INFORME DE GESTIÓN - aguasdebolivar.com.co · JORGE LUIS BATISTA HERRERA Alcaldía Municipal de...

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio República de Colombia

INFORME DE GESTIÓN

A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Aprobado por la Asamblea General de Accionistas realizada en la Gobernación de Bolívar el 27 de marzo de 2012

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COMITÉ DIRECTIVO PDA BOLÍVAR

JUAN CARLOS GOSSAÍN ROGNINI Gobernador del Departamento Bolívar

BEATRIZ ELENA URIBE BOTERO

Ministra de Vivienda, Ciudad y Territorio

IVÁN MUSTAFÁ DURÁN

Viceministro de Agua Potable y Saneamiento Básico

ALEJANDRO BAYONA CHAPARRO

Director de Desarrollo Urbano Departamento Nacional de Planeación

JAVIER ANGULO ROMERO

Alcaldía Municipal de El Guamo

ELEOTH DE JESÚS LUNA TORRES Alcaldía Municipal de Cicuco

YOLANDA VEGA SALTARÉN Directora Departamento Administrativo Jurídico Gobernación de Bolívar

OLAFF PUELLO CASTILLO

Director de CARDIQUE

CÉSAR CASARES TORRES

Director de CSB

ALVARO VILORIA ROMERO Gerente Aguas de Bolívar S.A E.S.P

(Gestor PDA)

JAIME QUINTERO SAGRE

Director Consorcio Gerencia PDA Bolívar Secretario Técnico del Comité Directivo

JAIME VILLAVECES BAHAMÓN Esquema para el manejo de los recursos

CONSORCIO FIA

Gerente

ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

AGUAS DE BOLÍVAR S.A. E.S.P.

Integrada por el Señor Gobernador del Departamento de Bolívar y los Señores Alcaldes de los 34 municipios que hacen parte de la sociedad Aguas de Bolívar

S.A. E.S.P.

JUNTA DIRECTIVA DE AGUAS DE BOLÍVAR S.A. E.S.P.

2011-2012

JUAN CARLOS GOSSAÍN ROGNINI Gobernador del Departamento Bolívar

JORGE LUIS BATISTA HERRERA

Alcaldía Municipal de Clemencia

FREDYS ENRIQUE JIMÉNEZ TORRES

Alcaldía Municipal de San Cristóbal

GUSTAVO CASTILLO ACEVEDO

Alcaldía Municipal de San Juan

ALBEIRO AISLANT MORA Alcaldía Municipal de San Martín de Loba

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TABLA DE CONTENIDO

1. PRESENTACIÓN 5 1.1. MARCO LEGAL 6 1.2. DIAGNÓSTICO 6 1.2.1. Prestadores de servicios 8 1.3. OBJETIVOS DEL PDA (HOY PAPP) 9 1.4. COMPONENTES DEL PDA 9 1.4.1. Inversión en infraestructura 9 1.4.2. Inversión en aseguramiento de la prestación de servicios 10 1.4.3. Componente ambiental 11 1.5. ESTRUCTURAS OPERATIVAS 12 1.5.1. Gestor 12 1.5.2. Gerencia Asesora 12 1.5.3. Comité Directivo 13 1.5.4. Fiducia 13 1.6. INSTRUMENTOS DE PLANEACIÓN 14 1.6.1. Manual Operativo 14 1.6.2. Plan General Estratégico de Inversiones – PGEI 14 1.6.3. Plan Anual Estratégico de Inversiones – PAEI 18 2. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 20 2.1. PGEI y PAEI 20 2.2. PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA 20 2.3. PROYECTOS DE ASEGURAMIENTO 20 2.4. PROYECTOS DE REHABILITACIÓN DE ACUEDUCTOS AFECTADO POR OLA INVERNAL 21 2.5. PROGRAMA AGUA PARA LA PROSPERIDAD 22 2.6. VIGENCIAS FUTURAS EXCEPCIONALES 22 2.7. MOVIMIENTOS FINANCIEROS 23 2.8. ASEGURAMIENTO INSTITUCIONAL Y APOYO A PRESTADORES DE SERVICIOS 27 2.8.1. Estrategia de socialización 27 3. ESTADOS FINANCIEROS 29 3.1 BALANCE GENERAL CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 30 3.2 ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA Y SOCIAL 31 3.3 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 32 3.4. ESTADO DE CAMBIO EN LA SITUACIÓN PATRIMONIAL 34 3.5 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 35 4. ASPECTOS FIDUCIARIOS 44 4.1. Datos Generales Fideicomiso 44 4.2. Beneficiarios del Fideicomiso 44 4.3. Objeto del contrato 44 4.4. SITUACIÓN DEL DEPARTAMENTO 45 4.4.1 Ingresos 45 4.4.2. Egresos 48 4.4.3. Resultado de la operación 60 4.5. SITUACIÓN DE LOS MUNICIPIOS VINCULADOS AL PDA CON GIRO DIRECTO 60 4.5.1. Aporte del recurso y efectividad del recaudo 60 4.5.2. Detalle del estado de cuenta de los municipios 61 4.5.3. Saldos en el estado de cuenta 64

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1. PRESENTACIÓN

El Plan Nacional de Desarrollo 2007-2010 estableció, en el marco de la Política de Apoyo a la Gestión Municipal, una estrategia que permitiera alcanzar a mayor escala, a través de alianzas con los departamentos, los objetivos de los PME: los Planes Departamentales de Agua para el Manejo Empresarial de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento Básico (PDA) cuyo fin es garantizar la prestación eficiente y el manejo empresarial de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo. El esquema planteado en el marco legal de los PDA (decreto 3200 de 2008) establece la creación de un gestor y una gerencia asesora que, en el caso del departamento de Bolívar, son Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. (conformada por el Departamento de Bolívar y 34 de sus municipios) y el Consorcio Gerencia PDA Bolívar, este último escogido mediante proceso de licitación pública. El Gobierno Nacional y el Departamento, previendo las necesidades de inversión del proyecto unieron esfuerzos en torno a la estrategia del Plan Departamental de Agua Potable y Saneamiento Básico consignada en el Conpes 3463, para lo cual firmaron el Convenio No. 82 del 4 de octubre de 2008 y el convenio CUR No. 137 de 2008. Asimismo, el 13 de julio de 2009 se suscribió el Convenio Interadministrativo de Cooperación No. 27 entre el departamento de Bolívar y la empresa Aguas de Bolívar S.A. E.S.P, cuyo objeto es unificar esfuerzos entre el Departamento y el Gestor (Aguas de Bolívar S.A. E.S.P.) para desarrollar el PDA Bolívar. A partir de diciembre de 2011, el Gobierno Nacional presentó el Programa Agua Para la Prosperidad (PAPP) como la nueva estrategia del Gobierno Nacional para atender las necesidades en materia de agua potable y saneamiento básico en el país, a partir de la planificación y los logros alcanzados por los Planes Departamentales de Agua, PDA. El PAPP responde a las directrices de la Política Nacional de Agua y Saneamiento Básico y se constituirá en la nueva línea de acción del Plan Departamental de Desarrollo 2012-2015 en esta materia, y por supuesto, al igual que los PDA, está orientado a contribuir con el logro de los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM). Este Programa establece la posibilidad de apalancar recursos para financiar y desarrollar la política del sector, alternativos al modelo actual basado en el patrimonio autónomo administrado por fiducias. Se pretende enfocar la inversión en proyectos de gran impacto, atender a la población rural, invertir en la protección de cuencas abastecedoras y avanzar en el desarrollo de acciones para el uso eficiente y racional del agua. Además, se adelantará articuladamente con el programa de redes intradomiciliarias que busca conectar gratuitamente a las redes de agua y alcantarillado a 90.000 familias de estrato uno y dos del país que no cuentan con recursos para instalar las redes internas de sus viviendas. El nuevo programa no plantea la liquidación de los gestores (Aguas de Bolívar S.A. E.S.P.) ni la suspensión de los proyectos y contratos del PDA en ejecución. Por el contrario, cabe destacar que la planeación de los PDA fue un proceso prolongado y complejo de concertación técnica y financiera

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entre Nación, departamentos y municipios, y gracias a ello hay un esquema estructurado para ejecutar proyectos de agua potable y saneamiento básico, y los nuevos alcaldes y el nuevo gobernador encuentran hoy otro panorama de inversión y ejecución con proyectos avanzados y otros viabilizados y a punto de iniciar contratación. 1.1. MARCO LEGAL

Documento Conpes 3463 del 12 de marzo de 2007 - “Plan de Desarrollo del Sector de Acueducto y Alcantarillado”.

Decreto 3200 de 2008 por el cual se reglamenta la política sectorial de los PDA.

Decreto No. 3320 de 2008 por el cual se reglamenta el procedimiento para el giro de recursos del SGP para agua potable y saneamiento básico a los patrimonios autónomos para la financiación del PDA.

Convenio de Uso de Recursos No. 137, 30 de Diciembre de 2008 suscrito por el Departamento y el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial.

Convenio de cooperación y apoyo financiero No.27 para la vinculación de los municipios del Departamento de Bolívar y de la empresa Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. al Plan Departamental de Aguas y Saneamiento.

Ley 1450 de 2011 - Plan Nacional de Desarrollo “Prosperidad para todos” 2010-2014.

1.2. DIAGNÓSTICO Con el fin de conocer el estado de los sistemas de acueducto, alcantarillado y aseo y las necesidades preliminares de inversión en los municipios del Departamento de Bolívar, el Gobierno Nacional financió en 2008 el estudio de “Diagnóstico, Estructuración y Gerencia Integral del Programa Departamental de Agua Potable y Saneamiento Básico y Ambiental en el Departamento de Bolívar”, contratado con el Consorcio Hidrotec–AFA para 45 de los 46 municipios del Departamento. De acuerdo con los resultados y las concertaciones realizadas con los respectivos municipios en el Departamento de Bolívar se presentan las siguientes coberturas globales: acueducto: 82%, alcantarillado: 15 % y aseo 44,4% (exceptuando Cartagena). Las necesidades de inversión, según el diagnóstico realizado por el Consorcio Hidrotec–AFA, ascienden a la suma de $714.621.953.530, discriminadas así:

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Necesidades de inversión Departamento de Bolívar, exceptuando Cartagena.

COMPONENTES

NECESIDADES DE INVERSIÓN

CORTO PLAZO 2009-2014

MEDIANO PLAZO 2014-2019

LARGO PLAZO 2019-2029

TOTAL INVERSIONES

ACUEDUCTO 191.663.429.135 40.648.241.026 36.727.430.899 269.039.101.060

ALCANTARILLADO 298.941.377.647 55.079.404.871 63.116.269.952 417.137.052.470

ASEO 15.617.800.000 3.123.560.000 3.904.450.000 22.645.810.000

INSTITUCIONAL 5.800.000.000 - - 5.800.000.000

TOTALES 512.022.606.782 98.851.205.897 103.748.150.851 714.621.963.530

La situación institucional de los prestadores de los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo en el departamento de Bolívar es bastante crítica. De los 45 entes territoriales que hacen parte del departamento, en 44 se presta el servicio de acueducto; en 12, alcantarillado y en 24 el servicio de aseo (en 4 municipios el servicio se presta mediante la contratación por OPS). En cuanto al servicio de acueducto, el 38,64% (17 de 44) de los entes territoriales del departamento contaban con la administración municipal como prestador directo del servicio de acueducto y el 11,36% (5 de 44) figuraban como Empresas Industriales y Comerciales del Estado (E.I.C.E.) constituidas como tal en fecha posterior al límite fijado por la normatividad (Julio de 1998). Dentro del grupo de municipios con organizaciones legalmente constituidas, en 8 de ellos prestaban el servicio operadores especializados, en 7 las Administraciones Publicas, Cooperativas o Asociaciones de Usuarios eran los prestadores del servicio y en igual número estaban al frente de la responsabilidad E.I.C.E. En materia de alcantarillado, la situación no es mejor. Sólo en doce municipios (el 27%) se presta el servicio; en cinco de ellos, el prestador es directamente la Administración Municipal y en dos el prestador es una E.I.C.E. creada por fuera de la fecha establecida como límite para tal fin. Esto nos conduce a señalar que en 58% de los municipios del departamento de Bolívar en los cuales se presta el servicio de alcantarillado, la entidad prestadora no efectuó de la manera debida el proceso de transformación empresarial. El aseo constituye el servicio más crítico, solo en cinco de los municipios del departamento la prestación es realizada por organizaciones empresariales legalmente constituidas y autorizadas; en uno – en el que figura como prestador una E.I.C.E.- se subcontrata a otra empresa y en uno, en el que la propiedad del relleno sanitario y la disposición de los residuos sólidos es efectuado por un operador especializado, no se desarrolló el proceso de transformación empresarial para determinar la denominación del prestador. En un grupo amplio de municipios (17) la prestación del servicio se puede calificar de informal pues la administración municipal realiza contrataciones periódicas y cortas –en algunas incluso esporádicas- de pequeñas cooperativas o asociaciones de trabajadores para efectuar las labores de recolección de los residuos sólidos. En el resto de municipios (22) no se presta el servicio de manera continua, la contratación de cooperativas y asociaciones de trabajadores no es regular o simplemente no se presta el servicio.

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Niveles de Cobertura del Departamento.

Coberturas por Servicio en el Departamento de Bolívar

Servicio % Cobertura Urbana

Acueducto 78.6

Alcantarillado 17.9

Aseo 44.4

Fuente: Diagnóstico realizado por Gerencia Asesora.

Con base en el diagnóstico, los niveles de cobertura y las necesidades de inversión se establecieron las coberturas globales y metas proyectadas con la ejecución del PDA Bolívar (exceptuando Cartagena) así: 1.2.1. Entes prestadores del servicio En el Departamento de Bolívar el 44% (22 municipios) de los 45 municipios no han dado cumplimiento al proceso de transformación empresarial señalado en el artículo 6 de la ley de servicios públicos. Los municipios que han cumplido con el proceso de Transformación Empresarial de los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo son Arenal del Sur, Arjona, Arroyohondo, Calamar, Cicuco, Clemencia, El Carmen de Bolívar, El Guamo, Magangué, Morales, San Cristóbal, San Estanislao de Kostka, San Fernando, San Juan Nepomuceno, Santa Catalina, Mompós, Santa Rosa de Lima, Santa Rosa del Sur, Simití, Soplaviento, Talaigua Nuevo, Turbaco y Villanueva. En cuanto a la prestación de los servicios, con excepción de uno, en la totalidad de los municipios se presta por lo menos uno de los servicios públicos. a) En el 37,78% (17 municipios) sólo se presta el servicio de Acueducto: Achí, Altos del Rosario, Arroyohondo, Barranco de Loba, Cicuco, Clemencia, El Carmen de Bolívar, El Peñón, Hatillo de Loba, Mahates, Margarita, Norosí, Regidor, San Jacinto del Cauca, San Juan Nepomuceno, Santa Catalina y Tiquisio. b) En el 6,66% (3 municipios) se prestan dos de los servicios (acueducto y alcantarillado): Pinillos, San Fernando y San Martín de Loba. c) En el 33,33% (15 municipios) se prestan los servicios de acueducto y aseo): Arenal, Arjona, Calamar, Córdoba, El Guamo, Maríalabaja, Montecristo, San Cristóbal, San Estanislao de Kostka, Santa Rosa de Lima, Simití, Soplaviento, Turbaco, Villanueva y Zambrano. d) En el 20% (9 municipios) se prestan los tres servicios (acueducto, alcantarillado y aseo): Turbana, Talaigua Nuevo, Santa Rosa del Sur, Mompós, San Pablo, Rio Viejo, Morales, Magangué y Cantagallo.

SERVICIO % Cobertura Actual

Urbano (Diagnóstico) % Metas de Cobertura

Transformación Empresarial

Acueducto 75 90 90% Alcantarillado 17.9 28 90%

Aseo 44.4 90 90%

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1.3. OBJETIVOS DEL PDA (Hoy PAPP)

Contribuir al cumplimiento de las metas sectoriales contempladas en los Objetivos de Desarrollo del Milenio, definidos en el Documento CONPES - SOCIAL 091 de 2005, y los que lo modifiquen o adicionen; así como en los Planes de Desarrollo Territoriales.

Incrementar en los próximos 5 años la cobertura de acueducto en las áreas urbanas del Departamento que hoy están en el 75% al 99%, la cobertura de alcantarillado del 17% al 28% y en la prestación del servicio de aseo, que hoy está en el 44% aumentarla al 100%. Igualmente llevar el indicador de transformación empresarial de la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, a cargo de los municipios, a un 100%.

Incentivar a los municipios para que mediante la asignación de recursos, adopten políticas de racionalización y optimización de inversiones, canalicen de manera ordenada los recursos provenientes de las transferencias y de las regalías, e introduzcan criterios de sostenibilidad, eficiencia y equidad en la gestión de sus activos.

1.4. COMPONENTES DEL PDA

1.4.1. INVERSIÓN Y PREINVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA URBANA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO. Comprende la elaboración y/o ajuste de estudios, diseños y/o consultorías, reingeniería, gestión predial, suministro de bienes y/o servicios, gestión para el desarrollo de la infraestructura y la construcción de las obras de infraestructura necesarias para garantizar la adecuada prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en el área urbana y en el área rural de los municipios del departamento de Bolívar, cuyos sistemas presentan interconexión técnica con el sistema principal del área urbana del municipio. 1.4.1.1. PROYECTOS EN EJECUCIÓN:

REGIONAL TURBACO- ARJONA. Construcción, ampliación de la conducción en el tramo Gambote- Corralito del Acueducto Regional Arjona- Turbaco. -Recursos: $5.440 millones - Ejecución: 64%

REGIONAL SAN JUAN NEPOMUCENO - SAN JACINTO. Adecuación, restitución y ampliación de la línea de conducción y estaciones de bombeo de agua cruda del acueducto Regional de San Juan Nepomuceno - San Jacinto. -Recursos: $8.349 millones- Ejecución: 78%

SAN PABLO. Rehabilitación, ampliación y construcción del acueducto del municipio de San Pablo, no incluye tratamiento. -Recursos: $3.246 millones - Ejecución: 25%

ARJONA – TURBACO. Rehabilitación, ampliación y construcción de redes de distribución en los municipios de Arjona y Turbaco. Recursos: $4.000 millones.

ARROYOHONDO. Ampliación del acueducto de Arroyohondo-Hato Viejo-El Pilón. Etapa 2. Recursos: $810.230.579

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SAN CRISTÓBAL. Construcción del sistema de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales, para la cabecera municipal: suministro e instalación de equipos y accesorios, tuberías y accesorios, de purgas y ventosas, instalaciones eléctricas, planta diesel de 15 KVA y 220 voltios, preliminares y movimiento de tierra para instalación de redes de alcantarillado, registros, cajas, estación de bombeo, construcción de lagunas de estabilización y mano de obra instalaciones eléctricas. -Recursos: Nación $2.674.435.380 - Sistema General de Participaciones: $428.564.620

EL GUAMO. Optimización del Sistema de Acueducto de El Guamo: estación de bombeo agua cruda-sistema de captación, aducción, construcción desarenador y planta de tratamiento convencional, redes de distribución, tanque de contacto y equipo de tratabilidad. -Recursos: $ 2.792.393.145

SIMITÍ. Optimización del Sistema de Acueducto de Simití: estación de bombeo agua cruda-sistema de captación, construcción desarenador y planta de tratamiento convencional conducción de tanque, redes, redes de distribución, obras complementarias, lechos de secado de lodos, obras eléctricas y tanque de contacto. -Recursos: $ 2.132.679.723 1.4.1.2. PROYECTOS APROBADOS POR COMITÉ DIRECTIVO – PRÓXIMOS A INICIAR CONTRATACIÓN:

CÓRDOBA. Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de Córdoba. Recursos: $ $ 1.801.636.369

SANTA ROSA DEL SUR. Optimización del Sistema de Acueducto de Santa Rosa del Sur. Recursos: $ 4.486.094.087

Elaboración de estudios y diseños de los PLANES MAESTROS DE ALCANTARILLADO (planificación del municipio, evacuación –alcantarillado- y tratamiento de aguas residuales) para la zona urbana de los municipios de Córdoba, Cicuco, Talaigua Nuevo, El Peñón, Mahates, Soplaviento, Turbaco, San Pablo, Simití y Santa Rosa del Sur en el Departamento de Bolívar. Recursos: $ 3.000.000.000

1.4.2. ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS. Contempla los compromisos en materia institucional, de fortalecimiento institucional y transformación empresarial, con fundamento en las metas definidas en el Plan Anual Estratégico de Inversiones por municipio vinculado al PDA. Incluye proyectos de:

Estructuración de esquemas de desarrollo empresarial.

Contratos para creación y /o fortalecimiento de empresas

Desarrollo Institucional: apoyo a municipios para cumplir su obligación legal de asegurar la prestación de los servicios de agua potable y saneamiento; así como fortalecer su capacidad para atender los diversos requerimientos formulados por las entidades del sector en relación con el adecuado uso de los recursos sectoriales, suministro y reporte de información, cargue de datos al Sistema Único de Información.

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Capacitación y Socialización del PDA. Difusión de todos los componentes, alcances, elementos, responsables, financiación, proyectos y avances del PDA en la comunidad, los prestadores de servicios y las autoridades locales, a través de talleres regionales de capacitación, la página web del PDA BOLÍVAR (www.pdabolivar.com.co) y medios de comunicación. 1.4.2.1. PROYECTOS EN EJECUCIÓN:

CONSULTORÍA No 1B-C-001-2009. Formulación de los Planes de Saneamiento y Manejo de Vertimientos para los Municipios de Bolívar Vinculados al PDA. VALOR: $ 647.769.036

CONSULTORÍA No 1B-C-001-2009. Fortalecimientos Institucional a la Empresas Prestadoras de Acueducto, Alcantarillado y/o Aseo en los Municipios de El Guamo, San Cristóbal, Cicuco, Córdoba, Santa Rosa del Sur, Simití, Tiquisio y San Pablo y, Creación de Empresas en los Municipios de El Peñón, Regidor y Río Viejo. VALOR: $ 644.020.557.

Formulación de la regionalización de la prestación del servicio público de aseo en todos o algunos de sus componentes, en el marco de la gestión integral de residuos sólidos, incluyendo la disposición final, los diseño de cierre técnico de los cinco (5) botaderos a cielo abierto más representativos y su plan de manejo ambiental, de 32 municipios del departamento de bolívar vinculados al PDA. VALOR: $ 1.935.755.510. - Recursos Banco Mundial. 1.4.2.2. PROYECTOS APROBADOS, PRÓXIMOS A INICIAR EJECUCIÓN:

Vinculación de un operador especializado para la prestación del servicio de aseo en los municipios de Mompós- Talaigua Nuevo y Cicuco. Recursos: $ 347.970.957 (SGP-Dpto).

Vinculación de un operador especializado de servicios de acueducto y alcantarillado en el municipio de Marialabaja (incluyendo los corregimientos de Matuya y Suprema). Recursos: $300.113.112

Estructuración de un esquema regional para la prestación de servicios de acueducto y alcantarillado en San Jacinto del Cauca, Montecristo, Achí, Pinillos, Tiquisio y Arenal del Sur. Recursos: $719.891.070. 1.4.3. COMPONENTE AMBIENTAL. Este componente tiene dos objetivos fundamentales: a) Garantizar el cumplimiento de la normatividad ambiental en todos los aspectos que demande la adecuada prestación de los servicios públicos de agua potable y saneamiento, así como las obligaciones ambientales sectoriales en cabeza de las entidades territoriales. b) Diseñar y avalar ante el Comité Directivo un documento de caracterización ambiental e implementar las acciones que se deriven de éste en donde se articulen las necesidades que desde el punto de vista ambiental debe atender el sector Agua y Saneamiento en el Departamento en el marco del PDA, especialmente orientadas a asegurar la disponibilidad adecuada de recurso hídrico en las cuencas abastecedoras.

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1.5. ESTRUCTURAS OPERATIVAS Conforme al esquema definido en el Decreto 3200/2008 y al Manual Operativo, la estructura del PDA (hoy PAPP) está constituida por: 1.5.1. GESTOR

Gestor (Este cuadro aplica sólo en el caso en que el Gestor sea una ESP).

ENTIDAD AGUAS DE BOLÍVAR S.A E.S.P

GERENTE ALVARO VILORIA ROMERO

AUTORIZACIÓN ESCRITURA No 2895 DEL 29 DE DICIEMBRE DE 2008. NOTARIA 6a

CONSTITUCIÓN ESCRITURA No 2895 DEL 29 DE DICIEMBRE DE 2008. NOTARIA 6a

OBJETO SOCIAL La prestación de los servicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado, aseo y sus actividades complementarias, en el departamento de Bolívar.

COMPOSICIÓN ACCIONARIA

SOCIOS VALOR APORTE ACCIONES

Dpto. de Bolívar $ 102.000.000 51

Municipios de Bolívar $ 52.000.000 26

CAPITAL SUSCRITO $ 164.000.000

CAPITAL PAGADO $ 152.000.000

DIRECCIÓN Manga Cra 20A No. 24A- 08 Esquina

PÁGINA WEB www.aguasdebolivar.com.co

La Junta Directiva de la empresa Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. está conformada por los siguientes miembros, principales y suplentes:

PRINCIPALES SUPLENTES

JUAN CARLOS GOSSAÍN ROGNINI

Gobernador del Departamento

MITCHEL VERGARA Secretario de Agua

Potable y Saneamiento Básico

JORGE LUIS BATISTA HERRERA

Alcaldía Municipal de Clemencia

ALEJANDRO ARRÁZOLA CARRASQUILLA

Alcalde Municipal de Calamar

FREDYS ENRIQUE JIMÉNEZ TORRES

Alcaldía Municipal de San Cristóbal

JESÚS LEVIN BETTS Alcalde Municipal de

Santa Catalina

GUSTAVO CASTILLO ACEVEDO

Alcaldía Municipal de San Juan

OSWALDO RIVERA Alcalde Municipal de

Tiquisio

ALBEIRO AISLANT MORA

Alcaldía Municipal de San Martín de Loba

GREGORIO CAMACHO Alcalde Municipal de

Villanueva 1.5.2. GERENCIA ASESORA El Departamento de Bolívar contó con una gerencia temporal durante los años 2008 y 2009 efectuada por AFA Constructores y Consultores, la cual adelantó todo los procedimientos de vinculación, estructuración e inicio de la ejecución del PDA Bolívar. En noviembre de 2009 el Gestor adelantó el proceso licitatorio para la contratación de la gerencia definitiva, que culminó con la suscripción del contrato de Gerencia Asesora por un período de 36 meses con el Consorcio denominado Gerencia PDA Bolívar. Se suscribió el acta de inicio el día 1 de febrero de 2010 y de inmediato inició labores. NOMBRE: CONSORCIO GERENCIA PDA BOLIVAR. PROCEDIMIENTO DE CONTRATACION: CONCURSO DE MERITO ABIERTO CON PTS CONTRATO N°: AB-C-001-2009 PLAZO: 36 MESES. OBJETO: GERENCIA ASESORA PARA ADELANTAR LAS ACCIONES Y ACTIVIDADES TECNICAS DE DISEÑO, LEGALES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS DE APOYO A LOS ACTORES VINCULADOS AL PLAN DEPARTAMENTAL PARA EL MANEJO EMPRESARIAL DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE AGUA Y SANEAMIENTO

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PDA EN EL DEPARTAMENTO E INTERVENTORIA TECNICA DE TODOS LOS ESTUDIOS, DISEÑOS Y OBRAS QUE SE DESARROLLEN DENTRO DEL MARCO DEL PDA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR. VALOR TOTAL: $ 12.849.674.039,00 VALOR GERENCIA ASESORA: $ 6.372.200.588.00 VALOR INTERVENTORIA: $ 6.477.473.451.00

1.5.3. COMITÉ DIRECTIVO Es la máxima instancia de decisión y coordinación interinstitucional del PDA. Fue conformado mediante Decreto No.604 de 2008, de acuerdo con el Decreto 3200 del MAVDT, de la siguiente manera: El Gobernador, quien no podrá delegar su participación. Un delegado de Gobernador, responsable de los asuntos relacionados con los servicios públicos de agua potable y saneamiento básico en el departamento. Dos alcaldes en representación de los municipios y/o distritos participantes del PDA. Para el caso de Bolívar los alcaldes que actualmente hacen parte del Comité son los de Cicuco y El Guamo. Un delegado del MAVDT. Un delegado del DNP. Un delegado de cada autoridad ambiental del departamento (CARDIQUE y CSB). Miembros permanentes, con voz pero sin voto: El Vicepresidente de la Republica o su delegado. El Gestor. La Gerencia Asesora. Un representante del esquema fiduciario para el manejo de recursos. En el Comité Directivo No. 4 del 31 de marzo de 2009 fue aprobado el reglamento, el cual fue adoptado mediante Decreto No. 297 de 2009. 1.5.4. FIDUCIA El Departamento firmó en diciembre de 2008 el contrato de fiducia mercantil irrevocable de recaudo, administración, garantía y pagos para el manejo de los recursos de los PDA, con el Consorcio Fiduciario integrado por la Fiduciaria Bancolombia S.A., BBVA Fiduciaria S.A. y la Fiduciaria Bogotá S.A.

FIDEICOMISO: PATRIMONIO AUTÓNOMO FIA TIPO DE CONTRATO: FIDUCIA MERCANTIL FIDEICOMITENTES: FIDEICOMITENTES DIRECTOS FIDEICOMITENTES INDIRECTOS ADMINISTRADOR: consorcio FIA conformado por: FIDUCIARIA BANCOLOMBIA 35.58% FIDUCIARIA BOGOTA 34.21% BBVA FIDUCIARIA 30.21%

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1.6. INSTRUMENTOS DE PLANEACIÓN 1.6.1. MANUAL OPERATIVO El Manual Operativo define los procedimientos bajo los cuales se desarrolla el PDA y establece los instrumentos de planeación (PGEI, PAEI, Plan de Acción Municipal) y las tareas específicas que de conformidad con el Decreto 3200/2008 le han sido asignadas a las diferentes estructuras operativas del Plan, así como los procedimientos para la priorización de los proyectos, viabilidad en Ventanilla Única del MAVDT, aprobación de la contratación específica para cada proyecto, régimen de contratación aplicable y los lineamientos técnicos y de contratación. El Manual Operativo fue aprobado en el Comité Directivo del 31 de marzo de 2009. Posteriormente fue incluida en el Manual Operativo la regla del 50-50 que propende por el adecuado funcionamiento de los servicios para que en ningún municipio se ejecute más del 50% de las inversiones hasta que no esté planteado y definido el esquema institucional a implementar. Esta regla quedó definida de la siguiente forma en el documento: “Con el fin de asegurar la prestación de los servicios públicos domiciliarios y la transformación empresarial en los municipios vinculados al PDA, en ninguno de ellos se podrá ejecutar más del 50% de las inversiones previstas hasta tanto se encuentre debidamente planteado y definido el esquema institucional a implementar; con el objeto de garantizar la prestación del servicio en cada municipio y el mantenimiento de la infraestructura en el mediano y largo plazo, bien sea a través de operadores especializados o cualquier otro esquema de prestación de los servicios públicos que garantice la continuidad de la operación de los mismos en cada municipio”. 1.6.2. PLAN GENERAL ESTRATÉGICO Y DE INVERSIONES (PGEI) El PGEI del PDA del Departamento de Bolívar se construyó a partir de las necesidades identificadas en todos los municipios del Departamento y contiene la línea base de información, la distribución de recursos, metas PDA, cronograma, plan de contratación y pagos.

1.6.2.1. CRITERIOS DE DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS

A partir de las condiciones particulares de rezago del Departamento de Bolívar en materia de agua potable y saneamiento básico y de los lineamientos establecidos en los instrumentos, documentos y normatividad vigente en el marco de los Planes Departamentales, se han establecido como criterios de distribución de recursos los siguientes planteamientos, que combinan entre sí aspectos técnicos, financieros, geopolíticos y poblacionales, para efectuar una equitativa y efectiva distribución de los recursos disponibles:

Aumento de coberturas en acueducto y residuos sólidos. De acuerdo con las condiciones actuales del departamento se le dio prioridad al incremento de cobertura en acueducto para llevar al departamento de un indicador del 75% al 99% independientemente de los montos de inversión requerido por cada municipio y del tamaño de los mismos.

Factor poblacional. La distribución de recursos se realizará a partir del municipio con menor población al de mayor población (según datos DANE, teniendo en cuenta que los municipios más

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pequeños necesitan inversiones menores de $3.000 millones, para lograr coberturas y continuidad del 100%.

Esfuerzo fiscal de los municipios con el PDA. Este criterio se utilizó para apoyar a los municipios que requerían muy pocas inversiones para optimizar el servicio de acueducto reasignándoles un cupo para cubrir al menos una primera etapa del servicio de alcantarillado.

Geopolítico. Se decidió darle prioridad al Sur de Bolívar en el sentido de lograr coberturas del 100% en los servicios de acueducto y aseo, teniendo en cuenta que en los últimos años las grandes inversiones se han realizado en la zona norte del departamento.

1.6.2.2. RECURSOS DE INVERSIÓN ESTABLECIDOS EN EL PGEI (Según aprobación del Comité Directivo No.14 del 18 de octubre de 2011).

MUNICIPIO TOTAL MUNICIPIOS

NACION (AUD. PUBLICAS)

DEPARTAMENTO DE BOLIVAR

(Mill. $) (Mill $) (Mill $) SGP AP-SB REGALIAS

ACHI 4.652 1.400 214 2202 837

ARENAL 9.647 1.150 7647 789 62

ARJONA 10.003 220 2985 4807 1.992

ARROYOHONDO 3.338 1.000 213 1174 951

BARRANCO DE LOBA 3.065 70 2209 262 527

CALAMAR 1.807 85 1413 151 158

CICUCO 5.150 700 1.078 2.448 924

CORDOBA 3.451 700 213 2367 170

CLEMENCIA 5.628 1.050 299 2.028 2.251

EL GUAMO 4.583 850 213 3020 500

EL PEÑON 4.415 1.500 1113 1197 605

MAGANGUE 17.263

6573 7109 3.582

MAHATES 2.904 25 1664 938 277

MARIALABAJA 6.283 1.050 457 3.105 1.673

MONTECRISTO 4.925 560 1625 821 1.920

MOMPOX 7.445 1.700 153 4.400 1.193

NOROSI 1.522

1.503 6 13

PINILLOS 5.314 1.850 412 1932 1.120

REGIDOR 5.310 1.500 486 2292 1.033

RIO VIEJO 5.118 1.150 496 2649 823

SAN CRISTOBAL 3.808 100 213 2.172 1323

SAN ESTANISLAO DE KOSTKA 2.383 530 214 1635 5

SAN JACINTO 6.964 290 4388 2147 140

SAN JACINTO DEL CAUCA 4.042 750 449 1491 1.352

SAN JUAN DE NEPOMUCENO 10.749 740 4388 3543 2.080

SAN PABLO 6.490 1.380 3462 1489 159

SANTA CATALINA 4.327 700 427 1589 1.611

SANTA ROSA DEL SUR 7.001 2.150 4700 1 150

SIMITI 4.601 780 213 2140 1.468

SOPLAVIENTO 2.629 400 213 1751 265

TALAIGUA NUEVO 4.486 300 153 3.164 869

TIQUISIO 4.069 1.060 957 1424 628

TURBACO 11.606 170 2985 4871 3.581

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TURBANA 3.711 240 3.414 36 21

VILLANUEVA 2833 380 2.442 8 4

191.542 26.530 59.590 71.153 34.269

1.6.2.3. INDICADORES Y METAS PARA EL PERÍODO DE EJECUCIÓN DEL PDA.

Los objetivos de intervención son:

Optimización de los sistemas de acueducto de las cabeceras municipales, con la rehabilitación, puesta en funcionamiento de la infraestructura existente y/o construcción y puesta en marcha de nueva infraestructura, habilitada para cubrir el 100% de la población urbana en los municipios vinculados al PDA.

Incrementar la cobertura del sistema de acueducto de 75% al 99%, permitiendo la vinculación al sistema de 28.245 nuevos usuarios.

Optimización del sistema de alcantarillado con la puesta en funcionamiento de la infraestructura existente en los casos donde se requiera.

Incrementar la cobertura del sistema de alcantarillado sanitario del 17% a 28%.

Disminuir los riesgos de salubridad pública para 512.292 habitantes y disminuir el riesgo de contaminación ambiental de los ecosistemas del Departamento, con el mejoramiento de los sistemas de recolección, transporte y disposición de aproximadamente 9.400 toneladas mes de residuos sólidos domiciliarios.

Incrementar la continuidad en la prestación del servicio de agua potable de 11 horas/día a 24 horas diarias.

Incrementar el número de usuarios del sistema de alcantarillado sanitario de 19.494 a 33.810.

Incrementar la cobertura de recolección domiciliaria de residuos sólidos al 100% de la producción total de Residuos Sólidos Municipales.

Incrementar la disposición final adecuada de 44% a 100% de la producción total de RS Municipales.

Clausura y rehabilitación de los botaderos a cielo abierto más representativos en cada municipio.

Cumplimiento de Indicadores y Metas Acueducto (2010-2024)

Municipio Población Inversión

Acueducto

Nueva Población Beneficiada Con Serv

Acueducto Cobertura

Continuidad Horas Por Día

Actual Proyect. Actual Proyect. Actual Proyect.

Achí 3.774 $ 2.687 3.397 377 90% 99% 3 24

Arenal Del Sur 4.651 $ 8.887 4.186 465 90% 99% 0 24

Arjona 52.911 $ 9.443 26.985 25.926 51% 99% 18 24

Arroyohondo 6.077 $ 2.873 4.862 1.215 80% 99% 12 24

Barranco De Loba 5.624 $ 900 4.218 1.406 75% 99% 9 24

Calamar 12.347 $ 1.332 11.730 617 95% 99% 18 24

Cicuco 7.262 $ 3.500 7.117 145 98% 99% 8 24

Clemencia 9.838 $ 3.136 6.001 3.837 61% 99% 12 24

Córdoba 3.213 $ 1.900 3.052 161 95% 99% 14 24

El Guamo 4.285 $ 2.800 3.857 429 90% 99% 18 24

El Peñón 3.418 $ 2.500 3.076 342 90% 99% 11 24

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Municipio Población Inversión

Acueducto

Nueva Población Beneficiada Con Serv

Acueducto Cobertura

Continuidad Horas Por Día

Actual Proyect. Actual Proyect. Actual Proyect.

Magangué 84.060 $ 16.221 60.523 23.537 72% 99% 12 24

Mahates 9.322 $ 1.350 7.458 1.864 80% 99% 10 24

Maríalabaja 19.761 $ 4.386 18.773 988 95% 99% 12 24

Mompóx 24.410 $ 5.500 21.969 2.441 90% 99% 12 24

Montecristo 9.466 $ 2.950 8.993 473 95% 99% 12 24

Norosí 1.641 $ 1.047 1.395 246 85% 99% 6 24

Pinillos 2.560 $ 3.021 1.946 614 76% 99% 12 24

Regidor 3.851 $ 3.574 3.466 385 90% 99% 12 24

Rio Viejo 8.049 $ 4.683 5.312 2.737 66% 99% 12 24

San Cristóbal 5.333 $ 575 4.960 373 93% 99% 12 24

San Estanislao 11.509 $ 1.924 10.588 921 92% 99% 7 24

San Jacinto 20.278 $ 6.169 16.222 4.056 80% 99% 0 24

San Jacinto Del Cauca 3.302 $ 3.566 2.774 528 84% 99% 6 24

San Juan Nepomuceno 25.405 $ 7.454 20.324 5.081 80% 99% 6 24

San Pablo 26.058 $ 4.700 20.846 5.212 80% 99% 7 24

Santa Catalina 4.554 $ 3.136 3.734 820 82% 99% 12 24

Santa Rosa Del Sur 18.911 $ 4.500 17.965 946 95% 99% 15 24

Simití 8.484 $ 2.200 7.211 1.273 85% 99% 12 24

Soplaviento 8.129 $ 1.972 6.422 1.707 79% 99% 7 24

Talaigua Nuevo 5.163 $ 2.600 4.802 361 93% 99% 15 24

Tiquisio 5.338 $ 2.604 3.630 1.708 68% 99% 12 24

Turbaco 63.006 $ 9.346 39.694 23.312 63% 99% 12 24

Turbana 13.097 $ 3.521 10.478 2.619 80% 99% 12 24

Villanueva 17.205 $ 2.374 7.226 9.979 42% 99% 7 24

Total 512.292 138.871 385.190 127.102 75% 99% 11 24

Cumplimiento de Indicadores y Metas Alcantarillado (2010-2024)

Municipio Población Alcantarillado

Nueva población beneficiada con serv

saneamiento Cobertura

Actual Proyec. Actual Proyec.

Achí 3.774 $1.500 0 2.633 0% 70%

Arenal Del Sur 4.651 0 0 0 0% 0%

Arjona 52.911 0 15.873 0 30% 30%

Arroyohondo 6.077 $1.973 0 3.889 0% 64%

Barranco De Loba 5.624 0 2.250 0 40% 40%

Calamar 12.347 0 0 0 0% 0%

Cicuco 7.262 $1.400 0 2.291 0% 32%

Clemencia 9.838 $2.000 0 3.456 0% 35%

Córdoba 3.213 $1.200 0 2.041 0% 64%

El Guamo 4.285 $1.400 0 2.760 0% 64%

El Peñón 3.418 $1.500 0 2.633 0% 77%

Magangué 84.060 0 15.131 0 18% 18%

Mahates 9.322 $1.078 0 1.639 0% 18%

Maríalabaja 19.761 $1.500 0 2.304 0% 12%

Mompós 24.410 $1.395 11.717 2.840 48% 60%

Montecristo 9.466 $1.500 0 2.479 0% 26%

Norosí 1.641 0 0 0 0% 0%

Pinillos 2.560 $1.828 1.613 3.330 63% 100%

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Municipio Población Alcantarillado

Nueva población beneficiada con serv

saneamiento Cobertura

Actual Proyec. Actual Proyec.

Regidor 3.851 $1.300 0 2.563 0% 67%

Rio Viejo 8.049 0 4.105 0 51% 51%

San Cristóbal 5.333 $3.103 0 6.117 0% 34%

San Estanislao 11.509 0 0 0 0% 0%

San Jacinto 20.278 0 0 0 0% 0%

San Jacinto Del Cauca 3.302 0 0 0 0% 0%

San Juan Nepomuceno 25.405 $2.500 0 4.351 0% 17%

San Pablo 26.058 $1.590 15.374 2.507 59% 69%

Santa Catalina 4.554 $700 0 900 0% 20%

Santa Rosa Del Sur 18.911 $2.301 15.885 3.954 84% 100%

Simití 8.484 $2.200 0 3.859 0% 45%

Soplaviento 8.129 $677 0 868 0% 11%

Talaigua Nuevo 5.163 $1.686 671 2.847 13% 68%

Tiquisio 5.338 $1.000 0 1.495 0% 28%

Turbaco 63.006 $1.700 0 2.666 0% 4%

Turbana 13.097 0 5.108 0 39% 39%

Villanueva 17.205 0 0 0 0% 0%

Total 512.292 37.031 87.727 64.421 17% 28,21%

1.6.3. PLAN ANUAL ESTRATÉGICO Y DE INVERSIONES El Plan Anual Estratégico y de Inversiones es el instrumento base de la fase de ejecución del PDA, asegurando la pertinencia, control, seguimiento y transparencia en el análisis de las inversiones. Es una guía para definir las inversiones para la ejecución del PDA, de acuerdo con la priorización de proyectos llevada a cabo por los comités directivos. Este Plan recoge el cronograma y las acciones necesarias para la ejecución de los componentes del PDA en cada municipio, identificando las fuentes de recursos que se utilizarán para la financiación respectiva con base en lo estructurado en el Plan General Estratégico y de Inversiones y lo definido en el Convenio de Uso de Recursos suscrito con la Nación.

PAEI Año 2 del PDA - Metas por Proyecto Acueducto a 31 de diciembre de 2011

ID PROYECTO MUNICIPIO VALOR OBRAS

NUEVA POBLACION BENEFICIADA

COBERTURA (%) CONTINUIDAD (HORAS – DIA)

IRCA

ACTUAL PROYEC ACTUAL META ACTUAL META ACTUAL META

OBRAS DE ACUEDUCTO $ 33.085.888.667 75% 98% 11 21

1

Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba

CÓRDOBA $ 1.801.636.369 3.052 161 95% 99% 14 24 17,60% Menor 5%

2

Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Santa Rosa del Sur, Etapa No, 1

SANTA ROSA DEL SUR

$ 4.486.094.087 17.965 946 95% 99% 15 24 65,80% Menor 5%

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COBERTURA (%) CONTINUIDAD (HORAS – DIA)

IRCA

ACTUAL PROYEC ACTUAL META ACTUAL META ACTUAL META

3

Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Cicuco

CICUCO $ 3.589.653.383 7.117 145 98% 99% 8 24 41,60% Menor 5%

4

Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Arenal del Sur

ARENAL DEL SUR

$ 7.433.249.544 4.186 465 90% 99% 0 24 50,30% Menor 5%

5

Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Magangué

MAGANGUÉ $ 7.934.816.534 4.802 361 93% 99% 15 24 15,10% Menor 5%

6 Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de El Guamo

GUAMO $ 2.792.393.145 3.857 429 90% 99% 18 24 37,30% Menor 5%

7 Optimización del sistema de acueducto del Municipio de Simití

SIMITÍ $ 2.132.679.723 7.211 1.273 85% 99% 12 24 42,90% Menor 5%

8

Construcción, Ampliación de la Conducción en el tramo Gambote – Corralito, Optimización de la Línea de Conducción del Acueducto Municipal de San Juan Nepomuceno y Optimización del Sistema de acueducto del Municipio de San Pablo en el Departamento de Bolívar. Adición Contrato de MEGARED

SAN PABLO

$ 2.915.365.882

19.502 4.876 80% 99% 17 24 9,90% 9,90%

ARJONA 26.467 0 53% 53% 18 18 10,00% 10%

TURBACO 40.389 0 63% 63% 12 12 11,00% 11%

SAN JUAN NEPOMUCENO

19.968 0 80% 80% 6 12 38,20% 38,20%



COBERTURA (%)

ACTUAL PROYECTADA ACTUAL META

OBRAS DE ALCANTARILLADO $ 3.103.000.000 0 0% 34%

9

Optimización del sistema de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales de la cabecera de San Cristóbal- Etapa 1

SAN CRISTÓBAL $ 3.103.000.000 0 6.117 0% 34%

TOTAL PAEI (Mar 2011 – Dic 2011) $43.897.602.135

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2. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA La siguiente es una síntesis de la gestión administrativa y financiera adelantada por la empresa Aguas de Bolívar en las instancias nacionales del sector y en el seno del Comité Directivo para obtener la viabilidad y emprender la ejecución de sus proyectos. 2.1. PLAN GENERAL Y PLAN ANUAL ESTRATÉGICO Y DE INVERSIONES En el Comité Directivo No.14 del 18 de octubre fue necesario presentar nuevamente a consideración del Comité Directivo los documentos de PGEI y PAEI 2011, debido a las modificaciones que fueron planteadas con respecto a la versión aprobada en la pasada sesión del 16 de septiembre del mismo año (Acta No.13), en atención a las condiciones financieras que se podrían originar por la dificultad para utilizar los recursos de vigencias futuras, teniendo en cuenta el fallo del Consejo de Estado que anula las ordenanzas del departamento de Casanare y por el auto de suspensión temporal contra las ordenanzas 006 y 024 proferido por el Tribunal Administrativo de Bolívar, el cual a la fecha no ha sido notificado ni ejecutoriado. Así mismo, estas modificaciones fueron presentadas por nuestra entidad, por la necesidad de redistribuir los recursos disponibles en caja para la financiación de los proyectos priorizados y viabilizados ante la Ventanilla Única del Viceministerio de Agua y Saneamiento (VAS) del Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio (MVCT), presentando para ello la distribución de los recursos de caja, los certificados de disponibilidad de recursos expedidos por el FIA y los ajustes propuestos, según las fuentes, en los recursos de inversión en infraestructura para cada municipio, resaltando, que el valor total de las inversiones definidas en materia de infraestructura para cada uno de los municipios no fue cambiado; por el contrario, solo fue reasignada la fuente de financiación para la ejecución de cada uno de estos proyectos. 2.2. PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA

Aprobación de la contratación de los proyectos de optimización de acueductos en los municipios de Simití y El Guamo, y construcción del sistema de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales en San Cristóbal. (Comité Directivo No.10, 26 de enero de 2011).

Construcción, ampliación, optimización y/o rehabilitación de los sistemas de acueducto de Córdoba y Santa Rosa del Sur. (Viabilizados en la sesión No.67 del 13 de octubre de 2011 del comité técnico del VAS y aprobada su contratación en el Comité Directivo No.14, 18 de octubre de 2011). 2.3. PROYECTOS DE ASEGURAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS

Vinculación de operador especializado para la prestación del servicio de aseo en el Regional Mompós- Talaigua Nuevo- Cicuco (aprobado en Comité Directivo No.11, 22 de marzo de 2011).

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Estructuración para la vinculación de operadores especializados que presten los servicios de acueducto y alcantarillado en el regional de San Juan Nepomuceno-San Jacinto -El Guamo (incluye corregimiento San Cayetano) y Regional Clemencia–Santa Catalina (incluye corregimientos de Las Caras y Peñique, y Galerazamba, Pueblo Nuevo, Loma de Arena, Hobo y Colorado). (Aprobado en Comité Directivo No.11, 22 de marzo de 2011).

Lineamientos y alcances de la estructuración de esquema regional para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en: San Jacinto del Cauca, Achí, Pinillos, Tiquisio, Montecristo, Arenal del Sur y Maríalabaja (incluidos los corregimientos de Matuya y Suprema), Departamento de Bolívar (Comité Directivo No.14 del 18 de octubre).

En el Comité Directivo No.14 del 18 de octubre de 2011 se propuso y se aprobó el cambio de fuente de financiación (de SGP y Nación por Banco Mundial) para el proyecto de “Formulación de la regionalización de la prestación del servicio público de aseo en todos o algunos de sus componentes, en el marco de la gestión integral de residuos sólidos, incluyendo la disposición final, los diseños de cierre técnico de los cinco (5) botaderos a cielo abierto más representativos y su plan de manejo ambiental, en 32 municipios del departamento de Bolívar vinculados al PDA”. Los lineamientos, objeto y alcances del proyecto, aprobados en el Comité Directivo No.11, no fueron modificados). 2.4. PROYECTOS DE REHABILITACIÓN DE SISTEMAS DE ACUEDUCTOS AFECTADOS POR LA OLA INVERNAL 2010-2011. En el Comité Directivo No.14 del 18 de octubre fue revisada la priorización de los proyectos en mención, para lo cual se requirió un cambio en la destinación de los recursos aprobados en el marco del Convenio de Uso de Recursos No.13 suscrito el 28 de marzo de 2011, y que tenían relación con los proyectos que habían sido inicialmente priorizados en el Comité Directivo No.12 y radicados ante Colombia Humanitaria por parte del Gestor del PDA. La modificación propuesta fue motivada por el hecho que luego de la validación técnica realizada en campo y de los estudios de ingeniería para establecer la pertinencia de la financiación de los proyectos con estos recursos, se determinó que algunos de ellos no aplicaban, por lo que sólo fueron aprobados 12 proyectos de los 84 que estaban debidamente formalizados. Por lo anterior, y dada la urgencia en la ejecución de los recursos del Fondo Nacional de Calamidades (FNC) aprobados para el departamento de Bolívar, y la proximidad en el inicio de otra temporada invernal, se presentó para aprobación un nuevo listado de proyectos que se podían financiar con los recursos disponibles, y luego de ser ampliamente argumentada y justificada fue avalada esta propuesta por los miembros del Comité que integraron el quórum, quedando los nuevos proyectos priorizados debidamente aprobados para su posterior trámite.

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2.5. NUEVO PROGRAMA AGUA PARA LA PROSPERIDAD (PAPP) En el Comité Directivo No.15 del 19 de diciembre de 2011, el Viceministro de Agua y Saneamiento Básico, Iván Mustafá Durán, hizo la presentación del nuevo programa “Agua para la Prosperidad” para la atención de las necesidades del sector, previo diagnóstico y de las metas del sector de agua potable y saneamiento básico en el país, así como también del esquema institucional de los Planes Departamentales de Agua, su normatividad, fases y objetivos, diseñado e implementado desde el Gobierno Nacional en aras de alcanzar los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM) fijados por la Organización de las Naciones Unidas (ONU). En este punto se hizo especial énfasis en la importancia de la fase de planeación de los PDA, que incluyó la participación de todos los actores de este proceso, entre ellos, Nación, departamentos y municipios, y que luego de las concertaciones técnicas y financieras se logró tener hoy una política clara y estructurada para la ejecución de los proyectos de infraestructura de agua potable y saneamiento básico, y una directriz para la sostenibilidad de estas inversiones con la intervención institucional adecuada para una eficiente prestación de los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y/o aseo en las zonas urbanas y rurales. 2.6. VIGENCIAS FUTURAS EXCEPCIONALES Durante el año 2011 el tema de la presunta ilegalidad del uso de vigencias futuras como financiación de los planes de agua, advertido por los organismos nacionales de control, básicamente por considerar que en el fondo se trataban de operaciones de crédito público de las entidades territoriales, generó incertidumbre en el sector, no obstante el respaldo que en un principio le dieron a este mecanismo de financiación los ministerios de Ambiente (hoy Vivienda, Ciudad y Territorio) y Hacienda. Luego, un fallo del Consejo de Estado declaró la ilegalidad de las vigencias futuras excepcionales utilizadas para financiar el PDA del Departamento del Casanare, y finalmente, el Tribunal Administrativo de Bolívar declaró la suspensión temporal de las ordenanzas de la Asamblea de Bolívar que autorizaron al Gobernador el uso de las vigencias futuras para la ejecución del PDA, previa actualización del Estatuto Orgánico de Presupuesto, la elaboración del Marco Fiscal Plurianual de Mediano Plazo 2010-2019, y la aprobación del Consejo de Política Fiscal Departamental y Municipal. Todo ello derivó en la presentación, tramité y aprobación de la ley 1483 de diciembre de 2011 por medio de la cual se dictan normas orgánicas en materia de presupuesto, responsabilidad y transparencia fiscal para las entidades territoriales, estableciendo las condiciones para que las asambleas departamentales y los concejos municipales puedan autorizar el uso de vigencias futuras para financiar proyectos de agua potable y saneamiento básico, entre otros. No obstante, los proyectos en marcha del PDA Bolívar están todos financiados con recursos en caja que no son de vigencias futuras puesto que el Departamento de Bolívar no ha hecho uso de las mismas.

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2.7. MOVIMIENTOS FINANCIEROS Con relación a los aspectos financieros del PDA Bolívar, a continuación se exponen los movimientos más relevantes en esta materia, dando especial énfasis a los logros obtenidos para la consecución y distribución de los recursos que son necesarios para el cumplimiento y ejecución de las obligaciones contractuales de Aguas de Bolívar.

TRANSFERENCIAS DE LA NACIÓN. A la fecha diciembre 31 de 2011, del cupo indicativo asignado al departamento de Bolívar, la Nación ha efectuado la transferencia del 69,42% ($42.208.554.146). Los recursos de esta fuente, que se mantienen en el Patrimonio Autónomo, obtienen rendimientos financieros a partir de su colocación en Carteras Colectivas. Este valor incluye $5.999.345.153 que ingresaron a la cuenta del departamento de Bolívar como un aporte de la Nación para lograr la financiación de los proyectos incluidos en el PAEI del año 2011.

El aporte de los recursos del Departamento por concepto de TRANSFERENCIAS DEL SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES para Agua Potable y Saneamiento Básico (SGP, AP-SB) asciende a $31.926.220.497,oo y por concepto de Regalías Directas está en el orden de $4.500.000.000,oo; todo esto corresponde a los valores acumulados al corte diciembre 31 de 2011.

Por otro lado, son veintiocho (28) municipios los que han efectuado aportes de recursos al PA-FIA ya sea mediante la aprobación del GIRO DIRECTO (27 municipios) o a través del aporte de los recursos de inversión comprometidos en el año 2009 (1 municipio). Los Municipios con giro directo completaron la documentación exigida por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial (MAVDT), (por entonces, cartera encargada de la implementación de los Planes Departamentales de Agua), para el procedimiento de autorización del giro de los recursos comprometidos al PA-FIA y, solo uno (Regidor), el cual no cuenta con giro directo aprobado, cumplió con el compromiso de aportar los recursos para inversión correspondientes al año 2009.

Con respecto al tema del Giro Directo de los recursos de SGP AP-SB comprometidos por los Municipios vinculados al PDA Bolívar, se presenta una inconformidad generalizada por parte de los prestadores, debido a la demora en el proceso Ministerio–PA/FIA–Prestador, para la transferencia de los recursos destinados a atender los subsidios otorgados a los usuarios de menores ingresos de los servicios públicos domiciliarios de Acueducto, Alcantarillado y/o Aseo. Esta inconformidad se basa en el hecho que en los últimos cuatro (4) meses (septiembre, octubre, noviembre y diciembre), las transferencias a los prestadores se han efectuado en la última semana de cada uno de los periodos señalados, y ello ha representado el incumplimiento en algunos compromisos adquiridos para la eficiente prestación de los servicios de Agua y Saneamiento, además de arriesgar la sostenibilidad operativa y financiera de las empresas y/o prestadores existentes en los Municipios, toda vez que estos recursos de subsidios constituyen una importante franja en sus ingresos operacionales. Ante esta situación, el Gestor del PDA Bolívar promueve ante los representantes del Ministerio una gestión dirigida a agilizar y normalizar el procedimiento de transferencia de estos importantes recursos, con el fin de lograr que sea un proceso más eficiente que favorezca la prestación de los servicios públicos en cada Municipio del Departamento.

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Es importante resaltar, que durante el mes de Diciembre se presentó una particularidad que merece toda la atención, para promover ante el MVCT u otra autoridad competente, las explicaciones y documentos que soporten la variación de las cifras para cada uno de los Municipios vinculados al PDA, que son objeto de giro directo. Lo anterior obedece a que en este periodo se registró en el Estado de Cuenta de los Municipios en el Consorcio FIA, el giro de un monto de recursos de subsidios e inversión superior al establecido en el formato de autorización para los beneficiarios del giro de recursos de SGP, del sector Agua Potable y Saneamiento Básico, que eran las cifras que se habían girado en cada uno de los diez (10) meses anteriores.

En 2011 se solicitaron al Consorcio FIA, siete (7) nuevos CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD DE RECURSOS para la contratación y ejecución de los proyectos incluidos en el PAEI 2011, aprobados por el Comité Directivo del PDA Bolívar en las sesiones de fecha 11 de junio de 2009 (Acta No.5) y 18 de octubre de 2011 (Acta No.14) y para la estructuración del PDA (funcionamiento del Gestor). A 31 de diciembre de 2011, nuestra entidad ha solicitado entonces treinta y seis (36) CDR, de los cuales veinticuatro (24) han sido aprobados y emitidos, y doce (12) se anularon oficialmente. Los que se han otorgado hasta el momento tienen como fuente los recursos de la Nación (Audiencias Públicas) y del Departamento (SGP AP-SB y Regalías Directas); ninguno de ellos señala los rendimientos de las diferentes fuentes de recursos mencionados, recursos de inversión de los Municipios o recursos de financiación como respaldo para su emisión. A continuación se presenta la tabla con la relación de los CDR tramitados por el Gestor.

Certificados de Disponibilidad de Recursos (CDR) - 2011

Ítem Proyecto Número de CDR

Fecha Valor CDR Decisión

1

Formulación de la Regionalización de la Prestación del Servicio Público de Aseo en Todos o Algunos de sus Componentes, en el Marco de la Gestión Integral de Residuos Sólidos, Incluyendo la Disposición Final, los Diseños de Cierre Técnico de los Cinco (5) Botaderos a Cielo Abierto más Representativos y su Plan de Manejo Ambiental, de 32 Municipios del Departamento de Bolívar

CDR No.30

08/11/2011 1.935.755.510 Aprobado y emitido

2 Construcción, Ampliación, Optimización y Rehabilitación del Sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Santa Rosa del Sur, Etapa No. 1

CDR No.31


3 Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del Sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba

CDR No.32

17/11/2011 1.801.636.369 Anulado

4 Estructuración para la Vinculación de un Operador Especializado para la Prestación de los Servicios de Acueducto y Alcantarillado en el Municipio de María la Baja

CDR No.33

17/11/2011 300.113.125 Aprobado y emitido

5

Estructuración para la Implementación de un Esquema Regional para la Prestación de los servicios de acueducto y Alcantarillado para los Municipios de San Jacinto del Cauca, Achí, Pinillos, Tiquisio, Montecristo y Arenal del Sur, en el Departamento de Bolívar

CDR No.34

17/11/2011 720.000.000 Aprobado y emitido

6 Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del Sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba

CDR No.35


7 Estructuración del PDA CDR No.36


Informe mensual del FIA

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* El CDR No. 32, el cual tiene como fuente recursos del Sistema General de Participaciones del sector Agua Potable y Saneamiento Básico del Departamento de Bolívar fue anulado en razón a que la Carta de Viabilización del MAVDT adjunta en la documentación para la solicitud del CDR señalaba como fuente para la financiación del proyecto recursos de la Nación y por ello fue necesario tramitar la solicitud de un nuevo CDR para el proyecto (el numero 35).

Los PAGOS REALIZADOS POR EL CONSORCIO FIA a 31 de diciembre de 2011 ascienden a la suma de $29.499.378.437,61; estos desembolsos incluyen la cancelación de los anticipos de los proyectos contratados en el marco del PDA de Bolívar y lo relacionado con nuestro funcionamiento. El detalle de estos pagos según las fuentes de financiación se presentan en la siguiente tabla:

Pagos del Consorcio FIA para la ejecución del PDA Bolívar

FUENTE 2009 2010 2011 (Octubre 31) T O T A L

NACION (AUDIENCIAS PÚBLICAS) - 13.653.244.074,41 1.848.766.691,69 15.502.010.765,10

SGP AP-SB - 3.140.829.847,26 10.532.653.307,29 13.673.483.154,55

REGALÍAS DIRECTAS - - 323.884.518,00 323.884.518,00

T O T A L - 16.794.073.921,67 12.705.304.515,98 29.499.378.437,61

Fuente: Informe de gestión mensual del Consorcio FIA

Adicionalmente, dentro de los egresos, en la cuenta del Departamento se incluyen las comisiones fiduciarias pagadas, que para el caso de Bolívar, se deducen de los rendimientos de los recursos de regalías. El contenido del informe de gestión mensual del Consorcio Fiduciario señala que el comité directivo de la Fiducia ha autorizado el cobro de las comisiones fiduciarias hasta el mes de marzo de 2011, por lo que el monto del descuento por este concepto en el Estado de Cuenta del Departamento es de $20.532.768,oo. El valor de las comisiones fiduciarias causadas por pagar corresponden a nueve (9) pagos de $714.133 cada uno, que totalizan $6.427.197. .

Por otro lado en lo que respecta a los RECURSOS DE CAJA, la diferencia directa entre los aportes efectuados por la Nación y el departamento de Bolívar (por las diferentes fuentes) y el compromiso de recursos en el marco del PDA, proporciona el monto total y por fuente de los recursos disponibles para inversión; de la misma manera, la diferencia de los aportes de recursos y los pagos realizados de los recursos comprometidos a la fecha, nos entrega la cifra correspondiente a los recursos que permanecen en caja a 31 de diciembre de 2011. Los resultados para el departamento de Bolívar y sus municipios incluidos en el PDA, se presentan a continuación:

Recursos disponibles para compromisos del PDA en el Consorcio FIA RECURSOS DISPONIBLES PARA COMPROMISO DEL PDA EN EL CONSORCIO FIA – Corte a 31 de Diciembre de 2011

Fuente / Concepto RECURSOS

APORTADOS CDR's EMITIDOS NO ANULADOS

SALDO DISPONIBLE

(Aportes) – (Compromisos)

Rendimientos Carteras Colectivas

Nación – Audiencias Públicas 42.208.554.146,00 28.910.078.590,00 13.298.475.556,00 1.723.775.369,13

Departamento de Bolívar

- SGP AP-SB (Ene.-Nov. 2011) 31.926.220.497,00 27.358.198.764,00 4.568.021.733,00 1.059.317.052,06

- Regalías (Ene.-Dic. 2011) 4.500.000.000,00 3.438.199.460,00 1.061.800.540,00 164.397.237,30(*)

Saldo a 31 de Diciembre – 2011 78.634.774.643,00 59.706.476.814,00 18.928.297.829,00 2.947.489.658,49

Recursos disponibles para compromiso: (Aportes – Compromisos) + Rendimientos Carteras Colectivas (Solo Nación y SGP AP-SB Departamento)

$21.711.390.250,19

(*) Después de excluir la cancelación de los recursos de Comisiones Fiduciarias. Fuente: Informe mensual del Consorcio FIA

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Recursos disponibles en caja a diciembre 31 de 2011

RECURSOS DISPONIBLES EN CAJA DEL PDA BOLIVAR EN EL CONSORCIO FIA – Corte a 31 de Diciembre de 2011

CONCEPTO

NACIÓN DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR

T O T A L Audiencias Públicas

SGP AP-SB Regalías

Recursos Aportados 42.208.554.146,00 31.926.220.497,00 4.500.000.000,00 78.634.774.644,00

( - ) Pagos 15.502.151.933,35 13.673.483.154,55 323.884.518,00 29.499.378.437,65

2009 - - - 0,00

2010 13.653.244.074,41 3.140.829.847,26 - 16.794.073.921,67

2011 1.848.766.690,69 10.532.653.307,29 323.884.518,00 12.705.304.515,98

S U B - T O T A L 26.706.543.380,90 18.252.737.342,45 4.176.115.482,00 49.135.396.206,35

Rendimientos Carteras Colectivas 1.723.775.369,13 1.059.317.052,06 164.397.237,30(*) 2.947.489.658,49

RECURSOS DISPONIBLES EN CAJA 28.430.318.750,03 19.312.054.394,51 4.176.115.482,00 51.918.488.626,54

Distribución Porcentual 54,76% 37,20% 8,04% 100,00%

(*) A los Rendimientos de Carteras Colectivas se les deduce la cifra correspondiente a las Comisiones Fiduciarias

pagadas, a cargo del departamento.

Fuente: Informe mensual del Consorcio FIA

Finalmente es oportuno señalar, que durante el mes de noviembre de 2011 el proceso de aporte al PA-FIA de los recursos comprometidos por parte del Departamento de Bolívar (Recursos de SGP AP-SB y de Regalías Directas) se desarrolló de manera normal, de los cuales se resaltan los siguientes aspectos:

o Los aportes de los recursos de Regalías Directas del Departamento ($125.000.000, mes de noviembre) y del SGP AP-SB ($949.952.857, mes de diciembre) se efectuaron sin inconvenientes. o La transferencia de los recursos adicionales de la Nación por valor de $5.999.345.153, a la cuenta del Departamento de Bolívar en el PA FIA, para la financiación de proyectos incluidos en el PAEI 2011, se hizo efectiva en diciembre de 2011.

o Para cada uno de los Municipios vinculados al PDA Bolívar se evidencia una situación de retrasos en el giro de los recursos de SGP AP-SB por parte del Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio al Consorcio FIA, y la posterior transferencia a los prestadores de los servicios públicos en los municipios que han comprometido los recursos de subsidios. En el mes de octubre, el giro del Ministerio al Consorcio FIA se realizó el día 27 y después de tres (3) días hábiles se realizó la transferencia del Consorcio FIA a los prestadores. Esta situación causó inconformidad e incluso reclamos por parte de los representantes legales de las empresas prestadoras, toda vez que esto genera caos desde el punto de vista financiero y operativo en la actividad de prestación de los servicios públicos domiciliarios de Acueducto, Alcantarillado y/o Aseo en las entidades territoriales afectadas.

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2.8. ASEGURAMIENTO INSTITUCIONAL O APOYO A LOS PRESTADORES ACTUALES DE SERVICIOS PÚBLICOS

Versión final de los informes de la Fase I del proceso de fortalecimiento institucional a las empresas prestadoras de los servicios públicos de Acueducto, Alcantarillado y/o Aseo en los Municipios de Arroyohondo, San Cristóbal, Cicuco, Córdoba, Barranco de Loba, Santa Rosa del Sur, Simití, Tiquisio y San Pablo.

Versión final de los informes correspondientes a la Fase I y II de creación de las empresas en los municipios de: El Peñón, Regidor y Rio viejo.

Revisión de la información y documentación relacionada con el contrato del operador especializado Aquaseo S.A. E.S.P., del municipio de Magangué.

Diagnósticos integrales y evaluación de las obligaciones institucionales y legales de los municipios y entidades prestadoras incluidas en el programa de Fortalecimiento Institucional, entre ellos: Santa Rosa del Sur, Barranco de Loba, Arroyohondo, San Pablo, Simití, Córdoba, Tiquisio, Cicuco y San Cristóbal.

Diagnósticos integrales y evaluación de indicadores para la creación y estructuración de las empresas prestadoras de los municipios de El Peñón, Rio Viejo y Regidor.

2.8.1. ESTRATEGIA DE SOCIALIZACIÓN

Elaboración del Plan de Gestión Social en Obras y del Programa de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional (anexo 8).

Sensibilización de familias que habitan o trabajan en el sector, dándoles a conocer los aspectos más importantes del proyecto (anexo 9: Informe Plan de Gestión Social).

Visitas técnicas y/o reuniones de trabajo (anexo 9: Informe Plan de Gestión Social - anexo 10:

resumen de actividades de control social). 58 visitas en 29 municipios con funcionarios del área social de las alcaldías, la Personería Municipal, el contratista de obra, las empresas prestadoras de servicios y comunidad en general a fin de verificar:

– Base de datos de líderes comunitarios de los municipios. – Existencia de veedurías ciudadanas y comités de desarrollo y control social. – Trabajo social de Contratista – Estado de las obras – Diagnóstico Situacional de la comunidad – Cumplimiento del plan de gestión social propuesto por la empresa contratista

Socialización. Doce (12) jornadas de socialización sobre aspectos generales del PDA, implementación del mismo en el Departamento de Bolívar y proyectos para cada municipio: 5 adelantadas durante las visitas técnicas realizadas por la Gerencia Asesora y nueve (9) por Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. Estas jornadas fueron realizadas en los municipios de San Pablo, Simití, El Guamo, Arroyohondo, Arjona, Turbaco, San Juan, Santa Catalina y San Cristóbal.

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Capacitación. En ejecución del contrato No.025/2011 establecido con la Corporación CIDRE se han realizado 9 jornadas de capacitación, de 2 días cada una, en igual número de municipios, a fin de multiplicar el Programa Cultura del Agua, promovido por el MAVDT y otros temas relacionados con participación ciudadana, control social, educación ambiental y prestación de servicios públicos con asistencia de funcionarios municipales, educadores, estudiantes, líderes comunitarios y prestadores de servicios en los municipios adscritos al PDA Bolívar. Estas jornadas fueron realizadas en los municipios de San Pablo, Simití, El Guamo, Arroyohondo, Arjona, Turbaco, San Juan, Santa Catalina y San Cristóbal. Asimismo, se impartió asesoría para la conformación de veedurías ciudadanas y de los Clubes Defensores del Agua, promovidos por el MAVDT.

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3. ESTADOS FINANCIEROS

3.1 BALANCE GENERAL


Código ACTIVO 2.011 variacion2011-2010 2.010 variacion 2011-2010 2.009

CORRIENTE 568.607.296 33,92% 424.591.628 -18,88% 504.750.326

11 Efectivo (ver nota 3) 568.607.296 33,92% 424.591.628 -18,88% 504.750.326

12 Inversiones - -

13 Rentas por cobrar - -

14 Deudores - -

15 Inventarios - - ,

19 Otros Activos - -

NO CORRIENTE 121.117.431 128,88% 52.918.018 100,00% -

12 Inversiones -

14 Deudores -

16 Propiedades,Planta y Equipo( ver nota 4) 94.557.388 460,79% 16.861.355 100,00% -

17 Bienes de Beneficio y Uso Público -

19 Otros Activos (ver nota 5) 26.560.043 -26,34% 36.056.663 100,00% -

TOTAL ACTIVO 689.724.727 44,44% 477.509.646 -5,70% 504.750.326

83 DEUDORAS DE CONTROL (ver nota 15) 50.648.206.889

91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES -

93 ACREEDORAS DE CONTROL -

30

BALANCE GENERAL


Código PASIVO 2.011 variacion2011-2010 2.010 variacion 2011-2010 2.009

CORRIENTE 348.006.688 798,59% 38.728.080 76,56% 9.078.968

22 Deuda Publica 0 -

23 Obligaciones Financieras 0 -

24 Cuentas por Pagar (ver nota 6) 17.381.486 19,03% 14.602.379 46,45% 7.819.519

25 Obligaciones Laborales (ver nota 7) 23.797.226 -1,36% 24.125.701 94,78% 1.259.449

26 Bonos y Títulos Emitidos 0 -

27 Pasivos Estimados 0 - -

29 Otros Pasivos 306.827.976 100,00% - -

NO CORRIENTE 0 -

22 Deuda Pública 0 -

23 Obligaciones Financieras 0 -

24 Cuentas Por Pagar 0 -

25 Obligaciones Laborales 0 -

26 Bonos y Títulos Emitidos 0 -

27 Pasivos Estimados 0 - -

29 Otros Pasivos 0 -

TOTAL PASIVOS 348.006.688 798,59% 38.728.080 76,56% 9.078.968

3 PATRIMONIO 341.718.039 -22,12% 438.781.566 -12,97% 495.671.358

32 patrimonio institucional (ver nota 9) 341.718.039 -22,12% 438.781.566 -12,97% 495.671.358

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 689.724.727 44,44% 477.509.646 -5,70% 504.750.326

-

89 DEUDORAS POR CONTRA(ver nota 15) -50.648.206.889 0

99 ACREEDORAS POR CONTRA 0 0

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR FIRMA DEL REVISOR FISCAL

ALVARO VILORIA ROMERO EDUARDO POMBO ARRIETA HUMBERTO DEL RIO CABARCAS

T.P.N. 163854-T T.P. Nº 10094-T

31

AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P

3.2 ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Código Cuentas 2.011

variación 2011-2010 % 2010 variación 2010-2009 % 2009

INGRESOS OPERACIONALES 1.123.268.680 81,76% 618.000.000 60,05% 386.126.429

41 Ingresos fiscales 0

43 Venta de servicios 0

44 Transferencias (ver nota 10) 1.123.268.680 81,76% 618.000.000 60,05% 386.126.429

47 Operacionales Interinstitucionales 0 -

GASTOS OPERACIONALES 1.133.658.192 48,74% 681.111.033 1417,42% 44.886.079

51 De Administración(ver nota 11) 1.010.832.295 16,47% 678.825.238 1413,00% 44.866.079

52 De Operación 111.804.680

53 Provisiones, agotamiento, amortización (ver nota 12) 11.021.217 382,16% 2.285.795 100,00%

54 Transferencias 0

55 Gasto Público Social 0

57 Operaciones Interinstitucionales - giradas 0

EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONAL -10.389.512 -83,54% (63.111.033) -118,49% 341.260.350

OTROS INGRESOS 8.786.723 -1,44% 8.915.407 186,35% 3.113.495

48 Otros ingresos(ver nota 14) 8.786.723 -1,44% 8.915.407 186,35% 3.113.495

OTROS GASTOS 6.071.082 29,33% 4.694.166 568,22% 702.487

58 Otros Gastos(ver nota 13) 6.071.082 29,33% 4.694.166 568,22% 702.487

EXCEDENTE (DEFICIT) -7.673.871 -86,97% (58.889.792) -117,14% 343.671.358

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL FIRMA DEL CONTADOR NOMBRE DEL REVISOR FISCAL

NOMBRE: ALVARO VILORIA ROMERO EDUARDO POMBO ARRIETA NOMBRE: HUMBERTO DEL RIO CABARCAS

T.P.N 163854-T T.P No 10094-T

32

3.3 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

31 DE DICIEMBRE DE 2011

FLUJO DE EFCTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION

DETALLE 2011 Variacion 2011-2010 2010 Variacion 2010-

2009 2009

INGRESOS FISCALES 1.768.312.751 36.28% 1.297.554.149 236.04% 386.126.429

PAGOS LABORALES (573.990.605) 251.28% (163.400.432) 1.250.64% (12.098.020)

PAGOS PROVEEDORES (443.465.456) 9.33% (405.613.119) 2.025,85% (19.080.000)

PAGO GASTOS VARIOS (110.808.189) 13.49% (97.633.399) 1640.63% (5.609.091)

GASTOS FINANCIEROS (4.918.912) 12.78% (4.361.690) 520.89% (702.487)

PAGO COSTOS

PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE (37.975.720) -79.10% (181.667.000) 100%

PAGO POR GASTOS FINANCIEROS - EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 597.153.869 34.23% 444.878.509 27.61% 348.636.831

FLUJO DE EFCTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

VENTA DE INVERSION -

VENTA DE ACTIVOS -

OTROS ACTIVOS 1.388.569 -90.12% 14.055.575 100,00%

ANTICIPOS COMPRA DE ACTIVOS 13.466.000 100,00% 100,00%

COMPRA DE ACTIVOS 22.478.726 31.09% 17.147.150 100,00%

EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 37.333.295 19.65% 31.202.725 100,00%

FLUJO DE EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION

33

CAPITALIZACIÓN MEDIANTE EMISIÓN DE ACCIONES -

2.000.000 -98.68% 152.000.000

PRESTAMOS TERCEROS (AFA) -

-100,00% 1.000.000

INTERESES EN COLOCACIÓN DE EFECTIVO 8.786.722 1.45% 8.915.844 186.36% 3.113.495

VENTAS DE BONOS O TÍTULOS -

PAGOS OBLIGACIONES FINANCIERA -

PAGOS PARTICIPACIONES -

EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 8.786.722 -19.50% 10.915.844 -93.01% 156.113.495

EFECTIVOS GENERADOS EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 597.153.869 34.23% 444.878.509 27.61% 348.636.831

EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 37.333.295 19.65% 31.202.725 100,00%

- EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 8.786.722 -19.50% 10.915.844 -93.01% 156.113.495 TOTAL FLUJO DE EFECTIVO GENERADO POR LA EMPRESA 568.607.296 33.92% 424.591.628 -15.88% 504.750.326

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR

FIRMA DEL REVISOR FISCAL


T.P.N. 163854-T T.P. Nº 10094-T

34

3.4 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION PATRIMONIAL


variaciones 2011-2010 variaciones 2010-2009

Saldo Patrimonial Vigencia actual 341718039

438.781.566

(-) Saldo Patrimonial vigencia anteriores 438781566

495.671.358

Variación Patrimonial -97063527

(56.889.792)

CUENTAS QUE DISMINUYERON Saldo 30- XII - 2011 variaciones 2011-2010

Saldo 30-XII-2010 variaciones 2010-2009

Saldo 30-XII-2009

patrimonio institucional: -7.673.871 51.215.921 -58.889.792 (402.561.150) 343.671.358

Resultado del ejercicio(excedente) -7.673.871 51.215.921 -58.889.792 (402.561.150) 343.671.358

CUENTAS QUE AUMENTARON Saldo 30- XII - 2011 variaciones 2011-2010


Saldo 30-XII-2009

patrimonio institucional: 349.391.910 -148.279.448 497.671.358 345.671.358 152.000.000

excedente del ejercicio anteriores 195.391.910 -148.279.448 343.671.358 343.671.358 0

patrimonio institucional 154.000.000 0 154.000.000 2.000.000 152.000.000

Superávit por donación 0

0

CUENTAS QUE NO VARIARON Saldo 30- XII - 2011 variaciones 2011-2010


Saldo 30-XII-2009

Hacienda Pública: 0

0 -

Patrimonio Público Incorporado 0

0 -

Superávit por valorización 0

0 -

SUMA NETA DE LAS VARIACIONES 341.718.039 -97.063.527 438.781.566 (56.889.792) 495.671.358

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL FIRMA DEL CONTADOR FIRMA DEL REVISOR FISCAL


T.P.N 163854-T T.P.N 10094-T

35

3.5 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2011

No. 1 - Norma general de revelaciones

La sociedad AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P NIT: 900263608-0 domiciliada en la ciudad de Cartagena Colombia ubicada en el barrio manga cra 20ª No 24ª-08, constituida mediante escritura pública No 2,895 del 29 de diciembre de 2008, otorgada en la notaria 6ª. De Cartagena, inscrita en esta cámara de comercio el 30 de enero de 2009 bajo el número 60,363 del libro IX del registro mercantil, se constituyó una sociedad comercial del tipo de las anónimas denominada y su vigencia es de duración indefinida cuyo objeto social es: la sociedad se propone desarrollar como objeto social principal la prestación de los servicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado, aseo y sus actividades complementarias, en el departamento de Bolívar, para lo cual podrá desarrollar las actividades y/o funciones que a continuación se enuncie: 1.prestar los servicios públicos de acueducto, alcantarillado, aseo y su actividades complementarias en el departamento de Bolívar , y en las demás zonas o regiones, del territorio nacional, y en el exterior. 2. prestar directamente los, servicios públicos de su objeto, actuar como operadora de los mismo, asociarse con tal propósito o. entregar la operación a un tercero; 3. Gestionar y recibir recursos del orden municipal, departamental, nacional e internacional, así como instituciones de carácter, público, privado, o mixto dirigidos al fortalecimiento del sector de agua potable y saneamiento, básico, que sirvan para la ejecución de proyectos de infraestructura en acueducto y o agua potable, alcantarillado, aseo y sus actividades complementarias, así como la coordinación del plan departamental de agua potable y saneamiento básico de Bolívar. 4. Promover y desarrollar programas y proyectos de uso racional del agua y de protección de las fuentes de abastecimientos; 5. Adelantar directamente o contratar la construcción , la administración , la operación , el mantenimiento y la reparación de todo tipo de infraestructura para , ,la prestación de servicios públicos de agua potable y saneamiento básico , así como realizar las labores propias de la distribución y la comercialización , 6.prestar asesoría a los entes territoriales nacionales o en el exterior para la implementación del esquema de prestación de servicios que resulten de los diagnósticos que se contraten para tal fin, para lo cual podrá promover la creación de empresas de servicios públicos y/o la contratación.

NOTA No. 2 Principales políticas y prácticas contables

Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de los estados contables, en AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P estamos aplicando el Régimen de Contabilidad Pública según Resolución 354 del 5 de septiembre de 2007 y se adopta el manual de procedimientos del régimen de contabilidad pública resolución 356 del 5 de septiembre de 2007, expedida por la Contaduría General de la Nación. Así mismo las normas y procedimientos establecidos en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soportes. Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se aplicó la base de causación.

36

La información Financiera Contable Pública y notas generales de AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P, se presentan a la Contaduría General de la Nación, a través del Sistema Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública – CHIP.

Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se aplicó la base de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja en los ingresos y el compromiso en los gastos.

Unidad Monetaria De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compañía para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano.

Obligaciones laborales Este pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que la empresa tiene por concepto de prestaciones legales.

No se presentaron inversiones, se adquirieron activos representado en equipo de cómputo y otros principalmente, no hay cuentas por cobrar a terceros, solo tenemos una cuenta por cobrar y es el valor de la acciones por cobrar que reposan en la cuenta 32040301 aportes municipios.

Reconocimiento de Ingresos y Gastos Los ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causación.

NOTA No. 3 Disponible

Asciende a $ 568.607.296 y está conformado por:

Los saldos que reflejan el valor en libros del rubro de caja y banco a 31 de Diciembre de 2011 estos corresponden a ingresos por concepto de: recursos para gastos de inversión, recursos para estructuración del PDA funcionamiento del gestor AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P. en el siguiente cuadro se detalla cómo está compuesto este rubro:

DISPONIBLES Nota No 3 parciales 2011

Caja

Bancos BBVA

568.607.296

Cuenta 253-288963 183.927.808 Cuenta 253-341291 126.991.277

Cuenta 253-341317 90.730.667

Cuenta 253-341325 83.870.617

Cuenta 253-341333 83.086.927

Total disponible

568.607.296

NOTA No. 4 - Activos Fijos

37

Asciende a $ 94.557.387,63 y está conformado por:

Durante la vigencia fiscal del año 2011 la empresa posee activos fijos para el funcionamiento y operación de esta misma, representado en equipos de cómputos y equipo de comunicación.

Activos Fijos Parcial 2011

Propiedad planta y equipo 94.557.387,63

Equipo de computación 25.995.422

Muebles y Enseres 55.665.950

Otros equipos de comunicación y computación 21.553.930,63

Depreciación acumulada -8.657.915

Total Activos Fijos 94.557.387,63

NOTA No.5 Otros Activos

Esta cuanta asciende al monto de $ 26.560.043,60 La cuenta de otros activos está conformada por anticipos, compra de licencia y software financiero, que posee AGUAS DE BOLIVA S.A E.S.P al cierre financiero de la vigencia fiscal 2011

NOTA No. 5 Parcial 2011

Otros Activos

26.560.043,60

Bienes y servicios pagados por anticipada 13.466.000,00 intangible software y licencias 17.743.140,60 Amortización acumulada -4.649.097 Total Otros Activos 26.560.043,60

NOTA No. 6 Cuentas por Pagar

Las cuentas por pagar a 31 de Diciembre de 2011 ascienden al monto de $17.381.486,39 discriminados de la siguiente manera:

NOTA No. 6 Parciales 2011

Cuentas por Pagar

17.381.486,39

Honorarios 0 Retención en la fuente por pagar 2.290.913,39 servicios públicos 0

Retención aporte de Nomina 14.090.573

Acreedores varios 1.000.000 Total Cuentas por Pagar

17.381.486,39

NOTA No. 7 Obligaciones Laborables y Pasivos Estimados

38

El valor de las provisiones y obligaciones laborales y pasivos estimados a 31 de Diciembre 2011 pendientes por pagar fue el valor de $ 23.797.226

NOTA No 7 Parciales 2011

Obligaciones Laborales y Pasivos Estimados

23.797.226

prima de navidad 0

Cesantía 11.458.922 Prima de servicios 0 Prima de vacaciones 4.055.625

vacaciones 6.355.314 Bonificación de recreación 540.750

intereses de cesantías 1.386.615

Total Obligaciones Laborales

23.797.226

NOTA No. 8 Otros Pasivos Los pasivos que se poseen son por conceptos de ingresos recibidos por anticipado del Plan Social y de la Estructuración del PDA funcionamiento del gestor esto a corte de 31 de Diciembre de 2011

NOTA No. 8 Parciales 2011

Otros Pasivos

306.827.976

Estructuración del PDA Bolívar 0 Plan Social del PDA 217.438.320 Diagnóstico Ambiental de alternativa 89.389.656

Total

306.827.976

NOTA No. 9 Patrimonio y Composición Accionaria La sociedad AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P NIT: 900263608-0 domiciliada en la ciudad de Cartagena Colombia ubicada en el barrio manga cra 20ª No 24ª-08, constituida mediante escritura pública No 2,895 del 29 de diciembre de 2008, otorgada en la notaria 6ª. De Cartagena, inscrita en esta cámara de comercio el 30 de enero de 2009 bajo el número 60,363 del libro IX del registro mercantil, se constituyó una sociedad comercial del tipo de las anónimas denominada, cuyo patrimonio institucional está compuesto de la siguiente manera: La composición accionaria de la empresa a 31 de Diciembre de 2011 está compuesta por los siguientes municipios que se nombra a continuación con su porcentaje accionario:

Municipio porcentaje acciones

Departamento de Bolívar 53.12% 51

Mahates 1.04% 1

39

El Guamo 1.04% 1

San Juan Nepo 1.04% 1

Rio Viejo 1.04% 1

San Estanislao 1.04% 1

Santa Catalina 1.04% 1

Regidor 1.04% 1

Santa Rosa Sur 1.04% 1

Tiquisio 1.04% 1

Barranco de Loba 1.04% 1

Córdoba 1.04% 1

Altos del Rosario 1.04% 1

Calamar 1.04% 1

SimitI 1.04% 1

Clemencia 1.04% 1

Arenal 1.04% 1

San Cristóbal 1.04% 1

San Jacinto del Cauca 1.04% 1

Arjona 1.04% 1

Villanueva 1.04% 1

Achí 1.04% 1

Turbana 1.04% 1

Turbaco 1.04% 1

Arroyo hondo 1.04% 1

Cicuco 1.04% 1

Magangué 1.04% 1

Maríalabaja 1.04% 1

Mompós 1.04% 1

Norosí 1.04% 1

San Martin de Loba 1.04% 1

Soplaviento 1.04% 1

Monte Cristo 1.04% 1

Por suscribir 13.54% 13

Total acciones 100% 96

NOTA No. 10 Patrimonio

En el patrimonio de la empresa al cierre de la vigencia fiscal 2011 lo más destacable es la

40

disminución del déficit financiero dela vigencia 2011 con respecto al año anterior como se detalla a continuación:

Sociedad por Acciones Parcial 2011

Capital Suscrito y Pagado

154.000.000

Capital autorizado

192.000.000

Capital por Suscribir

28.000.000

Excedentes de años anteriores 284.781.565

Resultado del ejercicio (2011/12/31) -7.673.871

NOTA No. 11 Ingresos Los ingresos obtenidos por AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P durante la vigencia 2011 provinieron principalmente para la estructuración del PDA para la vigencia fiscal 2011 y recursos que le accionaron al plan social del PDA como se detalla a continuación:

NOTA No. 11 Ingresos

Parciales 2011

Ingresos por Transferencia

1.123.268.680

para proyectos de inversión para estructuración PDA funcionamiento gestor 990.432.000 Plan social 132.836.680

Total Ingresos

1.123.268.680

NOTA No. 12 Gastos Operacionales de administración Los gastos en que incurrió AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P hasta el 31 de Diciembre de 2011 en

la implementación del plan departamental de agua se relaciona a continuación:


Gastos de Personal sueldos y salarios

739.357.116

Nomina PDA 384.556.533 Honorarios profesionales 258.606.399 Aux, transporte nomina PDA 661.440 Cesantías nomina PDA 32.015.237 Intereses de cesantías nomina PDA 3.578.725 Prima de servicios 26.080.238 Prima de navidad 8.108.006 Vacaciones 16.543.163 Bonificación 540.750

Prima de vacaciones 4.055.625

41

Capacitación, bienestar social 4.611.000

contribuciones efectivas

103.599.529

Caja de compensación familiar 15.382.261 Riesgos profesionales 9.383.179 Cotización a entidades régimen prima media 32.687.305 Cotización a entidades de ahorro individual 46.146.784 aporte sobre la nomina

19.227.827

Aporte ICBF 11.536.696 Aporte Sena 7.691.131 gastos generales

148.647.822

Materiales y suministros 29.726.348 Servicios públicos 15.618.165 Mantenimiento 2.700.820 Arrendamiento 33.000.000 Viáticos y gastos de viajes 33.205.016 Impresos y publicaciones 12.040.086 Seguros generales 621.694 Relaciones publicas 2.604.000

Otros gastos 19.131.692

total gastos administración

1.010.832.294

NOTA No. 13 Gastos operacionales Los gastos operaciones que se presentan a continuación de AGUAS DE BOLÍVAR S.A E.S.P, son por la ejecución del plan social del PDA:


Gastos operacionales

Sueldos y salario 111.804.679,84

honorarios 111.804.679,84

Total Gastos operacionales 111.804.679,84

NOTA No. 14 Provisiones y Depreciaciones Provisiones y depreciaciones a 31 de Octubre de 2011


42

Provisiones y Depreciaciones

Depreciación de equipo 8.372.120

Equipo de propiedad planta y equipo 8.372.120

Amortización intangible 2.649.097

Amortización de licencias software 2.649.097

Total provisiones y Depreciaciones 11.021.217

NOTA No. 15 Gastos Financieros Los gastos financieros en que incurrió AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P se los enunciamos a continuación


Otros Gastos

6.071.082

Otros Gastos Financieros 4.918.912 Otros gastos extraordinario 1.152.170

Total Otros Gastos

6.071.082

NOTA No. 16 OTROS INGRESOS Los otros ingresos financieros que recibió AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P durante la vigencia fiscal 2011 se los enunciamos a continuación:

Nota No 16 parcial 2011

otros ingresos

8.786.722,93

otros ingresos financieros 8.786.981,00 Ajuste al peso -258.08

NOTA No. 17 Cuentas de Orden Las cuentas de orden de aguas de AGUAS DE BOLIVAR S.A E.S.P están representada en los recursos que ingresan al consorcio FIA por concepto del PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUAS DE BOLÍVAR estos recursos provienen de las fuentes de REGALIA, SGP de agua potable y saneamiento básico y recursos NACION, en el siguiente cuadro se muestran los saldos a diciembre 31 el año 2011: NOTA No. 17 Parcial 2011

Cuenta de Orden Deudora 47.685.762.555

Recursos SGP 16.070.192.310

Recursos Nación 27.439.454.763

Recursos regalías 4.176.115.482

Rendimientos financieros 2.962.444.334

Rendimientos SGP 1.053.739.360

Rendimientos Nación 1.723.775.369

43

Rendimientos financieros regalía 184.929.605

TOTAL 50.648.206.889


GERENTE GENERAL CONTADOR REVISOR FISCAL

T.P.163854-T T.P.10094

4. ASPECTOS FIDUCIARIOS

4.1 DATOS GENERALES DEL FIDEICOMISO

FIDEICOMISO: PATRIMONIO AUTÓNOMO FIA

44

TIPO DE CONTRATO: FIDUCIA MERCANTIL FIDEICOMITENTES: FIDEICOMITENTES DIRECTOS

FIDEICOMITENTES INDIRECTOS ADMINISTRADOR: CONSORCIO FIA - CONFORMADO POR

FIDUCIARIA BANCOLOMBIA 35,58%

FIDUCIARIA BOGOTÁ 34,21%

BBVA FIDUCIARIA 30,21%

4.2 BENEFICIARIOS DEL FIDEICOMISO Son beneficiarios del Fideicomiso, en los términos y bajo las condiciones establecidas en el contrato: (1) Los Departamentos en su condición de Fideicomitentes Directos que suscriban, celebren o se vinculen posteriormente al contrato, (2) Los municipios y/o Distritos en su condición de Fideicomitentes Indirectos que se vinculen posteriormente al contrato a través del Convenio de Cooperación y Apoyo Financiero, (3) Las Corporaciones Autónomas que a través del Convenio de Cooperación y Apoyo Financiero hayan transferido recursos para la ejecución de los PDA, (4) La Nación en los aportes o cofinanciaciones que haya otorgado para la ejecución de cada uno de los PDA. FECHA DE INICIO : Diciembre 12 de 2008 FECHA DE VENCIMIENTO : Diciembre 11 de 2028 4.3 OBJETO DEL CONTRATO El Consorcio FIA mediante el contrato de Fiducia Mercantil Irrevocable de Recaudo, Administración, Garantía y Pagos para el manejo de los Recursos de los Planes Departamentales de Agua debe realizar las siguientes actividades para dar cumplimiento al objeto contractual:

Recibir las transferencias por parte de los Fideicomitentes de los recursos destinados a la financiación y ejecución de los PDA, para que el Consorcio Fiduciario a través del Patrimonio Autónomo FIA reciba el cien por ciento (100%) de los recursos correspondientes a los bienes fideicomitidos, los administre, invierta y destine a los pagos, en las condiciones y en el orden de prelación establecidos en el contrato.

Recibir los demás recursos provenientes de otras entidades que sean destinados a la financiación y ejecución del PDA.

Recibir los recursos provenientes de los créditos al Patrimonio Autónomo FIA, con el fin de que el Consorcio Fiduciario los administre, invierta y destine a los pagos, en las condiciones y en el orden de prelación establecidos en el contrato.

Servir de garantía y fuente de pago de los créditos al Patrimonio Autónomo FIA, en las condiciones previstas en cada uno de los contratos que suscriba para el efecto el representante del Consorcio Fiduciario con los prestamistas.

Velar porque cada uno de los Fideicomitentes, las CAR, la Nación y los demás aportantes a los PDA otorguen las instrucciones irrevocables necesarias para la transferencia de los recursos que han aportado al fideicomiso para la financiación y ejecución de cada uno de los PDA y no destine los recursos del Patrimonio Autónomo FIA a fines distintos de los establecidos en los Convenios de Cooperación y Apoyo Financiero y en el contrato.

45

Velar porque cada uno de los Fideicomitentes, no destinen los recursos del Patrimonio Autónomo FIA a fines distintos de los establecidos en los Convenios de Cooperación y Apoyo Financiero y en el contrato, para lo cual el Consorcio Fiduciario verificará que las órdenes de pago estén debidamente aprobadas por el Interventor de cada PDA.

Efectuar, sin que medie instrucciones del Comité del Patrimonio Autónomo el pago del servicio de la deuda de los créditos al Patrimonio Autónomo FIA.

Realizar los pagos establecidos en el contrato, atendiendo la prelación de pagos establecida y una vez se cumplan los requisitos.

Una vez se establezca el marco normativo de administración y/o custodia y/o negociación de los certificados de reducción de emisiones (Certified Emission Reductions) – CERs, que se emitan en desarrollo de los PDA, el Patrimonio Autónomo FIA administrará, custodiará y negociará los Certificados de Reducción de Emisiones (Certified Emission Reductions) – CERs, correspondiéndole al Comité del Patrimonio Autónomo determinar el procedimiento pertinente.

Administrar a través del Patrimonio Autónomo FIA, los recursos que los Fideicomitentes indirectos destinen al pago de los subsidios. Se deja claro que el Patrimonio Autónomo FIA no será responsable por la disponibilidad de estos recursos, teniendo en cuenta que estos no forman parte de los recursos destinados a financiar los PDA y por lo tanto no le aplica el esquema de financiación ni la operatividad de los PDA y solo le aplica el del recaudo, inversión y el giro de los mismos. Para el cumplimento de este objeto el Consorcio Fiduciario no tomará en ningún momento recursos de los créditos al Patrimonio Autónomo FIA ni de los otros recursos señalados en el contrato que financian los PDA y los pagos se harán únicamente con los recursos existentes en el fondo para manejo de subsidios .

4.4 SITUACIÓN DEL DEPARTAMENTO – ESTADO DE CUENTA EN EL PA FIA. 4.4.1 INGRESOS 4.4.1.1 Recursos Recibidos por Fuente. El total de los recursos aportados en la cuenta del departamento de Bolívar en el Patrimonio Autónomo FIA a fecha Diciembre 31 de 2011 es $ 78.634.774.643,00; distribuidos en $42.208.554.146,00 (53,68%) como aportes de la Nación, $31.926.220.497,00 (40,60%) como aportes del departamento provenientes del Sistema General de Participaciones del Sector Agua Potable y Saneamiento Básico y $4.500.000.000,00 (5,72%) aportados por el mismo departamento, pero provenientes de recursos de Regalías. Los recursos recibidos a Diciembre 31 de 2009 totalizaron $31.491.187.324,00; representados en Aportes de la Nación-Audiencias Públicas- ($22.488.228.993 -71,41%-); recursos del departamento, SGP AP-SB ($7.502.958.331 – 23,83%) y Regalías ($1.500.000.000 – 4,76%). En el año 2010, cuando los recursos aportados totalizaron $14.579.354.833,00; no se registraron aportes de la Nación; los ingresos en la cuenta del departamento estuvieron representados en aportes de recursos de SGP AP-SB ($13.079.354.833,00 – 89,71%) y de Regalías ($1.500.000.000,00 – 10,29%). En estos dos años, los recursos comprometidos de Regalías fueron aportados en un solo desembolso anual realizados en fechas noviembre 9 de 2009 y julio 29 de 2010.

46

Para el año 2011, los recursos de regalías del departamento comprometidos con el PDA de Bolívar iniciaron a girarse mensualmente; es así como en los cuatro trimestres de 2011, los recursos de esta fuente aportados correspondieron en cada trimestre a $375.000.000,00. Durante el primer trimestre del año se registraron aportes por valor de $16.890.311.621,57; representados en aportes de la Nación ($13.720.980.000,00), y se dio cumplimiento al compromiso de transferir:

- Los recursos de SGP AP-SB del departamento ($2.794.331.621,57) correspondiente a la última doceava de 2010 y las dos primeras de las once doceavas de 2011, asignadas mediante Documentos Conpes 136 y 137.

- Los recursos de regalías de los tres primeros meses del año por un total de $375.000.000,00 (tres aportes de $125.000.000,00 cada uno).

En el segundo y tercer trimestre de 2011, se registraron aportes iguales por valor de $3.224.858.571,00; representados en aportes del departamento con recursos de SGP AP-SB ($2.849.858.571,00; las doceavas correspondientes al segundo trimestre –los meses de Marzo, Abril y Mayo- y al tercer trimestre –los meses de Junio, Julio y Agosto-) y de Regalías ($375.000.000,00; correspondientes al segundo trimestre -los meses de Abril, Mayo y Junio- y tercer trimestre –los meses de Julio, Agosto y Septiembre). En el último trimestre, se hizo efectivo un aporte de la Nación por valor de $5.999.345.153,00, y los aportes de recursos del departamento correspondientes al Sistema General de Participaciones del sector Agua Potable y Saneamiento Básico –los meses de septiembre, octubre y noviembre- que totalizaron $2.849.858.571,00 y los aportes de recursos de regalías –meses de octubre, noviembre y diciembre- que totalizaron $375.000.000,00. El resumen de los recursos registrados en el Estado de Cuenta del departamento en el PA FIA destinados para el Plan Departamental de Agua de Bolívar, es el siguiente:

PATRIMONIO AUTÓNOMO FIA - DETALLE DE RECURSOS RECIBIDOS POR FUENTE DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR

RECAUDOS AUDIENCIAS PÚBLICAS SGP AP-SB REGALÍAS TOTAL

Año 2009 22.488.228.993,00 7.502.958.330,00 1.500.000.000,00 31.491.187.324,00

Año 2010 0 13.079.354.833,00 1.500.000.000,00 14.579.354.836,00

Trimestre 1 - 2011 13.720.980.000,00 2.794.331.621,00 375.000.000,00 16.890.311.621,00

Trimestre 2 - 2011 0 2.849.858.571,00 375.000.000,00 3.224.858.571,00

Trimestre 3 - 2011 0 2.849.858.571,00 375.000.000,00 3.224.858.571,00

Trimestre 4 - 2011 5.999.345.153,00 2.849.858.571,00 375.000.000,00 9.224.203.724,00

A Diciembre 31 de 2011 42.208.554.146,00 31.926.220.497,00 4.500.000.000,00 78.634.774.643,00

4.4.1.2 Rendimientos Carteras Colectivas

TASAS DE RENTABILIDAD DE LAS CARTERAS COLECTIVAS A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

PLAZO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 180 DÍAS

FIDUCIARIA BANCOLOMBIA 3,84% 3,79% 3,83% 3,85%

FIDUCIARIA BOGOTÁ 4,44% 4,27% 4,16% 3,92%

BBVA FIDUCIARIA 4,18% 3,32% 3,43% 3,58%

47

Los recursos invertidos en las carteras colectivas de las Fiduciarias Consorciadas generaron rendimientos que acumularon a diciembre 31 de 2011, un total de $2.968.022.426,49. El detalle de los rendimientos obtenidos por fuente y periodo trimestral en cada año es el siguiente:

Año Período Nación

(Audiencias Públicas) Regalías

(Dpto. Bolívar) SGP AP-SB

(Dpto. Bolívar) T O T A L

2009

Trimestre 1 0 0 0 0

Trimestre 2 158.204.239,78 0 3.831.546,36 162.035.786,14

Trimestre 3 255.654.495,37 0 47.607.618,49 303.262.113,86

Trimestre 4 240.023.061,73 8.092.485,56 66.748.187,46 314.863.734,75

2010

Trimestre 1 120.899.300,42 9.743.696,79 50.271.452,24 180.914.449,45

Trimestre 2 93.859.140,92 11.029.056,62 73.267.258,96 178.155.456,50

Trimestre 3 92.530.004,25 16.502.262,88 82.370.672,67 191.402.939,80

Trimestre 4 58.950.481,54 16.963.900,51 87.826.827,58 163.741.209,63

2011

Trimestre 1 64.972.760,62 17.988.986,50 101.689.986,56 184.651.733,68

Trimestre 2 186.960.841,53 26.785.877,95 161.083.188,69 374.829.908,17

Trimestre 3 216.137.613,59 35.663.083,00 196.453.590,32 448.254.286,91

Trimestre 4 235.583.429,38 42.160.655,49 188.166.722,73 465.910.807,60

T O T A L 1.723.775.369,13 184.930.005,30 1.059.317.052,06 2.968.022.426,49

( % ) 58,08 6,23 35,69 100,00

4.4.2 EGRESOS 4.4.2.1 Comisiones Fiduciarias De acuerdo a lo establecido en la Cláusula Vigésima Tercera del Contrato de Fiducia Mercantil, el Consorcio Fiduciario recibe como remuneración por su gestión una comisión fiduciaria. Los valores

0

158,20

255,65 240,02

120,90 93,86 92,53

58,95 64,97

186,96

216,14 235,58

0 8,09 9,74 11,03 16,50 16,96 17,99

26,79 35,66

42,16

3,83

47,61

66,75 50,27

73,27 82,37

87,83 101,69

161,08

196,45 188,17

0

50

100

150

200

250

300

Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4

2009 2010 2011

Mill

on

es

Nación (Aud. Públicas) Regalías (Dpto. Bolívar) SGP AP-SB (Dpto. Bolívar)

PONDERADO 4,15% 3,79% 3,81% 3,78%

48

correspondientes a este egreso en la cuenta del departamento de Bolívar en el Consorcio Fiduciario, se reseña a continuación:

COMISIONES FIDUCIARIAS

FECHA DE PAGO CONCEPTO VALOR

30/06/2009 Enero a Abril 2009 $ 4.221.102,00

18/08/2009 Mayo a Julio 2009 2.423.676,00

23/10/2009 Agosto 2009 736.148,00

29/12/2009 Septiembre a Noviembre 2009 2.106.906,00

T O T A L A Ñ O 2 0 0 9 $ 9.487.832,00

31/03/2010 Diciembre a Enero 2010 1.349.200,00

17/06/2010 Febrero a Marzo 2010 1.314.752,00

14/07/2010 Abril de2010 714.248,00

19/08/2010 Mayo de 2010 687.814,00

01/09/2010 Junio de 2010 686.667,00

09/12/2010 Julio a Septiembre de 2010 2.089.855,00

T O T A L A Ñ O 2 0 1 0 $ 6.842.536,00

25/02/2011 Octubre a Diciembre de 2010 2.060.001,00

11/04/2011 Enero a Febrero de 2011 1.428.266,00

12/07/2011 Marzo de 2011 714.133,00

A Ñ O 2 0 1 1 $ 4.202.400,00

T O T A L $20.532.768,00

Los valores correspondientes a las comisiones fiduciarias se descuentan del valor de los rendimientos de recursos de regalías obtenidos. El registro de las comisiones fiduciarias causadas en lo corrido del año, que se relacionan en el contenido del Informe de Gestión, reseña las Comisiones Fiduciarias causadas y pagadas hasta el mes de Diciembre de 2011 y el valor de las comisiones por pagar.

CONCEPTO - COMISIONES FIDUCIARIAS VALORES

Total Causado a Junio de 2011 $ 22.675.168,00

Julio de 2011 714.133,00

Agosto de 2011 714.133,00

Septiembre de 2011 714.133,00

Octubre de 2011 714.133,00

Noviembre de 2011 714.133,00

Diciembre de 2011 714.133,00

VALORES DESCONTADOS 20.532.768,00

COMISIONES POR PAGAR 6.427.198,00

4.4.2.2 Pagos PDA (Pagos Realizados por el Consorcio FIA) Los recursos que recibe el departamento para la implementación del Plan Departamental de Agua de Bolívar son utilizados para la financiación de proyectos de inversión incluidos en los Planes General y Anual Estratégico de Inversiones, aprobados en Comité Directivo y orientados a contribuir al cumplimiento de los objetivos y metas de la iniciativa gubernamental.

49

Los pagos realizados por el Consorcio Fiduciario a diciembre 31 de 2011 ascienden a $29.499.378.437,61, ellos incluyen los anticipos y la cancelación de las facturas correspondientes a los contratos y sus adiciones (Consocio Gerencia PDA Bolívar y los proyectos de obra de los municipios de San Juan Nepomuceno, San Pablo, Gambote-Corralito, Arjona-Turbaco, Arroyohondo, El Guamo, Simití y San Cristóbal) con sus respectivos impuestos, además de la transferencia de los recursos para el funcionamiento del Gestor del PDA en el departamento de Bolívar, las adiciones presupuestales y los ajustes por la utilización de recursos de SGP AP-SB, la Estrategia de Socialización del PDA y el Plan de Medios y Comunicaciones. La relación de los mencionados pagos en el orden de los Certificados de Disponibilidad de Recursos (CDR’s) que hasta el momento han sido expedidos, es la siguiente:

A. Certificados de Disponibilidad de Recursos (CDR’s) Aprobados. 1. Proyecto Arjona (Gambote-Corralito), San Juan Nepomuceno y San Pablo – MEGARED

CDR Fecha Tipo de Gasto Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado por el

MAVDT Valor Proyecto

002 05/11/2009 Infraestructura en Agua y Saneamiento

Construcción y Ampliación de la Conducción en el Tramo Gambote - Corralito (Arjona)

5100-E2-128477 5.543.240.222,00


Optimización de la Línea de Conducción del Acueducto del municipio de San Juan Nepomuceno

5100-E2-58580 8.350.000.000,00


Optimización del Sistema de Acueducto del municipio de San Pablo (Sin incluir sistema de tratamiento)

5100-E2-67871 3.246.866.688,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: Nación 17.140.106.910,00 VALOR TOTAL DEL CONTRATO 17.140.106.910,00

PAGOS REGISTRADOS (ESTADO DE CUENTA DEL DEPARTAMENTO) - Fuente e Recursos para pago: Nación

Valor Pago

11/02/2010 Anticipo Contrato (50%) 7.752.056.923,00

25/03/2010 IMPUESTO DE GUERRA (50%) - Anticipo 425.937.194,00

29/03/2010 ESTAMPILLA MEGARED 340.749.754,00

11/08/2010 80% SUMINISTRO - MEGARED 3.303.875.204,00

14/09/2010 RETEFUENTE PAGO A MEGARED 74.244.390,00

29/09/2010 Estampilla y Contribuciones (5% Contrato de MEGARED) 334.099.740,00

29/12/2010 20% del Acta Parcial de Obra No. 1 del Contrato de Obra 825.968.798,41

17/01/2011 ReteFuente Pago a MEGARED - Acta Parcial de Obra 18.561.100,00

25/01/2011

Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - UniCartagena) 9.280.548,33

Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - ProAncianato) 9.280.548,33

Estampillas y Contribuciones Especiales (2% - ProDesarrollo) 18.561.096,66

Contribución Especial (5% - Fondo de Seguridad Departamental) 46.402.741,65

22/07/2011 Factura No. 005 - Pago neto Acta Parcial de Obra No. 02 774.832.163,87

17/08/2011 Rete-Fuente (Factura No. 005 - Acta Parcial de Obra No. 02 17.812.233,66

24/08/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%) Acta Parcial de Obra No. 02

97.967.285,13

SUB - TOTAL 14.049.629.721,04

2. Gerencia Asesora PDA Bolívar e Interventoría de Obras.

50

CDR Fecha Tipo de Gasto

Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado por el

MAVDT Valor Proyecto Recursos Comprometidos

005 09/11/2009 Desarrollo Institucional

Gerencia Asesora Definitiva del PDA de Bolívar

N / A 6.372.419.639,00 Nación: $6.002.366.664,00

Regalías: $ 370.052.975,00

006 09/11/2009 Interventoría de Obras del PDA de Bolívar

N / A 6.477.473.451,00 SGP AP-SB: $5.348.122.083,00

Regalías: $1.129.351.368,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: VALOR TOTAL COMPROMISO 12.849.893.090,00 Valor Contrato: $12.849.674.039

PAGOS REGISTRADOS (ESTADO DE CUENTA DEPARTAMENTO)–Fuente de Recursos para Pago: Nación

(Aud. Públicas) SGP AP-SB (Dpto.)

11/02/2010 Anticipo Contrato Gerencia Asesora - 1.223.462.513,00

27/04/2010 Anticipo Contrato Interventoría 572.459.588,00 -

29/03/2010 ESTAMPILLA ANTICIPO GERENCIA - 50.977.605,00

19/05/2010 ESTAMPILLA ANTICIPO INTERVENTORIA 23.852.483,00 -

11/08/2010 Facturas Contrato de Gerencia (3) -Febrero (No. 1), Marzo (No.2), Abril (No.3) - 2010 - 379.036.069,00

23/08/2010 Facturas Contrato de Gerencia (1) - Mayo (No. 4) – 2010 - 126.345.356,00

14/09/2010 RETEFUENTE PAGO A GERENCIA - 36.621.880,00

29/09/2010 Estampillas pago 4 facturas a la Gerencia - 24.414.561,00

12/11/2010 Facturas Contrato de Gerencia (1) - Junio (No. 5) – 2010 - 66.724.997,38

11/11/2010 Facturas Contrato Gerencia (3)-Julio (No.6), Agosto (No.7), Septiembre (No.8)-2010. Valor cada factura: $115,554,120,24

- 346.662.361,65

15/12/2010 ReteFuente y ReteIVA Facturas No. 5, 6, 7 y 8 (Gerencia) - 134.280.000,00

28/12/2010 Estampillas y Contribuciones Especiales - Facturas 5, 6, 7 y 8 (Gerencia) - 18.750.384,00

29/12/2010 Factura Contrato de Gerencia (1) - Octubre (No.9) - 2010 - 115.554.120,23

17/01/201 ReteFuente y ReteIVA Factura No. 9 (Gerencia) - 21.362.700,00

25/01/2011 Estampillas y Contribuciones Especiales - Factura 9 (Gerencia) - 4.687.595,84

31/01/2011 AJUSTE SGP AP-SB - 88,07

15/03/2011 Factura Contrato de Gerencia (1) - Noviembre (No.10) - 2010 - 114.028.210,23

15/03/2011 Factura Contrato de Gerencia (1) - Diciembre (No.11) - 2010 - 114.028.210,23

23/03/2011 Acta de Recibo Parcial No. 1 - Componente de Interventoría 231.405.672,37 -

15/04/2011 ReteFuente y ReteIVA Facturas No. 10 y 11 - Gerencia PDA - 42.725.482,88

15/04/2011 ReteFuente (6%)- Pago Acta de Recibo Parcial No. 1 - Componente de Interventoría 33.601.985,34 -

ReteIVA (50%)- Pago Acta de Recibo Parcial No. 1 - Componente de Interventoría 44.802.647,12 -

27/04/2011 Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - Para el Deporte) - Facturas No. 10 y 11 - 3.051.820,00

27/04/2011 Estampillas y Contribuciones Especiales (1%-UniCartagena; 1% ProAncianato y 1% ProDesarrollo)

- 9.375.191,68

27/04/2011

Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - UniCartagena) 2.352.138,97 -

Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - ProAncianato) 2.352.138,97 -

Estampillas y Contribuciones Especiales (2% - ProDesarrollo) 4.704.277,95 -

27/04/2011 Estampillas y Contribuciones Especiales (1% - Para el Deporte) 5.600.330,89 -

31/05/2011 Factura Contrato de Gerencia (1) – Enero (No. 12) – 2011 - 114.028.210,13

31/05/2011 Factura Contrato de Gerencia (1) – Febrero (No. 13) – 2011 - 114.028.210,13

14/06/2011 Retenciones --ReteFuente y ReteIVA- Facturas No.014 y 015 - Pago Gerencia PDA Bolívar - 42.725.482,88

28/06/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -ProAncianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; pagos Gerencia PDA facturas No. 014 ($6.213.505,94) y 015 ($6.213.505,94)

- 12.427.011,87

22/07/2011 Factura No. 16 – Gerencia PDA Bolívar (Marzo 2011) - 114.028.210,14

22/07/2011 Factura No. 17 – Gerencia PDA Bolívar (Abril 2011) - 114.028.210,14

51

22/07/2011

Pago neto Anticipo - Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-C-001-2009 para ejecutar Interventoría Contrato No. AB-OC-001-2011 suscrito entre Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. y el Consorcio Redes Arjona Turbaco, por un valor equivalente al 7% del valor entregado como anticipo del contrato de obra (Ampliación y Optimización de las Redes de Distribución de Agua Potable de los Municipios de Arjona y Turbaco – Fase 1 en el Departamento de Bolívar)..

125.159.626,53 -

22/07/2011

Pago neto de Anticipo - Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-C-001-2009 para ejecutar la Interventoría del Contrato No. AB-OC-002-2011 suscrito entre Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. y RAPITEC LTDA, por un valor equivalente al 7% del valor entregado como anticipo del contrato de obra (Ampliación del Acueducto de Arroyohondo, Hato Viejo y Pilón Etapa 2).

26.886.096,19 -

17/08/2011 ReteFuente y ReteIVA (Pago Gerencia–Facturas 016 y 017 - Informes de Gerencia No. 14 y 15)

- 42.725.482,88

24/08/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%) - Factura No. 016 y 017 (Informes de Actividades No. 14 y 15).

- 12.427.011,88

24/08/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%) -1- Pago de Anticipo del Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-OC-001-2009 para ejecutar la Interventoría del Contrato: a) No. AB-OC-001-2011 (Arjona-Turbaco). - b) No. AB-OC-002-2011 (Acueducto Arroyohondo, Hato Viejo y Pilón).

8.002.406,45 -

29/08/2011 Pago Neto Factura No. 019 - Acta de Recibo Parcial No. 2 del Componente de Interventoría – Contrato AC-C-001-2009 de fecha 24 de Diciembre de 2009 – 7% del valor del Acta de Recibo parcial No. 2 del Contrato de Obra AB-OC-001-2009.

44.413.882,73 -

14/09/2011

ReteFuente y ReteIVA (Pago Factura No. 019 - Acta de Recibo Parcial No. 2 del Componente de Interventoría – Contrato AC-C-001-2009 de fecha 24 de Diciembre de 2009 – 7% del valor del Acta de Recibo parcial No. 2 del Contrato de Obra AB-OC-001-2009.)

15.048.266,29 -

20/09/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%) - Factura No. 019 - Acta de Recibo Parcial No. 2 del Componente de Interventoría – Contrato AC-C-001-2009 de fecha 24 de Diciembre de 2009 – 7% del valor del Acta de Recibo parcial No. 2 del Contrato de Obra AB-OC-001-2009.

2.880.668,12 -

07/10/2011 Factura No. 18 – Gerencia PDA Bolívar - 114.028.210



10/10/2011

Pago neto - Anticipo 50% - Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-C-001-2009 para ejecutar la Interventoría del Contrato No. AB-OC-004-2011 suscrito entre Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. y el Consorcio Acueducto Guamo, por un valor equivalente al 7% del valor entregado como anticipo del contrato de obra (Optimización del sistema de Acueducto del municipio de El Guamo - Etapa 1 en el Departamento de Bolívar).

92.740.798,91 -

10/10/2011

Pago neto - Anticipo 50% - Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-C-001-2009 para ejecutar la Interventoría del Contrato No. AB-OC-003-2011 suscrito entre Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. y el Consorcio Simití 2011, por un valor equivalente al 7% del valor entregado como anticipo del contrato de obra (Optimización del sistema de Acueducto del municipio de Simití - Fase 1 en el Departamento de Bolívar).

70.905.752,14 -

16/11/2011 Retenciones -ReteFuente y ReteIVA- Facturas No.018, 019 y 020 - Pago Gerencia PDA Bolívar - Informes de Gerencia No. 016, 017 y 018.

- 64.088.224

23/11/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%) - Facturas No. 018, 019 y 020 (Informes de Actividades de Gerencia No. 016, 017 y 018).

- 18.640.518

52

23/11/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Pagos Anticipos del Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría No. AB-C-001-2009 para ejecutar la Interventoría del Contrato No. AB-OC-001 y 003 - 2011 suscrito entre Aguas de Bolívar S.A. E.S.P. y los Consorcio Acueducto Guamo ($4.881.094,70) y Consorcio Simití 2011 ($3.731.881,70), respectivamente.

8.612.976,39 -

29/12/2011 Factura No. 25 – Gerencia PDA Bolívar (Pago Neto) - 110.976.389,92




29/12/2011

Acta de Recibo Parcial No. 1 del Componente de Interventoría- Clausula 5a. Del Contrato AB-C-001-2009. 7% del valor del Acta de Recibo Parcial No. 1 del Contrato de Obra AB-AC-001-2011. (Ampliación y Optimización de las Redes de Distribución de Agua Potable de los Municipios de Arjona y Turbaco - Fase I en el Departamento de Bolívar.

35.645.730,41 -

29/12/2011 Pago de Anticipo del Componente de Interventoría del Contrato de Gerencia e Interventoría - Contrato de Construcción del Alcantarillado de San Cristóbal.

100.953.573,90 -

SUB - TOTAL 1.452.381.040,67 4.267.225.907,92

TOTAL 5.719.606.948,59

3. Funcionamiento del Gestor – AGUAS DE BOLÍVAR S.A. E.S.P. -


Descripción del Proyecto No Consecutivo

asignado por el MAVDT Valor Proyecto


Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor AGUAS DE BOLIVAR – 2010 -

N / A 618.000.000,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: $618.000.000,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 618.000.000,00

PAGOS REGISTRADOS (ESTADO DE CUENTA DEL DEPARTAMENTO) – Fuente de Recursos para Pago: SGP AP-SB Valor Pago

11/02/2010 Pago 1 - Semestre 1 – 2010 309.000.000,00

22/07/2010 Pago 2 - Semestre 2 – 2010 309.000.000,00

SUB - TOTAL 618.000.000,00





Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor AGUAS DE BOLIVAR - 2011 -

N / A 988.800.000,00



24/02/2011 Pago 1 - Semestre 1 - 2011 494.400.000,00

26/07/2011 Pago 2 - Semestre 2 - 2011 494.400.000,00

SUB - TOTAL 988.800.000,00

4. Contrato de Obra No. AB-OC-002 de 2011 - Ampliación del Acueducto de Arroyohondo - Hato Viejo - Pilón. Etapa 2.





Contrato de Obra No. AB-OC-002 de 2011 – Ampliación del Acueducto de Arroyohondo – Hatoviejo – Pilón. Etapa 2.

5100-E2-114945 808.604.396,92



53

30/05/2011 Pago 1 – Anticipo -50%- Contrato de Obra No. AB-OC-002 de 2011. 363.871.978,46

28/06/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -ProAncianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Aporte al Fondo de Vigilancia y Solidaridad (5%) para: 50% Anticipo Contrato de Obra No. AB-OC-002 de 2011.

40.430.219,85

10/11/2011 Pago Neto - Factura No. 0445 - Pago del Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-002-2011. RAPITEC LTDA.

63.830.307,20

15/12/2011 ReteFuente y ReteIVA Factura No. 0445 -Pago de Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-002-2011 - RAPITEC LTDA. (Arroyohondo)- ($1.981.499,31)

1.981.499,31

27/12/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%), Procultura (2%)y Fondo de Vigilancia y Seguridad (5%) de la Factura No. 0445 -Pago de Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-002-2011 - RAPITEC LTDA. (Arroyohondo)- ($10.584.388,00).

10.584.388,00

SUB - TOTAL 468.132.505,51

5. Contrato de Obra No. AB-OC-001 de 2011 - Ampliación y Optimización de las redes de distribución de Agua Potable de los municipios de Arjona y Turbaco - Fase 1.

CDR Fecha Tipo de Gasto Descripción del Proyecto No Consecutivo



Contrato de Obra No. AB-OC-001 de 2011 – Ampliación y Optimización de las Redes de Distribución de Agua Potable de los municipios de Arjona y Turbaco – Etapa 1.

5100-E2-16860 3.764.199.294,12

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: $4.000.000.000,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 3.764.199.294,12


25/05/2011 Pago 1 – Anticipo -50%- Contrato de Obra No. AB-OC-001 de 2011. 1.693.889.682,36

28/06/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -ProAncianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Aporte al Fondo de Vigilancia y Solidaridad (5%) para el 50% Anticipo Contrato de Obra No. AB-OC-001 de 2011.

188.209.964,71

08/11/2011 Pago Neto - Factura No. 001 - Pago del Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-001-2011. Consorcio Redes Arjona-Turbaco.

627.280.959,96

15/12/2011 ReteFuente y ReteIVA de la Factura No. 001 por concepto de Pago del Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-001-2011 -Consorcio Redes Arjona-Turbaco-($19.897.889,30).

19.897.889,30

27/12/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%), Procultura (2%)y Fondo de Vigilancia y Seguridad (5%) de la Factura No. 001 por concepto de Pago del Acta Parcial de Obra No. 01 del Contrato No. AB-OC-001-2011 -Consorcio Redes Arjona-Turbaco-($103.966.471,55).

103.966.471,55

SUB - TOTAL 2.633.244.967,88

6. Componente de Gerencia Asesora - Contrato de Consultoría No. AB-C-001-2009. ADICIÓN 1 – Formulación de los Planes de Saneamiento y Manejo de Vertimientos para los municipios de Bolívar vinculados al Plan Departamental de Agua.

CDR Fecha Tipo de Gasto Descripción del Proyecto No Consecutivo



Formulación de los Planes de Saneamiento y Manejo de Vertimientos para los Municipios de Bolívar vinculados al PDA.

N / A 649.543.376,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: Regalías: $649.543.376,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 649.543.376,00

PAGOS REGISTRADOS (ESTADO DE CUENTA DEL DEPARTAMENTO) – Fuente de Recursos para Pago: Regalías Valor Pago

25/03/2011 Anticipo 50% - Componente de Gerencia Asesora - Planes de Saneamiento y Manejo de Vertimientos 323.884.518,00

54

para los Municipios Vinculados al PDA de Bolívar.

SUB - TOTAL 323.884.518,00

7. Componente de Gerencia Asesora - Contrato de Consultoría No. AB-C-001-2009 ADICION 2 - Fortalecimiento Institucional a las Empresas prestadoras de los servicios públicos de Acueducto, Alcantarillado y Aseo y Creación de Empresas en el marco de la implementación de la Estrategia de Aseguramiento a la Prestación de los Servicios Públicos.

CDR Fecha Tipo de Gasto Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado por

el MAVDT Valor Proyecto


Fortalecimiento a las Empresas Prestadoras de los Servicios de Acueducto, Alcantarillado y/o Aseo y creación de las empresas en los municipios de Regidor, Río Viejo y El Peñón.

N / A 646.089.620,00



28/04/2011 Anticipo 50% - Componente de Gerencia Asesora - Fortalecimiento Institucional 322.010.279,00

SUB - TOTAL 322.010.279,00

8. Saldo Incremento del IPC - 2010 - Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor.


Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado por

el MAVDT Valor Proyecto


Saldo Incremento del IPC - 2010 - Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor.

N / A 1.632.000,00



25/11/2011 Saldo Incremento del IPC - 2010 - Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor. 1.632.000,00

SUB - TOTAL 1.632.000,00

9. PDA Bolívar - Estrategia de Socialización y Capacitación.


Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado

por el MAVDT Valor Proyecto


Estrategias de Socialización y Capacitación del PDA Bolívar

N / A 400.550.000,00



25/03/2011 Anticipo 50% - Estrategias de Socialización y Capacitación del PDA Bolívar 200.275.000,00

SUB - TOTAL 200.275.000,00

10. Contrato de Obra No. AB-OC-004 de 2011 - Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de El Guamo - Etapa 1 en el Departamento de Bolívar.

CDR Fecha Tipo de Gasto Descripción del Proyecto No Consecutivo asignado


55

019 15/03/2011 Infraestructura

en Agua y Saneamiento

Optimización del Sistema de Acueducto del municipio de El Guamo

5100-E2-133853 2.792.393.145,00



21/09/2011 Pago neto - Anticipo 50% Contrato de Obra No. AB-OC-004 de 2011 "Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de El Guamo - Etapa 1 en el Departamento de Bolívar"

1.255.138.632,07

25/10/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Pago Anticipo de Contrato de Obra AB-OC-004-2011 - Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de El Guamo - Etapa 1 ($139.459.848,01).

139.459.848,01

SUB - TOTAL 1.394.598.480,08

11. Contrato de Obra No. AB-OC-003 de 2011 - Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de Simití - Fase 1 en el Departamento de Bolívar.





Optimización del Sistema de Acueducto urbano del municipio de Simití

5100-E2-133861 2.132.503.824,59



19/09/2011 Pago neto - Anticipo 50% Contrato de Obra No. AB-OC-003 de 2011 "Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de Simití - Fase 1 en el Departamento de Bolívar".

959.626.720,80

25/10/2011 Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Pago Anticipo de Contrato de Obra No. AB-OC-003-2011 - Optimización del Sistema de Acueducto del Municipio de Simití - Fase 1 ($106.625.191,20).

106.625.191,20

SUB - TOTAL 1.066.251.912,00

12. Contrato de Obra No. AB-OC-005 de 2011 - Construcción del Sistema de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas Residuales para la Cabecera del Municipio de San Cristóbal, Bolívar - Etapa 1.





Construcción del sistema de alcantarillado y tratamiento para aguas residuales para la Cabecera Municipal de San Cristóbal - Etapa 1

5100-E2-114632 3.101.492.308,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 2.172.100.000,00

VALOR TOTAL DEL PROYECTO 3.101.492.308,00 REGALIAS: 930.900.000,00


19/09/2011 Pago neto - Anticipo 50% Contrato de Obra No. AB-OC-005 de 2011 "Construcción del Sistema de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas Residuales para la Cabecera del Municipio de San Cristóbal, Bolívar - Etapa 1".

1.395.671.538,30

25/10/2011

Pago Otros Descuentos (Estampillas): -Universidad de Cartagena (1%)-, -Proancianato (1%)-, -ProDesarrollo (2%)-, -Para el Deporte (1%)-; Pago Anticipo de Contrato de Obra No. AB-OC-005-2011 - Construcción del Sistema de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas Residuales para la Cabecera del Municipio de San Cristóbal - Bolívar, Etapa 1 ($155.074.615,40).

155.074.615,40

SUB - TOTAL 1.550.746.153,70

56

13. Plan de Medios y Comunicaciones del Plan Departamental de Agua de Bolívar.



027 21/09/2011 Desarrollo

Institucional Plan de Medios y Comunicaciones del Plan Departamental de Agua.

N / A 300.000.000,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 300.000.000,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 300.000.000,00


01/12/2011 Anticipo del 50% para la Ejecución del Plan de Medios y Comunicaciones del Plan Departamental de Agua

150.000.000,00

SUB - TOTAL 150.000.000,00

14. Elaboración de los Estudios y Diseños del Plan Maestro de Alcantarillado en los municipios del Departamento de Bolívar.




Institucional

Elaboración de los Estudios y Diseños del Plan Maestro de Alcantarillado en los municipios del Departamento de Bolívar.

N / A 3.000.000.000,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 3.000.000.000,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 3.000.000.000,00

En proceso de contratación.

15. Formulación de la Regionalización de la prestación del servicio público de aseo en todos o algunos de sus componentes, en el marco de la gestión integral de residuos sólidos, incluyendo la disposición final, los diseños de cierre técnico de los cinco (5) botaderos a cielo abierto más representativos y su Plan de Manejo Ambiental, de 32 municipios del departamento de Bolívar vinculados al PDA.




Institucional

Formulación de la Regionalización de la prestación del servicio público de aseo en todos o algunos de sus componentes, en el marco de la gestión integral de residuos sólidos, incluyendo la disposición final, los diseños de cierre técnico de los cinco (5) botaderos a cielo abierto más representativos y su Plan de Manejo Ambiental, de 32 municipios del departamento de Bolívar vinculados al PDA.

N / A 1.935.755.510,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: Nación

(Audiencias Públicas):

1.935.755.510,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 1.935.755.510,00


16. Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Santa Rosa del Sur, Etapa No. 1.



57



Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Santa Rosa del Sur, Etapa No. 1

4120 E1-124621 4.486.094.087,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: Nación

(Audiencias Públicas):

4.486.094.087,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 4.486.094.087,00


17. Estructuración para la vinculación de operador especializado para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en el municipio de María la Baja.




Institucional

Estructuración para la vinculación de operador especializado para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado en el municipio de María la Baja.

N / A 300.113.125,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 300.113.125,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 300.113.125,00


18. Estructuración para la implementación de un esquema regional para la prestación de los

servicios de acueducto y alcantarillado para los municipios de San Jacinto del Cauca, Achí, Pinillos, Tiquisio, Montecristo y Arenal del Sur, en el departamento de Bolívar.




Institucional

Estructuración para la implementación de un esquema regional para la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado para los municipios de San Jacinto del Cauca, Achí, Pinillos, Tiquisio, Montecristo y Arenal del Sur, en el departamento de Bolívar.

N / A 720.000.000,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 361.558.259,00

VALOR TOTAL DEL PROYECTO 720.000.000,00 REGALÍAS: 358.441.741,00


19. Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba.





Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba.

4120-E1-124633 1.801.636.369,00

RECURSOS COMPROMETIDOS: SGP AP-SB: 1.801.636.369,00 VALOR TOTAL DEL PROYECTO 1.801.636.369,00


20. Funcionamiento del Gestor – AGUAS DE BOLÍVAR S.A. E.S.P. -

58





Estructuración del PDA - Funcionamiento del Gestor AGUAS DE BOLIVAR – 2012 -

N / A 1.030.049.280,00



SUB - TOTAL 0,00

B. Certificados de Disponibilidad de Recursos (CDR’s) Expirados, Anulados y no Expedidos.

CDR ‘ s ANULADOS, EXPIRADOS O NO EXPEDIDOS

CDR Fecha

Expedición Tipo de Gasto Descripción del Proyecto Valor del Proyecto

001 05/11/2009 Desarrollo Institucional Funcionamiento y Administración del Gestor 618.000.000


Obras complementarias de optimización del sistema de Acueducto del municipio de San Jacinto

1.351.510.600

011 07/12/2010 Desarrollo Institucional Consultoría para Nuevo Esquema de Concesionario Operador de Servicios Públicos Domiciliarios.

237.758.820

CDR Fecha

Expedición Tipo de Gasto Descripción del Proyecto Valor del Proyecto


Asistencia Técnica y Acompañamiento a los 35 Municipios del Departamento de Bolívar Vinculados al PDA en Todas las Actividades que Involucra el Cargue de Información al Sistema Único de Información -SUI- Exigido por la SSPD y el MAVDT.

310.424.700


Estructuración y Vinculación de Operadores Especializados para Prestar los Servicios de Acueducto y Alcantarillado en los Municipios de Clemencia - Santa Catalina (Regional) y Consolidar el Proceso de Estructuración en los Municipios de Maríalabaja (Incluyendo Veredas de Matuya y Suprema) - Arroyohondo (incluyendo los Corregimientos de Hato Viejo y Pilón) San Juan Nepomuceno - San Jacinto en el Departamento de Bolívar

223.933.163

022

NO

EXPEDIDOS

Desarrollo Institucional Plan de Medios y Comunicaciones del PDA 300.000.000

023 Desarrollo Institucional Elaboración de Estudios y Diseños de los Planes Maestros de Alcantarillado para los Municipios de Bolívar

3.000.000.186

024 Desarrollo Institucional

Estructuración para la Vinculación de Operadores Especializados que Presten los Servicios de Acueducto y Alcantarillado en el Regional de San Juan Nepomuceno (Incluye Corregimiento San Cayetano)-San Jacinto-El Guamo y, Regional Clemencia (Incluyendo los Corregimientos de Las Caras y El Peñique) - Santa Catalina (incluyendo los corregimientos de Galerazamba, Pueblo Nuevo, Loma Arena, Hobo y Colorado) en el Departamento de Bolívar en el Marco de la Implementación de la Estrategia de Aseguramiento a la Prestación de los Servicios Públicos en Estos Municipios.

574.258.000

025 Desarrollo Institucional

Formulación de la Regionalización de la Prestación del Servicio Público de Aseo en Todos o Algunos de sus Componentes, en el Marco de la Gestión Integral de Residuos Sólidos, Incluyendo la Disposición Final, los Diseños de Cierre Técnico de los Cinco (5) Botaderos a Cielo Abierto más Representativos y su Plan de Manejo Ambiental, de 32 Municipios del Departamento de Bolívar Vinculados al PDA.

1.935.755.510

026 Desarrollo Institucional Vinculación de Operador Especializado para la Prestación del Servicio de Aseo en el Regional Mompox-Talaigua Nuevo- Cicuco

347.970.957


Formulación de la Regionalización de la Prestación del Servicio Público de Aseo en Todos o Algunos de sus Componentes, en el Marco de la Gestión Integral de Residuos Sólidos, Incluyendo la Disposición Final, los Diseños de Cierre Técnico de los Cinco (5)

1.935.755.510

59

Botaderos a Cielo Abierto más Representativos y su Plan de Manejo Ambiental, de 32 Municipios del Departamento de Bolívar Vinculados al PDA.

032 17/11/2011 Infraestructura en Agua

y Saneamiento Construcción, Ampliación, Optimización y/o Rehabilitación del sistema de Acueducto de la Cabecera Municipal de Córdoba.

1.801.636.369

A partir de la información del monto de los recursos comprometidos y los pagados por el departamento en el marco del Plan Departamental de Agua de Bolívar se calcula los recursos disponibles para compromiso y los disponibles en caja. La relación de estos recursos es la siguiente:

RECURSOS DISPONIBLES PARA COMPROMISO DEL PDA EN EL CONSORCIO FIA – Corte a 31 de Diciembre de 2011

Fuente / Concepto RECURSOS

APORTADOS CDR's EMITIDOS (*)

SALDO DISPONIBLE

Nación – Audiencias Públicas 42.208.554.146,00 28.910.078.590,00 13.298.475.556,00

Departamento de Bolívar – Regalías 4.500.000.000,00 3.438.199.460,00 1.061.800.540,00

Departamento de Bolívar - SGP AP-SB 31.926.220.497,00 27.358.198.764,00 4.568.021.733,00

Rendimientos Carteras Colectivas (a Diciembre 31) (**) 2.968.022.426,49 - 2.947.489.658,49

Saldo a 31 de Diciembre de 2011 81.602.797.069,49 59.706.476.814,00 21.875.787.487,49

(*) CDR’s emitidos por el Consorcio FIA del No. 001 al 036. (**) Rendimientos a los que se les ha excluido, de la parte correspondiente a rendimientos de Regalías Directas ($184.930.005,30), el valor de las Comisiones Fiduciarias Pagadas (20.532.768,00).

RECURSOS DISPONIBLES EN CAJA DEL PDA BOLIVAR EN EL CONSORCIO FIA – Corte a 31 de Diciembre de 2011

CONCEPTO NACIÓN DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR

T O T A L Audiencias Públicas SGP AP-SB Regalías

Recursos Aportados 42.208.554.146,00 31.926.220.497,00 4.500.000.000,00 78.634.774.644,00

( - ) Pagos 15.502.010.765,10 13.673.483.154,55 323.884.518,00 29.499.378.437,65

2009 - - - 0,00

2010 13.653.244.074,41 3.140.829.847,26 - 16.794.073.921,67

2011 (a Diciembre 31) 1.848.766.690,69 10.532.653.307,29 323.884.518,00 12.705.304.515,98

S U B - T O T A L 26.706.543.380,90 18.252.737.342,45 4.176.115.482,00 49.135.396.206,35

(+) Rendimientos Carteras Colectivas (a Dic. 31) 1.723.775.369,13 1.059.317.052,06 164.397.237,30 2.947.489.658,49

RECURSOS DISPONIBLES EN CAJA 28.430.318.750,03 19.312.054.394,51 4.176.115.482,00 51.918.488.626,54

Distribución Porcentual 54,76% 37,20% 8,04% 100,00%

4.4.3 Resultado de la operación

TOTAL INGRESOS: $ 81.602.797.070,49 TOTAL EGRESOS: $29.519.911.205,61

SALDO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011: $52.082.885.864,88

4.5 SITUACIÓN DE LOS MUNICIPIOS VINCULADOS AL PDA CON GIRO DIRECTO AUTORIZADO.

4.5.1 APORTE DE RECURSOS Y EFECTIVIDAD DE RECAUDO

60

De acuerdo al Estado de Cuenta reportado por el FIA a 31 de Diciembre de 2011, son veintiocho (28) los municipios que han aportado recursos al PA FIA ya sea mediante la aprobación del giro directo (27 municipios) o a través del aporte de los recursos de inversión comprometidos en el año 2009 (1 municipio). El detalle de los recursos aportados (de subsidio e inversión) de acuerdo a la vigencia fiscal del compromiso se señalan en el siguiente cuadro.

RECURSOS RECIBIDOS POR EL PA FIA COMO APORTE DE CADA VIGENCIA DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR VINCULADOS AL PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA CON GIRO DIRECTO APROBADO O APORTANTES DE RECURSOS DE INVERSIÓN DEL AÑO 2009.

No. MUNICIPIOS

Fecha de corte: 31 de Diciembre

APORTES (Subsidios + Inversión)

2009 y 2010 2011 2009, 2010 y 2011

1 Achí 540.581.139,00 496.447.629,00 1.037.028.768,00

2 Arenal 371.837.840,00 302.980.507,91 674.818.347,91

3 Arjona 94.612.606,00 97.709.014,00 192.321.620,00

4 Arroyohondo 238.096.076,00 319.296.474,00 557.392.550,00

5 Cicuco 133.284.664,00 189.264.217,00 322.548.881,00

6 Clemencia 280.447.868,14 235.325.300,00 515.773.168,14

7 Córdoba 182.072.457,00 295.477.593,00 477.550.050,00

8 El Guamo 341.995.422,10 237.507.579,00 579.503.001,10

9 El Peñón 159.518.227,00 164.738.818,00 324.257.045,00

10 Mahates 19.552.701,00 31.731.237,00 51.283.938,00

11 María La Baja 805.124.686,00 644.030.846,00 1.449.155.532,00

12 Mompós 274.066.596,00 402.106.403,00 676.172.999,00

13 Montecristo 527.909.512,00 438.882.912,00 966.792.424,00

14 Pinillos 453.164.192,00 382.567.368,00 835.731.560,00

15 Regidor 102.983.634,00 0,00 102.983.634,00

16 Río Viejo 179.856.293,91 214.838.773,00 394.695.069,00

17 San Cristóbal 162.003.413,00 172.607.417,00 334.610.830,00

18 San Estanislao de Kostka 51.070.680,00 72.520.365,00 123.591.045,00

19 San Jacinto del Cauca 224.187.500,00 261.402.622,00 485.590.122,00

20 San Juan Nepomuceno 141.200.793,72 89.987.046,00 231.187.839,00

21 Santa Catalina 168.736.216,00 174.258.472,00 342.994.688,00

22 Santa Rosa del Sur 863.495.276,00 521.879.414,00 1.385.374.690,00

23 Simití 218.734.104,00 310.602.429,00 529.336.533,00

24 Soplaviento 105.776.658,64 150.202.848,00 255.979.510,00

25 Talaigua Nuevo 169.194.608,00 174.731.888,00 343.926.496,00

26 Tiquisio 405.143.600,00 330.118.677,00 735.262.277,00

27 Turbaco 55.960.575,00 59.012.955,00 114.973.530,00

28 Villanueva 67.444.895,00 109.453.423,00 176.898.318,00

T O T A L E S 7.338.052.233,51 6.879.682.226,91 14.217.734.465,15

Fuente: Informe de Gestión Mensual – Diciembre 31 de 2011. Consorcio FIA (Financiamiento de Inversiones en Agua). (*) Municipio sin Giro Directo Aprobado por parte del MAVDT que aportó los recursos de inversión comprometidos correspondientes al año 2009. Los aportes de los municipios proceden de los recursos comprometidos para los años 2009, 2010 y 2011 a través de la firma de los diferentes Convenios de Cooperación y Apoyo Financiero y de los

61

Formatos de Autorización Para Beneficiarios del Giro de los Recursos del Sistema General de Participación destinados al Sector de Agua Potable y Saneamiento Básico. 4.5.2 DETALLE DEL ESTADO DE CUENTA DE LOS MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE

BOLÍVAR.

4.5.2.1 Ingresos. Mensualmente, el Consorcio Financiamiento de Inversiones en Agua (FIA) incluye en su Informe de Gestión, el Estado de Cuenta de cada uno de los municipios del departamento de Bolívar vinculados al PDA y al PA FIA como fideicomitentes indirectos. El mencionado Estado de Cuenta contiene en el aparte de “Ingresos” las cifras correspondientes a los aportes de recursos comprometidos registrados como “Recursos Recibidos” distinguidos entre los que corresponden a Subsidios y a Inversión (designados en el Estado de Cuenta como SGP). También incluye el detalle del “Rendimiento de las Carteras Colectivas” haciendo la distinción entre aquellos que son resultados de los dos diferentes tipos de aportes. La sumatoria de estos valores totaliza los Ingresos en el Estado de Cuenta de los Municipios. A 31 de Diciembre de 2011, los ingresos de los 28 municipios del departamento de Bolívar que han aportado recursos al PA FIA totalizan $14.455.326.901,83. El 98,36% de ellos ($14.217.734.465,15) corresponden a “Recursos Recibidos”, mientras que el porcentaje restante (1,64%), corresponde a rendimientos financieros –rendimientos de las “Carteras Colectivas”- ($237.592.436,68). El resumen de los recursos registrados como Ingresos en el Estado de Cuenta de los municipios del departamento de Bolívar vinculados al PDA del departamento, con giro directo autorizado o aportantes de recursos de inversión del año 2009, se resume en el siguiente cuadro.

62

RESUMEN INGRESOS A DICIEMBRE 31 DE 2011 EN EL ESTADO DE CUENTA DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR VINCULADOS AL PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA CON GIRO DIRECTO APROBADO O QUE APORTAN RECURSOS DE INVERSIÓN AÑO 2009

No. MUNICIPIOS

I N G R E S O S

RECURSOS APORTADOS RENDIMIENTOS CARTERAS COLECTIVAS

TOTAL ( 1 ) + ( 2 ) S G P AP - SB

SUBSIDIOS INVERSION TOTAL ( 1 ) SUBSIDIOS INVERSION TOTAL ( 2 )

1 Achí 635.155.792,00 401.872.976,00 1.037.028.768,00 196.251,07 13.098.534,06 13.294.785,13 1.050.323.553,13

2 Arenal 337.409.173,91 337.409.174,00 674.818.347,91 2.588.528,89 10.834.349,54 13.422.878,43 688.241.226,34

3 Arjona 134.625.132,00 57.696.488,00 192.321.620,00 4.005.531,09 1.418.532,34 5.424.063,43 197.745.683,43

4 Arroyohondo 343.023.504,00 214.369.046,00 557.392.550,00 12.238,92 5.868.522,63 5.880.761,55 563.273.311,55

7 Cicuco 193.529.330,00 129.019.551,00 322.548.881,00 38.770,04 3.059.391,99 3.098.162,03 325.647.043,03

8 Clemencia 335.252.559,14 180.520.609,00 515.773.168,14 1.241.578,40 5.570.071,52 6.811.649,92 522.584.818,06

9 Córdoba 286.530.030,00 191.020.020,00 477.550.050,00 206.054,02 4.443.139,31 4.649.193,33 482.199.243,33

10 El Guamo 293.037.518,10 286.465.483,00 579.503.001,10 1.048.387,55 10.804.324,02 11.852.711,57 591.355.712,67

11 El Peñón 0,00 324.257.045,00 324.257.045,00 0,00 9.318.766,47 9.318.766,47 333.575.811,47

13 Mahates 35.898.756,00 15.385.182,00 51.283.938,00 657.761,34 200.352,34 858.113,68 52.142.051,68

14 María La Baja 1.158.906.953,00 290.248.579,00 1.449.155.532,00 17.271.799,15 10.693.602,54 27.965.401,69 1.477.120.933,69

15 Mompós 460.864.901,00 215.308.098,00 676.172.999,00 69.200,81 5.971.899,59 6.041.100,40 682.214.099,40

16 Montecristo 580.075.460,00 386.716.964,00 966.792.424,00 602.913,20 12.349.266,90 12.952.180,10 979.744.604,10

18 Pinillos 376.505.556,00 459.226.004,00 835.731.560,00 3.693.795,83 14.310.646,13 18.004.441,96 853.736.001,96

19 Regidor 0,00 102.983.634,00 102.983.634,00 0,00 5.117.885,94 5.117.885,94 108.101.519,94

20 Río Viejo 102.364.361,00 292.330.708,00 394.695.069,00 1.164.503,21 8.156.095,19 9.320.598,40 404.015.667,40

21 San Cristóbal 301.149.750,00 33.461.080,00 334.610.830,00 160.063,54 674.262,52 834.326,06 335.445.156,06

22 San Estanislao 0,00 123.591.045,00 123.591.045,00 0,00 2.940.363,74 2.940.363,74 126.531.408,74

24 San Jacinto del Cauca 339.984.150,00 145.605.972,00 485.590.122,00 3.296.643,52 3.825.161,29 7.121.804,81 492.711.926,81

25 San Juan Nepomuceno 0,00 231.187.839,00 231.187.839,00 0,00 7.653.796,32 7.653.796,32 238.841.635,32

27 Santa Catalina 159.737.526,00 183.257.162,00 342.994.688,00 556.750,84 5.172.282,78 5.729.033,62 348.723.721,62

28 Santa Rosa del Sur 581.182.275,00 804.192.415,00 1.385.374.690,00 3.019.404,76 26.982.239,93 30.001.644,69 1.415.376.334,69

29 Simití 370.535.570,00 158.800.963,00 529.336.533,00 1.039.289,91 3.858.704,92 4.897.994,83 534.234.527,83

30 Soplaviento 153.587.712,00 102.391.798,00 255.979.510,00 1.111.166,36 2.357.860,40 3.469.026,76 259.448.536,76

31 Talaigua Nuevo 275.141.188,00 68.785.308,00 343.926.496,00 138.711,29 1.718.693,40 1.857.404,69 345.783.900,69

32 Tiquisio 441.157.368,00 294.104.909,00 735.262.277,00 2.482.047,07 9.390.718,49 11.872.765,56 747.135.042,56

33 Turbaco 68.984.118,00 45.989.412,00 114.973.530,00 2.042.971,06 1.001.258,61 3.044.229,67 118.017.759,67

35 Villanueva 106.138.986,00 70.759.332,00 176.898.318,00 2.663.879,63 1.493.472,27 4.157.351,90 181.055.669,90

T O T A L 8.070.777.669,15 6.146.956.796,00 14.217.734.465,15 49.308.241,50 188.284.195,18 237.592.436,68 14.455.326.901,83

Fuente: Informe de Gestión Mensual – Diciembre 31 de 2011. Consorcio FIA (Financiamiento de Inversiones en Agua).

63

4.5.2.2 Egresos. Las cifras contabilizadas como egresos en las cuentas de los municipios agrupan el pago de las Comisiones Fiduciarias y los pagos de subsidios (denominados en el Estado de Cuenta como “Pagos PDA”) a los prestadores de los servicios públicos domiciliarios en los diferentes municipios, autorizados por los respectivos Alcaldes mediante la firma y remisión al Consorcio FIA de la Orden de Giro de Subsidios. Las Comisiones Fiduciarias corresponden al cobro de lo establecido en la Cláusula Vigésima Tercera (23ª.) –Remuneración Fiduciaria-, numeral 23.1 (Primera Etapa). Las cifras de egresos a fecha Diciembre 31 de 2011, se resumen en el siguiente cuadro.

EGRESOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 EN EL ESTADO DE CUENTA DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR VINCULADOS AL PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA CON GIRO DIRECTO APROBADO O QUE

APORTARON RECURSOS DE INVERSIÓN DE 2009

Fuente: Informe de Gestión Mensual – Diciembre 31 de 2011. Consorcio FIA (Financiamiento de Inversiones en Agua).

El conjunto de egresos de los municipios alcanzó a 31 de Diciembre de 2011, $7.562.749.576,92. Los pagos de subsidios, que se realizan de acuerdo a lo establecido en el numeral 8.5 de la cláusula octava (8ª.) y undécima (11ª.) del Contrato de Fiducia representaron el mayor porcentaje (96,45%).

No. MUNICIPIOS

E G R E S O S

COMISIONES FIDUCIARIAS

PAGOS PDA ( SUBSIDIOS )

TOTAL

1 Achí 9.940.440,00 634.303.615,00 644.244.055,00

2 Arenal 9.940.440,00 288.922.691,92 298.863.131,92

3 Arjona 8.726.160,00 0,00 8.726.160,00

4 Arroyohondo 9.940.440,00 342.101.398,00 352.041.838,00

5 Cicuco 9.940.440,00 193.229.440,00 203.169.880,00

6 Clemencia 9.940.440,00 334.531.059,00 344.471.499,00

7 Córdoba 9.940.440,00 286.061.844,00 296.002.284,00

8 El Guamo 9.940.440,00 271.579.740,00 281.520.180,00

9 El Peñón 8.726.160,00 0,00 8.726.160,00

10 Mahates 9.344.160,00 7.821.080,00 17.165.240,00

11 María La Baja 9.940.440,00 1.158.463.223,00 1.168.403.663,00

12 Mompós 9.940.440,00 460.068.475,00 470.008.915,00

13 Montecristo 9.940.440,00 579.380.047,00 589.320.487,00

14 Pinillos 9.940.440,00 185.221.872,00 195.162.312,00

15 Regidor 8.726.160,00 0,00 8.726.160,00

16 Río Viejo 9.940.440,00 39.027.807,00 48.968.247,00

17 San Cristóbal 9.344.160,00 300.354.450,00 309.698.610,00

18 San Estanislao 9.344.160,00 0,00 9.344.160,00


20 San Juan Nepomuceno 9.940.440,00 0,00 9.940.440,00

21 Santa Catalina 8.726.160,00 159.523.210,00 168.249.370,00

22 Santa Rosa del Sur 9.940.440,00 535.891.146,00 545.831.586,00

23 Simití 8.726.160,00 350.822.159,00 359.548.319,00

24 Soplaviento 9.940.440,00 153.349.709,00 163.290.149,00

25 Talaigua Nuevo 9.344.160,00 274.772.036,00 284.116.196,00

26 Tiquisio 9.940.440,00 406.778.283,00 416.718.723,00

27 Turbaco 9.940.440,00 0,00 9.940.440,00

28 Villanueva 8.726.160,00 0,00 8.726.160,00

T O T A L 268.661.520,00 7.294.088.056,92 7.562.749.576,92

64

4.5.3. SALDOS EN EL ESTADO DE CUENTA La diferencia directa entre los totales de Ingresos y Egresos de cada municipio proporciona el saldo en el Estado de Cuenta de los mismos a Diciembre 31 de 2011. Los resultados de esta operación, coinciden con los reportados en el Informe de Gestión del FIA y se consignan en el siguiente cuadro.

SALDO A DICIEMBRE 31 DE 2011 DEL ESTADO DE CUENTA DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOLÍVAR VINCULADOS

AL PDA CON GIRO DIRECTO APROBADO O QUE APORTARON RECURSOS DE INVERSIÓN DEL AÑO 2009

No. MUNICIPIOS TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS Saldo a 31 de Diciembre

1 Achí 1.050.323.553,13 644.244.055,00 406.079.498,13

2 Arenal 688.241.226,34 298.863.131,92 389.378.094,42

3 Arjona 197.745.683,43 8.726.160,00 189.019.523,43

4 Arroyohondo 563.273.311,55 352.041.838,00 211.231.473,55

5 Cicuco 325.647.043,03 203.169.880,00 122.477.163,03

6 Clemencia 522.584.818,06 344.471.499,00 178.113.319,06

7 Córdoba 482.199.243,33 296.002.284,00 186.196.959,33

8 El Guamo 591.355.712,67 281.520.180,00 309.835.532,67

9 El Peñón 333.575.811,47 8.726.160,00 324.849.651,47

10 Mahates 52.142.051,68 17.165.240,00 34.976.811,68

11 María La Baja 1.477.120.933,69 1.168.403.663,00 308.717.270,69

12 Mompós 682.214.099,40 470.008.915,00 212.205.184,40

13 Montecristo 979.744.604,10 589.320.487,00 390.424.117,10

14 Pinillos 853.736.001,96 195.162.312,00 658.573.689,96

15 Regidor 108.101.519,94 8.726.160,00 99.375.359,94

16 Río Viejo 404.015.667,40 48.968.247,00 355.047.420,40

17 San Cristóbal 335.445.156,06 309.698.610,00 25.746.546,06

18 San Estanislao de Kostka 126.531.408,74 9.344.160,00 117.187.248,74


20 San Juan Nepomuceno 238.841.635,32 9.940.440,00 228.901.195,32

21 Santa Catalina 348.723.721,62 168.249.370,00 180.474.351,62

22 Santa Rosa del Sur 1.415.376.334,69 545.831.586,00 869.544.748,69

23 Simití 534.234.527,83 359.548.319,00 174.686.208,83

24 Soplaviento 259.448.536,76 163.290.149,00 96.158.387,76

25 Talaigua Nuevo 345.783.900,69 284.116.196,00 61.667.704,69

26 Tiquisio 747.135.042,56 416.718.723,00 330.416.319,56

27 Turbaco 118.017.759,67 9.940.440,00 108.077.319,67

28 Villanueva 181.055.669,90 8.726.160,00 172.329.509,90

T O T A L 14.455.326.901,83 7.562.749.576,92 6.892.577.324,91 Fuente: Informe de Gestión Mensual – Diciembre de 2011. Consorcio FIA (Financiamiento de Inversiones en Agua).

Este informe se firma a los treinta y un días del mes de Diciembre del año 2011. ALVARO VILORIA ROMERO Gerente.- Aguas de Bolívar S.A. E.S.P.

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