiene una mayor concentración en un lugar específico ya que es un servicio que se lo ofrece en todos lados. Dentro de la ciudad de Guayaquil, me he percatado que hay una mayor concentración del servicio de lavado de autos es por la

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Cdla. La Alborada, aunque hay varias lavadoras de autos dispersas por toda la ciudad.

o Análisis de Madurez de la Industria El servicio de lavado de autos esta en un estado de madurez, esto lo podría decir porque no hay muchos clientes nuevos, mas sin embargo el servicio a domicilio y lavado ecológico de autos estaría casi que recién empezando ya que no lo encontramos fácilmente en el mercado. Para este servicio se encuentran nuevos productos y con el pasar del tiempo nos vamos a encontrar con más y más producto y formas que facilitaran a las personas quienes les gustaría obtener el servicio de de calidad en el lavado de sus autos.

o Análisis de Atractividad de la Industria Este proyecto pretende cubrir las necesidades insatisfechas en sectores residenciales que buscan un servicio de calidad en cuanto a lavado de sus vehículos. A través de este servicio se busca solventar los grandes problemas con los que los usuarios a menudo se encuentran en otros lugares que ofrecen este tipo de servicio, como son:

• La mayoría de los negocios de lavado automotriz actualmente no cuentan con un lugar cómodo para esperar mientras reciben el servicio.

• Muchos de los servicios de lavado automotriz no ofrecen un servicio de calidad por lo que los vehículos no son tratados con el cuidado respectivo.

• Muchas veces los clientes pierden horas y no tienen la facilidad de aprovechar su tiempo.

Lo que hace atractivo a nuestro servicio en la industria no es solamente el hecho que usamos productos que no dañan al medio ambiente y preservan mejor la pintura del auto si no también el servicio a domicilio de lavado de autos, el cual no es ofrecido por muchas empresas, permitiéndonos así poder acaparar un poco más el mercado haciendo el servicio más llamativo para los clientes y satisfaciendo sus necesidades.

2.5 Mercado Histórico

o Tipo de Mercado

El tipo de mercado es de libre competencia ya que hay libertad de entrada y salida de esta industria.

o Demanda histórica La demanda para el servicio de lavado de autos es grande y amplia, se ha determinado en años anteriores que la temporada en la cual hay más demanda por este servicio es en la temporada de playa ya

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que muchas personas al regresar de la playa llevan a lavar sus autos para evitar los efectos corrosivos que puede causar la sal.

o Oferta histórica Hay alrededor de 280 negocios de servicio automotriz que ofrecen el servicio de lavado de autos registrados en el Municipio de Guayaquil, estos serian nuestra competencia directa.

2.6 Mercado del Proyecto

o Submercados � Proveedores

Nuestros proveedores se encuentran en Estados Unidos, Freedom Waterless Carwash y EcoTouch son quienes nos proveen los productos biodegradables y SJE Corporation quienes nos proveen la maquinaria a vapor.

� Competidores Hasta el año pasado alrededor de 280 negocios de servicios para autos que ofrecen el servicio de lavado de autos estaban registrados en el Municipio de Guayaquil, mas sin embargo ninguno de ellos ha implementado el uso de vapor o productos biodegradables para hacerlo.

� Canales de Distribución La forma de distribución del servicio es por medio de visitas directas del cliente al local o si el cliente lo desea realizar el servicio en el lugar donde se encuentre el cliente.

� Consumidores (Mercado meta) Nuestros consumidores son hombres y mujeres de clase media, media-alta, entre 23 y 40 años de buen estatus económico que posean vehículos y a quienes por falta de tiempo o comodidad no puedan realizar el lavado de sus propios autos.

o Estrategia Comercial � Características del Servicio

• Descripción del servicio El servicio que vamos a brindar es el de lavado de autos usando productos biodegradables y/o maquinaria a vapor; lo cual da una mayor calidad de lavado que el lavado regular. Los productos biodegradables usados son basados en agua, jabón de coco y una mezcla de polímeros que lavan y pulen el auto sin el uso del agua, estos productos disuelven las partículas de suciedad del auto

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al instante protegiendo la superficie de rayaduras, y también deja una capa protectora la cual deja su auto brillante por más tiempo. La otra forma de lavar los autos a con las maquinas a base de vapor, estas serán usados para los autos con mayor acumulación de suciedad, como por ejemplo fango, etc. y también se lo usa para un lavado de optima calidad para el interior del auto, quitando el mal olor y manchas de asientos y alfombras; y para el lavado del motor del auto quitando todo residuo de grasa y aceite. Los tipos de servicios que ofrecemos son los siguientes: a. Lavado Express: el cual consiste en el lavado del

auto externamente y aspirado del interior. b. Lavado Sencillo: lavado del exterior del auto,

aspirado del interior y encerada. c. Lavado Deluxe: lavado del exterior, aspirado del

interior, limpieza del vinyl, eliminación de manchas y malos olores del tapizado a base de vapor, y encerada.

d. Lavado de Motor: lavado del exterior, aspirado del interior y lavado de motor a base de vapor.

Adicionalmente se ofrece el servicio de lavado a domicilio solamente para el lavado deluxe y lavado de motor.

• Logo

Figura 2.1

Elaborado por: Lorena Cisneros

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o Precio de venta Según los estudios realizados de las competencias, tenemos un precio de mercado entre los $3.00 y $15.00 por lavado de auto, dependiendo en qué tipo de lavado se realice. Ya que nuestra competencia es grande, y para no perder clientela los precios a manejarse estarían dentro del valor del mercado. Nuestros precios van a estar orientados a los costos y al cliente, es decir que para empezar nuestros precios estarán dentro del precio del mercado y a medida que vamos creciendo podemos ir incrementando el precio por costos. De tal manera que los mismos quedarían de la siguiente manera:

• Lavado Express: $7.00 • Lavado Sencillo: $9.00 • Lavado Deluxe: $15.00 • Lavado de Motor: $12.00

Precios que nuestros encuestados están dispuestos a pagar por el servicio, de acuerdo a los resultados de las encuestas. El Servicio a Domicilio para el lavado de motor y lavado Deluxe, tendrá un costo adicional de $0.80 por km recorrido hasta el lugar donde se realizara el trabajo o recorrido mínimo de $1.50

o Promoción La forma para promocionar la lavadora y los servicios que ofrecemos seria por medio de publicidad repartida en volantes para que las personas se enteren de quiénes somos y los servicios que ofrecemos. Adicionalmente, se darán muestras de los productos para que las personas tengan la experiencia de lo fácil y tan buen cuidado que se le da al auto con estos productos. Se harán estas promociones en centros comerciales, estacionamientos de vehículos, etc. También se les dará cupones de descuentos que podrán canjear al momento de traer su auto a lavar al local o al pedir el servicio a domicilio. Se realizará una base de datos con los clientes que se acercan a la lavadora o pedirán los servicios para hacerles un seguimiento y ofrecerles promociones de tal manera que tengamos una idea de cuan a gusto están con los servicios prestados. El Administrador con la ayuda de la asistente se harán cargo de mantener comunicación con diferentes tipos de empresas a las cuales se les podría ofrecer el servicio de tal manera que se busca clientela fuera de la que normalmente mantendríamos. El administrador se encargara de hacer las visitas a diferentes lugares para conseguir más ventas. Se realizaran promociones, cada mes para poder alcanzar mayor parte del mercado, siendo la promociones de descuentos y/o accesorios para autos.

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o Plaza Nuestra plaza está derivada directo al consumidor, es decir venta directa al cliente, sea el mismo viniendo al local o nosotros proveyendo el servicio en el lugar donde el cliente se encuentre. Por lo cual podemos decir que nuestro canal de distribución es directo del productor de servicios al consumidor final (cliente)

2.7 Proyección de mercado

o Objetivos de la Investigación de mercado Nuestros objetivos con la investigación del mercado es llegar a conocer sobre las necesidades que tienen nuestros clientes potenciales para así poder cumplir con los requisitos y/o demandas de los mismos; también llegar a conocer si el servicio que vamos a proveer tiene tendencias a ser exitoso o no de tal manera que podamos que acciones tomar para el desarrollo de la empresa.

o Metodología a utilizarse Para la investigación del mercado usamos dos métodos el método cualitativo del cual obtuvimos información por medio de observación y entrevistas profundas; y el método cuantitativo del cual obtuvimos información por medio de encuestas.

o Métodos de Investigación:

o Método Cualitativo: � Entrevistas Profundas: se entrevisto a dos

administradores/dueños de lavadoras de autos y esta fue la información que obtuvimos:

ENTREVISTA 1

Nombre de la Empresa: LUCHET’S Nombre de Entrevistado: Luisa Mendoza Cargo: Dueño/Administrador Tiempo de Experiencia: 20 años Actividades: administración de lavadora y lubricadora PREGUNTAS 1. ¿Qué tan fácil fue para usted iniciar un negocio como la

lavadora de autos? ¿Cuál fue su inversión en este negocio? No fue fácil empezar el negocio porque no éramos conocidos y los clientes eran pocos, pero una vez arrancados las cosas fueron avanzando. La inversión fue de $15,000

2. ¿Qué permisos tuvo que solicitar para poner en m archa su negocio? ¿Conoce de alguna restricción para este ti po de negocios? Permisos municipales, permiso de bomberos y permiso de interagua, permiso de trampa de grasa. No hay restricciones.

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3. ¿A qué tipo de cliente está enfocado su servicio ? Mis servicios están enfocados toda clase de clientes.

4. ¿En qué se basa para fijar los precios de los di ferentes tipos de lavados? ¿Cuáles son los rangos de precios por el s ervicio prestado? En lo que es el cambio de aceite, los precios dependen de la marca de aceite que se vaya a usar los cuales están en un rango entre $19.00 a $30.00; y en cuanto al lavado de los autos los precios son los precios del mercado entre $3.00 a $10.00, si el cliente desea que su auto sea encerado hay un precio adicional entre $3.00 a $5.00 dependiendo el tipo de auto.

5. ¿Qué servicio es el que más escogen sus clientes ? El servicio que solicitan más nuestros clientes es el servicio de lavado sencillo que es simplemente el lavado por fuera del auto y aspirado por dentro.

6. ¿Qué tan seguido regresan sus clientes? ¿Qué est rategias usa para mantener a sus clientes? Mis clientes regresan después de 3 o 4 días, para mantener a mis clientes se les da un buen servicio y a nuestros clientes fieles se les da por un cambio de aceite a su carro el servicio sencillo de lavado gratis.

7. ¿Cómo ha llegado a posicionar sus servicios en e l mercado? Por medio del buen servicio que ofrecemos nuestros clientes dicen que somos una excelente lavadora.

8. ¿En qué grado de madurez se encuentra el negocio de lavadoras de autos? Para mí el negocio se encuentra en un estado creciente ya que cada día contamos con clientes nuevos.

9. ¿Cuáles han sido la oferta y la demanda dentro d e este tipo de servicios en el pasado? ¿En qué se diferencia ahora ? Me he percatado que la oferta de los servicios de lavado de autos y lubricadoras ha crecido últimamente y la demanda igual, nuestra lavadora atiende en días malos un promedio de 50 carros y días buenos unos 100 carros, la temporada más alta para nosotros es el verano.

10. ¿Cómo ve usted a la competencia? La competencia no es un problema para nosotros, la verdad la demanda de estos servicios es bastante que hasta nos ha tocado algunas veces enviar a nuestros clientes a donde la competencia porque hemos estado full pero ellos igual prefieren esperar porque no les ha gustado el servicio de otras.

11. ¿Qué tipo de servicio adicional le piden sus cl ientes? ¿Qué otro tipo de servicio cree usted que debería implementar para mejorar sus servicios?

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El servicio adicional que ofrecemos es el de la lubricadora, al momento no creo que debamos implementar algo más.

12. ¿Qué tipo de recursos usa para dar sus servicio s? ¿Tiene algún tipo de reglamento interno sobre el cuidado del med io ambiente? Tratamos lo más posible de mantener limpio el lugar de trabajo, no hacer basura ni desperdiciar el agua, trabajamos con aceite, tratamos en lo posible de no ensuciar.

13. ¿De qué manera ayuda usted a preservar el agua? Tratamos en lo posible de no dejar las llaves de agua abiertas más de lo necesario.

ENTREVISTA 2 Nombre de Empresa: Lavadora Brasil Nombre: José Garrido Olavarría Cargo: Dueño/Administrador Tiempo de Experiencia: 3 años Actividades: Se encarga de la administración de la lavadora. PREGUNTAS 1. ¿Qué tan fácil fue para usted iniciar un negocio como la

lavadora de autos? ¿Cuál fue su inversión en este negocio? No fue tan fácil empezar el negocio pero ya tenía experiencia en el mismo y eso me ayudo a poder salir adelante, lo más difícil al principio fue conseguir la clientela pero con el tiempo ya nos hicimos conocidos y fuimos referidos. La inversión para este negocio fue alrededor de $9,000.

2. ¿Qué permisos tuvo que solicitar para poner en m archa su negocio? ¿Conoce de alguna restricción para este ti po de negocios? Permisos municipales, permiso de bomberos y permiso de salud. Hasta el momento no contamos con algún tipo de restricción.

3. ¿A qué tipo de cliente está enfocado su servicio ? Mis servicios están enfocados a la clase media.

4. ¿En qué se basa para fijar los precios de los di ferentes tipos de lavados? ¿Cuáles son los rangos de precios por el s ervicio prestado? Baso mis precios en los precios que ofrecen la competencia y los precios del mercado. El rango en mis precios por el servicio de lavado está entre $3.00 a $10.00 dependiendo que servicio de lavado quiera el cliente.

5. ¿Qué servicio es el que más escogen sus clientes ?

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El servicio por el cual vienen más nuestros clientes es por el servicio de lavado sencillo que es simplemente el lavado por fuera del auto y aspirado por dentro.

6. ¿Qué tan seguido regresan sus clientes? ¿Qué est rategias usa para mantener a sus clientes? Mis clientes vienen 1 vez por semana, mi estrategia no es más que simplemente dar un buen servicio y atención a nuestros clientes.

7. ¿Cómo ha llegado a posicionar sus servicios en e l mercado? Por medio del buen servicio que ofrecemos.

8. ¿En qué grado de madurez se encuentra el negocio de lavadoras de autos? Para mí el negocio se encuentra en un estado maduro ya que hay varias compañías que ofrecen el mismo servicio y tenemos muy pocos clientes nuevos.

9. ¿Cuáles han sido la oferta y la demanda dentro d e este tipo de servicios en el pasado? ¿En qué se diferencia ahora ? En cuanto a la oferta de los servicios de lavado de autos ha crecido durante los años al igual que la demanda, normalmente lavamos unos 900 carros al mes, no es mucha la diferencia de otros años.

10. ¿Cómo ve usted a la competencia? La competencia es bastante, aunque no podría decir que todas ofrecen un buen servicio.

11. ¿Qué tipo de servicio adicional le piden sus cl ientes? ¿Qué otro tipo de servicio cree usted que debería implementar para mejorar sus servicios? Al momento no doy otro servicio más que el lavado de autos mas sí creo que añadir los servicios de lubricadora ayudaría a que nuestra clientela crezca.

12. ¿Qué tipo de recursos usa para dar sus servicio s? ¿Tiene algún tipo de reglamento interno sobre el cuidado del med io ambiente? El recurso que usamos es el agua, nuestro reglamento interno sobre el cuidado del medio ambiente es reciclar y tratar de no malgastar el agua, como por ejemplo dejar las mangueras de agua abiertas si no se las está usando al momento.

13. ¿De qué manera ayuda usted a preservar el agua? Como dije anteriormente no mantenemos las mangueras abiertas sin que sea necesario, esto ayuda que no malgastar el agua. Conclusión Por lo que expuesto en las entrevistas realizadas, podemos concluir que el empezar uno de estos negocios no esta tan fácil ya que hasta que el negocio no se llegue a dar a conocer los clientes son mínimos,

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mas sin embargo una vez que el mismo brinde un buen servicio a los clientes ellos mismos refieren a amigos y así sucesivamente, también este negocio da mejores ingresos si tiene un servicio complementario, normalmente el servicio que se ofrece junto al lavado del auto es el cambio de aceite de autos. El precio del mercado en el momento para el lavado de autos está entre $3.00 y $15.00 dependiendo el tipo de carro, el servicio más ofrecido es el servicio de lavado por fuera, y aspirado por dentro. Los clientes lavan sus autos normalmente entre 1 a 2 veces por semana, lo cual nos indica que son constantes y el buen servicio los hace regresar. El negocio de lavado de autos se podría decir q esta en un estado creciente ya que cada día las personas tienen menos tiempo para dedicarse a lavar sus propios autos, razón por la cual el uso de negocios de lavadoras de carros tiene cada día más demanda. Muchos de estos negocios no cuentan con un buen plan para no desperdiciar el agua.

� Observación: se hizo un análisis en las lavadoras de

autos donde se realizaron las entrevistas y estos fueron los resultados:

OBSERVACION 1 Fecha: 24-07-2010 Hora: 12h30 Lugar: Luchet’s – Sauces 9 Mz 28 Solar 10 Tiempo observado: 1 hora Categoría de servicio: Lavadora de Carros Variables a observar: 1. Numero de autos lavados: 7 2. Tipo de servicio adquirido con mayor frecuencia: Lavado

sencillo 3. Tiempo que se demora en lavar un auto: 30 minutos 4. Número de personas lavando un carro: 1 5. Servicios adicionales obtenidos: cambio de aceite 6. Productos que usan para lavar los autos: shampoo para

autos, armorall, ambientales para autos 7. Precio pagado por lavado: $3.50

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OBSERVACION 2 Fecha: 24-07-2010 Hora: 14h00 Lugar: Lavadora Brasil - Alborada 5ta Etapa Mz. D Solar 12 Tiempo observado: 1 hora Categoría de servicio: Lavadora de Carros Variables a observar: 1. Numero de autos lavados: 5 2. Tipo de servicio adquirido con mayor frecuencia: Lavado

sencillo 3. Tiempo que se demora en lavar un auto: 45 minutos 4. Número de personas lavando un carro: 1 5. Servicios adicionales obtenidos: ninguno 6. Productos que usan para lavar los autos: shampoo para

autos, armorall 7. Precio pagado por lavado: $3.00

Conclusión Después de haber observado las actividades realizadas en cada negocio podemos concluir que el tipo de servicio más pedido es el lavado sencillo del auto, el cual consiste en el lavado por fuera del auto más aspirado. Este servicio tienen una mayor demanda ya que es el de menor costo y toma alrededor de 30 a 45 minutos máximo en realizarlo. Las personas normalmente buscan un buen servicio, buen precio y comodidad, lo cual me lleva a dar una observación respecto al lugar de establecimiento es que no hay un lugar cómodo para las personas que esperen por sus vehículos, lo cual hace que la espera sea un poco más tediosa para ellos.

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o Método Cuantitativo

� Encuestas: Según los cálculos realizados, obtuvimos un total de 384 encuestas por realizar teniendo en cuenta lo siguiente: 1. Nuestro universo es considerado ser Infinito ya que

la cantidad de posibles clientes sobrepasa a los 100,000 autos

2. Nivel de confianza del 95% 3. Porcentaje 50/50 de que pueda o no suceder un

evento, y 4. Margen de error del 5%

Los cálculos se mostraron de la siguiente manera:

n = z2 x p x q

e2

n = 1,962 x 0,5 x 0,5

0,05 2

n = 3,8416 x 0,5 x 0,5

0,0025

n = 0,9604

0,0025

n = 384

� Se hizo un total de 385 entrevistas a los clientes

potenciales para ver cuáles son sus preferencias, y los resultados fueron los siguientes:

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1. ¿Cuántos vehículos posee Ud.?

Respuestas Número de Personas %

Uno 305 79

Dos 57 15

Más de dos 23 6

Tabla 2.1 Fuente: Encuestas

Gráfico 2.1

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Como nos podemos percatar el 79% de personas encuestadas solo poseen un carro, el 15% dos y el 6% mas de dos, esto nos deja saber la posibilidad de cuantos autos por clientes iriamos a lavar.

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2. ¿Con qué frecuencia lava su vehículo?


Una vez por semana 249 64

Dos veces por semana 34 9

Una vez al mes 45 12

Cada 15 días 57 15


Gráfico 2.2

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Aquí nos podemos percatar que el 64% de los encuestados lavan su auto una vez por semana, el 9% dos veces a la semana, 12% una vez al mes y el 15% cada quince días. Con esto nos damos cuenta o podemos predecir con que frecuencia irían a regresar los clientes por el servicio.

29

3. ¿Para lavar su vehículo usted?


Autolavado 170 44

Lava en casa 181 47

Otros 34 9


Gráfico 2.3

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Nos podemos percatar que solo 44% de los encuestados usan el autolavado para lavar sus autos, por lo cual de ahora en adelante solo tomamos en cuenta a las 170 personas que serán nuestros clientes potenciales.

30

4. ¿En qué sector de la ciudad se encuentra ubicada la lavadora de autos a la que acude?


Alborada 23 13

Centro 34 20

Samborondon 23 13

Garzota 34 20

Otro 57 34


Gráfico 2.4

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Nos podemos percatar que el 13% de las 170 personas que usan el servicio de autolavado lo hacen en la zona de la Alborada, al igual que el Samborondon, el 20% en el Centro y la Garzota y el 34% en otras zonas de la ciudad, como Guayacanes, Kennedy, Sauces, etc.

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5. ¿Qué clase de inconveniente le representa el env iar su auto a lavar?


Pérdida de Tiempo 125 73

Daños en el Carro 11 7

Otros 34 20


Gráfico 2.5

Fuente: Encuestas Conclusiones: Con esta pregunta nos damos cuenta que para el 73% de las 170 personas que usan el servicio de auto lavado les representa una pérdida de tiempo, el 7% tienen daños en sus autos y el 20% otros, el cual se refiere a robos o ningún daño. Por lo cual podemos concluir que a este 73% les facilitaría el servicio a domicilio, al 7% les ayudaría que los productos que usamos no causan daños en los autos y para el otro 20% contamos con una mayor seguridad.

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6. ¿Qué tipo de servicio de lavado obtiene para su auto?


Lavado Express (lavado exterior y aspirado interior) 51 30

Lavado Sencillo (Lavado exterior, aspirado interior y encerado) 68 40

Lavado Deluxe (Lavado exterior, Lavado de tapicería y alfombra, aspirado y encerado)

17 10

Lavado del motor (Lavado exterior, aspirado interior y lavado de motor)

34 20


Gráfico 2.6

Fuente: Encuestas Conclusiones: Como nos podemos dar cuenta el 40% de las 170 personas que usan el lavado de autos prefieren el lavado sencillo, el 30% el lavado express, el 10% el lavado Deluxe y el 20% el lavado de motor, así pudiendo concluir que la mayor parte de la clientela seria para los servicios básicos del autolavado.

33

7. ¿Qué beneficios considera importante que le debe rían brindar?

Respuesta s Número de Personas %

Seguridad 90 53

Comodidad 57 33

Rapidez 23 14


Gráfico 2.7

Fuente: Encuestas Conclusiones: Con esta pregunta nos percatamos en que es lo mas importante para las 170 personas que usan el autolavado, el 54% dijo que seguridad, el 33% comodidad y el 13% rapidez. Así podemos nosotros mejorar nuestros servicios en estos aspectos para satisfacer al cliente.

34

8. ¿Qué opina usted de la idea de crear un servici o de lavado de autos a

través del uso de productos biodegradables y sistem a a vapor?


Buena Idea 159 93

Mala Idea 11 7


Gráfico 2.8

Fuente: Encuestas Conclusiones: Con esta pregunta nos podemos dar cuenta de que tan fácil seria para nosotros poder implementar el servicio de lavado ecológico. El 93% piensa que es una buena idea, mientras el 7% piensa que no.

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9. ¿Le gustaría que le prestaran este servicio?


Si 159 93

No 11 7


Gráfico 2.9

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Al igual que la pregunta anterior tenemos un 93% de aceptación de las personas que usan el autolavado en probar el nuevo sistema de lavado ecológico y el 7% no estaría dispuesto a probarlo.

36

10. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servic io de lavado?


Express $5.00 - $7.00 51 30

Sencillo $7.00 - $9.00 68 40

Motor $9.00 - $12.00 34 20

Deluxe $12.00 - $15.00 17 10


Gráfico 2.10

Fuente: Encuestas

Conclusiones:

Con esta pregunta podemos saber cuanto estaria dispuesto el cliente a pagar por cada uno de los servicios, el 30% esta dispuesto a pagar entre $5.00 y $7.00 por el servicio express, el 40% pagaria entre $7.00 y $9.00 por el servicio sencillo, el 20% pagaria entre $9.00 y $12.00 por el servicio de lavado de motor y el 10% pagaria entre $12.00 y $15.00 por el servicio Deluxe, de esta manera podemos nosotros marcar nuestros precios.

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11. A parte del lavado de su vehículo, ¿Qué otros s ervicio adicional le gustaría que le ofrezca?


Cambio de Aceite 113 67

Cambio de Llantas 34 20

Mecánico 23 13


Gráfico 2.11

Fuente: Encuestas

Conclusiones: Con esta pregunta podemos enterar de que otros servicios adicionales se les podría ofrecer a los clientes, el 67% desearía el cambio de aceite, el 20% cambio de llantas y el 13% la asistencia de un mecánico.

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o Conclusiones de la investigación de mercado

Por lo que podemos ver en el resultado de las encuestas a 385 personas es los siguientes puntos más importantes, el 44% de las personas usan los servicios de autolavado; el 73% de las personas encuestadas que usan el servicio de autolavado dicen que el llevar sus autos a un autolavado les representa pérdida de tiempo y al 53% de ellas les gustaría tener mayor comodidad para este servicio, por lo cual vemos que el 93% de estas personas les gustaría tomar el servicio de lavado ecológico. Lo cual nos indica que tenemos un buen potencial de clientes y que el proyecto puede ser viable, las personas encuestadas que estarían dispuestas a tomar el servicio, pagarían por el mismo un valor $5.00 a $15.00. Estas personas también solicitan un servicio adicional como el cambio de aceite, el cual fue el de mayor requisito con 67%.

2.8 Análisis Sectorial

o Análisis FODA

� Fortalezas � Ofrecemos el servicio de lavado a domicilio, es decir

nosotros vamos al cliente. � Mejor calidad de lavado del interior del auto por

sistema a vapor, el cual quita manchas y malos olores fácilmente.

� El lavado con productos biodegradables ayuda a mantener el brillo del auto por mayor tiempo y no raya la pintura del auto.

� Oportunidades � Es fácil de entrar al mercado de lavado de autos. � Gran demanda en el servicio de lavado de autos

domicilio muy poca oferta. � Hay muchas personas interesadas en tratar una

nueva forma lavar sus autos. � Debilidades

� Una gran cantidad de personas no conocen sobre los productos biodegradables para el lavado de autos y no está acostumbrada al uso de los mismos.

� Escepticismo de las personas � Personas prefieren lo conocido

� Amenazas � Mucha Competencia � Desconfianza de las personas por robos

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o Calificación de Riesgo

� Tabla de Riesgo Riesgo Calificación Puntaje

Sin Riesgo A+ 1 Bajo A- 2

Medio Bajo B+ 3 Medio Alto B- 4

Alto C+ 5 No Recomendable C- 6

Tabla 2.12

� Calificación de Riesgo del Mercado

Fortalezas Calificación Puntaje Servicio de lavado de autos a domicilio A- 2 Mejor calidad de lavado del interior del auto A+ 1 Mantiene el brillo del auto por mayor tiempo A+ 1

Promedio Total A+ 1 Oportunidades Calificación Puntaje

Mercado en crecimiento A- 2 Gran demanda de servicio a domicilio A- 2 Hay muchas personas interesadas A- 2

Promedio Total A- 2

Debilidades Calificación Puntaje Servicios con productos no conocidos B- 4 Escepticismo C+ 5 Personas prefieren lo conocido B- 4

Promedio Total B- 4

Amenazas Calificación Puntaje Muchos negocios que ofrecen el servicio de lavado de autos B- 4

Desconfianza B- 4 Promedio Total B- 4

Calificación Puntaje

Fortalezas A+ 1 Oportunidades A- 2

Debilidades B- 4 Amenazas B- 4

TOTAL B+ 3 Tabla 2.13

40

CAPÍTULO III - ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO 3.1 Proceso productivo

o Descripción del servicio El servicio que vamos a brindar es el de lavado de autos usando productos biodegradables y/o maquinaria a vapor; lo cual da una mayor calidad de lavado que el lavado regular. Todo esto siempre enfocándonos en darle el mejor servicio al cliente, ofreciéndoles seguridad, comodidad y rapidez.

o Procesos de producción El proceso productivo del lavado de autos dependerá del servicio que prefiera el cliente; el servicio de lavado ecológico ofrece lo siguiente:

• Lavado del exterior del auto • Aspirado del interior del auto • Lavado de tapicería y alfombra del auto • Lavado del motor del auto • Pulido y Encerado

El proceso a seguir para el lavado del auto es el siguiente: • Se recibe el auto. • Se toma inventario del auto frente al cliente y se entrega una copia. • Se procede a limpiar el auto exteriormente por secciones con los productos de Freedom Waterless CarWash Original Formula. • Se inicia con el aspirado interior del automóvil • Se limpia el interior del auto, con el Freedom Waterless Carwash CompleCelan. En caso que el cliente desee que la tapicería y la alfombra sean lavadas se usa la maquina a vapor para realizar el mismo. • Se aplica el abrillantador Freedom Waterless Carwash Tire Shine • Se hace confirmación de inventario frente al cliente. • Se entrega el auto al cliente.

41

Figura 3.1 Elaborador por: Lorena Cisnreos

o Ubicación del Proyecto La ubicación del local será en la Cdla. La Garzota, se escogió este sector ya que es conocido y accesible para los posibles clientes.

o Especificaciones Nuestra Materia Prima, son los materiales e insumos que consumimos para el lavado del auto, en este caso nos referimos a los productos biodegradables. Los productos que se usan para lavar el auto son los siguientes:

� Freedom Original Waterless Car Wash Concentrate: formula de polímero, no abrasiva que deja un brillante en el auto. Envasado en 5 galones o 55 galones, cada galón del producto concentrado rinde 10 galones de formula lista para usar.

� Complete Clean Concentrate : se lo usa para remover la suciedad de las llantas y saca manchas de las alfombras y tapizado del auto. Viene en envase de 5 galones o 55 galones.

� Eco Tire Shine Protectant: Formula a base de agua y silicona con olor a fresa que deja un brillo en las llantas y panel del auto.

� Toallas de Microfibra: se las usa para limpiar y secar el auto, estas toallas son de material suave que no raya la pintura del auto. Viene en paquetes de hasta 250 toallas que son lavables y se las puede volver a usar de 50 a 500 veces.

42

Figura 3.2 Figura 3.3 Fuente: Freedom Waterless CarWash Fuente: Freedom Waterless CarWash

Figura 3.4

Fuente: Freedom Waterless CarWash

Todos estos productos están disponibles por nuestro proveedor todo el año por lo cual no tendríamos problemas de abastecimiento.

o Escogencia de la tecnología del producto Escogimos esta tecnología ya que hoy en día tenemos mucha contaminación en el medio ambiente y hay ya en algunos países escases del agua, por lo cual estamos decididos a poner nuestro granito de arena contribuyendo a no mal usar el agua y a no contaminar el ambiente.

o Clasificación de los tipos de equipos Los equipos a ser usados para la limpieza de los autos son: aspiradora y maquina a vapor (en caso que sea necesario)

� Aspiradora: Marca Electrolux, de 1300 watts de potencia, ideal para espacios pequeños, filtros de 3lts de capacidad, manguera flexible.

Figura 3.5

Fuente: Comandato

43

� Maquina a vapor Comby 3000: equipada también con una

succionadora, trabaja con electricidad. Ideal para trabajar en varios lugares y perfecta para la limpieza de vehículos. Aspira, limpia, esteriliza y desodoriza todo al mismo tiempo.

Figura 3.6

Fuente: SeongJin Engeneering Corporation

� Generador Eléctrico: Generador de 3000 Watts funciona con gasolina, A/C 120/240 VAC se lo usa para generar energía eléctrica para uso de maquinarias para el servicio a domicilio.

Figura 3.7

Fuente: Generadores Eléctricos Ecuador

44

3.2 Capacidad de producción

o Capacidad instalada La capacidad de autos lavados que puede tener la empresa en un año es de 22,080; teniendo en cuenta de que la jornada de trabajo es de 8 horas al día por 6 días a la semana y descontando 12 días de feriado nacional. La misma que nombramos como capacidad máxima de autos lavados.

CAPACIDAD MAXIMA

NUMERO DE AUTOS LAVADOS AL DIA 80

AUTOS LAVADOS SEMANALMENTE 480

AUTOS LAVADOS MENSUALMENTE 1920

TOTAL AUTOS LAVADOS ANUALMENTE 22080 Tabla 3.1

o Capacidad utilizada Dentro de la capacidad utilizada hemos estimado que 3.2 de 8 horas de trabajo, no se trabajan, es decir no hay autos lavados, esto es según las referencias dadas por otras entidades que ofrecen el servicio de lavado de autos. Con esto hemos proyectado que solamente se trabajaría en un 60%, pero como también influye la temporada de playa y lluvia en la cual baja en un 10% por tal nuestra capacidad utilizada seria del 50%

CAPACIDAD PROYECTADA

CAPACIDAD MAXIMA 22080

CAPACIDAD UTILIZADA 50%

TOTAL AUTOS LAVADOS ANUALMENTE 11040 Tabla 3.2

45

3.3 Estimación de ventas

Los servicios de lavado que ofrecemos son los siguientes: Lavado express, el cual es simplemente el lavado del auto por fuera, limpieza de vinil y el aspirado por dentro; Lavado sencillo que es el Lavado Express mas el encerado; Lavado del motor es el lavado sencillo mas el lavado del motor del auto y por último el Lavado Deluxe el cual incluye el lavado de motor más el lavado del tapizado del auto. Según las encuestas realizadas en el estudio del mercado se obtuvo lo siguiente: 30% de los encuestados prefieren el lavado express, el 40% lavado sencillo, el 10% lavado deluxe, y el 20% lavado de motor. Con los resultados de esta encuesta obtuvimos el siguiente cuadro en cuanto a las ventas del primer año.

PRODUCCION Y VENTAS AÑO 1

DESCRIPCION RESULTADO ENCUESTA PORCENTAJE

ATENCION EFECTIVA

ANUAL PRECIO VENTAS ANUALES

LAVADO EXPRESS 51 30% 3.312 $ 7,00 $ 23.184,00

LAVADO SENCILLO 68 40% 4.416 $ 9,00 $ 39.744,00

LAVADO DELUXE 17 10% 1.104 $ 15,00 $ 16.560,00

LAVADO MOTOR 34 20% 2.208 $ 12,00 $ 26.496,00

TOTAL 170 100% 11.040 $ 105.984,00 Tabla 3.3

Tomando en cuenta que el servicio de lavado de autos está relacionado con el número de autos que transitan en la ciudad, hemos calculado porcentaje de la diferencia del número de autos matriculados y de esto sacamos el promedio en los 8 años, dándonos como resultado un porcentaje del 6% (Anexo 3.1), el cual utilizamos como la tasa de crecimiento anual para estimar las ventas en los próximos 5 años, las mismas que se muestran en el Anexo 3.2.

47

3.4 Costos operativos

o Costos directos

Los costos directos de la empresa están relacionados con costos por mano de obra directa (Anexo 3.3) y materiales e insumos (Anexo 3.4). Nuestra mano directa son los operadores, las personas que se encargan de la limpieza de los autos, y nuestros materiales e insumos constan de los productos biodegradables que usamos para efectuar el trabajo.

Los costos directos proyectados a cinco años quedan de la siguiente manera:

COSTOS DIRECTOS

DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

M. O. DIRECTA - OPERADORES $ 18.895,60 $ 21.155,38 $ 21.155,38 $ 22.153,14 $ 22.153,14

MATERIALES E INSUMOS

$ 12.600,00 $ 13.356,00 $ 14.157,36 $ 15.006,80 $ 15.907,21

TOTAL $ 31.495,60 $ 34.511,38 $ 35.312,74 $ 37.159,95 $ 38.060,35 Tabla 3.4

o Costos indirectos

Los costos indirectos de la empresa son costos generales de servicios básicos, que incluyen el agua, luz, teléfono e internet (Anexo 3.5); gastos administrativos, que incluyen los sueldos del gerente, administrador y asistente; arriendo, publicidad, gasolina y mantenimiento (Anexo 3.3). Proyectados a cinco años los costos indirectos quedan de la siguiente manera:

COSTOS INDIRECTOS


GASTOS ADMIN. $ 18.835,12 $ 21.100,56 $ 21.100,56 $ 22.131,58 $ 22.131,58

GASTOS GENERALES $ 17.700,00 $ 18.301,80 $ 18.924,06 $ 19.567,48 $ 20.232,77

TOTAL $ 36.535,12 $ 39.402,36 $ 40.024,62 $ 41.699,06 $ 42.364,36 Tabla 3.5

48

3.5 Inversiones del proyecto

o Activos fijos

Los activos de la empresa son los equipos, muebles, maquinarias, etc. el cuadro a continuación muestra lo que se estima comprar y sus costos.

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO SUBTOTAL

ASPIRADORA 5 $ 156,80 $ 784,00

GENERADOR ELECTRICO 1 $ 573,46 $ 573,46

MAQUINA A VAPOR 3 $ 3.418,50 $ 10.255,50

TOTAL $ 11.612,96

MUEBLES DE OFICINA

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO TOTAL

ESCRITORIOS 2 $ 212,80 $ 425,60

SILLAS RODANTES 3 $ 84,00 $ 252,00

TANDEM 3 $ 190,40 $ 571,20

COUNTER 1 $ 470,00 $ 470,00

SILLAS 2 $ 61,60 $ 123,20

TOTAL $ 1.842,00

EQUIPOS DE COMPUTACION


COMPUTADORA 3 $ 510,00 $ 1.530,00

MONITOR 3 $ 168,99 $ 506,97

UPS 3 $ 89,00 $ 267,00

IMPRESORA MULTIFUNCION 1 $ 125,00 $ 125,00

TOTAL $ 2.428,97

EQUIPOS DE OFICINA


SPLIT MULTI 1 $ 922,68 $ 922,68

MINICENTRAL TELEFONICA 1 $ 123,94 $ 123,94

LCD 32'' 1 $ 733,70 $ 733,70

TOTAL $ 1.780,32

49

VEHICULOS


CHEVROLET N220 1 $ 13.990,00 $ 13.990,00

TOTAL $ 13.990,00

OBRAS CIVILES


ADECUACIONES DE OFICINA 1 $ 5.000,00 $ 5.000,00

TOTAL $ 5.000,00

GASTOS LEGALES


GASTOS DE CONSTITUCION 1 $ 900,00 $ 900,00

TOTAL $ 900,00

Tabla 3.6

o Capital de trabajo Se uso el método del máximo déficit acumulado para calcular el capital de trabajo (Anexo 3.6). Siendo el resultado el siguiente:

CAPITAL DE TRABAJO $ 10.108,47

Tabla 3.7

50

3.6 Depreciaciones Las maquinarias, muebles y equipos de oficina tienen una vida útil de 10 años por lo cual la depreciación se calcula al 10%, los equipos de computación tienen una vida útil de 3 años calculados al 33.33% de depreciación, los gastos de obras civiles tienen una vida útil de 10 años por los tanto se deprecian al 10%, los gastos de constitución de compañía los tienen una vida útil de 5 años al 20% de depreciación, el vehículo tiene vida útil de 5 años por lo cual lo depreciamos al 20%, de tal manera que la depreciación de los activos queda de la siguiente manera:

DEPRECIACION

ACTIVOS FIJOS VIDA UTIL % DEPRECIACION TOTAL DEP ANUAL

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10 10% $ 11.612,96 $ 1.161,30

MUEBLES DE OFICINA 10 10% $ 1.842,00 $ 184,20

EQUIPOS DE OFICINA 10 10% $ 1.780,32 $ 178,03

EQUIPOS DE COMPUTACION 3 33,33% $ 2.428,97 $ 809,58

VEHICULOS 5 20% $ 13.990,00 $ 2.798,00

OBRAS CIVILES 10 10% $ 5.000,00 $ 500,00

GASTOS LEGALES 5 20% $ 900,00 $ 180,00 Tabla 3.8

En los próximos cinco años la depreciación de los activos fijos queda de la siguiente manera:

DEPRECIACION ANUAL

ACTIVOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MAQUINARIAS Y EQUIPOS $ 1.161,30 $ 1.161,30 $ 1.161,30 $ 1.161,30 $ 1.161,30

MUEBLES DE OFICINA $ 184,20 $ 184,20 $ 184,20 $ 184,20 $ 184,20

EQUIPOS DE OFICINA $ 178,03 $ 178,03 $ 178,03 $ 178,03 $ 178,03

EQUIPOS DE COMPUTACION $ 809,58 $ 809,58 $ 809,58 $ - $ -

VEHICULOS $ 2.798,00 $ 2.798,00 $ 2.798,00 $ 2.798,00 $ 2.798,00

OBRAS CIVILES $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00

GASTOS LEGALES $ 180,00 $ 180,00 $ 180,00 $ 180,00 $ 180,00

COSTOS DE DEPRECIACION ANNUAL $ 5.811,10 $ 5.811,10 $ 5.811,10 $ 5.001,53 $ 5.001,53 Tabla 3.9

51

3.7 Financiamiento

o Tabla de Amortización del Crédito Para poder montar la empresa y hacer efectivo el proyecto se necesitarían $47,662.72 del cual se le pedirá un crédito a la CFN, quien nos otorga el 70%, y las siguientes condiciones:

INVERSION $ 47.662,72 FINANCIAMIENTO CFN 70%

CREDITO $ 33.363,90

PLAZO 5 AÑOS

AMORTIZACION GRADUAL

GRACIA 0

PAGOS 60

TASA ANUAL 10,85%

TASA EFECTIVA 0,90% Tabla 3.10

Hicimos el cálculo de la amortización del financiamiento, de la cual obtuvimos 60 pagos de $722.92 de dividendo (Anexo 3.7) y con esto proyectamos los pagos de intereses y dividendos por los próximos cinco años del cual obtenemos el siguiente resumen:

RESUMEN DE INTERESES Y DIVIDENDO

AÑO INTERESES DIVIDENDO

1 $ 3.360,87 $ 8.675,02

2 $ 2.754,73 $ 8.675,02

3 $ 2.079,45 $ 8.675,02

4 $ 1.327,15 $ 8.675,02

5 $ 489,03 $ 8.675,02

TOTAL $ 10.011,22 $ 43.375,12 Tabla 3.11

52

CAPÍTULO IV- EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO

4.1 Estado de Resultados Proyectado Hemos hecho la proyección de la utilidad que presenta el proyecto en los primeros cinco años de funcionamiento de la lavadora, en este estado de resultado vemos ganancias que pasan de los diez mil dólares.

ESTADO DE RESULTADOS


VENTAS $ 105.984,00 $ 112.343,04 $ 119.083,62 $ 126.228,64 $ 133.802,36

(COSTOS DIRECTOS) $ 31.495,60 $ 34.511,38 $ 35.312,74 $ 37.159,95 $ 38.060,35

UTILIDAD BRUTA $ 74.488,40 $ 77.831,66 $ 83.770,89 $ 89.068,69 $ 95.742,00

(COSTOS INDIRECTOS) $ 36.535,12 $ 39.402,36 $ 40.024,62 $ 41.699,06 $ 42.364,36

UTILIDAD OPERATIVA $ 37.953,28 $ 38.429,31 $ 43.746,27 $ 47.369,63 $ 53.377,65

(DEPRECIACION) $ 5.811,10 $ 5.811,10 $ 5.811,10 $ 5.001,53 $ 5.001,53 (GASTOS FINANCIEROS) $ 3.360,87 $ 2.754,73 $ 2.079,45 $ 1.327,15 $ 489,03

UTILIDAD ANTES IMP. $ 28.781,31 $ 29.863,48 $ 35.855,72 $ 41.040,96 $ 47.887,08

(IMPUESTOS - 40%) $ 11.512,52 $ 11.945,39 $ 14.342,29 $ 16.416,38 $ 19.154,83

UTILIDAD NETA $ 17.268,79 $ 17.918,09 $ 21.513,43 $ 24.624,57 $ 28.732,25 Tabla 4.1

53

4.2 Flujo de Caja Proyectado

En el flujo de caja proyectado a 5 años vemos acumulación neta de los activos líquidos de la empresa, el mismo que nos muestra flujos positivos.

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


VENTAS $ 105.984,00 $ 112.343,04 $ 119.083,62 $ 126.228,64 $ 133.802,36

(COSTOS DIRECTOS) $ 31.495,60 $ 34.511,38 $ 35.312,74 $ 37.159,95 $ 38.060,35

(COSTOS INDIRECTOS) $ 36.535,12 $ 39.402,36 $ 40.024,62 $ 41.699,06 $ 42.364,36

FLUJO OPERATIVO $ 37.953,28 $ 38.429,31 $ 43.746,27 $ 47.369,63 $ 53.377,65

CREDITO $ 33.363,90 $ - $ - $ - $ -

APORTE PROPIO $ 14.298,81 $ - $ - $ - $ - INGRESOS NO OPERATIVOS $ 47.662,72 $ - $ - $ - $ -

INVERSIONES $ 37.554,25 $ - $ - $ - $ -

CAPITAL DE TRABAJO $ 10.108,47 $ - $ - $ - $ -

PAGO DIVIDENDOS $ 8.675,02 $ 8.675,02 $ 8.675,02 $ 8.675,02 $ 8.675,02

IMPUESTOS $ 11.512,52 $ 11.945,39 $ 14.342,29 $ 16.416,38 $ 19.154,83

EGRESOS NO OPERATIVOS $ 67.850,26 $ 20.620,42 $ 23.017,31 $ 25.091,41 $ 27.829,86

FLUJO NO OPERATIVO $ (20.187,55) $ (20.620,42) $ (23.017,31) $ (25.091,41) $ (27.829,86)

FLUJO NETO $ 17.765,73 $ 17.808,89 $ 20.728,96 $ 22.278,22 $ 25.547,79

FLUJO ACUMULADO $ 17.765,73 $ 35.574,62 $ 56.303,58 $ 78.581,81 $ 104.129,60 Tabla 4.2

54

4.3 Balance General Proyectado Tomamos la información del flujo de caja proyectado y del estado de resultados para poder elaborar nuestro balance general proyectado a cinco años, el cual se refleja en la imagen de abajo.

BALANCE GENERAL


CAPITAL DE TRABAJO $ 10.108,47 $ 10.108,47 $ 10.108,47 $ 10.108,47 $ 10.108,47

CAJA BANCOS $ 17.765,73 $ 35.574,62 $ 56.303,58 $ 78.581,81 $ 104.129,60

ACTIVOS CORRIENTES $ 27.874,20 $ 45.683,09 $ 66.412,05 $ 88.690,27 $ 114.238,06

ACTIVOS FIJOS $ 37.554,25 $ 37.554,25 $ 37.554,25 $ 37.554,25 $ 37.554,25 (DEPRECIACION ACUMULADA) $ 5.811,10 $ 11.622,21 $ 17.433,31 $ 22.434,84 $ 27.436,37

ACTIVOS FIJOS NETOS $ 31.743,15 $ 25.932,04 $ 20.120,94 $ 15.119,41 $ 10.117,88

TOTAL ACTIVOS $ 59.617,34 $ 71.615,13 $ 86.532,99 $ 103.809,68 $ 124.355,94

PASIVOS $ 28.049,74 $ 22.129,45 $ 15.533,87 $ 8.185,99 $ (0,00)

APORTE FUTURA CAPITAL $ 14.298,81 $ 14.298,81 $ 14.298,81 $ 14.298,81 $ 14.298,81

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 17.268,79 $ 17.918,09 $ 21.513,43 $ 24.624,57 $ 28.732,25

UTILIDADES RETENIDAS $ - $ 17.268,79 $ 35.186,87 $ 56.700,30 $ 81.324,88

PATRIMONIO $ 31.567,60 $ 49.485,69 $ 70.999,12 $ 95.623,69 $ 124.355,94

PASIVO + PATRIMONIO $ 59.617,34 $ 71.615,13 $ 86.532,99 $ 103.809,68 $ 124.355,94 Tabla 4.3

55

CAPÍTULO V- EVALUACIÓN DEL PROYECTO

5.1 Análisis de Costo Unitario El precio de venta está basado en la encuesta realizada a los posibles clientes y en el precio del mercado. Este análisis nos muestra el porcentaje de ganancia por cada servicio ofrecido.

ANALISIS COSTO UNITARIO VARIOS PRODUCTOS - AÑO 1

EXPRESS SENCILLO DELUXE MOTOR

UNIDADES PRODUCIDAS POR AÑO 11040 3312 4416 1104 2208

PRECIO DE VENTA

$ 7,00 $ 9,00 $ 15,00 $ 12,00

TOTAL $ 105.984,00 $ 23.184,00 $ 39.744,00 $ 16.560,00 $ 26.496,00

% participacion express

% participacion sencillo

% participacion

deluxe

% participacion

motor

DESCRIPCION 100% 30% 40% 10% 20%

COSTOS DIRECTOS $ 31.495,60 $ 9.448,68 $ 12.598,24 $ 3.149,56 $ 6.299,12

COSTOS INDIRECTOS $ 36.535,12 $ 10.960,54 $ 14.614,05 $ 3.653,51 $ 7.307,02

DEPRECIACION $ 5.811,10 $ 1.743,33 $ 2.324,44 $ 581,11 $ 1.162,22

GASTOS FINANCIEROS $ 3.360,87 $ 1.008,26 $ 1.344,35 $ 336,09 $ 672,17

COSTOS TOTALES $ 77.202,69 $ 23.160,81 $ 30.881,08 $ 7.720,27 $ 15.440,54

UNIDADES ANUALES 11.040 3312 4416 1104 2208

COSTO UNITARIO

$ 6,99 $ 6,99 $ 6,99 $ 6,99

PRECIO DE VENTA

$ 7,00 $ 9,00 $ 15,00 $ 12,00

UTILIDAD UNITARIA $ 0,01 $ 2,01 $ 8,01 $ 5,01

MARGEN UNITARIO 0% 22% 53% 42% Tabla 5.1

56

5.2 Análisis Financiero

o Índices Financieros

Los índices financieros que tomamos en cuenta son el payback, tasa de rendimiento promedio, Valor Actual Neto, Índice de Rentabilidad, índice de rentabilidad real y tasa interna de retorno.

INVERSION INCIAL $ 47.662,72 TASA DE

DESCUENTO 10,85%

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FLUJO NETO $ 17.765,73 $ 17.808,89 $ 20.728,96 $ 22.278,22 $ 25.547,79

FLUJO ACUMULADO $ 17.765,73 $ 35.574,62 $ 56.303,58 $ 78.581,81 $ 104.129,60 Tabla 5.2

PayBack Nos muestra el número de años y meses en le toma al proyecto en recuperar la inversión inicial. Para nuestro proyecto se refleja de la siguiente manera:

� Ubicación del año en que se recupera la inversión:

Año 3

� Determinación de la Diferencia con la Inversión Inicial:

$47,662.72 - $35,574.62 = $12,088.10

� Cálculo del Flujo Mensual Promedio del año siguiente:

$20,728.96 / 12 = $1,727.41

� Cálculo del número de meses:

$12,088.10 / $1,726.41 = 7 meses

La inversión se recupera al tercer año y 7 meses aproximadamente.

57

Tasa de Rendimiento Promedio Nos muestra la rentabilidad promedio nominal del proyecto:

TASA DE RENDIMIENTO PROMEDIO

SUMATORIA FLUJOS ANUALES

$ 104.129,60

T.R.P. = NÚMERO DE AÑOS

5

INVERSIÓN INICIAL

$ 47.662,72

1

1

T.R.P. = 44% Tabla 5.3

La rentabilidad del proyecto es del 44%, el mismo que es mayor a la tasa de descuento de 10.85%, por lo cual es aceptable. Valor Actual Neto Nos indica la diferencia entre todos los ingresos y todos los egresos actualizados al periodo actual.

DESCRIPCIÓN TASA DE DESCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FLUJO NETO 10.85% $ 17.765,73 $ 17.808,89 $ 20.728,96 $ 22.278,22 $ 25.547,79 Tabla 5.4

Valor Presente = Flujo

( 1 + Td ) n

VALOR ACTUAL NETO

V.A.N. $ 75.757,69 (INVERSION INICIAL) $ 47.662,72 VALOR TRAIDO AL

PRESENTE $ 28.094,98 Tabla 5.5

58

Índice de Rentabilidad Mide la ganancia por cada dólar invertido.

INDICE DE RENTABILIDAD

V.A.N.

$ 75.757,69

INVERSION INICIAL

$ 47.662,72

INDICE DE RENTABILIDAD $ 1,59 Tabla 5.6

Por cada dólar invertido la ganancia en cinco años va a ser de $1.59. Índice de Rentabilidad Real Nos indica el porcentaje de la ganancia.

INDICE DE RENTABILIDAD REAL

(INDICE DE RENTABILIDAD - 1)*100

(2,26 - 1) * 100

RENTABILIDAD REAL 59% Tabla 5.7

En cinco años se va a generar una ganancia del 59%. Tasa Interna de Retorno Mide la tasa máxima de crédito que se podría pagar para que el resultado del Proyecto sea 0

TASA INTERNA DE RETORNO

INVERSION INICIAL

FLUJO NETO AÑO 1

FLUJO NETO AÑO 2

FLUJO NETO AÑO 3

FLUJO NETO AÑO 4

FLUJO NETO AÑO 5

$ (47.662,72) $ 17.765,73 $ 17.808,89 $ 20.728,96 $ 22.278,22 $ 25.547,79

T.I.R. 30,67% Tabla 5.8

59

o Ratios Financieros Los ratios financieros son el punto de equilibrio en ventas, en porcentaje del punto de equilibrio en ventas, punto de equilibrio por unidades, capital de trabajo, índice de liquidez, valor agregado sobre ventas, y el índice de empleo que genera el proyecto. Punto de Equilibrio Indica cual es lo mínimo de dinero que debemos producir en ventas para poder mantener el negocio.

PUNTO DE EQUILIBRIO

CALCULADO AL AÑO NORMAL (AÑO 2)

P.E. = COSTOS INDIRECTOS

$ 39.402,36

1 - COSTOS DIRECTOS

1 - $ 34.511,38

VENTAS

$ 112.343,04

PUNTO EQUILIBRIO VENTAS $ 56.873,77 Tabla 5.9

Necesitamos vender $56,873.77 para poder mantener el negocio. Punto de Equilibrio en Ventas Porcentaje Qué porcentaje debemos vender para mantener el negocio.

PUNTO EQUILIBRIO EN % VENTAS = PUNTO DE EQUILIBRIO EN VENTAS

VENTAS

PUNTO EQUILIBRIO EN % VENTAS = $ 56.873,77

$ 112.343,04

PUNTO EQUILIBRIO EN % VENTAS = 51% Tabla 5.10

El porcentaje de ventas que debemos obtener para mantener el negocio es del 51%, el cual es considerado como no optimo por ser mayor al 50%.

60

Punto de Equilibrio en Unidades Nos indica el mínimo de autos que debemos lavar para mantener el negocio. PUNTO DE EQUILIBRIO DE UNIDADES UNIDADES AL AÑO

11.702

PUNTO DE EQUILIBRIO DE UNIDADES 5924 UNIDADES LAVADO

EXPRESS

56% 3318 UNIDADES LAVADO

SENCILLO

26% 1540 UNIDADES LAVADO DELUXE

15% 889 UNIDADES

LAVADO MOTOR

3% 178 UNIDADES Tabla 5.11

Debemos de lavar al año en total un mínimo de 5,924 autos para poder mantener el negocio. Capital de Trabajo Nos indica cual es la liquidez del proyecto.

CAPITAL DE TRABAJO

C.T. = FLUJO NETO $ 17.808,89 Tabla 5.12

Índice de Liquidez Nos indica cuánto dinero disponemos por cada dólar de deuda corriente, en este proyecto se muestra de la siguiente forma:

INDICE DE LIQUIDEZ

I.L.= FLUJO NETO +

DIVIDENDO ANUALES

$ 17.808,89

+ $ 8.675,02

DIVIDENDOS ANUALES

$ 8.675,02

I.L.= $ 3,05 Tabla 5.13

Por cada $1.00 de deuda corriente, contamos con $3.05.

61

Valor Agregado Sobre Ventas Nos muestra el porcentaje de ventas que el proyecto debe tener para poder seguir operando (punto de quiebra), para este proyecto se muestra de la siguiente forma:

VALOR AGREGADO SOBRE VENTAS

V.A.S.V. = GASTOS DE PERSONAL + GASTOS FINANCIEROS $ 42.255,93 + $ 2.754,73

VENTAS $ 112.343,04

V.A.S.V = 40% Tabla 5.14

Para poder seguir operando el proyecto debe alcanzarse un 40% en ventas. Índice de Empleo Nos muestra que porcentaje de empleo genera el proyecto, el mismo se muestra de la siguiente manera:

INDICE DE EMPLEO

I.E. = GASTOS DE PERSONAL

$ 42.255,93

ACTIVOS FIJOS NETOS

$ 25.932,04

I.E. = 163% Tabla 5.15

o Índices de Riesgo Financiero

Se calculan sobre el año normal (año 2). Índice de Iliquidez o insolvencia Nos muestra el porcentaje que el proyecto tiene con respecto al riesgo de insolvencia, el cual se muestra de la siguiente manera:

INDICE DE ILIQUIDEZ O INSOLVENCIA

I.I. = 1 - ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS TOTALES

I.I. = 1 - $ 45.683,09

$ 71.615,13

I.L. = 36,21% Tabla 5.16

62

El porcentaje de insolvencia es del 36.21% el cual nos indica que el proyecto es de bajo riesgo. Rendimiento Corriente Nos indica el porcentaje de rendimiento del proyecto.

RENDIMIENTO CORRIENTE

R.C. = UTILIDAD NETA

ACTIVOS TOTALES

R.C. = $ 17.918,09

$ 71.615,13

R.C. = 25,02% Tabla 5.17

El porcentaje de rendimiento del proyecto es del 25.02%, el cual es mayor a la tasa de descuento por lo tanto nos indica que este proyecto tiene un alto rendimiento.

o Razones Financieras Se calculan sobre los resultados totales del proyecto. Cobertura Financiera Nos muestra la relación entre la utilidad y los gastos del proyecto.

COBERTURA FINANCIERA

C.F. = UTILIDAD OPERATIVA

$ 220.876,14

GASTOS FINANCIEROS

$ 10.011,22

C.F. = 22,1 VECES Tabla 5.18

La utilidad del proyecto es 22.1 veces más que la de los gastos.

63

Inversión Total Nos muestra la relación entre la utilidad del proyecto y la inversión inicial.

INVERSION TOTAL

I.T. = UTILDAD OPERATIVA

$ 220.876,14

INVERSION TOTAL

$ 42.662,72

I.T. = 5,2 VECES Tabla 5.19

La utilidad del proyecto es 5.2 veces más que la inversión. Monto de Crédito Nos muestra la relación entre la utilidad y el monto de crédito.

MONTO DE CREDITO

M.C. = UTILIDAD NETA

$ 110.057,13

CREDITO

$ 33.363,90

M.C. = 3,3 VECES Tabla 5.20

La utilidad del proyecto es 3.3 veces más que el monto de crédito. Monto de Inversión Muestra la relación entre la utilidad del proyecto y el monto de inversión.

MONTO DE INVERSION

M.I. = UTILIDAD NETA

$ 110.057,13

INVERSION INICIAL

$ 47.662,72

M.I. = 2,31 VECES Tabla 5.21

La Utilidad del proyecto es 2.31 veces más que la inversión.

64

Margen Neto de Utilidad Nos muestra el porcentaje promedio de rentabilidad del proyecto.

MARGEN NETO DE UTILIDAD

M.N.U. = UTILIDAD NETA

$ 110.057,13

VENTAS TOTALES

$ 597.441,66

M.N.U. = 18% Tabla 5.22

El porcentaje promedio es mayor a la tasa de descuento por eso se lo considera optimo. Rotación de Activos Nos muestra la relación entre las ventas y los activos adquiridos.

ROTACION DE ACTIVOS

R.A. = VENTAS TOTALES

$ 597.441,66

ACTIVOS TOTALES

$ 124.355,94

R.A. = 4,8 VECES Tabla 5.23

Las ventas son 4.8 veces más que los activos adquiridos, por lo cual se lo considera óptimo. Dupont Nos muestra el porcentaje de eficiencia del proyecto.

DUPONT

DUPONT = MARGEN NETO X ROTACION DE ACTIVOS

DUPONT = 18% X 4,8

DUPONT = 89% Tabla 5.24

El porcentaje de eficiencia del proyecto es del 89%, el cual indica que es óptimo.

65

5.3 Análisis de Sensibilidad

o Escenario Proyectado Se calcula sobre el año normal, nos sirve de base para poder tener la información de los escenarios proyectados. La sumatoria de la utilidad operativa del escenario proyectado debe ser igual a la utilidad operativa reflejada en el estado de resultados del año 2.

UTILIDAD OPERATIVA AÑO 2

SUMATORIA UOP

$ 38.429,31

$ 38.429,31

ESCENARIO PROYECTADO

UTILIDAD OPERATIVA = (P x Q) - (Cuv x Q) - CF

LAVADO EXPRESS

UOP UTILIDAD OP

$ 2.400,92

P PRECIO DE VENTA UNITARIO

$ 7,00

Q VOLUMEN DE PROD ANUAL

3511

CUV COSTO UNITARIO VARIABLE (COSTOS DIRECTOS / UNIDADES ANUALES) $ 2,95

CF COSTOS FIJOS O INDIRECTOS

$ 11.820,71

LAVADO SENCILLO

UOP UTILIDAD OP

$ 12.563,15


$ 9,00


4681



$ 15.760,94

LAVADO DELUXE

UOP UTILIDAD OP

$ 10.162,23


$ 15,00


1170



$ 3.940,24

LAVADO MOTOR

UOP UTILIDAD OP

$ 13.303,01


$ 12,00


2340



$ 7.880,47 Tabla 5.25

66

Escenarios Propuestos Nos indica la sensibilidad del proyecto en cuanto a los incrementos en costos.

INCREMENTO EN COSTOS

CUV 10%

CF 10%

Variaciones sobre la Utilidad Operativa Nos indica si el proyecto es sensible en frente a cambios en otros factores. El proyecto es sensible si la utilidad operativa disminuye en un porcentaje menor al incremento de los costos.

LAVADO EXPRESS

UOP UTILIDAD OP

$ 183,51


$ 7,00


3511



$ 13.002,78

LAVADO SENCILLO

UOP UTILIDAD OP

$ 9.606,60


$ 9,00


4681



$ 17.337,04

LAVADO DELUXE

UOP UTILIDAD OP

$ 9.817,11


$ 15,00


1170



$ 3.940,24

LAVADO MOTOR

UOP UTILIDAD OP

$ 11.824,74


$ 12,00


2340



$ 8.668,52

UTILIDAD OPERATIVA AÑO 2

SUMATORIA UOP

PORCENTAJE

$ 38.429,31

$ 31.431,96

18% Tabla 5.26

El proyecto es sensible con relación en cambios en otros factores.

67

Establecimiento de Nuevo Precio de Venta Se proyecta el porcentaje que debería aumentar en precios para poder mantener la utilidad inicial si los costos aumentan.


P = (UOP+ CF + (CUV x Q)) / Q

LAVADO EXPRESS

UOP UTILIDAD OP

$ 2.400,92


$ 7,29


3511



$ 11.820,71

DEBO AUMENTAR MI PRECIO EN UN 4%

LAVADO SENCILLO

UOP UTILIDAD OP

$ 12.563,15


$ 9,63


4681



$ 17.337,04

DEBO AUMNETAR MI PRECIO EN UN 7%

LAVADO DELUXE

UOP UTILIDAD OP

$ 10.162,23


$ 15,29


1170



$ 3.940,24

DEBO AUMENTAR MI PRECIO EN UN 2%

LAVADO MOTOR

UOP UTILIDAD OP

$ 13.303,01


$ 12,63


2340



$ 8.668,52

DEBO AUMENTAR MI PRECIO EN UN 5% Tabla 5.27

68

Establecimiento de Nuevo Volumen de Ventas Nos indica el porcentaje en el cual debemos aumentar la venta de los servicios para poder mantener la utilidad inicial si hay cambios en costos.


Q = (UOP + CF) / (P - CUV)

LAVADO EXPRESS

UOP UTILIDAD OP

$ 2.400,92


$ 7,00


3.786



$ 11.820,71

DEBO AUMENTAR MIS VENTAS EN UN 8%

LAVADO SENCILLO

UOP UTILIDAD OP

$ 12.563,15


$ 9,00


5.195



$ 17.337,04

DEBO AUMENTAR MIS VENTAS EN UN 11%

LAVADO DELUXE

UOP UTILIDAD OP

$ 10.162,23


$ 15,00


1.200



$ 3.940,24

DEBO AMENTAR MIS VENTAS EN UN 3%

LAVADO MOTOR

UOP UTILIDAD OP

$ 13.303,01


$ 12,00


2.509



$ 8.668,52

DEBO AUMENTAR MIS VENTAS EN UN 7% Tabla 5.28

69

5.4 Conclusiones

Administración y Planificación del Proyecto El proyecto tiene como objetivo montar una lavadora de autos ecológica denominada EcoCar Wash Expres, la misma que será de tipo anónima, con un capital de USD $10,000.00. La ubicación de la lavadora será en la Cdla. La Garzota, la cual es un sector bastante conocido y accesible. La empresa estará conformada por el Gerente General, un administrador, una asistente y 5 operadores. Se pronostica que la empresa empiece a funcionar al 7mo mes después de haber empezado con los trámites de constitución de la misma. Los objetivos principales de la empresa son generar una cultura de conservación ambiental y facilitar al cliente el servicio de mantenimiento de su auto ofreciéndoles productos que lo conserven limpio por un mayor tiempo. Mercadeo y Comercialización Se ha segmentado el mercado de tal manera que los servicios serán ofrecidos a personas de clase media a media-alta con vehículo que tengan la necesidad del mantenimiento de sus autos por falta de tiempo o por comodidad. Los servicios de lavado de autos se darán en el local o a domicilio, como prefiera el cliente, se ofrecen varios tipos de lavado con un precio que está entre los USD $5.00 y USD $15.00 dependiendo el servicio que el cliente escoja. En cuanto al servicio de lavado de autos nos referimos por medio de entrevistas y encuestas nos percatamos que su mercado se puede encontrar en un estado de madurez ya que los clientes son los mismos y hay demasiada competencia. Lo que se trata de sacar ventaja es en el servicio a domicilio que ofrece la empresa, así abarcaría mas el mercado. Teniendo así un riesgo de mercado medio bajo. Aspectos Tecnológicos del Proyecto Se ha escogido usar productos biodegradables y maquina a sistema de vapor para realizar el lavado de los autos, porque esta tecnología es amigable con el ambiente y no deja desechos ni contamina el ambiente, ayuda a preservar el agua a diferencia de las lavadoras regulares las cuales gastan más de 100 galones de agua por lavada. Según los estudios realizados esta nueva forma de lavar autos tendrá una gran acogida ya que el 93% de las personas que usan el autolavado están dispuestas a tratar esta nueva forma de lavar autos, permitiéndonos así tener ventas de aproximadamente USD $106,000 en el primer año. La inversión para este proyecto es alrededor de USD $47,000 de los cuales se espera que la CFN otorgue un crédito del 70%.

70

Evaluación Financiera del Proyecto. En lo financiero podemos percatarnos que el proyecto tiene muchas probabilidades de ser viable ya que la proyección de los primeros 5 años de funcionamiento da utilidad. Evaluación del Proyecto Según los índices financieros podemos percatarnos que el proyecto recupera la inversión inicial a finales del primer año. Su tasa de rendimiento es de alrededor del 44% y su tasa de rentabilidad es buena también. La empresa para poderse mantener en función debe de por lo menos tener ventas del 51% de su proyección para poder mantener una buena liquidez. También nos percatamos que el proyecto si es sensible en relación con el cambio de factores, como por ejemplos los costos, esto se debe a que el lavar autos con productos biodegradables es más costoso que el lavado regular con el uso de agua; por esta razón si los costos suben se tendrá que subir los precios o tratar de aumentar el volumen de ventas del servicio. Con esto podemos concluir que el proyecto de establecer una lavadora de autos ecológica es viable mas sin embargo tiene un riesgo medio alto, por lo cual se debe hacer lo más posible por poder obtener el mayor número de ventas o tratar de abarcar el mercado lo más que se pueda; en el caso de este proyecto seria enfocarse en proveer un buen servicio y la calidad del lavado a brindarse debe ser excelente ya que debido a la gran competencia que existe para el mismo no podemos ser muy marcados en los precios.

71

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 1. Diario el Expreso, www.expreso.ec/ediciones/2009/06/30/economia/carros-

generan-buenos-negocios/Default.asp 2. Diario El Universo,

www.eluniverso.com/2008/08/24/0001/1064/1A5525528C6D416A9957AB9C6B27BCB7.html

3. Eco Touch Conscious Car Care, http://ecotouch.net/ 4. Freedom Waterless Car Wash, www.freedomwaterlesscarwash.com/why-use-

it.html 5. Manual de Elaboración y Evaluación de Proyectos, Ing. Carlos Morlás

Expinoza. 6. SeongJin Engeneering Corporation,

www.sjecorp.com/system/?mid=usMainpage 7. Xwinfblogs, www.1000ideasdenegocios.com/2008/01/lavado-de-autos-o-

carwash-un-negocio.html

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ANEXOS

1. Anexo 3.1 – Tasa de Crecimiento Número de vehículos matriculados en la provincia del Guayas.

AÑO VEHICULOS

MATRICULADOS DIFERENCIA PORCENTAJE 2002 153329 2003 185917 32588 21% 2004 184001 -1916 -1% 2005 212709 28708 16% 2006 235737 23028 11% 2007 253003 17266 7% 2008 244174 -8829 -3% 2009 238824 -5350 -2%

TOTAL 48% PROMEDIO 6%

Fuente: Inec

73

2. Anexo 3.2 – Proyección de ventas en los próximos 5 años



ATENCION EFECTIVA


LAVADO EXPRESS 51 30% 3.312 $ 7,00 $ 23.184,00

LAVADO SENCILLO 68 40% 4.416 $ 9,00 $ 39.744,00

LAVADO DELUXE 17 10% 1.104 $ 15,00 $ 16.560,00

LAVADO MOTOR 34 20% 2.208 $ 12,00 $ 26.496,00

TOTAL 170 100% 11.040 $ 105.984,00



ATENCION EFECTIVA


LAVADO EXPRESS 51 30% 3.511 $ 7,00 $ 24.575,04

LAVADO SENCILLO 68 40% 4.681 $ 9,00 $ 42.128,64

LAVADO DELUXE 17 10% 1.170 $ 15,00 $ 17.553,60

LAVADO MOTOR 34 20% 2.340 $ 12,00 $ 28.085,76

TOTAL 170 100% 11.702 $ 112.343,04



ATENCION EFECTIVA


LAVADO EXPRESS 51 30% 3.721 $ 7,00 $ 26.049,54

LAVADO SENCILLO 68 40% 4.962 $ 9,00 $ 44.656,36

LAVADO DELUXE 17 10% 1.240 $ 15,00 $ 18.606,82

LAVADO MOTOR 34 20% 2.481 $ 12,00 $ 29.770,91

TOTAL 170 100% 12.405 $ 119.083,62



ATENCION EFECTIVA


LAVADO EXPRESS 51 30% 3.945 $ 7,00 $ 27.612,51

LAVADO SENCILLO 68 40% 5.260 $ 9,00 $ 47.335,74

LAVADO DELUXE 17 10% 1.315 $ 15,00 $ 19.723,22

LAVADO MOTOR 34 20% 2.630 $ 12,00 $ 31.557,16

TOTAL 170 100% 13.149 $ 126.228,64



ATENCION EFECTIVA


LAVADO EXPRESS 51 30% 4.181 $ 7,00 $ 29.269,27

LAVADO SENCILLO 68 40% 5.575 $ 9,00 $ 50.175,88

LAVADO DELUXE 17 10% 1.394 $ 15,00 $ 20.906,62

LAVADO MOTOR 34 20% 2.788 $ 12,00 $ 33.450,59

TOTAL 170 100% 13.938 $ 133.802,36

74

3. Anexo 3.3. – Nomina

INCREMENTOS SALARIALES AÑO 2 Y 3 5% AÑO 4 Y 5 5%

COSTOS DE NÓMINA

AÑO 1

CARGO NUMERO SUELDO

MENSUAL TOTAL ANUAL 13ero 14to VACACIONES

FONDOS DE RESERVA

APORTE PATRONAL TOTAL ANUAL

GERENTE GENERAL/ADM 1 $ 1.000,00 $ 12.000,00 $ 1.000,00 $ 218,00 $ 500,00 $ 0,00 $ 1.338,00 $ 15.056,00 ASISTENTE ADMINISTRATIVA 1 $ 240,00 $ 2.880,00 $ 240,00 $ 218,00 $ 120,00 $ 0,00 $ 321,12 $ 3.779,12

OPERADORES 5 $ 240,00 $ 14.400,00 $ 1.200,00 $ 1.090,00 $ 600,00 $ 0,00 $ 1.605,60 $ 18.895,60

TOTAL 7 $ 1.480,00 $ 29.280,00 $ 2.440,00 $ 1.526,00 $ 1.220,00 $ 0,00 $ 3.264,72 $ 37.730,72

COSTOS DE NÓMINA

AÑO 2

CARGO NUMERO SUELDO


FONDOS DE RESERVA


GERENTE GENERAL/ADM 1 $ 1.050,00 $ 12.600,00 $ 1.050,00 $ 240,00 $ 525,00 $ 1.049,58 $ 1.404,90 $ 16.869,48 ASISTENTE ADMINISTRATIVA 1 $ 252,00 $ 3.024,00 $ 252,00 $ 240,00 $ 126,00 $ 251,90 $ 337,18 $ 4.231,08

OPERADORES 5 $ 252,00 $ 15.120,00 $ 1.260,00 $ 1.200,00 $ 630,00 $ 1.259,50 $ 1.685,88 $ 21.155,38

TOTAL 7 $ 1.554,00 $ 30.744,00 $ 2.562,00 $ 1.680,00 $ 1.281,00 $ 2.560,98 $ 3.427,96 $ 42.255,93

COSTOS DE NÓMINA

AÑO 3

CARGO NUMERO SUELDO


FONDOS DE RESERVA



OPERADORES 5 $ 252,00 $ 15.120,00 $ 1.260,00 $ 1.200,00 $ 630,00 $ 1.259,50 $ 1.685,88 $ 21.155,38

TOTAL 7 $ 1.554,00 $ 30.744,00 $ 2.562,00 $ 1.680,00 $ 1.281,00 $ 2.560,98 $ 3.427,96 $ 42.255,93

75

COSTOS DE NÓMINA

AÑO 4

CARGO NUMERO SUELDO


FONDOS DE RESERVA



OPERADORES 5 $ 264,60 $ 15.876,00 $ 1.323,00 $ 1.200,00 $ 661,50 $ 1.322,47 $ 1.770,17 $ 22.153,14

TOTAL 7 $ 1.631,70 $ 32.281,20 $ 2.690,10 $ 1.680,00 $ 1.345,05 $ 2.689,02 $ 3.599,35 $ 44.284,73

COSTOS DE NÓMINA

AÑO 5

CARGO NUMERO SUELDO


FONDOS DE RESERVA



OPERADORES 5 $ 264,60 $ 15.876,00 $ 1.323,00 $ 1.200,00 $ 661,50 $ 1.322,47 $ 1.770,17 $ 22.153,14

TOTAL 7 $ 1.631,70 $ 32.281,20 $ 2.690,10 $ 1.680,00 $ 1.345,05 $ 2.689,02 $ 3.599,35 $ 44.284,73

76

4. Anexo 3.4 – Costo de Materiales

PRODUCTO EQUIVALE LAVA

1 gal concentrado 10 gal rtu 200 autos

1 gal tire shine 1 gal 40 autos

1 gal complete clean rtu 1 gal 40 autos

MES # GAL PRODUCTO RINDE

AUTOS LAVADOS

NECESITO UNIDADES

= GAL

GAL NO USADOS PRODUCTO PRECIO TOTAL TOTAL MES

ENE

1,0 gal concentrado 10 gal rtu

192 autos

1 5,0 4,0 gal concentrado 5 gal $550,00 $ 550,00

$1.750,00 4,8 gal tire shine 5 gal 1 55,0 50,2 gal tire shine 55 gal $700,00 $ 700,00

4,8 gal complete clean rtu 5 gal 1 55,0 50,2 gal complete clean rtu 55 gal $500,00 $ 500,00

FEB


230 autos

0 4,0 2,9 gal concentrado 5 gal $550,00 $ -

$ - 5,8 gal tire shine 6 gal 0 50,2 44,4 gal tire shine 55 gal $700,00 $ -

5,8 gal complete clean rtu 6 gal 0 50,2 44,4 gal complete clean rtu 55 gal $500,00 $ -

MAR


300 autos




ABR


389 autos


$ 550,00 9,7 gal tire shine 10 gal 0 37,0 27,2 gal tire shine 55 gal $700,00 $ -


MAY


545 autos




JUN


763 autos




JUL


1145 autos


$ 550,00 28,6 gal tire shine 29 gal 0 49,5 20,9 gal tire shine 55 gal $700,00 $ -


AGO


1351 autos




77

SEP


1531 autos

2 10,4 2,8 gal concentrado 5 gal $550,00 $1.100,00

$ 1.100,00 38,3 gal tire shine 38 gal 0 42,1 3,8 gal tire shine 55 gal $700,00 $ -


OCT


1531 autos


$ 1.750,00 38,3 gal tire shine 38 gal 1 58,8 20,6 gal tire shine 55 gal $700,00 $ 700,00


NOV 7,7 gal concentrado 77 gal rtu

1531 autos 2 10,1 2,5 gal concentrado 5 gal $550,00

$1.100,00

$ 2.300,00 38,3 gal tire shine 38 gal 1 75,6 37,3 gal tire shine 55 gal $700,00 $ 700,00


DIC 7,7 gal concentrado 77 gal rtu

1531 autos 2 12,5 4,8 gal concentrado 5 gal $550,00

$1.100,00

$ 1.100,00 38,3 gal tire shine 38 gal 0 37,3 -1,0 gal tire shine 5 gal $120,00 $ -

38,3 gal complete clean rtu 38 gal 0 37,3 -1,0 gal complete clean rtu 5 gal $100,00 $ -

TOTAL $12.600,00

78

5. Anexo 3.6 – Calculo de Capital de Trabajo

AÑO 1

INGRESOS

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

CONTADO $1.843,20 $2.211,84 $2.875,39 $ 3.738,01 $5.233,21 $7.326,50 $10.989,75 $12.967,90 $14.699,55 $14.699,55 $14.699,55 $14.699,55

T. INGRESOS $1.843,20 $2.211,84 $2.875,39 $ 3.738,01 $5.233,21 $7.326,50 $10.989,75 $12.967,90 $14.699,55 $14.699,55 $14.699,55 $14.699,55

EGRESOS

COST DIRECT

M. O. DIRECTA

OPERADORES $1.574,63 $1.574,63 $1.574,63 $ 1.574,63 $1.574,63 $1.574,63 $ 1.574,63 $ 1.574,63 $ 1.574,63 $ 1.574,63 $ 1.574,63 $ 1.574,63

MATERIALES $1.750,00 $ - $ - $ 550,00 $ - $1.750,00 $ 550,00 $ 1.750,00 $ 1.100,00 $1.750,00 $ 2.300,00 $ 1.100,00

T C DIRECTOS $3.324,63 $1.574,63 $1.574,63 $ 2.124,63 $1.574,63 $3.324,63 $ 2.124,63 $ 3.324,63 $ 2.674,63 $3.324,63 $ 3.874,63 $ 2.674,63

COST INDIRECT

M O INDIRECT

GTE GRAL/ADM $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67 $1.254,67

ASISTENTE $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93 $ 314,93

GAST GNRLES

ARRIENDO $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00

ENE ELECTRICA $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00 $ 200,00

AGUA POTABLE $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00

TELEFONO $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00 $ 60,00

INTERNET $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00

PUBLICIDAD $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 80,00

CONTADOR $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00

GASOLINA $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00

MANTE $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00

T C INDIRECT $3.044,59 $3.044,59 $3.044,59 $ 3.044,59 $3.044,59 $3.044,59 $ 3.044,59 $ 3.044,59 $ 3.044,59 $ 3.044,59 $ 3.044,59 $ 3.044,59

T EGRESOS $6.369,23 $4.619,23 $4.619,23 $ 5.169,23 $4.619,23 $6.369,23 $5.169,23 $6.369,23 $5.719,23 $6.369,23 $6.919,23 $5.719,23

SALDO MEN $(4.526,03) $(2.407,39) $(1.743,83) $(1.431,22) $ 613,99 $ 957,27 $ 5.820,52 $ 6.598,68 $ 8.980,32 $ 8.330,32 $ 7.780,32 $ 8.980,32

SALDO ACUM $(4.526,03) $(6.933,41) $(8.677,25) $(10.108,47) $(9.494,48) $(8.537,21) $(2.716,68) $ 3.881,99 $12.862,31 $21.192,64 $28.972,96 $37.953,28

CAP DE TRAB

$ 10.108,47

79

6. Anexo 3.7 – Tabla de Amortización

TABLA DE AMORTIZACION

DIV# VALOR INTERESES AMORTIZACION CAPITAL VALOR DIVIDENDO SALDO CAPITAL

0

$ 33.363,90

1 $ 301,67 $ 421,25 $ 722,92 $ 32.942,65

2 $ 297,86 $ 425,06 $ 722,92 $ 32.517,58

3 $ 294,01 $ 428,91 $ 722,92 $ 32.088,68

4 $ 290,14 $ 432,78 $ 722,92 $ 31.655,90

5 $ 286,22 $ 436,70 $ 722,92 $ 31.219,20

6 $ 282,27 $ 440,65 $ 722,92 $ 30.778,55

7 $ 278,29 $ 444,63 $ 722,92 $ 30.333,92

8 $ 274,27 $ 448,65 $ 722,92 $ 29.885,28

9 $ 270,21 $ 452,71 $ 722,92 $ 29.432,57

10 $ 266,12 $ 456,80 $ 722,92 $ 28.975,77

11 $ 261,99 $ 460,93 $ 722,92 $ 28.514,84

12 $ 257,82 $ 465,10 $ 722,92 $ 28.049,74

13 $ 253,62 $ 469,30 $ 722,92 $ 27.580,44

14 $ 249,37 $ 473,55 $ 722,92 $ 27.106,90

15 $ 245,09 $ 477,83 $ 722,92 $ 26.629,07

16 $ 240,77 $ 482,15 $ 722,92 $ 26.146,92

17 $ 236,41 $ 486,51 $ 722,92 $ 25.660,41

18 $ 232,01 $ 490,91 $ 722,92 $ 25.169,51

19 $ 227,57 $ 495,34 $ 722,92 $ 24.674,16

20 $ 223,10 $ 499,82 $ 722,92 $ 24.174,34

21 $ 218,58 $ 504,34 $ 722,92 $ 23.670,00

22 $ 214,02 $ 508,90 $ 722,92 $ 23.161,10

23 $ 209,41 $ 513,50 $ 722,92 $ 22.647,59

24 $ 204,77 $ 518,15 $ 722,92 $ 22.129,45

25 $ 200,09 $ 522,83 $ 722,92 $ 21.606,61

26 $ 195,36 $ 527,56 $ 722,92 $ 21.079,05

27 $ 190,59 $ 532,33 $ 722,92 $ 20.546,73

28 $ 185,78 $ 537,14 $ 722,92 $ 20.009,58

29 $ 180,92 $ 542,00 $ 722,92 $ 19.467,59

30 $ 176,02 $ 546,90 $ 722,92 $ 18.920,69

31 $ 171,07 $ 551,84 $ 722,92 $ 18.368,84

32 $ 166,08 $ 556,83 $ 722,92 $ 17.812,01

33 $ 161,05 $ 561,87 $ 722,92 $ 17.250,14

34 $ 155,97 $ 566,95 $ 722,92 $ 16.683,19

35 $ 150,84 $ 572,07 $ 722,92 $ 16.111,12

36 $ 145,67 $ 577,25 $ 722,92 $ 15.533,87

80

37 $ 140,45 $ 582,47 $ 722,92 $ 14.951,40

38 $ 135,19 $ 587,73 $ 722,92 $ 14.363,67

39 $ 129,87 $ 593,05 $ 722,92 $ 13.770,62

40 $ 124,51 $ 598,41 $ 722,92 $ 13.172,21

41 $ 119,10 $ 603,82 $ 722,92 $ 12.568,39

42 $ 113,64 $ 609,28 $ 722,92 $ 11.959,11

43 $ 108,13 $ 614,79 $ 722,92 $ 11.344,32

44 $ 102,57 $ 620,35 $ 722,92 $ 10.723,98

45 $ 96,96 $ 625,96 $ 722,92 $ 10.098,02

46 $ 91,30 $ 631,62 $ 722,92 $ 9.466,41

47 $ 85,59 $ 637,33 $ 722,92 $ 8.829,08

48 $ 79,83 $ 643,09 $ 722,92 $ 8.185,99

49 $ 74,01 $ 648,90 $ 722,92 $ 7.537,09

50 $ 68,15 $ 654,77 $ 722,92 $ 6.882,31

51 $ 62,23 $ 660,69 $ 722,92 $ 6.221,62

52 $ 56,25 $ 666,66 $ 722,92 $ 5.554,96

53 $ 50,23 $ 672,69 $ 722,92 $ 4.882,27

54 $ 44,14 $ 678,77 $ 722,92 $ 4.203,49

55 $ 38,01 $ 684,91 $ 722,92 $ 3.518,58

56 $ 31,81 $ 691,10 $ 722,92 $ 2.827,47

57 $ 25,57 $ 697,35 $ 722,92 $ 2.130,12

58 $ 19,26 $ 703,66 $ 722,92 $ 1.426,46

59 $ 12,90 $ 710,02 $ 722,92 $ 716,44

60 $ 6,48 $ 716,44 $ 722,92 $ (0,00)

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES PROYECTO … · PROYECTO DE INVERSIÓN PARA LA...

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