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GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE NEGOCIO MYPE IFB Carrera de Administración Bancaria

EVALUACIÓN DE PROYECTOS

FEBRERO 2014

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INTRODUCCIÓN

La presente guía tiene como finalidad definir los lineamientos que contendrá el entregable final impreso que será presentado y sustentado por los estudiantes al finalizar el curso de Evaluación de Proyectos de la carrera de Administración Bancaria. Esta guía contiene lineamientos para la identificación y formulación de un Proyecto de Negocio MYPE IFB, el cual será debidamente construido y sustentado en base a los parámetros que se expresan en el presente documento. El Proyecto Negocio MYPE IFB en su versión final será presentado bajo las especificaciones que se indican en el Anexo N° 1 y deberá tener un mínimo de 50 y un máximo de 70 hojas, incluyendo los anexos.

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Matching Temático de Investigación Tecnológica II – Evaluación de Proyectos

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INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA II

Ejecución : 2014.1

EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Ejecución : 2014.1SEMANA 1 SEMANA 1

Introducción a la aplicación de la Investigación Tecnológica Introducción a los proyectos de inversión

Actividad: Definición del problema (Idea de Negocio) Definición del proyecto de inversión

Identificación del problema Ciclo de un proyecto

Planteamiento del problema Tipología de los proyectos de inversión

Pregunta general Fases de un proyecto de inversión

Pregunta específica Principales estudios de la fase de preinversión

SEMANA 2 SEMANA 2

Actividad: Validación de la matriz de consistencia Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB

Planteamiento de las hipótesis Nombre del proyecto

Planteamiento de los objetivos Nombre de la empresa

Matriz de consistencia Nombre comercial

Logotipo

SEMANAS 3 - 4 Activ idad económica

Actividad: Desarrollo del estudio de mercado Tipo de sociedad

Segmentación del mercado Justificación de la inversión

Tamaño de la muestra (sugerida)

Métodos de recolección de datos SEMANA 3

- Encuesta Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB

- Observación directa

- Entrev ista SEMANA 4

Actividad: Valoración de la Idea de Negocio del Proyecto MYPE IFB

SEMANAS 5 - 6 ¿Qué valor les daremos a los clientes?

Actividad: Revisión del proceso de recolección de datos ¿Qué problema o necesidad de nuestros clientes vamos a ayudar a resolver o satisfacer?

Sistematización y análisis de los datos recolectados Conjunto de beneficios inherentes al producto y /o serv icio que ofrecerán al segmento del mercado

SEMANA 7 SEMANA 5

Actividad: Elaboración del marco teórico Actividad 01: Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global

Antecedentes por fuentes primarias y secundarias Políticas

Económicas

SEMANAS 8 - 9 Sociales

Actividad: Sustentación del avance del proyecto de investigación Tecnológicas

Ecológicas

SEMANAS 10 - 11 Competitivas

Actividad: Elaboración de conclusiones y recomendaciones Actividad 02: Definición de aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB

Elaboración de conclusiones ¿En qué activ idades básicas se requieren aliados estratégicos?

Confrontación de conclusiones con hipótesis ¿Cuáles son las características que debe tener el aliado estratégico por activ idad básica?

Elaboración de recomendaciones ¿Quiénes son nuestros posibles aliados estratégicos?

Confrontación de recomendaciones con conclusiones Definición de aliados estratégicos

SEMANAS 12 - 13 SEMANA 6

Actividad: Sustentación de las conclusiones y recomendaciones Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB

SEMANA 14 SEMANA 7

Actividad: Identificación de la rentabilidad social y privada Actividad: Estimación y comportramiento natural de la demanda proyectada

Rentabilidad social Proyección de la demanda

Rentabilidad privada Análisis e interpretación de resultados

SEMANA 15 Definición de nueva idea de negocio

Actividad: Estimación del impacto medio - ambiental SEMANAS 8 - 9

Factores que impactan en el medio - ambiente Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB

SEMANAS 16 - 17 SEMANA 10

Actividad: Sustentación del Proyecto de Investigación Actividad: Desarrollar el estudio de localización

Punto de Producción

Punto de Venta

Factores de localización:

- Micro

- Macro

Método de ranking de factores

SEMANA 11

Actividad: Desarrollar el estudio de ingeniería y de organización

Especificaciones técnicas del producto y /o serv icio

Diagrama de flujo del proceso productivo y de ventas

Requerimientos del proyecto

Distribución (lay out)

Calendarización de activ idades de inversión (diagrama de gantt)

Tipo de organización

Estructura organizacional

Requerimiento de personal

SEMANAS 12 - 13

Actividad: Estimación de: inversión inicial y costos

Inversión pre operativa

- Fija tangible

- Fija intangible

- Capital del trabajo

Estimación de costos

- Costos fijos

- Costos variables

SEMANA 14

Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB

SEMANA 15

Actividad: Elaboración de los presupuestos de ingresos y egresos

Presupuestos de ingresos

Presupuestos de egresos

Punto de equilibrio

SEMANAS 16 - 17

Actividad: Sustentación del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB

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ESTRUCTURA DEL PROYECTO DE NEGOCIOS MYPE IFB

Carátula

Dedicatoria

Resumen Ejecutivo

Índice Temático

Índice de Anexos

Introducción

CAPÍTULO 1. Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB

1.1. Nombre del proyecto

1.2. Nombre de la empresa

1.3. Nombre comercial y logotipo

1.4. Actividad económica y tipo de sociedad

1.5. Visión y misión

1.6. Justificación de la inversión

CAPÍTULO 2. Valoración de la Idea de Negocio

2.1 ¿Qué valor les daremos a los clientes? 2.2 ¿Qué problema o necesidad de nuestros clientes vamos a ayudar a resolver o

satisfacer? 2.3 Conjunto de beneficios inherentes al producto y/o servicio que ofrecerán al

segmento del mercado

CAPÍTULO 3. Macroentorno y aliados estratégicos

3.1. Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global 3.1.1 Políticas 3.1.2 Económicas 3.1.3 Sociales 3.1.4 Tecnológicas 3.1.5 Ecológicas 3.1.6 Competitivas

3.2. Definición de aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB 3.2.1 ¿En qué actividades básicas se requieren aliados estratégicos?

3.2.2 ¿Cuáles son las características que debe tener el aliado estratégico por actividad básica?

3.2.3 ¿Quiénes son nuestros posibles aliados estratégicos? 3.2.4 Definición de aliados estratégicos

CAPÍTULO 4. Estudio de Mercado del Proyecto de Inversión (2da parte)

4.1. Estimación y comportamiento natural de la demanda proyectada 4.1.1 Proyección de la demanda

Por ecuación de regresión

Por tasa de crecimiento

Por frecuencia de compra 4.1.2 Análisis e interpretación de resultados

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CAPÍTULO 5. Estudios de Localización, Ingeniería y Organización del Proyecto

5.1. Estudio de Localización 5.1.1 Punto de Producción 5.1.2 Punto de Venta 5.1.3 Factores de localización:

Micro

Macro 5.1.4 Método del ranking de factores

5.2. Estudio de Ingeniería 5.2.1 Especificaciones técnicas del producto y/o servicio 5.2.2 Descripción del proceso productivo y de ventas 5.2.3 Requerimientos del proyecto 5.2.4 Distribución layout 5.2.5 Calendarización de actividades de inversión (diagrama de Gantt)

5.3. Organización del Negocio

5.3.1 Tipo de organización 5.3.2 Estructura organizacional 5.3.3 Requerimiento de personal 5.3.4 Aspectos legales y de constitución

CAPÍTULO 6. Evaluación económica - financiera (1ra parte)

6.1. Estimación de la inversión inicial 6.1.1 Fija tangible 6.1.2 Fija intangible 6.1.3 Capital de trabajo

6.2. Estimación de los costos 6.2.1 Costos fijos 6.2.2 Costos variables

6.3. Elaboración de los presupuestos y punto de equilibrio 6.3.1 Presupuestos de ingresos 6.3.2 Presupuestos de egresos 6.3.3 Punto de equilibrio

Conclusiones Anexos

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DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA

DEL PROYECTO DE NEGOCIOS MYPE IFB A continuación se muestra el detalle de cada una de los puntos señalados en la estructura del Proyecto MYPE IFB. Las preguntas que se plantean en algunos temas deben tomarse como referenciales no como las únicas a realizarse, si el tipo de negocio seleccionado amerita más preguntas, estás deberán hacerse. 1. Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB

Punto de partida del Proyecto MYPE IFB seleccionado, aquí, se desglosa el tratamiento de los temas involucrados, donde se concatena los aspectos base para la identificación, formulación y evaluación del proyecto de inversión. En cuanto a la presentación de la estructura del proyecto, se sugiere presentarlo en forma esquemática para que se visualice de mejor forma por los estudiantes. 2. Valoración de la Idea de Negocio del Proyecto de Negocio MYPE IFB

Consideraciones previas: a) La idea negocio nace en el curso Investigación Tecnológica 2 (sesión 1 b) Los equipos de trabajo se forman en la sesión 1 del curso de Investigación Tecnológica 2 (IT 2), de ser posible los equipos de IT2 deben permanecer para este curso (en la que seguirán trabajando de manera integrada). 2.1 Valor que les daremos a nuestros clientes

Mencionar los niveles de satisfacción que nuestro público objetivo obtendría por el uso de nuestros productos y/o servicios. 2.2 Problema o necesidad de nuestros clientes que vamos a ayudar a resolver o satisfacer.

Identificar las necesidades que a través del proyecto estaremos en la capacidad de satisfacer. 2.3 Conjunto de beneficios inherentes al producto y/o servicio que ofrecerán al segmento del mercado Se presentará una suerte de Check List de los beneficios del producto y/o servicio que se ofrecerá al mercado objetivo, teniendo en cuenta que estos beneficios sean los más destacables para así tomarlos como valore agregado. 3. Macroentorno y aliados estratégicos 3.1. Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global 3.1.1 Políticas.- identificación de fuerzas políticas que pudieran favorecer o no al

Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.2 Económicas.- identificación de fuerzas económicas que pudieran favorecer o no

al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.3 Sociales.- identificación de fuerzas sociales que pudieran favorecer o no al

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Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.4 Tecnológicas.- identificación de fuerzas tecnológicas que pudieran favorecer o

no al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.5 Ecológicas.- identificación de fuerzas ecológicas que pudieran favorecer o no al

Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.6 Competitivas.- identificación de fuerzas competitivas que pudieran favorecer o no al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.2 Definición de los aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB 3.2.1 Actividades básicas donde se requieren aliados estratégicos

Identificar y definir las actividades críticas del negocio donde se pueda trabajar sinérgicamente con aliados estratégicos. 3.2.2 Características que debe tener el aliado estratégico por actividad básica

Una vez definido las actividades críticas que podamos aliar sinérgicamente, se generará un perfil del aliado estratégico que estará concatenado con estas actividades, perfil que ayudará a seleccionar los mejores aliados para beneficio del proyecto. 3.2.3 Posibles aliados estratégicos

Es importante listar una serie de posibles candidatos estratégicos que generen en la alianza valor a la empresa. 3.2.4 Definición de aliados estratégicos

En este punto se seleccionarán los mejores aliados estratégicos para el Proyecto de Negocio MYPE IFB, considerando la premisa de maximizar el retorno de capital del Proyecto. 4. Estudio de mercado del proyecto de inversión 4.1. Estimación y comportamiento natural de la demanda proyectada 4.1.1 Proyección de la demanda

Por ecuación de regresión

Si contamos con data histórica, se sugiere utilizar la ecuación de regresión (línea recta) de los datos históricos para proyectar la demanda. Cabe señalar, la consideración del coeficiente de determinación (R2) como variable clave en el análisis del grado de explicación de la ecuación como la de sus residuos.

Ejemplo:

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Figura 1: Comportamiento natural de las ventas: 2009- 2013

Por tasa de crecimiento

Dato que tomaremos del lado de la oferta, a través de la entrevista a expertos, donde rescataremos información referente al crecimiento anual del negocio, meses en que se vende más, meses en que se vende menos, etc.

Por frecuencia de compra

Dato que tomaremos del lado de la demanda, a través de la encuesta al mercado.

5. Estudio de localización, Ingeniería y Organización del Proyecto

5.1 Estudio de localización

5.1.1 Punto de Producción

Definir en base a factores de localización adecuados, el lugar geográfico donde se desarrollará el proceso productivo. 5.1.2 Punto de Venta

Definir en base a factores de localización adecuados, el lugar geográfico donde se desarrollará la venta del producto y/o servicios. 5.1.3 Factores de localización:

Macro

Identificar los factores de localización que definirán los distritos probables donde se ubicaría el punto de venta y de producción.

Micro

Identificar los factores de localización que definirán las áreas o direcciones donde se ubicaría el punto de venta y de producción.

En ambos casos, se sugiere colocar una foto satelital del distrito y de la zona donde se encontrarán los puntos de venta y de producción.

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5.1.4 Método del ranking de factores

Utilizar este método para la selección de la mejor alternativa de localización geográfica del punto de venta y de producción. Aquí presentamos un cuadro de factores de localización. Entre los factores sugeridos (los mismos que dependen del giro del negocio), tenemos:

Servicios de corriente eléctrica, agua, alcantarilla e internet.

Afluencia de público.

Seguridad de la zona.

Disponibilidad y costos de locales, etc. Ejemplo:

Cuadro 1: Análisis de factores

5.2. Estudio de Ingeniería 5.2.1 Especificaciones técnicas del producto y/o servicio

Señalar las características del producto como: tamaño, color, empaque y calidad, o del servicio como: fiabilidad, capacidad de respuesta, profesionalidad, seguridad, accesibilidad, orientación del cliente, calidad, entre otras. 5.2.2 Descripción del proceso productivo y de ventas Graficar el flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o servicio. Graficar las actividades claves (procesos críticos) que generen una propuesta de valor del producto o servicio. Ejemplo:

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Figura 2: Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto

5.2.3 Requerimientos del proyecto

Presentar los requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias. Indicar los requerimientos que se necesitan para poner en marcha el negocio. Estos requerimientos están relacionados a necesidades de:

Infraestructura (local), para lo cual se debe presentar un plano de distribución del local donde se instalará el negocio, indicando su metraje y aforo correspondiente.

Ejemplo:

Figura 3: Plano de distribución (maqueta)

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Maquinarias y equipos. Presentar cuadro de costos y fotografías.

Muebles. Presentar cuadro de costos y fotografías.

Utensilios.

Otros. Ejemplo:

Cuadro 2: Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias 5.2.4 Distribución Layout La distribución de planta se concatena con la disposición de las máquinas, los departamentos, las áreas de almacenamiento, los pasillos y los espacios comunes dentro de la instalación productiva propuesta. La distribución Layout asegura de alguna forma la fluidez del flujo de trabajo, materiales, personas e información a través del sistema productivo. Ejemplo:

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Figura 4: Plano de distribución 5.2.5 Calendarización de actividades de inversión (diagrama de Gantt)

Calendarizar las actividades para la puesta en marcha del negocio. Presentar un cuadro donde se detalla las actividades que se realizarán desde la elaboración de la minuta de constitución de la empresa hasta la puesta en marcha del proyecto (inauguración). Ejemplo:

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Cuadro 3: Calendarización de Actividades

5.3 Organización del Negocio 5.3.1 Tipo de organización Describir el giro del negocio. Nombre legal y nombre comercial. Propósito para el que se implementará el negocio. 5.3.2 Estructura organizacional

Presentar una estructura orgánica descriptiva, el número de personas por área o departamento y explicar muy sucintamente las responsabilidades de cada puesto, además de graficar el organigrama correspondiente. 5.3.3 Requerimiento de personal Tener en cuenta las necesidades específicas en RRHH de la empresa, así como el perfil requerido para el reclutamiento del personal. 5.3.4 Aspectos legales y de constitución Definir el tipo de organización: indicar si será SAC o SRL, sustentar la elección. El régimen tributario al cual se acogerán deberá ser el Régimen Especial a la Renta, salvo que el negocio supere el límite de ventas de este régimen o no cumpla con otra condición del mismo.

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6. Evaluación económica – financiera (1ra parte) 6.1. Estimación de la inversión inicial

6.1.1 Fija tangible 6.1.2 Fija intangible 6.1.3 Capital de Trabajo Se sugiere: Presentar un cuadro resumen de la inversión inicial que se requiere para la puesta en marcha del negocio y de las fuentes de financiamiento, así mismo, presentar el cuadro de inversionistas. Ejemplo:

Cuadro 5: Inversionistas

Socios S/. %

Barzola Brian 4,253.72 25

Morales Yaznín 4,253.72 25

Ormeño Patricia 4,253.72 25

Torres Milagros 4,253.72 25

Total 17,014.88 100

Debe tenerse en cuenta que se presentarán los cuadros detallados que se requieran como sustento de los ítems del cuadro resumen.

Cuadro 4: Inversión Inicial (Nuevos Soles)

I. Inversión fija 6,643.41

1. Inversión fija tangible 5,263.30

Equipos y muebles para la oficina 2,075.00

Equipos y muebles para negocio 3,188.30

2. Inversión fija intangible 1,380.11

II. Capital de trabajo 10,108.32

1. Existencias 4,319.32

2. Disponibles 4,389.00

3. Exigibles 1,400.00

III. Imprevistos 263.17

INVERSIÓN TOTAL 17,014.89

Participación financiamiento (%) 100.00

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Ejemplo: Cuadro 6: Detalle de la Inversión Inicial

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6.2 Estimación de los costos

6.2.1 Costos fijos 6.2.2 Costos variables Se sugiere: Listar los costos totales del Proyecto de Negocio Mype IFB y hacer el tendido detallado de la sábana de costos. Ejemplo:

Cuadro 7: Detalle de los costos

Magnitud Unidades Costo

por unidad

Costo Total S/.

Fijos Variables

MP

Tela kilos 500 12 6,000 6,000

Hilos conos 20 7 140 140

Botones Unidades 6000 0.02 120 120

MOD

Obreros (mensual) 3 800 2,400 2,400

GIF 300 300

GASTO DE VENTAS

Vendedor (básico mensual

500 500

Vendedor (Comisión)

0.5 1,000 1,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Administrador 1,200 1,200

Alquiler 2,000 2,000

Total 13,660 6,100 7,560

6.3 Elaboración de los presupuestos y punto de equilibrio 6.3.1 Presupuestos de ingresos 6.3.2 Presupuestos de egresos Se sugiere: Presentar un cuadro donde se consignan todos los ingresos y egresos del negocio. Presentar cuadros específicos (presupuestos) por cada tipo de ingreso y de egreso. Ejemplo:

Presupuesto de ventas.

Presupuesto de materia prima y/o insumos.

Presupuesto de gastos de personal.

Presupuestos de gastos de promoción por lanzamiento del negocio (volantes, encartes, suvenires, paneles de publicidad etc.)

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Presupuesto de gastos generales (energía eléctrica, agua, teléfono, internet etc.)

6.3.3 Punto de equilibrio

Una vez estimado e identificado el comportamiento de los costos, el punto de equilibrio debe ser tomado como una herramienta de gestión para la política de ventas y de precios, como tal, el resultado arrojado, deberá engancharse en el contexto del Proyecto.

7. Conclusiones

Consignar cinco conclusiones, y por cada una de ellas no más de tres líneas (no es una explicación). Éstas pueden referirse al mercado objetivo, perfil del consumidor, comportamiento de la demanda proyectada, localización del negocio y punto de equilibrio.

8. Anexos

Presentar, en forma organizada y en la misma secuencia temática del documento, todas las evidencias de sustentación que no eran necesarias insertar en el texto principal

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ANEXO N° 1

Especificaciones Genéricas para la Elaboración del Documento

Se recomienda tomar en cuenta las siguientes especificaciones, lo que ayudará a una

mejor comprensión del tema y a una disminución en el tiempo de corrección invertido

por el equipo y por el docente del curso.

Sobre el diseño

El documento debe contar con un mínimo de 60 y un máximo de 80 hojas,

incluyendo anexos. Se escribirá sólo por el anverso de las hojas.

Se utilizarán hojas bond blancas de 80 gramos de tamaño A4.

La escritura se hará a espacio y medio, en tipo Arial o Times New Roman de 12

puntos.

Entre cada capítulo deberá existir una portadilla con el título del capítulo siguiente

(tipo de letra: 18 puntos).

Los márgenes de las páginas serán los siguientes:

Margen superior: 2.5

Margen inferior: 3.0

Margen derecho: 2.5

Margen izquierdo: 3.5

La página contendrá 25 líneas como máximo.

Para foliar las páginas se usará la numeración romana hasta la introducción y la

arábiga desde el capítulo I (los anexos también deben numerarse). Los números se

ubicarán en el lado inferior derecho. Tamaño de letra: 10 puntos.

Modelo de Carátula

Se presentará de la siguiente forma:

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INSTITUTO DE FORMACIÓN BANCARIA (arial 14 –negrita, todo mayúscula)

IFB

(arial 14)

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN BANCARIA (arial 14, todo mayúscula)

(Nombre del Proyecto de Negocio MYPE IFB)

(arial 14, mayúscula la primera de cada palabra)

APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres

APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres

APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres

APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres

(Arial 12, APELLIDOS EN MAYÚSCULA y nombres en mayúscula y minúsculas. en orden Alfabético)

Lima

2014

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Dedicatoria

Contiene el reconocimiento a los individuos o instituciones u otros actores que hayan brindado apoyo a la elaboración del documento. Es un agradecimiento que debe parafrasearse de forma clara, precisa y sincera. Índice de contenido

Listar los temas distribuidos por capítulos y subcapítulos. Índice de anexos

Listar los anexos utilizados con el número de página correspondiente. Es importante indicar que estos índices se van a realizar una vez concluido el documento, dado que la ubicación de página puede cambiar en cada versión y en cada entregable. Resumen ejecutivo

Se elabora una vez concluido todo el documento. Éste refleja en pocas palabras (de una a dos páginas aproximadamente) los puntos más resaltantes de cada capítulo. Con él tendremos un extracto de los puntos más importantes del proyecto, informándonos en pocos minutos de lo que trata el Proyecto de Negocios MYPE IFB.