Gestion de Costos
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7/17/2019 Gestion de Costos
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PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL PERU
INSTITUTO PARA LA CALIDAD
PLAN DE GESTIÓN DE COSTOS
PUCP-PMBOK
4.3.3.1HOJA 1/2
Instr!!"#n$s G$n$r%&$s'El Plan de Gestión de Costos es un documento emitido por el Equipo de Gerencia del Proyecto. El detalle de cómo redactar estedocumento está contenido en el acápite 4.3 del PMBOK® Guide. Este es un ormato que usa el !nstituto para la Calidad de la Pontiicia"ni#ersidad Católica del Per$ para e#aluar la planiicación de los costos de un proyecto propuesto por un %rupo de alumnos. Estedocumento &plantilla' no es limitante de la inormación que el %rupo mane(e) el %rupo de alumnos puede reali*ar las me(oras omodiicaciones que considere necesarias en este documento.
C#()#n$nt$ D$s!r")!"*n
Gr)# Grupo +, -/0
T+t&# ,$& Pr#$!t#INSTALACION DE LA IN0AEST0UCTU0A DE 0IEGO MA0GEN
DE0ECHA E IUIE0DA DEL 0IO ILCANOTA T0AMO I5
G$r$nt$ ,$& Pr#$!t#
1+OMB2E !n%. 2ildo . 5o*ano Cusi1P"E67O Gerente de Proyecto12esponde a 8irección 79cnica1O2G:+!;:C!<+ PE2 P5:+ ME2!661+i#el de autoridad E=i%e el cumplimiento de los sistemas de control yase%uramiento de la calidad
D$s!r")!"*n ,$ !*(#s$r6 7$st"#n%,# &#s!#st#s ,$& )r#$!t#
5a estimación de Costos
!mplica desarrollar una apro=imación de los costos de los
i l t l ti id d d l t
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recursos necesarios l t l ti id d d l t
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INSTITUTO PARA LA CALIDAD
Para la preparación del Presupuesto de Costos se necesita como entrada aeste proceso
Enunciado del :lcance del ProyectoEstructura de 8es%lose del tra?a(o E878iccionario de la E87Estimaciones de Costos de las acti#idades!normación de soporte de la estimación de las acti#idadesCrono%rama del Proyecto
Calendarios de recursosContratoPlan de %estión de costos
Para la preparación del Presupuesto de costos emos utili*ado6uma de costos las estimaciones de costos de las acti#idades delcrono%rama se suman por paquetes de tra?a(o de acuerdo con la E87.5as estimaciones de costos de los paquetes de tra?a(o lue%o sesuman para los ni#eles superiores de componentes de la E87) tales
como las cuentas de control y inalmente para todo el proyecto. :nálisis de 2eser#a Esta?lece las reser#as para las contin%encias)son presupuestos reser#ados para cam?ios no planiicados peropotencialmente necesarios en el alcance y el costo del proyecto.+o orman parte de la lAnea de ?ase del costo del proyecto.Conciliación del 5Amite de la >inanciación 5os %astos de ondos seconcilian con los lAmites de operaciones de la or%ani*aciónesta?lecidos por el cliente o la or%ani*ación e(ecutante so?re el
d ? l d d l t
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INSTITUTO PARA LA CALIDAD
Plan de Gestión de Costos
Cam?ios 6olicitados
Control de Costos!mplica inluir so?re los actores que crean #ariaciones del costo y controlar los cam?ios en el presupuesto del proyecto.Para la preparación del Control de Costos se necesita como entrada a esteproceso
5Anea ?ase del costo
2equisitos para la inanciación del proyecto!normes de rendimiento!normación so?re el rendimiento del tra?a(o6olicitudes de Cam?ios apro?adosPlan de Gestión del proyecto.
Para el control de Costos se utili*a6istema de Control de Cam?ios del Costo 8eine los procedimientospor los cuales la lAnea de ?ase de costo puede ser modiicada.
:nálisis de la medición del rendimiento :yuda a e#aluar la ma%nitudde todas las #ariaciones que in#aria?lemente se producirán. 6e utili*ala t9cnica del #alor %anado) esta t9cnica es especialmente $til para elcontrol de costos) la %estión de recursos y la producción. "na parteimportante del control de costos es determinar la causa de una#ariación) la ma%nitud de la #ariación y decidir si la #ariación requierede una acción correcti#a.Proyecciones 6on estimaciones o predicciones de las condiciones enel uturo del proyecto ?asándose en la inormación y los conocimientosdi i?l l t d l ió 5 i
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Equipos @M &@oras Máquina'
6e tra?a(a dAas a la semana) con un tiempo de F oras diarias.En&%!$s !#n
)r#!$,"("$nt#s ,$ &%#r7%n"9%!"*n Plan de Cuentas
U(:r%&$s ,$ !#ntr#&
5os um?rales de control de costos son las @@) que se midencon los rendimientos utili*ando la t9cnica del #alor %anado elcual compara el rendimiento planiicado con el rendimiento real.
5as #ariaciones permisi?les del CP! y el 6P! es de 1/D
0$7&%s ,$& 8%&#r 7%n%,#
, 8einición de las órmulas de cómputo de %estión del #alor %anado
P2OG2:M:8O &BCH6' I metrado pro%ramado = costo pro%ramado
EJEC"7:8O &:CHP' I metrado e(ecutado = costo real
G:+:8O &BCHP' I metrado e(ecutado = costo pro%ramado
CP! I G:+:8O EJEC"7:8O &Lndice de perormance del costo'
6P! I G:+:8O P2OG2:M:8O &Lndice de perormance delcrono%rama'
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I,$nt";"!%!"*n !&%s";"!%!"*n ,$ &#s
!%(:"#s %&Pr$s)$st# ,$&
)r#$!t#
5os responsa?les de anali*ar los cam?ios al presupuesto son
Gerente del Proyecto !n%. 2ildo uri 5o*ano Cusi.6uper#isor del Proyecto !n%. :?raam Me(Aa 6amata
5os cam?ios serán clasiicados en ?ase a su impacto y seránCam?ios !mportantes &ND del presupuesto del proyecto'Cam?ios Medianos &D del presupuesto del proyecto'Cam?ios Pequeos &/D del presupuesto del proyecto'Cam?ios !nsi%niicantes &D del presupuesto del proyecto'
5as personas autori*adas para reali*ar cam?ios son
8irector E(ecuti#o !n%. EraAn 6il#a Canal8irector 79cnico !n%. !#án 2amos Pastor.8irectora de Planiicación y Presupuesto !n%. Gladys 6ala*ar Mui*
El procedimiento para solicitar un cam?io es el si%uiente5lenar el documento de solicitud de cam?io del proyecto y en#iarla alGerente del Proyecto) en este se indicará los moti#os y ?eneicios quese cree tendrá en cam?io solicitado. Este documento será copiado a losdemás inte%rantes del %rupo de personas que pueden solicitar loscam?ios.
:l dAa si%uiente de reci?ido este documento el Gerente del Proyectocitará en un pla*o no mayor a tres dAas una reunión con el solicitante
t t l li it d d ?i t ió
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Mui*
D$;"n"!"*n ,$ !%(:"#s<$ )$,$n s$r %)r#:%,#s s"n
r$8"s"#n$s
7odos los cam?ios de?en ser re#isados) anali*ados y e#aluados para sa?er sicausan impacto tanto en el tiempo como en el costo.5os cam?ios insi%niicantes) tal #e* no necesiten mayor re#isión siempre ycuando no altere el costo y el crono%rama del proyecto.
SISTEMA DEL CONT0OL DE CAMBIOS DEL COSTO
Int$7r%!"*n ,$& !#ntr#&,$ !%(:"#s ,$& !#st#
!#n $& !#ntr#&"nt$7r%,# ,$ !%(:"#s
6e !nte%rará actuali*ando con los miem?ros del equipo del proyecto) cadauno de costo con el los documentos de se%uimiento y control del proyecto.
8ocumentación 2equerida 6e usara ormato de solicitud de cam?ios delproyecto.
6istemas de se%uimiento se usara plantilla de acuerdo a reunión deProyecto.
Procedimientos de resolución de disputas se solucionara de acuerdo alprocedimiento de control de cam?ios) en acuerdo de Comit9 de proyectos
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ESTIMACIONES DE COSTOS DE LAS ACTIIDADES
PUCP-PMBOK
=.1.3.1HOJA 1
Instr!!"#n$s G$n$r%&$s'5as estimaciones de costos de las acti#idades es un documento ela?orado por el Equipo de Gerencia del Proyecto. El detalle de cómoela?orar este entre%a?le está contenido en el acápite Q. del PMBOK® Guide. En el si%uiente e(emplo las estimaciones de costos delas acti#idades para cada recurso se reali*an por dAa) este detalle de?e estar indicado en el plan de %estión de costos &unidades de
medida'. : continuación se muestra un $>$()&# de las estimaciones de costos para las acti#idades del paquete de tra?a(o de laplaniicación de la dirección de proyectos. Este es solo un e(emplo para un tipo de proyecto especAico) no es una plantilla.
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0ESE0AS PA0A CONTINGENCIAS PUCP-PMBOK=.1.3.1HOJA 1
Instr!!"#n$s G$n$r%&$s'5as reser#as para contin%encias son estimaciones ela?oradas por el Equipo de Gerencia del Proyecto para tratar con los posi?lesries%os &-incó%nitas conocidas0' que puedan aectar a las acti#idades del proyecto. El detalle de cómo ela?orar este entre%a?le estácontenido en el acápite Q. del PMBOK® Guide. Este documento &plantilla' no es limitante de la inormación que el %rupo mane(e) el%rupo de alumnos puede reali*ar las me(oras o modiicaciones que considere necesarias en este documento.
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LINEA BASE DE COSTOPUCP-PMBOK=.2.3.1
HOJA 1
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