InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios...
-
Upload
pedro-verduzco -
Category
Documents
-
view
13 -
download
4
Transcript of InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios...
![Page 1: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/1.jpg)
InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información
Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.
Si tiene dificultades técnicas por favor contáctenos al 096-8850800 o a
través del chat del panel de la derecha..
![Page 2: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/2.jpg)
INFORMACIÓN EXÓGENA
Profesora: Diana Cristina Idárraga
Contadora Pública
Esp. Revisoría Fiscal
¡ Bienvenidos!
![Page 3: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/3.jpg)
PLAN DE TRABAJO
• Hoy: Miércoles 25: 10 a.m. a 12 m. Explicación teórico-práctica de como generar la información Exógena con ContaPyme o AgroWin.
• Mañana: Jueves 26: 10 a.m. a 12 m. Sesión de preguntas y respuestas.Ingenieros de InSoft, Asesora Tributaria Dian y Contadora y especialista en Revisoría Fiscal de InSoft.
![Page 4: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/4.jpg)
Programa de Capacitación
• Conceptos GeneralesConceptos Generales• Normatividad • Obligados a Informar• Conceptos y cuantías a Informar
• Adecuación de la Información para Medios Adecuación de la Información para Medios Electrónicos.Electrónicos.
• Configuración de terceros• Configuración de formatos
• Caso PrácticoCaso Práctico• Formato 1002• Formato 1001
![Page 5: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/5.jpg)
Conceptos GeneralesConceptos Generales
MEDIOS ELECTRONICOS: Es la información presentada a la DIAN a través de la cual
se efectúa los cruces para el control de los tributos, tanto del obligado a informar como de los terceros informados.
Objetivos:• Determinación correcta de los tributos.
• Identificación de nuevos contribuyentes.
![Page 6: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/6.jpg)
OBLIGADOS A INFORMAR
• Formato 1002:
Los agentes retenedores deben reportar todas las retenciones practicadas y asumidas a título de renta e IVA y a título de timbre.
• Todos los formatos:
Las personas naturales, personas jurídicas públicas y privadas, cuando sus ingresos brutos del año gravable 2007, sean superiores a $ 1.100.000.000.
![Page 7: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/7.jpg)
CONCEPTOS Y CUANTÍAS A INFORMAR
Los conceptos que deben informar corresponden a las transacciones realizadas en el año 2008 respecto al saldo a 31 de diciembre así:
![Page 8: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/8.jpg)
1001Pagos o abonos en cuenta a terceros
Salarios ≥ $10.000.000 Otros pagos ≥ $500.000
1002Retenciones en la fuente practicadas Sin cuantía
1003Retenciones en la fuente que le practicaron Sin cuantía
1004 Descuentos tributarios Sin cuantía
1005Impuesto a las ventas por pagar - Descontable Sin cuantía
1006Impuesto a las ventas por pagar - Generado ≥ $1.000.000
1007 Ingresos recibidos ≥ $1.000.000
1008 Saldo de cuentas por cobrar ≥ $5.000.000
1009 Saldo de cuentas por pagar ≥ $5.000.000
1010 Información de socios, accionistas >$5.000.000
1011Información de las declaraciones tributarias Sin cuantía
1012Información de acciones, inversiones Sin cuantía
![Page 9: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/9.jpg)
Adecuación de la Información para Medios Adecuación de la Información para Medios Electrónicos Electrónicos
Revisión de terceros:
1. Identificación de terceros • Solo dígitos
• Inválidos: Nit 810.003.253-3
• Digito de verificación valido.• Prevenir dígitos inválidos.
![Page 10: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/10.jpg)
2. Nombre y los apellidos en casillas separadas.– Configuración general. – Separar manualmente nombre y apellidos:
Juan Carlos > López UribeLópez Uribe < Juan Carlos
– Correr utilidad para que separe.
3. Personas jurídicas …..Razón Social Personas naturales … Nombres y Apellidos.Marcar personas jurídicas.
![Page 11: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/11.jpg)
4. Código del país:
Por defecto el sistema colocará el mismo país de la empresa a todos los terceros que no tengan país, excepto los marcados como extranjeros.
5. Código departamentos y municipios.
![Page 12: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/12.jpg)
6. Personas extranjeras: Son los terceros con los que se tienen transacciones que no sean residenciados o domiciliados en Colombia.
Con estos terceros se pueden dar los siguientes casos:
a. Si en su país de origen tienen alguna identificación tributaria, se deben crear con esa identificación y con el tipo de documento 42 (Tipo de documento extranjero) y además con “PE - Persona extranjera” en Clasificación tributaria del tercero.
![Page 13: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/13.jpg)
![Page 14: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/14.jpg)
![Page 15: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/15.jpg)
b. Si en el país de origen no tienen alguna identificación tributaria, se les debe asignar un número interno consecutivo, tipo de documento 43 (Información exógena) y además con “PE - Persona extranjera” en Clasificación tributaria del tercero. Ejemplo:
![Page 16: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/16.jpg)
![Page 17: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/17.jpg)
![Page 18: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/18.jpg)
c. Las personas con otro tipo de documento extranjero, como pasaporte, cédula de extranjería y tarjeta de extranjería, se deben marcar con el tipo de documento correspondiente:
21-Tarjeta Extranjería.
22-Cédula de extranjería,
41-Pasaporte.
En ninguno de estos casos se debe marcar el tercero como “PE - Persona extranjera”. Ejemplo:
![Page 19: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/19.jpg)
![Page 20: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/20.jpg)
![Page 21: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/21.jpg)
Configuración de Formatos:
1.Ruta en ContaPyme o AgroWin para diligenciar los formatos de medios electrónicos.
2.Formatos a presentar: 1001 a 1012.
3.Revisión y parametrización de formatos: en este paso el usuario debe configurar los formatos y conceptos según las cuentas que maneja en su contabilidad.
![Page 22: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/22.jpg)
DATOS GENERADOS ANTES DE XML
Id. Nombre y Apellidos Base Retención
10254833 Fernando Barrera Ochoa 1,338,900 133,890
10249520 Crisanto Vargas 2,300,000 230,000
Archivo XML.
FORMATO 1002
CONCEPTO Nombre y Apellidos CUENTAS TIPO MOV.
2304 HONORARIOS 236515 CR-DB1
2
3
![Page 23: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/23.jpg)
CASO PRÁCTICO: MP COMPUTADORES CASO PRÁCTICO: MP COMPUTADORES LTDALTDA
• Formato 1002: Retenciones en la fuente practicadas:
1. Genere el anexo de retención en la fuente por el sistema.
2. Parametrice el formato 1002 con las cuentas de retención manejadas en su contabilidad.
3. Calcular y generar información previa.
4. Genere el archivo XML.
![Page 24: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/24.jpg)
• Formato 1001: Pagos o abonos en cuenta a terceros:
1. Verifique los pagos o abonos hechos a terceros.
2. Parametrice el formato 1001 con las cuentas de manejadas en su contabilidad.
3. Calcular y generar información previa.
4. Genere el archivo XML.
![Page 25: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/25.jpg)
Id. Nombre y Apellidos Salarios y
prestaciones
10249512 Carlos Badillo 16,638,469
75083483 David Felipe Noreña 755,188
24602101 Luz Patricia Gallego
Beltrán 920,000
Cuantías Menores
5,784,064
30402491 Diana Maria Guerrera
Pinto 4,108,876
Id. Nombre y Apellidos Honorarios
24341049 Carolina Forero
Rojas 720,000
MP Computadores presenta la siguiente información en su contabilidad para el formato 1001 pagos o abonos en cuenta a terceros:
![Page 26: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/26.jpg)
Id. Nombre y Apellidos
Comisiones
31168173 Claudia Alexandra
Gutiérrez 209,535
Cuantías Menores
686,535
3328894 Luis Fernando
herrera 477,000
![Page 27: InSoft Ltda. les da la bienvenida a su curso virtual de Información Exógena para la Dian en Medios Electrónicos.. Si tiene dificultades técnicas por favor.](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062616/54aca3a6497959bc0a8b4aed/html5/thumbnails/27.jpg)