INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO 2018

01 de Enero a 31 de diciembre de 2018 PRESENTACIÓN: En cumplimiento de las disposiciones constitucionales y legales vigentes en materia de control del gasto público, el Presidente de la Republica de Colombia expidió la Directiva Nacional No. 01 del 10 de Febrero de 2016, en el cual establece medidas encaminadas a que los gastos se ajusten a criterios de eficiencia, eficacia y economía, racionalizando de esta forma los recursos del Tesoro público. Con fundamento en los Decretos Nacionales 26 y 1737 de 1998 y 984 de 2012, la Oficina de Control Interno presenta un análisis sobre la evolución de los gastos sometidos a la política de austeridad, como son: Administración de personal y contratación de servicios personales, publicidad y publicaciones y demás servicios administrativos. Este informe permite evidenciar la utilización de los recursos asignados por la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., durante el cuarto trimestre de 2018, comparado con el cuarto trimestre de la vigencia 2017. MARCO LEGAL

Constitución Política de Colombia. Ley 617 de 2000. Decreto 26 de 1998. Decreto 1737 de 1998. Decreto Nacional 984 de 2012. Directiva presidencial No. 01 de 2016 Ley 1474 de 2011 “Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los

mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública.”

OBJETIVO Verificar el cumplimiento de las normas de Austeridad y demás de restricción del Gasto Público vigentes, para el cuarto trimestre de la vigencia 2018, aplicables a la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P. ALCANCE El análisis del presente informe se enfoca en los gastos incurridos con recursos propios de la ESPA E.S.P., en la administración de personal, contratación de servicios personales, servicios administrativos y generales en cada uno de los sistemas de administrativo, acueducto, alcantarillado y aseo, en el periodo comprendido entre el 01 de

Enero y el 31 de Diciembre de 2018, comparado con el mismo periodo de la vigencia 2017. Es relevante indicar que la ESPA E.S.P., tanto para la vigencia 2017, como para la vigencia 2018, no elaboro, socializo, aprobó, ni ejecuto el programa y/o plan de austeridad del gasto, por tanto la Oficina de Control Interno de Gestión de la Empresa, presenta el informe con las cifras reportadas en las ejecuciones presupuestales solicitadas a la Subgerencia administrativa, comercial y financiera, las cuales fueron suministradas por la misma, para ello se enfoca en los rubros aplicables a la materia, objeto del presente. METODOLOGÍA La Oficina de Control Interno – OCI, responsable de la presentación de este informe y en atención a su rol de seguimiento y evaluación, solicitó información a la Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera, de la ESPA E.S.P., quienes dieron cuenta de la información que allí se presentó para cuarto trimestre de 2018 frente al cuarto de la vigencia 2017 en materia de gasto público. Obtenida la información, se procedió a analizar y consolidar la vigencia 2018 y 2017, identificando el comportamiento del uso de los recursos asignados, según los conceptos que se refieren al gasto como: servicios personales, asignación y uso de teléfono fijo y móvil celular, asignación y uso de parque automotor, servicios administrativos públicos y mantenimiento locativo y contratos de prestación de servicios con personas naturales y/o jurídicas; a fin de determinar su grado de cumplimiento frente a la normatividad vigente, efectuar las observaciones y recomendaciones según sea el caso.

RESULTADOS 1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO – SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA

NOMINA Se hace necesario indicar que para el presente informe se tendrá en cuenta los valores registrados como pagos, en el informe de presupuesto de ejecución de gastos - ejecución pasiva a 31 de Diciembre de las vigencias 2017 y 2018. 1.1. PLANTA DE PERSONAL

La Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., Según el Acuerdo No. 005, del 20 de Junio de 2011, la planta de personal con que debe contar está conformada de la siguiente manera:

Tabla 1. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018

Nivel Autorización

Acuerdo 005/2011

Directivo 4

Profesional 9

Técnico 6

Auxiliar administrativo 8

Asistencial 1

Auxiliar operativo 70

Total 98

Fuente: Talento Humano – ESPA E.S.P.

NOMINA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018:

A continuación se presenta la relación de los empleados que en la actualidad laboran, debidamente clasificada por áreas, nombres, nombre del cargo y salario.

Tabla 2. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - administrativos

CONS. ADMINISTRATIVO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES

1 AVILA MARTINEZ JOSE ALIRIO 79275862 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

El 27 de noviembre de 2015 según

reunión CODE, fue seleccionado para el

cargo de Auxiliar Administrativo de del

área Comercial

2 MANRIQUE CARDENAS MAURICIO 74379558 JEFE DE OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION

3 BAQUERO DIAZ ANDRES FELIPE 1122122317 PROFESIONAL DE CARTERA Y FACTURACION

4 GONZALEZ MENDEZ YENNY CAROLINA 1122140333 APRENDIZ SENA

5 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 TESORERA

6 NOVOA ZULMA CONSTANZA 23623288 PROFESIONAL DE SISTEMAS

7 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

8 FLOREZ JIMENEZ JESUS ANTONIO 1122137572 APRENDIZ SENA

9 PARDO ABRIL LINA YOHANA 40432820 JEFE DE CONTROL INTERNO

10 HERRERA ALVAREZ DIANA PAOLA 30080417 TECNICO EN PLANEACION

11 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO

12 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO

13 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 TECNICO DE ARCHIVO

14 MOLINA VARGAS RODRIGO ALFONSO 17421346 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES TERMINO FIJO

15 ARIZA MANZANAREZ JULIANA 1122125001 APRENDIZ SENA

16 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL 53108130 PROFESIONAL DE SERVICIO AL CLIENTE

17 OVIEDO CARRILLO ANA MARIA 1122125766 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

18 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 SECRETARIA DE GERENCIA

19 PEÑA CHACON GUSTAVO ADOLFO 86060517 GERENTE

20 PALMA MARIN LEIDY JOHANNA 28544880 PROFESIONAL PLANEACION Y PROYECTOS

21 CARABALI NAZARI DAHIANA MARIA 1060361611 APRENDIZ SENA

22 REYES JIMENEZ HENRY 17411138 ALMACENISTA

23 CLAVIJO GUEVARA LUZ EDIT 21178287 SUBGERENTE ADMINISTRATIVA, COMERCIAL Y FINANCIERA

24 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 TECNICO EN CONTRATACION

25 SILVA BUITRAGO NIDIA AIDE 40433839 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

26 TAYO PARDO SIRLEY 40428853 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

27 GUEVARA PATIÑO DIANA VALENTINA 1006822718 APRENDIZ SENA

28 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

29 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 AUXILIAR ADMINISTRATIVA

30 VILLALOBOS REY MARIA RICARCINDA 40428679 TECNICO CUENTAS CONTRATO

31 BOBOYA ROSAS MARY LUZ 40433366 AUXILIAR ADMINISTRATIVO TERMINO FIJO

32 AVILA ROJAS MARIA FERNANDA 1122138759 APRENDIZ SENA

Tabla 3. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Acueducto

CONS. ACUEDUCTO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES

1 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 AUXILIAR OPERATIVO I

2 ACOSTA JAIRO 17415592 AUXILIAR OPERATIVO II

3 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 AUXILIAR OPERATIVO I

4 AMADO CHACON MILTON JAVIER 1122122172 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

5 ARIAS PINILLA DEYVI 17422661 AUXILIAR OPERATIVO I

6 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 AUXILIAR OPERATIVO I

7 CARDONA QUINTERO ANDRES HORACIO 86087260 AUXILIAR OPERATIVO II

TERMINO FIJO - VACACIONES

8 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 AUXILIAR OPERATIVO II

9 CONTRERAS PULIDO GUILLERMO 17417769 AUXILIAR OPERATIVO I

10 CRISTANCHO CASTRO HERMES 17420272 AUXILIAR OPERATIVO I

11 ESPINOSA BARACALDO EDILSON 17413910 AUXILIAR OPERATIVO II

12 FALLA URREGO LUIS FERNANDO 17389306 AUXILIAR OPERATIVO I

13 FORERO REY REINALDO 17417885 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO-

VACACIONES

14 GALVIS QUINTERO FERNANDO 86002025 CONDUCTOR MECANICO

RESTRINCIONES – ESTA EL PTAP -

BLANCAS

15 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 AUXILIAR OPERATIVO II

16 JIMENEZ BUITRAGO LUIS JAVER 1122119624 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

17 LATORRE CONTRERAS FREDY 17420321 AUXILIAR OPERATIVO I

18 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 AUXILIAR OPERATIVO I

19 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 AUXILIAR OPERATIVO I

20 MEDINA GUTIERREZ WILSER 17413875 CONDUCTOR MECANICO

21 MENESES GUTIERREZ JORGE ARMANDO 17422589 AUXILIAR OPERATIVO I

22 MOSQUERA CASTELLANOS EMMER 94385784 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

23 MUÑOZ ROJAS MICHAEL STTIVEN 1122139905 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

24 OLARTE JULA REY DUMAR 97611491 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO-

VACACIONES

25 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 AUXILIAR OPERATIVO I

26 ORTEGA SANCHEZ EDWIN YOVANI 1122121912 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO -

VACACIONES

27 PARRA MUÑOZ JAIR 17418525 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

28 PARRADO HERNANDEZ ALEJANDRA MARIA 40430887 AUXILIAR ADMINISTRATIVO

29 PECHENE ADOLFO ARVEY 1061716945 AUXILIAR OPERATIVO II

30 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

31 ROJAS FERNANDEZ HECTOR 17413717 AUXILIAR OPERATIVO II

32 ROJAS SALGAR RAUL ENRIQUE 17420752 SUBGERENTE ACUEDUCTO

33 VARELA VARGAS ELBERT JOSE 17418691 AUXILIAR OPERATIVO II (V)

34 RODRIGUEZ PEÑA WILMER NOE 17423378 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO

Tabla 4. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Alcantarillado

CONS. ALCANTARILLADO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES

1 ARIAS PINILLA EDGAR ELIECER 1122127582 AUXILIAR OPERATIVO II

2 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 1012347991 AUXILIAR OPERATIVO I

3 BETANCOURT HERNANDEZ HUBER HERNAN 21176211 AUXILIAR OPERATIVO I

4 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 17421375 INSPECTOR DE REDES

5 CARRILLO SAENZ JOSE NORBEY 14249506 AUXILIAR OPERATIVO II

6 CHINCHILLA SOTO YAIRH 1108929253 AUXILIAR OPERATIVO II

ENCARGOS SEGUIDOS COMO

AUX OPERAT I

7 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17390187 AUXILIAR OPERATIVO I

8 ESPINOSA BARACALDO JORGE ENRIQUE 17446336 AUXILIAR OPERATIVO II

9 GUEVARA BAQUERO LUIS CARLOS 17413148 AUXILIAR OPERATIVO II

10 HERNANDEZ CASTRO ADELMO 17445494 AUXILIAR OPERATIVO II

11 HERNANDEZ GONZALEZ VICTOR EMILIO 17415531 AUXILIAR OPERATIVO II

ENCARGOS SEGUIDOS COMO

AUX OPERAT I

12 LEAL HAMANN BELISARIO 17414642 AUXILIAR OPERATIVO I

13 MORALES ROA JOSE SAUL 11221810 INSPECTOR DE REDES

14 MUÑOZ MUÑOZ JOSE ELBERT 7787361 AUXILIAR OPERATIVO II

15 OLAYA CORTES EDISON OSVALDO 17415889 INGENIERO QUIMICO

16 PLAZAS VANEGAS HAROLD HEBERARDO 7787361 AUXILIAR OPERATIVO II

17 PRADA GRISALES WILSON ANDRES 79820116 AUXILIAR OPERATIVO II

18 RICO NOVOA LUIS ELICIO 11225662 INSPECTOR DE REDES

19 RICO ROJAS JOSE VICENTE 17411400 AUXILIAR OPERATIVO I

20 ROBAYO CRIOLLO ERNESTO 17415368 AUXILIAR OPERATIVO I

21 RODRIGUEZ ROJAS JESUS ARBEY 11321512 AUXILIAR OPERATIVO II

22 ROZO RIVEROS JAIRO FIDEL 79757125 AUXILIAR OPERATIVO II

23 SIERRA ACEVEDO RAFAEL 17420674 AUXILIAR OPERATIVO I

ENCARGO COMO CONDUCTOR

MECANICO

24 MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO 3066241 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

25 OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO 1122143979 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

26 AVILA RAMOS HAMMERLY 1122134834 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

27 RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO 1122141044 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

28 GARNICA GARCIA VLADIMIR 1122121959 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

29 CLAVIJO EFREN 17418009 AUXILIAR OPERATIVO II TERMINO FIJO

Tabla 5. Ocupación Planta corte 31 de Diciembre 2018 - Aseo

CONS. ASEO N. IDENT. NOMBRE DEL CARGO OBSERVACIONES

1 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 OPERADOR DE BASCULA

NO DESEMPEÑA EL CARGO, ESTA REALIZANDO OTRAS FUNCONES

2 ACEVEDO VELEZ FRANCISCO JAVIER 1122132557 RECOLECTOR

3 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 OPERADOR DE BARRIDO

4 AMAYA CRISTANCHO JOSE JOAQUIN 93385691 RECOLECTOR TERMINO FIJO

5 CAMACHO GUZMAN OLGA PATRICIA 1123560282 OPERADOR DE BARRIDO

6 CORTES LOZADA MILTON ALEX 17418761 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO

7 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 RECOLECTOR

8 DIAZ MALDONADO LUZ MANARY 40430960 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

9 DIAZ PIÑEROS JORGE URIEL 17420443 CONDUCTOR MECANICO

10 DUARTE MORA MIGUEL ANGEL 1123086615 RECOLECTOR TERMINO FIJO

11 ESPINOSA BELTRAN JOSE ANTONIO 17411951 RECOLECTOR

12 GALINDO MAHECHA YERLY JHOVANA 40360701 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

13 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 OPERADOR DE BARRIDO

14 GARCES FRANCO LEYDY JOHANA 21854792 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

15 GARCIA MORALES MARTHA ESTELLA 40428218 OPERADOR DE BARRIDO

TRASLADO TEMPORAL COMO

AUXILIAR DE

SERVICIOS GENERALES

16 GARCIA PINZON HELBERT LEANDRO 17423435 CONDUCTOR MECANICO

17 GARZON BLANCA MARINA 39761940 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES

18 GUTIERREZ MARIN CARLOS ANDRES 1033699911 RECOLECTOR TERMINO FIJO

19 HERRERA MAYORGA JOSE MILTON 17421869 RECOLECTOR

20 JARA MORENO HELBERT ANTONIO 79599787 CONDUCTOR MECANICO

TERMINO FIJO – RESTRINCIONES

ACCIDENTE DE TRANSITO

21 LOPEZ CORREA FERNANDO 17446541 RECOLECTOR

22 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 TECNICO EN RECURSOS NATURALES

23 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 OPERADOR DE BARRIDO

TIENE RECOMENDACIOES

LABORALES

24 SANCHEZ MARINO LINA LUCIA 63524053 SUBGERENTE ASEO

25 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 OPERADOR DE BARRIDO

TIENE RECOMENDACIOES

LABORALES

26 QUEVEDO MORENO ALEXANDER 17423050 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO

27 VARON ORTIZ DIANA MILENA 40432270 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

28 RAYO RAMIREZ BAUDELINO 79222024 RECOLECTOR

29 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 RECOLECTOR TERMINO FIJO

30 RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES 1122136410 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

31 RONCANCIO HERNANDEZ CESAR AUGUSTO 17416803 CONDUCTOR MECANICO

32 TOVAR ORDOÑEZ DIEGO ARMANDO 17421747 OPERADOR DE BARRIDO

33 TRUJILLO PARRA JAIME 1006777323 RECOLECTOR

34 VELASCO SONIA INES 40392201 OPERADOR DE BARRIDO

TIENE RECOMENDACIOES

LABORALES

35 QUINTERO AMADO CLAUDIA JOHANNA 52790152 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

36 VARON OBANDO EUDREY 52238618 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

37 PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL 1122124774 CONDUCTOR MECANICO TERMINO FIJO

38 MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR 1056411883 RECOLECTOR TERMINO FIJO

39 SANCHEZ JOSE LUIS 1122123462 RECOLECTOR TERMINO FIJO

40 MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE 1122141561 RECOLECTOR TERMINO FIJO

41 GAITAN BOHORQUEZ MODESTA 21173700 OPERADOR DE BARRIDO TERMINO FIJO

TOTAL EMPLEADOS 136

VALOR TOTAL SALARIOS DE LA ESPA E.S.P 188.375.269

TOTAL EMPLEADOS 136

Durante la vigencia de 2018 presentaron la renuncia los siguientes Empleados Públicos:

Tabla 6. Renuncias de Trabajadores a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO FECHA JHON ALEXANDER BALLEN ROJAS JEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE

CONTRATACION 08/01/2018

NIXON FREY PEREZ MONTERO PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS 19/01/2018

LEIDY TATIANA VILLALOBOS CARDONA SECRETARIA DE GERENCIA 24/01/2018

YINNA DANIELA PINZON LOPEZ SUBGERENTE DE ASEO 30/9/2018

RAUL CRUZ PEÑA ANALISTA DE LABORATORIO 30/09/2018

GLORIA NELI GUTIERREZ TEJEIRO OPERADOR DE BARRIDO 11/10/2018

CESAR AUGUSTO CORTES TRUJILLO PROFESIONAL DE SISTEMAS 24/10/2018

Durante la vigencia 2018 se posesionaron los siguientes Empleados Públicos:

Tabla 7. Nombramientos de Personal de Libre Nombramiento y Remoción a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO FECHA LINA YOHANA PARDO ABRIL JEFE DE CONTROL 02/01/2018

MAURICIO MANRIQUE CARDENAS INTERNOJEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION

09/01/2018

LEIDY JOHANNA PALMA MARIN PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS 22/01/2018

LINA LUCIA SANCHEZ MARIÑO SUBGERENTE DE ASEO 01/10/2018

ZULMA CONSTANZA NOVA PROFESIONAL DE SISTEMAS 20/11/2018

RESUMEN TOTAL DE LA PLANTA DE PERSONAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2018

Tabla 8. Resumen de la Planta de Personal a 31 de Diciembre de 2018

CENTRO DE COSTO CONTRATO A TERMINO

INDEFINIDO EMPLEADOS

PÚBLICOS CONTRATO A TERMINO

FIJO APRENDICES

SENA

ADMINISTRACIÓN 10 11 5 6

ACUEDUCTO 22 1 11

ALCANTARILLADO 22 1 6

ASEO 21 1 19

TOTAL PERSONAL A DICI-2018 75 14 41 6

PLANTA DE PERSONAL

SEGÚN ACUERDO 005/2011 83 15

VACANTES 8 1

Nota: existen 8 vacantes, sin embargo hay 41 trabajadores a término fijo.

En la anterior tabla se evidencia que existen cuarenta y un (41) personas ocupando diferentes cargos dentro de la empresa; pero que no están provistos dentro de la planta autorizada por Junta Directiva de la misma.

PERSONAL CON CONTRATO A TERMINO FIJO ACTIVOS

ADMINISTRACIÓN: 5

Tabla 9. Personal a Término fijo del área Administración a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO DURACIÓN

FECHA DE

VENCIMIENTO

BOBOYA ROSAS MARY LUZ AUXILIAR ADMINISTRATIVA 1 AÑO 31/03/2019

MARTINEZ ACUÑA VIVIANA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 4 MESES (1P) 22/03/2019

HOLGUÍN BEATRIZ ELENA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 6 MESES (3P) 22/01/2019

RODRIGO ALFONSO MOLINA VARGAS AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES 6 MESES (3P) 06/02/2019

VILLALOBOS CARDONA TATIANA AUXILIAR ADMINISTRATIVA 4 MESES (1P) 26/032019

ACUEDUCTO: 11

Tabla 10. Personal a Término fijo del área Acueducto a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO DURACIÓN

FECHA DE

VENCIMIENTO

AMADO CHACON MILTON JAVIER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 07/02/2019

JIMENEZ BUITRAGO LUIS JAVER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 12/02/2019

RICO RICO CARLOS JULIO AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 12/022019

PARRA MUÑOZ JAIR AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 09/02/2019

RODRIGUEZ PEÑA WILMER NOE CONDUCTOR MECANICO 4 MESES (2P) 11/07/2019

MUÑOZ ROJAS MICHAEL STTIVEN AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 19/02/2019

MOSQUERA CASTELLANOS EMMER AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 07/02/2019

ORTEGA SANCHEZ EDWIN YOVANI AUXILIAR OPERATIVO II 6 MESES (3P) 30/02/2019

OLARTE JULA REY DUMAR AUXILIAR OPERATIVO II 2 MESES (3P) 03/01/2019

CARDONA QUINTERO ANDRES HORACIO AUXILIAR OPERATIVO II 3 MESES (3P) 03/02/2019

FORERO REY REINALDO AUXILIAR OPERATIVO II 2 MESES (3P) 03/01/2019

ALCANTARILLADO: 6

Tabla 11. Personal a Término fijo del área Alcantarillado a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO DURACIÓN

FECHA DE

VENCIMIENTO

MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 22/03/2019

OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 22/03/2019

AVILA RAMOS HAMMERLY AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 23/03/2019

RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 02/04/2019

GARNICA GARCIA VLADIMIR AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 07/04/2019

CLAVIJO EFREN AUXILIAR OPERATIVO II 4 MESES (1 P) 13/04/2019

ASEO: 19

Tabla 12. Personal a Término fijo del área Aseo a 31 de Diciembre de 2018

NOMBRE CARGO DURACIÓN FECHA DE VENCIMIENTO

JARA MORENO HELBERT ANTONIO CONDUCTOR MECÁNICO 1 AÑO 31/03/2019

RIVEROS MAYORGA DANILO RECOLECTOR 1 AÑO 31/03/2019

AMAYA CRISTANCHO JOSÉ JOAQUÍN RECOLECTOR 1 AÑO (6 P) 02/10/2018

QUEVEDO MORENO ALEXANDER CONDUCTOR MECÁNICO 6 MESES (3P) 07/02/2019

RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES OPERARIO DE BARRIDO 6 MESES (1P) 28/02/2019

DUARTE MORA MIGUEL ÁNGEL RECOLECTOR 1 AÑO 05/08/2019

GUTIERREZ MARIN CARLOS ANDRES RECOLECTOR 1 AÑO (1 P) 19/12/2019

GALINDO MAHECHA YERLY JHOVANA OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES (3P) 16/12/2019

DIAZ MALDONADO LUZ MANARY OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES (3P) 16/12/2019

CORTES LOZADA MILTON ALEX CONDUCTOR MECANICO 1 AÑO 09/05/2019

GARCES FRANCO LEYDY JOHANA OPERARIA DE BARRIDO 4 MESES (2P) 06/01/2019

QUINTERO AMADO CLAUDIA

JOHANNA

OPERARIA DE BARRIDO

2 MESES (1P) 18/01/2019

VARON ORTIZ DIANA MILENA OPERARIA DE BARRIDO 3 MESES 05/02/2019

MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR RECOLECTOR 2 MESES 11 16/03/2019

DIAS (2P)

PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL CONDUCTOR MECANICO 3 MESES 6

DIAS (2P) 25/04/2019

GAITAN BOHORQUEZ MODESTA OPERARIA DE BARRIDO 4 MESES (1P)

12/02/2019

MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE RECOLECTOR 4 MESES (1 P) 03/04/2019

VARON OBANDO EUDREY OPERARIA DE BARRIDO 2 MESES (2P) 15/04/2019

SANCHEZ JOSE LUIS RECOLECTOR 4 MESES (1P) 03/04/2019

Así las cosas, se hace necesario que la Empresa realice un estudio técnico para ajustar la planta total de cargos, en cuanto a ampliar en número, incluyendo el número de personas que actualmente laboran para la ESPA E.S.P., esto con el fin de no llevar nominas paralelas.

En Enero de 2018 se liquidó y se pagó los intereses de cesantías 2017 por valor de $23.293.902, y las cesantías de la vigencia 2017, las cuales fueron consignadas oportunamente el día cinco (05) de febrero de 2018, a cada uno de los fondos de cesantías, informados por los trabajadores las cuales ascendieron a $204.290.188.

Tabla 13. Relación de fondos de pagos de Cesantías 31 de Diciembre de 2018

NIT FONDO DE PENSIONES VALOR No. AFILIADOS

8001704945 PROTECCION (ING + PROTECCION) 169.330.452 98

8001700437 PORVENIR 10.388.168 8

8999992844 FONDO NACIONAL DEL AHORRO 24.571.568 12

TOTAL 204,290,188 118

En junio se liquidó y se pagó la prima de servicios por valor de $102.094.523.00.

Tabla 14. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018

ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO

24,556,162.00

27,815,063.00

18,549,312.00

31,173,986.00

En diciembre se liquidó y se pagó la prima de Navidad para todos los empleados públicos y trabajadores oficiales y la prima de servicios para los trabajadores oficiales como se describe en el siguiente cuadro:

PRIMA DE NAVIDAD: $233.913.450.00.

Tabla 15. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018 ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO

61.743.664.00.

60.738.930.00..

44.366.045.00.

67.064.811.00.

TOTAL PRIMA DE NAVIDAD

233.913.450.00.

PRIMA DE SERVICIOS: $88.292.197.00.

Tabla 16. Relación de pago de Primas por Centro de Costo a 31 de Diciembre de 2018 ADMINISTRATIVOS ACUEDUCTO ALCANTARILADO ASEO

11.159.025.00. 25.740.798.00. 20.147.762.00. 31.244.612.00.

TOTAL PRIMA DE SERVICIOS

88.292.197.00.

Durante la vigencia 2018 se realizaron los procesos administrativos de cinco (5) vinculaciones de Empleados Públicos, catorce (14) trabajadores oficiales, siete (7) Aprendices SENA y diez (10) liquidaciones de prestaciones sociales.

Se realizó el proceso de vinculación de cinco (5) empleados públicos.

Tabla 17. Relación vinculación de Empleados Públicos a 31 de Diciembre de 2018

No. NOMBRES ID CARGO MOTIVO

CONTRATO FECHA

INGRESO FECHA

TERMINACION REEMPLAZA A

1 PARDO ABRIL LINA YOHANA

40432820 JEFE DE CONTROL INTERNO PERIODO DE 4 AÑOS 02/01/2018 31/12/2022 MARIBEL GARZON CABANZO

2 MANRIQUE CARDENAS MAURICIO

74379558 JEFE DE LA OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION

RENUNCIA ANTERIOR TITULAR

09/01/2018 JHON ALEXANDER BALLEN

3 PALMA MARIN LEIDY JOHANNA

28544880 PROFESIONAL DE PLANEACION Y PROYECTOS

RENUNCIA ANTERIOR TITULAR

22/01/2018 NIXON FREY PEREZ MONTERO

4 SANCHEZ MARIÑO LINA LUCIA

63524053 SUBGERENTE DE ASEO RENUNCIA ANTERIOR TITULAR

01/10/2018 YINNA DANIELA PINZON LOPEZ

5 NOA ZULMA CONSTANZA

23623288 PROFESIONAL DE SISTEMAS RENUNCIA ANTERIOR TITULAR

20/11/2018 CESAR AUGUSTO CORTES

Proceso de vinculación de catorce (14) trabajadores oficiales a término fijo

Tabla 18. Relación vinculación de Trabajadores Oficiales a 31 de Diciembre de 2018

No. NOMBRES ID CARGO MOTIVO CONTRATO FECHA

INGRESO FECHA

TERMINACION

1 GAITAN BOHORQUEZ MODESTA 21173700 OPERADOR DE BARRIDO REEMPLAZO DE VACACIONES

13/07/2018 12/02/2019

2 VILLALOBOS CARDONALEIDY TATIANA 1122136771 AUXILIAR ADMINISTRATIVA

NUEVO 27/07/2018 26/03/2019

3 MANCERA PEÑUELA CARLOS HUMBERTO

3066241 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

23/07/2018 22/03/2019

4 OROZCO HERRERA DIDIER LEONARDO 1122143979 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

23/07/2018 22/03/2019

5 AVILA RAMOS HAMMERLY 1122134834 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

24/07/2018 23/03/2019

6 RICO VIRGUEZ JESUS ALEJANDRO 1122141044 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

03/08/2018 02/04/2019

7 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVA

NUEVO 25/07/2018 24/03/2019

8 GARNICA GARCIA VLADIMIR 1122121959 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

08/08/2018 07/04/2019

9 CLAVIJO EFREN 17418009 AUXILIAR OPERATIVO II TRABAJOS AREA COMERCIAL

14/08/2018 13/04/2019

10 MUÑOZ FLOREZ JUAN FELIPE 1122141561 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES

04/08/2018 03/04/2019

11 PAZ GONZALEZ JOSE MIGUEL 1122124774 CONDUCTOR MECANICO REEMPLAZO DE VACACIONES

20/07/2018 25/01/2019

12 SANCHEZ JOSE LUIS 1122123462 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES

04/08/2018 03/04/2019

13 VARON OBANDO EUDREY 52238618 OPERADOR DE BARRIDO REEMPLAZO DE VACACIONES

04/08/2018 03/04/2019

14 MONROY DOMINGUEZ YIMMY YAIR 1056411883 RECOLECTOR REEMPLAZO DE VACACIONES

16/08/2018 05/01/2019

Elaboración de diez (10) liquidaciones de prestaciones sociales.

Tabla 19. Relación liquidaciones a 31 de Diciembre de 2018

N. NOMBRE CEDULA CARGO FECHA DE INGRESO

FECHA DE RETIRO

MOTIVO RETIRO

1 BALLEN ROJAS JHON ALEXANDER 1032394208

JEFE DE OFICINA JURIDICA Y DE CONTRATACION 05-ene-16

08-ene-18 RENUNCIA

2 CORTES TRUJILLO CESAR AUGUSTO 12139858

PROFESIONAL DE SISTEMAS 18-mar-15 24-oct-18 RENUNCIA

3 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 ANALISTA DE AGUAS 03-abr-98 30-sep-18 RENUNCIA

4 DIAZ ROMERO YEFERSON FABIA 1122137911 RECOLECTOR 26-ene-17 25-jul-18 TERMINACION DE CONTRATO

5 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 OPERADOR DE BARRIDO 05-feb-98 11-oct-18 RENUNCIA

6 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 23-ene-17 22-jul-18

TERMINACION DE CONTRATO

7 PEREZ MONTERO NIXON FREY 17415488

PROFESIONAL PLANEACION Y PROYECTOS 05-ene-16

19-ene-18 RENUNCIA

8 PINZON LOPEZ YINNA DANIELA 1010165211 SUBGERENTE ASEO 01-mar-17 30-sep-18 RENUNCIA

9 VACA GARZON GERVEL MARTIN 86043500 RECOLECTOR 07-feb-17 06-dic-18 TERMINACION DE CONTRATO

10 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 SECRETARIA DE GERENCIA 26-oct-17

24-ene-18 RENUNCIA

Elaboración de las nóminas de enero a diciembre de 2018, se realizó el incremento salarial de los trabajadores oficiales mediante resolución No. 041 del 23 de enero de 2018 y para los empleados públicos según resolución No. 122 del 20 de marzo de 2018. En junio se realizó el incremento del auxilio de rodamiento mediante resolución No. 379.

Elaboración de noventa y cuatro (94) liquidaciones de vacaciones con sus respectivas resoluciones.

Tabla 20. Relación vinculación de Empleados Públicos a 31 de

Diciembre de 2018

PERIODO DE DISFRUTE

FECHA DE VACACIONES RESOLUCION

N. NOMBRE CEDULA INICIAL FINAL INICAL FINAL No. FECHA

1 CONTRERAS PULIDO GUILLERMO 17417769 01-jun-16 31-may-17 01-feb-18 22-feb-18 47 25-ene-18

2 CRISTANCHO CASTRO HERMES 17420272 19-jun-16 18-jun-17 12-feb-18 05-mar-18 051 25-ene-18

3 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 29-jun-16 28-jun-17 12-feb-18 02-mar-18 050 25-ene-18

4 TRUJILLOPARRAJAIME 1006777323 16-ene-17 15-ene-18 01-feb-18 21-feb-18 048 25-ene-18

5 AVILA MARTINEZ JOSE ALIRIO 79275862 16-ene-17 15-ene-18 01-feb-18 22-feb-18 046 25-ene-18

6 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 23-ene-17 22-ene-18 23-ene-18 12-feb-18 029 18-ene-18

7 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 06-feb-17 05-feb-18 06-feb-18 27-feb-18 049 25-ene-18

8 OVIEDO CARRILLO ANA MARIA 1122125766 29-jun-15 28-jun-16 01-mar-18 22-mar-18 123 19-feb-18

9 ESPINOSA BARACALDO JORGE ENRIQUE 17413148 11-feb-16 10-feb-17 01-mar-18 23-mar-18 124 19-feb-18

10 VELASCO SONIA INES 40392201 29-jun-16 28-jun-17 01-mar-18 22-mar-18 098 23-feb-18

11 HERRERA MAYORGA JOSE MILTON 17421869 16-ene-17 15-ene-18 07-mar-18 28-mar-18 102 23-feb-18

12 HERRERA ALVAREZ DIANA PAOLA 30080417 24-ene-17 02-feb-18 01-mar-18 23-mar-18 101 23-feb-18

13 FALLA URREGO LUIS FERNANDO 17389306 01-feb-17 31-ene-18 12-mar-18 05-abr-18 103 23-feb-18

14 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 25-jun-16 24-jun-17 10-abr-18 02-may-18 124 20-mar-18

15 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 14-ene-17 13-ene-18 09-abr-18 30-abr-18 123 20-mar-18

16 OROZCO TORRES LEONARDO 17418916 25-jun-16 24-jun-17 10-abr-18 02-may-18 124 20-mar-18

17 ALDANA GARCIA EURIPIDES 7838058 14-ene-17 13-ene-18 09-abr-18 30-abr-18 123 20-mar-18

18 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 02-abr-16 01-abr-17 02-may-18 24-may-18 214 19-abr-18

19 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 28-feb-17 27-feb-18 10-may-18 01-jun-18 215 19-abr-18

20 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 28-jun-16 27-jun-17 12-jun-18 03-jul-18 315 25-may-18

21 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 23-ene-17 22-ene-18 05-jun-18 26-jun-18 313 25-may-18

22 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 07-feb-17 06-feb-18 12-jun-18 03-jul-18 314 25-may-18

23 AMADO CHACON MILTON JAVIER 1122122172 08-feb-17 07-feb-18 05-jun-18 26-jun-18 330 28-may-18

24 GALVIS QUINTERO FERNANDO 86002025 15-mar-17 14-mar-18 12-jun-18 04-jul-18 316 25-may-18

25 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 14249506 15-sep-16 14-sep-17 21-jun-18 13-jul-18 353 08-jun-18

26 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 03-ene-17 02-ene-18 12-jul-18 02-ago-18 378 21-jun-18

27 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 05-ene-17 04-ene-18 21-jun-18 12-jul-18 354 08-jun-18

28 GARCIAMORALESMARTHA ESTELLA 40428218 05-feb-17 04-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 123 21-jun-18

29 MOLINA VARGAS RODRIGO ALFONSO 17421346 07-feb-17 06-feb-18 18-jun-18 09-jul-18 353 08-jun-18

30 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 09-feb-17 08-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 368 21-jun-18

31 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 09-feb-17 08-feb-18 03-jul-18 25-jul-18 374 21-jun-18

32 RIVEROS RIOS HECTOR ANDRES 1122136410 01-mar-17 28-feb-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18

33 LOPEZ CORREA FERNANDO 17446541 29-mar-17 28-mar-18 04-jul-18 26-jul-18 373 21-jun-18

34 TAYO PARDO SIRLEY 40428853 18-abr-17 17-abr-18 06-jul-18 30-jul-18 376 21-jun-18

35 VILLALOBOS REY MARIA RICARCINDA 40428679 03-jun-17 11-jun-18 12-jun-18 04-jul-18 338 07-jun-18

36 RONCANCIO HERNANDEZ CESAR AUGUSTO 17416803 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18

37 ROJAS FERNANDEZ HECTOR 17413717 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18

38 PRADA GRISALES WILSON ANDRES 11225662 29-jun-17 28-jun-18 03-jul-18 24-jul-18 123 21-jun-18

39 RAYO RAMIREZ BAUDELINO 79222024 29-jun-17 28-jun-18 04-jul-18 25-jul-18 375 21-jun-18

40 CARRILLO SAENZ JOSE NORBEY 1108929253 04-jul-17 03-jul-18 10-jul-18 31-jul-18 377 21-jun-18

41 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17446336 04-feb-16 03-feb-17 08-ago-18 30-ago-18 420 17-jul-18

42 GARZON BLANCA MARINA 39761940 29-jun-16 28-jun-17 25-jul-18 15-ago-18 413 17-jul-18

43 REYES JIMENEZ HENRY 17411138 29-jun-16 28-jun-17 06-ago-18 28-ago-18 417 17-jul-18

44 AMAYA CRISTANCHO JOSE JOAQUIN 93385691 31-ene-17 30-ene-18 26-jul-18 16-ago-18 415 17-jul-18

45 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 05-feb-17 08-feb-18 01-ago-18 24-ago-18 416 17-jul-18

46 ESPINOS BELTRAN JOSE ANTONIO 17411951 09-feb-17 08-feb-18 26-jul-18 17-ago-18 414 17-jul-18

47 DIAZ PIÑEROS JORGE URIEL 17420443 29-jun-17 28-jun-18 25-jul-18 15-ago-18 427 23-jul-18

48 MENESES GUTIERREZ JORGE ARMANDO 17422589 29-jun-17 28-jun-18 03-ago-18 27-ago-18 418 17-jul-18

49 RICO ROJAS JOSE VICENTE 17415368 29-jun-17 28-jun-18 03-ago-18 27-ago-18 419 17-jul-18

50 TOVAR ORDOÑEZ DIEGO ARMANDO 17421747 29-jun-17 01-jul-18 25-jul-18 15-ago-18 123 17-jul-18

51 HERNANDEZ GONZALEZ VICTOR EMILIO 17414642 29-jun-15 28-jun-16 04-sep-18 24-sep-18 522 22-ago-18

52 ESPINOSA BARACALDO EDILSON 17413910 18-ene-16 17-ene-17 10-sep-18 01-oct-18 523 22-ago-18

53 DUARTE MORA MIGUEL ANGEL 1123086615 05-abr-16 04-abr-17 22-ago-18 11-sep-18 487 10-ago-18

54 RICO NOVOA LUIS ELICIO 17411400 05-feb-17 04-feb-18 03-sep-18 24-sep-18 521 22-ago-18

55 DIAZ MALDONADO LUZ MANARY 40430960 16-mar-17 15-mar-18 21-ago-18 10-sep-18 486 10-ago-18

56 GALINDO MAHECHAYERLY JHOVANA 40360701 17-mar-17 16-mar-18 21-ago-18 10-sep-18 484 10-ago-18

57 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 04-abr-17 03-abr-18 22-ago-18 11-sep-18 488 10-ago-18

58 CORTES LOZADA MILTON ALEX 17418761 10-may-17 09-may-18 21-ago-18 10-sep-18 485 10-ago-18

59 SIERRA ACEVEDO RAFAEL 19278431 29-jun-16 28-jun-17 10-oct-18 31-oct-18 618 18-sep-18

60 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 05-nov-16 04-nov-17 11-sep-18 01-oct-18 561 03-sep-18

61 ACEVEDO VELEZ FRANCISCO JAVIER 1122132557 01-dic-16 30-nov-17 12-sep-18 02-oct-18 574 06-sep-18

62 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 05-feb-17 04-feb-18 12-oct-18 06-nov-18 616 18-sep-18

63 VACA GARZON GERVEL MARTIN 86043500 07-feb-17 06-feb-18 12-sep-18 02-oct-18 562 03-sep-18

64 QUEVEDO MORENO ALEXANDER 17423050 08-feb-17 07-feb-18 11-sep-18 01-oct-18 560 03-sep-18

65 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 12-feb-17 11-feb-18 01-oct-18 22-oct-18 612 18-sep-18

66 BOBOYA ROSAS MARY LUZ 40433366 01-abr-17 31-mar-18 14-sep-18 04-oct-18 563 03-sep-18

67 GARCIA PINZON HELBERT LEANDRO 17423435 29-jun-17 28-jun-18 02-oct-18 23-oct-18 613 18-sep-18

68 GARZON BLANCA MARINA 39761940 29-jun-17 28-jun-18 08-oct-18 29-oct-18 614 18-sep-18

69 MARTIN VILLALOBOS JAIR FERNEY 17423129 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 615 18-sep-18

70 ACOSTA JAIRO 17415592 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 617 18-sep-18

71 CARVAJAL LOAIZA VICTOR HUGO 17412188 29-jun-17 28-jun-18 10-oct-18 31-oct-18 619 18-sep-18

72 GARCES FRANCO LEYDY JOHANA 21854792 07-sep-17 06-sep-18 17-sep-18 05-oct-18 575 06-sep-18

73 LEAL HAMANN BELISARIO 11221810 04-dic-16 03-dic-17 13-nov-18 04-dic-18 686 18-oct-18

74 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 31-dic-16 30-dic-17 06-nov-18 27-nov-18 683 18-oct-18

75 JARA MORENO HELBERT ANTONIO 79599787 05-abr-17 04-abr-18 24-oct-18 15-nov-18 675 16-oct-18

76 HERNANDEZ CASTRO ADELMO 17415531 29-jun-17 28-jun-18 13-nov-18 03-dic-18 685 18-oct-18

77 MUÑOZ MUÑOZ JOSE ELBER 7787361 29-jun-17 09-jul-18 01-nov-18 23-nov-18 682 18-oct-18

78 ROZO RIVEROS JAIRO FIDEL 17420674 29-jun-17 30-jul-18 13-nov-18 03-dic-18 687 18-oct-18

79 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 01-jul-16 30-jun-17 15-nov-18 05-dic-18 123 01-nov-18

80 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 04-feb-17 03-feb-18 06-nov-18 27-nov-18 123 19-oct-18

81 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 05-feb-17 04-feb-18 13-dic-18 08-ene-19 818 28-nov-18

82 CAMACHO GUZMAN OLGA PATRICIA 1123560282 29-jun-17 28-jun-18 19-nov-18 07-dic-18 752 01-nov-18

83 VELASCO SONIA INES 40392201 29-jun-17 28-jun-18 14-dic-18 08-ene-19 81 28-nov-18

84 BETANCOURT HERNANDEZ HUBER HERNAN 17421375 02-jul-17 01-jul-18 10-dic-18 31-dic-18 817 28-nov-18

85 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL 53108130 01-nov-17 31-oct-18 06-nov-18 27-nov-18 123 01-nov-18

86 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 05-nov-17 04-nov-18 10-dic-18 31-dic-18 817 28-nov-18

87 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 03-feb-16 02-feb-17 18-dic-18 11-ene-19 844 10-dic-18

88 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 05-feb-17 04-feb-18 28-dic-18 22-ene-19 847 11-dic-18

89 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 20-abr-17 19-abr-18 07-dic-18 31-dic-18 830 03-dic-18

90 MEDINA GUTIERREZ WILSER 17413875 03-may-17 03-may-18 17-dic-18 10-ene-19 842 10-dic-18

91 PARRADO HERNANDEZ ALEJANDRA MARIA 40430887 29-jun-17 28-jun-18 17-dic-18 09-ene-19 840 10-dic-18

92 GUEVARA BAQUERO LUIS CARLOS 17445494 29-jun-17 28-jun-18 17-dic-18 09-ene-19 841 10-dic-18

93 ACEVEDO BERNAL NOHORA CRISTINA 40428505 01-jul-17 30-jun-18 17-dic-18 10-ene-19 843 10-dic-18

94 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 01-dic-17 30-nov-18 21-dic-18 15-ene-19 845 10-dic-18

Liquidaciones y resoluciones de quince (15) quinquenios de los trabajadores oficiales de acuerdo al artículo 67 de la convención Colectiva de Trabajo y acta de Extraordinaria del

Tabla 21. Relación de pagos de Quinquenios a 31 de Diciembre de 2018

Comité de Desarrollo Humano y Empresarial del 27 de noviembre

Liquidaciones y resoluciones de catorce (14) Bonificaciones por Servicios prestados de los Empleados públicos, de acuerdo a lo estipulado en el Decreto 2418 de 2015, por el cual se regula la bonificación por servicios prestados para los empleados públicos del nivel territorial.

ITEM NOMBRE CEDULA AÑOS DE SERVICIO

FECHA INICIAL

FECHA FINAL VALOR

1 ACEVEDO TORRES ELIECER ANTONIO 6427616 20 05/02/2013 04/02/2018 1688824

2 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 20 03/02/2013 02/02/2018 1406172

3 CRUZ PEÑA RAUL 17312363 20 03/04/2013 30/09/2018 1880156

4 DIAZ DUARTE JOSE RAMIRO 17446336 20 05/02/2013 04/02/2018 1574662

5 GAONA MENDIETA MARIA DEL TRANSITO 41532406 20 05/02/2013 04/02/2018 1429986

6 GARCIA MORALES ANGEL ALBERTO 17413687 20 05/02/2013 04/02/2018 1265969

7 GARCIA MORALES MARTHA ESTELLA 40428218 20 05/02/2013 04/02/2018 1333013

8 GUTIERREZ TEJEIRO GLORIA NELI 21177424 20 05/02/2013 11/10/2018 1329523

9 MARTINEZ BOLAÑOS EDGAR AUGUSTO 86001356 20 01/03/2013 28/02/2018 1711925

10 MENDOZA TABORDA ALFREDO 79233065 20 05/02/2013 04/02/2018 1180274

11 MENESES ARDILA AMALIA 40389192 20 05/02/2013 04/02/2018 2193041

12 MORALES ROA JOSE SAUL 17415889 20 05/02/2013 04/02/2018 1921261

13 RICO NOVOA LUIS ELICIO 17411400 20 05/02/2013 04/02/2018 1921000

14 SANABRIA RAMOS LUZ MERY 35260921 20 09/02/2013 08/02/2018 2193041

15 CARDENAS ORTEGON RIGOBERTO 14249506 20 15/09/1998 14/09/201/ 2044223

TOTAL 25.073.070

Tabla 22. Relación de liquidaciones de Bonificaciones por Servicios Prestaos a 31 de Diciembre de 2018

ITEM NOMBRE CEDULA FECHA INICIAL

FECHA FINAL VALOR

1 BALLEN ROJAS JHON ALEXANDER 1032394208 05/01/2017 08/01/2018 1353487

2 BAQUERO DIAZ ANDRES FELIPE 1122122317 05/01/2017 04/01/2018 1107347

3 CLAROS JIMENEZ IVONNE YANETH 27360390 04/02/2016 03/02/2016 1107347

4 CORTES TRUJILLO CESAR AUGUSTO 12139858 18/03/2017 17/03/2018 1845775

5 OLAYA CORTES EDISON OSVALDO 1053805803 23/05/2017 22/05/2018 1163711

6 PATIÑO AMAYA LAURA MARCELA 1014181921 06/01/2017 05/01/2018 547088

7 PEÑA CHACON GUSTAVO ADOLFO 86060517 01/03/2017 28/02/2018 1998742

8 PEREZ MONTERO NIXON FREY 17415488 05/01/2016 19/01/2018 1107347

9 PINZON LOPEZ YINNA DANIELA 1010165211 01/03/2017 28/02/2018 2252101

10 ROJAS SALGAR RAUL ENRIQUE 17420752 02/05/2017 01/05/2017 1422380

11 VELASQUEZ PRIETO YEISON JULIAN 17422498 04/02/2016 03/02/2016 1107347

12 VILLALOBOS CARDONA LEIDY TATIANA 1122136771 26/10/2017 24/01/2018 135252

13 CLAVIJO GUEVARA LUZ EDIT 21178287 04/07/2017 03/07/2018

1422380

14 OLAYA GAITAN MARTHA ISABEL

53108130 1163710

TOTAL 17.734.014.00.

Se liquidó el PREMIO AL COMPROMISO LABORAL, establecido en el artículo 85

de la convención Colectiva de Trabajo. Tabla 23. Relación de liquidaciones al premio al compromiso laboral a 31 de Diciembre de 2018

N. NOMBRE CEDULA VALOR

1 ACOSTA JENNY PAOLA 1121820566 553287

2 ARIAS PINILLA EDGAR ELIECER 1122127582 553287

3 BENAVIDES BOHORQUEZ MARTHA RUTH 21176211 553287

4 BOLIVAR CALDERON LUIS FERNANDO 17413665 553287

5 CHINCHILLA SOTO YAIRH 17390187 553287

6 CUESTAS ARTEAGA EDWAR ALEXANDER 1122121314 553287

7 GAMBOA LADINO LILIANA MILENA 40431390 553287

8 HOLGUIN ACEVEDO BEATRIZ ELENA 42894770 553287

9 LOPEZ VEGA GUSTAVO 7532512 553287

10 MARTINEZ ACUÑA VIVIANA 1033711978 553287

11 PLAZAS VANEGAS HAROLD HEBERARDO 79820116 553287

12 POLANIA SANABRIA MARISOL 40432246 553287

13 RICO RICO CARLOS JULIO 17413172 553287

14 RIVEROS MAYORGA DANILO 17416548 553287

TOTAL 7,746,018.00 La ESPA E.S.P., incurrió en los siguientes gastos para atender la planta antes descrita:

A continuación se ilustra el rubro de Gastos Asociados a la Nómina, a 31 de Diciembre de 2017 comparado con la vigencia 2018, así:

Tabla 24. Comportamiento del cuarto Trimestre 2018– Gastos Nómina

GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA

2017 2018 VARIACION $ VARIACION %

Sistema administrativo 1,197,491,437 1,170,900,698 - 26,590,739

(2.22)

Sistema acueducto 935,264,629 1,099,859,293 164,594,663

17.60

Sistema alcantarillado 668,649,499 768,917,428 100,267,929

15.00

Sistema aseo 1,103,226,307 1,257,747,225 154,520,917

14.01

TOTAL 3,904,631,872 4,297,424,642 392,792,770

10.06 Fuente: Subgerencia administrativa, comercial y financiera - presupuesto

Grafica 1

De acuerdo con la información anterior, se observa que el comportamiento de la vigencia 2017 frente a al mismo periodo del año 2018, se evidencia un aumento de $392.792.770. En total de los gastos asociados a la nómina, con un porcentaje del 10.06%.

Dentro de lo cual se evidencia que el servicio con mayor incremento es el de acueducto con una variación de un año a otro de $ 164.594.663 siendo el 17.60%, seguido del sistema aseo con $ 154.520.917, con el 14.01%. Adicional a esto debo aclarar que el sistema administrativo disminuyo en el 2.2% que corresponde a $ 26.590.739 por que durante el año 2018 no se ha realizado la compensación de vacaciones a ningún funcionario. GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA: A continuación se relaciona los rubros al

detalle por cada sistema, así:

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

Tabla 25 GASTOS ASOCIADOS A LA NOMINA 2017

N OM B R E D EL R UB R O

P R ESUP UEST A L

Sistema

administrat ivo

Sistema

acueducto

Sistema

alcantarillado Sistema aseo T OT A L % part icipació n

Sueldo De Personal 679,656,554 458,417,536 333,935,546 528,268,697 2,000,278,333 58.75

Gastos De Representación 8,970,638 - - - 8,970,638 0.26

Prima Especial De Servicios 38,827,738 43,365,647 30,780,463 51,406,028 164,379,876 4.83

Prima De Vacaciones 35,690,409 17,969,047 17,253,486 23,295,145 94,208,087 2.77

Prima De Navidad 63,916,735 53,284,234 37,898,304 63,283,056 218,382,329 6.41

Vacaciones 45,013,777 26,025,540 24,570,857 32,247,903 127,858,077 3.76

Auxilio De Transporte 9,207,797 27,971,322 17,354,103 32,316,402 86,849,624 2.55

Cesantías 75,231,896 49,400,185 37,734,430 56,115,595 218,482,106 6.42

Intereses A Las Cesantías 8,417,106 5,499,881 4,403,195 6,005,729 24,325,911 0.71

Bienestar Social 8,141,944 4,783,898 3,673,149 5,062,208 21,661,200 0.64

Premio al Compromiso Laboral3,034,888 3,034,888 3,034,890 3,034,890 12,139,556 0.36

Aportes Sindicales 10,862,989 3,504,156 12,321,500 4,708,567 31,397,211 0.92

Bonificacion por servicios Prestados10,146,314 - - 10,146,314 0.30

Fondo Escolar 2,404,200 1,746,240 1,832,880 - 5,983,320 0.18

Dotacion y Suministro a trabajadores 14,070,825 30,981,455 15,153,258 30,981,455

Examenes M edicos 8,700,000 8,800,000 8,800,000 8,700,000 35,000,000 1.03

Prima De Antigüedad - Quinquenio3,423,724 3,449,280 - 3,498,260 10,371,264 0.30

Auxilio de Rodamiento - 13,297,486 5,472,134 - 18,769,620 0.55

Bonificación Especial Por Recreación4,288,775 2,067,560 1,987,939 2,696,050 11,040,324 0.32

Cuota De Sostenimiento Aprendiz SENA45,926,298 - - 8,557,518 54,483,816 1.60

Horas Extras, Dominicales, Festivos,

Recargo Nocturno Y Trabajo

Suplementario - 84,485,505 41,449,196 124,226,422 250,161,123 7.35

T OT A L 1,075,932,607 838,083,860 597,655,330 984,403,925 3,404,888,729 100.00

VIGEN C IA 2017

GA ST OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A

En la anterior tabla se puede observar que el rubro de mayor representación del total de los gastos asociados a la nómina para el cuarto trimestre de la vigencia 2017, es el de sueldo de personal con una participación del 58.75%, seguido el rubro de Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario con el 7.35%. Seguido de cesantías con un 6.42%, Dentro del rubro de sueldo personal, por cada sistema el que de mayor participación es el del sistema administrativo, seguido del sistema de aseo. Dentro del rubro de Cesantías por cada sistema el que tiene mayor participación es el del

sistema Administrativo seguido por el sistema de aseo. Dentro del rubro de Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario, por cada sistema el que de mayor participación es el sistema

aseo, seguido del sistema de acueducto.

Tabla 26. Gastos asociados a la nómina del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018

N OM B R E D EL R UB R O

P R ESUP UEST A L

Sistema

administrat ivo

Sistema

acueducto

Sistema

alcantarillado Sistema aseo T OT A L % part ic ipació n

Sueldo De Personal 686,778,877 510,487,508 385,613,902 581,690,792 2,164,571,079 58.12

Gastos De Representación 9,062,407 - - - 9,062,407 0.24

Prima Especial De Servicios 38,276,636 53,983,601 38,697,074 63,366,230 194,323,541 5.22

Prima De Vacaciones 27,594,505 23,399,816 15,020,914 37,544,144 103,559,379 2.78

Prima De Navidad 66,124,607 62,192,910 44,366,045 72,432,393 245,115,955 6.58

Vacaciones 35,634,813 34,389,116 20,790,840 51,158,235 141,973,004 3.81

Auxilio De Transporte 8,938,727 33,226,542 21,237,347 37,380,950 100,783,566 2.71

Cesantías 61,155,860 56,349,050 39,536,194 69,454,178 226,495,282 6.08

Intereses A Las Cesantías 6,904,543 6,337,322 4,642,305 7,726,607 25,610,777 0.69

B ienestar Social 7,876,893 5,657,042 4,148,320 6,343,891 24,026,146 0.65

Premio al Compromiso Laboral1,659,861 1,659,861 2,213,148 3,319,722 8,852,592 0.24

Aportes Sindicales 3,710,900 3,710,900 3,710,900 3,710,900 14,843,598 0.40

Bonificacion por servicios Prestados 13,030,714 1,422,380 1,163,711 2,252,101 17,868,906 0.48

Dotacion 13,000,000 39,252,209 15,431,000 36,150,641

Fondo Escolar 4,941,760 2,823,360 2,536,800 1,607,091 11,909,011 0.32

Examenes M edicos 3,244,500 5,647,500 5,951,500 6,833,000 21,676,500 0.58

Prima De Antigüedad - Quinquenio4,386,082 6,546,874 8,867,318 5,272,796 25,073,070 0.67

Auxilio de Rodamiento - 23,743,287 6,999,768 - 30,743,055 0.83

Gastos Funerarios - - - 781,242 781,242 0.02

Bonificación Especial Por Recreación3,352,486 2,197,704 1,493,777 3,639,027 10,682,994 0.29

Cuota De Sostenimiento Aprendiz SENA46,562,027 - - 4,687,453 51,249,480 1.38

Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo

Nocturno Y Trabajo Suplementario

- 107,907,011 60,751,865 126,298,832 294,957,708 7.92

GA ST OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.A

En la anterior tabla se puede observar que el rubro de mayor representación del total de los gastos asociados a la nómina para el cuarto trimestre de la vigencia 2018, es el de sueldo de personal con una participación del 58.12%, como segundo a las horas extras, dominicales, festivos, recargo Nocturno y Trabajo Suplementario con el 7.92%. y seguido de cesantías por 6.58% Dentro del rubro de sueldo personal, por cada sistema el que de mayor participación es el del sistema administrativo, seguido del sistema de aseo. Dentro del rubro de horas extras, dominicales, festivos, recargo Nocturno y Trabajo Suplementario el de mayor participación es el sistema de aseo seguido por el sistema de acueducto. Dentro del rubro de Prima de Vacaciones, por cada sistema el que de mayor

participación es el del sistema de Administrativo, seguido del sistema de Aseo.

CUADRO COMPARATIVO

Tabla 27. Cuadro comparativo Gastos asociados a la nómina - Rubros de mayor incidencia durante el periodo de

Enero a Diciembre de los años 2017/2018

RUBRO PRESUPUESTAL 4 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE

VARIACION $ VARIACION % 2017 2018

Sueldo de personal 2,000,278,333 2,164,571,079 164,292,746 8.21%

Cesantías 218,482,106 226,495,282 8,013,176 3.67%

Prima de Navidad 218,382,329 245,115,955 26,733,626 12.24%

Horas Extras, Dominicales, Festivos, Recargo Nocturno Y Trabajo Suplementario

250,161,123 294,957,708 44,796,585 17.91%

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Comparando los rubros más significativos del cuarto trimestre de cada vigencia se observa que el rubro de mayor incrementó de un año a son las Horas Extras, dominicales, festivos, recargos Nocturno trabajo suplementario con un 17.91% seguido por Prima de Navidad en un 12.24% esto debido al incremento de horas extras que aumenta todas las prestaciones sociales. HONORARIOS Y SERVICIOS TECNICOS

En estos rubros durante la vigencia 2017 estaban clasificados en los Gastos Generales pero que debido a la nueva codificación de los rubros presupuestales estos quedaron en Gastos de Nomina por lo que merecen una explicación independiente para este periodo.

Tabla 28. Cuadro de Honorarios y Servicios Técnicos Año 2017

N OM B R E D EL R UB R O

P R ESUP UEST A L

Sistema

administrat ivo

Sistema

acueducto

Sistema

alcantarillado Sistema aseo T OT A L

%

part icipació n

Honorarios 468,609,105 60,011,123 65,870,482 41,504,167 635,994,877 94

Servicios Tecnicos 13,482,000 6,741,000 6,741,000 - 26,964,000 4

Honorarios Junta Directiva 15,940,196 - 15,940,196 -

T OT A L 498,031,301 66,752,123 72,611,482 41,504,167 678,899,073 98

SER VIC IOS IN D IR EC T OS A SOC IA D OS A LA N OM IN A

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

En esta tabla podemos analizar que el rubro de mayor incidencia en el presupuesto es de Honorarios de Sistema Administrativo para el cuarto trimestre del 2017.

Tabla 29. Cuadro de Honorarios y Servicios Técnicos Año 2018

VIGENCIA 2018

SERVICIOS INDIRECTOS ASOCIADOS A LA NOMINA

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL

Sistema administrativo

Sistema acueducto

Sistema alcantarillado

Sistema aseo TOTAL %

participación

Honorarios

129,880,100

86,991,405 86,919,905 84,156,067

387,947,477 79

Servicios Técnicos 53,906,367

12,529,033 12,529,033 12,529,033

91,493,467

19

Honorarios Junta Directiva 9,374,904

9,374,904

1.92

TOTAL 193,161,371 99,520,439 99,448,939 96,685,100 488,815,848 100

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

En esta tabla podemos analizar que el rubro de mayor incidencia en el presupuesto es de Honorarios de Sistema Administrativo para el cuarto trimestre de 2018.

Tabla 30. Cuadro Comparativo de Honorarios y Servicios Técnicos vigencia del año 2017 frente a primer trimestre 2018

COMPARATIVO VIGENCIA 2017 Y 2018

SERVICIOS INDIRECTOS ASOCIADOS A LA NOMINA

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL

VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 TOTAL % participación

Honorarios 635,994,877 387,947,477

- 248,047,400

- 39

Servicios Tecnicos 26,964,000 91,493,467

64,529,467

239

Honorarios Junta Directiva 15,940,196 9,374,904 -

6,565,292 -

TOTAL 678,899,073 488,815,848 - 190,083,225 - 28

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Realizando un análisis comparativo durante el cuarto trimestre del 2017 frente al mismo periodo del 2018 podemos observar que existe una disminución del 28% de los honorarios lo que es bueno para la empresa ya que ayuda a la austeridad del gasto y se evidencia el buen trabajo de la administración, donde también podemos decir que la disminución en dinero fue de $190.083.225

2. GASTOS GENERALES A continuación se relaciona el valor ejecutado (Pagado) durante el cuarto trimestre de las vigencias 2017 y 2018, en los rubros correspondientes a gastos generales.

Gastos Generales

Tabla 31. Cuadro comparativo Gastos Generales del Año 2017

GASTOS GENERALES

RUBRO PRESUPUESTAL AÑO AÑO VARIACION VARIACION

2017 2018 $ %

Sistema administrativo 1,141,126,884 1,031,489,258 - 109,637,627 - 9.61

Sistema acueducto 635,584,523 301,107,148 - 334,477,376 - 52.63

Sistema alcantarillado 531,522,226 284,951,879 - 246,570,347 - 46.39

Sistema aseo 741,943,119 672,873,175 - 69,069,944 - 9.31

TOTAL 3,050,176,752 2,290,421,460 - 759,755,292.43 - 24.91

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Grafica 2

Se presentaron variaciones significativas en los gastos reportados en el cuarto trimestre del año 2018 con respecto a lo reportado en el mismo periodo del año 2017, se evidencia una disminución el 24.91 % de los gastos generales. Lo que está dentro de la Austeridad del Gasto. Así mismo pasa en los otros sistemas del rubro de Gastos Generales, a saber:

Tabla 32. DIFERENCIA DE RUBROS

GASTOS GENERALES

SISTEMA No. DE RUBROS 2017

No. DE RUBROS 2018

DIFERENCIA

ADMINISTRATIVO 33 26 7

ACUEDUCTO 19 19 0

ALCANTARILLADO 18 15 3

ASEO 14 13 1

TOTAL 11

A continuación se detalla los rubros Gastos Generales de más impacto en cada uno de los sistemas o servicios en cada periodo de las vigencias 2017 y 2018, respectivamente.

Tabla33. Rubros específicos de gastos generales vigencia 207

VIGENCIA 2017

NOMBRE DEL RUBRO

PRESUPUESTAL

Sistema administrativo

Sistema acueducto

Sistema alcantarillado

Sistema aseo TOTAL

Participación

%

REPARACIONES LOCATIVAS Y

MANTENIMIENTO OFICINAS

-

-

-

-

MATERIALES Y SUMINISTROS

109,285,716

77,749,550

54,285,714

241,320,980

7.91

MANTENIMIENTO Y/O REPACION DE REDES

50,000,000

30,000,000 80,000,000

2.62

MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE PLANTAS

TRATAMIENTO

124,076,323

32,076,324

156,152,647

5.12

MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE

VEHICULOS

88,700,000

41,000,000

269,700,000 399,400,000

13.09

IMPUESTO CREE

38,922,000 38,922,000

1.28

ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES

-

-

-

-

ARRENDAMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO

-

-

-

PAPELERIA Y UTILES

27,299,900 27,299,900

0.90

MANTENIMIENTO EQUIPOS DE OFICINA

8,382,955

2,998,443

11,381,398

0

COMPRA DE TERRENOS Y SERVIDUMBRE

-

-

-

TASA E IMPUESTOS POR UTILIZACION DE

RECURSOS NATURALES

27,569,758

55,278,260

82,848,018

2.72

CONTRIBUCION A SUPERSERVICIOS

5,333,666

5,333,667

4,410,667

15,078,000

0.49

CONTRIBUCION A LA CRA

19,474,829

16,057,342

19,474,829 55,007,000

1.80

ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO

-

-

SERVICIOS PUBLICOS

58,802,959

104,079,139

3,513,830

166,395,928

5.46

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES

10,000,000

10,000,000

0

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

13,365,504

4,012,329

5,336,114

3,911,294

26,625,241

0.87

CAPACITACION

15,344,622

20,359,995

4,631,000

1,680,000

42,015,617

1.38

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

3,300,000

-

3,300,000

0.11

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

2,125,000

2,125,000

0

FOTOCOPIAS

-

-

-

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES

1,500,000

1,500,000

0

SEGUROS GENERALES 101,291,735

101,291,735

3.32

SANCIONES -

-

-

IMPUESTO PREDIAL 5,795,000

5,795,000

0.19

INDUSTRIA Y COMERCIO 114,663,000

114,663,000

4

IMPUESTO DE RENTA 408,213,000

408,213,000

13.38

IMPUESTO DE PATRIMONIO 6,564,000

6,564,000

0

CONCILIACIONES, TRANSACCIONES Y

SENTENCIAS JUDICIALES 7,147,260

7,147,260

0.23

SEGURIDAD INDUSTRIAL - 60,051,322

54,587,797 85,441,746

200,080,865

6.56

FINANCIEROS 75,817,849 -

75,817,849

2.49

VIGILANCIA 91,180,585 88,080,882

97,392,590 115,628,708

392,282,765

12.86

CUOTA DE FISCALIZACION 28,147,777

28,147,777

1

COMITÉ ESTRATIFICACION -

-

-

IMPUESTO VEHICULOS 1,823,300 1,456,980

3,280,280

0

OTROS GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS 9,040,438 34,184,280

8,000,443 183,896,331

235,121,492

7.71

GASTOS DE JUNTA DIRECTIVA -

-

-

SOPORTE SOFTWARE 57,200,000 -

57,200,000

2

APOYO LOGISTICO 55,200,000

55,200,000

1.81

TOTAL 1,141,126,884 635,584,523 531,522,226 741,943,119 3,050,176,752

100

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Para el cuarto trimestre del año 2017, el rubro de mayor representación del total de los gastos generales es impuesto de renta con un 13.38% seguido por mantenimiento y reparación de vehículos con el 13.09% y Vigilancia con un 12.86 % y El sistema o servicio de mayor gasto por el cuarto trimestre de la vigencia 2017 es el área sistema administrativo con el 37.41%. Seguido del sistema de Aseo con el 24.32%

Tabla 34. Rubros específicos gastos generales vigencia 2018

VIGENCIA 2018

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL

Sistema administrativo

Sistema acueducto

Sistema alcantarillado

Sistema aseo TOTAL

Participación

%

REPARACIONES LOCATIVAS Y MANTENIMIENTO OFICINAS

5,906,300

5,906,300

0

ADQUISICION DE EQUIPOS

9,431,171

9,431,171

0.42

MATERIALES Y SUMINISTROS

27,692,300

2,480,000

560,000

1,440,000

32,172,300

1.44

DOTACION DE EQUIPOS DE LABORATORIA Y ANALISIS DE AGUA

3,088,400

19,300,600

22,389,000

1.00

MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE PLANTAS TRATAMIENTO

2,080,000

-

2,080,000

0.09

MANTENIMIENTO Y/O REPARACION DE VEHICULOS

79,000,000

57,600,000

365,000,000

501,600,000

22.42

ARRENDAMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO

9,265,000

9,265,000

0

PAPELERIA Y UTILES

25,000,000

25,000,000

1.12

MANTENIMIENTO EQUIPOS DE OFICINA

935,043

935,043

0

TASA E IMPUESTOS POR UTILIZACION DE RECURSOS NATURALES

47,662,545

112,197,659

159,860,204

7.14

CONTRIBUCION A SUPERSERVICIOS

5,710,000

3,027,000

4,430,000

13,167,000

0.59

CONTRIBUCION A LA CRA

17,248,655

10,935,476

26,234,531

54,418,662

2.43

CUOTA DE FISCALIZACION

33,393,303

ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO

-

-

SERVICIOS PUBLICOS

61,779,563

96,704,606

51,531,106

3,369,112

213,384,385

9.54

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES

-

-

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

10,478,328

3,736,426

5,383,284

2,542,745

22,140,783

0.99

CAPACITACION

1,854,600

1,854,600

3,709,200

0.17

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

370,000

370,000

0

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES

1,669,600

1,669,600

0

SEGUROS GENERALES 78,944,125

8,509,856

7,986,314

8,251,400

103,691,695

4.63

IMPUESTO PREDIAL

5,912,000 4,822,000

10,734,000

0.48

INDUSTRIA Y COMERCIO

127,735,000

127,735,000

6

IMPUESTO DE RENTA 469,502,000

469,502,000

20.98

SEGURIDAD INDUSTRIAL

- 6,000,000

4,000,000 29,997,523

39,997,523

1.79

SOPORTE SOFTWARE

19,581,000

FINANCIEROS 57,929,945

57,929,945

2.59

VIGILANCIA 81,823,962

120,617,617

202,441,579

9.05

IMPUESTO VEHICULOS

806,340

806,340

0

OTROS GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS

10,513,528

10,617,506

10,215,841

110,570,248

141,917,122

6.34

APOYO LOGISTICO 3,993,304 420,000

360,000

420,000

5,193,304

0.23

TOTAL 1,031,489,258 301,107,148 284,951,879 672,873,175 2,237,447,157

100

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Para el cuarto trimestre del 2018 el rubro de mayor participación del total de los gastos Generales es el de Mantenimiento y/o reparación de vehículos con el 20.98% seguido por Autorretenciones al Impuesto de renta con un porcentaje del 20.48% seguido de servicios públicos con el 9.54%. El sistema o servicio de mayor gasto durante el primer semestre de la vigencia 2018 es el administrativo con el 46.10%, esto es debido al rubro de Auto retenciones por renta e industria y comercio, seguido del sistema de aseo con el 30.07%

. Tabla 35. Rubros específicos gastos generales vigencia

Tabla Comparativa Vigencia 2017 - 2018

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL

Sistema administrativo

Sistema acueducto

Sistema alcantarillado

Sistema aseo

TOTAL

VIGENCIA 2017 1,141,126,884 635,584,523 531,522,226

741,943,119

3,050,176,752

VIGENCIA 2018 1,031,489,258 301,107,148 284,951,879

672,873,175

2,290,421,460

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

Analizando la gráfica anterior podemos observar que si se evidencia una disminución significativa el gasto en una valor de $759.755.292 que representa la disminución del 25% con respecto al mismo periodo de 2017. A demás de realizar el análisis de los gastos o rubros del informe de austeridad del gasto me parece de suma importancia evidenciar la disminución de los gastos de Operación Comercial de los tres servicios por separado acueducto, alcantarillado y aseo.

. Tabla 36. Comparativo de Gastos Operacionales de Acueducto 2017-2018

OPERACIONALES SISTEMA DE ACUEDUCTO

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA Participación

%

MATERIALES E INSUMOS

41,916,151

132,594,113

90,677,962

68.39

LECTURA DE MEDIDORES

234,622,018

218,493,725 -

16,128,293 -

7.38

ENTREGA DE FACTURAS Y/O FACTURACION

28,852,760

38,436,730

9,583,970

24.93

PRODUCTOS QUIMICOS

1,099,158,936

792,494,826 -

306,664,110 -

38.70

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES

30,000,000

53,423,119

23,423,119

43.84

SUSPENSIONES Y RECONEXIONES

71,300,379

75,360,523

4,060,144

5.39

OTROS GASTOS DE OPERACIÓN

17,808,532

- 17,808,532

100.00

COMPRA DE MEDIDORES

-

-

TOTALES

1,523,658,776

1,310,803,035 -

212,855,741 -

16.24

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

En este rubro podemos evidenciar que se ha realizado una disminución de $ 306.664.110que equivale al 22% donde el gasto con mayor discriminación fue el de productos químicos con una disminución de 38.70%.

Tabla 37. Comparativo de Gastos Operacionales de Alcantarillado 2017-2018

OPERACIONALES SISTEMA DE ALCANTARILLADO

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL

VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA

Participación

%

MATERIALES E INSUMOS 29,534,000

79,933,143

50,399,143

48.98

ENTREGA DE FACTURAS 28,588,199

38,723,125

10,134,926

9.85

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES

20,000,000

53,400,000

33,400,000

32.46

QUIMICOS -

10,000,000

10,000,000

-

OTROS GASTOS DE OPERACIÓN

1,042,837

- 1,042,837

-

TOTALES 79,165,036

182,056,267

102,891,231

91.29

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

En los Gastos Operacionales del servicio de alcantarillado si se presenta un aumento de $ 102.891.231 que representa el 91.29% donde el rubro que aumento fue el de materiales e insumos

Tabla 38. Comparativo de Gastos Operacionales de Aseo 2017-2018

OPERACIONALES SISTEMA DE ASEO

NOMBRE DEL RUBRO PRESUPUESTAL VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 DIFERENCIA

Participación

%

MATERIALES E INSUMOS 66,774,000 76,258,666 9,484,666 4.10

ENTREGA DE FACTURAS 28,588,200 25,501,040 - 3,087,160 -1.33

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 240,000,000 279,349,565 39,349,565 17.01

PODA DE ARBOLES, CORTE DE CESPED Y LAVADO DE AREAS COMUNES 141,053,438 197,092,833 56,039,395 24.23

OTROS GASTOS DE OPERACIÓN 17,828,550 - 17,828,550 -7.71

DISPOSICION MATERIALES DE DESECHO - V/CIO 666,966,572 814,291,614 147,325,042 63.70

TOTALES 1,161,210,760 1,392,493,718 231,282,958 20

Fuente: Ejecución presupuestal ESPA E.S.P.

En el servicio de Aseo se presenta un aumento de $ 2231.282.958 que corresponde al 20% donde el rubro que más representativo es disposición de desecho de materiales a vcio esto a raíz del aumento de tarifa por parte de bioagricola.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Una vez analizadas las cifras expuestas en el presente informe, la Oficina de Control Interno OCI de Gestión de la Empresa de Servicios Públicos de Acacías E.S.P., pudo evidenciar que se si se atienden las disposiciones en materia de control del gasto. No obstante, con el ánimo de realizar un seguimiento más preciso y mejorar continuamente las medidas de control de los gastos, se sugiere lo siguiente: 1. Planeación eficiente, de tal manera que el presupuesto y su ejecución guarden

equilibrio dentro de lo presupuestado y lo ejecutado de forma periódica.

2. Ejecutar los programas presupuestales de cada uno de los sistemas, de conformidad con los procedimientos y normas legales vigentes, atendiendo el principio de programación integral y principio de especialización que dispone que las apropiaciones deben referirse en cada empresa a su objeto y funciones y se ejecutarán estrictamente conforme al fin para el cual fueron programadas.

3. La Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera debe realizar un seguimiento permanente a los rubros de gasto y realizar acciones que motiven al personal de la ESPA E.S.P., sobre el ahorro y las medidas de optimización en la utilización de los recursos disponibles. A modo de ejemplo: el uso racional de los elementos de oficina, celulares y vehículos, el ahorro de agua y energía, entre otros. Así mismo rendir cuenta a la Gerencia cuando haya lugar, para que éste solo o con su equipo directivo si es necesario tomen las decisiones y acciones de manera preventiva y/o correctiva en pro de un mejoramiento continuo.

4. Realizar un estudio técnico para ajustar la planta total de cargos, en cuanto a ampliar en número, incluyendo el número de personas que actualmente laboran para la ESPA E.S.P., pero que no están autorizadas mediante Acuerdo de Junta Directiva No. 05 de 2011, esto con el fin de no llevar nominas paralelas.

5. Celebrar contratos de prestación de servicios con personas naturales o jurídicas. Solo procederá la contratación cuando no exista personal de planta con capacidad para realizar las actividades que serán contratadas.

6. Dado a que la empresa no cuenta con un mecanismo base para realizar seguimiento a

las acciones de austeridad del Gasto, para lo que la OCI tomo el informe de ejecución de gastos , suministrada por la Subgerencia Administrativa, Comercial y Financiera, es preciso decir que se debe elaborar, socializar, adoptar e implementar el programa y/o plan, a través del cual se identifiquen acciones o medidas administrativas y políticas de austeridad en el gasto público en la ESPA E.S.P., esto para asegurar que todos los servidores de la empresa tengan conocimiento de las medidas existentes para el control del gasto.

Para ello la Oficina de Control Interno recomienda darle la trazabilidad a los ahorros que se encuentran enmarcados dentro de la Directiva Presidencial 01 de 2016, llevando el registro de aquellos, relacionados con: gastos en comunicaciones, Gastos Generales, viáticos y Gastos de viaje, Gastos de vehículos y combustibles, Esquemas de Seguridad, gastos de papelería y telefonía, servicios públicos, gastos de nómina y reducción de contratación por servicios personales respecto de las vigencias anteriores. Sin otro particular;

LINA YOHANA PARDO ABRIL Jefe de la Oficina de Control Interno de Gestión ESPA E.S.P.