INFORME DE EVALUACIÓN PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTAL...

2021 INFORME DE EVALUACIÓN PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTAL

I TRIMESTRE

Abril 2021

INFORME I TRIMESTRE DE GESTIÓN EMPRESARIAL Y EVALUACIÓN PRESUPUESTAL Página N° 1 de 30

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INFORME TRIMESTRAL DE GESTIÓN EMPRESARIAL

Y EVALUACIÓN PRESUPUESTAL ____________________________________

I TRIMESTRE DEL 2021.


Empresa: EGEMSA. Evaluación al I Trimestre Año 2021.

__________________________________________ Informe Trimestral de Gestión Empresarial y

Evaluación Presupuestal __________________________________________

Estructura

I.- Objetivo II.- Base Legal III.- Aspectos Generales IV.- Gestión Operativa V.- Evaluación del Balanced Scorecard (BSC) VI.- Gestión Financiera VII.-Gestión de Caja VIII.-Gestión Presupuestal IX.- Hechos de Importancia X.-Conclusiones y Recomendaciones

XI.- Anexos


Empresa: EGEMSA. Evaluación al I Trimestre Año 2020.

__________________________________________ Informe Trimestral de Gestión Empresarial y

Evaluación Presupuestal __________________________________________

I.- Objetivo

Evaluar el desempeño operativo, financiero y presupuestal de la empresa al I Trimestre con la finalidad de cumplir con las metas previstas en su plan operativo y estratégico aprobado.

II.- Base Legal

2.1 Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE, Vers. 03 apodado con Acuerdo de Directorio N° 002-2018/011- FONAFE.

2.2 Mediante Oficio SIED Nº 265-2020/GPC-FONAFE, comunico a EGEMSA, que en Acuerdo de Directorio N° 003-2020/009-FONAFE, se aprobó el Presupuesto Inicial de Apertura, debiéndose aprobar el desagregado para ejercicio 2021.

2.3 Mediante acuerdo de Junta General de Accionistas de EGEMSA de fecha 21 de diciembre de 2020, se ratificó el Presupuesto para el Ejercicio Económico 2021;

2.4 EGEMSA, en Sesión de Directorio No. 674 DEL 21 diciembre 2020 aprueba Plan Operativo y Presupuesto para el ejercicio 2021.

2.5 EGEMSA, Sesión de Directorio No. 666 del 25 de agosto 2020 aprobó la Modificación del Plan Estratégico 2017 – 2021.

2.6 Con Oficio SIED N° 235-2020 /GPC/FONAFE del 09 de noviembre 2020, aprueba la Trecera Modificación del Plan estratégico 2017 – 2019.

III.- Aspectos Generales

3.1 Naturaleza Jurídica y constitución

EGEMSA es una empresa del Estado de derecho privado.

3.2 Objeto Social El objeto de la empresa es generar y suministrar energía eléctrica a sus clientes del mercado regulado, libre y al sistema eléctrico interconectado nacional, mediante líneas de transmisión propias y de terceros.

3.3 Accionariado

De conformidad con lo establecido en el Estatuto Social de la Empresa, el capital social pertenece íntegramente (100%) al Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del estado – FONAFE, el mismo que está compuesto por cuatro tipos de clases de acciones, debidamente inscritas en los Registros Públicos de la ciudad del Cusco, con un total de 555 662 478 acciones, equivalentes a S/ 555’662,478.


3.4 Directorio y Gerencia

N° Apellidos y Nombres Cargo Situación* Fecha de Designación** Fecha de

Culminación**

Directorio

1 Guillen Marroquín, Jesús Eduardo Presidente Designado 21/02/2012

2 Prado López de Romaña, Enrique Director Independiente 11/12/2015

3 Estenssoro Fuchs, Pablo Alejandro Director Designado 06/09/2016

4 Oporto Vargas, José Miguel Director Designado 06/02/2021

5 Corrales Angulo, Andres Alfonso Director Designado 06/02/2021

Gerencias

1 Venero Pacheco, Edgar Julián Gerente General Designado 29/03/2017

2 Nuñez Bueno, Hector Rolando Gerente de Administración Encargado 01/06/2020

3 Huanca Juárez, Wilbert Gerente de Proyectos Encargado 11/05/2020

4 Menendez Deza Carlos Gerente Comercial Designado 24/08/2018

5 Huanca Juárez, Wilbert Gerente de Operaciones Designado 24/08/2018 * Designado, encargado, vacante, renunciante, etc. ** Para Directores fecha de JGA de designación. Para Gerentes, fecha de Acuerdo de Directorio u de otro órgano

3.5 Marco Regulatorio - Ley N° 27170 - Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado -

FONAFE, su Reglamento, y modificatorias. - Decreto Legislativo N° 1031 - Decreto Legislativo que Promueve la Eficiencia de la Actividad Empresarial

del Estado y su Reglamento. - Decreto Supremo N° 176-2010/EF, Reglamento del Decreto Legislativo N° 1031 que promueve la

eficiencia de la actividad empresarial del Estado. - Ley N° 27245 - Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal, su reglamento y normas modificatorias

y complementarias. - Ley N° 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley N° 28832 – Ley para asegurar el desarrollo eficiente de la Generación Eléctrica. -Ley N° 27293 -

Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública, su Reglamento y normas modificatorias y complementarias.

- Decreto Legislativo N° 1341 - Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado, su Reglamento y normas modificatorias y complementarias. -Decreto Ley Nº 25844, Ley de Concesiones Eléctricas y sus modificatorias.

- Decreto Supremo Nº 009-93-EM, Reglamento de la Ley de Concesiones Eléctricas y sus modificatorias. -Decreto de Urgencia 049-2008, que asegura continuidad en la prestación del servicio eléctrico.

- Código del Buen Gobierno Corporativo, aprobado por Acuerdo de Directorio N° 001-2006/004-FONAFE, y modificatorias.

- Código Marco de Control Interno de las Empresas del Estado, aprobado por Acuerdo de Directorio N° 001-2006/028-FONAFE y modificatorias.


3.6 Fundamentos Estratégicos a. Visión

“Ser una empresa de generación eléctrica eficiente que contribuye con el desarrollo sostenible del país”.

b. Misión

“Generar energía eléctrica aprovechando al máximo el potencial de los recursos energéticos de la región, logrando la satisfacción de nuestros clientes, brindando un entorno laboral atractivo a nuestros colaboradores y generando valor económico, social y ambiental”.

3.7 Área de Influencia de las operaciones de la empresa (Mercado que atiende)

EGEMSA está ubicada en el sur este del país y su área de influencia es a nivel nacional.

3.8 Participación en el mercado (Describir la participación de la empresa en el mercado en el que se desenvuelve, por producción, ventas, clientes, créditos, etc, según aplique a la empresa). Producción de energía SEIN (GWh) Al I trimestre 2021, las empresas de generación eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –SEIN- han producido 13 067.68 GWh, de los cuales el 71.53% proviene de centrales hidráulicas, el 23.76% de centrales térmicas y el resto de 4.71% a los recursos energéticos renovables, con el siguiente detalle:

Por su parte, las empresas de generación de energía de la Corporación FONAFE (EGASA, EGEMSA, EGESUR, ELECTRO PERÚ y SAN GABÁN), registraron una producción de 2 703.57 GWh al I Trimestre 2021, que representaron el 20.69% de la energía generada por el SEIN, en el que EGEMSA ha contribuido con el 2.70% de la producción Nacional.

HIDROELECTRICA71.53%

TERMOELECTRICA23.76%

EOLICA3.14%

SOLAR1.57%

PRODUCCIÓN POR TIPO DE GENERACIÓN

ELECTROPERU13.89%

EGEMSA2.70%

EGASA2.08%

EGESUR0.29%

SAN GABAN1.73%

DISTRIBUCIÓN DE LA ENERGÍA PRODUCIDA POR LAS EMPRESAS DEL FONAFE EN EL SEIN (%)


Potencia (MW)

Se cuenta con una potencia instalada de 208.07 MW, distribuida en dos centrales de generación eléctrica, 92.5% corresponde a la Central Hidroeléctrica Machupicchu y 7.5% a la Central Térmica Dolorespata (retirada de la operación comercial del COES).

En cuanto a la potencia efectiva de la Central Hidroeléctrica Machupicchu es de 168.83 MW, con un caudal

promedio de 55.86 m³/seg; mientras que la potencia efectiva de la Central Térmica Dolorespata es de 5.40

MW, según nuevo estudio.

Embalse (MM de m3)

EGEMSA cuenta con la represa estacional de Sibinaccocha para el abastecimiento eficiente y oportuno del recurso hídrico durante la época de estiaje en la cuenca del rio Vilcanota, la misma que tiene una capacidad nominal, hasta la altura de rebose de 110.0 MM de m3. Al 31 de marzo 2021 se tuvo un volumen

de almacenamiento de 92.27 MM de m3, equivalente al 83.88 % de capacidad nominal, el mismo que se encuentra en ascendencia por estar aún en temporada de avenidas (lluvias), se estima llegar a 100 MM m3 en el mes de mayo 2021, para ser utilizado en temporada de estiaje y cubrir la demanda durante este periodo de junio a setiembre del ejercicio 2021.


Producción Energía (MWh)

La producción de energía de la Central Hidroeléctrica Machupicchu en su conjunto, al I Trimestre 2021 alcanzó los 352 557 MWh, de los cuales 150 831 MWh corresponden a los grupos Pelton, mientras que los 201 726 MWh al grupo Francis, significando un incremento del 29.43 % en comparación con lo programado 272 394 MWh, por la no ejecución del mantenimiento integral del grupo 04GTA – Francis, debido a que no presentaba desgastes significativos en sus componentes hidráulicos, postergándose para el mes de setiembre, en temporada de estiaje, en la actualidad se viene recuperando paulatinamente la producción de la energía eléctrica a pesar de continuar con la declaratoria de emergencia como se puede apreciar en el siguiente gráfico:

80.00

85.00

90.00

95.00

100.00

105.00

110.00

CAPACIDAD NOMINAL MM3

ALMACENADO 31- 03- 2021

110.00

92.27

Reserva de Recurso Hídrico - Embalse (MM de m3)

272 394

0

268 447

352 557

0

349 325

-

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

Producción Compra (COES) Venta

Resumen Producción y Venta de energía eléctricaMWh

Programado Ejecutado


En la producción no se incluye el aporte del 15 % contractual equivalente a 10 MW de la Central Hidroeléctrica Santa Teresa, el cual es considerado como extra, bajo las condiciones de pago por potencia y energía, según Contrato de Coordinación Empresarial y Constitución de Servidumbre. Compra de energía eléctrica MWh) Al I trimestre 2021, no se llevó a cabo compras de energía eléctrica del Sistema Eléctrico Interconectado Nacional (SEIN). Ventas de energía eléctrica (MWh) Al I Trimestre 2021, las ventas de energía eléctrica (facturadas) a los clientes por tipo de mercado fueron del orden de 349 325 MWh, con un incremento del orden del 30.13% de lo programado 268 447 MWh, explicado por: i) la no ejecución del mantenimiento del grupo 04GTA – Francis programado en el mes de enero, por no presentar desgastes significativos en sus componentes hidráulicos (turbina, anillos y alabes) y ii) por el incremento paulatino de la demanda de los clientes, de acuerdo a la siguiente estructura:

En resumen, al I Trimestre 2021 la producción ha presentado un incremento del 29.43 % respecto del marco programado; mientras que la venta también se incrementó en 30.13 % respecto al marco programado, según el siguiente detalle:

-

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

Ene Feb Mar

70 130 62 692 68 904

51 473

46 974 52 384

121 603

109 666

121 288

Producción de Energía Total CHM (MWh)I Trimestre 2021

Energia Generada CHM II - Francis Energia Generada CHM I - Pelton

-

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

140 000

Ene Feb Mar

10 072 9 367 8 617

62 865 55 676

77 733

62 865

55 676

77 733

120 518

108 752

120 055 Venta de energía eléctrica por Mercado (MWh)

MERCADO REGULADO [MWh] MERCADO LIBRE [MWh] MERCADO SPOT [MWh]


3.9 Líneas de negocio de la empresa (detalle de cada uno de las líneas de negocios). Descripción de las Líneas de negocio de la empresa EGEMSA al ser parte del segmento de generación, tiene dos líneas de negocio, la producción y la comercialización de energía eléctrica en el sistema eléctrico interconectado nacional. La capacidad de potencia instalada y potencia efectiva con que cuenta EGEMSA es:

Año

Central

Potencia Instalada

(MW)

Potencia Efectiva (MW)

2019

Central Hidroeléctrica Machupicchu – Grupos Pelton 90.45 64.33

Central Hidroeléctrica Machupicchu - Grupo Francis 102.00 104.49

Central Térmica Dolorespata (retirada del COES) 15.62 5.40

TOTAL EGEMSA 208.07 174.22

De la Potencia Instalada 92.49% corresponde a la Central Hidroeléctrica Machupicchu y y 7.51% a la

Central Térmica Dolorespata (retirada de la operación comercial del COES), la misma que todavía se

mantiene para el respaldo de potencia firme para nuestros contratos con los clientes.

Adicionalmente, se tiene el aporte de la Central Hidroeléctrica Santa Teresa del 15 % de la producción equivalente a 10 MW, el cual es considerado como extra, bajo las condiciones de pago por potencia y energía, según contrato de Coordinación Empresarial y Constitución de Servidumbre.

3.10 Logros (Describir los logros que la empresa haya tenido en el periodo de evaluación de manera detallada). A continuación, se detalla las actividades más relevantes realizadas por las áreas de la empresa durante el I Trimestre 2021. 3.10.1 Gerencia Operaciones a) Central Hidroeléctrica Machupicchu

- Adjudicación de la buena pro del proveedor para el mantenimiento mayor del generador del grupo Pelton 03GTA (100,000 horas de funcionamiento).

- Se ha concluido con el estudio de mercado para el mantenimiento mayor del grupo Francis. - Se ha realizado la indagación en el mercado para el estudio de la reposición del sistema de

excitación de los grupos Pelton

b) Mantenimiento de líneas de transmisión y subestaciones. - Al concluir el primer Trimestre, en LLTT se ejecutó todas (25%) las actividades programadas,

mientras que en SSEEs se ejecutó el 3,6% (del 7%) de las actividades programadas anuales frente al COES. Se destaca la labor de corte de arbustos principalmente en la L 1002.

- Se habilito salida N° 1 en 22,9 Kv, SE Cachimayo que servirá de respaldo a la N° 2 actualmente

272 394

0

268 447

352 557

0

349 325

-

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

Producción Compra (COES) Venta

Resumen Producción y Venta de energía eléctricaMWh

Programado Ejecutado


en servicio, para casos de contingencia que pudieran presentarse en la operación. - Se reparó el cable de 10,5 Kv del transformador N° 1 12,2 MVA SE Dolorespata, que inhabilitó

temporalmente el servicio de este equipo. - En la represa Sibinacocha, se instaló un nuevo sistema de enlace satelital con banda ancha en

reemplazo del antiguo como mejora al sistema de comunicaciones. - Como proyecto de mejora en curso, se implementó el servidor de datos mediante el protocolo de

comunicación - OPC (Ole for Process Control) para la futura supervisión de datos operativos por medio de Internet.

- Se efectuó el mantenimiento correctivo del UPS del sistema de control y comunicaciones de Dolorespata, ello requirió la adquisición de 20 baterías especiales de 12V 100Ah,

c) Taller Central.

- Rodete Pelton N° 04, con un 90% de avance en el proceso de reparación completa, se encuentra en la etapa de Control Calidad y Controles finales.

- Rodete Pelton N° 08, con un 80% de avance en el proceso de reparación completa se encuentra en la etapa termino de esmerilado

- Rodete Pelton N° 10, con un 15% de avance en el proceso de reparación completa se encuentra en la etapa de recargue de material por soldadura.

d) Seguridad y Salud Ocupacional

- Actualización del Plan de Vigilancia para la prevención ante COVID 19, el cual fue reportado al MINSA. Así mismo el seguimiento y ejecución del respectivo plan con apoyo de las áreas de salud ocupacional y médicos Serums.

- Capacitación integral a todo el personal sobre el IPER-C para la migración del sistema de OHSAS 18001 al ISO 45001.

- Cumplimiento al Plan Anual de Seguridad durante el I trimestre del año 2021 con capacitaciones, entrenamiento, inspecciones y observaciones.

- Mantenimiento de equipos contraincendios en las instalaciones de la C.T. Dolorespata, Taller Central y Subestación Eléctrica Cachimayo.

e) Medio ambiente

- Se logró obtener la Renovación de Autorización de Vertimiento de Aguas servidas de los Campamentos de la C.H. Machupicchu km 122 y Represa km 107.

- Se logró obtener la conclusión del procedimiento administrativo sancionador de la supervisión regular del 25 de julio del 2018 comunicado mediante RD N°00651-2021-OEFA/DFAI y el cumplimiento de la medida correctiva ordenada.

- Se efectuaron trabajos de mantenimiento de las áreas reforestadas en el interior del campamento de la C.H. Machupicchu km 122 al ingreso de la 2da Fase, con plantaciones de Basul y fumigación de granadilla.

- Se elaboró el Informe Anual de Gestión Ambiental del Sector Electricidad e Hidrocarburos, los cuales fueron presentados al Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental en cumplimiento a la normativa ambiental vigente.

- En cumplimiento a los compromisos ambientales se realizó el monitoreo y presentación del informe de calidad de aguas al Organismo de Evaluación Fiscalización Ambiental.

- En cumplimiento a la ley de residuos sólidos se realizó la disposición de residuos sólidos peligrosos de las instalaciones de la C.H. Machupicchu con una empresa operadora autorizada.

3.10.2 Gerencia Comercial

a. División Contratos

- La energía vendida a todos los clientes de EGEMSA acumulado al I Trimestre del 2021 es de

153,051 MWh, de los cuales 28,056 MWh corresponde al mercado regulado y 124,995 MWh al mercado libre. La venta en el mercado Spot fue de 196 274 MWh.

- La venta total en los tres mercados acumulado al I Trimestre del 2021 es de 349 325 MWh


(*) Ejecutado para los meses de enero y febrero con estimación mes de marzo.

- Se cumplió con el cálculo de compensaciones y resarcimientos en aplicación a la Norma Técnica de Calidad del Sector Eléctrico, así mismo se cumplió con la cadena de pagos.

- Se efectuaron 14 mediciones de calidad de producto en los distintos puntos de venta Generador-Distribuidor programados para el primer trimestre 2021. (13 mediciones válidas, 01 medición fallida).

- Se encuentra en proceso ante el Tribunal Arbitral de la Pontificia Universidad Católica del Perú el arbitraje contra Industrias Cachimayo S.A. por la facturación de energía del mes de junio 2019.

b. División Transferencias

- El Margen Comercial se muestra en el siguiente gráfico, cuyo indicador comercial al I Trimestre

2021 fue de 22.68 US$/MWh, mayor en 17.33% a la meta proyectada de 27.44 US$/MWh.



- El Indicador de Contribución Comercial al I Trimestre 2021 se muestra en el siguiente gráfico,

cuyo valor es de 6.40 % mayor en 10.58 % de la meta proyectada de 5.79 %.


- Se concluyó con los servicios de elaboración y sustentó ante Osinergmin de los estudios para

mejorar los ingresos por Sistema Principal de Transmisión y Sistema Secundario de Transmisión, estudios que fueron presentados como parte de la propuesta de peajes y compensaciones para la publicación de las resoluciones por Osinergmin, los cual son:

- Estudio Tarifario del Sistema Principal de Transmisión de EGEMSA, para el periodo mayo 2021 -abril 2022”.

- Estudio Tarifario para la Fijación de Peajes y Compensaciones del Sistema Secundario de Transmisión de EGEMSA, para el periodo mayo 2021 - abril 2025”.

- Se concluyó con los servicios de “Elaboración del estudio para fijar las tarifas en barra del periodo

mayo 2021 – abril 2022, por medio del Sub comité de generadores COES, los cuales fueron presentados y sustentados a Osinergmin como parte de la propuesta tarifarias de EGEMSA.

- Se inició el proceso para la adquisición del software GAMS, para el análisis y determinación del precio básico de energía teórico, de los precios en barra, es determinado cada año en el mes de abril por OSINERGMIN y el aplicativo Yupana desarrollado por el COES para determinar los costos marginales y para la plataforma de funcionamiento Perseo 2.0 que publica OSINERGMIN (libre acceso) y nuevos desarrollos (programación en GAMS) para el análisis por parte de EGEMSA de la evolución y desarrollo del mercado eléctrico, tendrá como uno de los resultados los Costos Marginales, que permitirá a la Gerencia Comercial poseer una herramienta de análisis como alternativa para formular y presentar ofertas de suministro a los clientes libres y empresas


distribuidoras convocantes de licitaciones de largo plazo.

- Se contrató el servicio de “Elaboración de informe de Pérdidas Técnicas de energía correspondiente al año 2020”, el cual será presentado para la Auditoria Financiera del año 2020.

- El proceso ante Inland por la retribución empresarial del 15 % de energía por la CH Santa Teresa, actualmente se encuentra en proceso de nombramiento de Árbitros ante el Centro de Arbitraje de la cámara de comercio de Lima (Caso Arbitral N° 0558-2020-CCL) INLAND ENERGY. S.A.C.

- Se actualizo mensualmente la Base de Datos para la elaboración de Dashboard en Power BI, información que sirve para el control, seguimiento y proyección de las ventas.

- Actualmente se encuentra en proceso de aprobación por medio de EGEMSA y EGASA el reporte SAP-CANVIA para Aportes a Organismos Reguladores (Autoliquidación Tributaria), información que nos ayudara a controlar la información mensual a los Organismos Reguladores - Osinergmin, OEFA y MINEM.

c. División Centro de Control - Se ha realizado los análisis de flujo de potencia para diferentes escenarios del sistema

interconectado en la operación de tiempo real. La coordinación mensual, semanal y diaria para la realización de mantenimientos de los grupos generadores, líneas de transmisión y subestaciones de EGEMSA, así como la correcta operación del SEIN en casos de poner fuera de servicio las líneas pertenecientes al área de influencia de EGEMSA, de acuerdo a la topología dinámica del sistema. A fin de evitar ser calificados por congestión, se tiene la consigna en coordinación con la gerencia de operaciones, que todo mantenimiento que conlleve la desconexión de las líneas L-1001, L-1002 y L-1003, se debe ejecutar en paralelo con el grupo 04GTA de la Central Hidroeléctrica Machupicchu.

- En los meses de enero a marzo de 2021 debido a la implementación de las modificaciones del procedimiento PR-21 del COES, en referencia al Regulación Primaria de Frecuencia, se obtuvo incentivos por el cumplimiento de dicho procedimiento en el orden de S/. 407,237.75 en los meses de enero y febrero, estando a la espera del informe mensual de liquidaciones del COES correspondiente al mes de marzo, destacándose de esta manera la operación adecuada de los grupos: 01GTA, 02GTA, 03GTA y 04GTA de la Central Hidroeléctrica Machupicchu para el cumplimiento de dicho procedimiento PR-21 de COES.

- Entre los días 26 de marzo y 04 de abril, Pluspetrol desarrollo trabajos de mantenimiento, durante los cuales la disponibilidad de gas natural se restringió parcialmente, llegando los costos marginales de Corto Plazo del SEIN, hasta picos de 187.37 S//MWh, debido a dicha indisponibilidad de gas natural.

- En esta época de avenida se presentó fuertes precipitaciones pluviales mayor a lo normal y se tuvo 7 eventos entre palizadas, presencia de sólidos en suspensión y sobre oferta hídrica en la represa del km 107 donde el rio arrastraba troncos, y material, donde se tuvo que cerrar las compuertas de represa, y por consiguiente se bajó la generación de la CHM.

- En el primer trimestre de 2021, la energía generada en la Central Hidroeléctrica Machupicchu fue de 352,556.31 MWh.

- El volumen de la represa Sibinacocha al finalizar el primer trimestre de 2021 fue de 92.27 Hm3, la descarga de la represa está en su caudal ecológico 0.25 m3/s.

- La energía vendida a todos los clientes de EGEMSA acumulado al I Trimestre del 2020 es de 166,218 MWh, de los cuales 27,913 MWh corresponde al mercado regulado y 138,306 MWh al mercado libre. La venta en el mercado Spot fue de 149,413 MWh.

3.10.3 Gerencia de Proyectos

Entre las actividades relevantes de la gerencia se tiene los siguientes:


- Conclusión de los términos de referencia y estudio de mercado para el estudio de reubicación del

patio de llaves de la subestación de Machupicchu. - Obtención de la acreditación de disponibilidad hídrica por parte de la Autoridad Nacional del Agua

para la alternativa 2 en la cuenca del Salcca - Estudio de represamientos para regulación estación del rio Vilcanota.

- Se ha concluido con las actividades de levantamiento topográfico y estudios de mecánica de suelos para la ampliación y actualización del expediente técnico para las obras de protección de la subestación de Machupicchu.

3.10.4 Gerencia de Administración y Finanzas

Cumplimiento del Plan de Gestión TIC 2021 (Implementación Transformación Digital). - El cumplimiento sobre la ejecución de proyectos programados en el Plan de Gestión TIC 2021 para

el I Trimestre 2021, llega al 16.64% de cumplimiento, el siguiente cuadro muestra el porcentaje de avance sobre las actividades ejecutadas:

- Avance de proyectos como la Implementación de Red Operativa Inalámbrica para CHM y la Adquisición de Centrales Telefónicas que aún se encuentran en proceso de implementación.

- Se está priorizando las actividades relacionadas a la ejecución de la auditoría financiera, sobre TIC, a partir de finales del presente mes con la finalidad de cumplir con los cronogramas planificados por la sociedad de auditoria externa.

- Se aprobaron oportunamente el Plan Anual de Contrataciones – PAC y el Plan Anual de Capacitación – PACA, para el ejercicio 2021.

P1 Digitalización de documentos0.12 12.00% 1.44%

P2Implementación del Sistema de Inteligencia

de Negocios – Comercial (piloto)

0.10 0.00% 0.00%

P3 Sistema de gestión de riesgos para el SGSI0.06 0.00% 0.00%

P4Implementación de Red Operativa

Inalámbrica para CHM, segunda etapa

0.10 40.00% 4.00%

P5Renovación de cámaras de video vigilancia

para Dolorespata, Taller, Cachimayo

0.15 15.00% 2.25%

P6 Servicio de backup en la nube0.10 8.00% 0.80%

P7 Compra de Centrales Telefónicas0.20 25.00% 5.00%

P8Implementación de la Intranet en Sharepoint

Office 365

0.11 15.00% 1.65%

P9Capacitación en competencias digitales

para colaboradores de EGEMSA

0.06 25.00% 1.50%

TOTAL= 16.64%

N° Proyecto Peso AvanceAvance

Ponderado


3.10.5 Oficina de Gestión Empresarial Durante el I Trimestre 2021 se realizaron las siguientes actividades: - Se procedió con la carga al repositorio de OneDrive de la Implementación del Código de Buen

Gobierno Corporativo de cierre anual 2020, el mismo que fue evaluado por la empresa auditora Grand Thontorn designada por FONAFE, obteniéndose una validación del orden de 82.07%.

- Se procedió con la carga al repositorio de OneDrive de la Implementación del Sistema de Control Interno – SCI de cierre anual 2020, el mismo que fue evaluado por la empresa auditora Grand Thornton designada por FONAFE, obteniéndose una validación del orden de 52.48%.

- De igual manera el Sistema Integral de Gestión – SIG, evaluado por FONAFE se obtuvo la cifra de

43.85%, de implementación.

- Elaboración de cierre del nivel de cumplimiento del Sistema de Responsabilidad Social Empresarial, alcanzando la cifra de 17 puntos equivalente a % .

- Elaboración del Proyecto de Memoria Empresarial 2020, para su presentación al Directorio para su

aprobación y posterior remisión a la Junta General Accionistas conjuntamente con el Código de Buen Gobierno Corporativo y el Reporte de Sostenibilidad para su correspondiente aprobación.

- Elaboración de los informes de Cierre 2020 de los siguientes instrumentos de gestión como: Plan

Estratégico Institucional (108.61%), Plan Operativo (105.27%) Institucional, Convenio de Gestión (100.00%); para su presentación a la empresa de Auditoria Externa Ernst & Young – Paredes Burga y Asociados SRL.

IV.- Gestión Operativa

La evaluación del plan operativo de la empresa al I Trimestre 2021, alineado a su plan estratégico y resumido en los indicadores que se detallan en el Anexo N° 2, alcanzó un cumplimiento del 103.07%. El comportamiento de los indicadores se detalla a continuación:

4.1. El Indicador Rentabilidad patrimonial – ROE, que registró un nivel de cumplimiento del 1.74%, mayor a su meta prevista 1.03%, es explicado por los mayores ingresos operativos (venta de energía eléctrica) durante el periodo 2021, debido a la mayor producción y venta de energía eléctrica significando una mayor utilidad neta del periodo 2021, mayor ingreso por diferencia en cambio y devoluciones de la SUNAT.

4.2. El Indicador EBITDA, que registró un nivel de cumplimiento del 23.94 MM S/, mayor a su meta prevista 16.34 MM S/, debido principalmente a la mayor utilidad operativa y a su vez del aumento de otros ingresos operativos por la devolución de impuestos realizada por SUNAT por S/ 0.7 MM. Asimismo, el alza del dólar ha generado mayores ingresos financieros por tipo de cambio, por tener contrato de suministro de energía eléctrica en dólares.

4.3. El Indicador Satisfacción del Cliente, este se mide en forma semestral, por cuanto no se incluye en la presente evaluación.

4.4. El Indicador Hallazgos de OEFA subsanados, que registró un nivel de cumplimiento del 25.00%, igual a la meta prevista, es explicado porque en el presente trimestre no se han tenido observaciones de años anteriores, ni tampoco se han realizado fiscalizaciones en el presente periodo.

4.5. El Indicador Nivel de implementación de los sistemas de gestión integrado: CBGC, SCI, SGI, RSE, y GCS

registró un nivel de cumplimiento en promedio del 40.99%, menor a su meta promedio prevista de 51.60%, es explicado en siguiente detalle:

- Buen Gobierno corporativo : 56.00% - Sistema de Control Interno : 28.84% - Sistema Integrado de Gestión : 43.46% - Responsabilidad Social Empr. : 16.67% - Gestión Calidad Servicio : 60.00%


Es preciso señalar que la meta promedio programada obedece al promedio de las herramientas individuales de cada uno de los sistemas de gestión; dado que con la nueva herramienta integrada de los sistemas de gestión 2020 serán tomados como línea base para los sub siguientes ejercicios, es por ello que se tiene previsto efectuar una primera modificación de estas metas con los resultados de la nueva herramienta integrada de gestión.

4.6. El Indicador Nivel de Implementación del Modelo de Gestión Documental Digital, que registró un nivel de

cumplimiento del 52.03%, ligeramente mayor a su meta prevista 51.96%, que es explicado, por el promedio de la implementación de sus dos componentes:

- La evaluación del nivel de implementación, seguimiento y mejoras del “Modelo de Gestión Documental” al I Trimestre 2021, revelado a través de los indicadores que se detallan, que el nivel de cumplimiento alcanzó el 71.55%, de lo previsto en 71.46%. Ello debido a que en los Informes de recepción de documentos externos Sede, desde enero 2021, se ha considerado el estado de "Recibido" en el SIGEDD, equivale a “Pendiente de Despacho”, afectando la Eficacia de Gestión de Recepción Externo del mes.

- La evaluación del nivel de cumplimiento relacionadas a la Gestión de Archivos al I Trimestre 2021,

revelado a través de sus indicadores que se detallan, que el nivel de cumplimiento es del 32.50% de lo previsto en 32.47%. Es debido a que con fecha 02 marzo 2021 se presenta a la Gerencia Administración y Finanzas la propuesta de Siglas de la nueva Estructura Organizacional de EGEMSA, el mismo que se requiere para el Programa de Control de Documentos Archivísticos.

4.7. El indicador de Nivel de Implementación de Proyectos de Gobierno Digital, presento un nivel de

cumplimiento del 16.64% en la implementación de proyectos programados en el Plan de Gestión TIC 2021, ello por retraso del avance de proyectos como la Implementación de Red Operativa Inalámbrica para CHM y la adquisición de Centrales Telefónicas que aún se encuentran en proceso de implementación. Por otro lado, se está priorizando las actividades relacionadas a la ejecución de la auditoría financiera, sobre TIC, a partir de finales del presente mes con la finalidad de cumplir con los cronogramas planificados por la sociedad de auditoria externa.

4.8. El Indicador Margen Comercial por MW.h producido, que registró un nivel de cumplimiento del 22.68%,

menor a su meta prevista de 27.44%, que es explicado por la producción de energía eléctrica del grupo francis durante el mes de enero, dado en la proyección de la misma se tenía previsto en enero el mantenimiento integral del grupo 04GTA – Francis, pero debido a que no presentaba desgastes significativos en sus componentes hidráulicos, este fue postergado para la temporada de estiaje setiembre, que a pesar de tener mayores ingresos y menor egresos comerciales, y el incremento de la producción, y según la forma de cálculo del indicador ha hecho que disminuya el mismo.

4.9. El Indicador Disponibilidad de los grupos de generación, que registró un nivel de cumplimiento del 98.96%, mayor a su meta prevista 90.13%, que es explicado por la no ejecución del mantenimiento programado del grupo 04GTA - Francis, en el mes de enero, postergándose para la temporada de estiaje en el mes de setiembre de los corrientes. Con el siguiente detalle:

- Horas de mantenimiento programado : 62.29 - Horas de paradas forzadas : 27.60 - Horas totales : 89.89 - Horas del periodo : 2160 - Número de grupos : 4

4.10. El Indicador Factor de Planta, que registró un nivel de cumplimiento del 96.68%, mayor a su meta prevista

74.70%, que es explicado por la no ejecución del mantenimiento del grupo 04GTA – Francis durante el mes de enero, lo que ha significado una mayor producción de energía eléctrica en el presente trimestre, señalado en el indicador precedente.


4.11. El Indicador Eficiencia de inversiones FBK, que registró un nivel de cumplimiento del 8.55%, mayor a su meta prevista 2.97%, que es explicado por la mayor ejecución de los siguientes proyectos de lo programado S/ 115 956.00

4.12. El Indicador Nivel de cumplimiento del Plan Anual de Capacitación - PACA, que registró un nivel de cumplimiento del 16.18% mayor a su meta prevista 14.05%, que es explicado por ejecución de cursos virtuales de gestión empresarial.

4.13. El Indicador Clima Laboral, este indicador se mide con la encuesta al final de ejercicio 2021, por cuanto no tiene incidencia en el presente trimestre.

V.- Evaluación del Balanced Scorecard - BSC

La evaluación del Balanced Scorecard de la empresa al I Trimestre 2021, no se está considerado en el presente informe de evaluación, dado que los Convenios de Gestión no han sido todavía aprobados por la Dirección Ejecutiva FONAFE, según lo comunicado en el Oficio SIED N° 006-2021/GPC/ FONAFE.

Sin embargo, se han venido efectuando las coordinaciones con Gerencia de Desarrollo Corporativo Sr. Paolo Rossi Duffoo respecto de los indicadores y metas que deberán ser planadas en el Convenio de Gestión 2021.

VI.- Gestión Financiera

6.1 Estado de Situación Financiera

ACTIVO

Efectivo y Equivalentes al Efectivo

El rubro Efectivo y Equivalentes al Efectivo al mes (S/ 103.02 MM) se incrementó en 69% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ 60.98 MM) debido principalmente a la alta capacidad que tiene la compañía para generar liquidez.

El rubro Efectivo y Equivalentes al Efectivo al mes (S/ 103.02 MM) aumentó en 17% respecto a su meta prevista al mes del año en evaluación (S/ 87.81 MM) debido principalmente a que se proyectaron mayores pagos por adquisiciones de bienes y servicios.

Cuentas por cobrar Comerciales (Neto)

El rubro Cuentas por cobrar al mes (S/ 13.52 MM) aumento en 14% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 11.84 MM) debido principalmente al aumento de los ingresos de ventas en el mes de marzo, en comparación con el periodo anterior.

El rubro Cuentas por cobrar al mes (S/ 13.52 MM) aumento en 2% respecto a su meta prevista al mes del año en evaluación (S/ 13.32 MM) debido a que se efectuaron mayores ventas que los presupuestado en S/ 4.5MM.

Propiedades, Planta y Equipo (Neto)

El rubro Propiedades, Planta y Equipo (Neto) al mes (S/ 757.45 MM) aumentó en 2% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 743.07 MM) debido principalmente al efecto neto de la depreciación del ejercicio y las altas que se realizaron principalmente durante el año.

No Ligados a proyectos 333 624 118 983 204 997 9 644

▼ Proyecto 333 624

No Ligados a proyectos 19 235 3 091 6 500 9 644

Obras de Protec Patio llaves de SE Mchup 16 044 0 6 400 9 644

Cerco perimetrico 3 191 3 091 100 0

Equipos diversos 314 389 115 892 198 497 0


El rubro Propiedades, Planta y Equipo (Neto) al mes (S/ 757.45 MM) aumentó en 5% respecto a su meta prevista al mes del año en evaluación (S/ 722.04 MM) debido a lo señalado en el párrafo anterior.

PASIVO

Cuentas por pagar Comerciales

El rubro Cuentas por pagar comerciales al mes (S/ 6.09 MM) aumentó en 3% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 5.94 MM) debido principalmente al aumento de los costos operativos relacionados al aumento de los ingresos de ventas durante los primeros meses del año 2021.

El rubro Cuentas por pagar comerciales al mes (S/ 6.09 MM) no tuvo variación significativa respecto a su meta prevista al mes del año en evaluación (S/ 6.07 MM).

Incremento de otras cuentas por pagar del pasivo corriente en S/ 4.2 MM respecto al mismo periodo del año anterior (Estado de Situación Financiera) - El aumento corresponde principalmente a la provisión de la importación por pagar la adquisición de un rodete Francis por aproximadamente S/ 2.7MM.

Beneficios a los empleados

El rubro Beneficios a los empleados al mes (S/ 6.78 MM) aumentó en 67% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 4.05 MM) debido principalmente a la mayor provisión por participación en las utilidades de los trabajadores.

El rubro Beneficios a los empleados al mes (S/ 6.78 MM) aumento en 36% respecto a su meta prevista al mes del año en evaluación (S/ 4.97 MM); debido a que adicional a lo señalado en el párrafo anterior, se estimaba una menor utilidad tributaria para el cálculo de las utilidades a los trabajadores.

PATRIMONIO Reservas Legales

El rubro Reservas Legales al mes (S/ 55.50 MM) se incrementó en 6% respecto al mes del año anterior (S/ 52.29 MM) debido a la asignación de la reserva por las utilidades obtenidas en el periodo 2019.

El rubro Reservas Legales al mes (S/ 55.5 MM) no tuvo variación en relación a su meta. Resultados acumulados

El rubro Resultados Acumulados al mes (S/ 124.30 MM) aumentó en 37% respecto al mes del año anterior (S/ 94.17 MM) debido al efecto neto de la utilidad del ejercicio 2020.

El rubro Resultados Acumulados al mes (S/ 124,30 MM), aumento en 33% respecto a su meta prevista (S/ 97.44 MM) debido principalmente a que no se proyectó el efecto en el resultado acumulado de la reestructuración del activo fijo por S/23MM.

6.2 Estado de Resultados Integrales

UTILIDAD BRUTA Ingresos

El rubro Ingresos al mes (S/ 30.63 MM) aumento en 9% respecto al mes del año anterior (S/ 28.00 MM) debido principalmente al aumento de la cantidad de energía vendida durante el ejercicio 2021.

El rubro Ingresos al mes (S/ 30.63 MM) aumento en 17% respecto a su meta prevista del mes del año en evaluación (S/ 26.17 MM), debido a lo ya explicado en el párrafo anterior.


Disminución del costo de ventas en S/ 1.9 MM respecto al mismo periodo del año anterior (Estado de Resultados Integrales) – La disminución corresponde principalmente a la nueva asignación de la depreciación por centros de costos, esto en relación a la reestructuración del Activo fijo por la corrección de la aplicación de la NIC 16 “Propiedades, Planta y Equipo”.

UTILIDAD OPERATIVA Otros ingresos de Gestión

El rubro Otros Ingresos de Gestión al mes (S/ 0.95 MM) aumento en 290% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 0.24 MM), debido principalmente a la devolución de impuestos que realizó SUNAT por S/ 0.7MM.

El rubro Otros Ingresos de Gestión al mes (S/ 0.95 MM) aumentó en 485% respecto a su meta prevista del mes del año en evaluación (S/ 0.16 MM), debido a que no se estimaba el recupero de impuestos que devolvió SUNAT por S/ 0.7MM.

INDICADORES ROE

El ROE al mes 1.74% aumentó en 30% respecto del mismo mes del año anterior 1.35%, debido principalmente a los siguientes factores:

Mayor utilidad neta del periodo 2021, por lo explicado en los puntos anteriores. Mayor ingreso por diferencia en cambio durante el periodo 2021. Mayores ingresos operativos durante el periodo 2021 por la devolución de impuestos por parte

de SUNAT. EBITDA

El EBITDA al mes (23.94 MM) aumentó en 46% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 16.42 MM) debido principalmente a la mayor utilidad operativa y esto depende del aumento de otros ingresos operativos por la devolución de impuestos realizada por SUNAT por S/ 0.7MM. Asimismo, el alza del dólar ha generado mayores ingresos financieros por tipo de cambio.

VII.- Gestión de Caja

INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios

El rubro Venta de Bienes y Servicios al mes (S/ 30.03 MM) aumento en 7% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 27.96 MM), debido a una mejor gestión de cobranza efectuada por la Gerencia.

El rubro Venta de Bienes y Servicios al mes (S/ 30.03 MM) aumentó en 22% respecto a su meta prevista (S/ 24.59 MM), debido principalmente a que se había presupuestado menores cobranzas por servicios de energía.

EGRESOS DE OPERACION Servicios prestados por terceros

El rubro de servicios prestados por terceros al mes (S/ 12.92MM) disminuyó en 14% respecto al mismo mes del año anterior (S/ 14.95MM), debido principalmente a que se presupuestaron mayores servicios prestados por terceros los cuales no pudieron ser ejecutados por los efectos de la pandemia del COVID 19.


El rubro de servicios prestados por terceros al mes (S/ 12.92MM) aumento en 1% respecto a su meta prevista (S/ 12.73 MM), debido principalmente a que se ejecutaron mayores servicios prestados por terceros pese al estado de emergencia por el COVID-19.

Compra de bienes

El rubro Compra de bienes al mes (S/ 0.19 MM) disminuyo en 48% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 0.36 MM), debido principalmente a menores compras de suministros para proyectos programados en dicho periodo.

El rubro Compra de bienes al mes (S/ 0.19 MM) disminuyo en 45% respecto a su meta prevista (S/ 0,34 MM) debido a lo ya explicado en el párrafo anterior.

Tributos

El rubro Tributos al mes (S/ 5.52 MM) aumento en 18% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 4.68 MM), debido principalmente a que el aumento de ingresos ha generado que los tributos también aumenten.

El rubro Tributos al mes (S/ 5.52 MM) no tuvo variación significativa respecto a su meta prevista (S/ 5.52 MM).

GASTOS DE CAPITAL Gastos de Capital no ligados a proyectos

El rubro de gastos de capital no ligados a proyectos al mes (S/ 0.38 MM) disminuyó en 4% respecto del mismo mes del año anterior (S/ 0.40 MM), debido principalmente a la disminución de la ejecución de proyectos por el efecto de la coyuntura por la pandemia del COVID-19.

El rubro gastos de capital al mes (S/ 0.38 MM) aumento en 228% respecto a su meta prevista (S/ 0.12 MM), debido a que se proyectaba una menor ejecución en gastos no ligados a proyectos.

VIII.- Gestión Presupuestal

7.1 Ingresos

Los Ingresos Al I Trimestre (S/ 42.97 MM) aumentó en 3% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ 41.71 MM) debido principalmente a mayor producción y venta de energía eléctrica puesto que el año anterior se produjeron derrumbes y fallas en Unidad G4 de la CH Machupicchu. No obstante, en la gestión de los demás ingresos se tuvo los siguientes resultados:

Se tuvo mayor producción en 33.33 Mwh respecto al año anterior, debido a fallas del grupo N° 4 Francis.

Mayores consumos de energía por parte de los clientes SPOT, este último en mayor magnitud en vista a la mayor producción de energía.

Mayores otros ingresos producto de la devolución del IR de la SUNAT (S/ 0.7 MM).

Volumen

Mwh

Precio

S/Mwh

En MM de

S/

Volumen

Mwh

Precio

S/Mwh

En MM de

S/

Volumen

Mwh

En MM de

S/

Mercado Libre 125.00 103.38 12.92 139.58 85.86 11.98 -14.58 0.94

Mercado Regulado 28.06 202.19 5.67 29.55 188.72 5.58 -1.50 0.10

Mercado SPOT 196.27 24.47 4.80 146.87 19.88 2.92 49.41 1.88

Total 349.33 66.98 23.40 316.00 64.81 20.48 33.33 2.92

Diferencia (a-c)

Concepto

Real al mes de marzo 2021 (a) Real al mes de marzo 2020 (c)


Los Ingresos al I Trimestre (S/ 42.97 MM) aumentó en 17% respecto a su meta prevista al mismo trimestre del presente año (S/ 36.58 MM) debido principalmente a la postergación del mantenimiento de la Unidad G4 de la CH Machupicchu prevista para el mes de enero y postergado para el mes junio 2021:

Se tuvo mayor producción en 80.88 Mwh respecto al marco, debido a la postergación del mantenimiento del grupo N° 4 Francis.

Mayores consumos de energía por parte de los clientes SPOT, este último en mayor magnitud en vista a la mayor producción a raíz de la postergación de mantenimiento.

Mayores otros ingresos debido a la devolución del IR de SUNAT (S/ 0.7 MM).

7.2 Egresos

Los Egresos al I Trimestre (S/ 16.96 MM) disminuyó en 11% respecto a su meta prevista al mismo trimestre del presente año (S/ 19.04 MM) debido principalmente a:

En los gastos de personal se tuvieron menores egresos debido no se llegó a cubrir las plazas vacantes previstas para el periodo en evaluación por las demoras en las convocatorias de personal.

No se ejecutó los gastos previstos para la contratación de prácticas profesionales.

En los servicios de terceros se tuvo menor ejecución debido a los menores gastos por peajes de transmisión, el cual depende estrictamente de la venta de energía a los clientes con contrato.

Menores gastos en la ejecución de Auditorias 2021, por demoras en la contratación de la Sociedad Auditora el cual depende directamente de Contraloría General de la Republica

En Tributos se tiene menores gastos, por demoras en el pago de impuestos prediales.

Menores gastos financieros por variación del Tipo de Cambio. Los Egresos al I Trimestre (S/ 16.96 MM) disminuyó en 9% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ 18.56 MM) debido principalmente a

Menores egresos por peajes de transmisión y encargos de recaudación debido a menor consumo de energía por parte de clientes con contrato (S/ 1.5 MM).

Menores gastos financieros por diferencia de tipo de cambio

7.3 Gastos de Capital

Los Gastos de Capital Al I Trimestre (S/ 0.33 MM) aumentó en 188% respecto a su meta prevista al mismo trimestre del presente año (S/ 0.12 MM) debido principalmente a

Recepción del activo: Compresor de alta presión para sistema de refrigeración Grupo Francis previsto para el mes de febrero.

Recepción de 5 Medidores tipo ION para el control y consumo de energía compra prevista en el ejercicio anterior que por problemas logísticos la fecha de entrega se postergo (S/ 0.18 MM).

Adquisición de otros activos menores no planificados por reposición.

Los Gastos de Capital al I Trimestre (S/ 0.33 MM) disminuyó en 11% respecto al mismo trimestre del año anterior (S/ 0.38 MM) debido principalmente a

La diferencia principal radica en las diferentes compras y necesidades de activos entre éste ejercicio y el anterior.

Volumen

Mwh

Precio

S/Mwh

En MM de

S/

Volumen

Mwh

Precio

S/Mwh

En MM de

S/

Volumen

Mwh

En MM de

S/

Mercado Libre 125.00 103.38 12.92 128.58 90.75 11.67 -3.59 1.25

Mercado Regulado 28.06 202.19 5.67 28.20 188.58 5.32 -0.15 0.35

Mercado SPOT 196.27 24.47 4.80 111.67 34.54 3.86 84.61 0.95

Total 349.33 66.98 23.40 268.45 77.64 20.84 80.88 2.55

Diferencia (a-b)

Concepto

Real al mes de marzo 2021 (a) Meta al mes de marzo 2021 (b)


7.4 Endeudamiento

No aplica

IX.- Conclusiones y Recomendaciones

EL saldo de caja y disponible está comprometido para capital de trabajo y pago de divídenos al accionista, los Estados Financieros todavía continúan en proceso de auditoría.

La ejecución del Plan Operativo alcanzó un nivel de cumplimiento de 103% respecto a su meta planificada.

X.- Hechos de Importancia Al periodo de evaluación, se han presentado los siguientes hechos relevantes:

Se posterga el mantenimiento de grupo GTA 04 de la CH Machupicchu temas logísticos, postergado para el mes de junio 2021, por inconvenientes y cierre de fronteras a raíz del Covid19 (proveedor extranjero).

Continua el estado de emergencia a raíz de la pandemia Covid19 el cual todavía viene afectando la demanda de energía eléctrica por ende los ingresos por la venta de los mismos

Se renueva el convenio para la dotación de oxigeno medicinal entre EGEMSA, Industrias Cachimayo y el Gobierno regional del Cusco.

XI.- Anexos

Anexo 1.- Data Relevante Anexo 2 - Plan Operativo Anexo 3 - Balance Scorecard Anexo 4 - Informe de Seguimiento de las Inversiones FBK Anexo 5 - Formatos Estados Financieros y Presupuestales

Cusco, abril del 2021.


Anexo N° 1

DATA RELEVANTE

La información de la data relevante deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Unidad Real 2020 Meta 2021 Meta 2021 Meta 2021 Real 2021 Var % Diferencia Avance

de Medida Al I Trimestre Inicial Actual Al I Trimestre Al I Trimestre %

I. PERSONAL a b c d d/c-1 c-d d/b

Planilla N° 96 106 106 104 100 -99.0 -4 94.3

Gerente General N° 1 1 1 1 1 -99.0 0 100.0

Gerentes N° 4 4 4 4 3 -99.3 -1 75.0

Ejecutivos N° 51 60 60 58 55 -99.1 -3 91.7

Profesionales N° 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Técnicos N° 38 39 39 39 39 -99.0 0 100.0

Administrativos N° 2 2 2 2 2 -99.0 0 100.0

Locación de Servicios N° 56 56 56 56 56 -99.0 0 100.0

Servicios de Terceros N° 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Personal de Cooperativas N° 0.0 0 0.0

Personal de Services N° 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Otros N° 0.0 0 0.0

Pensionistas N° 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Regimen 20530 N° 0.0 0 0.0

Regimen ………… N° 0.0 0 0.0

Regimen ……….. N° 0.0 0 0.0

Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) N° 24 25 25 25 0 -100.0 -25 0.0

Otros Contratados a plazo determinado N° 0.0 0 0.0

TOTAL N° 176 187 187 185 156 -99.2 -29 83.4

Personal en Planilla N° 96 106 106 104 100 -99.0 -4 94.3

Personal en CAP N° 90 103 103 101 96 -99.0 -5 93.2

Personal Fuera de CAP N° 6 3 3 3 4 -98.7 1 133.3

Según Afiliación N° 96 106 106 104 100 -99.0 -4 94.3

Sujetos a Negociación Colectiva N° 32 39 39 39 32 -99.2 -7 82.1

No Sujetos a Negociación Colectiva N° 64 67 67 65 68 -99.0 3 101.5

Personal Reincorporado N° 13 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Ley de Ceses Colectivos N° 0.0 0 0.0

Derivados de Procesos de Despidos N° 13 0 0 0 0 0.0 0 0.0

Otros N° 0.0 0 0.0

Personal contratado a plazo fijo N° 6 3 3 3 4 -98.7 1 133.3

Autorizado por FONAFE N° 0.0 0 0.0

No autorizado por FONAFE N° 6 3 3 3 4 -98.7 1 133.3

II. INDICADORES FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

RESULTADO DE OPERACION S/. 23,155,575 56,703,855 56,703,855 17,539,473 26,011,654 148.3 8,472,181 45.9

RESULTADO ECONOMICO S/. 22,778,621 52,801,983 52,801,983 17,423,517 25,678,030 147.4 8,254,513 48.6

3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK S/. 376,954 3,901,872 3,901,872 115,956 333,624 287.7 217,668 8.6

GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) S/. 15,698,028 59,954,052 59,954,052 13,348,656 20,233,068 151.6 6,884,412 33.7

GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA S/. 13,358,655 44,517,821 44,517,821 10,199,376 18,171,043 178.2 7,971,667 40.8

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO S/. 9,520,716 32,414,263 32,414,263 7,391,808 12,999,556 175.9 5,607,748 40.1

TOTAL ACTIVO S/. 849,231,360 855,078,496 855,078,496 856,852,680 906,945,485 105.8 50,092,805 106.1

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 105,213,299 147,080,331 147,080,331 134,212,804 148,806,827 110.9 14,594,023 101.2

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 744,018,061 707,998,165 707,998,165 722,639,876 758,138,658 104.9 35,498,782 107.1

TOTAL PASIVO S/. 141,412,581 140,540,767 140,540,767 142,547,121 160,783,611 112.8 18,236,490 114.4

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 48,407,935 50,034,002 50,034,002 50,034,002 56,958,785 113.8 6,924,783 113.8

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 93,004,646 90,506,765 90,506,765 92,513,119 103,824,826 112.2 11,311,707 114.7

TOTAL PATRIMONIO S/. 707,818,779 714,537,729 714,537,729 714,305,559 746,161,874 104.5 31,856,315 104.4

INDICE DE MOROSIDAD % 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0

ROA (Utilidad Neta / Activo) 1.12% 3.79% 3.79% 0.86% 1.43% 166.2 0 37.8

ROE (Utilidad Neta / Patrimonio) 1.35% 4.54% 4.54% 1.03% 1.74% 168.4 0 38.4

LIQUIDEZ (Activo Corriente / Pasivo Corriente) 2.17 293.96% 293.96% 2.68 2.61 97.4 0 88.9

SOLVENCIA (Pasivo / Patrimonio) 0.20 0.20 0.20 0.20 0.22 108.0 0 109.6

EBITDA ( Utilidad Operativa + Depreciación + Amortización Intangible)S/. 19,581,815 69,087,990 69,087,990 16,341,918.00 23,940,131.00 146.5 7,598,213 34.7

EFICIENCIA GASTOS ADMINISTRATIVOS (Gastos de Administración / Ing. Actividades Ordinarias)7.12% 11.65% 11.65% 0.10 0.08 79.5 0 70.1

RUBROS


Anexo N° 2 EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO AL I TRIM DEL AÑO 2021.

La información de la Evaluación del Plan Operativo deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.

Rentabilidad patrimonial - ROEGanancia (Pérdida) neta del

ejercicio / patrimonio del ejercicioPorcentaje 4.54 1.03 1.74 1.74 0.71 120.00%

EBITDA Utilidad Operativa + Depreciación

+ AmortizaciónMM S/ 69.09 16.34 23.94 23.94 7.60 120.00%

Incrementar la satisfacción de los clientes Satisfacción de los clientes Puntaje en la encuesta Porcentaje 70.00 0.00 0.00 0.00 -

Incrementar el valor social y ambiental Hallazgos de OEFA subsanados

(Hallazgos subsanados en el

periodo /

(Hallazgos pendientes al

31/12/18 + Hallazgos

encontrados del 01/01/19 hasta

el 31/10/19)) x 100

Porcentaje 100.00 25.00 25.00 25.00 - 100.00%

Niveles de implementación del CBGC, SCI

, SIG, RSE Y GCS

Promedio Nivel de

implementación del ∑(CBGC +

SCI + SIG + RSE + GCS)/5

Porcentaje 52.96 51.60 40.99 40.99 -10.60 79.45%

Niveles de implementación del Modelo de

Gestión Documental Digital

Promedio Modelo de Gestión

Documental Digital

∑(MOD + Arch)/2

Porcenteje 62.53 51.96 52.03 52.03 0.06 100.12%

Nivel de Implementación de Proyectos de

Gobierno Digital

Nro. de Proyectos ejecutados /

Total de Proyectos programadosPorcentaje 95.00 25.00 25.00 16.64 -8.36 66.56%

Optimizar la gestión comercial Margen comercial por MWh producido(Ingresos comerciales - egresos

comerciales)/MWh producido$/MWh 25.88 27.44 22.68 22.68 -4.76 82.66%

Optimizar la eficiencia Técnico - OperativaDisponibilidad de los grupos de

generaciónD = [1-(HP+HF)/(HT x N)] x 100 Porcentaje 92.21 90.13 98.96 98.96 8.83 109.80%

Factor de planta

Energía producida / (potencia

efectiva x horas del período) x

100

Porcentaje 81.16 74.70 96.68 96.68 21.98 120.00%

Eficiencia de inversiones FBK (Monto ejecutado FBK / Monto

inicial aprobado FBK) x 100Porcentaje 100.00 2.97 8.55 8.55 5.58 120.00%

Nivel de cumplimiento del PACA (Plan

Anual de Capacitación.

( 0.7 N° x (cursos realizados/total

de cursos programados) + 0.3 x

(monto presupuesto ejecutado /

monto presupuesto aprobado)) x

100

Porcentaje 100.00 14.05 16.18 16.18 2.13 115.14%

Indice de clima laboralResultado de la evaluación del

clima laboral de la empresaPorcentaje 75.00 0.00 0.00 0.00 -

Nota: (*): Equivale a 1/13 por ser trece indicadores Total 103.07%

EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO AL I TRIM DEL AÑO 2021.

Objetivo Estratégico Indicador Operativo FormulaUnidad de

Medida

Meta

Anual

Meta

Al I Trim

Mejorar el aprovechamiento hídrico y otras

oportunidades de negocio

Fortalecer la gestión del talento humano y

organizacional

Fortalecer los sistemas de gestión

Nivel de

Cumplimiento

Incrementar el valor economico

Diferencia Del I

Trimestre

Ejecución

Al I Trim.


Anexo N° 3 EVALUACION DEL BALANCED SCORECARD AL I TRIM DEL AÑO 2020.

NO APLICA

La información de la Evaluación del Balanced Scorecard deberá reportarse adicionalmente en formato Excel y vía correo electrónico a la siguiente dirección electrónica [email protected], dentro de los plazos establecidos por la Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE para la remisión de los Formatos a través del Sistema de Información FONAFE.


Anexo N° 4

INFORME DE SEGUIMIENTO DE LAS INVERSIONES FBK

1.- Inversión IOARR: Fortalecimiento de las capacidades administrativas sede Cusco (S/ 3.1 MM). Este proyecto tiene como objetivo construir oficinas administrativas en la Sede Cusco el cual actualmente ya cuenta con la aprobación de FONAFE conforme a las directivas corporativas. El proyecto tiene una ejecución (valorización de obra) de S/ 93,148, correspondiente a los trabajos de limpieza de terreno, se adjudicó el estudio definitivo de este proyecto el cual se prevé su culminación en el mes de abril del presente año, puesto que se tuvieron observaciones y modificación a los tramites de obtención de licencia de construcción ante el gobierno local. Actualmente el estado de emergencia hizo que los plazos del estudio definitivo tengan ampliación de plazo, por lo cual en el presente año solo se prevé terminar la fase de estudio definitivo e inicio de obra. 2.- Inversión IOARR: Mantenimiento de las 100 mil horas de GTA 03 – CH Machupicchu (S/ 2.4 MM). Inversión reprogramada (del ejercicio anterior) prevista para su ejecución en el mes de Julio 2021. 3.- Inversión IOARR: Adquisición de Rodete Francis (S/ 3.3 MM) El proceso logístico termino el año 2018 (plazo de entrega 18 meses). Actualmente el activo se encuentra en la CH Machupicchu para la fase de pruebas y eficiencia los mismos que están paralizados por el estado de emergencia COVID-19 (cierre de fronteras – proveedor extranjero). No obstante, la Gerencia de Operaciones (área usuaria), solicitó el devengado de dicho bien, por un el valor total del contrato menos todas las posibles penalidades (10% aproximadamente). Devengado acumulado (aprox 90% en el ejercicio anterior)


Anexo N° 5

FORMATOS ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

Estado de Situación Financiera

Al I Trimestre Al I Trimestre % Al I Trimestre % Inicial Actual % %

a b a-b a/b-1 c a-c a/c-1 d e a/d a/e

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectiv o y Equiv alentes al Efectiv o 103,021,259 60,975,798 42,045,461 69.0% 87,810,210 15,211,049 17% 99,605,789 99,605,789 103% 103%

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 13,516,043 11,837,970 1,678,073 14% 13,316,209 199,834 2% 12,537,631 12,537,631 108% 108%

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 20,667,898 22,095,811 -1,427,913 -6% 20,075,392 592,506 3% 20,075,392 20,075,392 103% 103%

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 4,307,720 4,641,503 -333,783 -7% 5,752,405 -1,444,685 -25% 5,752,405 5,752,405 75% 75%

Inv entarios 6,288,021 4,849,513 1,438,508 30% 6,071,813 216,208 4% 7,922,339 7,922,339 79% 79%

Gastos Pagados por Anticipado 1,005,886 812,704 193,182 24% 1,186,775 -180,889 -15% 1,186,775 1,186,775 85% 85%

Otros Activ os - - - - - - -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 148,806,827 105,213,299 43,593,528 41% 134,212,804 14,594,023 11% 147,080,331 147,080,331 101% 101%

ACTIVO NO CORRIENTE - -

Propiedades,Planta y Equipo (Neto) 757,446,095 743,069,370 14,376,725 2% 722,042,561 35,403,534 5% 707,663,437 707,663,437 107% 107%

Activ os Intangibles (Neto) 692,563 948,691 -256,128 -27% 597,315 95,248 16% 334,728 334,728 207% 207%

Otros Activ os - - - - - - -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 758,138,658 744,018,061 14,120,597 2% 722,639,876 35,498,782 5% 707,998,165 707,998,165 107% 107%

TOTAL ACTIVO 906,945,485 849,231,360 57,714,125 7% 856,852,680 50,092,805 6% 855,078,496 855,078,496 106% 106%

Cuentas de Orden - - -

PASIVO Y PATRIMONIO - -

PASIVO CORRIENTE - -

Cuentas por Pagar Comerciales 6,089,115 5,937,943 151,172 3% 6,070,708 18,407 0% 6,070,708 6,070,708 100% 100%

Otras Cuentas por Pagar 25,564,589 21,340,329 4,224,260 20% 21,896,322 3,668,267 17% 21,896,322 21,896,322 117% 117%

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 4,821 50,780 -45,959 -91% 96,411 -91,590 -95% 96,411 96,411 5% 5%

Prov isiones 18,517,104 17,027,738 1,489,366 9% 16,997,738 1,519,366 9% 16,997,738 16,997,738 109% 109%

Beneficios a los Empleados 6,783,156 4,051,145 2,732,011 67% 4,972,823 1,810,333 36% 4,972,823 4,972,823 136% 136%

Otros Pasiv os - - - - - - -

TOTAL PASIVO CORRIENTE 56,958,785 48,407,935 8,550,850 18% 50,034,002 6,924,783 14% 50,034,002 50,034,002 114% 114%

PASIVO NO CORRIENTE - -

Pasiv o por impuesto a las Ganancias Diferidos 103,651,823 92,823,169 10,828,654 12% 92,323,169 11,328,654 12% 90,323,169 90,323,169 115% 115%

Ingresos Diferidos (Neto) 173,003 181,477 -8,474 -5% 189,950 -16,947 -9% 183,596 183,596 94% 94%

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 103,824,826 93,004,646 10,820,180 12% 92,513,119 11,311,707 12% 90,506,765 90,506,765 115% 115%

TOTAL PASIVO 160,783,611 141,412,581 19,371,030 14% 142,547,121 18,236,490 13% 140,540,767 140,540,767 114% 114%

PATRIMONIO - -

Capital 555,662,478 555,662,478 - 0% 555,662,478 - 0% 555,662,478 555,662,478 100% 100%

Capital Adicional 5,702,262 5,702,262 - 0% 5,702,262 - 0% 5,702,262 5,702,262 100% 100%

Reserv as Legales 55,499,863 52,286,064 3,213,799 6% 55,499,863 - 0% 58,300,785 58,300,785 95% 95%

Resultados Acumulados 129,297,271 94,167,975 35,129,296 37% 97,440,956 31,856,315 33% 94,872,204 94,872,204 136% 136%

TOTAL PATRIMONIO 746,161,874 707,818,779 38,343,095 5% 714,305,559 31,856,315 4% 714,537,729 714,537,729 104% 104%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 906,945,485 849,231,360 57,714,125 7% 856,852,680 50,092,805 6% 855,078,496 855,078,496 106% 106%

Cuentas de Orden - -


Estado de Resultados Integrales

Flujo de caja



INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

Ventas Netas de Bienes - - - - - - -

Prestación de Serv icios 30,627,440 28,001,120 2,626,320 9% 26,173,860 4,453,580 17% 114,649,710 114,649,710 27% 27%

TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 30,627,440 28,001,120 2,626,320 9% 26,173,860 4,453,580 17% 114,649,710 114,649,710 27% 27%

Costo de Ventas 10,394,372 12,303,092 -1,908,720 -16% 12,825,204 -2,430,832 -19% 54,695,658 54,695,658 19% 19%

GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) 20,233,068 15,698,028 4,535,040 29% 13,348,656 6,884,412 52% 59,954,052 59,954,052 34% 34%

Gastos de Ventas y Distribución 511,299 586,300 -75,001 -13% 622,116 -110,817 -18% 2,836,680 2,836,680 18% 18%

Gastos de Administración 2,501,679 1,994,396 507,283 25% 2,689,764 -188,085 -7% 13,352,895 13,352,895 19% 19%

Ganancia (Pérdida) de la baja de Activ os Financieros medidos al Costo Amortizado - - - - - - -

Otros Ingresos Operativ os 950,956 243,902 707,054 290% 162,600 788,356 485% 803,344 803,344 118% 118%

Otros Gastos Operativ os 3 2,579 -2,576 -100% - 3 50,000 50,000 0% 0%

GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA 18,171,043 13,358,655 4,812,388 36% 10,199,376 7,971,667 78% 44,517,821 44,517,821 41% 41%

Ingresos Financieros 47,313 421,967 -374,654 -89% 440,518 -393,205 -89% 1,627,011 1,627,011 3% 3%

Diferencia de cambio (Ganancias) 1,566,135 - 1,566,135 1,041,110 525,025 50% 3,764,438 3,764,438 42% 42%

Gastos Financieros 9 - 9 18,375 -18,366 -100% 73,500 73,500 0% 0%

Diferencia de Cambio (Pérdidas) - 383,206 -383,206 -100% 1,056,000 -1,056,000 -100% 3,324,000 3,324,000 0% 0%

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 19,784,482 13,397,416 6,387,066 48% 10,606,629 9,177,853 87% 46,511,770 46,511,770 43% 43%

Gasto por Impuesto a las Ganancias 6,784,926 3,876,700 2,908,226 75% 3,214,821 3,570,105 111% 14,097,507 14,097,507 48% 48%

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS 12,999,556 9,520,716 3,478,840 37% 7,391,808 5,607,748 76% 32,414,263 32,414,263 40% 40%

Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas - - - - - - -

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO 12,999,556 9,520,716 3,478,840 37% 7,391,808 5,607,748 76% 32,414,263 32,414,263 40% 40%

Depreciación: 5,695,969 6,136,890 -440,921 -7% 6,055,013 -359,044 -6% 24,220,053 24,220,053 24% 24%

Amortización: 73,119 86,270 -13,151 -15% 87,529 -14,410 -16% 350,116 350,116 21% 21%

RUBROS Real 2021 Real 2020 Diferencia Var Meta 2021 Diferencia Var Meta 2021 Meta 2021 Avance Avance



INGRESOS DE OPERACION 44,233,014 41,710,825 2,522,189 6% 36,584,230 7,648,784 21% 151,889,592 151,889,592 29% 29%

Venta de Bienes y Serv icios 30,026,880 27,958,748 2,068,132 7% 24,585,397 5,441,483 22% 108,287,703 108,287,703 28% 28%

Ingresos Financieros 1,309,650 1,114,585 195,065 18% 1,481,628 -171,978 -12% 5,391,449 5,391,449 24% 24%

Ingresos Complementarios 11,601,237 12,218,327 -617,090 -5% 10,354,605 1,246,632 12% 37,407,096 37,407,096 31% 31%

Otros 1,295,247 419,165 876,082 209% 162,600 1,132,647 697% 803,344 803,344 161% 161%

EGRESOS DE OPERACION 22,016,823 25,256,992 -3,240,169 -13% 23,544,757 -1,527,934 -6% 98,060,323 98,060,323 22% 22%

Compra de Bienes 187,850 358,710 -170,860 -48% 344,391 -156,541 -45% 2,556,241 2,556,241 7% 7%

Gastos de personal 3,087,585 4,123,664 -1,036,079 -25% 3,024,117 63,468 2% 16,148,142 16,148,142 19% 19%

Serv icios prestados por terceros 12,916,043 14,945,678 -2,029,635 -14% 12,731,196 184,847 1% 51,113,035 51,113,035 25% 25%

Tributos 5,522,322 4,684,688 837,634 18% 5,524,927 -2,605 0% 21,443,219 21,443,219 26% 26%

Por Cuenta Propia 5,004,775 4,684,688 320,087 7% 5,524,927 -520,152 -9% 21,443,219 21,443,219 23% 23%

Por Cuenta de Terceros 517,547 - 517,547 - 517,547 - -

Gastos div ersos de Gestion 290,549 1,144,252 -853,703 -75% 845,751 -555,202 -66% 3,402,186 3,402,186 9% 9%

Gastos Financieros 11,751 - 11,751 1,074,375 -1,062,624 -99% 3,397,500 3,397,500 0% 0%

Otros 723 - 723 - 723 - -

FLUJO OPERATIVO 22,216,191 16,453,833 5,762,358 35% 13,039,473 9,176,718 70% 53,829,269 53,829,269 41% 41%

INGRESOS DE CAPITAL - - - - - - -

GASTOS DE CAPITAL 380,229 395,424 -15,195 -4% 115,956 264,273 228% 3,901,872 3,901,872 10% 10%

Presupuesto de Inversiones - FBK 380,229 395,424 -15,195 -4% 115,956 264,273 228% 3,901,872 3,901,872 10% 10%

Proy ecto de Inv ersion - - - - - - -

Gastos de capital no ligados a proy ectos 380,229 395,424 -15,195 -4% 115,956 264,273 228% 3,901,872 3,901,872 10% 10%

Inv ersion Financiera - - - - - - -

Otros - - - - - - -

TRANSFERENCIAS NETAS - - - - - - -

SALDO ECONOMICO 21,835,962 16,058,409 5,777,553 36% 12,923,517 8,912,445 69% 49,927,397 49,927,397 44% 44%

FINANCIAMIENTO NETO - - - - - - -

DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO - - - -

PAGO DE DIVIDENDOS - - - - - 25,208,301 25,208,301 0% 0%

Pago de Div idendos de Ejercicios Anteriores - - - - - 25,208,301 25,208,301 0% 0%

Adelanto de Div idendos ejercicio - - - - - - -

FLUJO NETO DE CAJA 21,835,962 16,058,409 5,777,553 36% 12,923,517 8,912,445 69% 24,719,096 24,719,096 88% 88%

SALDO INICIAL DE CAJA 81,185,297 44,917,489 36,267,808 81% 76,401,705 4,783,592 6% 76,401,705 76,401,705 106% 106%

SALDO FINAL DE CAJA 103,021,259 60,975,898 42,045,361 69% 89,325,222 13,696,037 15% 101,120,801 101,120,801 102% 102%

SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD - - - - - - -

RESULTADO PRIMARIO 21,835,962 16,058,409 5,777,553 36% 12,923,517 8,912,445 69% 49,927,397 49,927,397 44% 44%

PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892 - - - - - 2,654,998 2,654,998 0% 0%


Presupuesto de Ingresos y Egresos

RUBROS Real 2021 Real 2020 Diferencia Var Meta 2021 Diferencia Var Meta 2021 Meta 2021 Diferencia Avance Avance


PRESUPUESTO DE OPERACIÓN a b a-b a/b-1 c a-c a/c-1 d e a/d a/d a/e

1 INGRESOS 42,970,730 41,710,825 1,259,905 3.0% 36,584,230 6,386,500 17.5% 151,889,592 151,889,592 0 28.3% 28.3%

1.1 Venta de Bienes - - - - - - -

1.2 Venta de Serv icios 30,026,920 28,472,068 1,554,852 5.5% 24,585,397 5,441,523 22.1% 108,287,703 108,287,703 0 27.7% 27.7%

1.3 Ingresos Financieros 47,326 1,114,585 -1,067,259 -95.8% 1,481,628 -1,434,302 -96.8% 5,391,449 5,391,449 0 0.9% 0.9%

1.4 Ingresos por participacion o div idendos - - - 0 - - -

1.5 Ingresos complementarios 11,601,237 11,705,007 -0.9% 10,354,605 1,246,632 12.0% 37,407,096 37,407,096 0 31.0% 31.0%

1.6 Otros 1,295,247 419,165 876,082 209.0% 162,600 1,132,647 696.6% 803,344 803,344 2 161.2% 161.2%

2 EGRESOS 16,959,076 18,555,250 -1,596,174 -8.6% 19,044,757 -2,085,681 -11.0% 95,185,737 95,185,737 0 17.8% 17.8%

2.1 Compra de Bienes 424,331 96,831 327,500 338.2% 344,391 79,940 23.2% 2,556,241 2,556,241 0 16.6% 16.6%

2.1.1 Insumos y suministros 363,002 48,662 314,340 646.0% 232,521 130,481 56.1% 2,052,821 2,052,821 0 17.7% 17.7%

2.1.2 Combustibles y lubricantes 3,526 2,266 1,260 55.6% 5,700 -2,174 -38.1% 48,200 48,200 0 7.3% 7.3%

2.1.3 Otros 57,803 45,903 11,900 25.9% 106,170 -48,367 -45.6% 455,220 455,220 0 12.7% 12.7%

2.2. Gastos de personal (GIP) 2,749,490 2,721,858 27,632 1.0% 3,024,117 -274,627 -9.1% 16,148,142 16,148,142 0 17.0% 17.0%

2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2,257,134 2,186,149 70,985 3.2% 2,417,096 -159,962 -6.6% 10,532,304 10,532,304 0 21.4% 21.4%

2.2.1.1 Basica (GIP) 1,368,417 1,305,611 62,806 4.8% 1,304,491 63,926 4.9% 5,308,282 5,308,282 0 25.8% 25.8%

2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 435,437 441,193 -5,756 -1.3% 579,205 -143,768 -24.8% 3,091,388 3,091,388 0 14.1% 14.1%

2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 300,510 286,061 14,449 5.1% 358,131 -57,621 -16.1% 1,432,524 1,432,524 0 21.0% 21.0%

2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 117,505 129,206 -11,701 -9.1% 144,753 -27,248 -18.8% 580,046 580,046 0 20.3% 20.3%

2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP) 12,814 24,078 -11,264 -46.8% 30,516 -17,702 -58.0% 120,064 120,064 0 10.7% 10.7%

2.2.1.6 Otros (GIP) 22,451 - 22,451 - 22,451 - -

2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)170,865 165,155 5,710 3.5% 181,407 -10,542 -5.8% 725,628 725,628 0 23.5% 23.5%

2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP) 169,296 158,963 10,333 6.5% 180,336 -11,040 -6.1% 721,344 721,344 0 23.5% 23.5%

2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 82,500 76,250 6,250 8.2% 93,750 -11,250 -12.0% 375,000 375,000 0 22.0% 22.0%

2.2.5 Capacitacion (GIP) 9,358 9,831 -473 -4.8% 7,000 2,358 33.7% 194,576 194,576 0 4.8% 4.8%

2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) - - - - - - -

2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 60,337 125,510 -65,173 -51.9% 144,528 -84,191 -58.3% 3,599,290 3,599,290 0 1.7% 1.7%

2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2,952 7,714 -4,762 -61.7% 9,900 -6,948 -70.2% 39,700 39,700 0 7.4% 7.4%

2.2.7.2 Uniformes (GIP) - - - - - 215,000 215,000 - 0.0% 0.0%

2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 33,365 34,699 -1,334 -3.8% 47,910 -14,545 -30.4% 184,520 184,520 0 18.1% 18.1%

2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo 19,587 18,369 1,218 6.6% 19,758 -171 -0.9% 79,032 79,032 0 24.8% 24.8%

2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)- - - - - - -

2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP) - - - - - - -

2.2.7.7 Celebraciones (GIP) - - - - - 33,200 33,200 - 0.0% 0.0%

2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP) - - - - - - -

2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) - - - - - 2,654,998 2,654,998 - 0.0% 0.0%

2.2.7.10 Otros (GIP) 4,433 64,728 -60,295 -93.2% 66,960 -62,527 -93.4% 392,840 392,840 0 1.1% 1.1%

2.3 Servicios prestados por terceros 11,988,187 13,309,517 -1,321,330 -9.9% 12,731,196 -743,009 -5.8% 51,113,035 51,113,035 0 23.5% 23.5%

2.3.1 Transporte y almacenamiento 10,597,496 12,096,312 -1,498,816 -12.4% 11,102,582 -505,086 -4.5% 40,476,256 40,476,256 0 26.2% 26.2%

2.3.2 Tarifas de serv icios publicos 25,850 29,141 -3,291 -11.3% 42,884 -17,034 -39.7% 156,536 156,536 0 16.5% 16.5%

2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 155,445 57,386 98,059 170.9% 250,500 -95,055 -37.9% 2,031,612 2,031,612 0 7.7% 7.7%

2.3.3.1 Auditorias (GIP) - - - 67,000 -67,000 -100.0% 591,105 591,105 - 0.0% 0.0%

2.3.3.2 Consultorias (GIP) - - - - - - -

2.3.3.3 Asesorias (GIP) 150,367 49,343 101,024 204.7% 44,000 106,367 241.7% 805,907 805,907 0 18.7% 18.7%

2.3.3.4 Otros serv icios no personales (GIP) 5,078 8,043 -2,965 -36.9% 139,500 -134,422 -96.4% 634,600 634,600 0 0.8% 0.8%

2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 125,361 195,619 -70,258 -35.9% 199,464 -74,103 -37.2% 3,000,256 3,000,256 0 4.2% 4.2%

2.3.5 Alquileres 31,851 45,739 -13,888 -30.4% 73,791 -41,940 -56.8% 312,964 312,964 0 10.2% 10.2%

2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)481,395 481,907 -512 -0.1% 508,869 -27,474 -5.4% 2,033,976 2,033,976 0 23.7% 23.7%

2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 301,940 310,898 -8,958 -2.9% 313,569 -11,629 -3.7% 1,254,276 1,254,276 0 24.1% 24.1%

2.3.6.2 Guardiania (GIP) - - - - - - -

2.3.6.3 Limpieza (GIP) 179,455 171,009 8,446 4.9% 195,300 -15,845 -8.1% 779,700 779,700 0 23.0% 23.0%

2.3.7 Publicidad y Publicaciones 1,567 1,966 -399 -20.3% 2,100 -533 -25.4% 40,100 40,100 0 3.9% 3.9%

2.3.8 Otros 569,222 401,447 167,775 41.8% 551,006 18,216 3.3% 3,061,335 3,061,335 0 18.6% 18.6%

2.3.8.1 Serv icio de mensajeria y correspondencia 491 1,361 -870 -63.9% 2,100 -1,609 -76.6% 8,400 8,400 0 5.8% 5.8%

2.3.8.2 Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)- - - - - - -

2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 201,268 229,665 -28,397 -12.4% 242,238 -40,970 -16.9% 968,952 968,952 0 20.8% 20.8%

2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 367,463 170,421 197,042 115.6% 306,668 60,795 19.8% 2,083,983 2,083,983 0 17.6% 17.6%

2.4 Tributos 938,103 1,119,367 -181,264 -16.2% 1,024,927 -86,824 -8.5% 18,568,633 18,568,633 0 5.1% 5.1%

2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras 3,551 3,898 -347 -8.9% 5,400 -1,849 -34.2% 21,600 21,600 0 16.4% 16.4%

2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 934,552 1,115,469 -180,917 -16.2% 1,019,527 -84,975 -8.3% 18,547,033 18,547,033 0 5.0% 5.0%


2.5 Gastos diversos de Gestion 846,692 901,483 -54,791 -6.1% 845,751 941 0.1% 3,402,186 3,402,186 0 24.9% 24.9%

2.5.1 Seguros 821,286 883,676 -62,390 -7.1% 811,701 9,585 1.2% 3,249,304 3,249,304 0 25.3% 25.3%

2.5.2 Viaticos (GIP) 1,234 15,644 -14,410 -92.1% 30,900 -29,666 -96.0% 123,600 123,600 0 1.0% 1.0%

2.5.3 Gastos de Representacion - - - - - 1,182 1,182 - 0.0% 0.0%

2.5.4 Otros 24,172 2,163 22,009 1017.5% 3,150 21,022 667.4% 28,100 28,100 1 86.0% 86.0%

2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) - - - 200 -200 -100.0% 800 800 - 0.0% 0.0%

2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 24,172 2,163 22,009 1017.5% 2,950 21,222 719.4% 27,300 27,300 1 88.5% 88.5%

2.6 Gastos Financieros 12,273 406,194 -393,921 -97.0% 1,074,375 -1,062,102 -98.9% 3,397,500 3,397,500 0 0.4% 0.4%

2.7 Otros - - - - - - -

RESULTADO DE OPERACION 26,011,654 23,155,575 2,856,079 12.3% 17,539,473 8,472,181 48.3% 56,703,855 56,703,855 0 45.9% 45.9%

3 GASTOS DE CAPITAL 333,624 376,954 -43,330 -11.5% 115,956 217,668 187.7% 31,911,095 31,911,095 0 1.0% 1.0%

3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 333,624 376,954 -43,330 -11.5% 115,956 217,668 187.7% 3,901,872 3,901,872 0 8.6% 8.6%

3.1.1 Proy ecto de Inv ersion - - - - - - -

3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos333,624 376,954 -43,330 -11.5% 115,956 217,668 187.7% 3,901,872 3,901,872 0 8.6% 8.6%

3.2 Inversion Financiera - - - - - -

3.3 Otros - - - - 28,009,223 28,009,223 - 0.0% 0.0%

4 INGRESOS DE CAPITAL - - - - - - -

4.1 Aportes de Capital - - - - - -

4.2 Ventas de activ o fijo - - - - - -

4.3 Otros - - - - - -

5 TRANSFERENCIAS NETAS - - - - - - -

5.1 Ingresos por Transferencias - - - - - -

5.2 Egresos por Transferencias - - - - - -

RESULTADO ECONOMICO 25,678,030 22,778,621 2,899,409 12.7% 17,423,517 8,254,513 47.4% 24,792,760 24,792,760 1 103.6% 103.6%

6 FINANCIAMIENTO NETO - - - - - - -

6.1 Financiamiento Externo Neto - - - - - - -

6.1.1. Financiamiento largo plazo - - - - - - -

6.1.1.1 Desembolsos - - - - - - -

6.1.1.2 Serv icios de Deuda - - - - - - -

6.1.1.2.1 Amortizacion - - - - - - -

6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda - - - - - - -

6.1.2. Financiamiento corto plazo - - - - - - -

6.1.2.1 Desembolsos - - - - - - -

6.1.2.2 Serv icio de la Deuda - - - - - - -

6.1.2.2.1 Amortizacion - - - - - - -


6.2 Financiamiento Interno Neto - - - - - - -

6.2.1. Financiamiento Largo PLazo - - - - - - -

6.2.1.1 Desembolsos - - - - - - -


6.2.1.2.1 Amortizacion - - - - - - -


6.2.2. Financiamiento Corto Plazo - - - - - - -

6.2.2.1 Desembolsos - - - - - - -


6.2.2.2.1 Amortizacion - - - - - - -

6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda - - - - - - -

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - - - - - -

SALDO FINAL 25,678,030 22,778,621 2,899,409 12.7% 17,423,517 8,254,513 47.4% 24,792,760 24,792,760 1 103.6% 103.6%

GIP-TOTAL 3,589,323 3,507,821 81,502 2.3% 4,058,924 -469,601 -11.6% 18,660,484 18,660,484 0 19.2% 19.2%

Impuesto a la Renta 0 0 0 0 0 14,759,740 14,759,740 0 0.0% 0.0%

INFORME DE EVALUACIÓN PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTAL...

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