EncuestasENCUESTAPregunta N011. Cul es tu edad?RespuestaXifiXi*fi%11 - 1611 - 161411148.511.0%17 - 2217 - 22203874138.0%x =23.5Aos23 - 2823 - 282633841.533.0%29 - 4029 - 40351862118.0%2. Toma bebidas energizantes?Totales1002352100.0%Si3. Estas dispuesto a comprar bebidas energizantes?Pregunta N02SiRespuestaN%4. Cuntas unidades consume?Si9898%2/mesNo22%4/mesTotal100100%8/mes10/mesPregunta N0312/mesRespuestaN%6/mesSi8686%5. Qu precio estaria dispuesto a pagar?No1414%1Total100100%12Pregunta N042RespuestaNXi*fi%6. Dnde compra su bebida?2132613.0%Bodega/tienda4114411.0%Ambulantes82721627.0%x =8/mesSupermecados103333033.0%7. La bebida energetica la consume con alcohol?121619216.0%SiempreTotal100808100.0%A vecesNuncaPregunta N05RespuestaNXi*fi%1.00434343.0%1.202631.226.0%1.50284228.0%x =1.22.00363.0%Total100122.2100.0%Pregunta N06RespuestaN%Bodega/tienda6363.0%Ambulantes88.0%Supermecados2929.0%Total100100.0%Pregunta N07RespuestaN%Siempre5353.0%A veces2626.0%Nunca2121.0%Total100100.0%

Demanda DirigidaCuadro 2.1Poblacion JovenAosPoblacin2015307606

Promedio de Personas/familia =4INEI

Cuadro 2.2Mercado Potencial AnualAosPoblacinMercado NegativoMercado Potencial2016312,5286,251306,2772017317,5286,351311,1772018322,6086,452316,1562019327,7706,555321,2152020333,0146,660326,354

Tasa de crecimiento =1.60%

Mercado Disponible AnualAosPoblacinMercado Disponible2016306,277263,3982017311,177267,6122018316,156271,8942019321,215276,2452020326,354280,664

Personas dispuesta a comprar =86%

Cuadro 2.3Demanda Disponible AnualAosMercado DisponibleConsumo PromedioDemanda Disponible2016263,39896.025,286,2292017267,61296.025,690,7732018271,89496.026,101,8392019276,24596.026,519,5102020280,66496.026,943,786

Consumo Promedio Anual =96

Cuadro 2.5Demanda Anual DirigidaAosDemanda DisponibleDemanda Dirigida201625,286,229505,724.00201725,690,773513,815.00201826,101,839522,036.00201926,519,510530,390.00202026,943,786538,875.00

Participacin Mercado2.00%
PABLO: PABLO:Se puede cambiar el % si la demanda es muy pequea, pero no debe pasarse de 6%.

Ingresos y EgresosCuadro 6.1Ingresos AnualesPeriodo20162017201820192020Programa de Ventas505,724513,815522,036530,390538,875Precio de Venta Unitario1.201.201.201.201.20Ingresos606,869616,578626,443636,468646,650

Precio de Venta Unitario1.2Cuadro 6.2Costo Anual de Materia PrimaPeriodo20162017201820192020Materia Prima e insumos4,495,8864,567,8154,640,9004,715,1674,790,599Envases, tapas657,441667,960678,647689,507700,538Total S/.5,153,3285,235,7755,319,5475,404,6745,491,136Cuadro 6.3Costo Anual de Mano de Obra DirectaDescripcinCantidadSueldoTotal AnualCTSSEGUROAsignacin FamiliarTotal Anual BeneficiosTotal S/.Operarios produccin2750.021,000.0750.0078.7575.003690.0024,690.00Operarios horneado1750.010,500.0750.0078.7575.001845.0012,345.00Operario etiquetado1750.010,500.0750.0078.7575.001845.0012,345.00Control de calidad11,000.014,000.01,000.00105.0075.002160.0016,160.00Total S/.65,540.00Sueldos por ao14D.L. 728Cuadro 6.4Gastos Indirectos de FabricacinDescripcin20162017201820192020Servicios Bsicos3120.003120.003120.003120.003120.00Mano de Obra Indirecta36135.0036135.0036135.0036135.0036135.00Depreciacin5230.505230.505230.505230.505230.50Total S/.46501.546502.546503.546504.546505.5Maquinaria, Equipo e InfraestructuraDetalleCantidadPrecio Unitario S/.Tasa % DepreciacinDepreciacin S/.DetalleDepreciacinUnidades de TransporteUnidad de Transporte1,200.00Motofurgon16,000.0020%1,200.00Muebles y Enseres3,606.50Muebles y EnseresInstrumentos100.00Horno11,500.0010%150.00Otros324.00Moldes12360.0050%2,160.00Mesa21,250.0020%500.00Total S/.5,230.50Silla1240.0020%48.00Batidora1300.0025%75.00Licuadora1350.0025%87.50Boles6180.0010%108.00Paletas312.0050%18.00Congeladora12,000.0020%400.00Juego de Utencilios160.0050%30.00Juego de Medidores160.0050%30.00

InstrumentosBalanza1500.0020%100.00

OtrosExtintores2260.0050%260.00Tachos de basura432.0050%64.00Total S/.13,104.005,230.50

Gastos AdministrativosDescripcinSueldoTotal AnualCTSSEGUROAsignacin FamiliarTotal Anual BeneficiosTotal S/.Administrador750.0ERROR:#VALUE!750.0078.7575.00ERROR:#VALUE!ERROR:#VALUE!750.00.0750.0078.7575.000.000.002550.00147,700.00Total S/.7,850.00

Gastos VentasDescripcinCantidadSueldoComisionesCantidadTotal S/.15400.00250.00149,100.0046802.009,360.001740.00680.0040.00600.00Total S/.19,740.00

DescripcinCosto UnitarioCosto TotalDescripcinCosto UnitarioCosto TotalMateriales Directos5,153,327.56Mercadera0.005,153,327.560.00Mano de Obra65,540.00Mano de Obra0.00C.F0.001000012,000.0025,822.5065,540.000.00Ventas3.002000024,000.0025,822.50Otros Gastos Indirectos46,501.50Otros Gastos Indirectos0.00Utiles limpieza y otros46,501.50Utiles limpieza y otros0.00Total Costo5,265,369.06Total Costo0.00Gastos Administrativos9,420.00Gastos Administrativos0.00Personal9,420.00Personal0.00Gastos de Ventas8,209,044.60Gastos de Ventas0.00Personal8,190,000.00Personal0.00Otros12,768.00Otros0.00Depreciacin6,276.60Depreciacin0.00Costo Total S/.13,483,833.6626.6624357555Costo Total S/.0.00ERROR:#DIV/0!

13,483,833.66

Costo Variable5,153,327.56Costo Fijo8,330,506.10

Hoja1Lista de MaterialesCantidadUnidadPrecio UnitarioTotal CantidadPresupuesto de Materiales Directos500 g20162017201820192020Harina preparada0.5kg8.54.252,149,327.002183713.7522186532254157.52290218.75Huevos0.25kg51.25632,155.00642268.75652545662987.5673593.75Leche0.35l3.51.225619,511.90629423.375639494.1649727.75660121.875Azcar0.025kg20.0525,286.2025690.7526101.826519.526943.75Levadura0.005kg230.11558,158.2659088.72560034.1460994.8561970.625Mantequilla0.125kg121.5758,586.00770722.5783054795585808312.5Vainilla0.005l1000.5252,862.00256907.5261018265195269437.58.894,495,886.364,567,815.354,640,900.044,715,167.104,790,598.75Etiquetas1unidad0.30.3151,717.20154144.5156610.8159117161662.5Envases1unidad1.01505,724.005138155220365303905388751.3657,441.20667,959.50678,646.80689,507.00700,537.50

Presupuesto de Servicios BsicosDuo (Internet y Telfon)130Agua50Electricidad8026031203120312031203120DescripcinCantidadSueldoTotal AnualCTSSEGUROAsignacin FamiliarTotal Anual BeneficiosTotal S/.Jefe de Produccin11,500.0021,000.001,500.00157.5075.002790.0023,790.00Personal limpieza1750.0010,500.00750.0078.7575.001845.0012,345.001436,135.00

InversionCuadro 5.1Inversin TotalDescripcinSub TotalTotal%PeriodoMonto PrstamoCapitalInteresCuotaA.- Inversin Fija43,960.000.97%04,483,846.360.000.000.00 A1.- Inversin Fija Tangible42,110.0014,433,224.0550,622.3156,048.08106,670.39 - Unidades de Transporte31,968.0024,381,968.9651,255.0955,415.30106,670.39 - Muebles y Enseres9,350.0034,330,073.1851,895.7854,774.61106,670.39 - Instrumentos500.0044,277,528.7052,544.4854,125.91106,670.39 - Otros292.0054,224,327.4253,201.2853,469.11106,670.39 A2.- Inversin Fija Intangible1,850.0064,170,461.1253,866.3052,804.09106,670.39 - Estudios1,500.0074,115,921.4954,539.6352,130.76106,670.39 - Gastos Constitucin350.0084,060,700.1255,221.3751,449.02106,670.39B.- Capital de Trabajo4,509,886.364,509,886.36099.03%94,004,788.4855,911.6450,758.75106,670.39 - Caja Mnima10,000.00103,948,177.9456,610.5450,059.86106,670.39 - Materia Prima4,495,886.36113,890,859.7857,318.1749,352.22106,670.39 - Otros gastos4,000.00123,832,825.1358,034.6448,635.75106,670.39Total Inversin S/.4,553,846.36100.00%133,774,065.0658,760.0847,910.31106,670.39143,714,570.4859,494.5847,175.81106,670.39Cuadro 5.2153,654,332.2260,238.2646,432.13106,670.39Inversin Activo Fijo Tangible163,593,340.9860,991.2445,679.15106,670.39DetalleCantidadPrecio Unitario S/.Precio TotalTOTAL173,531,587.3561,753.6344,916.76106,670.39Unidades de Transporte31,968.00183,469,061.8062,525.5544,144.84106,670.39215,984.0031,968.00193,405,754.6863,307.1243,363.27106,670.39Muebles y Enseres9,350.00203,341,656.2264,098.4642,571.93106,670.39Estantes10150.001,500.00213,276,756.5364,899.6941,770.70106,670.39Vitrinas3120.00360.00223,211,045.6065,710.9340,959.46106,670.39Escritorios5250.001,250.00233,144,513.2866,532.3240,138.07106,670.39Sillas1220.00240.00243,077,149.3067,363.9839,306.42106,670.39PC32,000.006,000.00253,008,943.2868,206.0338,464.37106,670.39Instrumentos500.00262,939,884.6869,058.6037,611.79106,670.391500.00500.00272,869,962.8469,921.8336,748.56106,670.39Otros292.00282,799,166.9970,795.8635,874.54106,670.39Extintores2130.00260.00292,727,486.1871,680.8034,989.59106,670.39Tachos de basura48.0032.00302,654,909.3772,576.8134,093.58106,670.39Total S/.42,110.00312,581,425.3573,484.0233,186.37106,670.39322,507,022.7774,402.5732,267.82106,670.39332,431,690.1675,332.6131,337.78106,670.39Cuadro 5.3342,355,415.9076,274.2630,396.13106,670.39Inversin Activo Fijo Intangible352,278,188.2177,227.6929,442.70106,670.39DetalleTotal S/.362,199,995.1778,193.0428,477.35106,670.39Estudio de Mercado250.00372,120,824.7279,170.4527,499.94106,670.39Gastos de organizacin100.00382,040,664.6380,160.0826,510.31106,670.39Proyecto de inversin1500.00391,959,502.5581,162.0825,508.31106,670.39Total S/.1850.00401,877,325.9482,176.6124,493.78106,670.39411,794,122.1283,203.8223,466.57106,670.39421,709,878.2684,243.8622,426.53106,670.39Cuadro 5.4431,624,581.3585,296.9121,373.48106,670.39Inversin Capital de Trabajo441,538,218.2286,363.1220,307.27106,670.39DetalleSubtotal S/.Total S/.451,450,775.5687,442.6619,227.73106,670.39461,362,239.8688,535.7018,134.69106,670.39Mercaderia4,495,886.364,495,886.36471,272,597.4789,642.3917,028.00106,670.39Caja chica10,000.0010,000.00481,181,834.5490,762.9215,907.47106,670.39Otros4,000.00491,089,937.0891,897.4614,772.93106,670.39Alquiler de local1,500.0050996,890.9193,046.1813,624.21106,670.39Material publicitario500.0051902,681.6594,209.2612,461.14106,670.39Combustibles500.0052807,294.7895,386.8711,283.52106,670.39Imprevistos1,500.0053710,715.5796,579.2110,091.18106,670.39Total S/.4,509,886.3654612,929.1397,786.458,883.94106,670.3955513,920.3599,008.787,661.61106,670.3956413,673.96100,246.396,424.00106,670.3957312,174.50101,499.475,170.92106,670.3958209,406.29102,768.213,902.18106,670.3959105,353.47104,052.812,617.58106,670.39Cuadro N5.560-0.00105,353.471,316.92106,670.39Estructura del Capital4,483,846.361,916,377.136,400,223.49DetalleS/.%Recursos propios70,000.001.5%tasa =15%Financiamiento4,483,846.3698.5%nPer =60Total4,553,846.36100.0%Prstamo =4,483,846.36Anualidad =-106670.391422374

Cuadro N 5.6Resumen del Servicio de DeudaAoAmortizacinIntersTotal1651,021.23629,023.471,280,044.702755,675.83524,368.871,280,044.703877,154.13402,890.561,280,044.7041,018,160.62261,884.071,280,044.7051,181,834.5498,210.151,280,044.70Total2,283,851.191,556,282.906,400,223.49

Evaluacion Eco y FinCuadro N 7.0Flujo de Caja Econmico y FinancieroPeriodo200820092010201120122013Ingresos por Ventas606,868.80616,578.00626,443.20636,468.00646,650.00Costos de OperacinERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Inversin Tangible42,110.00Inversin Intangible1,850.00Capital de Trabajo4,509,886.36Valor residual41694.48Flujo de Caja Econmico-4,553,846.36ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Aporte de Socios70,000.00Prstamo Amortizacin651,021.23755,675.83877,154.131,018,160.621,181,834.54 Intereses629,023.47524,368.87402,890.56261,884.0798,210.15Flujo de Caja Financiero-4,483,846.36ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

Propia15%Terceros15%

Cuadro 7.1Valor Actual Neto EconmicoPeriodosFlujoVANE0-4,553,846.36-4,553,846.361ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!2ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!3ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!4ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!5ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

Cuadro 7.2VANE con tasas de 56% y 57%PeriodosFlujo NetoVANVAN0-4,553,846.36-4,553,846.36-4,553,846.36TIREERROR:#DIV/0!1ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Interes114.00%2ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Interes115.00%3ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!4ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!5ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!TOTALERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

Cuadro 7.3Interpolando VANE y TIREVANETIREERROR:#DIV/0!114.00%0ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!115.00%

Cuadro 7.4Valor Actual Neto FinancieroPeriodosFlujoVANFTIRFERROR:#DIV/0!0-4,483,846.36-4,483,846.36Interes138.00%1ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Interes139.00%2ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!3ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!4ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!5ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

Cuadro 7.5VANF con tasas de 49% y 50%PeriodosFlujo NetoVANVAN0-4,483,846.36-4,483,846.36-4,483,846.361ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!2ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!3ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!4ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!5ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!Total S/.ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!

Cuadro 7.6Interpolando VANF y TIRFVANFTIRFERROR:#DIV/0!138.00%0ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!139.00%

Cuadro 7.7BENEFICIO/COSTOPeriodosIngresosVANEgresosVAN1606,868.80527,712.00ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!B/C=ERROR:#DIV/0!2616,578.00466,221.55ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!3626,443.20411,896.57ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!4636,468.00363,902.64ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!5646,650.00321,499.34ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!2,091,232.10ERROR:#DIV/0!Cuadro 7.8Valor Actual Neto Econmico AcumuladoPeriodosVANEVANE Acumulado0-4,553,846.36-4,553,846.361ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!2ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!3ERROR:#DIV/0!4ERROR:#DIV/0!5ERROR:#DIV/0!Cuadro 7.9Periodo de Recuperacin de CapitalVANE AcumuladoAos-4,553,846.3600ERROR:#DIV/0!Ao14.4dasERROR:#DIV/0!112111.940.99530128.20.94