FONE 2015 - COPLADE Baja California · Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado...

FONE 2015 EVALUACIÓN ESPECÍFICA DEL DESEMPEÑOFondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el Gasto OperativoÍndice

Introducción…………………..……………………………………………………………………………………………..……1

1. Datos generales del Fondo………………….………………………………………………………………………..3

2. Resultados logrados por el Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y el Gasto Operativo (FONE) en el Estado de Baja California.

2.1 Análisis del cumplimiento de sus objetivos y metas……………………………….………………..82.2 Análisis de indicadores……………………………………………………….…………………….…………..132.3 Análisis del presupuesto……………………………………….………………………………………………..19

3. Análisis de la cobertura…….………………………………………………………………………………………..25

4. Seguimiento a aspectos susceptibles de mejora…………………………………………….….30

5. Conclusiones y recomendaciones5.1 Conclusiones………………………………………………………………………………………………………315.2 Recomendaciones……………………………………………………………………………………………..34

6. Fuentes de información y Anexos…………………………………………………………………………….36

7. Glosario……………………………………………………………………………………………………………………………..38

8. Formato de difusión de la Evaluación conforme al Programa Anual deEvaluación…………………………………………………………………………………………………………………………39

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Introducción.

La presente evaluación tomó como punto de partida la transición del Fondo deAportaciones para la Educación Básica (FAEB) al Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y el Gasto Operativo (FONE), llevado a cabo durante el 2014, analizando elcontexto educativo nacional y específico para el Estado de Baja California a través de losdiferentes documentos estadísticos publicados en fuentes oficiales, sobre todo, de laSecretaría de Educación Pública (SEP).

La información obtenida, proporcionó el contexto para dar inicio con el análisis centraldel presente documento, la Evaluación del Desempeño del Fondo de Aportaciones para laNómina Educativa y el Gasto Operativo en el Estado de Baja California, dicho análisis sepuede esquematizar de la siguiente manera:

El análisis de los procesos operativos que la Entidad lleva a cabo para la aplicación delos recursos, se focaliza en los siguientes puntos:

1. Resultados obtenidos en el desempeño de los objetivos y metas planteados,2. Indicadores de resultado,3. Desempeño presupuestal del Fondo, y4. Análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas).

Procesos operativos en laaplicación de los recursos

Focalizaciónde la

Problemática

PlaneaciónEstatal

PlaneaciónFederal

EVALUACIÓN ESPECÍFICA DEL DESEMPEÑOFondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el Gasto Operativo

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La evaluación se realizó partiendo de una investigación documental extensiva degabinete, y, se complementó con entrevistas a funcionarios estatales para contar condetalles de la operación de los procesos internos.

El Fondo que nos ocupa, tiene como objetivo el apoyar a las Entidades Federativaspara que cumplan sus funciones en materia de educación básica y normal, hay querecordar que el derecho a la educación en nuestro País se encuentra contenido en laConstitución Política de los Estados Unidos Mexicanos en su Artículo Tercero, el cualestablece que todo individuo tiene derecho a recibir educación por lo cual el Estado(Federación, Estados, Distrito Federal y Municipios), impartirá educación preescolar,primaria, secundaria y media superior; las tres primeras conforman la educación básica lacual es obligatoria al igual que la educación media superior.

Dar cumplimiento a lo señalado en el Artículo en mención, no es tarea fácil, el gradode complejidad se incrementa al tener como población objetivo de 26.4 millones deniños, niñas y jóvenes en edad escolar de 3 a 14 años dispersos en todo el territoriomexicano, ubicados en zonas urbanas y rurales.

Es en lo anterior, en donde radica la importancia de llevar a cabo evaluaciones dedesempeño a este tipo de fondos.

Fase

1 • Revisión de documentosoficiales:

•Lineamientos.•Estadística.•Informe de seguimiento.•Informes de avanceprogramático ypresupuestales.

•Instrumentos de Planeación,Programación yPresupuestación.

Fase

2 • Entrevistas con funcionariosestatales, para analizaraspectos especificos de losprocesos internos.

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1. Datos generales del Fondo.

Nombre:Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el Gasto Operativo FONE. 1

Entidad Paraestatal Responsable del Fondo:Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado de Baja California, la Direcciónde Planeación, Programación y Presupuesto, es la Unidad Responsable de informar através del Sistema del Formato Único (SFU) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Públicolos avances y cierre del mismo.

Presupuesto autorizado, modificado y ejercido en el ejercicio 2015:Asignación Inicial

FONE-SHCPPresupuesto

Modificado FONE-SHCP-SFU

PresupuestoPagado FONE-

SHCPIngreso devengadoal cierre 2015-ISEP

Servicios Personales 7,809,965,393 8,321,146,322.90 9,169,454,706.55 9,179,080,194

Gasto de Operación 1,020,752,025 1,228,539,126.44 1,020,752,025.00 592,805,109

Fondo de compensación 187,466,388 187,466,387.89 187,466,388.00 615,413,304.00

TOTAL $9,018,183,806 $9,737,151,837.23 $10,377,673,119.55 $10,387,298,607Fuente: Elaboración propia con información del Portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público einformación obtenida del Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos de Baja California.

Objetivo del Fondo y metas e indicadores planteados:

Objetivo del FONE: Cumplir con los objetivos que establece la Ley de Coordinación Fiscalen lo general y la Ley General de Educación en sus artículos 13 (atribuciones que lescorresponde atender de manera exclusiva a las autoridades educativas locales) y 16(observancia a lo dispuesto por la Ley General del Servicio Profesional Docente), en loparticular.

Metas planteadas a lograr:

El Fondo cuenta con una Matriz de Indicadores de Resultados que se informa através del SFU.

FIN Porcentaje de estudiantes que obtienen elnivel de logro educativo insuficiente en losdominios de español y matemáticas evaluadospor EXCALE en educación básica

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: Eficacia Meta programada: 0

1 Este Fondo, sustituye al Fondo de Aportaciones para la Educación Básica (FAEB) con la Reforma a la Ley deCoordinación Fiscal, publicada en el Diario Oficial de la Federación el lunes 9 de diciembre del 2013.


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Propósito Porcentaje de Eficiencia terminal en educaciónprimaria y secundaria (escuelas apoyadas porel Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo (FONE))

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 91%Realizado 2015: 92.68%

Componente Índice de cobertura de la educación básica enescuelas apoyadas por Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo(FONE)

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 50.46%Realizado 2015: 49.91%

Actividad Provisión de recursos del Fondo deAportaciones para la Nómina Educativa y GastoOperativo (FONE) destinados a educaciónprimaria

Tipo de indicador: GestiónDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 17.4%Realizado 2015: 17.24%

Provisión de recursos del Fondo deAportaciones para la Nómina Educativa y GastoOperativo (FONE) destinados a educaciónsecundaria

Tipo de indicador: GestiónDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 15.92%Realizado 2015: 13.07%

Provisión de recursos del Fondo deAportaciones para la Nómina Educativa y GastoOperativo (FONE) destinados a educaciónpreescolar

Tipo de indicador: GestiónDimensión del indicador: Eficacia

Meta programada: 18.87%Realizado 2015: 14.72%

Fuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Todos los indicadores tienen una periodicidad anual y una cobertura estatal.

En el Programa Operativo Anual del Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicosde Baja California, se establecen las metas específicas para dar atención a la matrizanterior a través de los Programas Presupuestarios Estatales definidos:

Programa Fin PropósitoCalidad en laEducación Básica

Educación para la vida - Asegurar laformación integral desde el nivelbásico hasta el nivel superiormediante servicios educativospertinentes y de calidad.

Estudiantes de educaciónbásica reciben una educaciónde calidad orientada a laformación para la vida con unaestrecha vinculación escuela-familia-sociedad.

ParticipaciónSocial y DesarrolloValoral en laEducación


Comunidades educativasorganizadas para fortalecer lacalidad de la educación.

5

Calidad en laEducaciónSuperior yFormaciónDocente


Estudiantes reciben unaformación profesional decalidad acorde a lasnecesidades que requiere elestado, para que los egresadosse incorporen en el sectorproductivo y económico.

ServicioProfesionalDocente


Docentes y directivos quegarantizan el logro deaprendizajes de los alumnos deeducación básica y mediasuperior.

Programa Número deMetas Cumplimiento

Calidad en la Educación Básica 32 98%Participación Social y Desarrollo Valoral en la Educación 6 85%Calidad en la Educación Superior y Formación Docente 8 100%Servicio Profesional Docente 3 88%Total metas en Programas Sustantivos 49 93%

Principales metas:

Descripción de la meta Programado Realizado AvanceAtender a los alumnos de inicial preescolar y primaria en lamodalidad de educación indígena.

14,855 14,104 95%

Atender alumnos de educación básica en el Estado en elnivel de preescolar

62,924 61,726 98%

Atender alumnos de educación básica en el Estado en elnivel de primaria.

225,194 221,468 98%

Atender alumnos de educación básica en el Estado en nivelsecundaria.

90,980 89,800 99%

Brindar educación básica a niñas y niños hijos de jornalerosagrícolas migrantes y asentados.

4,681 4,746 101%

Atender a los alumnos con necesidades educativasespeciales asociadas a discapacidad aptitudessobresalientes y/o talentos específicos

13,070 15,904 122%

Mantener el porcentaje de eficiencia terminal en educaciónprimaria en 94% en el Estado.

94 97 103%

Mantener el porcentaje de eficiencia terminal en educaciónsecundaria en 84% en el Estado.

84 83 99%


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Población objetivo y población atendida:

Partiendo de que a través del Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el GastoOperativo, la Federación canaliza los recursos a las Entidades Federativas para brindar acada uno de los niños y niñas que así lo soliciten un espacio para recibir educación en los 3niveles educativos: preescolar (3 a 5 años), primaria (6 a 11 años) y en secundaria (12 a 14años); se infiere que la focalización de la problemática atender es compleja y mayúscula.Considerando los datos proporcionados por INEGI en su página de internet2 en BajaCalifornia viven 901,886 niños y niñas de 0 a 14 años, que representan el 29% de lapoblación de la entidad.

La matrícula de alumnos registrados en el ciclo 2014-2015 fue de 694,2503 alumnos en elnivel básico.

Alineación del Fondo al Plan Nacional de Desarrollo (PND) en su caso, PlanEstatal de Desarrollo (PED) y Programa Sectorial que corresponda:

El Plan Nacional de Desarrollo 2013 – 2018 plantea 31 objetivos, 118 estrategias y 819líneas de acción para alcanzar las 5 metas nacionales definidas, una de las cualescorresponde a “México con Educación de Calidad”.

La atención de esta meta nacional y sus objetivos se canalizan a través del ProgramaSectorial de Educación 2013 – 2018 a nivel nacional.

Ya dentro de la Planeación local, a nivel estatal, encontramos que el Plan Estatal deDesarrollo 2014 - 2019 en el Eje Educación para la Vida, se establece como ObjetivoGeneral: “Asegurar la formación integral desde la educación básica hasta la superior,garantizando la inclusión y equidad educativa entre todos los grupos de población de BajaCalifornia, encaminados al desarrollo humano, con una educación de calidad, un sistemade arte y cultura para todos, la promoción de valores y el desarrollo del deporte”.

Y como Objetivo para el Tema de Educación Básica: “Elevar la calidad y el logro educativomediante una educación integral, garantizando la inclusión y equidad educativa entretodos los grupos de la población”.

Del Eje anterior, se desprende el Programa de Educación de Baja California 2015-2019,documento sectorial que marca la ruta que la Administración estatal habrá de seguir, paracumplir con los propósitos señalados en el propio Eje.

2 http://cuentame.inegi.org.mx/3 SEP 2014-2015 y Departamento de Información y Estadística, Sistema Educativo Estatal (SEE)

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Normatividad que sustenta el Fondo:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Artículo 3ero, que establece el derecho de los mexicanos a recibir una educación decalidad

Ley de Coordinación Fiscal4.

Documento normativo que plasma la sustitución del Fondo de Aportaciones para laEducación Básica (FAEB) por el FONE, a través de la reformas planteadas en su Capítulo V“De los Fondos de Aportaciones Federales”, Artículos 26 y 26A.

Artículo 26“…La Federación apoyará a los Estados con los recursos necesarios para cubrir el pago deservicios personales correspondiente al personal que ocupa las plazas transferidas a losEstados…”

Artículo 26-A“…la Secretaría de Educación Pública solicitará a la Tesorería de la Federación, realizar elpago correspondiente, con cargo a los recursos que correspondan del Fondo a cadaentidad federativa…”

“…serán pagados, por cuenta y orden de las entidades federativas en su calidad depatrones, a sus empleados del servicio educativo, a través de transferencias electrónicas arespectivas cuentas bancarias…”

Ley General de Educación.

Acuerdo por el que se da a conocer el procedimiento y los plazos para llevar a cabo elproceso de conciliación de los registros de las plazas transferidas, así como, ladeterminación de los conceptos y montos de las remuneraciones correspondientes.5

Lineamientos del gasto de operación del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo.6

4 Reformas publicadas en el Diario Oficial de la Federación el lunes 9 de diciembre del 2013.5 Publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de febrero del 20146 Dados a conocer por la SHCP y la SEP a través del oficio No. 801.1.-043 y No. OM/0938/2014 del 30 dediciembre del 2014


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2. Resultados logrados por el Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y el Gasto Operativo (FONE)en el Estado de Baja California.2.1 Análisis del cumplimiento de sus objetivos y metas.

En la estructura programática del Programa Operativo Anual del ISEP para el ejercicio2015 (mediante la cual se ejercen los recursos del Fondo en el Estado), encontramos lossiguientes Programas:

** Este último Programa se incorporó durante el 2015, para atender las nuevas disposicionesnormativas presentadas.

Según la normatividad establecida por la Secretaría de Planeación y Finanzas, los 2primeros programas se consideran “Adjetivos” y los 3 últimos “Sustantivos”, por lo cualestos últimos serán los que se consideraran en la presente evaluación.

Para analizar la congruencia que estos Programas Presupuestarios estatales guardan, conla estructura de la Matriz de Indicadores de Resultados del Fondo, se presenta sus Fines yPropósitos:

Gestión y Conducción de la Política Institucional

Administración

Calidad en la Educación Básica

Participación Social y Desarrollo Valoral en la Educación

Calidad en la Educación Superior y Formación Docente

Servicio Profesional Docente**

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Programa Fin PropósitoCalidad en laEducación Básica

Educación para la vida - Asegurarla formación integral desde el nivelbásico hasta el nivel superiormediante servicios educativospertinentes y de calidad.

Estudiantes de educaciónbásica reciben unaeducación de calidadorientada a la formaciónpara la vida con una estrechavinculación escuela-familia-sociedad.

ParticipaciónSocial y DesarrolloValoral en laEducación


Comunidades educativasorganizadas para fortalecerla calidad de la educación.

Calidad en laEducaciónSuperior yFormaciónDocente


Estudiantes reciben unaformación profesional decalidad acorde a lasnecesidades que requiere elestado, para que losegresados se incorporen enel sector productivo yeconómico.

ServicioProfesionalDocente


Docentes y directivos quegarantizan el logro deaprendizajes de los alumnosde educación básica y mediasuperior.

Es clara la congruencia de los Fines y Propósitos de los programas presupuestarios delPOA7 con el Fin del Fondo (Desarrollo Social) y su Función (Educación) ya que este Fondose diseñó y se opera para atender esta función específica.

Ahora bien, además de la alineación de los ejes rectores de la planeación en el tema deeducación básica así como de los Fines y Propósitos mencionados hace unos momentos,es necesario analizar el cumplimiento de las metas que permiten que se cumpla con loplanteado anteriormente.

En la matriz de indicadores de resultados (Anexo 1) se encuentran establecidos losresultados a través de indicadores, los cuales se analizaran en el siguiente punto; por lotanto en esta parte se abordará el cumplimiento de las metas establecidas en el POA 2015del ISEP.

7 Programa Operativo Anual


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El Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado, contó al cierre del ejerciciocon el siguiente cumplimiento por Programa:

Programa Número deMetas Cumplimiento

Calidad en la Educación Básica 32 98%Participación Social y Desarrollo Valoral en laEducación

6 85%

Calidad en la Educación Superior y FormaciónDocente

8 100%

Servicio Profesional Docente 3 88%Total metas en Programas Sustantivos 49 93%

Como puede observarse el nivel de cumplimiento de las metas del Instituto se encuentraen un buen nivel, al estar por encima del 90% de cumplimiento.

A continuación se presentan las metas que al cierre del ejercicio obtuvieron un mejorresultado así como en las que presentaron los resultados más bajos.

Porcentaje de cumplimiento del 100% o más:Meta Medida Programado Realizado % Avance

Fortalecer la formación de los estudiantes a través de lavinculación e intercambio académico, en el marco de lareforma curricular de la educación normal y de la reformade educación básica.

Alumno 440 908 206%

Beneficiar con apoyos educativos (becas) a estudiantes deinstituciones de educación normal en la entidad. Alumno 563 911 162%

Contribuir con apoyos a estudiantes de educaciónsuperior, que aseguren el ingreso, permanencia yconclusión de sus estudios.

Alumno 957 1,486 155%

Atender con la asignatura de segunda lengua (inglés), al5.6% de alumnos de planteles públicos de 3ro. depreescolar al 6to. de primaria de la entidad.

Alumno 14,441 18,693 129%

Atender a los alumnos con necesidades educativasespeciales asociadas a discapacidad aptitudessobresalientes y/o talentos específicos

Alumno 13,070 15,904 122%

Beneficiar alumnos de educación básica mediante elotorgamiento de una beca única. Alumno 1,000 1,071 107%

Mantener el porcentaje de eficiencia terminal eneducación primaria a 94% en el estado.

Índice deeficienciaterminal

94.00 96.58 103%

Brindar educación básica a niñas y niños hijos dejornaleros agrícolas migrantes y asentados. Alumno 4,681 4,746 101%

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Meta Medida Programado Realizado % AvanceFortalecer a través de pláticas y talleres la formación decompetencias de lectura y escritura en los alumnos delas escuelas públicas de educación básica.

Escuela 1,834 1,853 101%

Beneficiar alumnos de educación básica mediante elotorgamiento de becas de uniforme escolar. Alumno 7,631 7,631 100%

Beneficiar alumnos de educación básica mediante elotorgamiento de paquetes de útiles escolares Alumno 29,130 29,130 100%

Lograr la permanencia del 98% de alumnos que recibenapoyos compensatorios. Alumno 14,067 14,067 100%

Fortalecer el servicio de educación especialincrementando a 30 nuevas escuelas inclusivas para contarcon 250 escuelas en la entidad.

Escuela 30 30 100%

Atender al 100% de escuelas vulnerables con al menos conun programa de apoyo. Escuela 627 627 100%

Diseñar propuestas de nuevos programas educativos paraformación de profesionales de la educación y para laformación continua de docentes de los niveles deenseñanza obligatoria.

Programa 2 2 100%

Operar 199 consejos escolares de participación social deescuelas de educación básica. Escuela 199 199 100%

Metas no alcanzadas al 100%Meta Medida Programado Realizado % Avance

Capacitar a los alumnos en una cultura de participaciónsocial, gestión y formación ciudadana. Alumno 21,174 9,319 44%

Sensibilizar y capacitar a los docentes en temas deconvivencia escolar pacífica en el marco de lasestrategias nacionales y estatales.

Docentecapacitado 3,180 2,004 63%

Dar seguimiento a las sesiones del Consejo estatal y losConsejos municipales de participación social. Sesión 24 16 67%

Equipar con dispositivos electrónicos y con el nuevomodelo de atención toca y aprende, a las escuelas. Escuela 400 267 67%

Beneficiar alumnos de educación básica mediante elotorgamiento de becas de aprovechamiento escolar. Alumno 6,046 5,024 83%

Mejorar la calidad de los estudiantes normalistas tantoen el nuevo ingreso, en el intermedio y en su egreso. Alumno 1,000 922 92%

Atender a los alumnos de inicial preescolar y primariaen la modalidad de educación indígena. Alumno 14,855 14,104 95%

Atender alumnos de educación básica en el estado en elnivel de preescolar. Alumno 62,924 61,726 98%

Atender alumnos de educación básica en el estado en elnivel de primaria. Alumno 225,194.00 221,468.00 98%

Atender alumnos de educación básica en el estado ennivel secundaria. Alumno 90,980 89,800 99%

Mantener el porcentaje de eficiencia terminal eneducación secundaria en 84% en el estado.

Índice deeficienciaterminal

84 83 99%


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Se observa que aún y cuando no todas las metas establecidas por el Instituto fueroncumplidas, las metas sustantivas de atención a la matrícula, índices de eficiencia terminaly becas fueron alcanzadas al 100% o en un porcentaje aproximado a este.

Aún y cuando los resultados en términos de logro programático son buenos, es necesarioanalizar la calidad y pertinencia de las metas establecidas en cada uno de ellos.

Calidad en la Educación BásicaPrincipales metas:

Una cuarta parte de las metas de este Programa se enfocan en elotorgamiento de diferentes apoyos para los alumnos, como son: becas deuniforme, lentes, paquetes escolares y de aprovechamiento escolar. Lo quepuede incidir en la permanencia escolar.

Poco más de una cuarta parte, se enfoca en la atención de la matrícula.

Se incluyen 2 metas de incremento al porcentaje de eficiencia terminal eneducación primaria y secundaria.

También se incluyen metas de capacitación y profesionalización de docentes.

Participación Social y Desarrollo Valoral en la EducaciónPrincipales metas:

Sus metas se enfocan en la cobertura de los Consejos Escolares y en laparticipación de los Padres de familia.

Así como el involucrar al sector empresarial y organismos de la sociedad civilen temas del sector educativo.

Calidad en la Educación Superior y Formación DocentePrincipales metas:

Las metas van dirigidas en la mejora del desempeño de los alumnos deescuelas normales.

Y a capacitar y actualizar a los docentes de las instituciones formadoras dedocentes.

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Servicio Profesional DocentePrincipales metas:

Cumplir con el ingreso, la promoción, el reconocimiento, la permanencia eneducación básica y media superior.

Del análisis realizado a la programación se desprende que hasta este punto los Programasson congruentes con la alineación de la directriz federal establecida por el Fondo, ademássu cumplimiento programático se considera bueno.2.2 Análisis de indicadores

Según la información registrada a través del Sistema del Formato Único de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público sobre la aplicación y resultados del GastoFederalizado y publicada en el portal de transparencia del Gobierno del Estado(http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html), elFondo cuenta con 6 indicadores de resultado, de los cuales 5 se encuentran atendidos porel estado, con la siguiente información (Anexo 1):

Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el Gasto OperativoIndicadores del FondoBaja California

Fin: Desarrollo SocialFunción: EducaciónSub función: Educación


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Fin Porcentaje de estudiantes que obtienen el nivel de logro educativoinsuficiente en los dominios de español y matemáticas evaluadospor EXCALE en educación básica

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 0

Propósito Porcentaje de Eficiencia terminal en educación primaria ysecundaria (escuelas apoyadas por el Fondo de Aportaciones para laNómina Educativa y Gasto Operativo (FONE))

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 91% Realizado 2015: 92.68%

Componente Índice de cobertura de la educación básica en escuelas apoyadaspor Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y GastoOperativo (FONE)

Tipo de indicador: EstratégicoDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 50.46% Realizado 2015: 49.91%

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Fuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Todos los indicadores tienen una periodicidad anual y una cobertura estatal.

Actividad Provisión de recursos del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo (FONE) destinados a educaciónprimaria

Tipo de indicador: GestiónDimensión del indicador: EficaciaMeta programada: 17.4% Realizado 2015:17.24%

Provisión de recursos del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo (FONE) destinados a educaciónsecundaria


Provisión de recursos del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo (FONE) destinados a educaciónpreescolar



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1. La Entidad no está atendiendo el indicador del Fin del Fondo, ya que a decirdel personal Directivo, a partir de 2015, la SEP y el INEE8 mediante un esquema decoordinación, iniciaron con la aplicación de PLANEA (Plan Nacional para laEvaluación de los Aprendizajes) que sustituye la aplicación de EXCALE y ENLACE.

2. El indicador del Propósito se encuentra superado, lo que es congruente conla información presentada durante la presente evaluación, respecto a los buenosresultados en indicadores educativos del estado en comparación con la medianacional.

3. El indicador del Componente, el de cobertura, no logra alcanzar la metaanual, además se observa que la meta anual programada es muy baja, al indicarque solo se atiende al 50.46% de la población en edad escolar (de 3 a 14 años) enescuelas apoyadas con recurso FONE, es decir, la otra mitad de alumnos se atiendeen escuelas de sostenimiento estatal, escuelas particulares o definitivamente noasisten a la escuela.

4. En el caso de los tres indicadores de Actividad, que miden el porcentaje derecursos FONE destinados a educación preescolar, primaria y secundaria, del totalde presupuesto destinado por la Entidad; destaca que ninguno de ellos haya sidoalcanzado al cierre.

A decir de los Funcionarios entrevistados la meta anual 2015 se planteóconsiderando la asignación histórica del FAEB, sin embargo la primera asignaciónFONE fue menor a la estimada.

8 Instituto Nacional de Evaluación Educativa.

Análisis de los indicadores del Fondode Aportaciones para la NóminaEducativa y el Gasto Operativo

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La interpretación de los resultados de estos tres indicadores, dejan en claro que BajaCalifornia continua siendo una de las entidades que más presupuesto estatal destinan a laeducación, ya que del 100% de los recursos destinados a este rubro solo el 17.24%corresponde al FONE en primaria, el 13.07% en secundaria y 14.72% en preescolar.

El Instituto no cuenta con el diseño de matriz de resultado, estatal específico para elFondo, sin embargo la Secretaría de Planeación y Finanzas del Estado, ha implementado elSistema Estatal de Evaluación del Desempeño, mediante el cual evalúan los ProgramasPresupuestarios en el caso de ISEP se cuenta con 15 para medir sus programas, resaltandolos siguientes indicadores:

CALIDAD EN LA EDUCACIÓN BÁSICA

•ÍNDICE DE ATENCIÓN A LA DEMANDA DE 3 A 5 AÑOS.• Meta: 70% Resultado: 69.31%•ÍNDICE DE ATENCIÓN A LA DEMANDA DE 6 A 11 AÑOS.• Meta: 100% Resultado: 99.66%

•ÍNDICE DE ATENCIÓN A LA DEMANDA DE 12 A 14 AÑOS.• Meta: 95% Resultado: 94.46%

•ÍNDICE DE EFICIENCIA TERMINAL EN PRIMARIA.• Meta: 94% Resultado: 96.58%

•ÍNDICE DE EFICIENCIA TERMINAL EN SECUNDARIA.• Meta: 84% Resultado: 83.3%

PARTICIPACIÓN SOCIAL Y DESARROLLO VALORAL EN LA EDUCACIÓN

•PORCENTAJE DE CONSEJOS ESCOLARES DE PARTICIPACIÓN SOCIAL DE EDUCACIÓN BÁSICAOPERANDO ACORDE AL REGISTRO PÚBLICO DE CONSEJOS ESCOLARES.• Meta: 80% Resultado: 79.99%


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En los indicadores de atención a la demanda se observa que el grupo de edad con rezagode atención corresponde al de niños de 3 a 5 años, en donde se atiende solo al 69.31% dela población en ese rango de edad; por lo que ese grupo se convierte en un área deoportunidad que tiene el Estado para atención.

En el caso de los indicadores de eficiencia terminal, destaca que ambos tuvieron uncrecimiento en comparación con el 2014, pasando de 94.88% a 95.58% la eficienciaterminal en primaria y de 82.85% a 83.3% la eficiencia terminar en secundaria.

Sin embargo aun y cuando se ha presentado un crecimiento el nivel de Secundaria, esdonde se presenta mayor deserción escolar ya que de 100 jóvenes que inician susestudios, solo el 83.3% concluyen; este dato cobra relevancia ya que la burbuja educativase encuentra en este nivel educativo y transitará hacia las instituciones de media superiora partir del 2016.

Se observa la falta de indicadores que reflejen el rumbo que el Estado desea dar entérminos de planeación educativa, sobre todo en la infraestructura ya que el crecimientonormal de la población ocasiona que algunos planteles paulatinamente se vayanquedando sin matrícula, mientras que la demanda del servicio se direcciona hacia losnuevos centros de población.

CALIDAD EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR Y FORMACIÓN DOCENTE

•PORCENTAJE DE EGRESADOS DE ESCUELAS NORMALES PÚBLICAS QUE LOGRAN NIVELESIDÓNEOS EN LOS EXÁMENES DE INGRESO AL SERVICIO.• Meta: 57.1% Resultado: 7.53%

SERVICIO PROFESIONAL DOCENTE

•PORCENTAJE DE PLAZAS DE DOCENTES DEL CONCURSO DE INGRESO AL SERVICIOPROFESIONAL DOCENTE QUE FUERON ASIGNADAS• Meta: 100% Resultado: 185.87%

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2.3 Análisis del presupuestoDe acuerdo a lo publicado en el Diario Oficial de la Federación, en el Acuerdo por el que seda a conocer a los gobiernos de las entidades federativas la distribución y calendarizaciónpara la ministración durante el ejercicio fiscal 2015, de los recursos correspondientes a losRamos Generales 28 Participaciones a Entidades Federativas y Municipios, y 33Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios.

El presupuesto a nivel nacional destinado al FONE es de $330.3 mil millones de pesos, loscuales se distribuyen a las Entidades Federativas bajo 4 conceptos:

1. Servicios personales,2. Gastos de operación,3. Otros de gasto corriente, y4. Fondo de compensación.

Siendo los dos primeros los únicos que se asignan a la totalidad de las entidades, los otrosdos no fueron asignados a todas las entidades ya que su asignación dependió de lasparticularidades que cada Estado presenta.

De los cuatro conceptos anteriores, el de gastos de operación, es el único que a la fechacuenta con Lineamientos establecidos para su gasto; los cuales fueron informados por laSecretaría de Educación Pública, mediante el oficio número 801.1.-43 de fecha 30 dediciembre del 2014 indicando que su entrada en vigor sería el 1ero de enero del 2015.

Y en donde se establece que el gasto de operación, es el gasto destinado al desarrollo delas acciones asociadas con la planeación, capacitación, operación, verificación,seguimiento, promoción y difusión de la prestación de servicios de Educación Básica,incluyendo indígena, y de formación, actualización, capacitación y superación profesionalpara los maestros de la educación básica, y en su caso, al pago de las contribucioneslocales de las plazas conciliadas.

Señalando claramente que el gasto de operación transferido, se deberá destinar afortalecer las acciones citadas anteriormente, realizando erogaciones comprendidas en loscapítulos del gasto de materiales y suministros, y servicios generales.

A continuación se muestra la asignación del Estado de Baja California en relación a latotalidad de recursos asignados al Fondo.


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Baja CaliforniaDistribución de los recursos del FONE por concepto de gasto 2015

(pesos)

Recursos del Ramo 33-FONEpara las entidades federativas Baja California Porcentaje

Servicios Personales $298,886´341,193 $7,809´965,393 2.61%

Otros de Gasto Corriente $10,749´607,402 Sin asignación

Gasto de Operación $12,012´945,449 $1,020´752,025 8.50%

Fondo de compensación $8,676´929,752 $187,466,388 2.16%

TOTAL $330,325´823,796 $9,018´183,806 2.73%

La asignación 2015 de Baja California (2.73% del total) apenas si se encuentra por encimadel promedio nacional (2.23%), en la distribución del Fondo, el Estado se encuentra en laposición número 17 de 31 entidades federativas.

Por otro lado, el análisis de la asignación FAEB vs FONE revela que, Baja California tuvopara el 2015 una reducción del 0.92% que representan más de $83.4 millones de pesosmenos en su presupuesto como se puede observar en la siguiente tabla:

Fuente: Propia con información de la SHCP/1 Presupuesto Inicial, no considera incrementos salariales durante el ejercicio;/2 Para conceptos no reconocidos;/3 No considero recursos para inversión

Esta reducción rompe con la tendencia de incremento en la asignación presupuestal quetenía el Estado con el FAEB, como se puede apreciar en la siguiente gráfica.

ServiciosPersonales

Gasto deOperación Inversión/3

Fondo deCompensación/2 Total

FAEB 2014/1 7,983,725,413 1,034,458,393 83,406,136 - 9,101,589,942

FONE 2015/1 7,809,965,393 1,020,752,025 - 187,466,388 9,018,183,806

T O T A L -$173,760,020 -$13,706,368 -$83,406,136 $187,466,388 -$83,406,136

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Histórico de asignaciones al Estado de Baja California del FAEB y FONE

Cifras en millones de pesos.Fuente: Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado.

La disminución de recursos anterior, repercute directamente en la operación del Institutode Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado, situación que se ve reflejada en suejercicio presupuestal.

Dentro del Presupuesto de Ingresos del ISEP, el recurso del FONE se refleja comotransferencia estatal, ya que el Recurso del Ramo 33 se deposita en las arcas de Gobiernodel Estado y es la Secretaría de Planeación y Finanzas la encargada de transferirlo alInstituto.

5716.86094.5

6604.57030.5

7533.48088

8601.59101.5 9018.1

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

9000

10000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

FAEB FONE


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A continuación se muestra el cierre del Presupuesto de Ingresos del Instituto, donde sepuede observar que la Entidad percibe ingresos por otros conceptos distintos a latransferencia del FONE.

Fuente: Presupuesto Instituto Servicios Educativos y Pedagógicos de B.C.

En el rubro de Productos se compone por lo intereses sobre inversiones, el deAprovechamiento contempla: donativos, reintegros por retención de nómina porinasistencias, otros aprovechamientos y el importe mayor se encuentra en el concepto deestímulo fiscal, además el Instituto tiene captación de ingresos por venta de bienes yservicios y finalmente el rubro más representativo del ingreso, que corresponde al deTransferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas, en el cual se contemplan losconceptos de la asignación estatal por transferencia del FONE, asignación estatal entreotros.

Como se puede observar el rubro de ingresos de transferencias, representa casi el 80% dela totalidad de los ingresos que percibe el Instituto y de dicho porcentaje el FONErepresenta el 96%.

Por anterior se concluye, que el Instituto depende totalmente de los recursos de esteFondo para su operación.

Del análisis el Presupuesto de Egresos autorizado para el Instituto, se observa que este nocuenta con una estructura que permita diferenciar el gasto realizar por fuente definanciamiento (concepto de ingreso), por lo que en los informes de avance de gestiónfinanciera entregados al Congreso del Estado no es posible identificar el destino otorgadoal recurso federal del Fondo, que es el tema que nos ocupa.

ANEXO CONCEPTOAPROBADO INICIAL

ANUAL MODIFICADO ANUALDEVENGADO AL

MESRECAUDADO o

PAGADODISPONIBLE AL MES

VS RECAUDADO1 2 3 4 5=2-4

BALANCE INICIAL DE DISPONIBILIDADES 0 102,560,751 0 0 102,560,751MAS:A.- INGRESOS PRESUPUESTALES:

AI.A-01 PRODUCTOS 2,003,832 14,086,330 14,086,330 14,086,330 0AI.A-01 APROVECHAMIENTOS 13,147,357 134,803,878 139,113,033 139,113,033 (4,309,156)AI.A-01 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 1,311,611 1,311,611 1,254,881 1,254,881 56,730AI.A-01 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 9,018,183,806 10,816,275,739 10,808,266,573 10,808,266,573 8,009,166

TOTAL INGRESOS PRESUPUESTALES 9,034,646,606 10,966,477,558 10,962,720,817 10,962,720,817 3,756,741

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La estructura del Presupuesto por Capítulo del Gasto es:


El capítulo de gasto de servicios personales, es el más representativo en el gasto, alcorresponder a 21,000 plazas de magisterio, 131,077 horas y 1,621 plazas administrativasy de apoyo; representado su erogación el 90.53% del gasto total.


Continuando con el análisis de este capítulo del gasto que además de ser el representativoen el gasto, el presupuesto ahí plasmado en su mayoría debe de corresponder a los pagosque realiza la Federación; encontramos que en el detalle del registro del ingreso elInstituto incumplió en el registro por cuenta del FONE, al realizar el registro de la totalidaddel presupuesto asignado tanto inicial como modificado en Servicios Personales – FONE,haciendo la separación hasta el registro de devengado y recaudado.

ANEXO CONCEPTOAPROBADO INICIAL

ANUAL MODIFICADO ANUALDEVENGADO AL

MESRECAUDADO o

PAGADODISPONIBLE AL MES

VS RECAUDADO1 2 3 4 5=2-4

B.- EGRESOS PRESUPUESTALES:AE.B-01 SERVICIOS PERSONALES 8,716,629,811 10,036,480,412 10,030,816,281 10,027,370,138 9,110,273AE.B-01 MATERIALES Y SUMINISTROS 40,933,505 93,991,660 90,650,005 50,397,794 43,593,865AE.B-01 SERVICIOS GENERALES 204,835,176 496,823,285 489,188,091 487,216,379 9,606,906AE.B-01 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 56,035,232 417,528,431 416,075,234 416,075,234 1,453,197AE.B-01 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 16,212,883 27,856,625 26,967,999 19,881,941 7,974,684AE.B-01 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES - 13,419,701 11,583,957 11,583,957 1,835,744

TOTAL EGRESOS PRESUPUESTALES 9,034,646,606 11,086,100,113 11,065,281,567 11,012,525,444 73,574,669

CONCEPTOAPROBADO INICIAL

ANUAL MODIFICADO ANUAL %

SERVICIOS PERSONALES 8,716,629,811 10,036,480,412 90.53%

MATERIALES Y SUMINISTROS 40,933,505 93,991,660 0.85%

SERVICIOS GENERALES 204,835,176 496,823,285 4.48%

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 56,035,232 417,528,431 3.77%

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 16,212,883 27,856,625 0.25%

INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES - 13,419,701 0.12%TOTAL EGRESOS PRESUPUESTALES 9,034,646,606 11,086,100,113 100.00%

1erNivel

2doNivel

3erNivel

4toNivel DESCRIPCIÓN

APROBADOINICIAL ANUAL AMPLIACIONES REDUCCIONES

MODIFICADOANUAL

DEVENGADO ALMES

RECAUDADO ALMES

DIFERENCIA ALMES

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 9,018,183,806 1,824,687,581 -26,595,648 10,816,275,739 10,568,977,357 10,568,977,357 247,298,38291 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PUBLICO

01 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO001 ASIGNACIÓN ESTATAL (SERV. PERSONALES FONE) 9,018,183,806 1,824,687,580.82 -26,595,648.00 10,816,275,739 9,179,080,194 9,179,080,194 1,637,195,545001 ASIGNACIÓN ESTATAL (FONDO DE COMPENSACION) 615,413,304.00 615,413,304.00001 ASIGNACIÓN ESTATAL (GASTO DE OPERACIÓN) 592,805,109 592,805,109001 RESARCIMIENTO FAEB 882,702 882,702001 APOYOS ESTATALES 180,796,048 180,796,048


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Partiendo de la información reportada por el Instituto al 4to trimestre del 2015 en elSistema del Formato Único (SFU) de la SHCP y de la información de pagos realizados por laSHCP (Anexo 3, 4 y 5), encontramos lo siguiente:

Asignación InicialFONE-SHCP

PresupuestoModificado FONE-

SHCP-SFU

PresupuestoPagado FONE-

SHCPIngreso devengadoal cierre 2015-ISEP

Servicios Personales 7,809,965,393 8,321,146,322.90 9,169,454,706.55 9,179,080,194

Gasto de Operación 1,020,752,025 1,228,539,126.44 1,020,752,025.00 592,805,109

Fondo de compensación 187,466,388 187,466,387.89 187,466,388.00 615,413,304.00

TOTAL $9,018,183,806 $9,737,151,837.23 $10,377,673,119.55 $10,387,298,607

Se aprecia una diferencia muy considerable entre los importes registrados en el Fondo deCompensación y en Gastos de Operación; a decir de los propios funcionarios estatales,esto se debe a una solicitud de adelanto de calendario de 500 millones de pesos querealizaron en el ejercicio 2015 de la cuenta de Gastos de Operación para atendercompromisos de pago con el magisterio, los cuales llegaron bajo un recibo que porconcepto tenía Fondo de compensación. Además el registro del rubro de serviciospersonales tampoco coincide.

Pasando a la revisión del resto de los Capítulos del gasto, se observa, según lo reportadoen el Formato Único de la SHCP, un incumplimiento a los Lineamientos del gasto deoperación del Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y Gasto Operativo ya queestos solo permiten destinar recursos a los Capítulos de gasto de Materiales y suministrosy Servicios generales, y el Instituto destino a otros conceptos como:

a) Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas por $23 millones de pesos.b) Bienes muebles, inmuebles e intangibles por $3.6 millones de pesos.

El personal directivo del Instituto comenta que lo anterior se originó por las necesidadespropias del servicio educativo que no se encuentran contempladas en los Lineamientosdel gasto, como son las becas a estudiantes y el equipamiento; sin embargo a decir porellos ya se encuentran realizando un plan de acción para solventar esta situación en el2016.

Del análisis anterior, se desprende que el Instituto no realiza un adecuado ejerciciopresupuestal del Fondo.

25

3. Análisis de la cobertura.

Partiendo de que a través del Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y el GastoOperativo, la Federación canaliza los recursos a las Entidades Federativas para brindar acada uno de los niños y niñas que así lo soliciten un espacio para recibir educación en los 3niveles educativos: preescolar (3 a 5 años), primaria (6 a 11 años) y en secundaria (12 a 14años); se infiere que la focalización de la problemática atender es compleja y mayúscula.Considerando los datos proporcionados por INEGI en su página de internet en BajaCalifornia viven 901,886 niños y niñas de 0 a 14 años, que representan el 29% de lapoblación de esa entidad.

Al comparar el número de niñas y niños en edad escolar que arrojan los datos del INEGIcon la matrícula de alumnos registrados en el ciclo 2014-2015 (694,250) encontramos queno se atienden en su totalidad. Un factor de lo anterior puede ser la dinámica decrecimiento del estado, sobre todo al ser un estado fronterizo que recibe poblaciónmigrante; la cual suele ubicarse en zonas rurales alejadas.

Población total del Estado de Baja California(1921-2015)

Miles de habitantes

Fuente: INEGI

23.5 48.3 78.9227.0

520.2

870.4

1,177.9

1,660.9

2,487.4

3,115.03,315.7

1921 1930 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 2015


26

Otro factor a considerar en la atención de la población objetivo es la extensión territorialdel estado, ya que cuenta con una extensión de 71,450 kilómetros cuadrados.

Presentando cada uno de sus 5 Municipios problemáticas y densidad poblacionaldiferente como se muestra a continuación:

Fuente: http://cuentame.inegi.org.mx/

Nuestro sistema educativo es complejo considerando su estructura demográfica, es decir,según su volumen, crecimiento y características; en el año escolar 2013-2014 en el nivelde educación básica se inscribieron 25’939,193 alumnos y se emplearon 1’201,517maestros, en un total de 228,205 escuelas según las principales cifras publicadas por laSecretaría de Educación Pública (SEP).

De los estudiantes del país de educación básica en ese ciclo, el 56.2% asistió a primaria,25.3% a secundaria y 18.5% a preescolar. Estos alumnos fueron atendidos por el 60.8% deltotal de docentes del país en el 88.3% del total de escuelas del sistema educativo.

Otro dato importante nos indica que el 90.4% de los alumnos de educación básica asiste aescuelas públicas (83.9% en servicios coordinados por los gobiernos estatales y 6.5% enescuelas administradas por la federación) mientras que el 9.6% acude a escuelasparticulares; ya que es este 90.4% donde recae el recurso público destinado a laeducación.

De hecho la estrategia programática del Presupuesto de Egresos Federal del año 2015sustenta el presupuesto destinado a la educación, señalando que para el ciclo escolar2014-2015, se estima atender a casi 23.4 millones de niños en educación básica, con el

Municipio Cabecera municipal Habitantes(año 2015)

Ensenada Ensenada 486,639

Mexicali Mexicali 988,417

Tecate Tecate 102,406

Tijuana Tijuana 1’641,570

Playas de Rosarito Playas de Rosarito 96,734

27

apoyo de más un millón 047 mil maestros, en poco más de 200 mil escuelas públicas delos tres niveles de la educación, estimándose para este periodo una mejora en el logroeducativo que permita una eficiencia terminal de 98.6 por ciento en primaria y de 86.9 porciento en secundaria.

De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI 2010), BajaCalifornia cuenta con una población de 2’215,759 mayor de 15 años de los cuales, sólo el14.5% cuenta con Primaria terminada y el 24.1% con Secundaria concluida.

Debido a la población que se atiende con este Fondo y a las características sociodemográficas propias del Estado, su cobertura varía año con año, de acuerdo a lasPrincipales Cifras Estadísticas generadas en el ISEP para el ciclo escolar 2014-2015, lamatrícula en el inicio del ciclo escolar es de 960,892 alumnos en todo el SistemaEscolarizado en el Estado de Baja California.

En Educación Básica se registra el 72.3% del total de la matrícula en la Entidad, quecorresponde a 694,250 alumnos, de éstos 379,098 niños y jóvenes se matricularon en unplantel de sostenimiento federal y 242,463 en planteles de sostenimiento estatal,mientras solo 72,689 alumnos se matricularon en escuelas particulares.

A continuación se muestra la evolución que ha presentado en los últimos ciclos escolaresla matrícula de Educación Básica y Media Superior así como una proyección al 2021.

Fuente: Principales Cifras Estadísticas 2015-2016, Pronósticos de Matrícula, ISEP

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

400,000

450,000

Títu

lo d

el e

je

Título del eje

PREESCOLAR

PRIMARIA

SECUNDARIA

MEDIA SUPERIOR


28

Como se puede observar, la tendencia de la matrícula en primaria y secundaria eshacia la baja dado el efecto de la burbuja educativa, es decir, aquellos niños que en el2006 no llegaban a la edad mínima (cuatro meses menos de los seis años) y pudieroninscribirse a primaria se encuentran ya transitando hacia la educación media superior.

Alumnos: 694,250Mujer: 342,506Hombre: 351,744

Escuelas por sostenimiento:Federal: 1,841Estatal: 998Particular: 940

Alumnos por sostenimiento:Federal: 379,098Estatal: 242,463Particular: 72,689

Docentes por sexo: 33,092Mujer: 22,428Hombre: 10,664

Docentes por sostenimiento:Federal: 16,204Estatal: 11,899Particular: 4,989

Atención del Sector Educativo en Baja California.Fuente: SEP 2014-2015 y Departamento de Información y Estadística, SistemaEducativo Estatal (SEE)

29

21%

30%4%

41%4%

Ensenada (808)Mexicali (1,115)Tecate (157)Tijuana (1,549)Playas de Rosarito (150)

16%

29%

3%

49%

3%

Ensenada (111,088)

Mexicali (198,136)

Tecate (22,348)

Tijuana (338,782)

Playas de Rosarito (23,896)

Distribución de la matrícula 2014-2015Fuente: Departamento de Información y Estadística, Sistema Educativo Estatal (SEE)

Preescolar Primaria Secundaria107,223 387,720 199,307

15%

56%

29%

Preescolar Primaria Secundaria

Alumnos por Nivel Educativo

La Matrícula en Educación Básica enel ciclo escolar representa el 72.3%del total de la matrícula registradaen el Estado de Baja California.

Escuelas por Municipio(Total 3,779)

Alumnos por Municipio(Total 694,250)


30

4. Seguimiento a aspectos susceptibles de mejora.

Este ejercicio (2015) es el primer año de operación del Fondo de Aportaciones para laNómina Educativa y el Gasto Operativo, por lo que no existen evaluaciones previas.

Sin embargo, los hallazgos realizados a lo largo de la presente evaluación son coincidentescon las observaciones realizadas por la Auditoría Superior de la Federación, entre lascuales resaltan:

1. El incumplimiento a Lineamientos del gasto de operación del Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo.

2. Falta de formalización e implementación de procedimientos que permitan realizar unaadecuada supervisión del control interno institucional.

3. Manejo en cuentas productivas y no específicas para el Fondo 2015.

31

5. Conclusiones y recomendaciones.5.1 Conclusiones.a) Aspecto programático.

b) Aspecto de indicadores.

Fortalezas

Se cuenta con una estructuraorganizacional adecuada para laatención de las metasestablecidas.

Las metas se alinean a losdocumentos de PlaneaciónFederal y Estatal.

Buen porcentaje de cumplimientoprogramático alcanzado.

DebilidadesCarencia de una planeación delcrecimiento del Sistema Educativodel Estado.

OportunidadesDefinición de estrategias para elcrecimiento ordenado de lainfraestructura educativa asícomo de la planta docente.

AmenazasConstante flujo migratorioincrementa las necesidades delservicio.

Fortalezas

Buenos resultados obtenidos enlos indicadores educativos.

Indicadores estatales, alineadoscon la Matriz de Indicadores deResultados de la SHCP del Fondo.

Indicadores comparativos a nivelNacional.

DebilidadesFalta de una Matriz de Indicadoresde Resultados Estatal, del Fondopara su seguimiento.El indicador del nivel del Fin de laMatriz de Indicadores deResultado de la SHCP del Fondo,no se encuentra atendido.


32

c) Aspecto presupuestal.

OportunidadesElaboración de Matriz deIndicadores de Resultados Estatal,del Fondo para su seguimiento.

Dar atención al indicador del niveldel Fin de la Matriz de Indicadoresde Resultado de la SHCP delFondo.


Fortalezas

Se cuenta con personal capacitado ycon experiencia para el registro ycontrol presupuestal.

DebilidadesNo se cuenta con un presupuesto deegreso que identifique las fuentes definanciamiento del gasto.

No es posible identificar claramenteen uso del recurso del Fondo en ellogro de las metas programáticas.No se dio atención a losLineamientos para el gasto de Fondo(Gasto Operativo), al destinarrecurso a partidas de gasto noincluidas en dichos Lineamientos.Falta de control de los procesosoperativos y administrativos,relativos al control del avancepresupuestal.

33

d) Ámbito de cobertura.

Oportunidades

Elaborar un presupuesto de egresosque identifique las fuentes definanciamiento del mismo.

Identificar la contribución delrecurso del Fondo en el logro de lasmetas programáticas.

Dar atención a los Lineamientos parael gasto de Fondo (Gasto Operativo),destinando recurso exclusivamente apartidas autorizadas.Establecer controles en los procesosoperativos y administrativos,relativos al control del avancepresupuestal.

Amenazas

Falta de flexibilidad de las Autoridadesfederales para realizar adecuaciones ala normatividad del FONE que permitaatender necesidades estatales nocontempladas actualmente.

Fortalezas

Sistema Estadistico que permiteconocer la atención de matrículapor Municipio.

DebilidadesNo se cuenta con análisis de laplanta docente que permitadetectar zonas escolares connecesidades de docentes o biencon exceso de docentes.

OportunidadesMejorar la administración de laplanta docente, destinandola a laszonas donde exista necesidadesde recurso humano.



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e) Ámbito de atención de los aspectos susceptibles de mejora.

Al ser este el primer año de operación del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y el Gasto Operativo, no se tienen antecedentes de aspectos susceptibles demejora.5.2 Recomendaciones.

a) Aspecto programático.

1. Definición de estrategias locales para el crecimiento ordenado de la infraestructuraeducativa así como de la planta docente, sobre todo en estos momentos en losque la demanda ocasionada por la burbuja educativa se encuentra abandonando laeducación básica.

b) Aspecto de indicadores.

2. Elaborar de Matriz de Indicadores de Resultados Estatal, del Fondo para suseguimiento acorde a las necesidades y problemática local.

c) Aspecto presupuestal.

Cabe señalar que de los aspectos evaluados, este apartado es el que se consideracrítico al presentar un bajo desempeño de acuerdo a los Lineamientos del Fondo.

3. Es necesario que el Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado,elabore un presupuesto de egresos que identifique las fuentes de financiamientodel mismo, ya que el Instituto además de los recursos del Fondo tiene otrasfuentes de ingreso durante el ejercicio.

4. Así mismo, a efecto de corroborar que el cumplimiento de las metas e indicadoreseducativos se realiza con los recursos del Fondo, es necesario que se identifique larelación del recurso del Fondo en el logro de las metas programáticas establecidas.

5. Uno de los hallazgos considerados como críticos, es el incumplimiento de losLineamientos para el gasto de Fondo (Gasto Operativo), ya que destinó recurso deeste Fondo a capítulos del gasto no contempladas en dichos Lineamientos(Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas por $23 millones de pesos ybienes muebles, inmuebles e intangibles por $3.6 millones de pesos), por lo que serecomienda a la Entidad dar atención a los mismos, a efecto de no incurrir en un

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observación de reintegro de recursos por parte de la Auditoría Superior de laFederación.

6. Se recomienda al Instituto, establecer controles en los procesos operativos yadministrativos, relativos al control del avance presupuestal a efecto de asegurarel registro correcto de acuerdo a los diferentes conceptos del Fondo (Serviciospersonales, de gastos de operación y de compensación) así como realizar elinforme con oportunidad y con los registros de cierre oficiales en el Sistema delFormato Único de la SHCP.

d) Ámbito de cobertura.

7. Como se evidenció en el presente documento, el capítulo de servicios personaleses el rubro de gasto más fuerte, por ende es importante el control administrativoque exista sobre el mismo a efecto de administrarlo oportuna y correctamentepara dar atención a la cobertura de los servicios administrativo, para ello serecomienda contar con un diagnóstico de la ubicación de los docentes por zonasescolares.


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6. Fuentes de información y Anexos.

Anexo 1 Matriz de Resultados del FONE 4to TrimestreFuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Anexo 2 Indicadores ISEP, por Programa Presupuestario 2015Fuente: Sistema Estatal de Indicadores, Secretaría de Planeación y Finanzas.

Anexo 3 Presupuesto inicial FONE 2015, por tipo de gasto.Fuente: Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos de Baja California.

Anexo 4 Ejercicio de Recursos Federales Transferidos al Estado, Informes sobre laSituación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública 4to Trimestre 2015Fuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Anexo 5 Listado de pagos efectuados por la SHCP a Gobierno del Estado por concepto delFondo.

Bibliografía Consultada

1. Constitución Política de Estados Unidos Mexicanos.2. Ley de Coordinación Fiscal.

(Después de la reforma del 9 de diciembre del 2013, mediante la cual inician lasadecuaciones para dar inicio al Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa)

3. DECRETO por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley deCoordinación Fiscal y de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

4. ACUERDO por el que se da a conocer a los gobiernos de las entidades federativas ladistribución y calendarización para la ministración durante el ejercicio fiscal 2015,de los recursos correspondientes a los Ramos Generales 28 Participaciones aEntidades Federativas y Municipios, y 33 Aportaciones Federales para EntidadesFederativas y Municipios.

5. Lineamientos del gasto de operación del Fondo de Aportaciones para la NóminaEducativa y Gasto Operativo.

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Páginas de Internet Oficiales Consultadas

1. http://www.sep.gob.mx/2. http://www.snie.sep.gob.mx/estadisticas_educativas.html3. http://www.shcp.gob.mx/4. http://www.diputados.gob.mx/PEF2014/index.html (Reforma Social y Hacendaria)5. http://www.censo.sep.gob.mx/6. http://www.inegi.org.mx/7. http://cuentame.inegi.org.mx/8. http://www.coneval.gob.mx/coordinacion/entidades/Bajacalifornia/Paginas/rezag

o_social.aspx9. http://www.transparenciabc.gob.mx/10. http://www.educacionbc.edu.mx/11. http://indicadores.bajacalifornia.gob.mx/consultaciudadana/


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7. Glosario.

Evaluación de resultados Determina en qué medida un proyecto alcanzó susobjetivos y cuáles han sido sus efectos secundarios.

Matriz de Resultados Herramienta elaborada durante el diseño delprograma o proyecto que permite desarrollar ypresentar la correlación entre los objetivos y losindicadores de los resultados alineados con las metas.

Indicador de resultados Herramienta cuantitativa o cualitativa que permitemostrar el resultado o cambio en las condiciones devida de la población derivados de la implementaciónde una intervención pública.

Gasto público en educación Total del gasto ordinario y en capital dedicado a laeducación por las administraciones locales, regionalesy nacionales, comprendidos los municipios. Lascontribuciones de las familias no se incluyen. Estetérmino incluye el gasto público efectuado para loscentros docentes tanto públicos como privados.

Población objetivo Población que un programa tiene planeado oprogramado atender para cubrir la poblaciónpotencial y que cumple con los criterios deelegibilidad establecidos en su normativa.

Rezago escolar Es la condición de atraso en la que se encuentran laspersonas que, teniendo 15 años o más de edad, nohan alcanzado el nivel educativo que se considerabásico, que en México son los estudios de secundaria.

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8. Formato de difusión de la Evaluación conforme alPrograma Anual de Evaluación.

1. DESCRIPCIÓN DE LA EVALUACIÓN1.1.Nombre de la evaluación: Evaluación Específica del Desempeño del Fondo de Aportaciones

para la Nómina Educativa y el Gasto Operativo, del Ejercicio 2015.1.2.Fecha de inicio de la evaluación 15/05/20151.3.Fecha de término de la evaluación 15/08/20151.4.Nombre de la persona responsable de darle seguimiento a la evaluación y nombre de la

unidad administrativa a la que pertenece:Nombre: Artemisa Mejía Bojórquez.Unidad Administrativa: Directora General del Coplade.

1.5.Objetivo general de la evaluación: Evaluar el desempeño del Fondo de Aportaciones para laNómina Educativa y el Gasto Operativo (FONE) ejercido durante 2015 en el Estado de BajaCalifornia, con base en la información institucional, programática y presupuestal que setuvo a la vista, para contribuir en la toma de decisiones.

1.6 Objetivos específicos de la evaluación:1. Realizar una valoración de los resultados y productos de los programas estatales y del

recurso federal del ejercicio fiscal 2015, mediante el análisis de las normas, informacióninstitucional, los indicadores, información programática y presupuestal.

2. Analizar la cobertura del fondo, su población potencial, objetivo y atendida.3. Identificar los principales resultados del ejercicio presupuestal, el comportamiento del

presupuesto asignado, modificado y ejercido, la distribución por el rubro que atiende elfondo, analizando los aspectos más relevantes del ejercicio del gasto.

4. Analizar los indicadores sus resultados en 2015, y el avance en relación con las metasestablecidas.

5. Analizar la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR).6. Identificar los principales aspectos susceptibles de mejora que han sido atendidos.7. Identificar los hallazgos más relevantes derivados de la evaluación respecto al

desempeño programático, presupuestal, de indicadores, población atendida y lasrecomendaciones atendidas del fondo.

8. Identificar las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, y lasrecomendaciones del fondo evaluado.

1.7 Metodología utilizada en la evaluación:Instrumentos de recolección de información:Cuestionarios__ Entrevistas_X__ Formatos____ Otros_ X _ Especifique: Investigacióndocumentan en fuentes oficiales.

Descripción de las técnicas y modelos utilizados:La evaluación se realizó basándose en datos, información en la materia a nivel nacional y estataldisponibles. El documento aborda los siguientes apartados principales en su contenido, tanto enel extenso como el informe ejecutivo:

1. Datos Generales.2. Resultados logrados.


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3. Análisis de la Cobertura.4. Seguimiento a Aspectos Susceptibles de Mejora.5. Conclusiones y recomendaciones de la Evaluación.6. Fuentes de información.

La evaluación específica de desempeño se realizó mediante un análisis de gabinete con base eninformación proporcionada por las instancias responsables de operar el fondo, así comoinformación adicional que se consideró necesaria para complementar dicho análisis. Seentiende por análisis de gabinete al conjunto de actividades que involucran el acopio, laorganización y la valoración de información concentrada en registros administrativos, bases dedatos, evaluaciones internas y/o externas, así como documentación pública. Sin embargo, deacuerdo con las necesidades de información y tomando en cuenta la forma de operar losrecursos federales, también se realizaron entrevistas con los responsables de la aplicación deestos recursos.

2. PRINCIPALES HALLAZGOS DE LA EVALUACIÓN2.1 Describir los hallazgos más relevantes de la evaluación:

La focalización de la problemática atender es compleja, según los datos proporcionadospor INEGI en Baja California viven 901,886 niños y niñas de 0 a 14 años, que representanel 29% de la población.

La matrícula de alumnos registrados en el ciclo 2014-2015 fue de 694,250 alumnos en elnivel básico.

El nivel de cumplimiento de las metas del Instituto se encuentra en un buen nivel, al estaren el 93% de cumplimiento.

Baja California es una de las entidades que más presupuesto estatal destinan a laeducación, ya que del 100% de los recursos destinados a este rubro solo el 17.24%corresponde al FONE en primaria, el 13.07% en secundaria y 14.72% en preescolar.

No cuenta con el diseño de matriz de resultado, estatal específico para el Fondo. La asignación 2015 de Baja California (2.73% del total) apenas si se encuentra por encima

del promedio nacional (2.23%), en la distribución del Fondo, el Estado se encuentra en laposición número 17 de 31 entidades federativas.

El análisis de la asignación FAEB vs FONE revela que, Baja California tuvo para el 2015 unareducción del 0.92% que representan más de $83.4 millones de pesos menos en supresupuesto.

El Instituto no realiza un adecuado ejercicio presupuestal del Fondo.2.2 Señalar cuales son las principales Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA),

de acuerdo con los temas del programa, estrategias e instituciones.Fortalezas:

Las metas se alinean a los documentos de Planeación Federal y Estatal. Se cuenta con una estructura organizacional adecuada para la atención de las metas

establecidas. Buen porcentaje de cumplimiento programático alcanzado. Indicadores estatales, alineados con la Matriz de Indicadores de Resultados de la SHCP

del Fondo. Indicadores estatales, alineados con la Matriz de Indicadores de Resultados de la SHCP

del Fondo.

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Oportunidades: Definición de estrategias para el crecimiento ordenado de la infraestructura educativa así

como de la planta docente. Elaboración de Matriz de Indicadores de Resultados Estatal, del Fondo para su

seguimiento. Dar atención al indicador del nivel del Fin de la Matriz de Indicadores de Resultado de la

SHCP del Fondo. Elaborar un presupuesto de egresos que identifique las fuentes de financiamiento del

mismo. Identificar la contribución del recurso del Fondo en el logro de las metas programáticas. Dar atención a los Lineamientos para el gasto de Fondo (Gasto Operativo), destinando

recurso exclusivamente a partidas autorizadas.Debilidades:

No se cuenta con un presupuesto de egreso que identifique las fuentes de financiamientodel gasto.

No es posible identificar claramente en uso del recurso del Fondo en el logro de las metasprogramáticas.

No se dio atención a los Lineamientos para el gasto de Fondo (Gasto Operativo), aldestinar recurso a partidas de gasto no incluidas en dichos Lineamientos.

Falta de control de los procesos operativos y administrativos, relativos al control delavance presupuestal.

Falta de una Matriz de Indicadores de Resultados Estatal, del Fondo para su seguimiento. Carencia de una planeación del crecimiento del Sistema Educativo del Estado. No se cuenta con análisis de la planta docente que permita detectar zonas escolares con

necesidades de docentes o bien con exceso de docentes.Amenazas:

Constante flujo migratorio incrementa las necesidades del servicio. Falta de flexibilidad de las Autoridades federales para realizar adecuaciones a la

normatividad del FONE que permita atender necesidades estatales no contempladasactualmente.

3 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DE LA EVALUACIÓN3.1 Describir brevemente las conclusiones de la evaluación:

En la presente evaluación se logra identificar que el FONE, representa un recurso sumamenteimportante al ser su destino la educación básica, por lo que es prioridad del gobierno estatalhacerse de un compromiso más firme de evaluar y generar información objetiva de lasituación anual que guarda el Fondo en Baja California.

El desempeño del FONE del ejercicio 2015 en Baja California, se presenta en 3 vertientes:1. Cumplimiento del Fin y Propósito del fondo.2. Desempeño en el cumplimiento programático de los Programas Estatales.3. Desempeño en el ejercicio de los recursos financieros.


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En lo que a los primeros 2 puntos se refiere, el nivel de desempeño se considera bueno alestar por encima del 90%, sin embargo es en la parte del ejercicio presupuestal donde losresponsables de la administración del Fondo, han presentado deficiencias. Este es un recursode carácter federal y por ende es muy importante cumplir con los Lineamientos y Criteriosestablecidos por esa instancia de Gobierno y en el caso de este Fondo no se remitióadecuadamente el cierre del ejercicio fiscal 2015 a través del Sistema del Formato Único de laSHCP, además se incumplió con los Lineamientos para el gasto de Fondo (Gasto Operativo).

Lo anterior, es ocasionado por la falta de controles para ejercer un presupuesto por fuente definanciamiento.

Otro proceso que impacta en los resultados del ejercicio presupuestal, es la deficienciaadministrativa para el control y registro del ejercicio de los servicios personales, ya que comose evidenció este rubro representa el 90.53% del total de los recursos.

Por lo anterior, nuestra opinión al respecto es que el desempeño presupuestal mostrado enel ejercicio 2015 fue poco satisfactorio.

3.2 Describir las recomendaciones de acuerdo a su relevancia:1. Realizar el Presupuesto de Egresos por fuente de financiamiento y asegurar que su

erogación y registro contable sea de acuerdo a la fuente de ingreso.2. Realizar ejercicios de programación - presupuestación con los responsables de los diferentes

procesos así como autoridades en la materia a fin de identificar la relación del recurso delfondo con el logro de las metas establecidas.

3. Dar cumplimiento a lo establecido en los Lineamientos para el gasto de Fondo (GastoOperativo), erogando gasto en partidas autorizadas únicamente.

4. Establecer controles en los procesos operativos y administrativos, relativos al control delavance presupuestal a efecto de asegurar el registro correcto de acuerdo a los diferentesconceptos del Fondo.

4 DATOS DE LA INSTANCIA EVALUADORA4.1 Nombre del coordinador de la evaluación: Rodrigo Maciel Borrayo4.2 Cargo: Responsable de la Evaluación4.3 Institución a la que pertenece: BPS México4.4 Principales colaboradores: Equipo de trabajo de BPS México4.5 Correo electrónico del coordinador de la evaluación: [email protected] Teléfono (con clave lada): 686 157 7627

5 IDENTIFICACIÓN DEL (LOS) PROGRAMA (S)5.1 Nombre del (los) programa (s) evaluado (s): Fondo de Aportaciones para la Nómina

Educativa y el Gasto Operativo, del Ejercicio 2015.5.2 Siglas: FONE5.3 Ente público coordinador del (los) programa (s): Instituto de Servicios Educativos y

Pedagógicos del Estado.5.4 Poder público al que pertenece (n) el (los) programa (s):

Poder Ejecutivo_X_ Poder Legislativo____ Poder Judicial____ Ente Autónomo____

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5.5 Ámbito gubernamental al que pertenece (n) el (los) programa (s):Federal_X_ Estatal____ Municipal____5.6 Nombre de la (s) unidad (es) administrativa (s) y del (los) titular (es) a cargo del (los)

programa (s): Director General del Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado, Dr.

Mario Gerardo Herrera Zarate.5.7 Nombre de la (s) unidad (es) administrativa (s) a cargo del (los) programa (s):

Las diferentes unidades administrativas del Instituto de Servicios Educativos yPedagógicos del Estado.

5.8 Nombre del (los) titular (es) de la (s) unidad (es) administrativa (s) a cargo del (los) programa(s), (Nombre completo, correo electrónico y teléfono con clave lada)

Dr. Mario Gerardo Herrera Zarate, [email protected], tel. 686 559 88 95

6 DATOS DE CONTRATACIÓN DE LA EVALUACIÓN6.1 Tipo de contratación:

Adjudicación directa X Invitación a tres____ Licitación pública____ Licitación públicanacional____ Otra (señalar)____6.2 Unidad administrativa responsable de contratar la evaluación: Comité de Planeación para

el Desarrollo del Estado (COPLADE)6.3 Costo total de la evaluación: $150,000.00 pesos, más el Impuesto al Valor Agregado6.4 Fuente de financiamiento:Recurso fiscal X Recurso propio____ Créditos____ Especificar____

7 DIFUSIÓIN DE LA EVALUACIÓN7.1 Difusión en internet de la evaluación: www.copladebc.gob.mx y www.monitorbc.gob.mx7.2 Difusión en internet del formato: www.copladebc.gob.mx y www.monitorbc.gob.mx

Anexos

Anexo 1Fuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Matriz de Resultados FONE 4to Trimestre 2015

Nombre del Indicador Método de Cálculo Nivel delIndicador

Frecuenciade Medición

Unidad deMedida Tipo Dimensión del

IndicadorMeta

programaRealizado enel Periodo Avance (%)

Porcentaje de estudiantes que obtienen el nivel delogro educativo insuficiente en los dominios deespañol y matemáticas evaluados por EXCALE eneducación básica

(Número estimado de estudiantes en el grado g cuyopuntaje los ubicó en el nivel de logro por debajo delbásico en el Dominio evaluado por los EXCALE:español y matemáticas./ Número estimado deestudiantes en el grado g, evaluados en el dominioevaluado por los EXCALE: español ymatemáticas.)*100 g= Grado escolar: 3° y 6° deprimaria y 3° de secundaria

Fin Anual Porcentaje Estratégico Eficacia 0 0 N/A

Porcentaje de Eficiencia terminal en educaciónprimaria y secundaria (escuelas apoyadas por elFondo de Aportaciones para la Nómina Educativay Gasto Operativo (FONE))

(Número de alumnos egresados de la educaciónprimaria y secundaria de escuelas apoyadas por elFondo de Aportaciones para la Nómina Educativa yGasto Operativo (FONE) en el ciclo escolar N /Alumnos de nuevo ingreso a primer grado de primaria ysecundaria en escuelas apoyadas por el Fondo deAportaciones para la Nómina Educativa y GastoOperativo (FONE) X 100

Propósito Anual Porcentaje Estratégico Eficacia 91 92.68 101.85

Índice de cobertura de la educación básica enescuelas apoyadas por Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo(FONE)

(Número de alumnos registrados en escuelas apoyadaspor FONE en el ciclo escolar del año N / Población de3 a 14 años de edad en el año N) X 100

Componente Anual Porcentaje Estratégico Eficacia 50.46 49.91 98.91

Provisión de recursos del Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo(FONE) destinados a educación primaria

(Recursos destinados a educación primaria en el añoN/ Total de recursos del Fondo de Aportaciones para laNómina Educativa y Gasto Operativo (FONE)asignados a la entidad federativa en el año N) X 100

Actividad Anual Porcentaje Gestión Eficacia 17.4 17.24 99.08

Provisión de recursos del Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo(FONE) destinados a educación secundaria

(Recursos destinados a educación secundaria en elaño N/ Total de recursos del Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE)asignados a la entidad federativa en el año N) X 100


Provisión de recursos del Fondo de Aportacionespara la Nómina Educativa y Gasto Operativo(FONE) destinados a educación preescolar

(Recursos destinados a educación preescolar en el añoN / Total de recursos del Fondo de Aportaciones parala Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE)asignados a la entidad federativa en el año N) X 100


Anexo 2Fuente: Sistema Estatal de Indicadores, Secretaría de Planeación y Finanzas.

Indicadores ISEP, por Programa Presupuestario 2015

Anexo 3Fuente: Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos de Baja California.

Presupuesto inicial FONE 2015, por tipo de gasto.

TOTAL 298,886,341,193 12,012,945,449 10,749,607,402 8,676,929,752 330,325,823,796

AGUASCALIENTES 4,679,950,567 122,079,252 163,948,692 4,965,978,511BAJA CALIFORNIA 7,809,965,393 1,020,752,025 187,466,388 9,018,183,806BAJA CALIFORNIA SUR 3,218,113,527 201,175,679 3,419,289,206CAMPECHE 4,451,459,392 91,500,740 4,542,960,132COAHUILA 9,526,877,163 450,552,052 6,486,282 9,983,915,497COLIMA 2,779,966,865 117,523,828 42,498,614 2,939,989,307CHIAPAS 12,422,165,174 441,934,686 931,335,776 1,699,607,491 15,495,043,127CHIHUAHUA 10,062,511,534 289,026,195 161,387,301 10,512,925,030DURANGO 6,735,942,506 172,851,942 422,273,480 7,331,067,928GUANAJUATO 11,708,217,787 261,490,286 1,029,828,327 861,099,213 13,860,635,613GUERRERO 15,528,494,423 426,921,796 697,606,251 16,653,022,470HIDALGO 10,935,752,019 161,191,298 11,096,943,317JALISCO 16,225,825,214 592,289,693 258,802,136 17,076,917,043MEXICO 24,680,645,422 2,819,491,837 699,152,256 5,131,882,879 33,331,172,394MICHOACAN 14,473,557,508 316,774,635 796,581,026 15,586,913,169MORELOS 6,490,588,629 117,720,804 6,608,309,433NAYARIT 4,760,399,271 120,547,665 219,515,704 5,100,462,640NUEVO LEON 11,564,171,010 954,919,060 12,519,090,070OAXACA 17,216,689,573 571,365,898 17,788,055,471PUEBLA 13,130,642,508 557,939,338 874,448,207 507,986,720 15,071,016,773QUERETARO 5,370,163,873 99,809,087 23,733,771 5,493,706,731QUINTANA ROO 4,607,881,330 108,538,067 4,716,419,397SAN LUIS POTOSI 9,688,248,067 182,726,555 764,034,522 10,635,009,144SINALOA 9,046,398,240 186,245,158 116,409,429 9,349,052,827SONORA 6,491,916,452 273,964,309 463,434,857 134,042,767 7,363,358,385TABASCO 5,928,444,200 149,972,840 537,357,443 6,615,774,483TAMAULIPAS 11,527,734,588 366,182,445 43,849,661 11,937,766,694TLAXCALA 4,649,177,735 126,445,603 96,871,276 4,872,494,614VERACRUZ 22,462,646,241 400,205,229 1,604,938,239 24,467,789,709YUCATAN 5,007,810,250 133,459,745 199,123,731 154,844,294 5,495,238,020ZACATECAS 5,703,984,732 177,347,702 595,990,421 6,477,322,855

GASTO DEOPERACIÓN

SERVICIOS PERSONALES OTROS DE GASTOCORRIENTE

FONDO DECOMPENSACIÓN

TOTAL

Anexo 4Fuente: http://www.bajacalifornia.gob.mx/bcfiscal/2012/spf/ip/menu_transparencia.html

Ejercicio de Recursos Federales Transferidos al Estado, Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la DeudaPública 4to Trimestre 2015

DescripciónPrograma

Partida Aprobado Modificado Comprometido Devengado Pagado

FONE SERVICIOSPERSONALES

113 - SUELDOSBASE ALPERSONALPERMANENTE

$ 2,839,868,363.95 $ 3,473,883,321.00 $ 3,473,587,784.73 $ 3,473,587,784.73 $ 3,473,587,784.73


121 -HONORARIOSASIMILABLES ASALARIOS

$ - $ 3,000,000.00 $ - $ - $ -


122 - SUELDOSBASE ALPERSONALEVENTUAL

$ 58,789,532.09 $ 57,070,319.54 $ 55,371,813.30 $ 55,371,813.30 $ 55,371,813.30


123 -RETRIBUCIONESPOR SERVICIOSDE CARÁCTERSOCIAL

$ 356,000.00 $ 356,000.00 $ 194,400.00 $ 97,200.00 $ 97,200.00


131 - PRIMASPOR AÑOS DESERVICIOSEFECTIVOSPRESTADOS

$ 271,325,846.35 $ 668,677,074.09 $ 471,568,638.97 $ 471,568,638.97 $ 471,568,638.97


132 - PRIMASDE VACACIONES,DOMINICAL YGRATIFICACIÓNDE FIN DE AÑO

$ 1,113,425,347.90 $ 1,117,474,623.95 $ 537,042,564.78 $ 537,042,564.78 $ 537,042,564.78




133 - HORASEXTRAORDINARIAS

$ 462,000.00 $ 462,000.00 $ 14,183.47 $ 14,183.47 $ 14,183.47


134 -COMPENSACIONES

$ 229,176,318.34 $ 961,197,326.46 $ 947,311,133.59 $ 947,311,133.59 $ 947,311,133.59


141 -APORTACIONESDE SEGURIDADSOCIAL

$ 341,410,044.28 $ 341,410,044.28 $ 141,184,671.67 $ 141,184,671.67 $ 141,184,671.67


142 -APORTACIONES AFONDOS DEVIVIENDA

$ 168,392,987.37 $ 168,392,987.37 $ 82,886,945.17 $ 82,886,945.17 $ 82,886,945.17


143 -APORTACIONESAL SISTEMAPARA EL RETIRO

$ 187,732,782.56 $ 187,732,782.56 $ 90,967,060.86 $ 90,958,251.89 $ 90,958,251.89


144 -APORTACIONESPARA SEGUROS

$ 52,365,164.46 $ 52,365,164.46 $ 869,257.75 $ 814,339.86 $ 814,339.86


152 -INDEMNIZACIONES

$ 15,774,600.00 $ 16,474,600.00 $ 6,320,785.83 $ 6,320,785.83 $ 6,320,785.83


154 -PRESTACIONESCONTRACTUALES

$ 1,635,255,966.59 $ 1,244,772,305.15 $ 1,134,330,514.92 $ 1,134,330,514.92 $ 1,134,330,514.92


155 - APOYOS ALACAPACITACIÓNDE LOSSERVIDORESPÚBLICOS

$ 70,000.00 $ 132,000.00 $ 66,499.00 $ 55,999.00 $ 55,999.00


159 - OTRASPRESTACIONESSOCIALES YECONÓMICAS

$ 6,969,934.21 $ 6,969,934.20 $ 3,893,247.53 $ 3,893,247.53 $ 3,893,247.53




161 -PREVISIONES DECARÁCTERLABORAL,ECONÓMICA Y DESEGURIDADSOCIAL

$ 68,108,408.00 $ - $ - $ - $ -


171 -ESTÍMULOS

$ 820,482,096.59 $ 20,775,839.84 $ 20,775,839.70 $ 20,775,839.70 $ 20,775,839.70


TOTAL DELPROGRAMAPRESUPUESTARIO

$ 7,809,965,392.69 $ 8,321,146,322.90 $ 6,966,385,341.27 $ 6,966,213,914.41 $ 6,966,213,914.41

FONE GASTO DEOPERACIÓN

134 -COMPENSACIONES

$ 197,616,036.18 $ 197,616,036.18 $ - $ - $ -



$ 505,119,193.10 $ 505,119,193.10 $ - $ - $ -


211 -MATERIALES,ÚTILES YEQUIPOSMENORES DEOFICINA

$ 4,493,829.04 $ 4,426,654.13 $ 4,300,440.33 $ 4,035,948.67 $ 4,006,996.25


212 -MATERIALES YÚTILES DEIMPRESIÓN YREPRODUCCIÓN

$ 82,791.17 $ 38,679.42 $ 17,970.36 $ 15,343.23 $ 15,343.23


214 -MATERIALES,ÚTILES YEQUIPOSMENORES DETECNOLOGÍAS DELA INFORMACIÓNYCOMUNICACIONES

$ 3,022,097.81 $ 3,041,640.77 $ 2,991,694.15 $ 2,679,940.86 $ 2,633,517.29




215 - MATERIALIMPRESO EINFORMACIÓNDIGITAL

$ 550,560.43 $ 1,296,323.92 $ 1,296,323.92 $ 1,296,323.92 $ 1,296,323.92


216 - MATERIALDE LIMPIEZA

$ 455,610.00 $ 544,010.17 $ 481,243.01 $ 427,988.99 $ 421,691.35


217 -MATERIALES YÚTILES DEENSEÑANZA

$ 1,059,122.53 $ 41,653,794.39 $ 41,653,794.39 $ 1,163,226.57 $ 1,160,175.37


218 -MATERIALESPARA ELREGISTRO EIDENTIFICACIÓNDE BIENES YPERSONAS

$ 14,700.00 $ 14,700.00 $ 13,341.68 $ 13,341.68 $ 13,341.68


221 -PRODUCTOSALIMENTICIOSPARA PERSONAS

$ 4,602,590.40 $ 4,470,042.99 $ 3,831,138.81 $ 3,731,436.85 $ 3,723,419.38


223 -UTENSILIOSPARA ELSERVICIO DEALIMENTACIÓN

$ - $ 41,500.00 $ 41,500.00 $ 41,500.00 $ 41,500.00


241 -PRODUCTOSMINERALES NOMETÁLICOS

$ 245,000.02 $ 245,000.02 $ 204,197.26 $ 183,945.26 $ 183,945.26


242 - CEMENTOY PRODUCTOS DECONCRETO

$ 196,760.00 $ 196,760.00 $ 176,555.31 $ 174,977.71 $ 128,113.71


243 - CAL,YESO YPRODUCTOS DEYESO

$ 74,700.00 $ 74,700.00 $ 47,961.66 $ 47,544.06 $ 47,544.06




244 - MADERA YPRODUCTOS DEMADERA

$ 60,095.04 $ 60,095.04 $ 27,908.38 $ 25,228.38 $ 25,228.38


245 - VIDRIO YPRODUCTOS DEVIDRIO

$ 53,500.00 $ 53,500.00 $ 27,117.54 $ 24,917.53 $ 24,917.53


246 - MATERIALELÉCTRICO YELECTRÓNICO

$ 4,010,260.18 $ 1,594,791.80 $ 1,324,066.29 $ 1,143,478.27 $ 1,005,012.17


247 -ARTÍCULOSMETÁLICOS PARALACONSTRUCCIÓN

$ 233,010.20 $ 233,010.20 $ 192,869.56 $ 176,800.22 $ 176,800.22


248 -MATERIALESCOMPLEMENTARIOS

$ 24,250.00 $ 43,550.00 $ 6,733.56 $ 6,733.56 $ 4,993.56


249 - OTROSMATERIALES YARTÍCULOS DECONSTRUCCIÓN YREPARACIÓN

$ 1,736,672.92 $ 1,757,310.76 $ 1,671,427.58 $ 1,659,804.39 $ 1,659,804.39


252 -FERTILIZANTES,PESTICIDAS YOTROSAGROQUÍMICOS

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 8,120.00 $ - $ -


253 -MEDICINAS YPRODUCTOSFARMACÉUTICOS

$ 44,600.06 $ 44,600.20 $ 37,891.79 $ 37,175.29 $ 37,175.29


254 -MATERIALES,ACCESORIOS YSUMINISTROSMÉDICOS

$ 28,077.12 $ 28,077.12 $ 25,641.76 $ 25,641.76 $ 25,641.76




256 - FIBRASSINTÉTICAS,HULES,PLÁSTICOS YDERIVADOS

$ 151,478.94 $ 151,478.94 $ 81,773.24 $ 81,773.24 $ 77,144.30


261 -COMBUSTIBLES,LUBRICANTES YADITIVOS

$ 18,006,503.13 $ 18,790,717.92 $ 18,781,442.14 $ 18,781,442.14 $ 18,781,442.14


271 -VESTUARIO YUNIFORMES

$ 204,102.67 $ 1,138,196.07 $ 197,942.91 $ 197,942.91 $ 197,942.91


272 - PRENDASDE SEGURIDAD YPROTECCIÓNPERSONAL

$ 49,600.00 $ 51,080.62 $ 40,698.33 $ 40,698.33 $ 40,698.33


273 -ARTÍCULOSDEPORTIVOS

$ 339,571.08 $ 498,534.81 $ 498,534.81 $ 498,534.81 $ 498,534.81


291 -HERRAMIENTASMENORES

$ 296,574.06 $ 296,574.28 $ 222,653.25 $ 219,402.38 $ 219,402.27


292 -REFACCIONES YACCESORIOSMENORES DEEDIFICIOS

$ 30,490.00 $ 30,490.00 $ 19,979.89 $ 19,979.89 $ 19,979.89


293 -REFACCIONES YACCESORIOSMENORES DEMOBILIARIO YEQUIPO DEADMINISTRACIÓN, EDUCACIONALY RECREATIVO

$ - $ 5,150.40 $ 3,360.63 $ 3,360.63 $ -




294 -REFACCIONES YACCESORIOSMENORES DEEQUIPO DECÓMPUTO YTECNOLOGÍAS DELA INFORMACIÓN

$ 747,858.02 $ 770,314.49 $ 712,152.01 $ 597,428.44 $ 588,431.31


296 -REFACCIONES YACCESORIOSMENORES DEEQUIPO DETRANSPORTE

$ 59,000.00 $ 59,000.33 $ 48,748.08 $ 46,660.08 $ -


298 -REFACCIONES YACCESORIOSMENORES DEMAQUINARIA YOTROS EQUIPOS

$ 30,100.00 $ 40,046.00 $ 24,098.96 $ 24,098.96 $ 24,098.96


311 - ENERGÍAELÉCTRICA

$ 89,798,596.68 $ 119,798,596.26 $ 96,329,964.40 $ 96,329,964.40 $ 96,329,964.40


312 - GAS $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 19,800.00 $ 19,800.00 $ 19,800.00


313 - AGUA $ 41,542,432.80 $ 56,542,433.11 $ 47,270,997.30 $ 47,270,997.30 $ 47,270,997.30


314 -TELEFONÍATRADICIONAL

$ 6,596,128.15 $ 6,573,399.23 $ 3,813,741.00 $ 3,804,472.68 $ 3,804,472.68


315 -TELEFONÍACELULAR

$ 635,120.00 $ 633,872.53 $ 334,947.00 $ 334,847.00 $ 334,847.00


316 -SERVICIOS DETELECOMUNICACIONES Y

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 12,523.43 $ 12,523.43 $ 12,523.43



SATÉLITES


317 -SERVICIOS DEACCESO DEINTERNET,REDES YPROCESAMIENTODE INFORMACIÓN

$ 3,682,557.44 $ 3,682,557.81 $ 3,682,557.81 $ 3,682,557.81 $ 3,682,557.81


318 -SERVICIOSPOSTALES YTELEGRÁFICOS

$ 290,502.14 $ 293,501.79 $ 214,270.55 $ 204,057.91 $ 204,057.91


322 -ARRENDAMIENTODE EDIFICIOS

$ 4,834,985.92 $ 4,834,985.58 $ 4,564,160.20 $ 3,892,407.66 $ 3,839,289.41


323 -ARRENDAMIENTODE MOBILIARIOY EQUIPO DEADMINISTRACIÓN, EDUCACIONALY RECREATIVO

$ 2,445,947.30 $ 2,451,972.00 $ 1,735,936.32 $ 1,629,648.65 $ 1,620,225.92


325 -ARRENDAMIENTODE EQUIPO DETRANSPORTE

$ 205,942.46 $ 1,523,202.46 $ 698,008.00 $ 375,992.00 $ 360,332.00


326 -ARRENDAMIENTODE MAQUINARIA,OTROS EQUIPOSY HERRAMIENTAS

$ 104,950.00 $ 112,900.00 $ 34,247.03 $ 34,247.03 $ 34,247.03


329 - OTROSARRENDAMIENTOS

$ 1,193,589.77 $ 1,081,652.96 $ 588,174.89 $ 588,174.89 $ 575,845.25


331 -SERVICIOSLEGALES, DECONTABILIDAD,AUDITORÍA Y

$ 5,000.00 $ 60,880.23 $ 60,880.23 $ 60,880.23 $ 60,880.23



RELACIONADOS


332 -SERVICIOS DEDISEÑO,ARQUITECTURA,INGENIERÍA YACTIVIDADESRELACIONADAS

$ 171,520.00 $ 5,971,520.00 $ 84,448.00 $ 84,448.00 $ 84,448.00


333 -SERVICIOS DECONSULTORÍAADMINISTRATIVA, PROCESOS,TÉCNICA Y ENTECNOLOGÍAS DELA INFORMACIÓN

$ 201,534.90 $ 3,434,007.48 $ 3,422,684.68 $ 3,422,684.68 $ 3,422,684.68


334 -SERVICIOS DECAPACITACIÓN

$ 1,491,000.00 $ 4,838,673.14 $ 4,804,105.48 $ 979,258.55 $ 979,258.55


335 -SERVICIOS DEINVESTIGACIÓNCIENTÍFICA YDESARROLLO

$ 1,649,500.00 $ 1,649,500.34 $ 1,649,500.34 $ 1,649,500.34 $ 1,649,500.34


336 -SERVICIOS DEAPOYOADMINISTRATIVO, TRADUCCIÓN,FOTOCOPIADO EIMPRESIÓN

$ 2,882,180.81 $ 5,320,353.50 $ 3,403,883.71 $ 3,258,690.55 $ 3,246,997.75


338 -SERVICIOS DEVIGILANCIA

$ 6,266,054.05 $ 6,771,489.05 $ 5,177,154.72 $ 5,156,840.45 $ 5,119,200.76


339 -SERVICIOSPROFESIONALES,CIENTÍFICOS YTÉCNICOSINTEGRALES

$ 104,029.11 $ 164,028.89 $ 163,188.89 $ 104,028.89 $ 104,028.89




341 -SERVICIOSFINANCIEROS YBANCARIOS

$ 1,233,268.32 $ 1,233,268.54 $ 1,233,268.54 $ 1,233,268.54 $ 1,233,268.54


343 -SERVICIOS DERECAUDACIÓN,TRASLADO YCUSTODIA DEVALORES

$ - $ 116,500.00 $ 116,479.56 $ 116,479.56 $ 116,479.56


345 - SEGURODE BIENESPATRIMONIALES

$ 572,250.00 $ 506,499.81 $ 482,104.18 $ 482,104.18 $ 482,104.18


347 - FLETES YMANIOBRAS

$ 1,490,356.13 $ 1,320,986.13 $ 1,223,992.35 $ 1,213,018.75 $ 1,092,617.71


351 -CONSERVACIÓN YMANTENIMIENTOMENOR DEINMUEBLES

$ 7,474,994.99 $ 87,216,982.78 $ 11,969,214.36 $ 9,996,544.25 $ 9,070,053.97


352 -INSTALACIÓN,REPARACIÓN YMANTENIMIENTODE MOBILIARIOY EQUIPO DEADMINISTRACIÓN, EDUCACIONALY RECREATIVO

$ 195,791.76 $ 187,791.76 $ 123,007.55 $ 123,007.55 $ 92,645.54


353 -INSTALACIÓN,REPARACIÓN YMANTENIMIENTODE EQUIPO DECÓMPUTO YTECNOLOGÍA DELA INFORMACIÓN

$ 435,869.64 $ 363,870.13 $ 334,079.50 $ 331,017.10 $ 320,046.62


355 -REPARACIÓN YMANTENIMIENTODE EQUIPO DETRANSPORTE

$ 3,072,879.14 $ 3,908,379.58 $ 3,281,998.57 $ 3,137,486.37 $ 3,112,213.67




357 -INSTALACIÓN,REPARACIÓN YMANTENIMIENTODE MAQUINARIA,OTROS EQUIPOSY HERRAMIENTA

$ 1,895,300.00 $ 2,220,299.70 $ 2,032,310.29 $ 1,922,479.39 $ 1,922,479.39


358 -SERVICIOS DELIMPIEZA YMANEJO DEDESECHOS

$ 4,844,559.42 $ 5,345,868.15 $ 4,493,082.00 $ 4,182,571.17 $ 4,182,571.17


359 -SERVICIOS DEJARDINERÍA YFUMIGACIÓN

$ 386,862.06 $ 427,028.74 $ 371,997.68 $ 275,155.68 $ 275,155.68


361 - DIFUSIÓNPOR RADIO,TELEVISIÓN YOTROS MEDIOSDE MENSAJESSOBREPROGRAMAS YACTIVIDADESGUBERNAMENTALES

$ 384,966.48 $ 249,676.68 $ 120,179.76 $ 120,179.76 $ 120,179.76


363 -SERVICIOS DECREATIVIDAD,PREPRODUCCIÓNY PRODUCCIÓNDE PUBLICIDAD,EXCEPTOINTERNET

$ 1,590,663.28 $ 1,407,046.49 $ 1,407,046.49 $ 1,407,046.49 $ 1,407,046.49


365 -SERVICIOS DELA INDUSTRIAFÍLMICA, DELSONIDO Y DELVIDEO

$ 55,061.82 $ 55,061.82 $ - $ - $ -


371 - PASAJESAÉREOS

$ 2,823,425.43 $ 2,850,511.83 $ 2,080,892.88 $ 1,961,656.88 $ 1,696,073.88




372 - PASAJESTERRESTRES

$ 568,477.88 $ 524,478.00 $ 492,673.43 $ 450,336.43 $ 450,336.43


375 - VIÁTICOSEN EL PAÍS

$ 5,481,680.55 $ 5,233,315.32 $ 4,765,146.41 $ 4,446,319.06 $ 4,207,715.62


376 - VIÁTICOSEN ELEXTRANJERO

$ 75,900.00 $ 293,518.37 $ 43,274.75 $ 43,274.75 $ 43,274.75


379 - OTROSSERVICIOS DETRASLADO YHOSPEDAJE

$ 1,427,561.22 $ 2,375,430.76 $ 1,933,121.69 $ 1,885,090.30 $ 1,865,881.33


381 - GASTOSDE CEREMONIAL

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ - $ - $ -


382 - GASTOSDE ORDENSOCIAL YCULTURAL

$ 855,181.03 $ 1,941,021.41 $ 1,294,782.86 $ 1,244,302.86 $ 1,244,302.86


383 -CONGRESOS YCONVENCIONES

$ 3,033,227.77 $ 2,260,840.50 $ 2,260,840.50 $ 1,834,916.44 $ 1,817,599.64


384 -EXPOSICIONES

$ 27,500.00 $ 27,500.00 $ 27,500.00 $ 27,500.00 $ 27,500.00


385 - GASTOSDEREPRESENTACIÓN

$ 1,823,620.75 $ 992,002.11 $ 992,002.11 $ 861,040.57 $ 858,317.77


392 -IMPUESTOS YDERECHOS

$ 439,207.13 $ 252,067.33 $ 66,424.64 $ 66,424.64 $ 66,424.64




393 -IMPUESTOS YDERECHOS DEIMPORTACIÓN

$ - $ 21,000.00 $ 6,365.00 $ 6,365.00 $ 6,365.00


394 -SENTENCIAS YRESOLUCIONESPOR AUTORIDADCOMPETENTE

$ - $ 2,361.44 $ 2,361.44 $ 2,361.44 $ 2,361.44


396 - OTROSGASTOS PORRESPONSABILIDADES

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 2,460.80 $ 2,460.80 $ 2,460.80


399 - OTROSSERVICIOSGENERALES

$ 463,399.68 $ 2,557,499.27 $ 2,251,022.13 $ 2,251,022.13 $ 2,251,022.13


411 -ASIGNACIONESPRESUPUESTARIAS AL PODEREJECUTIVO

$ 40,000,000.00 $ 63,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00


441 - AYUDASSOCIALES APERSONAS

$ 120,003.00 $ 920,003.00 $ 920,003.00 $ 919,710.00 $ 919,710.00


442 - BECAS YOTRAS AYUDASPARA PROGRAMASDECAPACITACIÓN

$ 15,915,229.20 $ 15,942,826.36 $ 14,697,895.75 $ 14,697,895.75 $ 14,697,895.75


443 - AYUDASSOCIALES AINSTITUCIONESDE ENSEÑANZA

$ - $ 884,652.92 $ 884,652.92 $ 884,652.92 $ 884,652.92


511 - MUEBLESDE OFICINA YESTANTERÍA

$ 298,940.99 $ 302,126.35 $ 65,556.07 $ 40,490.33 $ 40,490.33


515 - EQUIPODE CÓMPUTO YDE TECNOLOGÍASDE LA

$ 7,494,744.55 $ 1,988,804.79 $ 1,988,804.79 $ 1,988,804.79 $ 1,159,977.98



INFORMACIÓN


519 - OTROSMOBILIARIOS YEQUIPOS DEADMINISTRACIÓN

$ - $ 33,865.15 $ 17,673.06 $ 17,673.06 $ 13,221.91


521 - EQUIPOSY APARATOSAUDIOVISUALES

$ 138,000.00 $ 138,000.40 $ 138,000.40 $ 138,000.40 $ 138,000.40


523 - CÁMARASFOTOGRÁFICAS YDE VIDEO

$ - $ 63,397.97 $ 18,397.60 $ 18,397.60 $ 18,397.60


529 - OTROMOBILIARIO YEQUIPOEDUCACIONAL YRECREATIVO

$ 3,436,000.00 $ 3,436,000.00 $ - $ - $ -


541 -VEHÍCULOS YEQUIPOTERRESTRE

$ 3,999,999.96 $ 3,449,999.96 $ 764,500.00 $ 764,500.00 $ 764,500.00


564 - SISTEMASDE AIREACONDICIONADO,CALEFACCIÓN YDEREFRIGERACIÓNINDUSTRIAL YCOMERCIAL

$ 332,997.00 $ 332,997.37 $ 332,544.60 $ 332,544.60 $ 313,298.60


565 - EQUIPODECOMUNICACIÓN YTELECOMUNICACIÓN

$ 30,000.00 $ 115,000.00 $ 115,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00


566 - EQUIPOSDE GENERACIÓNELÉCTRICA,APARATOS YACCESORIOSELÉCTRICOS

$ 140,000.00 $ 2,863,764.89 $ 139,999.84 $ - $ -




591 - SOFTWARE $ 17,200.00 $ 17,200.00 $ - $ - $ -


594 - DERECHOS $ - $ 58,000.00 $ 58,000.00 $ 58,000.00 $ 58,000.00


597 -LICENCIASINFORMÁTICAS EINTELECTUALES

$ 325,000.00 $ 325,000.20 $ 324,998.96 $ 324,998.96 $ 281,080.49



$ 1,020,752,024.81 $ 1,228,539,126.44 $ 327,448,152.03 $ 276,640,739.96 $ 273,604,043.61

FONE FONDO DECOMPENSACIÓN

113 - SUELDOSBASE ALPERSONALPERMANENTE

$ 111,275,549.33 $ 111,275,549.33 $ 111,275,549.33 $ 111,275,549.33 $ 111,275,549.33


122 - SUELDOSBASE ALPERSONALEVENTUAL

$ 308,270.23 $ 308,270.23 $ 308,270.23 $ 308,270.23 $ 308,270.23


131 - PRIMASPOR AÑOS DESERVICIOSEFECTIVOSPRESTADOS

$ 2,255.99 $ 2,255.99 $ 2,255.99 $ 2,255.99 $ 2,255.99


132 - PRIMASDE VACACIONES,DOMINICAL YGRATIFICACIÓNDE FIN DE AÑO

$ 31,785,821.68 $ 31,785,821.68 $ 31,785,821.68 $ 31,785,821.68 $ 31,785,821.68


134 -COMPENSACIONES

$ 1,998,887.47 $ 1,998,887.47 $ 1,998,887.47 $ 1,998,887.47 $ 1,998,887.47



$ 30,188,404.28 $ 30,188,404.28 $ 30,188,404.28 $ 30,188,404.28 $ 30,188,404.28




159 - OTRASPRESTACIONESSOCIALES YECONÓMICAS

$ 11,461.77 $ 11,461.77 $ 11,461.77 $ 11,461.77 $ 11,461.77


171 -ESTÍMULOS

$ 11,895,737.14 $ 11,895,737.14 $ 11,895,737.14 $ 11,895,737.14 $ 11,895,737.14



$ 187,466,387.89 $ 187,466,387.89 $ 187,466,387.89 $ 187,466,387.89 $ 187,466,387.89

Pagos Efectuados al Estado de Baja California (Ejercicio 2015)(pesos)

Fondo / ConceptoFecha Monto

T o t a l 16,216,329,110.75

I. Fondo de Aport. para la Nómina Educativa y el Gto. Operativo (Fone) 10,377,673,119.55

Servicios Personales p_/ 9,169,454,706.5530-01-15 859,099,981.7227-02-15 495,583,498.7131-03-15 771,324,369.5430-04-15 649,893,960.7029-05-15 805,017,974.5030-06-15 657,228,619.7531-07-15 752,760,102.1631-08-15 514,036,714.7230-09-15 637,601,661.3931-10-15 632,976,549.5930-11-15 1,091,566,780.6631-12-15 1,302,364,493.11

Gasto de Operación 1,020,752,025.0009-01-15 144,106,168.0010-02-15 72,053,084.0010-03-15 72,053,084.0009-04-15 72,053,084.0008-05-15 72,053,084.0015-05-15 427,946,916.0009-06-15 22,053,084.0007-07-15 38,079,626.0010-08-15 16,026,542.0009-09-15 22,053,084.0009-10-15 22,053,084.0010-11-15 22,053,084.0004-12-15 18,168,101.00

Fondo de Compensación 187,466,388.0009-01-15 15,653,443.0010-02-15 15,615,950.0010-03-15 15,615,950.0009-04-15 15,615,950.0008-05-15 15,615,950.0009-06-15 15,615,950.0007-07-15 15,615,950.0010-08-15 15,615,950.0009-09-15 15,615,950.0009-10-15 15,615,950.0010-11-15 15,615,950.0004-12-15 15,653,445.00

p_/ Cifras preliminares

Depósito SHCP

Anexo 5Listado de pagos efectuados por la SHCP a Gobierno del Estado por concepto del Fondo.Fuente: Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado.

FONE 2015 - COPLADE Baja California · Instituto de Servicios Educativos y Pedagógicos del Estado...

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