Clculos FinancierosFORMULAS USADAS EN EL CALCULO DE INTERESES DE AHORRO.

Ahorro Corriente Qu Calcula?Inters, a partir de la tasa efectiva anual. TEA

Qu caractersticas presenta?El inters se calcula en forma diaria, durante el proceso de cierre de las IFIs.

Los intereses se capitalizan mensualmente.

Si hay cambio de tasa, ella comienza a tener vigencia desde el da en que se presenta la variacin hacia delante.

Cmo se calcula?Se calcula aplicando las siguientes frmulas:I = FD x K

Donde:I= Inters DiarioFD= Factor DiarioK= Saldo de la cuenta al finalizar el daT= Tasa efectiva anual en %

Saldo. Contable = Diferidos + Retenciones + Disponible

El inters se calcula sobre el saldo liquido

Saldo Liquido = Retenciones + Disponible

CAPITAL PARA CALCULO DE INTERESSALDO LIQUIDO AL FINALIZAR EL DIA

TASAS PASIVAS EFECTIVAS(Para nuestro ejemplo)

MONEDA NACIONAL

MONEDA EXTRANJERA

Anual

Anual

%

%

Ahorro Corriente

1.50

1.00

Inters, es el costo de utilizar recursos de terceros y depende de tres variables Capital Inicial, el tiempo y la tasa de inters.Se capitaliza hasta que finaliza el mes.El inters Exacto (ao = 365 das 366 para ao bisiesto).Tasa Efectiva Anual.

INTERES

Ejemplo : Se tiene la cuenta de Ahorro con los siguientes detalles:Apertura el 30/04/2013 3,251.0005/05 Retiro 120.0015/05 Retiro150.0020/05 Deposito380.00 Calcular el Inters al 31 de Mayo 2013?.(Tasa de inters 1.5% anual)

Tabla para calcular Inters en Cta. De Ahorros

Hoja1

DelAlOperacinN dasMontoITFSaldoInt x n diasInt.Acuml.

Capitalizacin de Inters Cuenta de Ahorro

Hoja1

1.50%

FechaOperacinNro. DiasFDMontoITFSaldoInt x n diasInt.Acuml.

5/1/135/4/13Apertura40.00004138293,251.000.163,250.840.540.54

5/5/135/14/13Retiro100.0000413829(120.00)0.013,130.831.301.83

5/15/135/19/13Retiro50.0000413829(150.00)0.012,980.820.622.45

5/20/135/31/13Deposito120.0000413829380.000.023,360.821.674.12

Saldo al 31/05/2013 SIN CAPITALIZACION3,360.82

Saldo al 31/05/2013 capitalizado3,364.94

Una cuenta de ahorros tiene un saldo al 01 de Julio de 2012, S/. 4,810.65. Durante el mes de Julio ha realizado las siguientes operaciones:-Depsito efectivo 07/07 S/.652.25-Deposito efectivo el 17/07 S/. 350.00-Retiro efectivo el da 26/07 S/. 2,457.00Determinar el inters al 31 de julio. Utilice Tasa Ahorro Corriente 1.50% anual.Practica:

El da 05.01.2013 se abre una cuenta de ahorro en MN con un monto de S/. 2,500.00 a una TEA de 1.75%, realizando los movimientos siguientes:-Apertura05/01S/.2,500.0-Depsito efectivo 11/01 S/. 501.00-Deposito efectivo el 14/01 S/. 301.00-Depsito 22/01S/. 100.50-Depsito el da 28/01 S/. 502.00Determinar el inters al 31 de Enero. Utilice Tasa Ahorro Corriente 1.50% anual.I.T.F.0.005%Practica: