FO-CM-011 Version 1; Junio 2014 PLAN DE MEJORAMIENTO ...
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DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
1
Consultar a la entidad
financiera para que se
proceda a la cancelación
del nit del Municipio de
Fusagasugá en la cuenta
de ahorros - Depuración
de Cheques pendientes
por cobrar y si superan el
tiempo establecido
realizar la anulación de
los mismos en el sistema.
En cuanto al saldo de la
cuenta 290580 Recaudos
por clasificar por
$597.398.506, se aplicara
la politica contable para
definir el estado de todas
estas partidas
conciliatorias que una vez
requeridos los soportes a
los bancos no fue posible
identificar.
RESPONSABLE: RESPONSABLE REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA HURTADO JOSE ARMANDO CAMARGO LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTOR DE TESORERIA ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
Condición: Al evaluar la razonabilidad de las cuentas de los estados
contables con corte a 31 de diciembre de 2017 se encontró lo
siguiente:
Depósitos en Instituciones Financieras: presenta dos cuentas
que no aparecen registradas en el balance y existen partidas
conciliatorias que no son representativas, pero en el caso de
cheques pendientes de cobro sobrepasan los seis meses de
girados. También se observa que se efectúan registros de
consignaciones contra la cuenta “Otros Activos” saldos por
Reclasificar que acumula a 31 de diciembre $597.398.505.98.
SECRETARIA DE
HACIENDA
La cuenta de embargos en el Banco
Agrario es una cuenta puente entre el
juzgado y el municipio de Fusagasugá
en el cual se trasladan los recursos de
los beneficiarios de medidas
oerdenadas por el juzgado. .- Oficiar
la entidad financiera para la
cancelación del Nit del Municipio como
titular - Seguimiento semanal a los
cheques girados por la Tesoreria
Municipal - Aumentar las
trasnferencias electronicas para
disminuir la expedición de titulos
valores.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
AAA
2019
AAA
INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOSPROGRAMADO
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGAFECHA DE
SUSCRIPCIÓN
VIGENCIA AUDITADA 2017 PERIODO
INFORMADO
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Plan No.
Version 1; Junio 2014
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AAA
2019
890.680.008
CODIGO DANE
RESPONSABLES
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGALFECHA DE
APROBACION
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
Realizar el
reconocimiento de las
cuentas por cobrar de
impuesto predial a 31 de
diciembre de cada
vigencia de conformidad
con el listado de cada uno
de los deudores morosos
Deudores.- Lograr que las
dependencias
responsables de la
ejecuciòn de dichos
convenios procedan a la
liquidaciòn de los mismos.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA HURTADO DORIS MARINA RODRIGEZ LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTORA DE CONTABILIDAD ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
1
Se realizarà el respectivo ajuste
contable aplicando la politica contable
enunciada en el numeral 2.1.2.2 de la
resoluciòn 834 de 2017. SA 1.- Con
el informe consolidado de la cartera de
impuesto predial por vigencias se
conservarà el listado de cada uno de
los deudores morosos de tal forma que
se pueda evidenciar la consistencia de
la informaciòn con la que se realizar el
ajuste del saldo por cobrar a 31 de
diciembre de cada vigencia. 3.- En
cuanto a los convenios de vigencias
anteriores se procedio a oficiar a las
oficinas responsables de la ejecuciòn
de dichos convenios con el fin de
poder lograr la liquidaciòn de los
mismos.
En cuanto a los convenios de
vigencias anteriores se procedio a
oficiar a las oficinas responsables de la
ejecuciòn de dichos convenios con el
fin de poder lograr la liquidaciòn de los
mismos.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
SECRETARIA DE
HACIENDA
CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
VIGENCIA AUDITADA 2017 PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL
Rentas por cobrar impuesto predial: no cuenta con un backup
que soporte el saldo con corte a 31 de diciembre, únicamente, se
documentó el registro con un “Resumen de Deuda de Impuesto
predial y sobretasa ambiental por la vigencia Deuda a sábado 13
de enero 2018” resumen consolidado. El listado allegado a la
comisión, generado el 4 de octubre de 2018, presenta predios a
nombre del municipio que genera impuesto predial por
$82.100.000 y deudas que vienen desde 1960.
Deudores: Trasferencias por cobrar que corresponde a convenios,
se observan saldos que vienen de vigencias anteriores y no han
sido depurados.
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
1
Se dará aplicación al Acta
10 de comité de
sostenibilidad y realizará
trabajo conjunto con la
Dirección de contabilidad
y Secretaria de
Agricultura, Ambiente y
Tierras (SAAT), a fin de
actualizar la base de
datos de predios de
propiedad del municipio.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE APROBO: REVISO:
JUAN SEBASTIAN GARCIA MILENA DEL ROCIO AVILA ADRIANA TORRES ESPITIA DORIS MARINA RODRIGUEZ LUIS ANTONIO CIFUENTES OLGA PATRICIA CASTILLO
SECRETARIO ADMINISTRATIVO SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTORA DE RECURSOS DIRECTORA CONTABILIDAD ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
FISICOS
FECHA DE
APROBACION
HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN
PROGRAMADO
SECRERIA
ADMINISTRATIVA-
SECRETARIA DE
HACIENDA
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANE
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
Propiedad Planta y Equipo: $130.062.026.975.60. Terrenos y
edificaciones, en “Relación de Bienes y Muebles” suministrados por
almacén no se registró lo tratado y aprobado en el Acta No. 10 del
“Comité Técnico de sostenibilidad de la información contable” es
así como en almacén continúan figurando bienes que fueron
entregados a título gratuito al Terminal de Transporte; almacén
tampoco incorporó en el inventario los bienes inmuebles adquiridos
con recursos ley 99 de 1993. Igualmente, se observa que tanto en
contabilidad como en almacén muchos bienes no tienen número de
escritura que permita su identificación plena. Lo que implica falta
de conciliación entre las áreas al cierre de la vigencia.
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
AAA
No.
INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
DIRECCION DE
RECURSOS FISICOS -
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
1. Se actualizará la base de datos de
acuerdo a lo registrado en el acta No.
10 del Comité de Sostenibilidad de la
información contable, en cuanto al
retiro de la base de datos de almacén
de las taquillas entregadas a título
gratuito al terminal de Transportes de
Fusagasugá-
2. Trabajar de manera conjunta con
la Dirección de contabilidad y
Secretaria de Ambiente, Agricultura y
Tierras (SAAT) a fin de cotejar y
actualizar la base de datos de almacén
de los predios de reserva hídrica
adquiridos por el municipio.
3. Se actualizará la información
contenida en la base de datos de
almacén, con relación a la
identificación de los predios por
número de escritura, es importante
resaltar que la titulación también se ha
adelantado mediante actos
administrativos.
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
1
1.- Reconocer en los
estados financieros el
100% de estos bienes de
conformidad con el cruce
de informaciòn que se
realice con la direcciòn de
recursos fisicos. 2.-
Cuentas por pagar:
Depurar esta cuenta por
terceros. 3.- Compras y
suministros: Establecer lo
que realmente debe hacer
parte de la resoluciòn de
cuentas por pagar. 4.-
Dentro de la cuenta
beneficioas a empleados
consolidar con gestiòn
humana el valor que
realmente se adeuda a 31
de diciembre de cada
vigencia. 5.-
Contabilizar el 100% de
los recursos del sgp
asignados a traves de
documentos conpes.
RESPONSABLE: RESPONSABLE APROBO: REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA DORIS MARINA RODRIGUEZ LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTORA CONTABILIDAD ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008PRESENTADO POR
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
PROGRAMADO
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
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Plan No.
AAA
2019
Equipo de Transporte, tracción y elevación presenta diferencias frente
al inventario suministrado por $3.819.909.694,13, y se observa que
contabilidad no actualizó los registros contables con los avalúos presentados
en la relación. Situación que genera incertidumbre sobre esta subcuenta.
Cuentas por pagar: La subcuenta de bienes y servicios presenta saldo por
$370.435.595.91: se observa que a nivel de terceros hay saldos contrarios a
su naturaleza por $168.480.276.50, saldos por depurar $339.599.792.
Compras y suministros $209.020.815.50, al efectuar el cruce con la
Resolución 0335 de 2018, se establece que estas cuentas no están incluidas
en la resolución; Se observan saldos que vienen de la vigencia anterior y se
presenta diferencia en saldo de los libros auxiliares.
Obligaciones Laborales y de seguridad social integral: Cesantías, no
se consolido el valor de las cesantías, se establece que los pagos realizados
totalizaron con cargo a las cesantías de 2017 totalizan $860.131.663, valor
que no quedo reconocido en el balance.
Intereses sobre cesantías $21.060.014.81, según los soportes allegados
se realizó pago por este concepto por valor de $74.823.182, lo que genera
una diferencia por $53.763.167.19 que subestima el saldo del balance.
Vacaciones, prima de vacaciones, prima de servicios, prima de
navidad no fueron consolidadas con corte a 31 de diciembre de 2018.
Ingresos Trasferencias SGP Educación presenta un saldo contable
por $46.237.257.143.50 frente a los recursos asignados SGP 2017 $
$45.079.420.165 se genera una diferencia por -$1.157.836.979, que
sobreestima el valor asignado.
Criterio: Instructivo 03 Cierre Contable 2017 Numeral 1.2.2. “Conciliación
entre las áreas de la entidad que generan información contable.
Previo a la realización del proceso de cierre contable y para garantizar la
consistencia de la Información administrada en las diferentes dependencias
de la entidad, se efectuarán las
Respectivas conciliaciones entre el área contable y las áreas de nómina,
almacén, presupuesto, tesorería, jurídica, recursos humanos, cartera y
demás áreas proveedoras de
Información para lograr la integralidad del proceso contable. Lo anterior, de
SECRERIA
ADMINISTRATIVA-
SECRETARIA DE
HACIENDA
1.- Realizar cruce de informaciòn con
la direcciòn de recursos fisicos con el
fin de detectar que diferencias
presenta esta cuenta. 2.- Realizar una
revisiòn exaustiva tercero por tercero
para determinar si el municipio si tiene
algun tipo de obligaciòn pendiente de
pago. 3.- Verificar la resoluciòn de
cuentas por pagar de tal modo que se
pueda establecer que todas las
cueentas esten debidamente
contabilizadas 4.- Consolidar con
gestiòn humana dentro de la cuenta de
beneficios a empleados todas las
obligaciones de la entidad por cada
concepto. 5.- Verificar que
contablemente se haya reconocido al
ingreso el 100% de los recursos del
SGP de conformidad con el Sicodis y a
la asignaciòn a travès de documento
conpes.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
2
Conciliar la cuenta
contable con la
presupuestal para
evitar esta clase de
diferencias
RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
SECRETARIO JURIDICO DIRECTORA DE CONTABILIDAD LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
PEDRO PABLO ZAMBRANO DIRECTOR DE DEFENSA JUDICIAL DORIS MARINA RODRIGEZ ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECCION DE DEFENSA
JUDICIAL - DIRECCION DE
PRESUPUESTO
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
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Plan No.
ALCALDE
VIGENCIA AUDITADA 2017 PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
MUNICIPIO DE FUSAGASUGAFECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019890.680.008
CODIGO DANE
SECRETARIA
JURIDICA-
SECRETARIA DE
HACIENDA
Conciliar la cuenta 2460 de
contabilidad con la cuenta 2133
de presupuesto para verificar que
cada uno de los pagos realizados
por este concepto hayan quedado
bien contabilizados.
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
Sentencias y Conciliaciones:
Condición: Durante la vigencia 2017 por la cuenta 2460 se
realizaron pagos por $693.765.965.82. Presupuesto presenta rubro
21331 Sentencias y Conciliaciones relaciona pagos por
$723.476.172.82, lo que genera una diferencia por $29.710.207.
Según “Estudio de acciones de repetición por el Comité de
Conciliación año 2017” Se iniciaron dos acciones de repetición
acción de repetición que totalizan $293.018.749.
AAA
PRESENTADO POR
PROGRAMADO
LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGALFECHA DE
APROBACION
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
Aplicar la politica
contable que exige la
valoraciòn de los
procesos de acuerdo a
su estado con el fin de
reportar y certificar el
valor que se debe
reconocer
contablemente.
1. Elaborar requerimiento de
disponibilidad de recursos con el
objeto de cumplir con el pago de
conciliaciones y sentencias para el
año 2019.
2. Elaborar trimestralmente con
destino a la Secretaria de
Hacienda informe del
acrecentamiento o decrecimiento
de los valores provistos.
3. Reconocer contablemente la
provisiòn de contingencias, litigios
o demandas de conformidad con
el valor que certifique la Direcciòn
de defensa judicial de acuerdo a
la valoraciòn y estado de los
procesos.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION 3
Provisión para contingencias litigios o demandas
Condición: No se constituyó provisión para contingencias.
Contabilidad solo tiene contabilizado en cuentas de orden
$25.013.391.120, saldo que viene de la vigencia 2016 sin que se
haya realizado los ajustes pertinentes, considerando los fallos y
pagos realizados en la vigencia 2017. Criterio: Resolución 116 de
2017 "Por la cual se incorpora, al Marco Normativo para Entidades
de Gobierno, el Procedimiento contable para el registro de los
procesos judiciales, arbitrajes, conciliaciones extrajudiciales y
embargos sobre cuentas bancarias, y se modifica el Catálogo
General de Cuentas de dicho Marco Normativo"
Causa: La dependencia responsable de llevar el control sobre los
procesos jurídicos que cursan en contra de la administración, no
genera la información suficiente que permita establecer de acuerdo
con el estado de los procesos el registro de una provisión según
establece el manual.
Efecto: No se tiene reconocida ninguna provisión para el pago de
sentencias y conciliaciones.
SECRETARIA
JURIDICA-
SECRETARIA DE
HACIENDA
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
4
ESTABLECER
MECANISMOS DE
REGISTRO Y CONTROL
QUE NO AFECTEN LA
INFORMACION DEL
PERIODO ANTE LOS
ENTES DE CONTROL
PERO QUE LE SIRVAN
A LA ENTIDAD PARA EL
SEGUIMIENTO DE DE
LAS PARTIDAS QUE NO
SON DE LA VIGENCIA
PERO QUE SE DEBEN
EJECUTAR EN EL
PERIODO
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA HURTADO JOSE IGNACIO MELO LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTOR DE PRESUPUESTO ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
FO-CM-011
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Reservas presupuestales 2016
Condición: Las reservas presupuestales fueron incorporadas
mediante decreto 057 de 2017 por la suma de
$9.042.860.914.02, en la cuenta El formato F10 presenta
Reserva por $9.068.073.622 pagos por $8.935.958.249: Se
presenta una diferencia frente a las reservas constituidas por
$25.212.708 que corresponde al arrastre de saldos de
reservas que vienen de la vigencia 2015. Y corresponde a los
siguientes rubros: Criterio: Las
reservas que no se ejecutan durante la vigencia fenecen.
Causa: Las reservas si no se cumplen en la siguiente vigencia
fenecen, estas reservas fueron constituidas para cumplirse en
el año 2016 y al final del periodo no se cumplieron, por tal
razón no deben incorporarse como reservas nuevamente en
la vigencia 2017.
Efecto: Se extiende la vigencia autorizada para ejecutar las
reservas presupuestales.
SECRETARIA DE
HACIENDA
1- ASIGNAR NOMENCLATURA
PARA EL PRESUPUESTO DE
LA VIGENCIA DIFERENTE AL
REGISTRO DE LAS PARTIDAS
PARA ATENDES LOS
COMPROMISOS Y
OBLIGACIONES DE LOS
REZAGOS PRESPUESTALES
EVITANDO ASI QUE AL
MOMENTO DE GENERAR LA
INFORMACION PARA LA
VIGENCIA SIGUIENTE AFECTE
UNICAMENTE LOS RECURSOS
DE LA VIGENCIA.
2- GENERAR AL MOMENTO
DEL CIERRE FISCAL LA
INFORMACION REQUERIDA
POR LOS ENTES DE CONTROL
RELACIONADA UNICAMENTE
CON LOS RECURSOS DE LA
VIGENCIA
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECTOR DE
PRESUPUESTO
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
JUAN SEBASTIAN GARCIA ADRIANA PABON LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIO ADMINISTRATIVO DIRECTORA DE GESTION HUMANA ( E ) ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 7 de 20
Plan No.
5
Informes de Gestión
Condición: De la relación de personal adscrito a la
administración municipal, se logró identificar que durante la
vigencia 2017, veintitrés (23) servidores públicos fueron
desvinculados de la misma, de la cual se tomó una muestra
de cinco (5) expedientes de hojas de vida con el fin de
revisar los informes de gestión presentados por los mismos,
de las cuales, se evidencio que únicamente en dos (2)
expedientes reposaban los respectivos informes.
Criterio: Resolución 0989 del 1 de diciembre de 2015,
emanada por la Contraloría de Cundinamarca “Por medio de
la cual se sistematizan, coordinan, adoptan y reglamentan
algunas disposiciones del Acta de Informe de Gestión
inherente al proceso de entrega…”
Causa: No se encontraron dentro de las hojas de vida los
informes de gestión de los funcionarios desvinculados de la
entidad.
SECRETARIA
ADMINISTRATIVAUN AÑO A PARTIR
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
1. Proyección de Circular a jefes de
dependencia, funcionarios de planta y
por Orden de Prestación de Servicios,
respecto del cumplimiento de los
artículos 1o, 2o y 3o de la Ley 951 de
2005, así como la Circular No. 11 del
27 de julio de 2006 y la Resolución
No. 0989 de 2015 proferidas por la
Contraloría de Cundinamarca, la cual
impartió instrucciones a los
destinatarios de la Ley 951 de 2005,
esto es, a todas las ramas del poder
público, legislativa, ejecutiva y judicial
en el orden nacional, departamental,
distrital, municipal en calidad de
titulares y representantes legales, así
como los particulares que manejen
fondos o bienes del Estado, respecto
del Deber de presentar Acta de
Informe de Gestión ante la Dirección
de Gestión Humana y/o a quienes los
sustituyan legalmente en sus
funciones, sus cargos o al finalizar la
administración, según el caso, así
como de la gestión de los recursos
financieros, humanos y administrativos
que tuvieron asignados para el
ejercicio de sus funciones de acuerdo
a lo preceptuado en la Ley 951 de
2005. 2. Socializar la circular
expedida en la Alcaldía de Fusagasugá
para evitar inconvenientes con motivo
del proceso del Concurso de Meritos
que se adelantará para la presente
vigencia. 3. Elaboración de
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECCION DE TALENTO
HUMANO
PROFERIR CIRCULAR
POR PARTE DEL
EJECUTIVO MUNICIPAL
PARA EL
CUMPLIMIENTO DE LA
LEY 951 DE 2005 Y
RESOLUCIONES
PROFERIDAS POR LA
CONTRALORIA DE
CUNDINAMARCA ;
SOCIALIZAR EN EL
SEGUNDO MES DE LA
VIGENCIA 2019 SU
CONTENIDO CON
MOTIVO DEL PROCESO
DE CONCURSO DE
MERITOS; INTEGRAR A
JEFES DE
DEPENDENCIAS,
FUNCIONARIOS DE
CARRERA
ADMINISTRATIVA,
PROVISIONALES Y
PARTICULARES QUE
CONTRATEN CON EL
MUNICIPIO DE
FUSAGASUGA PARA
QUE AL PRODUCIRSE
UN RETIRO DEL
CARGO, SE VERIFIQUE
LA ENTREGA TANTO
DE LOS BIENES COMO
DE LOS ASUNTOS A SU
CARGO Y BAJO SU
RESPONSABILIDAD.
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
SECRETARIO JURIDICO OSCAR VELA LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
PEDRO PABLO ZAMBRANO SECRETARIO DE GOBIERNO ( E ) ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 8 de 20
Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
890.680.008
6
Convenio de Asociación No. 2017-0207
Condición: La administración municipal suscribió Convenio de
Asociación el 20 de enero de 2017 con el objeto de aunar
esfuerzos en la prevención y atención de desastres, el control
de incendios forestales, demás calamidades conexas y en
general las que se lleguen a presentar a cargo de las
Instituciones Bomberiles, garantizando así la prestación del
servicio público esencial a todos los habitantes del Municipio
de Fusagasugá, según lo establecido en la ley 1575 de 2012,
por valor de $1.193.367.790, término de duración de un (1)
año. Supervisión: Secretaría de Gobierno.
Una vez revisado los soportes contractuales se identificaron
las siguientes falencias:
• Existen debilidades en el seguimiento ejercido por el
supervisor en cuanto a la ejecución del contrato, ya que se
autorizan desembolsos con soportes que no se detallan la
información específica de lo suministrado por el contratista,
caso tal en cuanto al suministro de combustible como es
kilometraje que determine el recorrido de los vehículos e
identificación del automotor al que se realiza el
abastecimiento.
• La contabilidad que refleja la inversión de los recursos no
se encuentra soportada mediante recibos físicos, lo que
genera incertidumbre en la veracidad de la información
contable y ejecución del capital asignado.
SECRETARIA DE
CONVIVENCIA Y
SEGURIDAD
CIUDADANA
EJERCER UNA
SUPERVISION
ADECUADA AL
CONTRATO
1) EXIGIR AL CONTRATISTA PARA
EL CONSUMO O SUMINISTRO DE
GASOLINA IMPLEMENTAR
PLANILLAS SIMILARES A LAS QUE
UTILIZA EL MUNICIPIO PARA
SOPORTAR EL GASTO DE
GASOLINA Y QUE SE ANEXEN EN
LOS RESPECTIVOS INFORMES 2)
EXIGIR AL CONTRATISTA QUE
SOPORTE LA INVERSION DE LOS
RECURSOS MEDIANTE RECIBOS
FISICOS PARA QUE HAYA
CLARIDAD EN LA INVERSION
SEGUN LA CONTABILIDAD
SOPORTADA.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
SUPERVISOR DE
CONTRATO-SECRETARI
DE GOBIERNO
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
7
Verificar las
Obligaciones de los
contratos del area
de impuesto de
Industria y
Comercio.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
SECRETARIO JURIDICO MILENA DEL ROCIO AVILA LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Contratos de Prestación de Servicios
En el contrato 183-2017 valor $13.800.000, modalidad
prestación de servicios profesionales para el manejo de cobro
persuasivo en la secretaria de hacienda del municipio de
Fusagasuga.
Condición: De la revisión efectuada a los contratos de
prestación de servicios de acuerdo a la muestra seleccionada,
se observó que no se especifican de manera clara las
actividades a desarrollar por los contratistas que permitan
precisar los objetos contractuales, situación que es
evidenciada de igual manera en el Manual de Contratación.
Criterio: La naturaleza de los contratos de prestación de
servicios determinan la ejecución de trabajos puntuales,
donde se deben cumplir unos objetivos que permiten una
mayor autonomía en el tiempo y planeación del trabajo a
realizar.
Causa: Inadecuada descripción de las exigencias u
obligaciones a cargo de los contratistas.
Efecto: la inadecuada aplicación de los controles por parte de
los supervisores a la ejecución de las actividades
desarrolladas con base en los contratos de prestación de
servicios, pueden generar desordenes administrativos que
culminen en demandas laborales en contra de la entidad.
SECRETARIA DE
HACIENDA
Realizar la verificacion de
las obligaciones de los
contrato del area de impuesto
de industria y comercio para
que estan sean cuantificables
.
UN AÑO A PARTIR
DE LA APROBACION
DEL PLAN
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
SUPERVISOR DE
CONTRATO - SECRETARIA
DE HACIENDA
PEDRO PABLO ZAMBRANO SUPERVISOR DE CONTRATO ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
8
Verificar las facturas
suministradas por los
proveedores de acuerdo a
su obligaciòn tributaria
ante la Dian.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA DORIS MARINA RODRIGUEZ LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTORA DE CONTABILIDAD ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Condición: De acuerdo a la información suministrada por la
entidad, se observó que en el contrato 2017-0297,
contratación directa, con factura No.3108 se encuentra
valores de auto retenedor, dado que dicho contratista no
aplica este modelo establecido por la Dian para el descuento
de la retención en la fuente.
Criterio: La naturaleza de los contratos la factura es un título
valor semejante a un cheque o un pagare, donde se deben
cumplir con unos parámetros estipulados por la Dian.
Causa: Inadecuada descripción de las exigencias u
obligaciones a cargo de la secretaria de Hacienda.
Efecto: la inadecuada aplicación de los controles por parte
dela tesorería a la revisión de las facturas radicadas por los
proveedores, pueden generar desordenes administrativos
que culminen en malas practicas en contra de la entidad.
SECRETARIA DE
HACIENDA
A pesar de que el error en la factura no
genero errores en las retenciones
practicadas de conformidad con las
obligaciones tributarias de proveedor
ante la Dian, no se volvera a aceptar
ninguna factura con este error.
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECTORA DE
CONTABILIDAD
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
9
Conservar la normatividad
y requerimiento del ICCU
frente a estos contratos
producto de un convenio
interadministrativo que al
momento de solicitar el
ultimo pago requiere estar
al dia en los valores que
se deben reintegrar al
Departamento.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
MILENA DEL ROCIO AVILA DORIS MARINA RODRIGUEZ LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIA DE HACIENDA DIRECTORA DE CONTABILIDAD ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
De acuerdo a la información suministrada por la entidad, se
observó que en el contrato 315-2017, Selección abreviada,
valor $ 251.401.194 con objeto contractual construcción de
placa huella en el municipio de Fusagasugá. Los descuentos
establecidos están con valores diferentes a los aplicables de
acuerdo a su respectiva modalidad de contratación, esto
permite identificar un posible error en la generación de los
descuentos aplicados y egresos finales efectuados por la
administración municipal.
SECRETARIA DE
HACIENDA
Liquidar los convenios
interadministrativos de conformidad
con la normartividad y requerimientos
de la entidad con la que se suscriben
dichos convenios evitando aplicación
de descuentos que no correspondan al
valor
UN AÑO A PARTIR
DE LA APROBACION
DEL PLAN
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIRECTORA DE
CONTABILIDAD
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
10
1- Mantener el índice de
riesgo de la calidad de agua
IRCA en niveles "sin riego",
realizando las mejoras y
optimizaciones en las
plantas PTAP
2- continuar con la
proyección de obras de
rehabilitación y optimización
de las infraestructuras de
captación y conducción,
ampliar la capacidad de
almacenamiento de agua
potable.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
JULIAN DUARTE CASTELLANOS SANDRA RODRIGUEZ OSCAR ACHURY OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
GERENTE EMSERFUSA ESP DIVISION DE ACUEDUCTO PLANTAS DE TRATAMIENTO JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
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Plan No. INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Conforme a lo informado por la Administración municipal y
con base en los Índices de Riesgo Municipales IRCA, se
establece que el agua tratada que se suministrada reportan
niveles sin riesgo en la vigencia auditada, en el momento de
la vista a las PTAP, se puede establecer que, aunque se han
realizado adecuaciones, es necesario seguir optimizando el
sistema, terminar las mejorar locativas de las PTAP.
En cuanto a calidad, continuidad, cobertura es necesario
culminar todos los proyectos, para minimizar los daños
causados al sistema por causa de las lluvias (bocatomas),
esto con el fin mejorar la prestación del servicio en todo el
territorio municipal.
EMSERFUSA ESP
1- la división de plantas de tratamiento
continua comprometida con el
mejoramiento de todos los procesos
necesarios para asegurar que el agua
producida cumpla todos los
requerimientos de calidad, tanto para
ofrecer un producto de calidad (agua
potable) que continúe cumpliendo con los
parámetros y características establecidas
por la normatividad correspondiente,
como para consolidar procesos que sean
cada vez más eficientes y que en
conjunto permitan prestar un mejor
servicio a la comunidad. dentro del
mejoramiento realizo la contratación de
obras para el mantenimiento del IRCA
tales como; construcción tanque contacto
de cloro contrato no 128-2018,
optimización de la planta de tratamiento
de agua potable de Pekín contrato no 134-
2018, adquisición de módulos de
sedimentación acelerada planta la venta
contrato no 122-2018.
2-ejecutar contratos de obra pública para
llevar a cabo la rehabilitación de las líneas
de conducción de agua cruda para las
plantas de tratamiento de agua potable
de EMSERFUSA E.S.P. iniciar las obras de
la construcción de un tanque de
almacenamiento para la planta de
tratamiento Pekín. Seguimiento al
contrato de consultoría del plan maestro
de acueducto y alcantarillado de
Fusagasugá.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
11
Implementar y dar
aplicación a los
programas de uso
eficiente y ahorro de
agua aprobados por
la car mediante las
resoluciones DRSU
NO. 210 del 8
/11/2018 para la
fuente hídrica rio
cuja y DRSU no.
1803 del 17/12/2018
para la fuente
hídrica quebrada
honda o filadelfia
(ACTIVIDA
DES
REALIZAD
AS/ACTIVI
DADES
PROGRA
MADAS)x1
00
RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
JULIAN DUARTE CASTELLANOS SANDRA RODRIGUEZ OSCAR ACHURY OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
GERENTE EMSERFUSA ESP DIVISION DE ACUEDUCTO PLANTAS DE TRATAMIENTO JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
EMSERFUSA ESP
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Llevar a cabo el cronograma de
actividades para cada uno de
los siete proyectos incluidos en
el PUEAA conforme a lo
establecido en la ley 373 de
1997
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
Programa de Uso Eficiente y Ahorro del Agua -PUEAA-
Conforme a lo informado por la Administración municipal, se
puede establecer que el PUEAA se encuentra en proceso de
ser aprobado por parte de la Autoridad ambiental CAR, en
este orden se debe obtener su aprobación y presentar los
respectivos informes de cumplimiento según metas trazadas
en el PUEAA.
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
12
Gestionar la continuacion
de la primera fase de
construccion y solicitar los
recursos para la segunda
fase de la planta de
tratamiento de aguas
residuales el resguardo e
iniciar los estudios y
diseños de la planta de
tratamiento la venta para
su radicacion ante las
ventanillas
gubernamentales
RESPONSABLE: RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
JULIAN DUARTE CASTELLANOS SANDRA RODRIGUEZ OSCAR ACHURY OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
EMSERFUSA ESP
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓNAAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
La Empresa de Servicios Públicos de
Fusagasuga EMSERFUSA E.S.P se
encuentra efectuando el convenio 1310
de 2014 el cual tiene como intervinientes
a la Corporación Autónoma Regional
CAR, la alcaldía municipal y la Empresa
de servicios, el presente conviene tiene
como objeto la construcción de la planta
de tratamiento el resguardo del municipio
de Fusagasuga, objeto el cual se le dio
viabilizacion técnica mediante INFORME
TECNICO SDAS No 820 DEL 23 DE
OCTUBRE DE 2014, quedando dentro de
su presupuesto inicial los AJUSTES A
DISEÑOS.
Mediante la contratación de la Empresa
se dio inicio al proceso contractual con
los contratos de obra e interventoría No
107 y 110 de 2015, por lo cual se dio
inicio a lo estipulado presupuestalmente y
donde se entró en la denominada fase
DE AJUSTES DISEÑOS donde se pudo
verificar que el tipo de tecnología
planteada inicialmente, NO cumpliría con
lo establecido para la remoción de carga
según lo establecido por la resolución 631
de 2015 caracterización de vertimientos ,
por lo cual la corporación autónoma
regional, el contratista, la interventoría y
la Empresa de servicios entraron a
evaluar la alternativa, y una vez
evaluadas las alternativas mediante la
corporación se efectuaron informes
técnicos por parte del convenio (
No 103 del 2016 y 058 de 2017) y los
cuales tuvieron como objeto el cambio de
tecnología, por lo cual los recursos
aprobados para la PTAR se realizarían
en dos fases constructivas.
En la actualidad la empresa se encuentra
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
Planta de Tratamiento de Agua Residual –PTAR-
Según información reportada por la administración municipal,
la Empresa de Servicios Públicos de Fusagasugá EMSERFUSA
E.S.P. y lo verificado en terreno se puede establecer que no
se cuenta con PTAR, está en construcción la primera fase de
la PTAR denominada el resguardo, desde este aspecto es
importante construir la segunda fase de esta PTAR, tratar las
aguas de los demás sectores del casco urbano y construir los
sistemas tratamiento de los centros poblados, esto con el fin
de mitiguen la afectación a las fuentes receptoras que
reciben los vertimientos en la jurisdicción de Fusagasugá
(afluentes del Río Sumapaz).
GERENTE EMSERFUSA ESP DIVISION DE ACUEDUCTO PLANTAS DE TRATAMIENTO JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
13
Gestionar la
Reformulacion del PLAN
DE SANEMAIENTO Y
MANEJO DE
VERTIMIENTOS en
razon a que se acorde a
la proyeccion y tarifario y
gestion departamental y
nacional, por los recursos
asignados para la
eliminacion de los puntos
de vertimiento y la
construccion de las
plantas de tratamiento del
resguardo
RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
JULIAN DUARTE CASTELLANOS JAVIER ROJAS OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
GERENTE EMSERFUSA ESP JEFE DIVISION ALCANTARILLADO EMSERFUSA ESP JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
La Empresa de Servicios Públicos de
Fusagasuga se encuentra en la
actualidad dando cumplimiento a la
Resolución 2491 de 2010 PLAN DE
SANEAMIENTO Y MANEJO DE
VERTIMIENTOS PSMV DEL
MUNICIPIO DE FUSAGASUGA
CASCO URBANO y el cual viene
adelantando al construcción de la
infraestructura de alcantarillado con el
fin de la eliminación de los puntos de
vertimiento reportados en el mismo; a
la fecha y según seguimiento de la
Corporación Autónoma Regional se
encuentran eliminados 6 de 16 puntos
de vertimiento reportados, de lo que se
deberá cumplir al año 2020.
A fin de así mismo optimizar las redes
de alcantarillado del municipio, la
empresa suscribió mediante contrato
105 de 2018 con objeto ESTUDIOS Y
DISEÑOS DEL PLAN MAESTRO DE
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
CASCO URBANO DEL MUNICIPIO
DE FUSAGASUGA el cual cumplirá
con la función de evaluar las
capacidades hidráulicas del sistema y
proponer a futuro futuras reposición,
rehabilitaciones y expansiones del
DIVISION DE ASEO
CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos
Según lo informado por la Administración Municipal y lo verificado
en la visita se puede establecer que el PSMV está en ejecución las
obras correspondientes, existen vertimientos que no son tratados
correctamente, en tanto no se ejecuten esta obras se sigue
afectando las fuentes receptoras, desde este orden es importante
realizar acciones contempladas en el Plan de Saneamiento y
Manejo de Vertimientos PSMV y el Plan Maestro de Acueducto y
Alcantarillado PMA, para así suplir las necesidades de la comunidad
en cuanto a Saneamiento Básico y descontaminar las fuentes
hídricas y sus afluentes de Río Sumapaz.
)EMSERFUSA ESP
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 15 de 20
Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
14
Realizar la contratación
de estudios y diseños en
la actual Planta de
Beneficio Animal, para el
cumplimiento del Decreto
1500 de 2007
RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
ADRIANA MANRIQUE JULIAN RODRIGUEZ OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
SECRETARIA AGRICULTURA AMBIENTE Y TIERRAS DIRECTOR DE MEDIO AMBIENTE JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
VIGENCIA AUDITADA 2017 PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 16 de 20
Plan No.
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
Manejo de los residuos líquidos y sólidos
Conforme a lo informado y lo verificado en la visita se puede
establecer que está realizando el tratamiento de los residuos
sólidos y líquidos producto de actividad de sacrificio y
faenado, sin embargo está en curso un plan gradual el cual
establece las mejoras para su funcionamiento provisional y la
posterior ubicación de la Planta de Beneficio Animal PBA,
esto según Plan de Ordenamiento Territorial, en este orden
se realizara seguimiento a todas las adecuaciones que se
necesiten para realizar un mejor manejo de vertimientos
(superficies, trampa de grasas y mantenimiento de la PTAR).
Para el cuarto trimestre del año, se
proyecta tener realizados los
resultados del estudio y la
implementación de los Planes
Operativos Estandarizados, con
relacion a los residuos sólidos y
líquidos.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION DIRECCION DE AMBIENTE
SECRETARIA DE
AGRICULTURA
AMBIENTE Y
TIERRAS
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
15
En lo respectivo al
manejo de residuos
sólidos en la plaza
de mercado se envía
el oficio 2100-05-
067 dirigido a FABIO
VEGA director de la
Plaza de Mercado,
solicitándole el
cumplimiento del
plan interno de
manejo y disposición
de residuos sólidos
orgánicos, del cual
estaremos realizando
visita de seguimiento
y control.
RESPONSABLE: RESPONSABLE: REVISO: APROBO:
ADRIANA MANRIQUE JULIAN RODRIGUEZ OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL LUIS ANTONIO CIFUENTES
SECRETARIA AGRICULTURA AMBIENTE Y TIERRAS DIRECTOR DE MEDIO AMBIENTE JEFE DE CONTROL INTERNO ALCALDE
Se realizara seguimiento y
control a las acciones que
efectue la administración de la
plaza de mercado, en relación
a la recolección y disposición
de los residuos orgánicos,
igualmente se oficiará a la
Secretaría de Planeación para
que se agilice el proceso de
aprobación de POT y se defina
donde puede funcionar la
PARSO.
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
VIGENCIA AUDITADA 2017 PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGAAAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
DIRECCION DE AMBIENTE
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 17 de 20
Plan No. INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos –PGIRS-
Conforme a lo informado por la Administración Municipal, se
puede establecer que las actividades en marcadas en el
PGIRS están en proceso de cumplimiento, es necesario
fortalecer los procesos de separación en la fuente con el fin
de lograr mayor cobertura, desde este aspecto se hará
seguimiento a las metas y actividades planteadas para
recuperar más material reciclable y se implemente las
estrategias para dar un mejor al manejo de orgánicos.
SECRETARIA DE
AGRICULTURA
AMBIENTE Y
TIERRAS
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
890.680.008FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
01
25290DD MM
REAL
16
EL HOSPITAL SAN
RAFAEL PRESENTA SU
PLAN DE MEJORA POR
APARTE.
FECHA DE
SUSCRIPCIÓN
AAA
2019
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANEFECHA DE
APROBACION
AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
AREA DE SGSST
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
Pagina 18 de 20
Plan No. INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008
Manejo Residuos Peligrosos
En cuanto al Manejo de los Residuos peligrosos generados en
el Hospital San Rafael de Fusagasugá, se verifica las
condiciones del lugar donde se almacenan los RESPEL,
encontrado que se están adecuando los almacenamientos
temporales, como también hay gran cantidad de inservibles
en las zonas aledañas al sitio de almacenamiento temporal,
estos materiales deben ser dispuestos técnicamente, como
también se deben culminar las obras para que los residuos
hospitalarios se manejen correctamente, en este orden se
realizara seguimiento a estas dos actividades, con el fin de
dar un adecuado manejo a estos residuos.
HOSPITAL SAN
RAFAEL
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
0125290 DD MM
REAL
RESPONSABLE: APROBO: REVISO:
PEDRO PABLO ZAMBRANO LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
SECRETARIO JURIDICO ALCALDE JEFE DE CONTROL INTERNO
Plan No.
INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADO
INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008 FECHA DE AAA
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
FO-CM-011
Version 1; Junio 2014
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ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL
TransferenciaProcesos Judiciales
Condición: Una vez revisados la información de procesos
judiciales a favor y en contra de la entidad, se observó la
existencia de 31 procesos en contra del municipio de
Fusagasugá, que en la actualidad los cuales al momento de
la auditoria se encuentran en proceso inicial sin ningún fallo
por parte del sistema judicial.
De los procesos en contra se refleja que en su mayoría se
presentan por inconformismos en los contratos de prestación
de servicios, los cuales teniendo en cuenta sus antecedentes,
se tiene una alta probabilidad de fallo en contra del
municipio.
Criterio: En el contrato se establecen las obligaciones
asumidas por las dos partes y la exigencia del pago por la
ejecución de las actividades contratadas que efectivamente
fueron realizadas.
Causa: La gestión deficiente de los supervisores en los
contratos de prestación de servicios.
Efecto: La situación descrita en párrafos anteriores, ocasiona
la propagación de demandas en contra del municipio.
17
SECRETARIA
JURIDICA-
SECRETARIA DE
HACIENDA
DIRECCION DE DEFENSA
JUDICIAL- DIRECTOR DE
PRESUPUESTO
Prevenir la
propagación de
demandas en contra
del municipio por
controversias
contractuales.
1. Proyección Circular dirigida
a SUPERVISORES DE
CONTRATO sobre los
lineamientos referentes a las
novedades o diferencias que se
presentes en la inadecuada
ejecución de los contratos
suscritos por la Administración
Municipal.
2. Dar a conocer la Circular a
Secretarios, Directores y Jefes
de Despacho de las diferentes
Dependencias de la
Administración Municipal, en
su condicion de supervisores
de contrato vía E-mail para su
adecuada implementación.
Primer Trimestre
2019.
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
CODIGO DANE FECHA DE AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN
DD
23
MM
01
NIT DV 4 DD
23
MM
0125290 DD MM
REAL
18
Implementar las
acciones necesarias
para poner en
funcionamiento la
motocicleta Honda
Eco Deluxe asignada
al Concejo Municipal.
19
se adquieren los
módulos de
almacen e
inventarios y se
procede a
plaquetear a cada
uno de los
elementos.
RESPONSABLE: RESPONSABLE:
ANDRES FELIPE PORRAS JAIRO GODOY
PRESIDENTE CONCEJO MUNICIPAL PERSONERO MUNICIPAL
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
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Plan No. INFORME PRESENTADO
A:CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA VIGENCIA AUDITADA 2017
PERIODO
INFORMADO
AAA
2019
PRESENTADO POR MUNICIPIO DE FUSAGASUGA 890.680.008 FECHA DE AAA
ALCALDE LUIS ANTONIO CIFUENTES SABOGAL CODIGO DANE FECHA DE AAA
No. HALLAZGOAREA/CICLO/PROC
ESOESTRATEGIA ACTIVIDAD
TIEMPO DE EJECUCIÓN INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO/RE
SULTADOS
RESPONSABLES
PROGRAMADOConcejo Municipal
De acuerdo a la información suministrada por la entidad, en
el contrato 2017-26, mínima cuantía por valor de
$12.000.000 se observó que se suscribió un contrato para el
mantenimiento de una moto, para uso exclusivo del concejo,
pero luego de realizar esa inversión en mantenimiento y
seguros obligatorios de ley, dicha moto se encuentra en un
parqueadero sin ningún uso para el concejo.
CONCEJO
MUNICIPAL
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
CONCEJO MUNICIPAL
Personería Municipal.
Mediante el contrato CS.2017-046 con el objeto de adquirir
un suministro de equipos tecnológicos para su
funcionamiento, por valor de $ 16.880.000 una vez revisada
la entrada de los mismos a la entidad, se observó que estos
no han sido ingresados al inventario de la misma, de otro
lado, tampoco presentan la plaqueta que los identifique como
activos de la Alcaldía Municipal. Lo que muestra que los
Procesos de manejo, custodia y preservación de los activos a
cargo de la entidad, no se vienen realizando de manera
adecuada, hecho que puede ocasionar desorden
administrativo y pérdidas de activos. (Observación No. 19)
PERSONERIA
MUNICIPAL
alimentar el módulo de
almacen e inventario y
plaquetear los elementos
UN AÑO A PARTIR
DE SU APROBACION
(ACTIVIDADES
REALIZADAS/ACTIVI
DADES
PROGRAMADAS)x10
0
PERSONERIA MUNICIPAL
1. Realizar el proceso de
contratacion para el
mantenimiento de la
motocicleta. 2. Realizar el
proceso de contratacion para
la revision tecnomecanica del
rodante. 3. Adelantar la
compra del seguro obligatorio
SOAT para el año 2019.
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
AAA
2019
AAA
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Plan No.
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AAA
2019
RESPONSABLES
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
AAA
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Plan No.
RESPONSABLES
AAA
2019
AAA
2019
OLGA PATRICIA CASTILLO
JEFE DE CONTROL INTERNO
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Plan No.
AAA
2019
AAA
RESPONSABLES
DIRECCION DE
RECURSOS FISICOS -
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
AAA
2019
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
DIRECCION DE
CONTABILIDAD
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Plan No.
AAA
2019
AAA
2019
AAA
RESPONSABLES
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
DIRECCION DE DEFENSA
JUDICIAL - DIRECCION DE
PRESUPUESTO
RESPONSABLES
FO-CM-011
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Plan No.
AAA
2019
AAA
2019
AAA
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
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Plan No.
AAA
2019
AAA
2019
AAA
RESPONSABLES
DIRECTOR DE
PRESUPUESTO
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
AAA
2019
AAA
2019
FO-CM-011
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Plan No.
AAA
RESPONSABLES
DIRECCION DE TALENTO
HUMANO
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
AAA
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AAA
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Plan No.
AAA
2019
SUPERVISOR DE
CONTRATO-SECRETARI
DE GOBIERNO
RESPONSABLES
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
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Plan No.
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2019
AAA
2019
AAA
RESPONSABLES
SUPERVISOR DE
CONTRATO - SECRETARIA
DE HACIENDA
JEFE DE CONTROL INTERNO
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
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Plan No.
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AAA
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AAA
RESPONSABLES
DIRECTORA DE
CONTABILIDAD
OLGA PATRICIA CASTILLO RANGEL
JEFE DE CONTROL INTERNO
RESPONSABLES
DIRECTORA DE
CONTABILIDAD
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Plan No.
AAA
2019
AAA
2019
AAA
LUIS ANTONIO CIFUENTES
FO-CM-011
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Plan No. AAA
2019
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2019
AAA
RESPONSABLES
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
LUIS ANTONIO CIFUENTES
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Plan No.
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2019
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AAA
RESPONSABLES
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
LUIS ANTONIO CIFUENTES
RESPONSABLES
AAA
2019AAA
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Plan No.
AAA
2019
DIVISION DE ACUEDUCTO-
PLANTAS DE
TRATAMIENTO
LUIS ANTONIO CIFUENTES
RESPONSABLES
DIVISION DE ASEO
AAA
FO-CM-011
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Plan No.
AAA
2019
AAA
2019
LUIS ANTONIO CIFUENTES
RESPONSABLES
AAA
2019
AAA
2019
AAA
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Plan No.
DIRECCION DE AMBIENTE
LUIS ANTONIO CIFUENTES
#¿NOMBRE?
AAA
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AAA
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DIRECCION DE AMBIENTE
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Plan No.
RESPONSABLES
AAA
2019
AAA
RESPONSABLES
AREA DE SGSST
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Plan No. AAA
2019
Plan No.
RESPONSABLES
AAA
2019
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DIRECCION DE DEFENSA
JUDICIAL- DIRECTOR DE
PRESUPUESTO
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2019
AAA
AAA
RESPONSABLES
CONCEJO MUNICIPAL
PERSONERIA MUNICIPAL