GRUPO REGIONAL NO. 4 DE LA ASOFIS Jornada Regional de Capacitación 2014 LA AUDITORÍA SOCIAL EN EL...

GRUPO REGIONAL NO. 4 DE LA ASOFISJornada Regional de Capacitación 2014

LA AUDITORÍA SOCIAL EN EL GASTO

FEDERALIZADO

GASTO FEDERALIZADO

Participación social en los fondos y programas del gasto federalizado

SeguimientoFiguras

participativas

FORTALECIMIENTO

Vigilancia del ejercicio de los

recursos

ASF | 2

GASTO FEDERALIZADO

El gasto federalizado. Importancia financiera y estratégica

FAEB FASSA

Seguro Popular

FAIS FAM

Fondos y programas más sustantivos del gasto federalizado, en términos financieros y estratégicos:

Para la selección de los fondos y programas objeto de análisis, se consideró además si sus características y marco normativo prevén un proceso participativo.

ASF | 3

Reformas institucionales y jurídicas en materia de anticorrupción.

Participación ciudadana.

Conformación de un Consejo Nacional y un Comité Ciudadano para la ética pública.

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 4

CONGRESO FEDERAL

Participación ciudadana.

En revisión

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 5

Existe un contexto favorable para impulsar y fortalecer la participación social en la gestión de los fondos y programas, especialmente en el seguimiento y vigilancia del ejercicio de los recursos, así como de sus resultados.

Gasto Federalizado

● Entidades Federativas

● Municipios

● Demarcacionesterritoriales del Distrito Federal

ASF | 6

90% del ingreso de los estados, así

como de los municipios marginados

RECURSOS TRANSFERIDOS A:

GASTO FEDERALIZADO


Participaciones fiscales federales (NO fiscalizable por la

ASF)

GASTO FEDERALIZADO

NO PROGRAMABLE

Transferencias condicionadas

(Fiscalizable por la ASF)

GASTO FEDERALIZADO

PROGRAMABLE

ASF | 7

532,445 mdp 941,682 mdp2013 2013


GASTO FEDERALIZADO

El Gasto Federalizado Programable se orienta fundamentalmente al desarrollo social.

Composición y trascendencia del financiamiento del desarrollo social

746,537 mdp

132 Fondos y Programas2013

95 Fondos y Programas Orientados a la atención de materias sociales en educación, salud, infraestructura y servicios básicos.

79%

Del total del GFP

ASF | 8

GASTO FEDERALIZADO

La ASF considera en esta estrategia que la activación efectiva y trascendente de la participación social en todas las etapas del proceso de gestión del gasto es un elemento central en esta estrategia. Especialmente en lo concerniente al:

ASF | 9

Participación social

Seguimientoy evaluación de la aplicación de

los recursos

Garantía de eficacia

y honradez

GASTO FEDERALIZADO


GASTO FEDERALIZADO

ASF | 10

La importancia del elemento social se reconoce y destaca en los planes sectoriales, reglas de operación y lineamientos de los programas gubernamentales, especialmente en los destinados al desarrollo social.

EXISTENCIA DE MARCO NORMATIVO

INVOLUCRAMIENTO ACTIVO DE GRUPOS POBLACIONALES EN PROGRAMAS Y PROYECTOS

ASF | 11

Carácter accesorio y opcional

Participación ciudadana

ESQUEMAS VIGENTES

Sujeto a voluntades y apreciaciones de las

autoridades y directivos

NO ha alcanzado un nivel de institucionalización generalizada que la afirme como un actor presente y actuante en el ejercicio de los recursos públicos.


GASTO FEDERALIZADO

Sin embargo:

ASF | 12

La participación de la población beneficiaria de las obras y acciones

La vigilancia de la aplicación y resultados de los recursos públicos orientada al apoyo del mejor

desempeño y cumplimiento de los objetivos de los fondos y programas del gasto federalizado

Para la Auditoría Superior de la Federación (ASF) es fundamental impulsar una estrategia de contraloría o auditoría social, basada en:


GASTO FEDERALIZADO

Su sola presencia activa, inhibe la utilización irregular de los recursos.

ASF | 13

Infraestructura social Con el FISM se construyen anualmente entre 80 mil y 100 mil obras y acciones

Limitada capacidad de las instituciones ejecutoras y fiscalizadoras debido a la gran cantidad de obras y acciones financiadas.

Salud Se dispone de más de 9 mil unidades médicas

Educación Se cuenta con más de 120 mil centros escolares financiados con el FAEB


GASTO FEDERALIZADO


GASTO FEDERALIZADO

ASF | 14

Las figuras de participación social que se prevén actualmente en la gestión de los fondos y programas más importantes del gasto federalizado, participan de diversas maneras en la atención y seguimiento de sus obras y acciones, por lo que resulta necesario aprovechar su labor y encontrar mecanismos para que ayuden en la vigilancia del cumplimiento de los servicios.

● Incentivar la lectura

● Estimular el deporte y la cultura en diversas formas

● Conformar redes vecinales de vigilancia

● Evaluar la atención de la salud

● Construir obras de servicios básicos

ASF | 15

Las Reglas de Operación de un gran número de programas contempla la participación ciudadana en acciones tales como:


GASTO FEDERALIZADO

ASF | 16

Falta de canales para expresar inconformidades,

quejas y denuncias

ENTREGA DE SERVICIOS Y OBRA PÚBLICA Débil credibilidad en la capacidad

de escuchar y dar respuesta a las

demandas sociales

Un elemento fundamental faltante es “la respuesta” o reacción institucional a la manifestación ciudadana.


GASTO FEDERALIZADO

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GASTO FEDERALIZADO

La Auditoría Superior de la Federación ha impulsado durante el presente año una investigación con el fin de tener una apreciación general sobre la participación social en el ejercicio de los recursos del gasto federalizado, para lo cual ha venido desarrollando diversas consultas con las dependencias de nivel federal y estatal.


GASTO FEDERALIZADO


ASF | 18

La intención primaria del estudio fue:

Identificar las principales figuras de participación social que operan en los sectores de educación, salud, seguridad pública e infraestructura social básica.

Establecer la situación actual y problemática que enfrentan para desarrollar de manera efectiva su función de vigilancia y evaluación de la gestión de los recursos públicos.

Determinar las posibles formas y adecuaciones necesarias para lograr que las figuras de participación social desarrollen una labor de coadyuvancia en la fiscalización de los recursos.

GASTO FEDERALIZADO

Figuras de participación social por sector

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Consejos Escolares de Participación

Social

180 mil de acuerdo con la SEP

SECTOR EDUCATIVO

Aval Ciudadano 11 mil

SECTOR SALUD

Consejos de Participación Ciudadana en

Seguridad Pública

Constituidos en más de 100 municipios beneficiarios del

SUBSEMUN

SECTOR SEGURIDAD PÚBLICA

FIGURAS DE PARTICIPACIÓN SOCIAL

GASTO FEDERALIZADO

ASF | 20

Figuras de participación social por sector

ComitésComunitarios

67 mil de acuerdo a la SEDESOL

FISM

Comités de desayunos escolares

Operan en las zonas que entregan desayunos calientes

con recursos del DIF

ASISTENCIA SOCIAL

FIGURAS DE PARTICIPACIÓN SOCIAL

La consulta se centró en estas figuras, específicamente se llevaron a cabo entrevistas con los Consejos Escolares de Participación Social y los Avales Ciudadanos.

GASTO FEDERALIZADO

Evaluación del funcionamiento de las figuras sociales

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HIPÓTESIS

La construcción de un modelo de auditoría social que pueda ser establecido de forma amplia y que al mismo tiempo sea útil, requiere de la existencia de un marco legal adecuado y del compromiso de las instituciones.

GASTO FEDERALIZADO

Elementos indispensables para una propuesta de auditoría social

ASF | 22

Acceso a la información

Canales de expresión

Respuesta de las autoridades

Con este conjunto de elementos básicos es posible pensar en participación social con efectos reales en el seguimiento y evaluación del gasto y en el mejoramiento de sus impactos.

GASTO FEDERALIZADO

Resultados de las consultas

ASF | 23

Para el desarrollo de la investigación se llevó a cabo una consulta mediante reuniones exprofeso con el nivel central de:

- Secretaría de la Función Pública (SFP)

- Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL)

- SALUD- Secretaría de Educación Pública

(SEP)- Secretariado Ejecutivo del Sistema

Nacional de Seguridad Pública (SESNSP)

- Desarrollo Integral de la Familia (DIF)

GASTO FEDERALIZADO

ASF | 24


· Consultas por medio de cuestionarios a las 32 entidades federativas.

· Video conferencias.

· Contacto directo en campo con representantes de 408

consejos escolares de participación social en 11

entidades y con 473 avales ciudadanos de las clínicas

del sector salud en 13 entidades.

ESTRATEGIA DE TRABAJO

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GASTO FEDERALIZADO


Falta de un marco jurídico integral

Lo que se tiene hasta ahora es normativa fragmentada

Elementos determinantes en la situación actual de la participación social en el gasto federalizado:

La referencia a la participación social en la Ley de Planeación y en los planes nacionales de

desarrollo no es suficiente para su operatividad

Soberanías entre órdenes de gobierno

Federación, Entidades Federativas y municipios están sujetos a distintas normativas para la

aplicación de sus recursos asignados

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 26

2008 “Lineamientos para la promoción y operación de

la Contraloría Social en los programas federales de desarrollo social”

■ Prevé la obligación de proporcionar información sustantiva a la población sobre los programas y obras o acciones a realizar.

■ Define los elementos a vigilar.■ Proporciona una instancia específica para reportar

las posibles desviaciones en la aplicación del recurso.

LIMITANTESe constriñe a los programas realizados con recursos federales, y excluye explícitamente a los recursos del Ramo General 33 y del Seguro Popular.S

ecr

eta

ría

de

la F

un

ció

n P

úb

lica

(SF

P)

Modelo de contraloría social más avanzado en el ámbito de los recursos federales:

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 27

Si se atiende a lo contenido en los Convenios para el Fortalecimiento del Sistema Estatal de Control y Evaluación de la Gestión Pública y Colaboración en Materia de Transparencia y Combate a la Corrupción se deja fuera a la gran mayoría de los recursos del gasto federalizado por lo que se reduce su impacto.

Ramo General 33 y Seguro Popular

Programas que por su naturaleza y

destino no disponen de ningún esquema

de participación social

67%23%

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 28

VENTAJA

Secretaría de la Función Pública (SFP)

El esquema tiene una adecuada operación formal, cuida el cumplimiento de los requisitos de llenado de formatos y captura en el sistema informático.

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 29

PROBLEMÁTICA

Programas de Desarrollo Integral para la Familia (DIF)

Existe un esquema de contraloría social que corresponde con los lineamientos de la SFP denominado “Comunidad DIFerente”, financiado por el Ramo 12 pero no existe una normatividad homologada que defina sus alcances en el resto de los programas de asistencia social.

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 30

PROBLEMÁTICA

F A I S

El esquema de contraloría social de la SFP no aplica para el FAIS del Ramo General 33.Un acuerdo ´publicado el 13 de mayo de 2014, estableció a los Comités Comunitarios como figura de participación social pero su implementación depende de un proceso largo y complejo.

Lo que prevalece son las figuras tradicionales de comités de obra.

GASTO FEDERALIZADO

Resultados de la consulta en campo

ASF | 31

Consejos Escolares de Participación Social (CEPS)

Las figuras de participación social revisadas en campo están asociadas al sector educativo y al de salud. Son esquemas diferentes al que funciona con base en los lineamientos de la SFP aunque cuentan con labores de contraloría social.

Espacio para que padres de familia y autoridades escolares, diseñen y ejecuten actividades tendientes a mejorar la calidad de la educación.

Acuerdo 716 emitido por la SEP

Aval Ciudadano (Salud)Implementado en 2001, asociado al programa SICALIDAD en 2007

De presencia generalizada, está acotada a los temas de calidad en los servicios. Su funcionamiento es adecuado y puede fortalecerse para ampliar su ámbito de acción.

GASTO FEDERALIZADO

ASF | 32


Acceso a la informaciónLos ciudadanos no tienen acceso generalizado a datos básicos. La información a la que tienen acceso es la prevista en la normativa.

34.1%

14.1%

16.6%

18.4%Insuficiente

Inoportuna

Falta de publicación

Falta de claridad

CEPSConsideran la información que reciben:

GASTO FEDERALIZADO

ASF | 33


Planes de mejora de la calidad en la unidad de salud

Información general sobre el personal que labora en la unidad de salud

Presupuesto de la unidad médica

Gastos que ejecuta la unidad de salud

40%

37.4%

6.1%3.2%

Avales Ciudadanos

Acceso a la información

Información recibida concentrada en:

Sólo reciben información de los gastos que ejecuta la unidad de salud (incluyendo plantilla laboral) un 2.4% de los avales consultados.

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 34

Canales de expresión

Es evidente que los esquemas de participación se encuentran encapsulados, bajo control de las autoridades, sin que se perciba presencia de terceros imparciales que den posibilidad de garantizar respuesta y la posibilidad efectiva de que las insuficiencias detectadas por los usuarios, se sistematicen para su atención.

GASTO FEDERALIZADO

Cuando se pregunta sobre el servidor público al cual acudir para presentar una queja o denuncia, los consejeros consultados responden de la siguiente manera:

CEPS

ASF | 35

Director del plantel

Supervisores escolares

Funcionarios de la Secretaría de Educación Estatal

Maestros

Padres de familia

Representantes sindicales

Asociaciones civiles

0 10 20 30 40 50 60

El papel de los interlocutores

48.9%28.2%8.6%6.7%4.1%1.8%1.6%

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GASTO FEDERALIZADO

Director de la unidad médica

Gestor de calidad

Otra instancia

0 10 20 30 40 50 60

Avales CiudadanosEntrega de los resultados de las actividades realizadas

Buzón de quejas y sugerencias

Comunicado a la dirección

Teléfono, internet y redes sociales

Gestor de calidad

0 5 10 15 20 25 30 35 40 45

Denuncia de irregularidades

El papel de los interlocutores

56.3%24.9%14.4%

39.5%26.4%20.2%14.0%

Respuesta de las autoridades

GASTO FEDERALIZADO


ASF | 37

De acuerdo con las consultas directas realizadas a las secretarias de educación y a los servicios de salud de las entidades federativas, el apoyarse en las figuras de participación social para realizar funciones de auditoría social, presenta dos inconvenientes:

Falta de recursos para la

participación social

Resistencia de funcionarios a

otorgar facultades de vigilancia del gasto a

las figuras de participación social

GASTO FEDERALIZADO

Conclusiones

ASF | 38

El gasto federalizado programable constituye un área esencial de los recursos que financian el desarrollo social de las entidades federativas y municipios, que aporta grandes beneficios en obras y acciones, pero adolece de insuficiencias en su gestión y resultados que deben corregirse.

GASTO FEDERALIZADO

Conclusiones

ASF | 39

Participación de la población beneficiaria

en el seguimiento y vigilancia de la gestión

de sus recursos

Inhibición delmanejo irregular de

los recursos

La ASF considera que un elemento esencial para mejorar la eficiencia y resultados de la aplicación de estos recursos debe apoyarse en :

Existe un gran entusiasmo y disposición de participar por parte de la población y voluntad de abrir espacios para ello por parte de las instituciones, sin embargo existen limitaciones en el diseño institucional.

GASTO FEDERALIZADO

Conclusiones

ASF | 40

Iniciativas de combate a la corrupción basadas en la activa participación de la ciudadanía configuran un entorno político favorable.

El marco jurídico actual está fragmentado, carece de integralidad y en muchos casos está sujeto a la voluntad de autoridades y funcionarios.

Existen actualmente modelos y experiencias de buenas prácticas que deben ser aprovechados y replicados.

GASTO FEDERALIZADO

Propuestas para el mejoramiento de la participación ciudadana en la gestión del gasto

ASF | 41

La ASF propone para la reflexión, el impulsar la realización de acciones concretas por parte de los entes públicos de los tres niveles de gobierno, orientadas al empoderamiento de las figuras de participación social y su involucramiento en actividades de vigilancia en la aplicación del gasto público.

ASF | 42

GASTO FEDERALIZADO


El trabajo de la ASF con los actores involucrados se orienta a avanzar en los términos siguientes:

Buscar los mecanismos y acuerdos necesarios entre los tres órdenes de gobierno para replicar el esquema

metodológico de contraloría social diseñado por la SFP.

Definición, diseño e implementación de mecanismos de comunicación con las figuras de participación.

Constitución y operación adecuada de las figuras de participación social.

Garantizar la previsión de la participación social en seguimiento y evaluación del cumplimiento de las metas en todos los programas públicos de beneficio social.

Formular una Ley General de Participación Social

GASTO FEDERALIZADO


Destinar una partida presupuestal para ejercerse en apoyos a las figuras sociales en papelería, transporte y capacitación.

Definir y difundir mecanismos de captación de denuncias, quejas o inconformidades y procedimientos de atención

a ellas con comunicación a las dependencias competentes.

Conformar un comité técnico de la estrategia de Auditoría Social.

Vincular a las figuras de participación social con el proceso de fiscalización mediante su identificación y

elementos de localización.

ASF | 43

Evaluación anual del funcionamiento de esta estrategia por parte de los actores participantes.

Muchas gracias

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