informepresupuestouniv-2011consejoacadmico-110506094242-phpapp01

8/3/2019 informepresupuestouniv-2011consejoacadmico-110506094242-phpapp01

1/26

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

VICERRECTORADE ASUNTOS ECONMICOS YADMINISTRATIVOS


2/26

Balance Clasificado 2009


3/26

Estado de Resultado 2009


4/26

Informacin Balance Patrimonial 2009

Activo Circulante (Entindase por Activo circulante como el efectivo quese va a consumir o hacer efectivo dentro de un ao) de 30.097 millones.

Pasivo Circulante (Entindase por pasivo circulante las deudas exigibles

cuyo vencimiento es menor a un ao) de 32.462 millones .

Las provisiones por 2.390 millones las que no constituyen un gasto real,sino un pasivo que no se concreta en el ao del balance.

6.331 millones que corresponden a ingresos recibidos por adelantado .

16.009 millones que sern renegociados en el marco de la ley 20.403del 24 de marzo de 2010.


5/26

Activo Circulante v/s Pasivo Circulante

Balance 2009 Activo Circulante v/s Pasivo Circulante

$ 30,10$ 26,13

$ 6,33

$ 0$ 5

$ 10$ 15$ 20$ 25

$ 30

Activo Cirulante Pasivo Circulante Ingresos percibidos poradelantado

(MilesdeMM$)

Activo Cirulante Pasivo Circulante Ingresos percibidos por adelantado


6/26

Efecto Renegociacin Pasivos

Activos v/s Pasivos 2009

$ 30,1 $ 30,1$ 32,5

$ 17,5

$ 0

$ 5

$ 10

$ 15

$ 20

$ 25

$ 30

$ 35

$ 40

SIN RENEGOCIACION DE PASIVOS CON RENEGOCIACION DE PASIVOS

(MilesdeMM$)

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE TOTAL PASIVO CIRCULANTE

Cuentas

Cobrar

Cuentas

PagarCuentas

Cobrar

Cuentas

Pagar

Decreto 156

24/03/2010


7/26

Mayor Gasto Crisis Financiera

Crisis econmica, la segunda ms grande en la historia, significo reduccin deutilidades en muchas universidades Chilenas liderada por la Universidad deChile con una reduccin cercana a los 8.000 millones.

El mayor gasto en nuestra universidad significo 2.077 millones, incluida lacorreccin monetaria.

Becas para estudiantes 270 millones.

Se dejaron de percibir 306 millones provenientes de multas e intereses yaque un nmero importante de estudiantes postergaron sus pagos a marzode 2010.

394 millones en gastos financieros producto de la necesidad de crditos decorto plazo para cubrir aranceles no cancelados por estudiantes.

802 millones producto de la deflacin (IPC negativo)


8/26

Mayor Gasto Crisis Financiera

La actual ley de subcontratacin nos obliga a ser codeudores solidarioscon las empresa subcontratadas.

Cuando los respectivos empleadores no pueden cumplir con la ley laboraldebemos hacernos cargo.

Ello obligo a realizar adecuaciones que significaron 305 millones degasto.

Efectos Crisis Financiera 2009

$ 270$ 306

$ 394

$ 802

$ 305

$ 0

$ 200

$ 400

$ 600

$ 800

$ 1.000

Becas Alumnos Multas e

Intereses

Gastos

Financieros

De flacin Le ye s Laborale s

Subcontratacion

(MM$)

Efectos Crisis Financiera 2009

Total Efecto Crisis Financiera: MM$ 2.077


9/26


10/26

Antecedentes 2009

El balance 2009 contempla 2.390 millones en provisiones, stasno son una prdida, son cuentas por pagar que se enfrentarn envarios aos, por ejemplo la Ley de retiro N 20.374.


11/26

Renovaciones Necesarias

La universidad no realizo ninguna restriccin de gastos porencontrarlas absolutamente necesarias, lo que significo 502 millonesque se desglosan:.

378 millones corresponden a renovacin tecnolgica.

124 millones en nueva contratacin de doctores.


12/26

Resumen

Estado Resultado 2009$ 4.547

$ 378$ 124

$ 270 $ 306 $ 394

$ 802

$ 305 $ 204$ 44

$ 2.390

$ 0

$ 2.500

$ 5.000

Resultado2009

Renovacin

Tecnolg

ica

Contratac

in

Doctore

s

BecasAlumnos

Multase

Interes

es

Gastos

Financieros

Deflacin

LeyesLabora

les

Subcontratac

ion

Ley20.255

SeguroInvalid

ez

Bonop

ost

laboral

Provision

es

(MM

$)

TOTAL ITEMS EXTRAORDINARIOS MM$ 5.217

TOTAL ITEMS EXTRAORDINARIOS (SIN RENOV TEC.

Y CONTRATACION DOCTORES) MM$4.715


13/26

FLUJO CAJA


14/26

APORTES ESTADO 2010

TOTAL BECAS

(M$)TOTAL FSCU (M$)

TOTAL BECAS Y

FSCU (M$)

$ 9.011.829 $ 4.366.969 $ 13.378.798

AFD 95% (M$) $ 9.487.404

AFD 5% (M$) $ 318.683

TOTAL AFD (M$) $ 9.806.087

AFI (M$) $ 1.378.667

TOTAL APORTES FISCALES (M$) $ 11.184.754

APORTES FISCALES


15/26

FLUJA CAJA NOVIEMBRE 2010

PROYECCION INGRESOS 2010-2011

CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPT. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. ENERO FEBRERO MARZOREAL REAL REAL REAL 2010 2010 2011 2011 2011

SALDO INICIAL 1.210 1.768 1.589 1.148 974 24 -271 -1.682 -1.872INGRESOS

Aporte Fiscal Directo 541 518 518 13 13 3 1.309 2.882 600

Aporte Fiscal Indirecto 81 81 81 81 81 81 145 286 137

Aranceles de Matrculas y otros 1.372 2.608 1.520 1.177 1.121 1.170 2.613 242 1.496

Aporte Fdo. Solidario Estado 756 50 50 50 0 0 0 0 765

Anticipo Aportes Fiscales Directos 0 0 0 0 0 0

Anticipo Aportes AFSCU 0 -1.282

Recuper. Crdito Solidario 890 505 600 600 1.200 605 0 0 1.035

Crdito Aval Estado 0 2.047 0 0 36 0 0 0 0Becas Bicentenario 381 375 375 434 481 4.402 361 0 344

Otras Becas 0 4 0 563 639 0 0 0 0

Otros Ingresos 1.498 2 572 316 62 62 5 35 8

Emprestito Ley N20.374 Incentivo al Retiro 2.237

Remanente Emprestito Ley N20.374 Incentivo al Retiro 249

Adelanto Seguro 849

Recuperacin de Inversiones 800 902 2.004 800 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS 6.368 6.991 6.855 5.487 4.434 5.041 4.434 3.445 4.384

PRESUPUESTO DE CAJA JUNIO-OCTUBRE REAL. PROYECTADO 2010 -2011


16/26

PROYECCION EGRESOS 2010-2011

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. ENERO FEBRERO MARZOREAL REAL REAL REAL REAL 2010 2010 2011 2011 2011

SALDO INICIAL 2.378 1.210 1.768 1.589 1.148 974 24 -271 -1.682 -1.872

EGRESOSRemuneraciones 4.047 3.661 3.686 3.529 3.668 3.583 3.794 3.905 3.292 3.529

Monto Lquido 2.766 2.395 2.231 2.317 2.286 2.127 2.237 2.787 2.431 2.343Desctos. Previsionales 568 598 577 573 588 598 598 745 582 585Impuestos TGR (nico, IVA, etc.) 174 163 167 169 175 163 163 242 171 155Bienestar Personal, Descuentos Internos 203 213 215 211 221 210 210 25 109 362Honorarios 228 165 310 215 283 228 314 92 0 19Viticos 11 10 8 10 5 20 20 1 0 4Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot. 97 117 178 34 110 237 252 12 0 61

Proveedores 563 638 1.274 876 595 1.015 613 912 91 1.197Leasing y otros Contratos Oracle 0 14 14 72 0 78 48 128 0 143Telmex 6 69 391 114 40 140 18 0 0 73Segic 96 107 121 116 108 109 109 113 66 136Global Crossing 9 0 0 5 0 9 9 0 0 22Ofimarket 19 20 37 34 36 30 30 18 0 37Servicios (S&S, Terranova,Demko) 197 116 161 129 204 149 149 275 0 158Otros Proveedores 236 312 550 406 207 500 250 378 25 628

F. Fijos, Rendir y Reembolsos 17 21 20 16 20 20 20 20 0 20

Prstamos Bancarios 135 184 136 137 191 131 421 317 3 142BID, Otics 0 28 108 0 54 0 84 0 0 0VRID 0 0 0 4 0 0 0 81 0 0MECESUP 0 0 0 348 0 230 0 218 0 225FUDE, Planetario 0 0 20 25 6 0 0 43 0 0SDT 22 258 62 0 20 0 0 0 0 8Consumos Bsicos 176 111 118 111 105 143 143 40 143 68Convenios Direccin Comunicaciones 13 4 0 0 0 48 48 0 0 49Obras Menores 0 0 0 108 0 100 100 0 0 0Otros Egresos 74 50 45 142 202 114 114 308 106 164Remanente Emprestito Ley N20.374 Incentivo al Retiro 855 0 0 0

Colocacin de Inversiones 0 0 1.700 2.000 800 0 0 0 0 0TOTAL EGRESOS 5.047 5.810 7.169 7.296 5.661 5.384 5.337 5.845 3.635 5.402

PRESUPUESTO DE CAJA ENERO-OCTUBRE REAL. PROYECTADO 2010-2011


17/26

RESUMEN 2010-2011

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. E NERO FEBRERO MARZO

REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL 2010 2010 2011 2011 2011

SALDO INICIAL 5.125 2.320 2.189 1.502 982 2.378 1.210 1.768 1.589 1.148 974 24 -271 -1.682 -1.872

TOTAL INGRESOS 9.784 3.328 4.478 4.986 8.678 3.879 6.368 6.991 6.855 5.487 4.434 5.041 4.434 3.445 4.384

TOTAL EGRESOS 12.589 3.459 5.165 5.506 7.282 5.047 5.810 7.169 7.296 5.661 5.384 5.337 5.845 3.635 5.402

SALDO OPERACIONAL -2.805 -131 -687 -520 1.396 -1.168 558 -178 -441 -175 -950 -295 -1.411 -190 -1.017

DISPONIBLE 2.320 2.189 1.502 982 2.378 1.210 1.768 1.589 1.148 974 24 -271 -1.682 -1.872 -2.890

PRESUPUESTO DE CAJA ENERO-OCTUBRE REAL. PROYECTADO 2010-2011


18/26

FONDO SOLIDARIO


19/26

Aportes Fiscales y Recuperacin

APORTE FISCAL Y RECUPERACIONES (En M$) 2005 2006 2007 2008 2009 2010

AP. FISCAL REAL $ 6.084.195 $ 6.493.450 $ 6.548.303 $ 6.481.389 $ 3.923.833 $ 4.366.969

RECUPRACION REAL $ 4.125.465 $ 4.800.372 $ 4.865.526 $ 5.780.419 $ 7.056.273 $ 6.900.000

TOTAL REAL $ 10.209.660 $ 11.293.822 $ 11.413.829 $ 12.261.809 $ 10.980.106 $ 11.266.969PROYECCION

PagaresAO 2005 2006 2007 2008 2009PAGARS 17.096 17.234 18.063 18.587 19.492

TOTAL (M$) REAL $ 9.633.703 $ 10.317.899 $ 10.963.073 $ 11.283.207 $ 13.504.464ALUMNOS 8.912 9.066 9.447 9.685 10.142

2010 En proceso de

Firma

Aportes Ficales y Recuperaciones (MM$)

$ 6.084$ 6.493 $ 6.548 $ 6.481

$ 7.056 $ 6.900

$ 3.924$ 4.367

$ 5.780

$ 4.800 $ 4.866$ 4.125

$ 0

$ 2.000

$ 4.000

$ 6.000

$ 8.000

2005 2006 2007 2008 2009 2010

AP. FISCAL REAL RECUPRACION REAL


20/26

PROYECCION BALANCE2010


21/26

ACTIVOS

Jun-10 Jun-09 act VARIACION Dic-09

ACTIVO CIRCULANTE

DISPONIBLE $ 6.961.858.702 $ 3.287.242.355 $ 3.674.616.347 $ 13.058.284.711

DEPOSITOS A PLAZO $ 7.407.477.411 $ 7.656.121 $ 7.399.821.290 $ 3.107.477.411

VALORES NEGOCIABLES $ 63.301.853 $ 21.804.364 $ 41.497.489 $ 22.813.776

DEUDORES VENTA $ 17.216.517.328 $ 5.677.468.258 $ 11.539.049.070 $ 3.759.800.962

DOCUMENTOS POR COBRAR $ 2.723.877.666 $ 2.767.472.520 -$ 43.594.854 $ 2.280.540.149

DEUDORES VARIOS $ 2.282.479.669 $ 1.249.290.112 $ 1.033.189.557 $ 2.364.515.036

CUENTAS POR COBRAR RELACIONADA $ 4.088.270.275 $ 3.428.936.536 $ 659.333.739 $ 4.341.887.386

EXISTENCIAS $ 155.089.807 $ 172.866.555 -$ 17.776.748 $ 113.831.754

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 89.751.739 $ 262.363.869 -$ 172.612.130 $ 194.621.799

IMPUESTOS POR RECUPERAR $ 5.399.570 $ 23.243.756 -$ 17.844.186 $ 318.997.515

TOTAL $ 40.994.024.020 $ 16.898.344.446 $ 24.095.679.574 $ 29.562.770.499

ACTIVO FIJO

BIENES NO DEPRECIABLES $ 11.728.751.576 $ 12.122.462.320 -$ 393.710.744 $ 11.567.194.283

BIENES DEPRECIABLES $ 58.334.751.141 $ 56.346.010.047 $ 1.988.741.094 $ 56.014.008.213

DEPRECIACION ACUMULADA -$ 23.292.289.806 -$ 22.753.555.158 -$ 538.734.648 -$ 21.950.999.492

TOTAL $ 46.771.212.911 $ 45.714.917.209 $ 1.056.295.702 $ 45.630.203.004

OTROS ACTIVOS

INVERSIONES EMPRESAS RELACIONADAS $ 458.384.331 $ 912.318.761 -$ 453.934.430 $ 289.798.344

CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO $ 3.043.656.501 $ 3.399.843.481 -$ 356.186.980 $ 3.069.360.078

INTANGIBLES $ 568.025.764 $ 1.144.615.333 -$ 576.589.569 $ 727.856.381

OTROS ACTIVOS DE LARGO PLAZO

TOTAL $ 4.070.066.596 $ 5.456.777.575 -$ 1.386.710.979 $ 4.087.014.803

TOTAL ACTIVOS $ 91.835.303.527 $ 68.070.039.230 $ 23.765.264.297 $ 79.279.988.306

Balance Clasificado


22/26

PASIVOS

Jun-10 Jun-09 act VARIACION Dic-09

PASIVO CIRCULANTE

OBLIGACIONES BANCOS.E INST.FINANCIERAS $ 15.487.836.037 $ 2.157.458.647 $ 13.330.377.390 $ 16.012.762.842

CUENTAS POR PAGAR $ 1.177.414.939 $ 1.117.064.234 $ 60.350.705 $ 1.356.041.554

DOCUMENTOS POR PAGAR $ 565.919.870 $ 406.187.524 $ 159.732.346 $ 410.908.077

DOCTOS.Y CTAS.POR PAGAR EMP. RELACIONADA $ 2.112.983.990 $ 1.272.474.321 $ 840.509.669 $ 2.112.983.990

ACREEDORES VARIOS $ 7.059.282.649 $ 3.382.080.427 $ 3.677.202.222 $ 5.192.418.927

PROVISIONES $ 2.983.183.637 $ 1.011.321.579 $ 1.971.862.058 $ 3.439.353.577

INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO $ 4.622.759.505 $ 2.804.271.758 $ 1.818.487.747 $ 1.496.634.539

RETENCIONES $ 1.295.996.787 $ 1.068.835.740 $ 227.161.047 $ 1.028.156.879

LEASING CORTO PLAZO $ 787.342.764 $ 204.091.710 $ 583.251.054 $ 1.053.282.383

OTROS PASIVOS CIRCULANTE $ 0 $ 0 $ 0 $ 0CREDITO CON AVAL DEL ESTADO $ 8.770.836.889 -$ 413.644.929 $ 9.184.481.818 $ 378.115.763

TOTAL $ 44.863.557.067 $ 13.010.141.011 $ 31.853.416.056 $ 32.480.658.531

PASIVO LARGO PLAZO

OBLIGACIONES BCOS.E INST. FINANCIERAS $ 6.080.703.481 $ 6.391.788.845 -$ 311.085.364 $ 6.059.497.181

LEASING LARGO PLAZO $ 291.949.118 $ 291.949.118 $ 65.589.681

TOTAL $ 6.372.652.599 $ 6.391.788.845 -$ 19.136.246 $ 6.125.086.862

PATRIMONIO

CAPITAL INSTITUCIONAL $ 41.285.947.331 $ 42.779.654.051 -$ 1.493.706.720 $ 40.716.507.930

RESULTADO ACUMULADO -$ 42.268.147 $ 6.090.823.280 -$ 6.133.091.427 $ 4.504.921.026

RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 644.585.323 -$ 202.367.957 -$ 442.217.366 -$ 4.547.186.043

TOTAL $ 40.599.093.861 $ 48.668.109.374 -$ 8.069.015.513 $ 40.674.242.913

TOTAL PASIVOS $ 91.835.303.527 $ 68.070.039.230 $ 23.765.264.297 $ 79.279.988.306

Balance Clasificado


23/26

Balance Clasificado

ACTIVO FIJO

$ 46.771 $ 45.715

$ 1.056

$ 0

$ 10.000

$ 20.000

$ 30.000

$ 40.000

$ 50.000

Jun-10 Jun-09 act VARIACION

(MM$)


Renegociacion Pasivos

$ 40.994 $ 40.994$ 44.864

$ 29.376

$ 6.373

$ 21.860

$ 0

$ 10.000

$ 20.000

$ 30.000

$ 40.000

$ 50.000

Jun-10 Jun-10 CON REN PASIVOS

(MM$)

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE PASIVO LARGO PLAZO

Renegociando15.487 MM$


24/26

INGRESOS DE OPERACION Jun-10 Jun-09 act VARIACION Dic-09

Aportes Fiscales $ 7.043.879.498 $ 6.925.872.781 $ 118.006.717 $ 18.866.294.400

Ingresos por Ventas y Servicios $ 21.813.752.376 $ 20.235.435.318 $ 1.578.317.058 $ 38.384.065.242

Aporte Proyectos $ 1.593.245.611 $ 1.606.479.426 -$ 13.233.815 $ 3.302.143.309

Otros Ingresos $ 1.097.702.090 $ 1.359.008.873 -$ 261.306.783 $ 2.814.980.305

Totales $ 31.548.619.905 $ 30.126.796.398 $ 1.421.783.177 $ 63.367.523.404

GASTOS DE OPERACION

Gastos en Personal -$ 22.420.367.104 -$ 20.035.038.595 -$ 2.385.328.509 -$ 41.622.843.147

Otros Gastos en Personal -$ 341.453.804 -$ 265.679.460 -$ 75.774.344 -$ 558.267.698

Gastos Generales -$ 4.379.953.388 -$ 4.276.875.087 -$ 103.078.301 -$ 9.419.547.813

Costo de Venta y Servicios -$ 1.483.121.926 -$ 3.352.723.439 $ 1.869.601.513 -$ 10.858.583.864

Amortizacion de Intangibles -$ 198.840.237 -$ 120.248.561 -$ 78.591.676 -$ 256.651.862Depreciaciones -$ 1.624.498.618 -$ 1.633.947.206 $ 9.448.588 -$ 3.086.389.895

Totales -$ 30.448.235.077 -$ 29.684.512.348 -$ 763.722.729 -$ 65.802.284.279

Resultado Operacional $ 1.100.384.828 $ 442.284.050 $ 658.060.448 -$ 2.434.760.875

INGRESO NO OPERACIONAL

Ingresos Financieros $ 233.154.641 $ 44.540.009 $ 188.614.632 $ 84.339.509

Otros Ingresos no Operacionales $ 263.242.770 $ 1.579.065.051 -$ 1.315.822.281 $ 2.517.565.972

Actualizacion de Activos $ 615.666.347 $ 18.407.377 $ 597.258.970 -$ 1.037.981.848

Totales $ 1.112.063.758 $ 1.642.012.438 -$ 529.948.680 $ 1.563.923.633

GASTOS NO OPERACIONALES

Gastos Financieros -$ 493.496.959 -$ 366.772.433 -$ 126.724.526 -$ 817.178.626

Otros Gastos No Operacionales -$ 1.765.613.917 -$ 1.881.466.633 $ 115.852.716 -$ 3.806.340.462

Actualizacion de Pasivos -$ 597.882.703 -$ 38.425.378 -$ 559.457.325 $ 947.210.435

Totales -$ 2.856.993.579 -$ 2.286.664.444 -$ 570.329.135 -$ 3.676.308.653

Resultado No Operacional -$ 1.744.929.821 -$ 644.652.007 -$ 1.100.277.814 -$ 2.112.385.020

RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 644.544.993 -$ 202.367.957 -$ 442.217.366 -$ 4.547.145.895

Estado de Resultado


25/26

Estado de Resultado

Resultado Operacional

$ 1.100

$ 442

$ 658

$ 0

$ 200

$ 400

$ 600

$ 800

$ 1.000

$ 1.200


(M

M$)



26/26

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

VICERRECTORADE ASUNTOS ECONMICOS YADMINISTRATIVOS

informepresupuestouniv-2011consejoacadmico-110506094242-phpapp01

Documents

Transcript of informepresupuestouniv-2011consejoacadmico-110506094242-phpapp01