INFORME DE SEGUIMIENTO DE LA

La situación encontrada en los establecimientos de acuerdo a las visitas realizadas por parte del

personal de DIGEPSA Guatemala, fueron desvanecidos, ya que en su momento los señores no

mantenían los libros dentro del establecimiento educativo o los mantenían desactualizados,

debido a que muchos de ellos tenían los libros en procesos de autorización. Y los documentos

desactualizados se procedió a ponerlos al día para evitar sanciones por parte del ente fiscalizador.

Sin embargo se detalla a continuación el seguimiento que se le dio a cada uno de dichos hallazgos:

La situación encontrada en los establecimientos de acuerdo a las visitas realizadas por parte del

personal de DIGEPSA Guatemala, fueron desvanecidos, ya que en su momento los señores no

mantenían los libros dentro del establecimiento educativo o los mantenían desactualizados,

debido a que muchos de ellos tenían los libros en procesos de autorización. Y los documentos

desactualizados se procedió a ponerlos al día para evitar sanciones por parte del ente fiscalizador.

Sin embargo se detalla a continuación el seguimiento que se le dio a cada uno de dichos hallazgos:

SITUACION ENCONTRADA (DIDEDUC)

CODIGO DEL ESTABLECIMIENTO

FECHA DE MONITOREO INFORME DE SEGUIMIENTO

1. No se lleva control de los ingresos y egresos de los artículos utilizados en el Programa de Alimentación Escolar y Gratuidad de la Educación, ya que no se tienen libros autorizados para esos programas.2. El Libro de Caja se encuentra desactualizado a diciembre de 20124. Los Codos de los Cheques emitidos no están actualizados en sus registros.5. No se han trasladado al Centro Educativo los artículos facturados el 07-07-2014 y transferidos en la cuenta bancaria de la OPF el 03-07-2014 en el Programa de Gratuidad de la Educación.6. No se han realizado los trabajos de mejoramiento del Centro Educativo con los artículos facturados en el primer y segundo desembolso del Programa de Gratuidad de

16-01-0079-43 03/09/2014 El día 15 de noviembre de 2014 fueron puestos a la vista los libros de control de ingresos y egresos de alimentación escolar y gratuidad que aún se empezaban a llenar, debido a que los libros estaban recién autorizados. El día que se hizo el monitoreo de parte de personal de DIGEPSA, no se encontraron dichos documentos debido a que estaban en fase de autorización. En cuanto a los libros de caja se actualizaron hasta el último movimiento de cuentas y efectivo que se tuvo en la cuenta bancaria. En cuanto al programa de gratuidad fueron entregados los productos que se habían facturado. Además a la fecha del monitoreo que realice ya

SITUACION ENCONTRADA (DIDEDUC)

CODIGO DEL ESTABLECIMIENTO

FECHA DE MONITOREO INFORME DE SEGUIMIENTO

la Edución, ya que se tiene planificado construir una aula y se tienen resguardados en bodega del establecimiento Block, arena, hierro y otros que se tienen pendiente que se entreguen por parte del proveedor.

habían ejecutado los fondos de gratuidad en los mejoramientos estipulados en el libro de actas.

1. No se lleva control de los ingresos y egresos de los artículos utilizados en el Programa de Alimentación Escolar y Gratuidad de la Educación, ya que no se tienen libros autorizados para esos programas.2. El Técnico de Servicios de Apoyo no ha realizado visitas de control, monitoreo y seguimiento de los Programas de Apoyo en el Centro Educativo.3. Los miembros de la Junta Directiva del Consejo Educativo no cuentan con facturas originales que respalden la ejecución del segundo desembolso del Programa de Alimentación Escolar, ya que fueron extraviadas.4. El libro de caja se encuentra desactualizado en sus registros, ni se encuentra operado correctamente.5. No se ha realizado a la fecha los trabajos de mejoramiento del Centro Educativo, con los artículos facturados en el Programa de Gratuidad de la Educación correspondientes al segundo desembolso.

16-01-0101-43 26/08/2014

Los registros de alimentación y gratuidad ya fueron trasladados al libro de almacén de gratuidad y alimentación debidamente autorizadas. Se realizó el monitoreo respectivo y ya hicieron la documentación respecto a la perdida de las facturas, se actualizo el libro de caja y se realizaron los trabajos de mejoramiento con el programa de gratuidad

1. El Técnico de Servicios de Apoyo no ha realizado visitas de control, monitoreo y seguimiento de los Programas de Apoyo en el Centro Educativo.2. El Consejo Educativo giró el cheque 26 por Q 10,589.84 el 11-07-2014, para el Programa

16-01-0119-43 29/08/2014 Se realizó el monitoreo respectivo y se constató que los artículos facturados con el cheque No. 26 fueron trasladados al establecimiento educativo. En cuanto a los codos de los cheque se exigió a los

SITUACION ENCONTRADA (DIDEDUC)

CODIGO DEL ESTABLECIMIENTO

FECHA DE MONITOREO INFORME DE SEGUIMIENTO

de Alimentación Escolar del tercer desembolso, sin contar con los fondos disponibles, ya que fue hasta el 25-07-2014 que les realizaron la transferencia a la cuenta bancaria, según Estado de Cuenta. A la fecha no les han trasladado los artículos facturados el 11-07-2014 para ese programa correspondiente al tercer desembolso, debido a que todavía tienen en existencia artículos en la bodega del Centro Educativo para nueve días del segundo desembolso.3. Los codos de la chequera no se llenan correctamente, ni se registra toda la información solicitada.

miembros del consejo elaborarlos correctamente y mantenerlos al día.

1. No se ha actualizado el Mural de Transparencia con los fondos recibidos y ejecutados por la OPF.2. No se lleva control de los ingresos y egresos de los artículos utilizados en el Programa de Alimentación Escolar y Gratuidad de la Educación, ya que no se tienen libros autorizados para esos programas.3. El libro de caja se encuentra desactualizado en sus registros, ni se encuentra operado correctamente.4. El Consejo Educativo no cuenta con Libro de Registro de Integrantes de la OPF.5. Según los miembros de la Junta Directiva del Consejo Educativo el Técnico de Servicios de Apoyo les solicita la original de la liquidación a nombre de la OPF (Rendición de Cuentas, Facturas, planillas), por tal razón solo cuentan con copias de los fondos transferidos y

16-01-0285-43 26/08/2014 En una fecha anterior se solicitó al Director mantener actualizado el mural de transparencia, sin embargo en una segunda visita se le exigió colocar el mural respectivo. Se Efectuó la revisión de los libros de almacén de gratuidad y alimentación y ya se tienen al día esos documentos. Por otro lado se orientó al director en cuanto al llenado y se exigió actualizarlo en no más de tres días hábiles después de la fecha de monitoreo. En cuanto a las facturas originales, se les había pedido en original en su momento para sacarles copias legibles ya que las que habían entregado en su momento no eran legible, por lo que se procedió a devolverles la factura original.

SITUACION ENCONTRADA (DIDEDUC)

CODIGO DEL ESTABLECIMIENTO

FECHA DE MONITOREO INFORME DE SEGUIMIENTO

ejecutados del segundo desembolso del Programa de Alimentación Escolar.

1. No se tuvo a la vista la chequera de la OPF, en poder del tesorero a quien no se localizó.2. No se tuvo a la vista el libro de caja.3. No hay formulario de rendición de cuentas porque no se ha liquidado el cuarto desembolso de alimentación escolar

16-01-0388-43 06/10/2014

Durante el monitoreo se contactó al Tesorero y mostro que efectivamente tiene en su poder la chequera operado correctamente. El libro de caja se revisó y no se encontraba al día, por lo que se procedió a exigirles que llenaran dicho documento adecuadamente y se recomendó mantenerlo al día. En cuanto al cuarto desembolso ya se liquidó el programa.

1. El Técnico de Servicios de Apoyo no ha realizado visitas de control, monitoreo y seguimiento de los Programas de Apoyo en el Centro Educativo.2. No se lleva control de los ingresos y egresos de los artículos utilizados en el Programa de Alimentación Escolar y Gratuidad de la Educación, ya que no se tienen libros autorizados para esos programas.3. El Libro de Caja se encuentra desactualizado y operado incorrectamente.4. Los Codos de los Cheques emitidos no están actualizados en sus registros.

16-01-1121-43 03/09/2014

Se realizó la visita a la escuela respectivamente y efectivamente en su momento no se llevaban registros ya que no contaban con libros autorizados, pero esos libros ya fueron autorizados y actualizados por el director del establecimiento. En cuanto al libro de caja se actualizo hasta el último movimiento bancario que se tuvo durante el ciclo 2014

JOSE LEALT.S.A. DIDEDUC, A.V.