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INFORME DE SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

PRIMER TRIMESTRE DE 2019

1

INFORME DE SEGUIMIENTO A LA

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

PRIMER TRIMESTRE 2019

(ENERO A MARZO DE 2019)



2

TABLA DE CONTENIDO

1. APROPIACION INICIAL, MODIFICACIONES Y APROPIACIÓN DEFINITIVA ............... 3

1.1 APROPIACIÓN INICIAL ........................................................................................................... 3

1.2 MODIFICACIONES: ADICIONES Y REDUCCIONES ........................................................ 6

1.2.1 Adiciones ................................................................................................................................ 7

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL ACUMULADA A MARZO 31 DE 2019 ......................... 18

2.1 EJECUCIÓN GASTOS DE PERSONAL. ............................................................................ 21

2.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS......................................................................... 22

2.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES .................................................................................... 23

2.4 GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES DE MORA ........ 24

2.5 GASTOS DE INVERSIÓN ...................................................................................................... 25

3. CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL NO COMPROMETIDOS. . 26

4. APROPIACIÓN DEFINITIVA NO AFECTADA CON CERTIFICADOS DE

DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL. ........................................................................................ 27

5. EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL Y CUENTAS POR PAGAR 2018 .............. 28

5.1 EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL 2018 ............................................................. 28

5.2 EJECUCIÓN CUENTAS POR PAGAR ............................................................................... 30



3

1. APROPIACION INICIAL, MODIFICACIONES Y APROPIACIÓN

DEFINITIVA

1.1 APROPIACIÓN INICIAL

El Ministerio de Hacienda y Crédito Público, mediante Decreto 2467 del 28 de

diciembre de 2018, liquidó el Presupuesto General de la Nación para la vigencia

fiscal 2019, donde se asignó al Departamento Administrativo de la Presidencia

de la República, el siguiente presupuesto:

PRESUPUESTO ASIGNADO PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA VIGENCIA 2019

CONCEPTO

VALOR

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

GASTOS DE PERSONAL 104.265.000.000

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (GASTOS GENERALES)

42.505.947.020

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

21.109.052.980

GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES DE MORA

745.000.000

TOTAL GASTO DE FUNCIONAMIENTO

168.625.000.000

GASTOS DE INVERSIÓN 38.448.647.214

TOTAL PRESUPUESTO ASIGNADO 207.073.647.214

Se observa que el total de presupuesto asignado para la vigencia 2019, asciende

a $207.073.647.214, financiados con recursos nación con situación de fondos,

el cual fue distribuido para gastos de funcionamiento el valor de

$168.625.000.000 representando el 81.43% del total asignado y para gastos de

inversión se destinan $38.448.647.214 correspondiendo al 18.57% del total

asignado.



4

Al consultar en el sistema SIIF Nación, se pudo verificar que el total del

presupuesto asignado, fue registrado como apropiación inicial de acuerdo a lo

presentado en el siguiente informe:

TIPO CTA SUB CTA

OBJ ORD DESCRIPCION APR. INICIAL

A 01 01 01 SALARIO $ 55.078.471.760,00

A 01 01 02 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA

$ 22.592.000.000,00

A 01 01 03 REMUNERACIONES NO CONSTITUTIVAS DE FACTOR SALARIAL

$ 26.594.528.240,00

A 02 01 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS $ 525.000.000,00

A 02 02 ADQUISICIONES DIFERENTES DE ACTIVOS $ 41.980.947.020,00

A 03 03 01 051 FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ : PROGRAMA DESMOVILIZADOS

$ 10.300.000.000,00

A 03 03 01 052 PLAN DE PROMOCION DE COLOMBIA EN EL EXTERIOR

$ 1.126.000.000,00

A 03 03 01 077

TRANSFERENCIAS PARA LA ESTRATEGIA DE INTERACCIÓN Y DIÁLOGO PERMANENTE ENTRE LAS AUTORIDADES DEL ORDEN TERRITORIAL, GOBIERNO NACIONAL Y LOS CIUDADANOS

$ 7.000.000.000,00

A 03 03 01 999 OTRAS TRANSFERENCIAS - PREVIO CONCEPTO DGPPN

$ 1.797.052.980,00

A 03 10 01 001 SENTENCIAS $ 886.000.000,00

A 08 01 IMPUESTOS $ 208.000.000,00

A 08 03 TASAS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS $ 64.000.000,00

A 08 04 01 CUOTA DE FISCALIZACIÓN Y AUDITAJE $ 436.000.000,00

A 08 04 03 CONTRIBUCIÓN NACIONAL DE VALORIZACIÓN

$ 37.000.000,00

C 0201 1000 3

DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE INFORMACIÓN PARA EL SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DE LA POLÍTICA PÚBLICA INTEGRAL EN DERECHOS HUMANOS NACIONAL

$ 400.000.000,00

81%

19%

PRESUPUESTO ASIGNADOS 2019

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS DE INVERSIÓN



5

C 0201 1000 3


$ 449.655.385,00

C 0201 1000 4

FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO QUE CONFORMAN EL SISTEMA NACIONAL DE DERECHOS HUMANOS Y DIH PARA DISEÑAR, IMPLEMENTAR Y EVALUAR LA POLÍTICA INTEGRAL EN LA MATERIA, Y CONSTRUIR UNA CULTURA DE DERECHOS HUMANOS Y DIH. NACIONAL

$ 400.000.000,00

C 0201 1000 5

DESARROLLO DE LA POLÍTICA INTERSECTORIAL DE PREVENCIÓN DEL RECLUTAMIENTO, UTILIZACIÓN, USO Y VIOLENCIA SEXUAL DE NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES POR PARTE DE GRUPOS ARMADOS AL MARGEN DE A LEY Y GRUPOS DELICTIVOS ORGANIZADOS NACIONAL

$ 600.000.000,00

C 0201 1000 5


$ 1.002.000.000,00

C 0202 1000 2

FORTALECIMIENTO DE LA COORDINACIÓN Y ARTICULACIÓN INTERSECTORIAL PARA LA SOSTENIBILIDAD EN LA IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA DE ESTADO PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA PRIMERA INFANCIA A NIVEL NACIONAL

$ 2.100.000.000,00

C 0202 1000 2


$ 1.300.000.000,00

C 0203 1000 2

FORTALECIMIENTO DE LA INSTITUCIONALIDAD, LAS HERRAMIENTAS Y LOS MECANISMOS PARA LA PROMOCIÓN Y GARANTÍA DE LA TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN A NIVEL NACIONAL

$ 200.000.000,00

C 0203 1000 2


$ 1.800.000.000,00

C 0204 1000 2

MEJORAMIENTO DE LAS CAPACIDADES PARA LA INCIDENCIA Y GESTIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE JUVENTUD A NIVEL NACIONAL

$ 1.684.617.680,00

C 0204 1000 2


$ 243.231.022,00



6

C 0205 1000 2 IMPLEMENTACIÓN DE LOS ENFOQUES DE GÉNERO E INTERSECCIONALIDAD EN LA GESTIÓN PÚBLICA A NIVEL NACIONAL

$ 2.343.538.000,00

C 0205 1000 2 IMPLEMENTACIÓN DE LOS ENFOQUES DE GÉNERO E INTERSECCIONALIDAD EN LA GESTIÓN PÚBLICA A NIVEL NACIONAL

$ 916.462.000,00

C 0206 1000 2

CONSOLIDACIÓN DE LA ACCIÓN INTEGRAL CONTRA MINAS ANTIPERSONAL EN EL MARCO DEL POSCONFLICTO A NIVEL NACIONAL

$ 400.000.000,00

C 0206 1000 2


$ 3.606.741.491,00

C 0299 1000 4

FORTALECIMIENTO Y PROTECCIÓN DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA EN CARTAGENA, BOGOTÁ, SOPÓ

$ 6.760.000.000,00

C 0299 1000 4


$ 600.000.000,00

C 0299 1000 5 MEJORAMIENTO EN LA ORGANIZACIÓN TÉCNICA DEL ARCHIVO CENTRAL DEL DAPRE A NIVEL BOGOTÁ

$ 1.492.401.636,00

C 0299 1000 5 MEJORAMIENTO EN LA ORGANIZACIÓN TÉCNICA DEL ARCHIVO CENTRAL DEL DAPRE A NIVEL BOGOTÁ

$ 650.000.000,00

C 0299 1000 6

FORTALECIMIENTO DE LA PLATAFORMA DE TIC DEL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA EN LAS SEDES DE BOGOTÁ, CARTAGENA, SOPÓ

$ 11.306.125.640,00

C 0299 1000 6


$ 193.874.360,00

TOTAL $ 207.073.647.214,00

Así mismo, se verificó que de acuerdo con la Resolución 0001 del 1º de enero

de 2019, se efectuó la desagregación del Presupuesto de Funcionamiento de

las cuentas 01 – Gastos de Personal, 02 – Adquisiciones de Bienes y Servicios,

y 08 – Gastos por Tributos, Multas, Sanciones e Intereses de Mora y la

desagregación del Presupuesto de Gastos de Inversión del Departamento

Administrativo de la Presidencia de la República para la vigencia 2019.

1.2 MODIFICACIONES: ADICIONES Y REDUCCIONES

Una vez consultado el informe de ejecución presupuestal correspondiente al

primer trimestre de 2019, en el sistema integrado de información financiera SIIF

Nación a nivel decreto de liquidación, se observa que la apropiación inicial de



7

algunos rubros, presenta operaciones correspondientes a adiciones y

modificaciones (traslados) según el siguiente detalle:

TIPO CTA SUB

OBJ ORD DESCRIPCION APR. INICIAL APR.

ADICIONADA APR.

REDUCIDA APR. VIGENTE

CTA

A 1 1 1 SALARIO 55.078.471.760 0 136.700.000 54.941.771.760

A 2 2 ADQUISICIONES DIFERENTES DE ACTIVOS

41.980.947.020 0 165.000.000 41.815.947.020

A 3 3 1 51

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ : PROGRAMA DESMOVILIZADOS

10.300.000.000 2.530.000.000 0 12.830.000.000

A 3 4 2 12

INCAPACIDADES Y LICENCIAS DE MATERNIDAD Y PATERNIDAD (NO DE PENSIONES)

0 136.700.000 0 136.700.000

A 3 8 1 2 TRANSFERENCIA CONVENIOS ICETEX

0 165.000.000 0 165.000.000

A 3 3 1 999

OTRAS TANSFERENCIAS - PREVIO CONCEPTO DGPPN

1.797.052.980 0 550.000.000 1.247.052.980

A 3 10 1 1 SENTENCIAS 0 550.000.000 0 550.000.000

A 3 3 4 36 FONDO COLOMBIA EN PAZ (FCP) - DECRETO 691/2017

0 34.033.142.636 0 34.033.142.636

TOTAL OPERACIONES 37.414.842.636 851.700.000

1.2.1 Adiciones

Mediante Resolución 0229 del 25 de enero de 2019, el Ministerio de Hacienda y

Crédito Público, efectúa una distribución en el presupuesto de Gastos de

Funcionamiento para la vigencia 2019, por lo cual hace una adición por valor de

$2.530.000.000 por concepto de transferencias corrientes al Fondo de

Programas Especiales para la Paz “FONDO PAZ” ordinal Programa

Desmovilizados, de acuerdo al siguiente reporte:

TIPO CTA SUB CTA

OBJ ORD DESCRIPCION APR. INICIAL APR.

ADICIONADA APR.

REDUCIDA APR.

VIGENTE

A 03 03 01 051

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ : PROGRAMA DESMOVILIZADOS

10.300.000.000 2.530.000.000 0 12.830.000.000

1.2.2 Reducciones

Durante el presente trimestre, no se presentaron reducciones de presupuesto

1.2.3 Modificaciones - Traslados



8

Mediante Resolución 0006 del 2 de enero de 2019, “por la cual se efectúa una

modificación al anexo del Decreto de Liquidación en el Presupuesto de Gastos

de Funcionamiento del Departamento Administrativo de la Presidencia de la

República, para la vigencia 2019” y con base al Certificado de Disponibilidad

Presupuestal de Modificación No. 119 del 1º de enero de 2019, se efectuaron

las siguientes operaciones de modificaciones (traslados), así:

Adicional a lo anterior, mediante Resolución 0021 del 17 de enero de 2019 y en

atención a lo solicitado por la Jefe del Área Administrativa mediante memorando

MEM19-00000599, se efectuó modificación al detalle de las cuentas de

Adquisición de Bienes y Servicios del presupuesto de Funcionamiento de

acuerdo a lo siguiente:



9

Así mismo, mediante Resolución 0022 del 18 de enero de 2019 y de acuerdo a

la solicitud presentada por la Jefe del Área Administrativa con memorando

MEM19-00000657, se efectúa modificación a la desagregación del presupuesto

de Gastos de Inversión de acuerdo con los siguientes créditos y contracréditos,

así:



10



11

De igual forma, mediante Resolución 0053 del 25 de enero de 2019 y en atención

a lo solicitado por la Jefe del Área Administrativa con memorando MEM19-

00001011, se efectúa modificación al detalle de las cuentas de Bienes y

Servicios de acuerdo con los siguientes créditos y contracréditos, así:



12

Mediante Resolución 0056 del 30 de enero de 2019, de acuerdo a lo solicitado

por la Jefe del Área Administrativa mediante memorando MEM19-00001243, se

efectúa modificación al detalle de las cuentas de Adquisición de Bienes y

Servicios del presupuesto de Funcionamiento, de acuerdo a los siguientes

créditos y contracréditos, así:

Mediante Resolución 0061 del 31 de enero de 2019, se da tramite a lo solicitado

por la Jefe del Área Administrativa en memorando MEM19-00001262 en el

sentido de modificar la desagregación del presupuesto de gasto de inversión de

acuerdo con el siguiente detalle según los créditos y contracréditos así:



13



14

Mediante Resolución 0069 del 6 de febrero de 2019, se efectúa traslado entre

los rubros de Adquisición de Bienes y Servicios, de acuerdo con lo solicitado por

la Jefe del Área Administrativa de acuerdo con los siguientes créditos y

contracréditos, así:

Mediante Resolución 0143 del 20 de febrero de 2019, se efectúa traslado entre

rubros de Adquisición de Bienes y Servicios de acuerdo a lo solicitado por la Jefe

del Área Administrativa en memorando MEM19-00002624 según el siguiente

detalle de créditos y contracréditos, así:



15

Mediante Resolución, 0157 del 1 de marzo de 2019, se efectúa traslado entre

rubros de Adquisición de Bienes y Servicios en atención a lo solicitado por la

Jefe del Área Administrativa a través del memorando MEM19-00003192 de

acuerdo con el siguiente detalle de créditos y contracréditos, así:



16

Mediante Resolución 0201 del 14 de marzo de 2019, se efectuó una modificación

al anexo del Decreto de Liquidación en el presupuesto de gasto de

Funcionamiento una vez conocido el oficio No. 2-2019-008108 del 12 de marzo

de 2019 donde la Dirección General del Presupuesto Público Nacional, levantó

el previo concepto al rubro 03-03-01-999 Otras transferencias; para lo cual, se

contó con el certificado de disponibilidad presupuestal 219 del 13 de marzo de

2019 tipo modificación presupuestal, de acuerdo con los siguientes créditos y

contracréditos, así:



17

Mediante Resolución 0200 del 14 de marzo de 2019, se efectuó el traslado entre

los rubros de Adquisición de Bienes y Servicios según lo solicitado por la Jefe

del Área Administrativa a través del memorando MEM19-00004139 según el

siguiente detalle, así:



18

Mediante Resolución 0236 del 27 de marzo de 2019, se efectuó traslado entre

rubros de Adquisición de Bienes y Servicios, de acuerdo con lo solicitado por la

Jefe del Área Administrativa en memorando MEM19-0004782 según el siguiente

detalle, así:

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL ACUMULADA A MARZO 31 DE 2019

Tomando como fuente de información el reporte de ejecución presupuestal

agregada a nivel decreto del sistema integrado de información financiera SIIF

Nación al corte marzo 31 de 2019, se observa la siguiente ejecución:

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL PRIMER TRIMESTRE 2019

(NIVEL DECRETO)

FUENTE: SIIF NACIÓN

RUBRO DESCRIPCION APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION PAGOS

A-01-01-01 SALARIO

54.941.771.760,00 54.941.771.760,00 10.326.264.867,52 10.326.264.867,52

A-01-01-02 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA 22.592.000.000,00 22.592.000.000,00 2.964.082.021,00 2.964.082.021,00

A-01-01-03

REMUNERACIONES NO CONSTITUTIVAS DE FACTOR SALARIAL

26.594.528.240,00 26.589.228.240,00 4.519.158.341,07 4.519.158.341,07

A-02-01 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 525.000.000,00 107.035.660,00 86.164.645,00 86.164.645,00

A-02-02 ADQUISICIONES DIFERENTES DE ACTIVOS 41.613.000.000,00 30.334.869.817,78 7.868.069.966,09 7.856.816.326,49



19

A-03-03-01-051

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ : PROGRAMA DESMOVILIZADOS 12.830.000.000,00 10.498.865.725,63 5.283.228.290,80 5.264.508.496,80

A-03-03-01-052 PLAN DE PROMOCION DE COLOMBIA EN EL EXTERIOR 1.126.000.000,00 15.670.878,07 712.312,64 0,00

A-03-03-01-077

TRANSFERENCIAS PARA LA ESTRATEGIA DE INTERACCIÓN Y DIÁLOGO PERMANENTE ENTRE LAS AUTORIDADES DEL ORDEN TERRITORIAL, GOBIERNO NACIONAL Y LOS CIUDADANOS

7.000.000.000,00 4.659.759.546,00 956.395.665,00 935.322.679,00

A-03-03-01-999 OTRAS TRANSFERENCIAS - PREVIO CONCEPTO DGPPN 1.247.052.980,00 0,00 0,00 0,00

A-03-03-04-036 FONDO COLOMBIA EN PAZ (FCP) - DECRETO 691/2017 34.033.142.636,00 34.033.142.636,00 0,00 0,00

A-03-04-02-012

INCAPACIDADES Y LICENCIAS DE MATERNIDAD Y PATERNIDAD (NO DE PENSIONES)

136.700.000,00 136.700.000,00 64.321.360,00 64.321.360,00

A-03-08-01-002 TRANSFERENCIA CONVENIOS ICETEX

165.000.000,00 165.000.000,00 165.000.000,00 165.000.000,00

A-03-10-01-001 SENTENCIAS

550.000.000,00 0,00 0,00 0,00

A-03-10-01-001 SENTENCIAS

886.000.000,00 0,00 0,00 0,00

A-08-01 IMPUESTOS

208.000.000,00 142.771.000,00 142.771.000,00 879.000,00

A-08-03 TASAS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS

64.000.000,00 8.632.762,00 8.632.762,00 8.632.762,00

A-08-04-01 CUOTA DE FISCALIZACIÓN Y AUDITAJE

436.000.000,00 0,00 0,00 0,00

A-08-04-03 CONTRIBUCIÓN NACIONAL DE VALORIZACIÓN 37.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0201-1000-3


400.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0201-1000-3


449.655.385,00 0,00 0,00 0,00

C-0201-1000-4

FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO QUE CONFORMAN EL SISTEMA NACIONAL DE DERECHOS HUMANOS Y DIH PARA DISEÑAR, IMPLEMENTAR Y EVALUAR LA POLÍTICA INTEGRAL EN LA MATERIA, Y CONSTRUIR UNA CULTURA DE DERECHOS HUMANOS Y DIH. NACIONAL

400.000.000,00 99.699.995,50 17.060.951,20 17.060.951,20

C-0201-1000-5


600.000.000,00 0,00 0,00 0,00



20

C-0201-1000-5


1.002.000.000,00 73.000.000,00 3.666.666,67 3.666.666,67

C-0202-1000-2


2.100.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0202-1000-2


1.300.000.000,00 351.545.449,00 47.645.649,00 47.645.649,00

C-0203-1000-2


200.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0203-1000-2


1.800.000.000,00 557.777.466,00 0,00 0,00

C-0204-1000-2


1.684.617.680,00 0,00 0,00 0,00

C-0204-1000-2


243.231.022,00 0,00 0,00 0,00

C-0205-1000-2

IMPLEMENTACIÓN DE LOS ENFOQUES DE GÉNERO E INTERSECCIONALIDAD EN LA GESTIÓN PÚBLICA A NIVEL NACIONAL

2.343.538.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0205-1000-2

IMPLEMENTACIÓN DE LOS ENFOQUES DE GÉNERO E INTERSECCIONALIDAD EN LA GESTIÓN PÚBLICA A NIVEL NACIONAL

916.462.000,00 77.040.175,60 9.303.204,61 9.303.204,61

C-0206-1000-2


400.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0206-1000-2


3.606.741.491,00 0,00 0,00 0,00

C-0299-1000-4


6.760.000.000,00 0,00 0,00 0,00



21

C-0299-1000-4


600.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0299-1000-5

MEJORAMIENTO EN LA ORGANIZACIÓN TÉCNICA DEL ARCHIVO CENTRAL DEL DAPRE A NIVEL BOGOTÁ

1.492.401.636,00 0,00 0,00 0,00

C-0299-1000-5

MEJORAMIENTO EN LA ORGANIZACIÓN TÉCNICA DEL ARCHIVO CENTRAL DEL DAPRE A NIVEL BOGOTÁ

650.000.000,00 0,00 0,00 0,00

C-0299-1000-6


11.306.125.640,00 287.696.306,67 57.241.589,37 57.241.589,37

C-0299-1000-6


193.874.360,00 193.874.360,00 85.801.600,00 85.801.600,00

TOTALES 243.636.789.850,00 185.866.081.778,25 32.605.520.891,97 32.411.870.159,73

De lo anterior se puede concluir:

Que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, ha comprometido $185.866.081.778.25 lo que corresponde al 76.29% del presupuesto total asignado para la vigencia 2019, sin embargo, se aclara que, para gastos de personal, se expide el certificado de disponibilidad presupuestal y compromiso por el valor total de la apropiación asignada y se va afectando con el pago de la nómina en forma mensual.

Al cierre del mes de marzo, se ha obligado $32.605.520.891.97 lo que

corresponde al 13.38% del presupuesto total asignado y al 17.54% del presupuesto comprometido.

Así mismo, se puede observar, que en el primer trimestre de la vigencia

2019, se han efectuado pagos por valor de $32.411.870.159.73 lo que corresponde al 13.30% del presupuesto total asignado, al 17.44% del presupuesto total comprometido y al 99.41% del presupuesto total obligado.

2.1 EJECUCIÓN GASTOS DE PERSONAL.

Para el caso de gastos de personal, la ejecución presupuestal durante el periodo comprendido entre el 1º de enero hasta el 31 de marzo de 2019, presentó el siguiente comportamiento:

El valor total del presupuesto asignado para este concepto, ascendió a $104.128.300.000.00.



22

Durante el primer trimestre se comprometieron $104.123.000.000.00 lo

que representa el 99.99%, quedando pendiente de comprometer el valor de $5.300.000.00.

Así mismo, se obligó el valor de $ 17.809.505.229.59, lo que representa

el 17.10% del presupuesto asignado y del comprometido. Durante el periodo analizado, se efectuaron pagos por valor de

$17.809.505.229.59, representando el 100% del valor obligado y el 17.10 del valor comprometido y del presupuesto total asignado para la vigencia 2019.

Lo anterior, se ilustra en el siguiente gráfico.

2.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Una vez analizada la ejecución presupuestal correspondiente al primer trimestre

de 2019 por concepto de adquisición de bienes y servicio, se puede observar lo

siguiente:

El presupuesto asignado por este concepto para la vigencia 2019,

asciende a $ 42.138.000.000.

0,00

20.000.000.000,00

40.000.000.000,00

60.000.000.000,00

80.000.000.000,00

100.000.000.000,00

120.000.000.000,00

APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION PAGOS

EJECUCIÓN GASTOS DE PERSONAL

APR. VIGENTE COMPROMISO OBLIGACION PAGOS

99,99%100%

17.10% 17.10%



23

Los compromisos adquiridos durante el periodo observado, corresponde

a $ 30.441.905.477.78 equivaliendo al 72.24% del total del presupuesto

asignado.

Las obligaciones registradas durante el primer trimestre, ascienden a

$7.954.234.611.09 lo que corresponde al 18.88% del total de

presupuesto asignado y al 26.13% de los compromisos adquiridos.

Los pagos efectuados durante este periodo, ascienden a

$7.942.980.971.49 lo que representa el 18.85% del total del presupuesto

asignado; el 26.09% del presupuesto comprometido y el 99.86% del

presupuesto obligado.

Las cifras y porcentajes anteriores, se ilustran en el siguiente gráfico.

2.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

De acuerdo con lo analizado en la ejecución presupuestal correspondiente al

primer trimestre de la vigencia 2019, el concepto de transferencias corrientes

presentó la siguiente ejecución:

El presupuesto asignado para la vigencia 2019, asciende a $57.973.895.616.00.

EJECUCIÓN ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

COMPROMISO OBLIGACION PAGOS

72,24% 18,88%

18,85%



24

Durante el primer trimestre del 2019, se han adquirido compromisos por valor de $ 49.509.138.785.70 representando el 85.40% del total del presupuesto asignado.

El valor obligado durante este periodo, asciende a $ 6.469.657.628.44 lo

que representa el 11.16% del total del presupuesto asignado y el 13.07% del total del presupuesto comprometido.

Los pagos efectuados durante el periodo analizado, corresponden al valor

de $6.469.152.535.80, equivaliendo al 11.09% del total del presupuesto asignado; al 12.99% del presupuesto comprometido y al 99.37% del presupuesto obligado.

Lo anterior, se presenta en el siguiente gráfico.

2.4 GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES DE

MORA

La ejecución presupuestal correspondiente al primer trimestre de 2019 por este concepto, presenta la siguiente situación:

El presupuesto asignado para la vigencia 2019, ascendió a $745.000.000.00

A P R . V I G E N T E C O M P R O M I S O O B L I G A C I O N P A G O S

57.973.895.616,00 49.509.138.785,70 6.469.657.628,44 6.429.152.535,80

EJECUCIÓN TRANSFERENCIAS CORRIENTES

100%

85,40%

11,16% 11,09%



25

Al cierre del mes de marzo de 2019, se ha comprometido el valor de $151.403.762.00, lo que corresponde al 20.32% del total de presupuesto asignado.

Del presupuesto asignado, se ha obligado el valor de $151.403.762.00 lo

que representa el 20.32% y el 100% del presupuesto comprometido por este concepto.

Durante el primer trimestre de 2019, se hicieron pagos por valor de

$9.511.762.00, representando el 1.28% del total del presupuesto asignado, el 6.28% del presupuesto comprometido y el 6.28% del presupuesto obligado.

Las anteriores cifras y porcentajes de ejecución se resumen en el siguiente gráfico:

2.5 GASTOS DE INVERSIÓN

La ejecución presupuestal de los gastos de inversión correspondientes al primer trimestre de 2019, presentan las siguientes situaciones:

COMPROMISO

OBLIGACION

PAGOS

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES DE MORA

$151.403.762,00$151.403.762,00

$9.511.762,00



26

El presupuesto asignado para la vigencia 2019, asciende al valor de $38.448.647.214.00.

Los compromisos adquiridos en el primer trimestre de 2019, ascienden a $1.640.633.752.77 lo que representa el 4.27% del total de presupuesto asignado.

Las obligaciones del periodo observado, alcanzaron el valor de

$220.719.660.85 representando el 0.57% del presupuesto asignado y el 13.45% de los compromisos adquiridos.

El valor pagado durante el trimestre es de $220.719.660.85, lo que

corresponde al 0.57% del total de presupuesto asignado; al 13.45% de los compromisos adquiridos y al 100% del valor obligado.

A continuación, se presenta el gráfico que resumen la ejecución:

3. CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL NO

COMPROMETIDOS.

Durante el primer trimestre, se emitieron Certificados de Disponibilidad

Presupuestal, por valor de $ 195.456.137.560.85 de los cuales se adquirieron

compromisos por valor de $185.866.081.778.25 lo que representa el 95.09%,

quedando por comprometer el saldo de $9.590.055.782.60.

38.448.647.214,00

1.640.633.752,77

220.719.660,85

220.719.660,85

APR. VIGENTE

COMPROMISO

OBLIGACION

PAGOS

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL GASTOS DE INVERSIÓN



27

Los conceptos y valores por los cuales se expidieron certificados y adquirieron

compromisos se presentan con su correspondiente saldo, se presentan en el

siguiente cuadro:

DESCRIPCION CDP COMPROMISO SALDO POR COMPROMETER

GASTOS DE PERSONAL 104.123.000.000,00 104.123.000.000,00 0,00

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

36.228.808.296,91 30.441.905.477,78 5.786.902.819,13

TRANSFERENCIAS 53.184.691.749,17 49.509.138.785,70 3.675.552.963,47

TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES

151.403.762,00 151.403.762,00 0,00

TOTAL INVERSIONES 1.768.233.752,77 1.640.633.752,77 127.600.000,00

TOTAL 195.456.137.560,85 185.866.081.778,25 9.590.055.782,60

4. APROPIACIÓN DEFINITIVA NO AFECTADA CON CERTIFICADOS DE

DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.

De acuerdo con la información analizada al cierre del primer trimestre de 2019, se evidencian las siguientes situaciones:

La apropiación no afectada por certificados de disponibilidad presupuestal en total, asciende a $26.443.969.333.15 lo cual representa el 10.86% de la apropiación total asignada.

Con relación a los gastos de personal, el valor no afectado fue de

$5.300.000.00, representando el 0.005% de la apropiación asignada por este concepto.

Para el caso de adquisición de bienes y servicios, no se afectó con

certificados de disponibilidad presupuestal el valor de $5.909.191.703.09 lo que corresponde al 14.02% del total de la apropiación asignada.

Las transferencias corrientes, no fueron afectadas en $3.542.150.886.83,

valor que representan el 6.11% del total de la apropiación asignada.

La apropiación asignada de gastos por tributos, multas, sanciones e intereses de mora, presentó un saldo sin afectar por valor de $593.596.238.00 el cual corresponde al 79.68% del total.



28

El concepto de inversiones, presenta un saldo sin afectación por certificado de disponibilidad presupuestal de $16.393.730.505.23 lo que representa el 42.64% del total de apropiación asignada para la vigencia 2019.

A continuación, se presenta los valores y porcentajes analizados:

DESCRIPCION APR. VIGENTE - ASIGNADA APR. DISPONIBLE NO

AFECTADA

PORCENTAJE

SIN AFECTAR

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 104.128.300.000,00 5.300.000,00 0,005

TOTAL ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 42.138.000.000,00 5.909.191.703,09 14,02

TOTAL TRANSFERENCIAS 57.973.895.616,00 3.542.150.886,83 6,11

TOTAL GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS,

SANCIONES E INTERESES DE MORA 745.000.000,00 593.596.238,00 79,68

TOTAL INVERSIONES 38.448.647.214,00 16.393.730.505,23 42,64

TOTAL 243.433.842.830,00 26.443.969.333,15 10,86

5. EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL Y CUENTAS POR PAGAR 2018

De acuerdo con la información obtenida a través del sistema integrado de

información financiera SIIF, relacionada con la ejecución del rezago

presupuestal constituido por el Departamento Administrativo de la Presidencia

de la República al cierre 31 de diciembre de 2018, se presenta el siguiente

análisis:

5.1 EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL 2018

La reserva presupuestal a 31 de diciembre de 2018, se constituyó por valor de

$811.752.606.043.10, sin embargo, mediante acta No. 001 de 2019 de fecha

07/03/2019 suscrita por la Directora Administrativa y Financiera, se efectuó una

reducción en el compromiso del contrato de prestación de servicios No. 121 de

2018 por $ 127.705.42, quedando la constitución definitiva de la reserva

presupuestal por $811.752.478.337.68.

Según lo anterior, la reserva presupuestal a 31 de marzo de 2019, presentó una

ejecución general del 99.56%, de acuerdo con lo siguiente:



29

De igual forma, por concepto del gasto se presentó el siguiente la siguiente

ejecución:

Gastos de Personal: El valor constituido a 31 de diciembre de 2018, ascendió

al valor de $294.223.520.01, de los cuales, a 31 de marzo de 2019, se obligó y

pagó el valor total, por lo cual, en este concepto la ejecución corresponde al

100%.

Adquisición de Bienes y Servicios (Gastos Generales): A 31 de diciembre de

2018, se constituyó un total de $ 3.384.742.583.70; a 31 de marzo de 2019, se

obligó $ 3.310.323.692.51 lo que corresponde al 97.80% de lo constituido y se

pagó el valor de $ 3.295.734.922.08 lo que representa el 97.37% del valor

constituido y el 99.56% del valor obligado. La ejecución en el periodo analizado

es del 97.80% quedando un saldo de $74.418.891.19 por ejecutar.

Transferencias Corrientes: Al cierre 31 de diciembre de 2018, se constituyeron

por este concepto reservas presupuestales por valor de $ 107.575.629.290.19,

al cierre del primer trimestre de 2019, se efectuaron obligaciones que

ascendieron a $ 106.259.479.312.18, valor que corresponde al 98.78% del total

constituido. Así mismo, se realizaron pagos por $ 106.190.150.733.18 lo cual

representa el 98.71% del valor constituido y el 99.93% del valor obligado. La

ejecución es del 98.78%, quedando por ejecutar $1.316.149.878.01.

Inversiones: Se constituyó el valor de $ 700.497.882.943.78 al cierre de la

vigencia 2018, durante el primer trimestre de 2019, se efectuaron obligaciones

por valor de $ 698.296.399.584.49 lo que representa el 99.69% del valor

constituido. De igual forma, se presentó pagos por valor de $697.617.059.002.59

811.752.478.338

808.160.426.109

807.397.168.178

805.000.000.000

806.000.000.000

807.000.000.000

808.000.000.000

809.000.000.000

810.000.000.000

811.000.000.000

812.000.000.000

813.000.000.000

COMPROMISO OBLIGACION ORDEN PAGO

EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL A 31/03/2019



30

lo que corresponde al 99.59% del valor constituido y al 99.90% del valor

obligado. La ejecución en el primer trimestre de 2019 es del 99.69%, con un

saldo por ejecutar de $2.201.483.359.29.

5.2 EJECUCIÓN CUENTAS POR PAGAR

Al cierre de la vigencia 2018, el Departamento Administrativo de la Presidencia

de la República constituyó cuentas por pagar por valor de $40.698.761.71 por

concepto de Inversión, las cuales fueron ejecutadas y pagadas en un 100% en

el primer trimestre de 2019.

ELABORÓ: ALVEIRO TOLEDO ESCOBAR

O B L I G A C I O N

O R D E N P A G O

$ 40.698.761,71

$ 40.698.761,71

EJECUCIÓN CUENTAS POR PAGAR A 31/03/2019

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