Generalitat de Catalunya

Departament de la Vicepresidència i

d’Economia i Hisenda

Fitxa 7 “Proposta de variacions de

les dotacions pressupostàries”

(sessió informativa)

Direcció General de Pressupostos

10 de juliol de 2019

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Principals canvis en la fitxa 7 del projecte 2020

El crèdit de l’avantprojecte 2019 és la referència per al càlcul de les

variacions

S’afegeix el programa pressupostari com a unitat d’anàlisi de les

variacions (facilitarà redacció memòria explicativa)

S’ajusten algunes definicions de les tipologies de variacions (les que

van generar més dubtes) i es classifiquen:

Noves actuacions

Tendencial

Mesures d’eficiència

Altres

OBLIGATORI identificar espais fiscals (mesures d'eficiència, finalització

o reducció d’actuacions i serveis) per un import equivalent al 2% de la

despesa dels capítols 2 a 8 a càrrec de recursos generals.

2

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Noves actuacions impliquen la presa de noves decisions

Tendencial no es prenen noves decisions, la variació de la

despesa es produeix per inèrcia i canvis externs no

controlables

Millores d’eficiència mesures encaminades a reduir la

despesa tendencial per obtenir espais fiscals. No són

mesures puntuals.

Altres causes diferents de les anteriors. En aquesta

categoria es classificaran, si n’hi ha, les actuacions

previstes a l’avantprojecte 2019 que no es duran a terme

el 2020 (variacions negatives).

Origen de les

variacions de

despesa

Qui l’ha

d’emplenar? Departaments i resta de seccions de la Generalitat

Salut en termes consolidats Departament; CatSalut i ICS

Finalitat Identificar principals variacions de la proposta de crèdits

del projecte de pressupost 2020 (augments i reduccions)

Trets bàsics fitxa 7

Referència Avantprojecte de pressupost 2019

3

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Altres Actuacions previstes a l’avantprojecte 2019 que no es

duran a terme el 2020 (var. negatives). OBLIGATORI

Altres actuacions que no es poden classificar en les

categories anteriors (ha de ser residual)

Finalització projecte/servei/activitat, també reducció

(compromisos pluriennals i altres) (OBLIGATORI)

Variació preus costos

Variació nivell prestació serveis mandat legal

Augments de despesa per pluriennals

Anualització cost

Reassignacions (canvis d’imputació o reestructuracions)

Entrada en funcionament

Tendencial

Noves actuacions Variació nivell prestació de serveis (decisió discrecional)

Nou servei/activitat/inversió

Tipologies de variació de despesa

Millora d’eficiència OBLIGATORI identificar mesures

4

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

5

Fitxa 7

Resum de la proposta (càlcul automàtic)

Fitxa 7. Proposta de variacions de les dotacions pressupostàries departamentals

Imports en milers d'€

Correspon únicament als capítols 2 a 8.

Secció/Departament:

Crèdit inicial pròrroga 2019

Crèdit inicial avantprojecte 2019 (a)

(+) Total mesures reducció 0,0

(+) Total mesures augment 0,0

(=) Proposta de crèdit inicial 2020 (b) 0,0

Dades a informar pel departament

Resum variacions de la proposta (dades auto calculades)

variació

2020

variació

addicional

2021

variació

addicional

2022

variació

addicional

2023

Variació crèdit (b-a) 0,0 0,0 0,0 0,0

(-) Finançament addicional afectats 0,0 0,0 0,0 0,0

(-) Finançament addicional finalista 0,0 0,0 0,0 0,0

(=) Proposta d'increment escenari 0,0 0,0 0,0 0,0

Variacions globals del

crèdit de la proposta

Variacions a càrrec de

recursos generals.

(rellevant de cara al

límit)

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

6

Fitxa 7

Detall de les principals variacions

Cal

justificar?

Tipus

despesaPrograma Capítol

Augment /

Reducció

Tipus de variació(primer cal escollir Augment o Reducció)

Descripció de la variació

Classificar la variació en la

tipologia que més s’ajusti

No cal omplir, són

camps automàtics*

Escollir del desplegable

Descripció sintètica i comprensible

de la variació

Import

finalista/afectat

en milers d'euros

Finalista (F) /

Afectat (A)

Import totalen milers d'euros

(augments +

reduccions -)

variacions 2020

Amb finançament associat Despesa

recurrent

/one-off

Indicar l’impacte de la variació addicional en els pressupostos 2020, 2021, 2022 i 2023

Indicar el

signe de la

variació +/-

Indicar quina part de l’import

de la variació està finançat

amb recursos finalistes o

afectats i, el tipus de

recursos (F/A)

Indicar si la

variació és

recurrent (despesa

que es consolida

en el pressupost) o

one-off (despesa

puntual, d’un sol

cop)

ObservacionsJustificació de la necessitat

* Quan la tipologia sigui:

1) Entrada en

funcionament

2) Variació nivell prestació

serveis

3) Nou

servei/activitat/inversió

Sempre que es consideri

oportú i de forma

obligatòria quan:

1) La variació provingui

d’un pluriennal

2) La tipologia escollida

sigui Altres

...

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Variació nivell o

qualitat de la

prestació servei

(Nova actuació)

Nou servei /

activitat /Inversió

(Nova actuació)

Ampliació ajuts al preu del menjador escolar

Ampliació de les modalitats de formació d’adults

Actualització programari informàtic

Augment d’una línia de subvencions

Augment monitors d’atenció alumnes amb necessitats especials

d’acord amb el Decret XX/XX (no és discrecional és mandat legat)

Exemples

Nova línia de subvencions

Inclusió d’una nova vacuna en el calendari

Desplegament xarxa pública molt alta capacitat

Construcció d’una nou edifici o equipament

Substitució equipaments obsolets (és variació de qualitat del servei)

Fi pluriennal pel retorn d’interessos del projecte x

Reducció d’un pluriennal d’una inversió

Reducció d’una línia d’ajuts

Extinció prestació econòmica

Finalització rènting vehicles que cal renovar

Finalització contracte programa entitat x (si l’entitat no desapareix)

Finalització –

Reducció de

projecte/servei/

Activitat

(Tendencial)

7

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Exemples

Variació preus/costos

(Tendencial)

Increment retributiu entitats adscrites al departament

Renovació contracte de neteja, menjador, seguretat (si varia preu)

Revisió preus subministraments

Augment del contracte programa d’una entitat (si no hi ha

increment de servei)

Despesa CTTI (sota demanda)

Variació nivell

prestació serveis

mandat legal

(Tendencial)

Augment monitors d’atenció alumnes amb necessitats especials

d’acord amb el Decret XX/XX

Prestació econòmica Renda garantida de la Ciutadania

Augment despeses de locomoció per intensificar la cooperació

amb entitats d’acord amb els objectius departamentals

Augments de

despesa per

pluriennals

(Tendencial)

Aportacions a l’entitat x

Construcció escola El cargol de Castellbisbal

Pla Únic d’Obres i Serveis de Catalunya

8

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Anualització cost

(Tendencial)

Reassignacions /

Reestructuracions

(Tendencial)

Servei de neteja incorporat a l’avantprojecte 2019 per 2 mesos

(augment de 10 mesos addicional)

Prestacions incorporades a l’avantprojecte 2019 per 6 mesos

(augment de 6 mesos addicionals)

Exemples

Despeses de funcionament transferides entre departaments

d’acord a noves competències

Canvis en el sistema de provisió del servei (per exemple de

transferència a compra)

Transferències entre serveis del propi departament o canvis de

criteris comptables per imports menors (no cal identificar-los)

Entrada en

funcionament

(Tendencial)

Despeses corrents de l’entrada en funcionament Escola “El cargol

de Castellbisbal”

Servei d’acompanyament a la víctima en seu judicial

Aportació al Consorci x pel programa operatiu FEDER

9

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Exemples

Aplicació pla d’eficiència energètica a la seu x

Reduir la despesa destinada a la línia de subvencions x

Compra centralitzada dels materials fungibles del departament

Establir un protocol per a la contractació de menors

Millora d’eficiència

Altres

(Tendencial)

Línia de subvencions inclosa en l’avantprojecte 2019 que no es

durà a terme en la proposta 2020

Fi contracte programa entitat x

Pagament sentències judicials (mandat legat)

Actualització nous contracte d’arrendaments i rèntings de vehicles

(preus i costos o variació del nivell de servei)

Aportacions a l’entitat x

10

Generalitat de Catalunya Departament de la Vicepresidència i d’Economia i Hisenda

Dates i interlocutors Fitxa 7

Dates d’entrega

23 de juliol proposta inicial

27 de setembre proposta definitiva

Interlocutors departamentals de la DGP

11

Generalitat de Catalunya

Departament de la Vicepresidència i

d’Economia i Hisenda

Moltes gràcies!!

12