INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO · 2020-03-25 · instituto de desarrollo rural comunicaciÓn de...

JUNTA DIRECTIVA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

DEPARTAMENTO FINANCIERO

PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

PERIODO 1° ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALCOMUNICACIÓN DE ACUERDO

DE LA JUNTA DIRECTIVASECRETARIA GENERAL

San .losé, 10 de Febrero de 2015

SECRETARIA GENERAL

DIRECCIÓN ADMINISTMTIVA FINANCIERAUNIDAD TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓNCONTRALORÍA CTruTNNI DE LA REPÚBLICA '-.--:1-rAUTORIDAD PRESU PU ESTARIA

F§§#§W WWP *W Wá';1 *Mffi.I.mds.r

DE:

A:

ASUNtO: APROBAR EL DOCUMENTO DENOMINADOlrqutonclóN pRESUpUESTARIA coRRESpoNDIENTE ALPERIODO ENERO-DICIEMBRE 2014

A fin de que se sirva proceder a su ejecución, me permito comunicarle el acuerdo tomado por laJunta Directiva en el artículo No. 23 de la Sesión Ordinaria 005-2015, celebrada el 09 de Febrerode 2015.

rnrÍcuto ve¡n¡rrrnrsSe presenta para conocimiento y consideración de la y los señores Directores el oficio DAF-

048-2015, suscrito por el Lic. Enrique Corrales Marín. MBA, Director Administrativo Financiero,referente al documento denominado Liquidación Presupuestaria Enero-Diciembre 2014,

Ingresan a la Sala de Sesiones el Lic. Enrique Corrales Marín. MBA, Director DirecciónAdministrativa Financiera y el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Jefe del Departamento Financiero, conel propósito de brindar explicación sobre el documento denominado Liquidación PresupuestariaEnero-Diciembre 20L4, para lo cual realizan una presentación.

Analizado el Caso:ACUERDO No.23

Acoger la recomendación contenida en el oficio DAF-048-2015, suscrito por el Lic. EnriqueCorrales Marín. MBA, Director Administrativo Financiero y con fundamento en ella, se acuerda:

1) Aprobar el documento denominado Liquidación Presupuestaria correspondiente alperiodo Enero-Diciembre 201-4.

2) Comisionar a la Dirección Administrativa Financiera para su envío a la ContraloríaGeneral de la República, vía electrónica, por medio del Sistema Integrado de Presupuestos Públicos(SIPP) y a la Autoridad Presupuestar¡a.

3) Comisionar a la Unidad de Tecnología de Información publicar en la página electrónicadel Instituto, los resultados de la Liquidación Presupuestaria aprobada.

ACUERDO APROBADO POR UNANIMIDAD.COMUNÍQUESE. ACUERDO FIRME.

Atentamente,

m0_MLic. Walter Ulate Calderón

Secretario General de la lunta Directiva

mcchv

C. Presidencia Ejecutiva, Gerencia General, Auditoría, Departamento Financiero, Área dePresupuesto, Area de Contabilidad.

TABLA DE CONTENIDOS

I. INTRODUCCIÓN 1NOTA UNO: 1II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL 3NATURALEZA 4VISION Y MISION DEL INSTITUTO 5III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES 5OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL 5VI. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL 6V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 6VI. AREA AGRARIA 8VII. AREA ADMINISTRATIVA 9VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE 9JUNTA DIRECTIVA 9PRESIDENCIA EJECUTIVA 10GERENCIA GENERAL 10AUDITORIA 10ASUNTOS JURIDICOS 10PLANIFICACION INSTITUCIONAL 10ADMINISTRACION Y FINANZAS 11FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 11SEDES REGIONALES 11IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2014. 12NOTA DOS 12X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION 14NOTA TRES 14XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS 15XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 16XIII.DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS 18Gaseosa Nacional 18Cigarrillo Nacional 18El Timbre Agrario. 19XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES) 21INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 22XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN 23NOTA CUATRO. 23XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 24XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES 25XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS 26XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2014 27XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO 27XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN 32XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS 35XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT 36XXIV. CRÉDITO RURAL 36XXV. COMENTARIOS ADICIONALES 37XXVI. PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 38XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 39DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y SEIS MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 40

r

CUADROS LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

CUADRO 1: Resumen General de la Ejecución Presupuestaria 41CUADRO 2 : Resumen de Ingresos Presupuestarios 42CUADRO 3: Situación Presupuesto General de Ingresos 43CUADRO 4: Ingresos presupuestados vrs Ingresos efectivosos 44CUADRO 5: Resumen de Egresos 45CUADRO 6 : Resumen ejecución 2013 por programa 46CUADRO 7 : Porcentaje ejecución 2013 por programa 47CUADRO 8 : Detalle del Superávit o Déficit de Recursos Específicos 48CUADRO 9: Gastos Reales según Clasificación económica 49

ANEXOS :

Anexo 1: Liquidación de Ingresos detalle 50Anexo 2: Liquidación de Egresos por resumen 54Anexo 3: Liquidación de Egresos por Programa detalle 57Anexo 4: Informe de la subpartida Información 67Anexo 5: Serie histórica de ingresos 68Anexo 6: Serie histórica de egresos 69Anexo 7: Resumen programas Relación de Puestos 70Anexo 8: Detalle de Crédito Rural 72Anexo 9: Origen y aplicación de los recursos 73Anexo 10: Resumen formato NICSP-24 75Anexo 11: Resumen de los movimientos de presupuestos extraordinarios; modificaciones y ajustes poprograma 76

RESUMEN DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

(NOTAS AL CUADRO DE LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2014)

Tal y como se puede observar en los cuadros de liquidación del presupuesto del

Instituto de Desarrollo Rural, por el periodo que va del 1º de enero al 31 de

diciembre del 2014, y en cumplimiento al Principio de Anualidad del Presupuesto,

establecido en la Ley General de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, se presenta a consideración de los Honorables miembros de la Junta

Directiva del Instituto, la información obtenida por el Área de Presupuesto, unidad

encargada del control y seguimiento de la ejecución presupuestaria del Instituto,

por el periodo antes indicado.

Las notas aclaratorias forman parte integral del documento que se remite y se

refieren a los resultados obtenidos en la LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA del

periodo que recién finaliza.

I. INTRODUCCIÓN

NOTA UNO:

Antes de los años 60, la tenencia de la tierra en el país no constituyó un problema

que ameritara la intervención permanente y sistemática del Estado. Sin embargo,

es a partir de este momento que se empieza a evidenciar una situación conflictiva

en el agro, producto principalmente del proceso acelerado de agotamiento de la

frontera agrícola. Los primeros conflictos agrarios obligan al Estado Costarricense

a plantearse la necesidad de crear un ente autónomo y definir una política agraria

más coherente para atender la emergente problemática que tendía a acentuarse.

En este contexto y después de una serie de discusiones en el ámbito ejecutivo y

legislativo, se promulga la Ley 2825 de Tierras y Colonización y con ella nace el

Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO), el 14 de octubre de 1961, al que le

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL 2014

Liquidación Presupuestaria 2014 2

correspondería cumplir las normas y objetivos de dicha ley, respecto a contribuir

con una distribución más justa de la riqueza, evitar la concentración de la tierra,

contribuir a mantener un régimen sano de posesión de la tierra y reconocer la

existencia y legitimidad de la propiedad privada. Esta acción era concordante con

respecto al impulso de reformas agrarias en América Latina, conforme a las

recomendaciones de la Conferencia de Punta del Este y las Conferencias

conjuntas de la Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO) y

La Organización de los Estados Americanos (OEA) de 1960.

Es así como surge el I.T.CO. para responder a la necesidad nacional en momentos

en que el país, fundamentalmente de vocación agrícola, requería asegurarse una

mejor redistribución de la tierra, una modernización de la agricultura que ofreciera

mejores condiciones socioeconómicas a la población y evitara conflictos sociales

en el agro. Posteriormente, mediante Ley 6735 del 29 de marzo de 1982, el

I.T.CO. se transforma en el Instituto de Desarrollo Agrario (I.D.A.), para satisfacer

más eficientemente la demanda de los asentamientos campesinos en términos de

su desarrollo socioeconómico, en el año 2012, por medio de la Ley 9036 se

transforma al Instituto de Desarrollo Agrario en el Instituto de Desarrollo Rural

(Inder), por lo que a partir del 29 de Noviembre del 2012 nace a la luz pública y

jurídica el Inder, con el objetivo de establecer un marco institucional para el

desarrollo rural sostenible del país que permita la formulación, planificación,

ejecución, seguimiento y evaluación de las políticas de Estado en esta materia

mediante la creación de los mecanismos de planificación, coordinación y ejecución

del desarrollo rural en el país, con énfasis en los territorios de menor grado de

desarrollo, en la transformación del I.D.A. al Inder. Dentro del marco de la

transformación la variación más significativa se da al pasar de una estrategia

orientada a los asentamientos a la de territorios, lo que incrementó de una forma

drástica el área de influencia de la Institución. La ley señala en el inciso i) artículo 3,

que el Desarrollo Rural Territorial constituye un proceso de cambio integral en

materia económica, social, cultural e institucional, impulsado en un territorio rural,



con la participación concertada y organizada, de todos los actores sociales

existentes en dicho territorio, orientado a la búsqueda de la competitividad, la

equidad, el bienestar y la cohesión e identidad social de sus pobladores.

. El Instituto ha ejercido un papel protagónico en el establecimiento de

asentamientos campesinos, en los inmuebles que ha adquirido y adjudicado,

mediante la Ley 2825. Asimismo, el Artículo 5 de la Ley 6735 reitera la capacidad

del Instituto de ejercitar sus programas de distribución de tierras, prioritariamente

en aquellos lugares donde, los estudios previos del caso, determinen una

inconveniente distribución de la tierra, que origina problemas socioeconómicos,

aspecto que se reitera y adquiere una mayor profundidad en el artículo 15 y 16 de

la Ley 9036.

La prerrogativa que establece la legislación institucional con relación a la capacidad

de adquirir inmuebles, con vistas al establecimiento de asentamientos campesinos,

ha representado el mecanismo más directo que ha permitido el acceso del

campesino a la posesión de la tierra.

Asimismo, el patrón nacional de tenencia de la tierra, ha sido afectado por acciones

institucionales en los rubros de arrendamientos y legalización de la tenencia de la

tierra en áreas de reserva nacional que mediante la Ley 5064 faculta al Instituto

para otorgar títulos de propiedad.

II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL

NATURALEZA

Mediante Ley No. 2825 del 14 de octubre de 1961, se crea el Instituto de Tierras y

Colonización, como una "Institución autónoma de derecho público, con personería



jurídica, patrimonio propio, e independencia en materia de gobierno y

administración" (Artículo 15).

Posteriormente, a través de la Ley No. 6735 del 29 de marzo de 1982, se

transforma el Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO.), en Instituto de Desarrollo

Agrario (IDA), con las mismas prerrogativas constitutivas de la ley anterior (Artículo

1) y a partir del 29 de noviembre del 2012 se transforma en el Instituto de

Desarrollo Rural (Inder). Otras leyes relacionadas con la actividad ordinaria del

Instituto son la Ley de Jurisdicción Agraria, Nº 6734 del 25 de marzo de 1982 y Ley

de Titulación de Reservas Nacionales Nº 7599 y sus reformas de 9 de agosto de

1996.

VISION Y MISION DEL INSTITUTO

Con base en la Ley 9036, en el mediano plazo, el Inder tiene como Misión:

“Ejecutar las políticas de desarrollo rural territorial del Estado, dirigido a mejorar las condiciones de vida de la población, mediante la acción concertada de esfuerzos y recursos de los actores públicos y privados, como gestores del desarrollo social, económico, ambiental y cultural”.

El Inder de acuerdo con su marco legal y operativo tiene como Visión:

"Contribuiremos al desarrollo sostenible de los territorios rurales, en un marco de cooperación con los actores sociales, fundamentado en la construcción de una ciudadanía activa, conforme a los principios de solidaridad, respeto y compromiso".



III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Los objetivos Institucionales se derivan de las leyes supra citadas y, de acuerdo a

la clasificación solicitada por la Contraloría General de la República, estos objetivos

generales se clasifican de la siguiente manera:

OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL

1. El Estado costarricense, en coordinación con los gobiernos locales y los

entes públicos correspondientes, impulsará políticas, acciones y programas

en los territorios rurales orientados al desarrollo de estos, según los

siguientes objetivos:

2. Promover y fomentar el bienestar económico y social en los territorios

rurales, mediante el apoyo económico a la diversificación y la generación de

ingresos, empleo y prestación de servicios públicos.

3. Colaborar para corregir las disparidades del desarrollo territorial por medio

de la atención diferenciada a los de mayor rezago, mediante una acción

integral que impulse su transformación y la reactivación productiva y

económica, en especial de las economías familiares rurales, con un enfoque

de desarrollo rural sostenible.

4. Contribuir al autoabastecimiento del país mediante un impulso a la

producción de alimentos, el desarrollo de la agroindustria para el consumo

interno y la exportación, establecimiento de mecanismos de abastecimiento

de los mercados locales y regionales en coordinación con los entes públicos

competentes fomentando condiciones favorables para el acceso,

especialmente a las mujeres rurales y a los sectores más vulnerables de los

territorios rurales.



IV. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL

De conformidad con las prerrogativas establecidas en las leyes constitutivas, el

Instituto ejecuta acciones específicas en las tres áreas de injerencia: el área de

desarrollo de territorios, el área agraria y el área administrativa, en espera de lo que

se defina para la nueva estructura del Instituto resultado de la consultoría

contratada para ese efecto.

A continuación se detallan las principales acciones asociadas a cada una de

las áreas supra citadas, vigentes al momento de la liquidación:

V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

En esta se ejecutan acciones específicas orientadas al desarrollo y promoción de la

consolidación socioeconómica de los asentamientos campesinos establecidos, con

recursos propios o en estrecha coordinación (acción conjunta) con las instituciones

especializadas del Sector Agropecuario y de otros sectores que complementan la

acción institucional.

Caracterización socioeconómica de los asentamientos campesinos y de su entorno,

con el objeto de priorizar, con la participación de las comunidades, la atención de

sus necesidades y derivar así el esquema de desarrollo para cada caso.

• Identificación de los asentamientos prioritarios a los que la Institución debe

dirigir sus esfuerzos de coordinación para la dotación de los elementos

básicos del desarrollo como: capital de trabajo, infraestructura de apoyo a la

producción, infraestructura social, asistencia técnica para la producción agro

productiva, apoyo para la comercialización, agroindustria, etc., a efecto de

coadyuvar a un desarrollo integral y equitativo.



• Planificación física de asentamientos, para la conformación de unidades

espaciales equilibradas, en el contexto de su medio ambiente.

• Definición de esquemas que permitan el fomento de la organización y

gestión empresarial de la comunidad campesina, bajo estrategias

autogestionarias con enfoque de género, participación plena con las

instituciones estatales, organismos no gubernamentales y empresa privada.

• Dotación de crédito asistencial agropecuario para promover el desarrollo

socioeconómico de los y las beneficiarias que no califiquen como sujetos de

crédito del Sistema Bancario Nacional y que no puedan optar por el uso de

las líneas crediticias ofrecidas por otros entes financieros. Gestión de

recursos financieros para ejecutar los proyectos dirigidos al desarrollo agro

productivo y comunal y al fortalecimiento al Área de Crédito Rural (antes

Caja Agraria) del Inder, para ofrecer crédito preferencial a la clientela

institucional.

• Formulación y desarrollo de planes estratégicos en coordinación con el

MINAET, organizaciones no gubernamentales, entes nacionales y externos

cooperantes y las comunidades rurales, orientados al desarrollo, utilización

racional y protección de los recursos naturales.

• Elaboración de perfiles y proyectos al nivel de asentamientos campesinos,

con la participación activa de las comunidades rurales e instituciones del

Sector, de modo que se facilite el ascenso socioeconómico de la familia

campesina, una distribución más equitativa del ingreso, desincentivación de

la migración del campo a la ciudad y una utilización más eficiente de los

recursos tierra, agua y bosque.



VI. AREA AGRARIA

En esta área se ejecutan acciones específicas orientadas a la sana

posesión de la tierra:

1. Definición de las zonas a las que el Instituto debe orientar sus esfuerzos

para satisfacerse la presión por la tierra, de grupo o personas individuales,

mediante la actualización bianual del estudio indicativo de áreas geográficas

para la adquisición de tierras.

2. Adquisición de inmuebles con las características agroecológicas e

infraestructurales, adecuadas para el establecimiento de asentamientos.

3. Selección de las personas solicitantes de tierras, mujeres y hombres, que de

conformidad con la reglamentación vigente reúnan los requisitos

necesarios. Adjudicación de inmuebles, a las personas seleccionadas, en

asentamientos campesinos.

4. Legalización de la posesión de la tenencia de la tierra tanto a las personas

con adjudicación en los asentamientos campesinos como en las zonas de

titulación.

5. Adjudicación y legalización de la posesión de lotes para vivienda y lotes con

áreas de aprovechamiento familiar (Granjas Familiares), garantizando

igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza de familia.

6. Selección y adjudicación de arrendamientos en las áreas fronterizas y zonas

inalienables, garantizando igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza

de familia.

7. Intermediación para la solución de conflictos por ocupación precaria de

tierras.

8. Supervisión y seguimiento a la dinámica agraria en los asentamientos

campesinos.



VII. AREA ADMINISTRATIVA Las acciones sustantivas previamente señaladas cuentan con el apoyo de

tipo administrativo, logístico y de asesoría propia del área administrativa-

financiera. Acciones específicas comprendidas en esta Área son las

siguientes:

1. Control y verificación del Presupuesto del Instituto

2. Control de Inversiones y Transferencias públicas y privadas

3. Administración de recursos humanos y financieros.

4. Recuperación de inversiones por concepto de tierra, arrendamientos y

crédito.

5. Seguimiento y control de los programas operativos institucionales, a través

de las Unidades Supervisoras de Programas, con el propósito de lograr una

mejor utilización de los recursos humanos, físicos y financieros disponibles.

6. Adecuación de los procedimientos administrativos, conforme a los cambios

estructurales y operativos institucionales.

7. Desarrollo de sistemas de información de conformidad con las necesidades

de las unidades técnicas y administrativas.

8. Apoyo estratégico a las actividades sustantivas del Instituto, especialmente

en cuanto al sistema integrado de Administración y Contabilidad

VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE

Para dar cumplimiento a su finalidad, funciones, deberes y atribuciones, el Inder

está organizado de la siguiente manera:

JUNTA DIRECTIVA



El órgano máximo de dirección del Inder será la Junta Directiva, integrada

por siete miembros; Artículo 18 de la Ley 9036 del 29 de noviembre del

2012.

PRESIDENCIA EJECUTIVA Es la máxima autoridad ejecutiva del Instituto. Vela por la ejecución de los

dictados de la Junta Directiva. Le corresponde presidir la Junta Directiva y

cumplir con las atribuciones y deberes que le confiere el artículo 25 de la Ley

9036 de 29 de noviembre del 2012.

GERENCIA GENERAL La Gerencia cumple las funciones que le encomiende la Presidencia

Ejecutiva, las cuales en términos generales, consisten en velar porque los

objetivos y metas institucionales se cumplan de manera eficiente y eficaz,

además de coordinar las acciones administrativas y financieras dentro de la

Institución,

AUDITORIA Ejerce control sobre la administración general del Instituto, en procura de un sano

manejo de su recurso humano, financiero, físico y material.

ASUNTOS JURIDICOS

Asesora a la Dirección Superior y a las diferentes unidades del Instituto para que su

actuación sea acorde al marco jurídico vigente. Además representa al Inder en los

juzgados del país



PLANIFICACION INSTITUCIONAL

Desarrolla actividades de: programación, análisis administrativo, apoyo para la

formulación de proyectos y cooperación externa, evaluación institucional y apoyo

técnico para las acciones estratégicas y operativas de las unidades administrativas;

además, representa a la Institución en diferentes comisiones del Sector

Agropecuario y asesora a la Dirección Superior en la toma de decisiones.

ADMINISTRACION Y FINANZAS

Se encarga de llevar el control financiero contable de los gastos e ingresos que

percibe la Institución, la administración del recurso humano, además de suministrar

el apoyo logístico administrativo y de servicios a los diferentes programas que se

ejecutan. Está conformada por los departamentos Financiero, Administrativo y

Tributario.

FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

Está conformada por los departamentos que organizan y supervisan los diferentes

servicios dentro de las áreas agrarias y de consolidación de asentamientos

campesinos, tales como tierra, legalización de la tenencia, infraestructura rural,

crédito y organización y capacitación campesina. Esta Dirección está compuesta

por los departamentos de Formación de Asentamientos, Ordenamiento Agrario y

Servicios para el Desarrollo.

SEDES REGIONALES

Para la ejecución de las acciones a nivel regional, el Instituto cuenta con una

estructura desconcentrada que incorpora siete Direcciones Regionales, las cuales

a su vez, agrupan a veintitrés Oficinas Subregionales distribuidas en todo el



territorio nacional, por medio de las cuales se impulsa y promueve el desarrollo

rural.

IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2014.

NOTA DOS

Tal y como lo dispone la Ley de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, el Presupuesto de Ingresos corresponde a los generados por la

recaudación de tributos, y la venta de bienes y servicios, las transferencias y otros

ingresos presupuestarios; específicamente que para el periodo 2014, inicialmente

se presupuestó la suma de ¢ 36.101.015.367,88, sin embargo se había autorizado

un límite presupuestario, comunicado en oficio STAP-00658-2013, por un monto

de ¢21.005.510.000,00.

Mediante gestiones Institucionales de solicitud de ampliación de límite, mediante

nota STAP-0425-2014, se autoriza la suma de ¢10.186.010.000,00, y mediante el

Decreto Ejecutivo No. 38364, este límite se incrementa en la suma de

¢893.482.290,98; adicionalmente en el Presupuesto Extraordinario 01-2014, se fija

un incremento adicional de ¢705.977.888,58.

A continuación se presenta un cuadro resumen del Límite de Gasto Presupuestario

aprobado para el periodo 2014.



INSTITUTO DESARROLLO RURAL DETALLE DEL LIMITE PRESUPUESTARIO 2014

SEGÚN REGISTROS CONTABLES DEL ÁREA DE PRESUPUESTO

DICIEMBRE DEL 2014

Limite Inicial STAP-00658-2013 21. 005.510.000,00

Ampliación Limite STAP-0425-2014 10.186.010.000,00

Decreto Ejecutivo Nº 38364-H

893.482.290,98

Presupuesto Extraordinario 01-2014 STAP 2306-2014

705.977.888,58

Total Límite Presupuestario 2014 32.790.980.179,56

Tabla 1. Detalle del Limite Presupuestario Fuente: Registro Presupuestario 2014



X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION

NOTA TRES

Del análisis de los Ingresos Presupuestados y reales obtenidos en el periodo a

liquidar se desprende lo siguiente:

Los ingresos reales obtenidos durante el periodo ascienden a la suma de ¢

33.420.355.201,45, considerados ingresos por la suma de ¢ 32.619.377.312,87

correspondientes a los ingresos generados por los Impuestos y otros ingresos por

venta de bienes y servicios, adicionalmente se reconocen como ingreso del

periodo, el aporte del superávit específico del Fondo Español, por la suma de ¢

95.000.000.00 que se presupuestaron en el periodo y que fueron aplicados en la

ejecución de infraestructura y construcción de acueductos; y ¢705.977.888,58

aplicados a la transferencia al C.N.P. todo en función de que tal y como lo ha

manifestado la Contraloría General de la República, aquellos recursos del

Superávit que se presupuesten forman parte de los ingresos del periodo si son

aplicados y ejecutados en esa fase presupuestaria.

A los ingresos reales del periodo, se le deben sumar el Superávit Acumulado

disponible del año 2014, por la suma de ¢ 30.409.349.787,61, con lo cual

obtenemos el total de ingresos tanto reales como acumulados de la Institución, los

cuales ascienden a la suma de ¢ 56.909.226.094,44.

XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS

Para el periodo 2014, se presupuestaron ingresos por la suma de ¢

37.806.993.256,46, los cuales están distribuidos según el cuadro que se muestra al

final de esta nota, a los cuales se les deduce los ingresos acumulados por

concepto de Superávit Institucional, por la suma de ¢ 30.409.349.787,61, lo que



genera un superávit de ingresos institucionales por un monto de ¢

19.102.232.837,98.

A continuación se muestra el detalle y la composición de los ingresos

Institucionales y del Superávit de Ingresos.

PRESUPUESTO % INGRESO % SUPERÁVIT O DEFICIT %

A-INGRESOS CORRIENTES 34.800.433.583,06 31.037.158.601,53 -3.763.274.981,53

INGRESOS TRIBUTARIOS 33.344.815.051,12 88,2% 29.669.625.900,95 52,1% -3.675.189.150,17 -11,0%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.455.618.531,94 3,9% 1.367.532.700,58 2,4% -88.085.831,36 -6,1%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,0% 0,0% 0,0%

B-INGRESOS CAPITAL INGRESOS DE CAPITAL 1.708.008.539,13 4,5% 1.582.218.711,34 2,8% -125.789.827,79 -7,4%

C-FINANCIAMIENTO VIGENCIAS ANTERIORES 1.298.551.134,27 3,4% 24.289.848.781,57 42,7% 22.991.297.647,30 1770,5%

37.806.993.256,46 100% 56.909.226.094,44 100% 19.102.232.837,98

Tabla II. Ingreso Reales del 2014

Observación: En los cuadros 2 y 3 anexos, se puede visualizar con mayor detalle la información.



XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS

Según se puede notar en el cuadro No. 4, los ingresos tributarios presentan una

importante disminución en relación con el total presupuestado inicial para ese

periodo, teniéndose en estos rubros una disminución en la suma de ¢

3.675.189.150,17 (tres mil seiscientos setenta y cinco millones ciento ochenta y

nueve mil ciento cincuenta diez colones con diecisiete céntimos), siendo, en

importancia por monto, la partida de ingreso por concepto de Gaseosas

Nacionales la que más disminuyó recaudar la suma de ¢1.636.644.515,19, de

menos con respecto al presupuesto original, seguido por los impuestos por

concepto cigarrillo extranjero ¢783.468.688,92, cerveza nacional ¢530.727.514,44,

licor nacional ¢289.437.205,82, licor extranjero ¢68.866.368,53, entre los más

significativos que disminuyeron, en términos porcentuales la rebaja más drástica se

dio en los Cigarrillos Extranjeros seguido del Licor Nacional. Por otra parte

Cigarrillos Nacionales y Gaseosas Extranjeras, así como, los Vinos Nacionales

presentaron un incremento con respecto a lo inicialmente presupuestado. Algunas

de las variaciones que se presentan tienen su justificación en razón de que por no

tenerse un antecedente estadísticos de ingresos de periodos anteriores, con la

nueva metodología de estimación, lo que periodo a periodo conforme se tengan

más datos estadísticos se podrá mejorar la precisión en los cálculos del pronóstico.

Del análisis de las cifras del cuadro No. 4, puede observarse la disminución, en

impuestos específicos sobre bienes manufacturados.



NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIO MODIFICACIONES PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS

ACUMULADOS DEFICIT O

SUPERAVIT

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALES 968.261.699,88 968.261.699,88 1.079.031.659,75 110.769.959,87GASEOSAS NACIONALES 8.985.935.016,19 8.985.935.016,19 7.349.290.501,00 -1.636.644.515,19LICOR NACIONAL 1.020.563.333,52 1.020.563.333,52 731.126.127,70 -289.437.205,82CERVEZA NACIONAL 3.502.375.795,52 3.502.375.795,52 2.971.648.281,08 -530.727.514,44VINOS NACIONALES LEY 9036 4.276.017,18 4.276.017,18 15.810.624,70 11.534.607,52BIENES NACIONALES 14.481.411.862,29 0,00 14.481.411.862,29 12.146.907.194,23 -2.346.039.275,58

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 1.157.515.485,14 1.157.515.485,14 374.046.796,22 -783.468.688,92GASEOSAS EXTRANJERAS 204.828.922,62 204.828.922,62 346.572.065,08 141.743.142,46LICOR EXTRANJERO 711.367.281,51 711.367.281,51 642.500.912,98 -68.866.368,53CERVEZA EXTRANJERA 198.428.283,21 198.428.283,21 180.859.731,73 -17.568.551,48VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 170.340.588,67 170.340.588,67 168.438.234,59 -1.902.354,08BIENES IMPORTADOS 2.442.480.561,15 0,00 2.442.480.561,15 1.712.417.740,60 -728.160.466,47

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 16.923.892.423,44 0,00 16.923.892.423,44 13.859.324.934,83 -3.064.567.488,61

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 16.420.922.627,68 16.420.922.627,68 15.810.300.966,12 -610.621.661,56

Total Ingresos Tributarios 33.344.815.051,12 0,00 33.344.815.051,12 29.669.625.900,95 -3.675.189.150,17

Tabla III Detalle de Disminución de Ingresos Tributarios Cabe destacar que dentro de los ingresos tributarios, la partida de Impuesto Específicos sobre Bienes Manufacturados, ingresos por concepto de gaseosas nacionales, licor nacional, cerveza nacional, cigarrillos extranjeros, licor extranjero, cerveza extranjera y vinos extranjeros se dejó de percibir ¢-3.064.567.488,61, por ser los rubros que presentaron déficit de ingresos sobre lo finalmente presupuestado.



XIII. DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS Del presupuesto inicial del periodo 2014 los impuestos tributarios fueron el 92,37%

de los ingresos totales, estos ingresos están fundamentados en el artículo 37 de la

Ley 9036, la que reformó el artículo 35 de la Ley Nº 6735, de 29 de marzo de 1982.

Es importante señalar que la Dirección Superior previendo una disminución en la

recaudación de impuestos en la Modificación Presupuestaria 06-2014 ordenó,

rebajar la suma de ¢3.864.657,573,85, con los aportes de las oficinas en los

gastos que estimaban no se ejecutarían durante el ejercicio, y de esta forma no

sacrificar la ejecución institucional y beneficiar a la población rural, no eliminando

gastos que se al final se pudieran ejecutar.

Gaseosa Nacional

Teniendo como referencia el pronóstico inicial, las gaseosas nacionales recaudaron

¢1.636.644,515,19, de menos este decremento en gaseosa nacional, significó para

este rubro, un -18.21% de menos con respecto a su estimación inicial.

Licor Nacional

El Licor nacional recaudo ¢-289.437,205,82 de menos, que en términos

porcentuales se traduce en un -28.36% de menos, al confrontarlo con la estimación

inicial.

Cerveza Nacional

La cerveza nacional recaudo un 15.15% de menos lo que en dinero corresponde a

¢-530.727,514,44, con la referencia del pronóstico inicial.

Cigarrillo Nacional



Este rubro sufre un incremento del 11.44% para una recaudación de

¢110.769.959,87, de más con la estimación inicialmente planteada. Es uno de los

tres rubros de Impuestos Tributarios que se incremento con respecto a la

estimación inicial.

Cigarrillo Extranjero Este impuesto sufrió una considerable disminución del -67.69%, ¢-783.468.688,92.

Se destacan están variaciones, con el propósito de presentar que el ejercicio con

respecto a la estimación inicial tuvo un comportamiento que el Departamento

Tributario deberá de analizar, con el propósito de establecer conclusiones que

coadyuven a las futuras estimaciones y pronósticos de los ingresos.

El Timbre Agrario. El Timbre Agrario disminuyó un 3,72%, con respecto al presupuesto inicial, que por

la magnitud del monto que se presupuesto ese porcentaje significó una reducción

de ¢-610.621.661,56, lo que en general se podría interpretar como muy cercano al

pronóstico inicial de ¢16.420.922.627,68 y una recaudación de

¢15.810.300.966,12. El Concepto de Impuesto por Timbre Agrario, fue creado por Ley No 5792 del 1 de

setiembre de 1975, Ley Creación Timbre Agrario, e Impuesto Consumo Cigarrillos y

Bebidas; reformado por la Ley No. 6735 de 29 de Marzo de 1982 y reformado por

la Ley 9036, del 29 de Noviembre del 2012, la que en el artículo 14 de la citada

Ley, establece los actos y contratos que estarán afectos al pago del “Timbre

Agrario” entre ellos se establecen los siguientes conceptos:

a) Por las inscripciones y traspasos de toda clase de vehículos motorizados se

pagarán tres colones (¢3,00) por cada mil o fracción menor, sobre la

estimación que el Registro respectivo dé al vehículo.



b) Por los contratos de arrendamiento de bienes inmuebles, inscribibles en el

Registro Público de la Propiedad, se pagará un colón con cincuenta

céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor, sobre su estimación. Para

estos efectos, deberán inscribirse todos los contratos de arrendamiento que

se celebren con el Estado, excepto los establecidos en el capítulo IV del

título II de la presente ley.

c) Por las primeras inscripciones de inmuebles que se realicen en el Registro

de la Propiedad, provenientes de nuevos títulos, así como por las

inscripciones provenientes de rectificación de medida, las cuales impliquen

aumentos de cabida, se pagarán dos mil colones (¢2.000,00). Es entendido

que cuando la estimación de la información posesoria o de la rectificación de

medida sea superior a los cinco millones de colones (¢5.000.000,00) deberá

pagarse el timbre sobre el exceso, a razón de un colón con veinticinco

céntimos (¢1,25) por mil o fracción menor.

d) Dichas tarifas se actualizarán cada cinco años de acuerdo con el índice de

inflación establecido por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año

siguiente a la publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá

publicarse mediante disposición de alcance general emitido por el Inder.

e) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor, sobre el capital de las sociedades mercantiles, en la constitución,

fusión, transformación, disolución y aumentos de capital.

f) Asimismo, sobre las protocolizaciones que impliquen la modificación de

estatutos respecto a la integración de Junta Directiva, razón social o

domicilio se pagarán diez mil colones (¢10.000,00). Este monto se

actualizará cada cinco años de acuerdo con el índice de inflación establecido

por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año siguiente a la

publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá publicarse mediante

disposición de alcance general emitido por el Inder.

g) El impuesto respectivo deberá cancelarse al inscribir el testimonio de la

escritura correspondiente.



h) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor sobre los otorgamientos de escrituras públicas que impliquen

traspaso de inmuebles, inscritos o no en el Registro Público. Se pagará un

colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor en los

contratos en los cuales se constituyan hipotecas o cédulas hipotecarias.

Como puede notarse entonces el efecto pareciera darse una recuperación,

perceptible en el incremento de los aspectos que involucra el Timbre Agrario, en el

sector de la construcción del país, no obstante la Institución considero necesario

establecer políticas para priorización del gasto y de Transferencias de Recursos

hacia otras Instituciones del Estado, por la recuperación en la actividad de la

construcción y compra y venta de propiedades, para no verse afectada en el

cumplimiento del POI.

De igual manera en términos relativos la partida de Impuesto Específicos Sobre

Bienes Manufacturados (concretamente los bienes importados), disminuyó en un

13,6% del monto rebajado de ¢ 3.000.000.000.00, en el presupuesto citado ¢

415.000.000,00, disminución en los ingresos proyectados en la importación de

cervezas, cigarrillos y gaseosas, se vio afectada por la crisis económica y la

recesión que afecto la actividad económica y el consumo, lo que nos tiene que

llamar a la reflexión sobre los ingresos proyectados del Inder, para el año 2013.

XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES)

Los ingresos Tributarios provenientes de los Impuestos Específico Sobre Bienes

Manufacturados, en lo que corresponde a los nacionales, tuvo un comportamiento

del 99,7% de las expectativas de recaudación (cigarrillo, gaseosa, licor, cerveza y

vinos), sin embargo es destacable que las proyecciones establecidas sobre los

cigarrillos nacionales con respecto a los recaudado, se tuvo un ingreso del 66.9%



de los recursos con respecto al Presupuesto Ordinario y de un 136.9% con

respecto al Presupuesto Final, lo que evidencia un comportamiento al que hay que

analizar, por cambios en los hábitos de consumo de las personas. En gaseosas

nacionales, con el impacto del aumento aplicado en el Presupuesto Extraordinario

02-2013 se logro una recaudación más ajustada a la estimación final al subir de

¢7.171.847.951,24 a ¢8.111.513.825,78 y recaudarse ¢8.018.279.393,04, 98.85%

de recaudación. En licor nacional se logró una recaudación del 101,27% del

Presupuesto Ordinario y del 83,30%, con respecto al Presupuesto Final. En

cerveza nacional la recaudación fue superior con respecto al Presupuesto

Ordinario y evaluado con el Presupuesto Final se recaudó 96,22%. Para los bienes

extranjeros o importados el comportamiento fue variado, en licor se recaudó menos

de las expectativas tanto del presupuesto inicial como final; en cigarrillos la

situación fue una recaudación fue mayor al presupuesto inicial pero muy por debajo

del presupuesto final, en gaseosa el comportamiento fue inferior al inicial pero

superior a las expectativas de recaudación del presupuesto final y en cerveza fue

inferior al inicial pero superior al final.

INTERESES SOBRE TITULOS VALORES

Esta subpartida se ha visto afectada por las variaciones en la Tasa Básica Pasiva

(TBP) que pagan los bancos y el Ministerio de Hacienda a la Institución, por las

inversiones transitorias que se realizan, se presenta un incremento importante con

respecto al presupuesto al recaudarse ¢1.034.430.664,96 de un presupuesto de

¢637.927.202,96, este incremento en la recaudación con respecto al presupuesto

tiene su origen en que los recursos correspondientes generados por las Inversiones

de SENTENCIAS TRIBUTARIAS, al pasarse a recursos libres institucionales, los

intereses que generaron incrementaron la recaudación que no había sido

contemplada en ese rubro especifico en la formulación del Presupuesto Ordinario.

El monto recaudado asciende a la suma de ¢ 1.034.430.664,96 que comparado

con el monto presupuestado, se puede notar un aumento del 162,15%. Se

presentan las tasas de interés que ofrecieron los entes gubernamentales que



captan estos recursos, la oferta de tasas de rédito en promedio para el periodo

2014 fue del 7.4% de acuerdo con el detalle del cuadro que se presenta del TBP

promedio mensual para cada uno de los años:

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Ene 13,73 14,29 15,25 10,97 7,18 11,65 8,05 7,68 8,37 8,91 6,53 7,23

Feb 13,5 14,73 15,25 10,13 5,5 11,6 8,1 7,5 9 7,9 6,5

Mar 13,5 14,93 15,25 8,51 5,35 12,01 8,11 7,44 9,25 7,15 6,49

Abr 27,90 30,92 31,52 16,76 10,37 24,49 16,75 15,16 19,22 14,53 6,68

May 13,50 15,54 14,29 7,32 4,49 11,30 8,10 7,16 9,85 6,71 6,76

Jun 13,62 15,75 13,50 7,25 5,43 11,08 8,15 7,31 9,80 6,63 6,93

Jul 13,75 15,72 13,65 7,25 6,17 12,02 8,17 7,14 9,79 6,60 6,97

Ago 13,91 15,50 13,75 7,25 7,53 11,58 8,16 7,31 10,44 6,56 7,00

Set 14,18 15,37 13,73 7,25 8,83 11,56 7,82 7,46 10,33 6,54 7,15

Oct 14,25 15,25 13,34 7,19 10,46 10,19 7,47 7,96 10,61 6,56 7,18

Nov 14,25 15,25 12,19 7,00 10,68 8,98 7,43 8,00 9,91 6,55 7,21 Dic 14,25 15,36 11,25 7,00 11,51 8,94 7,52 7,83 9,45 6,52 7,22

Tabla IV. Variaciones de la Tasa Básica Pasiva

XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN

NOTA CUATRO. Tal y como se aprecia al cuadro No. 1, existe una “Diferencia de Ingresos” de

¢19.102.232.837,98 (en el periodo pasado había sido de ¢ 15.176.414.366,15); si

consideramos como ingresos totales del año, los recursos reales ingresados en el

periodo (¢56.909.226.094,44) y lo comparamos con los ingresos proyectados para

el año 2014, (¢37.806.993.256,46), considerando ambas cifras se obtiene un

superávit de ¢ 19.102.232.837,98 de ingresos.



XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES

NOTA CINCO Tal y como se ha expuesto en el presente comentario, es de importancia aclarar

que los recursos de vigencias anteriores, están compuestos por los siguientes

rubros:

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES

MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2014 ¢ 28.372.356.723,29 CREDITO RURAL ¢ 629.184.502,73 RECURSOS ESPECÍFICOS: COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75 CONVENIO ESPAÑOL ¢ 380.472.725,84 TRANSFERENCIA DEL M.A.G. PARA FIDEICOMISO PIÑERO

¢ 1.000.000.000,00

TOTAL ¢ 30.409.349.787,61 Tabla V. Detalle del Superávit acumulada a 31 de diciembre de 2014

Es importante recordar que el Superávit Libre ha experimentado un considerable

aumento desde el periodo 2013, en razón y en concordancia con lo que expresa el

oficio DF-009-14, con base en los oficios del Departamento Tributario DT-056-

2013; DT-059-2013; DT115-2013 DAF-179-2013 de la Dirección de Administración

Financiera, el rubro integro de este superávit 2012 de Sentencias Tributarias (las

cuales se refieren a juicios que estuvieron pendientes de resolver en los Tribunales

de Justicia, por concepto de cobro de Impuestos Tributarios, según resoluciones

judiciales No 143-2003 del 03 de abril del 2003, (Cervecería Tropical S.A y Florida

ICE And Farm Co. S.A), 348-356 -2001 P (Florida ICE And Farm S.A), se

reclasificaron los ¢ 13.689.663.479,23, de acuerdo con el respectivo asiento

contable como Superávit Libre, y así se presentó en la respectiva liquidación

presupuestaria, lo que explica la magnitud creciente del Superávit Libre.



En este orden de ideas, la incorporación como ingreso real de los superávit de

vigencias de años anteriores, se incluyen en la liquidación como parte de los

ingresos totales presupuestados, pero que no se generaron en el periodo sujeto a

liquidación y por lo tanto forman parte del Superávit del Instituto, pero que no deben

considerarse para la aplicación de la Ley Nacional de Emergencia, puesto que

sobre estos recursos ya se había girado en su oportunidad los respectivos cánones

de impuesto establecidos en la ley de cita, con excepción de ¢705.977.888,58, del

superávit libre incorporados al incluirse presupuestariamente en el Presupuesto

Extraordinario 01-2014.

XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES

NOTA SEIS Como se puede apreciar en cuadro 1, los Ingresos Totales del Instituto de

Desarrollo Rural, por el periodo terminado al 31 de diciembre del año 2014,

alcanzan un total de ¢ 56.909.226.094,44 considerando como “INGRESOS”, los

recursos de Vigencias Anteriores por la suma de ¢ 24.289.848.781,57, tal y como

se indica en la nota 5 anterior, lo que conlleva a la determinación de los ingresos

reales del periodo, los cuales se obtienen restando ambas cifras quedando un

ingreso real al cierre del periodo de ¢ 32.619.377.312,87.



XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS

NOTA SIETE La diferencia en los Ingresos, se establece entre los ingresos presupuestados

¢37.806.993.256,46 los cuales se componen de los ingresos proyectados del

periodo, deduciendo los Ingresos Reales del período y el superávit acumulado,

obtenidos en el periodo, sea la suma de ¢ 56.909.226.094,44, que alcanzó un

monto de ¢ 19.102.232.837,98, pero que tal y como se explicó en la nota 5, la

mayor composición de recursos corresponden a Superávit de periodos anteriores y

a Ingresos por superávit de vigencias anteriores, que también forma parte de ese

monto. Nótese que la diferencia se establece, precisamente entre los ingresos

proyectados del periodo, porque los ingresos por concepto de superávit es una

suma invariable en el periodo, por lo que al comparar los ingresos proyectados y

los ingresos reales se da una diferencia positiva de ¢ 19.102.232.837,98

(¢56.909.226.094,44 menos ¢ 37.806.993.256,46), en otras palabras un superávit

de ingresos.

Como corolario, para el análisis de los ingresos del periodo existen dos parámetros

claramente establecidos uno es el presupuesto inicial y la base de análisis y el

segundo una vez aprobado el Presupuesto Extraordinario 01-2013 que ajustaron

incrementalmente los ingresos, el sistema realiza los cálculos sobre el presupuesto

inicial como se podrá observar en el anexo 1 y se amplía la información con la

elaboración del cuadro presentado en la Nota 3.



XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2014

NOTA OCHO

Basado en el principio de Equilibrio, establecido en la Ley General de

Administración Financiera y Presupuestos Públicos, artículo 5 inciso c), debe existir

un equilibrio entre los ingresos y egresos que se presupuestan, de ahí que en la

formulación del presupuesto para el año 2014, estableció que la Institución requería

realizar para alcanzar las metas y objetivos erogaciones por la suma de ¢

37.806.993.256,46, (Treinta y siete mil ochocientos seis millones novecientos

noventa y tres mil doscientos cincuenta y seis colones con cuarenta y seis

céntimos)

XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO

NOTA NUEVE Tal y como se desprende del análisis del cuadro que se presenta en la siguiente

página, el monto total ejecutado por el Instituto de Desarrollo Rural, durante el

periodo que va del 1º de enero al 31 de diciembre del año 2014, asciende a la

suma de ¢ 26.499.876.306,83 ( Veinte y seis mil cuatrocientos noventa y nueve

millones ochocientos setenta y seis mil trescientos seis colones con ochenta y tres

céntimos) lo que representa un 70,1% del total del monto presupuestado como

egreso (¢37.806.993.255,66) ejecutable. El detalle de los egresos Anexo 2 (pág.

54) y Anexo 3 (pág. 57). Sin embargo, si al monto del presupuesto total

presupuestado y ejecutable le deducimos el monto de las Cuentas especiales

(¢37.806.993.255,66 menos ¢5.400.312.356,78 es igual a ¢32.406.680.898,88) a la

que no se le puede imputar ningún tipo de gasto el porcentaje real de ejecución es

de 81,77%, que refleja de una forma más objetivo la ejecución real (columna 10).



Es decir que el total presupuestado para el año 2014, en el rubro de egresos fue

de ¢ 26.499.876.306,83, el siguiente cuadro resume la información de ejecución, la

primera columna corresponde a las cuentas, la columna 2 el presupuesto

ejecutable del periodo, columna 3 la composición porcentual el presupuesto

ejecutable, columna 4 montos ejecutados de cada cuenta, columna 5 la

composición porcentual de la ejecución, columna 6 el porcentaje de ejecución con

respecto al total ejecutable (¢32.406.680.898,88), columna 7 porcentaje de

subejecución con respecto al total ejecutable (¢32.406.680.898,88); en la columna 8

el detalle de ejecución porcentual por cuenta en la columna 9 el detalle del

superávit por cuenta y en la columna 10 el porcentaje de ejecución rebajando

Cuentas especiales por las consideraciones mencionadas. El detalle de esta

información que aquí se resume se adjunta en los anexos 2 (detalle por fase) y 3

(detalle por programa).

DETALLE DE EGRESOS 2014

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

CUENTA PRESUPUESTO % EJECUCION % % % % SUPERÁVIT %REMUNERACIONES 10.209.789.877,54 27,01% 9.723.934.586,37 36,69% 25,72% 1,29% 95,24% 485.855.291,17 30,01%SERVICIOS 5.278.007.671,23 13,96% 4.134.090.291,55 15,60% 10,93% 3,03% 78,33% 1.143.917.379,68 12,76%MATER. Y SUMIN. 1.882.410.185,98 4,98% 1.410.228.038,76 5,32% 3,73% 1,25% 74,92% 472.182.147,22 4,35%ACTIVOS FINANCIEROS 396.060.000,00 1,05% 351.447.612,52 1,33% 0,93% 0,12% 88,74% 44.612.387,48 1,08%BIENES DURADEROS 7.622.013.914,24 20,16% 5.727.107.467,25 21,61% 15,15% 5,01% 75,14% 1.894.906.446,99 17,67%TRANSF. CORRIENTES 4.696.543.184,58 12,42% 4.125.127.399,01 15,57% 10,91% 1,51% 87,83% 571.415.785,57 12,73%TRANSF. CAPITAL 2.321.856.065,31 6,14% 1.027.940.911,37 3,88% 2,72% 3,42% 44,27% 1.293.915.153,94 3,17%CUENTAS ESPECIALES 5.400.312.356,78 14,28% 0,00% 14,28% 0,00% 5.400.312.356,78 0,00%

37.806.993.255,66 100% 26.499.876.306,83 100% 70,09% 29,91% 11.307.116.948,83 81,77%

Tabla VI: Detalle de egresos 2014

La información extractada por programas se resume en el cuadro que se presenta a continuación:



abla VII. Detalle de gastos por Programas

Se reitera que si se rebaja lo correspondiente a Cuentas especiales, la ejecución es

PROGRAMA 1 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %1- ACTIVIDADES CENTRALES 16.901.865.390,01 44,71% 9.293.401.564,73 35,07% 24,58% 20,12%

2- GESTIÓN AGRARIA Y REGULARIZACIÓN DE LA TIERRA 5.784.334.266,41 15,30% 5.007.151.903,78 18,90% 13,24% 2,06%

3- GESTIÓN PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL 15.035.839.262,24 39,77% 12.199.322.838,32 46,04% 32,27% 7,50%

4- CENTRO HISTÓRICO DE LA REFORMA AGRARIA 84.954.337,00 0,22% 0,00 0,00% 0,00% 0,22%37.806.993.255,66 100% 26.499.876.306,83 100% 70,09% 29,91%

T

de 81,77% .

Los bloques enos bloques en naranja representan el presupuesto y en morado la ejecución.

abla VIII. Detalle de Ejecución por Programa

Destacan aquí como partidas no ejecutadas, como se podrá observar en el cuadro

naranja representan el presupuesto y en morado la ejecución.

abla VIII. Detalle de Ejecución por Programa

Destacan aquí como partidas no ejecutadas, como se podrá observar en el cuadro

% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%

50%

PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 PROGRAMA 4

TT

del Programa 1 abajo, en un porcentaje mayor, calculadas sobre el presupuesto

ejecutable, (Presupuesto de la partida menos ejecución de la misma partida

dividido entre el total del presupuesto) la de Remuneraciones, con un 1,40% de

sub-ejecución, los rubros que más aportan a esta sub-ejecución dentro de las

Remuneraciones es Sueldos para cargos fijos, Retribución por años servidos,

Salario escolar, Restricción al ejercicio liberal, Otros incentivos salariales. En

del Programa 1 abajo, en un porcentaje mayor, calculadas sobre el presupuesto

ejecutable, (Presupuesto de la partida menos ejecución de la misma partida

dividido entre el total del presupuesto) la de Remuneraciones, con un 1,40% de

sub-ejecución, los rubros que más aportan a esta sub-ejecución dentro de las

Remuneraciones es Sueldos para cargos fijos, Retribución por años servidos,

Salario escolar, Restricción al ejercicio liberal, Otros incentivos salariales. En



Servicios (4,30%) la mayor sub-ejecución se observa en Otros servicios de gestión

y apoyo, Servicio de desarrollo de sistemas, Servicios Jurídicos. Actividades de

capacitación. En Bienes duraderos con un 2,93% sub-ejecutados dentro del

Programa 01, esta la subpartida Terrenos, Otras obras preexistentes, Edificios,

Equipo y programas de cómputo, Equipo de transporte, Instalaciones y Equipo de

comunicación; en Transferencias corrientes (3.38%) Indemnizaciones y

Prestaciones legales son los rubros más significativos en sub-ejecución y

Transferencia de Capital (1,11%), solo no se ejecutó una proporción de la

transferencias a órganos desconcentrados.

Ejecución de Egresos por Programa 1

Ejecución de Egresos por Programa 2

La mayor sub-ejecución se localiza en Bienes duraderos 8.85%, en Terrenos en la

adquis

Tabla IX. Ejecución de Egresos por Programa 1

Tabla X. Ejecución de Egresos por Programa 2

ición de fincas para posterior distribución y en Otras obras preexistentes

(pago de mejoras), seguida de Remuneraciones y dentro de esta cuenta la sub-

PROGRAMA 2 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 3.152.607.520,08 54,50% 3.028.244.888,13 60,48% 52,35% 2,15%SERVICIOS 1.175.439.761,73 20,32% 1.064.701.183,92 21,26% 18,41% 1,91%MATER. Y SUMIN. 137.101.943,12 2,37% 106.654.270,17 2,13% 1,84% 0,53%BIENES DURADEROS 1.319.185.041,48 22,81% 807.551.561,56 16,13% 13,96% 8,85%

5.784.334.266,41 100% 5.007.151.903,78 100% 86,56% 13,44%

PROGRAMA 1 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 4.222.063.483,71 24,98% 3.985.880.574,17 42,89% 23,58% 1,40%SERVICIOS 3.019.022.135,57 17,86% 2.292.355.138,02 24,67% 13,56% 4,30%MATER. Y SUMIN. 459.429.398,24 2,72% 321.339.898,59 3,46% 1,90% 0,82%BIENES DURADEROS 1.320.373.572,76 7,81% 824.585.407,31 8,87% 4,88% 2,93%TRANSF. CORRIENTES 2.196.543.184,58 13,00% 1.625.127.399,01 17,49% 9,62% 3,38%TRANSF. CAPITAL 431.561.258,37 2,55% 244.113.147,63 2,63% 1,44% 1,11%CUENTAS ESPECIALES 5.252.872.356,78 31,08% 0,00% 0,00% 31,08%

16.901.865.390,01 100% 9.293.401.564,73 100% 54,98% 13,94%



En el Programa 3, Transferencias de capital es el de mayor sub-ejecución (7,36%),

e puede profundizar en el anexo de

ción de Egresos por Programa 3

Por úl n en el periodo 2014, por lo que se

ejecución mayor está en el Décimo tercer mes y la Contribución patronal a la Caja

Costarricense del Seguro Social y la Contribución Patronal a los fondos

administrados. en Servicios tenemos a los rubros del prorrateo de gastos

institucionales, viáticos dentro del país y mantenimiento de equipo de transporte.

por la no realización de la transferencia al fideicomiso de los “piñeros”, estos

recursos procedían del Ministerio de Agricultura y Ganadería; en Bienes duraderos

la subpartida Edificios, Instalaciones, Vías de comunicación terrestre, Maquinaria y

equipo para producción. Seguida de Materiales y suministros en Materiales y

productos metálicos, Otros productos químicos, Materiales y productos minerales y

asfálticos, Madera y sus derivados y Repuestos y accesorios. En Servicios,

Servicios de generales, Servicios de ingeniería y Mantenimiento y reparación de

equipo de transporte, y Remuneraciones Contribución patronal a la C.C.S.S., en

Contribución patronal a fondos administrados.

El detalle de la información que se presentó spor programa.

PROGRAMA 3 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 2.835.118.873,75 18,86% 2.709.809.124,07 22,21% 18,02% 0,83%SERVICIOS 1.018.641.436,93 6,77% 777.033.969,61 6,37% 5,17% 1,61%

1.273.778.844,62 8,47% 982.233.870,00 8,05% 6,53% 1,94%MATER. Y SUMIN.ACTIVOS FINANCIEROS 396.060.000,00 2,63% 351.447.612,52 2,88% 2,34% 0,30%BIENES DURADEROS 4.974.505.300,00 33,08% 4.094.970.498,38 33,57% 27,23% 5,85%TRANSF. CORRIENTES 2.500.000.000,00 16,63% 2.500.000.000,00 20,49% 16,63% 0,00%TRANSF. CAPITAL 1.890.294.806,94 12,57% 783.827.763,74 6,43% 5,21% 7,36%CUENTAS ESPECIALES 147.440.000,00 0,98% 0,00% 0,00% 0,98%

15.035.839.262,24 99% 12.199.322.838,32 100% 81,13% 17,88% Tabla XI. Ejecu timo, el Programa que no tuvo ejecució

presenta, el presupuesto final con el que finalizó el año 2014.

PROGRAMA 4 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00%SERVICIOS 64.904.337,00 76,40% 0,00 0,00% 0,00% 76,40%MATER. Y SUMIN. 12.100.000,00 14,24% 0,00 0,00% 0,00% 14,24%BIENES DURADEROS 7.950.000,00 9,36% 0,00 0,00% 0,00% 9,36%

84.954.337,00 100% 0,00 0% 0,00% 100,00%



XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN

Con la observación que la ejecución del periodo difiere incluyendo Cuentas

especiales (70,1%) y la exclusión de esta cuenta (81,77% o 81,8%).

Tabla XII. Análisis de las Principales Partidas Presupuestarias

0- Remuneraciones. Este rubro constituye uno de los renglones más

importantes del gasto operativo dentro del presupuesto de egresos, según

su gasto efectivo fue de ¢ 9.723.934.586,37 (el periodo 2013 este gasto fue

e un 95.24% de su

resupuesto. Es importante indicar que esta partida presenta un superávit de

485.855.291,17, en las subpartidas el más destacable se dio en las cuotas

de ¢ 9.393.202.889,46) siendo su ejecución d

p

¢

patronales a la Caja Costarricense del Seguro Social. Adicionalmente el

Instituto no cotiza al código 0-04-04 Contribución Patronal al FODESAF, en

razón que el Inder fue exonerado de este pago de acuerdo con el oficio

GCO-00055-2013, del Departamento de Gestión de Cobro, de la Dirección

General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares.

1- Servicios. Dentro de la partida servicios se incluyen: las

telecomunicaciones, servicio de agua, electricidad, seguros, comisiones a

los entes recaudadores de los tributos a favor del Inder, vigilancia y limpieza,

CUENTA PRESUPUESTO EJECUCION % SUPERÁVITREMUNE ACIONES 10.209.789.877,54 9.723.934.586,37 25,72% 485.855.291,17

147,222.387,48

IENES DURADEROS 7.622.013.914,24 5.727.107.467,25 15,15% 1.894.906.446,99RANSF. CORRIENTES 4.696.543.184,58 4.125.127.399,01 10,91% 571.415.785,57

TRANSF. CAPITAL 2.321.856.065,31 1.027.940.911,37 2,72% 1.293.915.153,94CUENTAS ESPECIALES 5.400.312.356,78 0,00% 5.400.312.356,78

37.806.993.255,66 26.499.876.306,83 70,09

RSERVICIOS 5.278.007.671,23 4.134.090.291,55 10,93% 1.143.917.379,68MATER. Y SUMIN. 1.882.410.185,98 1.410.228.038,76 3,73% 472.182.ACTIVOS FINANCIEROS 396.060.000,00 351.447.612,52 0,93% 44.61BT

% 11.307.116.948,83



¢5.278.007.671,23

capacitación, información, servicios profesionales, mantenimiento y

reparación de equipos, entre otros. La ejecución de esta partida fue de ¢

4.134.090.291,55 para un 78.33% de ejecución de los

presupuestados.

2- Materiales y Suministros. La compra de materiales y suministros durante

el periodo fue de ¢1.410.228.038,76, con una ejecución de 74,92%.

4- Activos Financieros. Los Activos Financieros constituyen los préstamos

que Crédito Rural otorga a beneficiarios y beneficiarias de la Institución para

el desarrollo de proyectos productivos alcanzaron un monto de

¢351.447.612,52, esta partida tuvo una ejecución efectiva de 88,74%.

5- Bienes duraderos. Vías de comunicación terrestre: caminos y carreteras

ocios

para el Procesamiento y Mercadeo Agropecuario (CEPROMAS). Además se

dentro del área de las fincas que se adquieren, construcción de puentes,

escuelas, Proyecto Piloto de Desarrollo y construcción de viviendas y que no

son realizados ni por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes ni por las

municipalidades; la construcción de edificaciones como Centros de Neg

financian otras obras en los territorio prioritarios del Inder, tales como

tendido eléctrico, posteo, transformadores y demás accesorios necesarios

para la acometida del fluido eléctrico en la viviendas y áreas comunitarias de

los territorios. Esta inversión, también aplica a la construcción de obras

hidráulicas y sanitarias como construcción de acueductos, perforación de

pozos, construcción de tanques de captación, drenajes y proyectos de riego

en los asentamientos ubicados en las distintas regiones del país. Dentro de

la partida también se consideran recursos para la construcción de obras por

medio de convenios con organizaciones de las comunidades, que no están

incluidas en ninguna otra subpartida del presupuesto, tales como: la

construcción de baterías sanitarias en escuelas o salones comunales, al

igual que el desarrollo de macroproyectos productivos y módulos familiares



tipo: biodigestores, invernaderos, corrales, lecherías, gallineros, porquerizas,

apiarios y otras obras de infraestructura necesarias para la producción.

Como puede apreciarse el renglón de Bienes Duraderos dentro del

presupuesto institucional tiene una importancia estratégica capital en cuanto

a capacidad de la institución para promover el desarrollo económico y social

en zonas rurales donde existen asentamientos de campesinos beneficiarios

de los servicios institucionales que presta el Inder. La ejecución de esta

partida alcanzó los ¢5.727.107.467,25 para un porcentaje de ejecución del

75.14%. En el periodo inmediatamente anterior 2013 la ejecución fue de

¢12.062.915.214,59 con un porcentaje de ejecución de 78,79%.

6- Transferencias Corrientes. Las transferencias corrientes están compuestas

por una cantidad relativamente amplia de rubros, sin embargo dentro de

ellas destacan las transferencias corrientes al “Fideicomiso Piñero”

(¢2.500.000.000,00) y el pago de la subpartida 6-06-01indemnizaciones la

cual registra los montos asignados para el pago de sentencias judiciales, por

juicios (¢681.681.592,80), Esta partida ejecutó ¢4.125.127.399,01 el

porcentaje correspondiente a este monto de ejecución es del 87.83%, el

periodo anterior el monto ejecutado fue de ¢2.245.412.635,64 con un

porcentaje de ejecución de 50,82% de ejecución. En el año 2014 se continuo

con el pago de las Prestaciones legales para las personas que se acogieron

a la pensión y la transferencia al CNP por ¢705.977.888,58.

7- Transferencias de Capital. Las transferencias de capital empresas públicas

no financieras, se los montos girados en el período 2014 alcanzaron la suma

de ¢1.027.940.911,37 con un 44,27% de ejecución, para el desarrollo de

proyectos, caminos, acueductos, electricidad.



nota 8 antes descrita el Instituto de

Desarrollo Rural, presupuestó para el año 2014, la suma de ¢ 37.806.993.255,66,

en los rubros de egresos, ejecutando ¢ 26.499.876.306,83, (Ver cuadro No 4), lo

que representa un porcentaje de Ejecución de 70,09%, con respecto al monto

presupuest s Especiales, ¢

5.400.312.356,78, corresponden a sumas que no se autoriza su ejecución y a la

que no se le pueden imputar gastos en forma directa en el periodo sujeto a estudio

XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS

NOTA DECIMA

Tal y como se puede observar, en la

ado total, cabe destacar aquí, que los montos por Cuenta

de ahí que un porcentaje de ejecución real del 81.77%, se obtiene:

PRESUPUESTO AÑO 2014 ¢ 37.806.993.255,66

CUENTAS ESPECIALES ¢ 5.400.312.356,78

TOTAL EJECUTABLE ¢ 32.406.680.898,88

TOTAL EJECUTADO (ANEXO 2) ¢ 26.499.876.306,83

DIFERENCIA REAL ¢ 5.906.804.592,05

PORCENTAJE EJECUCIÓN 81,77%

Tabla XIII: Po to 2014

Del cuadro anterior se deduce, que la Institución ejecuto un 81.77% de los egresos

presupuestados, rebajando Cuentas especiales por ser una cuenta a la que no se

pueden imputar gastos, cuando se incluye esta cuenta el porcentaje de ejecución

desde 70.0

rcentaje de Ejecución Presupues

9%.



XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT

de la no ejecución de ¢ 11.307.116.949,63 (es

que corresponde a Cuentas especiales

ecutable) y el superávit de ingresos por la suma de ¢

19.102 232.83 ursos de vigencias

anteriores.

NOTA DECIMO PRIMERA: En el CUADRO N º 1, muestra que al cierre

del ejercicio económico se generó un superávit por la suma de ¢

30.409.349.787,61, producto

necesario destacar que de este monto lo

¢5.400.312.356,78 no es ej

. 7,98, este monto esta afectado por los rec

DETALLE DEL SUPERÁVIT 2014

MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2014 ¢ 28.372.326.723,29 CREDITO RURAL ¢ 629.184.502,73 RECURSOS ESPECÍFICOS: COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75 CONVENIO ESPAÑOL ¢ 380.472.725,84 TRANSFERENCIA DEL MAG ¢ 1.000.000.000,00

T Tabla X talle de Superávit 2014

. CRÉDITO RURA

NOTA DE El Superávit generado por CRÉDITO RURAL, por un monto de ¢629.184.502,73,

(en el periodo anterior fue de en es cierto está clasificado

como Superávit Ordinario, el mi

vista, con la restricc os entonces recordar que

el Área de Crédito Rural, no puede disponer de estos recursos para aplicarlos en

sidades con el superávit aquí determinado,

OTAL

IV .. De

¢ 30.409.349.787,61

XXIV L

CIMO SEGUNDA

¢ 660.491.749,75), si bi

smo debe de analizarse desde cualquier punto de

ión con el que fue conce ido; debemb

gasto corriente, ni solventar sus nece



ues su objetivo primordial es el de otorgar créditos a los productores

presupuestaria, en previsión al estimarse que no

modificación

en la que las oficinas incluirían, los montos de aquellos gastos que consideraban

no se reali iento permitió la

realización de metas y objetivos, que al mes de Setiembre con base en el 40.42%

p

agropecuarios, beneficiarios y beneficiarias del Inder, por lo tanto estos recursos

tienen un fin específico, y se consideran o deben considerarse como superávit para

ser reinvertido en préstamos.

El Inder, está en la obligación de cubrir con sus propios recursos lo referente a

remuneración, servicios, materiales y suministros y compra de equipo.

XXV. COMENTARIOS ADICIONALES

En el periodo 2014, se realiza una rebaja en las cuentas presupuestarias por

medio de una modificación

ingresarían todos los recursos, la Dirección Superior con el objetivo de no

perjudicar las metas y objetivos institucionales, procedió a realizar una

zarían aunado a la compra de terrenos, el procedim

(descontando el moto de Cuentas especiales) proyectaba una muy baja ejecución

hacia el final del periodo, la situación fue revertida para una ejecución del 81.77%

(descontando el moto de Cuentas especiales).



GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

El CUADRO Nº 9 “Gasto Real Según Clasificación Económica” presenta, que los

gastos corrientes reales, los cuales alcanzan un monto de ¢ 18.875.047.355,06

representan el 71.23% del gasto total, mientras que los Gastos de Capital reales,

que ascendieron a ¢ 6.596.888.040,40 fueron el 24.89% del gasto total, durante el

periodo que recién finaliza. Se presenta un incremento con respecto al periodo

anterior en el Gasto Corriente y una disminución en el Gasto Capital, significativo

aumento en las transferencias corrientes.

Durante el periodo se “monitoreo” el comportamiento de las erogaciones por

concepto del pago de las cargas sociales patronales, ante un problema surgido en

el periodo tras anterior y anterior, con el cálculo que realizaba el sistema en la

elaboración de la Relación de Puestos, y se tomaron las medidas del caso para

corregir la situación, de lo que queda evidencia al cierre de este periodo, al haberse

tomado las medidas del caso, para corregir cualquier desviación en este aspecto.

XXVI. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

A continuación se presenta un detalle de los Presupuestos Extraordinarios y

Modificaciones que durante el período 2014, fueron presentadas a la Junta

Directiva del Instituto de Desarrollo Rural y a la Contraloría General de la

República y de conformidad con el Reglamento de Sobre Variaciones al

Presupuesto de los Entes y Órganos Públicos, Municipalidades y entidades de

Carácter Municipal. Fideicomisos y Sujetos Privados,



XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y SEIS MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

En el presente informe de ejecución presupuestaria, se incluyen los ajustes del

Presupuesto Extraordinario 01-2014 y 02-2014, así como las modificaciones

presupuestarias 01-2014, 02-2014, 03-2014, 04-2014, 05-2014 y 6-2014.

La Modificación Presupuestaria 01-2014, aprobada por la Junta Directiva en el

artículo 3 de la Sesión Extraordinaria 022-2014, celebrada el 08 de Abril del 2014.

La Modificación Presupuestaria 02-2014 aprobada por la Junta Directiva en el

artículo 2 de la Sesión Extraordinaria 027-2014, celebrada el 23 de Junio del 2014

(que expresa Modificar el acuerdo de Junta Directiva artículo 68 de la Sesión

Ordinaria 018-2014 y aprobar la Modificación Presupuestaria número 02-2014).


artículo 22 de la Sesión Ordinaria 027-2014, celebrada el 18 de Agosto del 2014.


artículo 10 de la Sesión Ordinaria 028-2014, celebrada el 25 de Agosto del 2014.


artículo 28 de la Sesión Ordinaria 030-2014, celebrada el 08 de Setiembre del

2014.




artículo 26 de la Sesión Ordinaria 039-2014, celebrada el 17 de Noviembre del

2014.

El Presupuesto Extraordinario 01-2014, aprobado por la Junta Directiva en el

artículo 89 de la Sesión Ordinaria 022-2014, celebrada el 14 de Julio del 2014 y por

la Contraloría General de la República, 07991 (DFOE-EC-0431).

El Presupuesto Extraordinario 02-2014, aprobado por la Junta Directiva en el

artículo 7 de la Sesión Ordinaria 043-2014, celebrada el 15 de Diciembre del 2014

y por la Contraloría General de la República, 14728 (DFOE-EC-0845).

C O N C E P T O REAL ACUMULADO

1 INGRESOS

1.1 TOTAL INGRESOS PRESUPUESTOS 37.806.993.256,46

Ingresos Reales del Periódo 2014 32.619.377.312,87

Ingresos del Superávit del Fondo Español 95.000.000,00Ingresos del Superávit del Libre 705.977.888,58

TOTAL INGRESOS REALES 33.420.355.201,45

Superávit Acumulado Periodo 2013 24.289.848.781,57

Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2014 95.000.000,00Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2015 705.977.888,58

SUPERÁVIT ACUMULADO DISPONIBLE 23.488.870.892,99

1.2 TOTAL INGRESOS ACUMULADOS ( ING REALES + SUPERÁVIT ACUMULADO 56.909.226.094,44

TOTAL SUPERÁVIT DE INGRESOS 19.102.232.837,98

2 EGRESOS

2.1 TOTAL EGRESOS PRESUPUESTO 37.806.993.256,46

2.2 TOTAL EGRESOS DEL PERIODO 26.499.876.306,83

TOTAL SUPERÁVIT DE EGRESOS 11.307.116.949,63TOTAL SUPERÁVIT REAL PARA EFECTOS DE IMPUESTOS ( Ver Nota 3) 6.920.478.894,62TOTAL SUPERÁVIT REAL DEL PERIODO Ver Nota 3) 6.119.501.006,04

3 SUPERÁVIT TOTAL 2014 30.409.349.787,61

3.1 SUPERÁVIT ESPECÍFICO 2014 1.407.808.561,593.1.1.- COOP. TABACALEROS 27.335.835,753.1.2.- CONVENIO ESPAÑOL 380.472.725,84 SUPERÁVIT CONVENIO ESPAÑOL 2013 525.469.950,83 + INTERESES GANADOS EN LOS PERIODOS 2013/2014 2.570.957,40 - DIFERENCIAL DE TIPO DE CAMBIO 2013/2014 -52.568.182,39 - DESEMBOLSO ACUEDUCTO ROMAKRI -95.000.000,003.1.3.- TRANSFERENCIA DEL M.A.G. PARA FIDEICOMISO PIÑERO 1.000.000.000,00

3.2 SUPERÁVIT ORDINARIO 29.001.541.226,023.2.1.- LIBRE 28.372.356.723,293.2.2.- CRÉDITO RURAL 629.184.502,73

CUA1-14.xls

CUADRO 1

(NOTA 3

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDETALLE DE LOS INGRESOS Y EGRESOS REALES Y ACUMULADOS

SEGÚN LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 EN COLONES COSTARRICENSES.

ENERO DEL 2014( colones )

- 41 -

SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE INGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CUADRO 2Instituto de Desarrollo Rural

Presupuesto de Ingresos Ingresos Presupuestados/Ingresos Efectivos

Período: Enero - Diciembre 2014(colones)

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO INICIAL INGRESOS ACUMULADOS % ej/partida % e total POR RECAUDAR

(a) (b) b/a b/*IE

Bienes Nacionales 14.481.411.862,29 12.146.907.194,23 83,88% 37,24% 144.072.892,05Bienes Importados 2.442.480.561,15 1.712.417.740,60 70,11% 5,25% -115.650.225,83

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 16.923.892.423,44 13.859.324.934,83 81,89% 42,49% 28.422.666,22

Timbre Agrario 16.420.922.627,68 15.810.300.966,12 96,28% 48,47% -123.266.862,44Total Ingresos Tributarios 33.344.815.051,12 29.669.625.900,95 88,98% 90,96% -94.844.196,22

Otros Ingresos no tributarios 1.455.618.531,94 1.367.532.700,58 93,95% 4,19% 152.780.644,93Sub total Ingresos Corrientes 34.800.433.583,06 31.037.158.601,53 89,19% 95,15% 57.936.448,71

Ingresos de capital 708.008.539,13 1.582.218.711,34 223,47% 4,85% 200.967.448,89INGRESOS DEL EJERCICIO 2014 35.508.442.122,19 32.619.377.312,87 91,86% 100,00% 2.889.064.809,32

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 0,00 23.076.551.245,24CONVENIO CR-I-006-B 395.000.000,00 525.469.950,83Recursos Vigencias anteriores Crédito Rural 197.573.245,69 660.491.749,75COOPERATIVA TABACALEROS 27.335.835,75PRESUPUESTO TOTAL 36.101.015.367,88 56.909.226.094,44

- 42 -


Presupuesto de Ingresos Ingresos Presupuestados/Ingresos Efectivos

Período: Enero - Diciembre 2014

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIO MODIFICACIONES PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS

ACUMULADOS POR RECAUDAR

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALES 968.261.699,88 968.261.699,88 1.079.031.659,75 -110.769.959,87GASEOSAS NACIONALES 8.985.935.016,19 8.985.935.016,19 7.349.290.501,00 1.636.644.515,19LICOR NACIONAL 1.020.563.333,52 1.020.563.333,52 731.126.127,70 289.437.205,82CERVEZA NACIONAL 3.502.375.795,52 3.502.375.795,52 2.971.648.281,08 530.727.514,44VINOS NACIONALES LEY 9036 4.276.017,18 4.276.017,18 15.810.624,70 -11.534.607,52BIENES NACIONALES 14.481.411.862,29 0,00 14.481.411.862,29 12.146.907.194,23 2.346.039.275,58

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 1.157.515.485,14 1.157.515.485,14 374.046.796,22 783.468.688,92GASEOSAS EXTRANJERAS 204.828.922,62 204.828.922,62 346.572.065,08 -141.743.142,46LICOR EXTRANJERO 711.367.281,51 711.367.281,51 642.500.912,98 68.866.368,53CERVEZA EXTRANJERA 198.428.283,21 198.428.283,21 180.859.731,73 17.568.551,48VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 170.340.588,67 170.340.588,67 168.438.234,59 1.902.354,08BIENES IMPORTADOS 2.442.480.561,15 0,00 2.442.480.561,15 1.712.417.740,60 728.160.466,47

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 16.923.892.423,44 0,00 16.923.892.423,44 13.859.324.934,83 3.064.567.488,61

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 16.420.922.627,68 16.420.922.627,68 15.810.300.966,12 610.621.661,56

Total Ingresos Tributarios 33.344.815.051,12 0,00 33.344.815.051,12 29.669.625.900,95 3.675.189.150,17

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 0,00 0,00 31.078.447,92 -31.078.447,92VENTA DE OTROS SERVICIOS 5.590.665,76 5.590.665,76 150.313.406,89 -144.722.741,13DERECHOS ADMINISTRATIVOS 164.016.414,78 164.016.414,78 6.537.108,85INGRESOS DE LA PROPIEDAD 127.476.838,12 127.476.838,12 11.745.191,33 115.731.646,79INTERESES 1.151.788.942,18 1.151.788.942,18 996.927.078,33 154.861.863,85OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 6.745.671,10 6.745.671,10 170.931.467,26 -164.185.796,16TRANSFERENCIAS CORRIENTESOtros Ingresos no tributarios 1.455.618.531,94 0,00 1.455.618.531,94 1.367.532.700,58 88.085.831,36

Sub total Ingresos Corrientes 34.800.433.583,06 0,00 34.800.433.583,06 31.037.158.601,53 3.763.274.981,53

Ingresos de capital 708.008.539,13 1.000.000.000,00 1.708.008.539,13 1.582.218.711,34 125.789.827,79

INGRESOS DEL EJERCICIO 2014 35.508.442.122,19 1.000.000.000,00 36.508.442.122,19 32.619.377.312,87 3.889.064.809,32

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 592.573.245,69 705.977.888,58 1.298.551.134,27 24.289.848.781,57RECURSOS V. A. CREDITO RURAL 197.573.245,69 197.573.245,69 660.491.749,75SUPERÁVIT LIBRE 705.977.888,58 705.977.888,58 23.076.551.245,24CONVENIO CR-I-006-B 395.000.000,00 395.000.000,00 525.469.950,83SENTENCIAS TRIBUTARIASCOMPENSACION SOCIALCOOPERATIVA TABACALEROS 27.335.835,75PRESUPUESTO TOTAL 36.101.015.367,88 1.705.977.888,58 37.806.993.256,46 56.909.226.094,44 -19.102.232.837,98Fuente: Liquidación Presupuestaria Diciembre 2014

-43-

CUADRO 4Instituto de Desarrollo RuralPresupuesto de Ingresos

Ingresos Presupuestados vs Ingresos EfectivosPeríodo: Enero - Diciembre 2014

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIOINGRESOS ACUMULADOS Disminución con respecto al Presup. Ordinario

% disminución

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALE 968.261.699,88 1.079.031.659,75 110.769.959,87 11,44%GASEOSAS NACIONALES 8.985.935.016,19 7.349.290.501,00 -1.636.644.515,19 -18,21%LICOR NACIONAL 1.020.563.333,52 731.126.127,70 -289.437.205,82 -28,36%CERVEZA NACIONAL 3.502.375.795,52 2.971.648.281,08 -530.727.514,44 -15,15%VINOS NACIONALES LEY 9036 4.276.017,18 15.810.624,70 11.534.607,52BIENES NACIONALES 14.481.411.862,29 12.146.907.194,23 -2.334.504.668,06 -16,12%

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 1.157.515.485,14 374.046.796,22 -783.468.688,92 -67,69%GASEOSAS EXTRANJERAS 204.828.922,62 346.572.065,08 141.743.142,46 69,20%LICOR EXTRANJERO 711.367.281,51 642.500.912,98 -68.866.368,53 -9,68%CERVEZA EXTRANJERA 198.428.283,21 180.859.731,73 -17.568.551,48 -8,85%VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 170.340.588,67 168.438.234,59 -1.902.354,08BIENES IMPORTADOS 2.442.480.561,15 1.712.417.740,60 -730.062.820,55 -29,89%

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 16.923.892.423,44 13.859.324.934,83 -3.064.567.488,61 -18,11%

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 16.420.922.627,68 15.810.300.966,12 -610.621.661,56 -3,72%

Total Ingresos Tributarios 33.344.815.051,12 29.669.625.900,95 -3.675.189.150,17 -11,02%

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 31.078.447,92 31.078.447,92VENTA DE OTROS SERVICIOS 5.590.665,76 150.313.406,89 144.722.741,13 2588,65%DERECHOS ADMINISTRATIVOS 164.016.414,78 6.537.108,85 -157.479.305,93INGRESOS DE LA PROPIEDAD 127.476.838,12 11.745.191,33 -115.731.646,79 -90,79%INTERESES 1.151.788.942,18 996.927.078,33 -154.861.863,85 -13,45%OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 6.745.671,10 170.931.467,26 164.185.796,16 2433,94%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00Otros Ingresos no tributarios 1.455.618.531,94 1.367.532.700,58 -88.085.831,36 -6,05%

Sub total Ingresos Corrientes 34.800.433.583,06 31.037.158.601,53 -3.763.274.981,53 -10,81%

Ingresos de capital 708.008.539,13 1.582.218.711,34 874.210.172,21 123,47%

Vigencias anteriores 592.573.245,69 24.289.848.781,57

INGRESOS DEL EJERCICIO 2014 36.101.015.367,88 56.909.226.094,44 20.808.210.726,56 57,64%Fuente: Liquidación Presupuestaria 2014

-44-

SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE EGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014


Ejecución por Partidas PresupuestariasPeríodo: Enero-Diciembre 2014

(colones)

Partida y subpartida Presupuesto Total Ejecución efectiva % ejecución Disponible

Remuneraciones 10.209.789.877,54 9.723.934.586,37 95,24% 485.855.291,17

Servicios 5.278.007.671,23 4.134.090.291,55 78,33% 1.143.917.379,68

Materiales y Suministros 1.882.410.185,98 1.410.228.038,76 74,92% 472.182.147,22

Activos Financieros 396.060.000,00 351.447.612,52 88,74% 44.612.387,48

Bienes Duraderos 7.622.013.914,24 5.727.107.467,25 75,14% 1.894.906.446,99

Transf. Corrientes 4.696.543.184,58 4.125.127.399,01 87,83% 571.415.785,57

Transf. Capital 2.321.856.065,31 1.027.940.911,37 44,27% 1.293.915.153,94

Presupuesto ejecutable del 2013 32.406.680.898,88 26.499.876.306,83 81,77% 5.906.804.592,05

Cuentas especiales 5.400.312.356,78

TOTAL 37.806.993.255,66 26.499.876.306,83 70,09% 11.307.116.948,83Fuente: Liquidación Presupuestaria 2014

-45-

PROGRAMA PRESUPUESTO % EJECUCION %%

EJECUCION%

SUBEJECUCION

PROGRAMA 11-ACTIVIDADES CENTRALES 16.901.865.390,01 44,7% 9.293.401.564,73 35,07% 24,58% 20,12% PROGRAMA 2

PROGRAMA 32-GESTRION AGRARIA Y 5.784.334.266,41 15,3% 5.007.151.903,78 18,90% 13,24% 2,06% PROGRAMA 4 REGULARIZACION DE LA TIERRA

3-GESTIÓN PARA EL DESARROLLO 15.035.839.262,24 39,8% 12.199.322.838,32 46,04% 32,27% 7,50%TERRITORIAL

4-CENTRO HISTÓRICO DE LA REFORMA 84.954.337,00 0,2% 0,00 0,00% 0,00%AGRARIA

37.806.993.255,66 100% 26.499.876.306,83 100% 70,09% 29,68%

CUADRO 6Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Setiembre 2014

% DE EJECUCION POR PROGRAMA

0%5%

10%15%20%25%30%35%


PRESUPUESTO POR PROGRAMA(millones de colones)

0

5.000

10.000

15.000

20.000


% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%

50%


- 46 -

Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto Total Ejecutado

REMUNERACIONES 4.222.063.483,71 3.985.880.574,17 3.152.607.520,08 3.028.244.888,13 2.835.118.873,75 2.709.809.124,07 0,00 0,00 10.209.789.877,54 9.723.934.586,37SERVICIOS 3.019.022.135,57 2.292.355.138,02 1.175.439.761,73 1.064.701.183,92 1.018.641.436,93 777.033.969,61 64.904.337,00 0,00 5.278.007.671,23 4.134.090.291,55MATERIALES Y SUMINISTROS 459.429.398,24 321.339.898,59 137.101.943,12 106.654.270,17 1.273.778.844,62 982.233.870,00 12.100.000,00 0,00 1.882.410.185,98 1.410.228.038,76ACTIVOS FINANCIEROS 396.060.000,00 351.447.612,52 0,00 396.060.000,00 351.447.612,52BIENES DURADEROS 1.320.373.572,76 824.585.407,31 1.319.185.041,48 807.551.561,56 4.974.505.300,00 4.094.970.498,38 7.950.000,00 7.622.013.914,24 5.727.107.467,25TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.196.543.184,58 1.625.127.399,01 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 4.696.543.184,58 4.125.127.399,01TRANSFERENCIAS CAPITAL 431.561.258,37 244.113.147,63 1.890.294.806,94 783.827.763,74 2.321.856.065,31 1.027.940.911,37

SUB TOTAL 11.648.993.033,23 9.293.401.564,73 5.784.334.266,41 5.007.151.903,78 14.888.399.262,24 12.199.322.838,32 84.954.337,00 0,00 32.406.680.898,88 26.499.876.306,83% EJECUCION SIN CUENTAS ESPECIALES 79,78% 86,56% 81,94% 0,00% 81,77%

CUENTAS ESPECIALES 5.252.872.356,78 147.440.000,00 5.400.312.356,78

TOTALES PROGRAMAS 16.901.865.390,01 5.784.334.266,41 15.035.839.262,24 84.954.337,00 37.806.993.255,66 26.499.876.306,83Fuente: Liquidación Presupuestaria 2014

PROGRAMA 4

CUADRO 7Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Diciembre 2014

CENTRO HISTORICO DE LA REF. AGRA.

-47-

Consolidado Todos los programasACTIVIDADES CENTRALES GESTIÓN AGRARIA Y REGULAZ. DE TIERRA GESTION PARA EL DESARR. TERRITORIALPARTIDAS PRESUPUESTARIAS

PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3

DETALLE

A. INGRESO: COOPER. TABACO PURISCAL (LEY 6735) 27.335.835,75

1.1.3.1.02.01.0.0.001 Cigarrillo nacional (0,018% de ¢964.461.036,78) 1.736.029,871.1.3.1.02.02.0.0.001 Cigarrillo extranjero (0,18% de ¢511.168.869,36) 920.103,96Superávit 2013 24.679.701,92

INGRESOS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000.000.000,00

2.4.1.1.00.0.0.000 Transferencias de Capital del Gobierno Central (M.A.G.) 1.000.000.000,00

CONVENIO CR-I-006-BACUMULADO AL 2013 525.469.950,83+ 1.3.2.3.03.01.0.000 Intereses ganados en los periodos 2013/2014 2.570.957,40 380.472.725,84- Diferencial del tipo de cambio periodos 2013/2014 -52.568.182,39- 03-00-49-01-52-5-02-07 Instalaciones, acueduscto Romakri -95.000.000,00

TOTAL SUPERAVIT ESPECIFICO DEL PERIODO 2014 1.407.808.561,59

Superavit 2014

CUADRO 8INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO

DEPARTAMENTO FINANCIEROAREA DE PRESUPUESTO

DETALLE DEL SUPERAVIT DE RECURSOS ESPECIFICOS PERIODO 2014

- 48 -

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

CUADRO 9GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

Periodo : 1° de Enero al 31 de Diciembre del 2014(COLONES)

CONCEPTO G A S T O R E A L %

1. - GASTOS CORRIENTES 18.875.047.355,06 71,23%

Gastos de consumo 14.749.919.956,05

Remuneraciones 9.723.934.586,37Compra de bienes y servicios 5.025.985.369,68

Transferencias Corrientes 4.125.127.399,01

Al sector público 4.106.727.399,01Al sector privadoAl sector externo 18.400.000,00

2.- GASTOS DE CAPITAL 6.596.888.040,40 24,89%

Inversión real 6.245.440.427,88

Bienes duraderos 6.245.440.427,88

Inversión Financiera 351.447.612,52

Activos financieros 351.447.612,52

3.- INVERSIÓN DIRECTA 1.027.940.911,37 3,88%

Transferencias de capital 1.027.940.911,37Al sector público 1.027.940.911,37Al sector privado

TOTAL DE GASTOS REALES 26.499.876.306,83 26.499.876.306,83 100%

CUAD8-2014.xlsRICARDO/ricardo

- 26 -

ANEXOS

ANEXO 1 DETALLE LIQUIDACIÓN DE INGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2014

CODIGOS NOMBRE DE LAS CUENTAS PRESUPUESTO MOIFICACIONES T O T A L I N G R E S O D E F I C I T O S U P E R A V I T A N U A L + - PRESUPUESTO DEL MES ACUMULADOS POR RECAUDAR DEL MES ACUMULADOS A DICIEMBRE

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.000 IMPUESTO ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.001 CIGARRILLOS LEY 6735 968,261,699.88 0.00 968,261,699.88 115,632,582.61 1,079,031,659.75 -110,769,959.87 34,944,107.62 110,769,959.87 110,769,959.871.1.3.2.01.04.0.0.002 GASEOSAS LEY 6735 8,985,935,016.19 0.00 8,985,935,016.19 654,901,545.89 7,349,290,501.00 1,636,644,515.19 -93,926,372.13 -1,636,644,515.19 -1,636,644,515.191.1.3.2.01.04.0.0.003 LICOR LEY 6735 1,020,563,333.52 0.00 1,020,563,333.52 95,134,776.84 731,126,127.70 289,437,205.82 10,087,832.38 -289,437,205.82 -289,437,205.821.1.3.2.01.04.0.0.004 CERVEZA LEY 6736 3,502,375,795.52 0.00 3,502,375,795.52 290,810,711.58 2,971,648,281.08 530,727,514.44 -1,053,938.05 -530,727,514.44 -530,727,514.441.1.3.2.01.04.0.0.005 CIGARRILLOS LEY 6735 1,157,515,485.14 0.00 1,157,515,485.14 33,285,298.97 374,046,796.22 783,468,688.92 -63,174,324.79 -783,468,688.92 -783,468,688.921.1.3.2.01.04.0.0.006 GASEOSAS LEY 6735 204,828,922.62 0.00 204,828,922.62 27,927,537.76 346,572,065.08 -141,743,142.46 10,858,460.88 141,743,142.46 141,743,142.461.1.3.2.01.04.0.0.007 LICOR LEY 6735 711,367,281.51 0.00 711,367,281.51 96,136,684.83 642,500,912.98 68,866,368.53 36,856,078.04 -68,866,368.53 -68,866,368.531.1.3.2.01.04.0.0.008 CERVEZA LEY 6735 198,428,283.21 0.00 198,428,283.21 19,720,188.10 180,859,731.73 17,568,551.48 3,184,497.83 -17,568,551.48 -17,568,551.481.1.3.2.01.04.0.0.009 VINOS EXTRANJEROS LEY 170,340,588.67 0.00 170,340,588.67 25,873,255.39 168,438,234.59 1,902,354.08 11,678,206.33 -1,902,354.08 -1,902,354.081.1.3.2.01.04.0.0.010 VINO NACIONAL LEY 903 4,276,017.18 0.00 4,276,017.18 850,114.74 15,810,624.70 -11,534,607.52 493,779.98 11,534,607.52 11,534,607.52Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0.0 16,923,892,423.44 0.00 16,923,892,423.44 1,360,272,696.71 13,859,324,934.83 3,064,567,488.61 -50,051,671.91 3,064,567,488.61 -3,064,567,488.61

Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0 16,923,892,423.44 0.00 16,923,892,423.44 1,360,272,696.71 13,859,324,934.83 3,064,567,488.61 -50,051,671.91 3,064,567,488.61 -3,064,567,488.61

Sub-Total 1.1.3.2.01.04 16,923,892,423.44 0.00 16,923,892,423.44 1,360,272,696.71 13,859,324,934.83 3,064,567,488.61 -50,051,671.91 3,064,567,488.61 -3,064,567,488.61

Sub-Total 1.1.3 16,923,892,423.44 0.00 16,923,892,423.44 1,360,272,696.71 13,859,324,934.83 3,064,567,488.61 -50,051,671.91 -3,064,567,488.61 -3,064,567,488.61

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRE 16,420,922,627.68 0.00 16,420,922,627.68 1,600,471,911.36 15,810,300,966.12 610,621,661.56 232,061,692.39 -610,621,661.56 -610,621,661.56Sub-Total 1.1 33,344,815,051.12 0.00 33,344,815,051.12 2,960,744,608.07 29,669,625,900.95 3,675,189,150.17 182,010,020.48 3,675,189,150.17 -3,675,189,150.17

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARI1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES1.3.1.1.01.00.0.0.000 VENTA DE PROD.AGROPEC 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.1.09.00.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 1,408,984.19 31,078,447.92 -31,078,447.92 1,408,984.19 31,078,447.92 31,078,447.921.3.1.1.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 1.3.1.1.09 0.00 0.00 0.00 1,408,984.19 31,078,447.92 -31,078,447.92 1,408,984.19 -31,078,447.92 31,078,447.92

Sub-Total 1.3.1.1 0.00 0.00 0.00 1,408,984.19 31,078,447.92 -31,078,447.92 1,408,984.19 -31,078,447.92 31,078,447.92

sigue -->28/01/2015 - 50 - Hr:14 :54:48

�INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTO

P R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2014


1.3.1.2.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVIC 5,590,665.76 0.00 5,590,665.76 0.00 0.00 5,590,665.76 -465,888.81 -5,590,665.76 -5,590,665.761.3.1.2.09.09.0.0.001 FOTOCOPIA 0.00 0.00 0.00 0.00 -317,230.97 317,230.97 0.00 -317,230.97 -317,230.971.3.1.2.09.09.0.0.002 OTROS INGRESOS NO TRI 0.00 0.00 0.00 -82,266.86 150,630,637.86 -150,630,637.86 -82,266.86 150,630,637.86 150,630,637.861.3.1.2.09.09.0.0.003 INSPECCION DE ARRENDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 1.3.1.2.09.09.0.0 5,590,665.76 0.00 5,590,665.76 -82,266.86 150,313,406.89 -144,722,741.13 -548,155.67 -144,722,741.13 144,722,741.13

Sub-Total 1.3.1.2.09 5,590,665.76 0.00 5,590,665.76 -82,266.86 150,313,406.89 -144,722,741.13 -548,155.67 -144,722,741.13 144,722,741.13

Sub-Total 1.3.1.2 5,590,665.76 0.00 5,590,665.76 -82,266.86 150,313,406.89 -144,722,741.13 -548,155.67 -144,722,741.13 144,722,741.13

1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATI1.3.1.3.02.01.0.0.000 CANONES POR REGULACIO 164,016,414.78 0.00 164,016,414.78 10,000.00 6,537,108.85 157,479,305.93 -13,658,034.57 -157,479,305.93 -157,479,305.93Sub-Total 1.3.1 169,607,080.54 0.00 169,607,080.54 1,336,717.33 187,928,963.66 -18,321,883.12 -12,797,206.05 18,321,883.12 18,321,883.12

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIE1.3.2.2.02.00.0.0.000 ALQUILER DE TERRENOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.2.09.00.0.0.000 OTROS INGRESOS RENTA 127,476,838.12 0.00 127,476,838.12 11,182.65 11,745,191.33 115,731,646.79 -10,611,887.19 -115,731,646.79 -115,731,646.79Sub-Total 1.3.2.2 127,476,838.12 0.00 127,476,838.12 11,182.65 11,745,191.33 115,731,646.79 -10,611,887.19 115,731,646.79 -115,731,646.79

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINA1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TITUL 1,082,727,901.43 0.00 1,082,727,901.43 105,916,880.14 939,111,770.98 143,616,130.45 15,689,555.02 -143,616,130.45 -143,616,130.451.3.2.3.01.01.0.0.000 INTERESES S TITULOS V 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 0.00 0.00 9,000,000.00 -750,000.00 -9,000,000.00 -9,000,000.00Sub-Total 1.3.2.3.01 1,091,727,901.43 0.00 1,091,727,901.43 105,916,880.14 939,111,770.98 152,616,130.45 14,939,555.02 152,616,130.45 -152,616,130.45

1.3.2.3.02.07.0.0.000 INT.PRESTAMOS SECTOR 59,811,040.75 0.00 59,811,040.75 0.00 0.00 59,811,040.75 -4,984,253.40 -59,811,040.75 -59,811,040.751.3.2.3.03.01.0.0.000 INT. CTAS CORRIENTE 2 250,000.00 0.00 250,000.00 4,459,027.13 37,562,785.63 -37,312,785.63 4,438,193.80 37,312,785.63 37,312,785.631.3.2.3.03.01.0.0.001 INT CTA CORR GESTION 0.00 0.00 0.00 10,344.33 6,801,182.54 -6,801,182.54 10,344.33 6,801,182.54 6,801,182.541.3.2.3.03.01.0.0.002 INTERESES MORATORIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.003 INTERESES GESTION TRI 0.00 0.00 0.00 157,625.01 2,148,310.02 -2,148,310.02 157,625.01 2,148,310.02 2,148,310.021.3.2.3.03.01.0.0.004 INTERESES CONVENIO CR 0.00 0.00 0.00 1,925.05 325,984.71 -325,984.71 1,925.05 325,984.71 325,984.711.3.2.3.03.01.0.0.005 INTER MORA ARRENDAMIE 0.00 0.00 0.00 9,450.14 1,694,231.22 -1,694,231.22 9,450.14 1,694,231.22 1,694,231.221.3.2.3.03.01.0.0.006 INTER MORA TIERRAS 0.00 0.00 0.00 11,653.65 559,243.68 -559,243.68 11,653.65 559,243.68 559,243.681.3.2.3.03.01.0.0.007 INTERESES CORRI X FIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.008 INTERES MORA DE FINAN 0.00 0.00 0.00 0.00 75.39 -75.39 0.00 75.39 75.391.3.2.3.03.01.0.0.009 INTERES PRESENTACION 0.00 0.00 0.00 39,940.00 4,603,955.00 -4,603,955.00 39,940.00 4,603,955.00 4,603,955.001.3.2.3.03.01.0.0.010 INTERESES X MORA GEST 0.00 0.00 0.00 37,008.31 3,042,515.17 -3,042,515.17 37,008.31 3,042,515.17 3,042,515.171.3.2.3.03.01.0.0.011 DEPOSITOS ADICIONALES 0.00 0.00 0.00 63,024.24 220,703.47 -220,703.47 63,024.24 220,703.47 220,703.471.3.2.3.03.01.0.0.012 INGRESOS TRIBUTARIOS 0.00 0.00 0.00 -17.28 856,320.52 -856,320.52 -17.28 856,320.52 856,320.52Sub-Total 1.3.2.3.03.01.0.0 250,000.00 0.00 250,000.00 4,789,980.58 57,815,307.35 -57,565,307.35 4,769,147.25 -57,565,307.35 57,565,307.35

Sub-Total 1.3.2.3.03.01.0 250,000.00 0.00 250,000.00 4,789,980.58 57,815,307.35 -57,565,307.35 4,769,147.25 -57,565,307.35 57,565,307.35

Sub-Total 1.3.2.3 1,151,788,942.18 0.00 1,151,788,942.18 110,706,860.72 996,927,078.33 154,861,863.85 14,724,448.87 154,861,863.85 -154,861,863.85

Sub-Total 1.3.2 1,279,265,780.30 0.00 1,279,265,780.30 110,718,043.37 1,008,672,269.66 270,593,510.64 4,112,561.68 -270,593,510.64 -270,593,510.64

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�INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTO

P R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2014


1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRI 6,745,671.10 0.00 6,745,671.10 0.00 387,923.97 6,357,747.13 -562,139.26 -6,357,747.13 -6,357,747.131.3.9.1.00.00.0.0.000 REINTEGROS EN EFECTIV 0.00 0.00 0.00 4,597,823.39 4,597,823.39 -4,597,823.39 4,597,823.39 4,597,823.39 4,597,823.391.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.001 SENTENCIAS TRIBUTARIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.002 INTERES SENT TRIBUTA( 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.003 INTERESES SENT TRIBUT 0.00 0.00 0.00 0.00 1,247,200.00 -1,247,200.00 0.00 1,247,200.00 1,247,200.001.3.9.9.00.00.0.0.004 COSTAS PROCESALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.005 DEPOSITOS X APLICAR 0.00 0.00 0.00 -30,595,297.70 72,433,594.00 -72,433,594.00 -30,595,297.70 72,433,594.00 72,433,594.001.3.9.9.00.00.0.0.006 INGRESO x TIPO CAMBIO 0.00 0.00 0.00 92,264,925.90 92,264,925.90 -92,264,925.90 92,264,925.90 92,264,925.90 92,264,925.90Sub-Total 1.3.9.9.00.00.0.0 0.00 0.00 0.00 61,669,628.20 165,945,719.90 -165,945,719.90 61,669,628.20 -165,945,719.90 165,945,719.90

Sub-Total 1.3.9.9.00.00.0 0.00 0.00 0.00 61,669,628.20 165,945,719.90 -165,945,719.90 61,669,628.20 -165,945,719.90 165,945,719.90

Sub-Total 1.3.9.9 0.00 0.00 0.00 61,669,628.20 165,945,719.90 -165,945,719.90 61,669,628.20 -165,945,719.90 165,945,719.90

Sub-Total 1.3.9 6,745,671.10 0.00 6,745,671.10 66,267,451.59 170,931,467.26 -164,185,796.16 65,705,312.33 164,185,796.16 164,185,796.16

Sub-Total 1.3 1,455,618,531.94 0.00 1,455,618,531.94 178,322,212.29 1,367,532,700.58 88,085,831.36 57,020,667.96 88,085,831.36 -88,085,831.36

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE1.4.1.0.00.00.0.0.000 DEL EJERCICIO1.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANS. CORRIENTES ORG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00T O T A L 1 34,800,433,583.06 0.00 34,800,433,583.06 3,139,066,820.36 31,037,158,601.53 3,763,274,981.53 239,030,688.44 -3,763,274,981.53 -3,763,274,981.53

2.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUP PRESTAMOS SECTO 131,142,825.57 0.00 131,142,825.57 8,923,867.63 262,044,737.28 -130,901,911.71 -2,004,701.17 130,901,911.71 130,901,911.712.3.2.0.00.00.0.0.001 RECUPERACION PRESTAMO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUC. PRESTAMOS CAJA 276,865,713.56 0.00 276,865,713.56 31,901,331.69 320,173,974.06 -43,308,260.50 8,829,188.89 43,308,260.50 43,308,260.502.3.2.0.00.00.0.0.003 RECUP.PREST-DEPXA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 2.3.2.0.00.00.0.0 408,008,539.13 0.00 408,008,539.13 40,825,199.32 582,218,711.34 -174,210,172.21 6,824,487.73 -174,210,172.21 174,210,172.21

Sub-Total 2.3.2.0.00.00.0 408,008,539.13 0.00 408,008,539.13 40,825,199.32 582,218,711.34 -174,210,172.21 6,824,487.73 -174,210,172.21 174,210,172.21

Sub-Total 2.3.2.0.00.00 408,008,539.13 0.00 408,008,539.13 40,825,199.32 582,218,711.34 -174,210,172.21 6,824,487.73 -174,210,172.21 174,210,172.21

Sub-Total 2.3.2 408,008,539.13 0.00 408,008,539.13 40,825,199.32 582,218,711.34 -174,210,172.21 6,824,487.73 174,210,172.21 174,210,172.21

Sub-Total 2.3 408,008,539.13 0.00 408,008,539.13 40,825,199.32 582,218,711.34 -174,210,172.21 6,824,487.73 -174,210,172.21 174,210,172.21

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPsigue -->

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2014


2.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIA DE CAPI 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.002.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANSF.DE CAPITAL ORG 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 0.00 0.00 300,000,000.00 -25,000,000.00 -300,000,000.00 -300,000,000.00Sub-Total 2.4.1 300,000,000.00 1,000,000,000.00 1,300,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 300,000,000.00 975,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00

Sub-Total 2.4 300,000,000.00 1,000,000,000.00 1,300,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 300,000,000.00 975,000,000.00 -700,000,000.00 700,000,000.00

T O T A L 2 708,008,539.13 1,000,000,000.00 1,708,008,539.13 1,040,825,199.32 1,582,218,711.34 125,789,827.79 981,824,487.73 874,210,172.21 874,210,172.21

3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS VIGENCIAS AN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERAVIT LIBRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.0.00.00.0.0.001 SUPER.LIBRE 0.00 705,977,888.58 705,977,888.58 0.00 23,076,551,245.24 -22,370,573,356.66 0.00 23,076,551,245.24 23,076,551,245.24Sub-Total 3.3.1.0.00.00.0.0 0.00 705,977,888.58 705,977,888.58 0.00 23,076,551,245.24 -22,370,573,356.66 0.00 -23,076,551,245.24 23,076,551,245.24

Sub-Total 3.3.1.0.00.00.0 0.00 705,977,888.58 705,977,888.58 0.00 23,076,551,245.24 -22,370,573,356.66 0.00 -23,076,551,245.24 23,076,551,245.24

Sub-Total 3.3.1.0 0.00 705,977,888.58 705,977,888.58 0.00 23,076,551,245.24 -22,370,573,356.66 0.00 -23,076,551,245.24 23,076,551,245.24

Sub-Total 3.3.1 0.00 705,977,888.58 705,977,888.58 0.00 23,076,551,245.24 -22,370,573,356.66 0.00 23,076,551,245.24 23,076,551,245.24

3.3.2.0.00.00.0.0.000 RECURSOS ESPECIFICOS3.3.2.0.00.00.0.0.001 SUP.COOP.TABACO PURIS 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 27,335,835.75 27,335,835.753.3.2.0.00.00.0.0.002 SUPERAVIT PROINDER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.003 SUPERAVIT FODESAF INT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.004 COMPENSACION SOCIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006-B 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.006 SUPERAVIT SENTENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 3.3.2.0.00.00.0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 -27,335,835.75 27,335,835.75

Sub-Total 3.3.2.0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 -27,335,835.75 27,335,835.75

Sub-Total 3.3.2.0 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 -27,335,835.75 27,335,835.75

3.3.2.1.00.00.0.0.001 SUPERAVIT LIBRE CREDI 197,573,245.69 0.00 197,573,245.69 0.00 660,491,749.75 -462,918,504.06 -16,464,437.14 462,918,504.06 462,918,504.063.3.2.1.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006B 395,000,000.00 0.00 395,000,000.00 0.00 525,469,950.83 -130,469,950.83 -32,916,666.67 130,469,950.83 130,469,950.83Sub-Total 3.3.2.1.00.00.0.0 592,573,245.69 0.00 592,573,245.69 0.00 1,185,961,700.58 -593,388,454.89 -49,381,103.81 -593,388,454.89 593,388,454.89

Sub-Total 3.3.2.1.00.00.0 592,573,245.69 0.00 592,573,245.69 0.00 1,185,961,700.58 -593,388,454.89 -49,381,103.81 -593,388,454.89 593,388,454.89

Sub-Total 3.3.2 592,573,245.69 0.00 592,573,245.69 0.00 1,213,297,536.33 -620,724,290.64 -49,381,103.81 620,724,290.64 620,724,290.64

Sub-Total 3.3 592,573,245.69 705,977,888.58 1,298,551,134.27 0.00 24,289,848,781.57 -22,991,297,647.30 -49,381,103.81 -23,697,275,535.88 23,697,275,535.88

T O T A L 3 592,573,245.69 705,977,888.58 1,298,551,134.27 0.00 24,289,848,781.57 -22,991,297,647.30 -49,381,103.81 23,697,275,535.88 23,697,275,535.88

T O T A L G E N E R A L 36,101,015,367.88 1,705,977,888.58 37,806,993,256.46 4,179,892,019.68 56,909,226,094.44 -19,102,232,837.98 1,171,474,072.36 20,808,210,726.56 20,808,210,726.56

- Ult ima linea -28/01/2015 - 53 - Hr:14 :54:48

ANEXO 2 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEM A DE PRESUPUESTOPERIODO:Diciembre, 2014 CUADRO POR FASES O RESUMENTODAS LAS FUENTES

CODIGOS PARTIDA Y SUBPATIDA PRESUPUESTO MODIFICACIONES TOTAL E G R E S O SORDINARIO + - PRESUPUESTO ACUMULADO COMPROMISOS TOTAL DISPONIBLE

�- 0 REMUNERACIONES 11,018,405,670.71 -808,615,793.17 10,209,789,877.54 9,723,934,586.37 0.00 9,723,934,586.37 485,855,291.170.0101.000.000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,844,339,885.44 -320,270,995.84 3,524,068,889.60 3,517,444,859.83 0.00 3,517,444,859.83 6,624,029.770.0102.000.000 JORNALES 50,003,662.60 -34,740,282.88 15,263,379.72 15,251,179.30 0.00 15,251,179.30 12,200.420.0105.000.000 SUPLENCIAS 25,000,000.00 -1,600,000.00 23,400,000.00 20,408,078.70 0.00 20,408,078.70 2,991,921.300.0201.000.000 TIEMPO EXTRAORDINARIO 95,577,231.00 -14,470,259.02 81,106,971.98 56,357,504.82 0.00 56,357,504.82 24,749,467.160.0202.000.000 RECARGO DE FUNCIONES 25,000,000.00 -13,940,586.95 11,059,413.05 7,950,258.55 0.00 7,950,258.55 3,109,154.500.0204.000.000 COMPENSACION DE VACACIONES 10,000,000.00 -8,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.000.0205.000.000 DIETAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 13,519,606.00 0.00 13,519,606.00 6,480,394.000.0301.000.000 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 1,529,319,232.68 -114,533,807.33 1,414,785,425.35 1,392,297,659.17 0.00 1,392,297,659.17 22,487,766.180.0302.000.000 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 1,309,856,536.56 -120,480,048.00 1,189,376,488.56 1,173,197,843.63 0.00 1,173,197,843.63 16,178,644.930.0303.000.000 DECIMO TERCER MES 678,276,310.31 0.00 678,276,310.31 586,303,198.30 0.00 586,303,198.30 91,973,112.010.0304.000.000 SALARIO ESCOLAR 611,057,581.82 -100,000,000.00 511,057,581.82 493,820,239.76 0.00 493,820,239.76 17,237,342.060.0399.000.000 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 652,504,880.52 -80,579,813.15 571,925,067.37 558,882,730.71 0.00 558,882,730.71 13,042,336.660.0401.000.000 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 1,151,236,072.36 0.00 1,151,236,072.36 1,015,603,141.35 0.00 1,015,603,141.35 135,632,931.010.0402.000.000 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 43,015,186.96 0.00 43,015,186.96 35,916,335.43 0.00 35,916,335.43 7,098,851.530.0403.000.000 CONTRIB.PATRON.I.N.A 122,478,686.87 0.00 122,478,686.87 107,205,167.47 0.00 107,205,167.47 15,273,519.400.0404.000.000 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405.000.000 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 41,219,328.92 0.00 41,219,328.92 35,880,210.96 0.00 35,880,210.96 5,339,117.960.0502.000.000 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 123,646,788.71 0.00 123,646,788.71 107,712,852.29 0.00 107,712,852.29 15,933,936.420.0503.000.000 APORTE PATRONAL AL FCL 245,322,999.81 0.00 245,322,999.81 215,446,996.91 0.00 215,446,996.91 29,876,002.900.0505.000.000 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 440,551,286.15 0.00 440,551,286.15 370,736,723.19 0.00 370,736,723.19 69,814,562.96

�- 1 SERVICIOS 5,864,275,322.10 -586,267,650.87 5,278,007,671.23 4,134,090,291.55 0.00 4,134,090,291.55 1,143,917,379.681.0101.000.000 ALQUILER DE EDIFICIOS 67,903,052.25 1,897,297.00 69,800,349.25 50,377,720.75 0.00 50,377,720.75 19,422,628.501.0102.000.000 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 13,150,000.00 377,500.00 13,527,500.00 2,527,500.00 0.00 2,527,500.00 11,000,000.001.0199.000.000 OTROS ALQUILERES 6,780,000.00 110,000.00 6,890,000.00 6,616,891.95 0.00 6,616,891.95 273,108.051.0201.000.000 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 48,292,000.00 -4,495,916.16 43,796,083.84 22,263,463.75 0.00 22,263,463.75 21,532,620.091.0202.000.000 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 156,806,040.00 -1,715,048.00 155,090,992.00 137,920,907.63 0.00 137,920,907.63 17,170,084.371.0203.000.000 SERVICIO DE CORREO 895,000.00 -339,800.00 555,200.00 237,940.00 0.00 237,940.00 317,260.001.0204.000.000 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 195,549,506.99 -56,209,136.21 139,340,370.78 124,581,326.37 0.00 124,581,326.37 14,759,044.411.0299.000.000 OTROS SERVICIOS BASICOS 4,638,500.00 -1,500,037.60 3,138,462.40 1,803,628.01 0.00 1,803,628.01 1,334,834.391.0301.000.000 INFORMACION 178,930,000.00 -89,730,898.00 89,199,102.00 77,467,252.50 0.00 77,467,252.50 11,731,849.501.0302.000.000 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0303.000.000 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 18,165,844.00 158,729.75 18,324,573.75 6,624,638.02 0.00 6,624,638.02 11,699,935.731.0304.000.000 TRANSPORTE DE BIENES 7,290,000.00 -1,668,710.00 5,621,290.00 1,786,545.00 0.00 1,786,545.00 3,834,745.001.0306.000.000 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 999,347,384.00 0.00 999,347,384.00 958,146,765.74 0.00 958,146,765.74 41,200,618.261.0402.000.000 SERVICIOS JURIDICOS 131,825,000.00 149,135,000.00 280,960,000.00 181,498,427.85 0.00 181,498,427.85 99,461,572.151.0403.000.000 SERVICIOS DE INGENIERIA 159,650,000.00 29,304,337.37 188,954,337.37 58,018,489.46 0.00 58,018,489.46 130,935,847.911.0404.000.000 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 90,450,000.00 -8,355,000.00 82,095,000.00 23,672,528.36 0.00 23,672,528.36 58,422,471.641.0405.000.000 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 762,182,000.00 -378,553,576.00 383,628,424.00 255,143,514.96 0.00 255,143,514.96 128,484,909.041.0406.000.000 SERVICIOS GENERALES 1,248,444,910.00 -46,238,243.14 1,202,206,666.86 1,109,577,866.86 0.00 1,109,577,866.86 92,628,800.001.0499.000.000 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 296,142,500.00 -140,800,116.80 155,342,383.20 26,119,139.98 0.00 26,119,139.98 129,223,243.221.0501.000.000 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 17,025,000.00 -5,051,327.48 11,973,672.52 7,265,599.68 0.00 7,265,599.68 4,708,072.841.0502.000.000 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 359,318,704.00 -45,200,861.75 314,117,842.25 245,350,414.37 0.00 245,350,414.37 68,767,427.881.0503.000.000 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,500,000.00 -4,700,000.00 800,000.00 541,863.16 0.00 541,863.16 258,136.841.0504.000.000 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,500,000.00 -4,700,000.00 800,000.00 0.00 0.00 0.00 800,000.001.0601.000.000 SEGUROS 243,100,000.00 -11,000,000.00 232,100,000.00 190,363,813.09 0.00 190,363,813.09 41,736,186.91

sigue - ->28/01/2015 - 54 - Hr:15:04:2 6



1.0701.000.000 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 353,774,335.11 -52,859,979.89 300,914,355.22 214,901,027.02 0.00 214,901,027.02 86,013,328.201.0702.000.000 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 5,500,000.00 -1,100,000.00 4,400,000.00 0.00 0.00 0.00 4,400,000.001.0703.000.000 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0801.000.000 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 182,442,045.75 -54,430,597.96 128,011,447.79 101,674,129.90 0.00 101,674,129.90 26,337,317.891.0804.000.000 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 9,548,900.00 -1,838,000.00 7,710,900.00 4,361,413.00 0.00 4,361,413.00 3,349,487.001.0805.000.000 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 181,455,000.00 -54,804,242.00 126,650,758.00 80,842,780.48 0.00 80,842,780.48 45,807,977.521.0806.000.000 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 7,312,500.00 -2,095,000.00 5,217,500.00 756,215.00 0.00 756,215.00 4,461,285.001.0807.000.000 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 57,383,600.00 -9,741,100.00 47,642,500.00 28,889,700.19 0.00 28,889,700.19 18,752,799.811.0808.000.000 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 38,395,500.00 214,178,076.00 252,573,576.00 211,599,342.73 0.00 211,599,342.73 40,974,233.271.0899.000.000 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 1,883,000.00 -792,000.00 1,091,000.00 153,210.00 0.00 153,210.00 937,790.001.0902.000.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0999.000.000 OTROS IMPUESTOS 250,000.00 -200,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.001.9901.000.000 SERVICIOS DE REGULACION 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.9905.000.000 DEDUCIBLES 2,900,000.00 -1,000,000.00 1,900,000.00 87,084.00 0.00 87,084.00 1,812,916.001.9999.000.000 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 5,845,000.00 -1,609,000.00 4,236,000.00 2,919,151.74 0.00 2,919,151.74 1,316,848.26

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,095,691,290.00 -213,281,104.02 1,882,410,185.98 1,410,228,038.76 0.00 1,410,228,038.76 472,182,147.222.0101.000.000 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 282,649,030.00 -23,505,300.55 259,143,729.45 192,969,057.85 0.00 192,969,057.85 66,174,671.602.0102.000.000 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 3,710,000.00 127,633.18 3,837,633.18 2,434,283.03 0.00 2,434,283.03 1,403,350.152.0103.000.000 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,685,000.00 -446,266.64 1,238,733.36 736,607.02 0.00 736,607.02 502,126.342.0104.000.000 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 88,788,700.00 10,470,786.54 99,259,486.54 78,959,267.82 0.00 78,959,267.82 20,300,218.722.0199.000.000 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 796,367,174.34 -163,062,908.53 633,304,265.81 573,351,081.39 0.00 573,351,081.39 59,953,184.422.0201.000.000 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 16,424,000.00 -3,277,000.00 13,147,000.00 4,244,200.00 0.00 4,244,200.00 8,902,800.002.0202.000.000 PRODUCTOS AGROFORESTALES 235,586,068.36 -69,760,979.57 165,825,088.79 154,866,723.19 0.00 154,866,723.19 10,958,365.602.0203.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS 46,685,000.00 -26,549,951.98 20,135,048.02 11,664,432.95 0.00 11,664,432.95 8,470,615.072.0204.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 11,861,430.00 -832,530.00 11,028,900.00 7,056,484.23 0.00 7,056,484.23 3,972,415.772.0301.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 49,934,107.04 65,066,205.98 115,000,313.02 39,770,296.86 0.00 39,770,296.86 75,230,016.162.0302.000.000 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 43,078,560.00 28,417,845.59 71,496,405.59 25,192,471.89 0.00 25,192,471.89 46,303,933.702.0303.000.000 MADERA Y SUS DERIVADOS 36,510,121.97 12,894,311.53 49,404,433.50 11,556,533.95 0.00 11,556,533.95 37,847,899.552.0304.000.000 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 22,062,800.00 8,788,972.80 30,851,772.80 18,830,270.60 0.00 18,830,270.60 12,021,502.202.0305.000.000 PRODUCTOS DE VIDRIO 2,075,000.00 6,687,550.00 8,762,550.00 1,780,575.00 0.00 1,780,575.00 6,981,975.002.0306.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 30,131,233.93 1,487,044.06 31,618,277.99 16,797,081.97 0.00 16,797,081.97 14,821,196.022.0399.000.000 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 7,990,000.00 10,651,167.76 18,641,167.76 6,448,542.35 0.00 6,448,542.35 12,192,625.412.0401.000.000 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 17,934,604.36 12,933,182.40 30,867,786.76 26,098,533.45 0.00 26,098,533.45 4,769,253.312.0402.000.000 REPUESTOS Y ACCESORIOS 244,651,000.00 -88,412,959.43 156,238,040.57 120,615,874.66 0.00 120,615,874.66 35,622,165.912.0599.000.000 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 0.00 125,000.00 125,000.00 0.00 0.00 0.00 125,000.002.9901.000.000 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 33,319,776.00 3,800,615.58 37,120,391.58 29,404,098.18 0.00 29,404,098.18 7,716,293.402.9902.000.000 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 340,000.00 280,000.00 620,000.00 247,125.00 0.00 247,125.00 372,875.002.9903.000.000 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 81,847,672.00 2,756,016.56 84,603,688.56 62,958,543.58 0.00 62,958,543.58 21,645,144.982.9904.000.000 TEXTILES Y VESTUARIOS 20,801,512.00 -4,012,352.80 16,789,159.20 11,151,851.11 0.00 11,151,851.11 5,637,308.092.9905.000.000 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 6,776,000.00 827,958.50 7,603,958.50 5,155,311.45 0.00 5,155,311.45 2,448,647.052.9906.000.000 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 1,615,000.00 1,401,471.48 3,016,471.48 1,902,080.45 0.00 1,902,080.45 1,114,391.032.9907.000.000 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 5,737,500.00 -500,060.53 5,237,439.47 2,120,780.01 0.00 2,120,780.01 3,116,659.462.9999.000.000 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 7,130,000.00 363,444.05 7,493,444.05 3,915,930.77 0.00 3,915,930.77 3,577,513.28

�- 4 ACTIVOS FINANCIEROS 543,500,000.00 -147,440,000.00 396,060,000.00 351,447,612.52 0.00 351,447,612.52 44,612,387.484.0107.000.000 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 543,500,000.00 -147,440,000.00 396,060,000.00 351,447,612.52 0.00 351,447,612.52 44,612,387.48

�- 5 BIENES DURADEROS 13,202,232,333.00 -5,580,218,417.96 7,622,013,915.04 5,727,107,467.25 0.00 5,727,107,467.25 1,894,906,447.795.0101.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 176,030,000.00 -39,164,756.33 136,865,243.67 108,046,339.06 0.00 108,046,339.06 28,818,904.61

sigue - ->28/01/2015 -55 - Hr:15:04:2 6



5.0102.000.000 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000,000.00 -227,500,000.00 72,500,000.00 5,161,320.00 0.00 5,161,320.00 67,338,680.005.0103.000.000 EQUIPO DE COMUNICACION 81,184,500.00 -21,304,648.50 59,879,851.50 29,328,735.60 0.00 29,328,735.60 30,551,115.905.0104.000.000 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 316,165,333.00 -206,987,088.49 109,178,244.51 82,608,733.81 0.00 82,608,733.81 26,569,510.705.0105.000.000 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 321,615,800.00 48,184,619.00 369,800,419.00 242,746,231.85 0.00 242,746,231.85 127,054,187.155.0106.000.000 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107.000.000 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 1,220,000.00 -250,000.00 970,000.00 415,000.00 0.00 415,000.00 555,000.005.0199.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 25,186,700.00 5,948,507.75 31,135,207.75 17,459,432.56 0.00 17,459,432.56 13,675,775.195.0201.000.000 EDIFICIOS 2,455,800,000.00 -1,099,569,623.74 1,356,230,376.26 1,007,678,871.66 0.00 1,007,678,871.66 348,551,504.605.0202.000.000 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 2,416,690,000.00 -384,763,354.21 2,031,926,645.79 1,877,954,067.74 0.00 1,877,954,067.74 153,972,578.055.0207.000.000 INSTALACIONES 1,496,490,000.00 -59,299,160.92 1,437,190,839.08 1,126,843,059.32 0.00 1,126,843,059.32 310,347,779.765.0299.000.000 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 276,650,000.00 -57,132,403.00 219,517,597.00 149,048,528.22 0.00 149,048,528.22 70,469,068.785.0301.000.000 TERRENOS 4,900,000,000.00 -3,533,933,509.52 1,366,066,490.48 886,727,983.29 0.00 886,727,983.29 479,338,507.195.0302.000.000 EDIFICIOS PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0399.000.000 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 335,000,000.00 0.00 335,000,000.00 103,730,124.14 0.00 103,730,124.14 231,269,875.865.9901.000.000 SEMOVIENTES 94,200,000.00 1,403,000.00 95,603,000.00 89,359,040.00 0.00 89,359,040.00 6,243,960.005.9902.000.000 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 6,000,000.00 -6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.9999.000.000 OTROS BIENES DURADEROS 0.00 150,000.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 1,570,109,493.70 3,126,433,690.88 4,696,543,184.58 4,125,127,399.01 0.00 4,125,127,399.01 571,415,785.576.0101.000.000 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 57,515,543.70 0.00 57,515,543.70 33,323,632.35 0.00 33,323,632.35 24,191,911.356.0102.000.000 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 550,000,000.00 -482,762,724.79 67,237,275.21 0.00 0.00 0.00 67,237,275.216.0105.000.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 350,000,000.00 409,289,665.67 759,289,665.67 759,289,665.67 0.00 759,289,665.67 0.006.0108.000.000 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTO CORR 0.00 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 0.00 2,500,000,000.00 0.006.0109.000.000 IMPUESTOS POR TRANSFERIR 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 6,614,005.19 0.00 6,614,005.19 18,385,994.816.0201.000.000 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 24,850,179.68 0.00 24,850,179.68 149,820.326.0301.000.000 PRESTACIONES LEGALES 259,593,950.00 0.00 259,593,950.00 97,016,635.55 0.00 97,016,635.55 162,577,314.456.0399.000.000 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 3,951,687.77 0.00 3,951,687.77 26,048,312.236.0601.000.000 INDEMNIZACIONES 200,000,000.00 754,506,750.00 954,506,750.00 681,681,592.80 0.00 681,681,592.80 272,825,157.206.0602.000.000 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 50,000,000.00 -50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0701.000.000 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 23,000,000.00 -4,600,000.00 18,400,000.00 18,400,000.00 0.00 18,400,000.00 0.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,806,801,258.37 515,054,806.94 2,321,856,065.31 1,027,940,911.37 0.00 1,027,940,911.37 1,293,915,153.947.0102.000.000 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 201,561,258.37 230,000,000.00 431,561,258.37 244,113,147.63 0.00 244,113,147.63 187,448,110.747.0104.000.000 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 1,320,240,000.00 -934,567,227.76 385,672,772.24 313,827,763.74 0.00 313,827,763.74 71,845,008.507.0105.000.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 285,000,000.00 185,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 0.00 470,000,000.00 0.007.0107.000.000 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTOS DE 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000,000.007.0303.000.000 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.00 34,622,034.70 34,622,034.70 0.00 0.00 0.00 34,622,034.70

�- 9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 5,400,312,356.78 5,400,312,356.78 0.00 0.00 0.00 5,400,312,356.789.0201.000.000 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0.00 5,400,312,356.78 5,400,312,356.78 0.00 0.00 0.00 5,400,312,356.78

T O T A L G E N E R A L 36,101,015,367.88 1,705,977,888.58 37,806,993,256.46 26,499,876,306.83 0.00 26,499,876,306.83 11,307,116,949.63

- Ultima lin ea -

28/01/2015 -56 - Hr:15:04:2 6

ANEXO 3 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUE STOPERIODO:Diciembre, 2014 DETALLE DEL OBJ ETO DEL GASTO POR PR OGRAMAS

CODIGO DETALLE DEL GASTO PRESUPUESTO MODIFICACIONES T O T A L G ASTADO A LA FECHA PRO YECCION MENSUAL Y AN UAL A N U A L + - PRESUPUESTO COMPROMISOS GIRADO DISPONIBLE DISPONIBLE MES RITMO MENSUAL SUPERAVIT/DEFICIT

�E001 ACTIVIDADES CENTRALES

�- 0 REMUNERACIONES 0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,637,248,645.44 -114,270,995.84 1,522,977,649.60 0.00 1,519,067,222.63 3,910,426.97 0.00 126,588,935.22 118,181,422.810.0102 JORNALES 40,000,000.00 -27,600,000.00 12,400,000.00 0.00 12,387,799.58 12,200.42 0.00 1,032,316.63 27,612,200.420.0105 SUPLENCIAS 25,000,000.00 -1,600,000.00 23,400,000.00 0.00 20,408,078.70 2,991,921.30 0.00 1,700,673.23 4,591,921.300.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 74,577,231.00 -13,670,259.02 60,906,971.98 0.00 44,957,139.63 15,949,832.35 0.00 3,746,428.30 29,620,091.370.0202 RECARGO DE FUNCIONES 25,000,000.00 -13,940,586.95 11,059,413.05 0.00 7,950,258.55 3,109,154.50 0.00 662,521.55 17,049,741.450.0204 COMPENSACION DE VACACIONES 10,000,000.00 -8,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.000.0205 DIETAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 13,519,606.00 6,480,394.00 0.00 1,126,633.83 6,480,394.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 589,439,875.68 -54,000,000.00 535,439,875.68 0.00 519,640,687.24 15,799,188.44 0.00 43,303,390.60 69,799,188.440.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 529,382,071.20 -42,480,048.00 486,902,023.20 0.00 477,294,119.27 9,607,903.93 0.00 39,774,509.94 52,087,951.930.0303 DECIMO TERCER MES 280,837,313.19 0.00 280,837,313.19 0.00 233,434,993.21 47,402,319.98 0.00 19,452,916.10 47,402,319.980.0304 SALARIO ESCOLAR 250,796,234.29 -50,000,000.00 200,796,234.29 0.00 191,422,231.06 9,374,003.23 0.00 15,951,852.59 59,374,003.230.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 205,654,491.24 -34,379,813.15 171,274,678.09 0.00 166,667,493.33 4,607,184.76 0.00 13,888,957.78 38,986,997.910.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 474,608,573.40 0.00 474,608,573.40 0.00 403,008,095.42 71,600,477.98 0.00 33,584,007.95 71,600,477.980.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 17,339,145.74 0.00 17,339,145.74 0.00 14,300,417.79 3,038,727.95 0.00 1,191,701.48 3,038,727.950.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 50,850,963.58 0.00 50,850,963.58 0.00 42,357,423.69 8,493,539.89 0.00 3,529,785.31 8,493,539.890.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 17,043,287.70 0.00 17,043,287.70 0.00 14,264,293.32 2,778,994.38 0.00 1,188,691.11 2,778,994.380.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 50,919,664.87 0.00 50,919,664.87 0.00 42,865,103.26 8,054,561.61 0.00 3,572,091.94 8,054,561.610.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 101,766,752.45 0.00 101,766,752.45 0.00 85,751,503.80 16,015,248.65 0.00 7,145,958.65 16,015,248.650.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 181,540,936.89 0.00 181,540,936.89 0.00 176,584,107.69 4,956,829.20 0.00 14,715,342.31 4,956,829.20

T O T A L P O R G R U P O 4,582,005,186.67 -359,941,702.96 4,222,063,483.71 0.00 3,985,880,574.17 236,182,909.54 0.00 332,156,714.51 596,124,612.50

�- 1 SERVICIOS 1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 45,403,052.25 1,047,297.00 46,450,349.25 0.00 39,112,030.82 7,338,318.43 0.00 3,259,335.90 6,291,021.431.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 2,600,000.00 4,400,000.00 7,000,000.00 0.00 0.00 7,000,000.00 0.00 0.00 2,600,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 580,000.00 -580,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 580,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 25,186,661.92 304,083.84 25,490,745.76 0.00 20,881,912.75 4,608,833.01 0.00 1,740,159.40 4,304,749.171.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 110,151,496.23 -9,215,048.00 100,936,448.23 0.00 93,018,070.63 7,918,377.60 0.00 7,751,505.89 17,133,425.601.0203 SERVICIO DE CORREO 895,000.00 -339,800.00 555,200.00 0.00 237,940.00 317,260.00 0.00 19,828.33 657,060.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 155,806,437.60 -75,838,801.21 79,967,636.39 0.00 78,290,462.37 1,677,174.02 0.00 6,524,205.20 77,515,975.231.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 3,663,500.00 -1,400,037.60 2,263,462.40 0.00 1,710,820.41 552,641.99 0.00 142,568.37 1,952,679.591.0301 INFORMACION 169,430,000.00 -86,025,263.00 83,404,737.00 0.00 74,907,087.50 8,497,649.50 0.00 6,242,257.29 94,522,912.501.0302 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 13,260,844.00 363,903.75 13,624,747.75 0.00 5,241,272.65 8,383,475.10 0.00 436,772.72 8,019,571.351.0304 TRANSPORTE DE BIENES 5,290,000.00 -1,450,940.00 3,839,060.00 0.00 1,545,615.00 2,293,445.00 0.00 128,801.25 3,744,385.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 394,759,999.00 0.00 394,759,999.00 0.00 382,382,512.79 12,377,486.21 0.00 31,865,209.40 12,377,486.211.0402 SERVICIOS JURIDICOS 111,200,000.00 149,760,000.00 260,960,000.00 0.00 173,098,427.85 87,861,572.15 0.00 14,424,868.99 -61,898,427.851.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 32,000,000.00 43,500,000.00 75,500,000.00 0.00 3,580,000.00 71,920,000.00 0.00 298,333.33 28,420,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 70,450,000.00 -5,155,000.00 65,295,000.00 0.00 9,350,000.00 55,945,000.00 0.00 779,166.67 61,100,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 759,182,000.00 -376,053,576.00 383,128,424.00 0.00 255,143,514.96 127,984,909.04 0.00 21,261,959.58 504,038,485.041.0406 SERVICIOS GENERALES 549,709,456.26 -43,002,130.14 506,707,326.12 0.00 490,720,017.87 15,987,308.25 0.00 40,893,334.82 58,989,438.391.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 292,315,000.00 -138,800,776.10 153,514,223.90 0.00 24,933,418.98 128,580,804.92 0.00 2,077,784.92 267,381,581.021.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 11,610,000.00 -5,221,327.48 6,388,672.52 0.00 5,739,035.50 649,637.02 0.00 478,252.96 5,870,964.501.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 146,085,704.00 -7,690,939.00 138,394,765.00 0.00 108,394,762.87 30,000,002.13 0.00 9,032,896.91 37,690,941.13

sigue -->28/01/2015 - 57 - Hr:15: 08:22



1.0503 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,500,000.00 -4,700,000.00 800,000.00 0.00 541,863.16 258,136.84 0.00 45,155.26 4,958,136.841.0504 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,500,000.00 -4,700,000.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 5,500,000.001.0601 SEGUROS 90,159,786.48 13,000,000.00 103,159,786.48 0.00 80,020,149.09 23,139,637.39 0.00 6,668,345.76 10,139,637.391.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 314,662,335.11 -164,431,544.49 150,230,790.62 0.00 106,983,863.96 43,246,926.66 0.00 8,915,322.00 207,678,471.151.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 4,500,000.00 -900,000.00 3,600,000.00 0.00 0.00 3,600,000.00 0.00 0.00 4,500,000.001.0703 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 101,633,825.11 -3,639,397.96 97,994,427.15 0.00 85,103,601.90 12,890,825.25 0.00 7,091,966.83 16,530,223.211.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 3,118,900.00 -758,000.00 2,360,900.00 0.00 530,482.50 1,830,417.50 0.00 44,206.88 2,588,417.501.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 36,752,000.00 1,185,358.00 37,937,358.00 0.00 31,294,159.28 6,643,198.72 0.00 2,607,846.61 5,457,840.721.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 4,037,500.00 -1,520,000.00 2,517,500.00 0.00 613,615.00 1,903,885.00 0.00 51,134.58 3,423,885.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 23,458,600.00 -196,100.00 23,262,500.00 0.00 13,132,946.80 10,129,553.20 0.00 1,094,412.23 10,325,653.201.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 32,285,500.00 210,915,576.00 243,201,076.00 0.00 204,703,702.73 38,497,373.27 0.00 17,058,641.89 -172,418,202.731.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 1,733,000.00 -792,000.00 941,000.00 0.00 141,210.00 799,790.00 0.00 11,767.50 1,591,790.001.0902 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 50,000.00 -50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.001.9905 DEDUCIBLES 2,900,000.00 -1,000,000.00 1,900,000.00 0.00 87,084.00 1,812,916.00 0.00 7,257.00 2,812,916.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 3,340,000.00 -1,204,000.00 2,136,000.00 0.00 915,556.65 1,220,443.35 0.00 76,296.39 2,424,443.35

T O T A L P O R G R U P O 3,529,910,597.96 -510,888,462.39 3,019,022,135.57 0.00 2,292,355,138.02 726,666,997.55 0.00 191,029,594.84 1,237,555,459.94

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 135,045,030.00 -10,018,799.55 125,026,230.45 0.00 89,100,550.40 35,925,680.05 0.00 7,425,045.87 45,944,479.602.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 3,155,000.00 127,633.18 3,282,633.18 0.00 2,156,943.03 1,125,690.15 0.00 179,745.25 998,056.972.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 64,278,700.00 9,610,415.17 73,889,115.17 0.00 58,923,002.42 14,966,112.75 0.00 4,910,250.20 5,355,697.582.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 2,755,000.00 -4,772.00 2,750,228.00 0.00 972,320.38 1,777,907.62 0.00 81,026.70 1,782,679.622.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 600,000.00 100,000.00 700,000.00 0.00 350,000.00 350,000.00 0.00 29,166.67 250,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 33,305,000.00 -18,682,621.76 14,622,378.24 0.00 8,166,542.95 6,455,835.29 0.00 680,545.25 25,138,457.052.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 6,600,300.00 5,553,101.11 12,153,401.11 0.00 4,818,138.11 7,335,263.00 0.00 401,511.51 1,782,161.892.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 5,500,000.00 962,305.03 6,462,305.03 0.00 3,062,545.17 3,399,759.86 0.00 255,212.10 2,437,454.832.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 5,178,000.00 -1,044,445.00 4,133,555.00 0.00 1,863,097.36 2,270,457.64 0.00 155,258.11 3,314,902.642.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 16,277,800.00 8,175,689.25 24,453,489.25 0.00 15,346,029.96 9,107,459.29 0.00 1,278,835.83 931,770.042.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 1,100,000.00 6,212,550.00 7,312,550.00 0.00 405,575.00 6,906,975.00 0.00 33,797.92 694,425.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 3,895,000.00 49,805.40 3,944,805.40 0.00 2,018,144.25 1,926,661.15 0.00 168,178.69 1,876,855.752.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 5,770,000.00 8,585,616.64 14,355,616.64 0.00 6,078,549.42 8,277,067.22 0.00 506,545.79 -308,549.422.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 4,030,000.00 -91,196.00 3,938,804.00 0.00 2,589,250.13 1,349,553.87 0.00 215,770.84 1,440,749.872.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 42,767,000.00 752,350.92 43,519,350.92 0.00 35,056,066.59 8,463,284.33 0.00 2,921,338.88 7,710,933.412.0599 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 0.00 125,000.00 125,000.00 0.00 0.00 125,000.00 0.00 0.00 0.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 22,270,776.00 2,275,615.58 24,546,391.58 0.00 21,729,752.61 2,816,638.97 0.00 1,810,812.72 541,023.392.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 320,000.00 280,000.00 600,000.00 0.00 247,125.00 352,875.00 0.00 20,593.75 72,875.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 56,737,672.00 6,296,016.56 63,033,688.56 0.00 48,841,977.44 14,191,711.12 0.00 4,070,164.79 7,895,694.562.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 16,791,512.00 -3,204,118.02 13,587,393.98 0.00 9,390,652.01 4,196,741.97 0.00 782,554.33 7,400,859.992.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 5,951,000.00 779,958.50 6,730,958.50 0.00 4,703,947.04 2,027,011.46 0.00 391,995.59 1,247,052.962.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 1,075,000.00 -107,000.00 968,000.00 0.00 661,562.63 306,437.37 0.00 55,130.22 413,437.372.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 4,195,000.00 -182,560.53 4,012,439.47 0.00 1,862,816.44 2,149,623.03 0.00 155,234.70 2,332,183.562.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 5,055,000.00 226,063.76 5,281,063.76 0.00 2,995,310.25 2,285,753.51 0.00 249,609.19 2,059,689.75

T O T A L P O R G R U P O 442,652,790.00 16,776,608.24 459,429,398.24 0.00 321,339,898.59 138,089,499.65 0.00 26,778,324.88 121,312,891.41

�- 5 BIENES DURADEROS -05.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 550,000.00 3,959,387.00 4,509,387.00 0.00 1,884,038.62 2,625,348.38 0.00 157,003.22 -1,334,038.62

sigue -->28/01/2015 - 58 - Hr:15: 08:22

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOPERIODO:Diciembre, 2014 DETALLE DEL OBJ ETO DEL GASTO POR PR OGRAMAS


5.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000,000.00 -227,500,000.00 72,500,000.00 0.00 5,161,320.00 67,338,680.00 0.00 430,110.00 294,838,680.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 78,434,500.00 -23,108,648.50 55,325,851.50 0.00 26,333,945.40 28,991,906.10 0.00 2,194,495.45 52,100,554.605.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 298,200,333.00 -200,954,251.49 97,246,081.51 0.00 78,076,694.69 19,169,386.82 0.00 6,506,391.22 220,123,638.315.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 296,904,300.00 46,849,133.00 343,753,433.00 0.00 231,976,888.93 111,776,544.07 0.00 19,331,407.41 64,927,411.075.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 870,000.00 -250,000.00 620,000.00 0.00 415,000.00 205,000.00 0.00 34,583.33 455,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 21,061,700.00 5,107,119.75 26,168,819.75 0.00 15,193,295.71 10,975,524.04 0.00 1,266,107.98 5,868,404.295.0201 EDIFICIOS 750,000,000.00 -478,900,000.00 271,100,000.00 0.00 268,584,227.41 2,515,772.59 0.00 22,382,018.95 481,415,772.595.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 125,000,000.00 -125,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125,000,000.005.0207 INSTALACIONES 63,000,000.00 -14,000,000.00 49,000,000.00 0.00 704,425.00 48,295,575.00 0.00 58,702.08 62,295,575.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0301 TERRENOS 0.00 400,000,000.00 400,000,000.00 0.00 196,255,571.55 203,744,428.45 0.00 16,354,630.96 -196,255,571.555.9902 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 6,000,000.00 -6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.005.9999 OTROS BIENES DURADEROS 0.00 150,000.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 1,940,020,833.00 -619,647,260.24 1,320,373,572.76 0.00 824,585,407.31 495,788,165.45 0.00 68,715,450.61 1,115,435,425.69

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 57,515,543.70 0.00 57,515,543.70 0.00 33,323,632.35 24,191,911.35 0.00 2,776,969.36 24,191,911.356.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 400,000,000.00 -332,762,724.79 67,237,275.21 0.00 0.00 67,237,275.21 0.00 0.00 400,000,000.006.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 350,000,000.00 409,289,665.67 759,289,665.67 0.00 759,289,665.67 0.00 0.00 63,274,138.81 -409,289,665.676.0109 IMPUESTOS POR TRANSFERIR 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 0.00 6,614,005.19 18,385,994.81 0.00 551,167.10 18,385,994.816.0201 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 0.00 24,850,179.68 149,820.32 0.00 2,070,848.31 149,820.326.0301 PRESTACIONES LEGALES 259,593,950.00 0.00 259,593,950.00 0.00 97,016,635.55 162,577,314.45 0.00 8,084,719.63 162,577,314.456.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 3,951,687.77 26,048,312.23 0.00 329,307.31 26,048,312.236.0601 INDEMNIZACIONES 200,000,000.00 754,506,750.00 954,506,750.00 0.00 681,681,592.80 272,825,157.20 0.00 56,806,799.40 -481,681,592.806.0602 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 50,000,000.00 -50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000,000.006.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 23,000,000.00 -4,600,000.00 18,400,000.00 0.00 18,400,000.00 0.00 0.00 1,533,333.33 4,600,000.00

T O T A L P O R G R U P O 1,420,109,493.70 776,433,690.88 2,196,543,184.58 0.00 1,625,127,399.01 571,415,785.57 0.00 135,427,283.25 -205,017,905.31

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 201,561,258.37 230,000,000.00 431,561,258.37 0.00 244,113,147.63 187,448,110.74 0.00 20,342,762.30 -42,551,889.267.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 451,561,258.37 -20,000,000.00 431,561,258.37 0.00 244,113,147.63 187,448,110.74 0.00 20,342,762.30 207,448,110.74

�- 9 CUENTAS ESPECIALES 9.0201 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0.00 5,252,872,356.78 5,252,872,356.78 0.00 0.00 5,252,872,356.78 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 0.00 5,252,872,356.78 5,252,872,356.78 0.00 0.00 5,252,872,356.78 0.00 0.00 0.00

T O T A L P R O G R A M A 12,366,260,159.70 4,535,605,230.31 16,901,865,390.01 0.00 9,293,401,564.73 7,608,463,825.28 0.00 774,450,130.39 3,072,858,594.97

Fin del Programa...

28/01/2015 - 59 - Hr:15: 08:22



�E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA

�- 0 REMUNERACIONES 0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,214,692,200.00 -100,000,000.00 1,114,692,200.00 0.00 1,114,083,984.43 608,215.57 0.00 92,840,332.04 100,608,215.570.0102 JORNALES 10,003,662.60 -7,140,282.88 2,863,379.72 0.00 2,863,379.72 0.00 0.00 238,614.98 7,140,282.880.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 0.00 5,694,315.83 1,305,684.17 0.00 474,526.32 1,305,684.170.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 503,656,692.00 -38,333,000.00 465,323,692.00 0.00 459,219,258.11 6,104,433.89 0.00 38,268,271.51 44,437,433.890.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 358,774,290.00 -44,800,000.00 313,974,290.00 0.00 313,503,593.91 470,696.09 0.00 26,125,299.49 45,270,696.090.0303 DECIMO TERCER MES 209,684,846.18 0.00 209,684,846.18 0.00 177,963,736.00 31,721,110.18 0.00 14,830,311.33 31,721,110.180.0304 SALARIO ESCOLAR 190,032,092.13 -26,000,000.00 164,032,092.13 0.00 160,037,744.59 3,994,347.54 0.00 13,336,478.72 29,994,347.540.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 232,670,982.96 -21,600,000.00 211,070,982.96 0.00 210,845,910.11 225,072.85 0.00 17,570,492.51 21,825,072.850.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 351,891,142.11 0.00 351,891,142.11 0.00 320,107,400.23 31,783,741.88 0.00 26,675,616.69 31,783,741.880.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 13,562,645.74 0.00 13,562,645.74 0.00 11,295,252.08 2,267,393.66 0.00 941,271.01 2,267,393.660.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 37,887,536.82 0.00 37,887,536.82 0.00 33,885,750.22 4,001,786.60 0.00 2,823,812.52 4,001,786.600.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 12,662,645.74 0.00 12,662,645.74 0.00 11,295,252.08 1,367,393.66 0.00 941,271.01 1,367,393.660.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 38,487,937.22 0.00 38,487,937.22 0.00 33,885,753.41 4,602,183.81 0.00 2,823,812.78 4,602,183.810.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 74,675,874.42 0.00 74,675,874.42 0.00 67,771,503.18 6,904,371.24 0.00 5,647,625.27 6,904,371.240.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 134,798,255.04 0.00 134,798,255.04 0.00 105,792,054.23 29,006,200.81 0.00 8,816,004.52 29,006,200.81

T O T A L P O R G R U P O 3,390,480,802.96 -237,873,282.88 3,152,607,520.08 0.00 3,028,244,888.13 124,362,631.95 0.00 252,353,740.68 362,235,914.83

�- 1 SERVICIOS 1.0199 OTROS ALQUILERES 100,000.00 -10,000.00 90,000.00 0.00 0.00 90,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 14,051,779.36 -4,800,000.00 9,251,779.36 0.00 1,381,551.00 7,870,228.36 0.00 115,129.25 12,670,228.361.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 28,823,354.59 7,500,000.00 36,323,354.59 0.00 33,102,722.00 3,220,632.59 0.00 2,758,560.17 -4,279,367.411.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 24,011,523.13 19,814,895.00 43,826,418.13 0.00 37,065,350.00 6,761,068.13 0.00 3,088,779.17 -13,053,826.871.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 775,000.00 0.00 775,000.00 0.00 92,807.60 682,192.40 0.00 7,733.97 682,192.401.0301 INFORMACION 6,600,000.00 -3,605,635.00 2,994,365.00 0.00 1,861,580.00 1,132,785.00 0.00 155,131.67 4,738,420.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,550,000.00 283,626.00 1,833,626.00 0.00 715,539.18 1,118,086.82 0.00 59,628.26 834,460.821.0304 TRANSPORTE DE BIENES 850,000.00 -400,000.00 450,000.00 0.00 9,100.00 440,900.00 0.00 758.33 840,900.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 368,087,025.00 0.00 368,087,025.00 0.00 347,678,346.08 20,408,678.92 0.00 28,973,195.51 20,408,678.921.0402 SERVICIOS JURIDICOS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 8,400,000.00 11,600,000.00 0.00 700,000.00 11,600,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 100,150,000.00 -50,149,999.63 50,000,000.37 0.00 39,680,000.00 10,320,000.37 0.00 3,306,666.67 60,470,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 424,169,151.25 -1,276,113.00 422,893,038.25 0.00 407,326,146.98 15,566,891.27 0.00 33,943,845.58 16,843,004.271.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 630,000.00 -230,640.10 399,359.90 0.00 148,950.00 250,409.90 0.00 12,412.50 481,050.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,280,000.00 -350,000.00 930,000.00 0.00 609,941.00 320,059.00 0.00 50,828.42 670,059.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 119,918,000.00 -27,995,816.25 91,922,183.75 0.00 75,947,569.00 15,974,614.75 0.00 6,328,964.08 43,970,431.001.0601 SEGUROS 78,380,071.17 0.00 78,380,071.17 0.00 76,413,236.00 1,966,835.17 0.00 6,367,769.67 1,966,835.171.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 90,000.00 110,000.00 0.00 7,500.00 110,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 50,662,740.21 -39,010,000.00 11,652,740.21 0.00 8,784,000.00 2,868,740.21 0.00 732,000.00 41,878,740.211.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 550,000.00 -150,000.00 400,000.00 0.00 195,000.00 205,000.00 0.00 16,250.00 355,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 29,810,000.00 -4,156,700.00 25,653,300.00 0.00 19,683,548.70 5,969,751.30 0.00 1,640,295.73 10,126,451.301.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 100,000.00 -50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 6,275,000.00 -1,915,000.00 4,360,000.00 0.00 1,980,201.29 2,379,798.71 0.00 165,016.77 4,294,798.711.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 2,250,000.00 17,500.00 2,267,500.00 0.00 1,592,500.00 675,000.00 0.00 132,708.33 657,500.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 12,000.00 138,000.00 0.00 1,000.00 138,000.00

sigue -->28/01/2015 - 60 - Hr:15: 08:22



1.0999 OTROS IMPUESTOS 200,000.00 -150,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 200,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 2,080,000.00 -80,000.00 2,000,000.00 0.00 1,931,095.09 68,904.91 0.00 160,924.59 148,904.91

T O T A L P O R G R U P O 1,282,153,644.71 -106,713,882.98 1,175,439,761.73 0.00 1,064,701,183.92 110,738,577.81 0.00 88,725,098.66 217,452,460.79

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 76,009,000.00 -6,230,038.00 69,778,962.00 0.00 57,672,609.13 12,106,352.87 0.00 4,806,050.76 18,336,390.872.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 4,166.67 0.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 11,515,000.00 550,000.00 12,065,000.00 0.00 10,236,839.93 1,828,160.07 0.00 853,069.99 1,278,160.072.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 964,000.00 -500,000.00 464,000.00 0.00 121,697.00 342,303.00 0.00 10,141.42 842,303.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,830,000.00 -1,076,720.82 753,279.18 0.00 688,695.00 64,584.18 0.00 57,391.25 1,141,305.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 570,000.00 -50,000.00 520,000.00 0.00 326,647.63 193,352.37 0.00 27,220.64 243,352.372.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 230,000.00 750,000.00 980,000.00 0.00 956,000.00 24,000.00 0.00 79,666.67 -726,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 330,000.00 70,000.00 400,000.00 0.00 142,908.50 257,091.50 0.00 11,909.04 187,091.502.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 900,000.00 11,854.00 911,854.00 0.00 584,404.68 327,449.32 0.00 48,700.39 315,595.322.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 300,000.00 -100,000.00 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 16,666.67 100,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 335,000.00 331,373.07 666,373.07 0.00 241,095.84 425,277.23 0.00 20,091.32 93,904.162.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 500,000.00 -200,000.00 300,000.00 0.00 3,699.00 296,301.00 0.00 308.25 496,301.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 1,000,000.00 50,000.00 1,050,000.00 0.00 315,518.80 734,481.20 0.00 26,293.23 684,481.202.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 34,639,000.00 -5,585,310.35 29,053,689.65 0.00 22,702,454.17 6,351,235.48 0.00 1,891,871.18 11,936,545.832.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 5,454,000.00 800,000.00 6,254,000.00 0.00 3,595,337.10 2,658,662.90 0.00 299,611.43 1,858,662.902.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 20,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 10,100,000.00 -680,000.00 9,420,000.00 0.00 6,909,156.29 2,510,843.71 0.00 575,763.02 3,190,843.712.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,650,000.00 -267,663.78 2,382,336.22 0.00 1,126,330.10 1,256,006.12 0.00 93,860.84 1,523,669.902.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 420,000.00 100,000.00 520,000.00 0.00 281,274.26 238,725.74 0.00 23,439.52 138,725.742.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 200,000.00 50,000.00 250,000.00 0.00 130,214.00 119,786.00 0.00 10,851.17 69,786.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 1,050,000.00 -37,551.00 1,012,449.00 0.00 369,388.74 643,060.26 0.00 30,782.40 680,611.26

T O T A L P O R G R U P O 149,116,000.00 -12,014,056.88 137,101,943.12 0.00 106,654,270.17 30,447,672.95 0.00 8,887,855.85 42,461,729.83

�- 5 BIENES DURADEROS 5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 450,000.00 1,449,000.00 1,899,000.00 0.00 1,457,002.72 441,997.28 0.00 121,416.89 -1,007,002.725.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 3,770,000.00 671,163.00 4,441,163.00 0.00 2,709,153.00 1,732,010.00 0.00 225,762.75 1,060,847.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 8,362,000.00 1,050,000.00 9,412,000.00 0.00 7,707,483.11 1,704,516.89 0.00 642,290.26 654,516.895.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 350,000.00 0.00 350,000.00 0.00 0.00 350,000.00 0.00 0.00 350,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,200,000.00 816,388.00 2,016,388.00 0.00 1,475,386.85 541,001.15 0.00 122,948.90 -275,386.855.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0301 TERRENOS 4,900,000,000.00 - 3,933,933,509.52 966,066,490.48 0.00 690,472,411.74 275,594,078.74 0.00 57,539,367.65 4,209,527,588.265.0399 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 335,000,000.00 0.00 335,000,000.00 0.00 103,730,124.14 231,269,875.86 0.00 8,644,177.01 231,269,875.86

T O T A L P O R G R U P O 5,249,132,000.00 -3,929,946,958.52 1,319,185,041.48 0.00 807,551,561.56 511,633,479.92 0.00 67,295,963.46 4,441,580,438.44

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 6.0301 PRESTACIONES LEGALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P R O G R A M A 10,070,882,447.67 -4,286,548,181.26 5,784,334,266.41 0.00 5,007,151,903.78 777,182,362.63 0.00 417,262,658.65 5,063,730,543.89Fin del Programa...28/01/2015 - 61 - Hr:15: 08:22



�E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL

�- 0 REMUNERACIONES 0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 992,399,040.00 -106,000,000.00 886,399,040.00 0.00 884,293,652.77 2,105,387.23 0.00 73,691,137.73 108,105,387.230.0102 JORNALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 14,000,000.00 -800,000.00 13,200,000.00 0.00 5,706,049.36 7,493,950.64 0.00 475,504.11 8,293,950.640.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 436,222,665.00 -22,200,807.33 414,021,857.67 0.00 413,437,713.82 584,143.85 0.00 34,453,142.82 22,784,951.180.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 421,700,175.36 -33,200,000.00 388,500,175.36 0.00 382,400,130.45 6,100,044.91 0.00 31,866,677.54 39,300,044.910.0303 DECIMO TERCER MES 187,754,150.94 0.00 187,754,150.94 0.00 174,904,469.09 12,849,681.85 0.00 14,575,372.42 12,849,681.850.0304 SALARIO ESCOLAR 170,229,255.40 -24,000,000.00 146,229,255.40 0.00 142,360,264.11 3,868,991.29 0.00 11,863,355.34 27,868,991.290.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 214,179,406.32 -24,600,000.00 189,579,406.32 0.00 181,369,327.27 8,210,079.05 0.00 15,114,110.61 32,810,079.050.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 324,736,356.85 0.00 324,736,356.85 0.00 292,487,645.70 32,248,711.15 0.00 24,373,970.47 32,248,711.150.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 12,113,395.48 0.00 12,113,395.48 0.00 10,320,665.56 1,792,729.92 0.00 860,055.46 1,792,729.920.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 33,740,186.47 0.00 33,740,186.47 0.00 30,961,993.56 2,778,192.91 0.00 2,580,166.13 2,778,192.910.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 11,513,395.48 0.00 11,513,395.48 0.00 10,320,665.56 1,192,729.92 0.00 860,055.46 1,192,729.920.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 34,239,186.62 0.00 34,239,186.62 0.00 30,961,995.62 3,277,191.00 0.00 2,580,166.30 3,277,191.000.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 68,880,372.94 0.00 68,880,372.94 0.00 61,923,989.93 6,956,383.01 0.00 5,160,332.49 6,956,383.010.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 124,212,094.22 0.00 124,212,094.22 0.00 88,360,561.27 35,851,532.95 0.00 7,363,380.11 35,851,532.95

T O T A L P O R G R U P O 3,045,919,681.08 -210,800,807.33 2,835,118,873.75 0.00 2,709,809,124.07 125,309,749.68 0.00 225,817,427.01 336,110,557.01

�- 1 SERVICIOS 1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 18,500,000.00 850,000.00 19,350,000.00 0.00 11,265,689.93 8,084,310.07 0.00 938,807.49 7,234,310.071.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 6,550,000.00 -4,022,500.00 2,527,500.00 0.00 2,527,500.00 0.00 0.00 210,625.00 4,022,500.001.0199 OTROS ALQUILERES 6,100,000.00 700,000.00 6,800,000.00 0.00 6,616,891.95 183,108.05 0.00 551,407.66 -516,891.951.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 8,903,558.72 0.00 8,903,558.72 0.00 0.00 8,903,558.72 0.00 0.00 8,903,558.721.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 17,131,189.18 0.00 17,131,189.18 0.00 11,800,115.00 5,331,074.18 0.00 983,342.92 5,331,074.181.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 15,131,546.26 -185,230.00 14,946,316.26 0.00 9,225,514.00 5,720,802.26 0.00 768,792.83 5,906,032.261.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.001.0301 INFORMACION 1,600,000.00 -100,000.00 1,500,000.00 0.00 698,585.00 801,415.00 0.00 58,215.42 901,415.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 2,855,000.00 -488,800.00 2,366,200.00 0.00 667,826.19 1,698,373.81 0.00 55,652.18 2,187,173.811.0304 TRANSPORTE DE BIENES 1,050,000.00 182,230.00 1,232,230.00 0.00 231,830.00 1,000,400.00 0.00 19,319.17 818,170.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 236,500,360.00 0.00 236,500,360.00 0.00 228,085,906.87 8,414,453.13 0.00 19,007,158.91 8,414,453.131.0402 SERVICIOS JURIDICOS 625,000.00 -625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 625,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 27,000,000.00 -2,000,000.00 25,000,000.00 0.00 14,758,489.46 10,241,510.54 0.00 1,229,874.12 12,241,510.541.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 19,000,000.00 -3,000,000.00 16,000,000.00 0.00 14,322,528.36 1,677,471.64 0.00 1,193,544.03 4,677,471.641.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 266,916,302.49 -430,000.00 266,486,302.49 0.00 211,531,702.01 54,954,600.48 0.00 17,627,641.83 55,384,600.481.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2,947,500.00 -1,718,700.60 1,228,799.40 0.00 1,036,771.00 192,028.40 0.00 86,397.58 1,910,729.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 3,085,000.00 520,000.00 3,605,000.00 0.00 916,623.18 2,688,376.82 0.00 76,385.27 2,168,376.821.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 91,315,000.00 -9,514,106.50 81,800,893.50 0.00 61,008,082.50 20,792,811.00 0.00 5,084,006.88 30,306,917.501.0601 SEGUROS 74,360,142.35 -24,000,000.00 50,360,142.35 0.00 33,930,428.00 16,429,714.35 0.00 2,827,535.67 40,429,714.351.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 36,412,000.00 112,071,564.60 148,483,564.60 0.00 107,827,163.06 40,656,401.54 0.00 8,985,596.92 -71,415,163.061.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 29,545,480.43 -11,661,200.00 17,884,280.43 0.00 7,786,528.00 10,097,752.43 0.00 648,877.33 21,758,952.431.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 5,880,000.00 -930,000.00 4,950,000.00 0.00 3,635,930.50 1,314,069.50 0.00 302,994.21 2,244,069.501.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 113,893,000.00 -51,832,900.00 62,060,100.00 0.00 29,865,072.50 32,195,027.50 0.00 2,488,756.04 84,027,927.501.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 3,125,000.00 -525,000.00 2,600,000.00 0.00 142,600.00 2,457,400.00 0.00 11,883.33 2,982,400.00

sigue -->28/01/2015 - 62 - Hr:15: 08:22



1.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 27,650,000.00 -7,630,000.00 20,020,000.00 0.00 13,776,552.10 6,243,447.90 0.00 1,148,046.01 13,873,447.901.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 3,560,000.00 3,245,000.00 6,805,000.00 0.00 5,303,140.00 1,501,860.00 0.00 441,928.33 -1,743,140.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 425,000.00 -325,000.00 100,000.00 0.00 72,500.00 27,500.00 0.00 6,041.67 352,500.00

T O T A L P O R G R U P O 1,022,661,079.43 -4,019,642.50 1,018,641,436.93 0.00 777,033,969.61 241,607,467.32 0.00 64,752,830.80 245,627,109.82

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 69,595,000.00 -7,256,463.00 62,338,537.00 0.00 46,195,898.32 16,142,638.68 0.00 3,849,658.19 23,399,101.682.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 305,000.00 0.00 305,000.00 0.00 227,340.00 77,660.00 0.00 18,945.00 77,660.002.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,685,000.00 -446,266.64 1,238,733.36 0.00 736,607.02 502,126.34 0.00 61,383.92 948,392.982.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 12,095,000.00 310,371.37 12,405,371.37 0.00 9,799,425.47 2,605,945.90 0.00 816,618.79 2,295,574.532.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 792,448,174.34 -162,558,136.53 629,890,037.81 0.00 572,257,064.01 57,632,973.80 0.00 47,688,088.67 220,191,110.332.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 16,424,000.00 -3,277,000.00 13,147,000.00 0.00 4,244,200.00 8,902,800.00 0.00 353,683.33 12,179,800.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 233,686,068.36 -69,860,979.57 163,825,088.79 0.00 154,516,723.19 9,308,365.60 0.00 12,876,393.60 79,169,345.172.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 10,800,000.00 -6,640,609.40 4,159,390.60 0.00 2,809,195.00 1,350,195.60 0.00 234,099.58 7,990,805.002.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 11,861,430.00 -832,530.00 11,028,900.00 0.00 7,056,484.23 3,972,415.77 0.00 588,040.35 4,804,945.772.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 42,463,807.04 59,563,104.87 102,026,911.91 0.00 34,625,511.12 67,401,400.79 0.00 2,885,459.26 7,838,295.922.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 36,048,560.00 26,705,540.56 62,754,100.56 0.00 21,173,926.72 41,580,173.84 0.00 1,764,493.89 14,874,633.282.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 30,102,121.97 13,868,756.53 43,970,878.50 0.00 9,550,528.09 34,420,350.41 0.00 795,877.34 20,551,593.882.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 4,485,000.00 601,429.55 5,086,429.55 0.00 2,899,835.96 2,186,593.59 0.00 241,653.00 1,585,164.042.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 625,000.00 575,000.00 1,200,000.00 0.00 1,175,000.00 25,000.00 0.00 97,916.67 -550,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 25,801,233.93 1,105,865.59 26,907,099.52 0.00 14,537,841.88 12,369,257.64 0.00 1,211,486.82 11,263,392.052.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 1,470,000.00 2,265,551.12 3,735,551.12 0.00 366,293.93 3,369,257.19 0.00 30,524.49 1,103,706.072.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 12,804,604.36 12,974,378.40 25,778,982.76 0.00 23,193,764.52 2,585,218.24 0.00 1,932,813.71 -10,389,160.162.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 165,745,000.00 -83,580,000.00 82,165,000.00 0.00 62,857,353.90 19,307,646.10 0.00 5,238,112.83 102,887,646.102.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 5,295,000.00 725,000.00 6,020,000.00 0.00 4,079,008.47 1,940,991.53 0.00 339,917.37 1,215,991.532.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 13,810,000.00 -2,860,000.00 10,950,000.00 0.00 7,207,409.85 3,742,590.15 0.00 600,617.49 6,602,590.152.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,110,000.00 -290,571.00 819,429.00 0.00 634,869.00 184,560.00 0.00 52,905.75 475,131.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 225,000.00 -52,000.00 173,000.00 0.00 170,090.15 2,909.85 0.00 14,174.18 54,909.852.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 420,000.00 1,508,471.48 1,928,471.48 0.00 1,240,517.82 687,953.66 0.00 103,376.49 -820,517.822.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 1,342,500.00 -367,500.00 975,000.00 0.00 127,749.57 847,250.43 0.00 10,645.80 1,214,750.432.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 775,000.00 174,931.29 949,931.29 0.00 551,231.78 398,699.51 0.00 45,935.98 223,768.22

T O T A L P O R G R U P O 1,491,422,500.00 -217,643,655.38 1,273,778,844.62 0.00 982,233,870.00 291,544,974.62 0.00 81,852,822.50 509,188,630.00

�- 4 ACTIVOS FINANCIEROS -04.0107 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 543,500,000.00 -147,440,000.00 396,060,000.00 0.00 351,447,612.52 44,612,387.48 0.00 29,287,301.04 192,052,387.48

T O T A L P O R G R U P O 543,500,000.00 -147,440,000.00 396,060,000.00 0.00 351,447,612.52 44,612,387.48 0.00 29,287,301.04 192,052,387.48

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 175,480,000.00 -43,124,143.33 132,355,856.67 0.00 106,162,300.44 26,193,556.23 0.00 8,846,858.37 69,317,699.565.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 1,300,000.00 355,000.00 1,655,000.00 0.00 1,537,787.48 117,212.52 0.00 128,148.96 -237,787.485.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 9,695,000.00 -6,704,000.00 2,991,000.00 0.00 1,822,886.12 1,168,113.88 0.00 151,907.18 7,872,113.885.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 14,849,500.00 285,486.00 15,134,986.00 0.00 3,061,859.81 12,073,126.19 0.00 255,154.98 11,787,640.195.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,975,000.00 25,000.00 2,000,000.00 0.00 790,750.00 1,209,250.00 0.00 65,895.83 1,184,250.005.0201 EDIFICIOS 1,705,800,000.00 -620,669,623.74 1,085,130,376.26 0.00 739,094,644.25 346,035,732.01 0.00 61,591,220.35 966,705,355.755.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 2,291,690,000.00 -259,763,354.21 2,031,926,645.79 0.00 1,877,954,067.74 153,972,578.05 0.00 156,496,172.31 413,735,932.26

sigue -->28/01/2015 - 63 - Hr:15: 08:22



5.0207 INSTALACIONES 1,433,490,000.00 -45,299,160.92 1,388,190,839.08 0.00 1,126,138,634.32 262,052,204.76 0.00 93,844,886.19 307,351,365.685.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 276,650,000.00 -57,132,403.00 219,517,597.00 0.00 149,048,528.22 70,469,068.78 0.00 12,420,710.69 127,601,471.785.0302 EDIFICIOS PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.9901 SEMOVIENTES 94,200,000.00 1,403,000.00 95,603,000.00 0.00 89,359,040.00 6,243,960.00 0.00 7,446,586.67 4,840,960.00

T O T A L P O R G R U P O 6,005,129,500.00 -1,030,624,199.20 4,974,505,300.80 0.00 4,094,970,498.38 879,534,802.42 0.00 341,247,541.53 1,910,159,001.62

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 6.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 150,000,000.00 -150,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000,000.006.0108 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTO CORR 0.00 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 0.00 2,500,000,000.00 0.00 0.00 208,333,333.33 -2,500,000,000.006.0301 PRESTACIONES LEGALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 150,000,000.00 2,350,000,000.00 2,500,000,000.00 0.00 2,500,000,000.00 0.00 0.00 208,333,333.33 -2,350,000,000.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 1,320,240,000.00 -934,567,227.76 385,672,772.24 0.00 313,827,763.74 71,845,008.50 0.00 26,152,313.65 1,006,412,236.267.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 35,000,000.00 435,000,000.00 470,000,000.00 0.00 470,000,000.00 0.00 0.00 39,166,666.67 -435,000,000.007.0107 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTOS DE 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000,000.00 0.00 0.00 0.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.00 34,622,034.70 34,622,034.70 0.00 0.00 34,622,034.70 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 1,355,240,000.00 535,054,806.94 1,890,294,806.94 0.00 783,827,763.74 1,106,467,043.20 0.00 65,318,980.31 571,412,236.26

�- 9 CUENTAS ESPECIALES -09.0201 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0.00 147,440,000.00 147,440,000.00 0.00 0.00 147,440,000.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 0.00 147,440,000.00 147,440,000.00 0.00 0.00 147,440,000.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P R O G R A M A 13,613,872,760.51 1,421,966,502.53 15,035,839,263.04 0.00 12,199,322,838.32 2,836,516,424.72 0.00 1,016,610,236.53 1,414,549,922.19

Fin del Programa...

28/01/2015 - 64 - Hr:15: 08:22



�E004 CENTRO HISTORICO DE LA REFORMA AGRARIA

�- 1 SERVICIOS 1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.001.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 700,000.00 0.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0301 INFORMACION 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 500,000.00 37,954,337.00 38,454,337.00 0.00 0.00 38,454,337.00 0.00 0.00 500,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 1,000,000.00 -200,000.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 7,650,000.00 -1,530,000.00 6,120,000.00 0.00 0.00 6,120,000.00 0.00 0.00 7,650,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 250,000.00 -50,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 250,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,050,000.00 0.00 1,050,000.00 0.00 0.00 1,050,000.00 0.00 0.00 1,050,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.001.0601 SEGUROS 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 2,500,000.00 -500,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,500,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 1,000,000.00 -200,000.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 600,000.00 -120,000.00 480,000.00 0.00 0.00 480,000.00 0.00 0.00 600,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00

T O T A L P O R G R U P O 29,550,000.00 35,354,337.00 64,904,337.00 0.00 0.00 64,904,337.00 0.00 0.00 29,550,000.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 1,250,000.00 0.00 1,250,000.00 0.00 0.00 1,250,000.00 0.00 0.00 1,250,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 750,000.00 -150,000.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 750,000.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 250,000.00 -250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 180,000.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00

sigue -->28/01/2015 - 65 - Hr:15: 08:22



2.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 0.00 120,000.00 0.00 0.00 120,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00

T O T A L P O R G R U P O 12,500,000.00 -400,000.00 12,100,000.00 0.00 0.00 12,100,000.00 0.00 0.00 12,500,000.00

�- 5 BIENES DURADEROS5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 950,000.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.00

T O T A L P O R G R U P O 7,950,000.00 0.00 7,950,000.00 0.00 0.00 7,950,000.00 0.00 0.00 7,950,000.00

T O T A L P R O G R A M A 50,000,000.00 34,954,337.00 84,954,337.00 0.00 0.00 84,954,337.00 0.00 0.00 50,000,000.00

T O T A L G E N E R A L 36,101,015,367.88 1,705,977,888.58 37,806,993,256.46 0.00 26,499,876,306.83 11,307,116,949.63 0.00 2,208,323,025.57 9,601,139,061.05

- Ultima l inea -

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ANEXO 4 DETALLE DE INFORMACIÓN

FORMULARIO N° 5

INFORME DE LA SUBPARTIDA DE 1-03-01 INFORMACIÓN

Institución o empresa INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

Periodo del 1° DE ENERO al 31 DICIEMBRE DEL 2014

Concepto Monto ¢ %

I. TOTAL PRESUPUESTO 89.199.102,00 100%

a) Radio y televisión 26.759.730,60 30%

1. Patrocinio de programas 8.027.919,18 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 18.731.811,42 70%

b) Otros medios 9.168.830,00 70%

II. TOTAL GASTADO 77.467.252,50 100%

a) Radio y televisión 23.240.175,75 30%

1. Patrocinio de programas 6.972.052,73 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 16.268.123,03 70%

b) Otros medios 54.227.076,75 70%

Conforme con la Ley N° 4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendodedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de la confección de losprogramas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados.

- 67 -


C A T E G O R Í A ------------------------- ------------------------- ------------------------- ------------------------- -------------------------2013 2012 2011 2010 2009

1.- CORRIENTES 30.821.317.430,05 30.206.048.638,75 21.789.960.215,27 19.884.154.117,27 19.470.403.256,33

1.1- INGRESOS TRIBUTARIOS 29.115.474.770,69 21.311.387.298,95 19.623.222.645,01 17.965.732.174,66 16.115.366.651,49

1.2- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.705.842.659,36 2.780.170.478,80 1.574.513.768,26 1.918.421.942,61 3.355.036.604,84

1.3- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 6.114.490.861,00 592.223.802,00

2.- DE CAPITAL 677.643.483,89 8.546.326.622,93 24.908.392.699,93 25.890.832.143,25 29.854.725.096,97

2.1- VENTA DE TIERRAS

2.2- RECUPERACIÓN PRESTAMOS 465.257.689,63 316.732.330,33 Y COLOCACIONES

2.3- ENDEUDAMIENTO

2.4- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 677.643.483,89 165.491.066,48 370.151.630,30

3.- FINANCIAMIENTO

3.1- RECURSOS DE VIGENCIAS 23.847.731.010,66 8.380.835.556,45 24.538.241.069,63 25.425.574.453,62 29.537.992.766,64 ANTERIORES

T O T A L 55.346.691.924,60 38.752.375.261,68 46.698.352.915,20 45.774.986.260,52 49.325.128.353,30

FUENTE : DPTO. FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS AÑOS

Enero31, 2014ANEX01-2014.xlsRICARDO/ricardo

(COLONES)

ANEXO 5SERIE HISTÓRICA DE INGRESOS

INGRESOS RECIBIDOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2013- 2009

- 68 -

S


ANEXO 6SERIE HISTÓRICA DE EGRESOS

EGRESOS REALIZADOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2013 - 2009

(COLONES)

A Ñ O S C A T E G O R Í A -------------------------- -------------------------- -------------------------- -------------------------- --------------------------

2013 2012 2011 2010 2009

REMUNERACIONES 9.393.202.889,46 9.384.089.694,48 9.003.935.941,96 8.059.203.219,16 6.858.894.794,13

SERVICIOS 4.190.795.297,23 4.116.914.815,26 3.533.101.189,07 3.341.347.041,60 2.886.566.043,98

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.397.565.506,87 724.917.580,33 669.435.035,84 675.831.853,03 578.147.841,95

ACTIVOS FINANCIEROS 332.467.403,00 324.976.848,17 293.696.773,00 352.660.472,10 358.555.463,60

BIENES DURADEROS 12.062.915.214,59 9.486.376.467,82 5.988.333.765,27 5.722.267.056,30 6.459.855.057,43

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 2.245.412.635,64 8.572.878.653,66 1.728.822.312,60 2.308.890.755,84 6.504.088.827,02

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.434.484.196,24 490.381.880,58 361.203.879,16 742.671.985,36 49.651.983,50

T O T A L 31.056.843.143,03 33.100.535.940,30 21.578.528.896,90 21.202.872.383,39 23.695.760.011,61

FUENTE : DEPARTAMENTO FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS PERIODOSMayo 29, 2014ANEXO3-EGR02014.xlsRICARDO/ricardo

- 69 -

A

N

ANEXO 7RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS

PRESUPUESTO ORDINARIO 2014

SETIEMBRE 2014

Resumen General Puestos Programa N° 1 Programa N° 2 Programa N° 3

Presupuesto Anual Actividades CentralesGestión Agraria Regul.

De la TierraGestion Para El Desarrollo

TerritorialCódigo Clase Titulo Clase

N° Puestos Actual

Presupuesto Anual

N° puestos Presup. Anual

N° puestos

Presup. Anual N° Puestos

Presup. Anual

1 PRESIDENTE EJECUTIVO ** 1 35.722.956,00 1 35.722.956,00 0 0,00 0 0,002 GERENTE ** 1 27.420.029,00 1 27.420.029,00 0 0,00 0 0,003 AUDITOR ** 1 14.173.056,00 1 14.173.056,00 0 0,00 0 0,004 ASESOR II (CON TITULO PROF) *** 5 39.509.856,00 5 39.509.856,00 0 0,00 0 0,006 ASISTENTE III (CON TITULO PROF.) *** 1 7.203.816,00 1 7.203.816,00 0 0,00 0 0,0011 DIRECTOR ADM. Y FINANZAS 1 15.601.896,00 1 15.601.896,00 0 0,00 0 0,0012 DIRECTOR ASESORIA JURIDICA 1 14.035.680,00 1 14.035.680,00 0 0,00 0 0,0013 DIRECTOR DE PLANIFICACIÓN 1 14.035.680,00 1 14.035.680,00 0 0,00 0 0,0014 DIRECCIÓN REGIONAL GENERAL 1 15.601.896,00 1 15.601.896,00 0 0,00 0 0,0015 DIRECTOR REGIONAL 7 98.249.760,00 0 0,00 2 28.071.360,00 5 70.178.400,0016 DIRECTOR AGRARIO 1 15.601.896,00 0 0,00 1 15.601.896,00 0 0,0017 DIRECTOR FORMACIÓN ASENT. 1 15.534.504,00 0 0,00 0 0,00 1 15.534.504,0018 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 11.440.440,00 1 11.440.440,00 0 0,00 0 0,0019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 11.440.440,00 1 11.440.440,00 0 0,00 0 0,0020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 11.440.440,00 1 11.440.440,00 0 0,00 0 0,0021 JEFE DEPARTAMENTO SERVICIOS P/ DES 1 11.391.192,00 0 0,00 0 0,00 1 11.391.192,0022 JEFE DEPTO FORMACIÓN ASENTAMIENTO 1 11.440.440,00 0 0,00 1 11.440.440,00 0 0,0023 JEFE DEPTO ESCRIT. CONTROL AGRARIO 1 11.440.440,00 0 0,00 1 11.440.440,00 0 0,0024 JEFE DEPTO INFRAESTRUC. DISEÑO ASE 1 11.391.192,00 0 0,00 0 0,00 1 11.391.192,0025 JEFE SUBREGIONAL 20 227.873.088,00 0 0,00 1 11.440.440,00 19 216.432.648,0026 PROFESIONAL COORDINADOR 20 209.174.472,00 7 73.306.296,00 7 73.306.296,00 6 62.561.880,0030 PROFESIONAL NIVEL A 35 244.444.315,08 12 93.819.600,00 14 102.340.834,00 9 48.283.881,0831 PROFESIONAL NIVEL B 16 110.710.000,00 8 55.355.000,00 8 55.355.000,0032 PROFESIONAL NIVEL C 45 291.178.200,00 27 168.751.728,00 10 72.425.960,00 8 50.000.512,0033 PROFESIONAL NIVEL D 63 442.018.439,57 19 133.307.148,14 24 168.387.977,14 20 140.323.314,2934 PROFESIONAL NIVEL E 81 721.237.080,00 42 373.974.782,22 24 213.699.875,56 15 133.562.422,2235 MEDICO GENERAL 1 10.653.094,08 1 10.653.094,08 0 0,00 0 0,0040 TECNICO NIVEL A 15 57.396.600,00 5 19.132.200,00 9 34.437.960,00 1 3.826.440,0041 TECNICO NIVEL B 64 317.054.366,00 39 193.545.778,00 19 93.866.527,00 6 29.642.061,0042 TECNICO NIVEL C 46 229.071.786,00 18 88.926.621,00 25 125.324.062,00 3 14.821.103,00

- 70 -

43 TECNICO NIVEL D 61 303.176.586,30 15 74.105.341,00 36 179.667.684,30 10 49.403.561,0045 TEC. SOPORTE INFORMATICA B 4 19.087.488,00 3 14.315.616,00 1 4.771.872,00 0 0,0050 OFICIAL DE APOYO A 4 14.668.128,00 3 11.001.096,00 0 0,00 1 3.667.032,0051 OFICIAL DE APOYO B 11 43.780.176,00 11 43.780.176,00 0 0,00 0 0,0052 SECRETARIA NIVEL A 8 31.840.128,00 8 31.840.128,00 0 0,00 0 0,0053 SECRETARIA NIVEL B 5 19.900.080,00 5 19.900.080,00 0 0,00 0 0,0054 CHOFER NIVEL A 11 36.110.448,00 10 32.827.680,00 1 3.282.768,00 0 0,0055 CHOFER NIVEL B 8 27.122.688,00 7 23.732.352,00 1 3.390.336,00 0 0,0056 GUARDA RESERVAS INDIGENAS 22 69.583.425,42 0 0,00 0 0,00 22 69.583.425,42101 DIRECTOR PROYECTO II * 1 7.108.560,00 1 7.108.560,00 0 0,00 0 0,00104 JEFE DE PARTAMENTO II* 2 12.880.944,00 0 0,00 1 6.440.472,00 1 6.440.472,00105 JEFE SECCIÓN III* 1 5.594.184,00 1 5.594.184,0 0 0,00 0 0,00

TOTALES PROGRAMA

PLAZAS 573 250 186 137

SALARIO BASE 3.844.339.885,45 1.637.248.645,44 1.214.692.200,00 992.399.040,00

Retrib. Años Servicio 1.529.319.232,68 589.439.875,68 503.656.692,00 436.222.665,00

Retrib.Ejerc. Liberal Prof 1.309.856.536,56 529.382.071,20 358.774.290,00 421.700.175,36

Otros Insentivos Salarial 652.504.880,52 205.654.491,24 232.670.982,96 214.179.406,32

TOTAL GENERAL 7.336.020.535,21 2.961.725.083,56 2.309.794.164,96 2.064.501.286,68

Fuente Recursos

* clases sin homologar** clases gerenciasles*** Clases Confianza

- 71 -

ANEXO 7RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS

PRESUPUESTO ORDINARIO 2014

SETIEMBRE 2014

Resumen General Puestos Programa N° 1 Programa N° 2 Programa N° 3

Presupuesto Anual Actividades CentralesGestión Agraria Regul.

De la TierraGestion Para El Desarrollo

TerritorialCódigo Clase Titulo Clase

N° Puestos Actual

Presupuesto Anual

N° puestos Presup. Anual

N° puestos

Presup. Anual N° Puestos

Presup. Anual

45 TEC. SOPORTE INFORMATICA B 4 19.087.488,00 3 14.315.616,00 1 4.771.872,00 0 0,0050 OFICIAL DE APOYO A 4 14.668.128,00 3 11.001.096,00 0 0,00 1 3.667.032,0051 OFICIAL DE APOYO B 11 43.780.176,00 11 43.780.176,00 0 0,00 0 0,0052 SECRETARIA NIVEL A 8 31.840.128,00 8 31.840.128,00 0 0,00 0 0,0053 SECRETARIA NIVEL B 5 19.900.080,00 5 19.900.080,00 0 0,00 0 0,0054 CHOFER NIVEL A 11 36.110.448,00 10 32.827.680,00 1 3.282.768,00 0 0,0055 CHOFER NIVEL B 8 27.122.688,00 7 23.732.352,00 1 3.390.336,00 0 0,0056 GUARDA RESERVAS INDIGENAS 22 69.583.425,42 0 0,00 0 0,00 22 69.583.425,42101 DIRECTOR PROYECTO II * 1 7.108.560,00 1 7.108.560,00 0 0,00 0 0,00104 JEFE DE PARTAMENTO II* 2 12.880.944,00 0 0,00 1 6.440.472,00 1 6.440.472,00105 JEFE SECCIÓN III* 1 5.594.184,00 1 5.594.184,0 0 0,00 0 0,00

TOTALES PROGRAMA

PLAZAS 573 250 186 137

SALARIO BASE 3.844.339.885,45 1.637.248.645,44 1.214.692.200,00 992.399.040,00

Retrib. Años Servicio 1.529.319.232,68 589.439.875,68 503.656.692,00 436.222.665,00

Retrib.Ejerc. Liberal Prof 1.309.856.536,56 529.382.071,20 358.774.290,00 421.700.175,36

Otros Insentivos Salarial 652.504.880,52 205.654.491,24 232.670.982,96 214.179.406,32

TOTAL GENERAL 7.336.020.535,21 2.961.725.083,56 2.309.794.164,96 2.064.501.286,68

Fuente Recursos

* clases sin homologar** clases gerenciasles*** Clases Confianza

11/02/2015 - 71 -

CÓDIGO CONCEPTOPRESUPUESTO INGRESADO GIRADO SUPERAVIT

INGRESOS

2.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUP. PRESTAMOS CRÉDITO RURAL 320.173.974,061.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES S/TITULOS VALORES

EGRESOS

03-00-13-17-4-01-07 PREST. AL SECTOR PRIVADO 396.060.000,00 351.447.612,52 -31.273.638,46

03-00-10-14-1-06-06 COMISION. Y GASTOS POR SERV. FINAN. 33.608,56

396.060.000,00 320.173.974,06 351.481.221,08 -31.273.638,46

DEFICIT DEL PERIODO -31.307.247,02

SUPERÁVIT ACUMULADO PERIODO 2013 660.491.749,75

SUPERAVIT ACUMULADO 2014 629.184.502,73

DETCREDRURL-14.xlsRICARDO/ricardo

DETALLE DE LA GESTIÓN DE CRÉDITO RURALPERIOD DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

ANEXO 8

- 72 -

ANEXO 9ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

DEPARTAMENTO FINANCIEROLIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2014

DICIEMBRE 2014,

APLICACIÓN (EGRESOS)

PARTIDA/SUBPARTIDAPROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTALES %PROGRAMA 4

INGRESOS TRIBUTARIOS

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES.

IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS

642.500.912,98 491.312.182,70 - - - 491.312.182,70 LICOR EXTRANJERO 642.500.912,98 Servicios 491.312.182,70 491.312.182,70 100%

Bienes Duraderos - - - 0%- 0%

CERVEZA EXTRANJERA 180.859.731,73 180.859.731,73 - - - 180.859.731,73 180.859.731,73 Servicios 180.859.731,73 180.859.731,73 100%

- 0%

- 374.046.796,22 374.046.796,22 - - - 374.046.796,22

CIGARRILLOS EXTRANJEROS 374.046.796,22 Servicios 374.046.796,22 374.046.796,22 100%- 0%- 0%

-

GASEOSA EXTRANJERA 346.572.065,08 346.572.065,08 - - - 346.572.065,08

346.572.065,08 Servicios 346.572.065,08 346.572.065,08 100%

VINO EXTRANJERO 168.438.234,59 168.438.234,59 - - - 168.438.234,59 168.438.234,59 Servicios 168.438.234,59 - - 168.438.234,59

- 0%

-

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO INTERNOS - - - - -

LICOR NACIONAL 731.126.127,70 731.126.127,70 - - - 731.126.127,70 731.126.127,70 Servicios 731.126.127,70 731.126.127,70 100%

0%

2.971.648.281,08 1.719.520.639,68 - 1.252.127.641,40 2.971.648.281,08 CERVEZA NACIONAL 2.971.648.281,08 Remuneraciones 1.719.520.639,68 1.719.520.639,68 58%

Servicios - - 0%Materiales y Suministros - 580.151.658,09 Bienes Duraderos 671.975.983,31

-

- CIGARRILLOS NACIONALES 1.079.031.659,75 321.339.898,59 151.725.671,64 605.966.089,52 - 1.079.031.659,75

1.079.031.659,75 Remuneraciones 45.071.401,47 317.362.003,99 362.433.405,46 34%Sericios - - 0%Materiales y Suministros 321.339.898,59 106.654.270,17 427.994.168,76 40%Bienes Duraderos 288.604.085,53 Transferencias Corrientes

73%

GASEOSA NACIONAL 7.349.290.501,00 1.977.169.347,77 2.078.612.903,44 3.293.508.249,79 7.349.290.501,00 7.349.290.501,00 Remuneraciones 896.245.325,15 1.102.637.141,10 1.561.654.863,95 3.560.537.330,20 48%

Remuneraciones 361.330.740,36 - Sericios 568.424.200,78 345.789.251,45 914.213.452,23 12%Materiales y Suministros - 402.082.211,91 402.082.211,91 5%Materiales y Suministros - Materiales y SuministrosBienes Duraderos 408.774.782,61 407.551.561,56 200.154.158,74 1.016.480.502,91 14%Bienes Duraderostransferencias corrientes 66.705.352,02 - 66.705.352,02 1%Transferencias de Capital 244.113.147,63 783.827.763,74

VINO NACIONAL 15.810.624,70 15.810.624,70 - - - 15.810.624,70 15.810.624,70 Bienes Duraderos 15.810.624,70

- 81%

IMPUESTO DE TIMBRES 15.810.300.966,12 1.362.424.541,24 2.595.421.473,89 6.370.502.146,27 10.328.348.161,40 15.810.300.966,12 Remuneraciones 1.008.783.868,98 1.880.536.345,56 830.792.256,13 3.720.112.470,67 36%

Servicios 496.276.983,14 431.244.718,16 927.521.701,30 9%Bienes Duraderos 1.282.763.285,10 1.282.763.285,10 12%

29.669.625.900,95 Transferencias Corrientes 250.000,00 250.000,00 57%Bienes Duraderos 218.608.145,19 553.244.252,19 Transferencias Corrientes 353.390.672,26 - 2.500.000.000,00 Bienes Duraderos - Transferencias de capital - Bienes Duraderos - Bienes Duraderos 772.457.634,69 Transfencias Corrientes 3.492.054,06

INGRESO NO TRIBUTARIOS -

-73 -

181.391.854,81 - 181.391.854,81 - 181.391.854,81 181.391.854,81 Bienes Duraderos 181.391.854,81 181.391.854,81 100%

939.111.770,98 681.595.717,10 - - - 681.595.717,10 939.111.770,98 - - 0%

Transferencias corrientes 281.595.717,10 - - 281.595.717,10 41%Bines Duraderos 400.000.000,00 400.000.000,00 41%

Servicios

57.815.307,35 27.994.001,61 - - - 27.994.001,61 57.815.307,35 Bienes Duraderos - - - 0%

Transferencias corrientes 27.994.001,61 - 27.994.001,61 100%- 100%

- - - - - - -

11.745.191,33 11.745.191,33 - - - 11.745.191,33 11.745.191,33 Transferencias Corrientes - - - 0%

Transferencias Corrientes 11.745.191,33 Transferencias Corrientes - Bienes Duraderos -

6.537.108,85 6.537.108,85 - - - 6.537.108,85 6.537.108,85 Transferencias Coorientes 6.537.108,85 6.537.108,85 100%

- - - - �0,00

170.931.467,26 170.931.467,26 - - - 170.931.467,26 170.931.467,26 Transferencias Corrientes 3.492.054,06 - 3.492.054,06 2%

Transferencias Corrientes 167.439.413,20 Bines Duraderos -

RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 262.044.737,28 - - 262.044.737,28 - 262.044.737,28 262.044.737,28 Activos Financieros 262.044.737,28 262.044.737,28 100%

320.173.974,06 - - 320.173.974,06 - 320.173.974,06 320.173.974,06 Activos Financieros 89.402.875,24 89.402.875,24 28%

Transf CorrientesBienes Duraderos - 230.771.098,82

12.199.322.838,32

1.000.000.000,00 Supeávit Específico - - - - - 1.000.000.000,00 Fideicomiso Piña - -

Total ingresos no tributarios 2.949.751.411,92

24.289.848.781,57 - - -

SUPERAVIT LIBRE 2013 23.076.551.245,24 Superávit libre 2013 705.977.888,58 22.370.573.356,66 23.076.551.245,24 Transferencias Corrientes 705.977.888,58

23.076.551.245,24 Superávit libre 2013 22.370.573.356,66 SUPERAVIT 2014 6.920.478.894,62

SUPERÁVIT LIBRE DE CREDITO RURAL 660.491.749,75 - - 660.491.749,75 660.491.749,75 SUPERÁVIT LIBRE DE CREDITO RURAL 2013 660.491.749,75 Superávit libre Crédito Rural 2013 660.491.749,75 660.491.749,75 100%

CONVENIO cr-i 006-b Fondos Españoles 525.469.950,83 - - 525.469.950,83 - 525.469.950,83 Superávit Fondo Español 2013 525.469.950,83 Bienes Duraderos 95.000.000,00 0%

Superávit Fondo Español 2014 430.469.950,83

SUPERÁVIT ESPECIFICO 27.335.835,75 Superávit Espec´fico - - 27.335.835,75 27.335.835,75 Cooperativa Tabacaleros Puriscal 27.335.835,75 Cooperativa Tabacaleros Puriscal 27.335.835,75 27.335.835,75

56.909.226.094,44 - 9.293.401.564,73 5.007.151.903,78 42.608.672.625,93 56.909.226.094,44

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE ORGANOS DESCONCENTRADOS

CANONES POR REGULACIÓN DE LOS SERIVICIOS PÚBLICO

Intereses sobre préstamos Sector Privado

OTROS INGRESOS RENTA DE LA PROPIEDAD

VENTA DE OTROS SERVICIOS

Intereses sobre títulos valores

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS

FINANCIAMIENTO

RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS CON EL SECTOR PRIVADO

-74 -

REALIZADO2013

CONCEPTO REALIZADO2014

PRESUPUESTO FINAL2014

PRESUPUESTO INICIAL2014

DIFERENCIAPRESUPUESTO INICIAL Y REALIZADO

INGRESOS

29.115.474.770,69 TRIBUTARIOS 29.669.625.900,95 33.344.815.051,12 33.344.815.051,12 3.675.189.150,17

1.705.842.659,36 NO TRIBUTARIOS 1.367.532.700,58 1.455.618.531,94 1.455.618.531,94 88.085.831,36

677.643.483,89 CAPITAL 1.582.218.711,34 1.708.008.539,13 708.008.539,13 -874.210.172,21

23.847.731.010,66 FINANCIAMIENTO 24.289.848.781,57 1.298.551.134,27 592.573.245,69 -23.697.275.535,88

55.346.691.924,60 TOTAL INGRESOS 56.909.226.094,44 37.806.993.256,46 36.101.015.367,88 -20.808.210.726,56

GASTOS

9.393.202.889,46 REMUNERACIONES 9.723.934.586,37 10.209.789.877,54 11.018.405.670,71 1.294.471.084,34

4.190.795.297,23 SERVICIOS 4.134.090.291,55 5.278.007.671,23 5.864.275.322,10 1.730.185.030,55

1.397.565.506,87 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.410.228.038,76 1.882.410.185,98 2.095.691.290,00 685.463.251,24

332.467.403,00 ACTIVOS FINANCIEROS 351.447.612,52 396.060.000,00 543.500.000,00 192.052.387,48

12.062.915.214,59 BIENES DURADEROS 5.727.107.467,25 7.622.013.915,04 13.202.232.333,00 7.475.124.865,75

2.245.412.635,64 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.125.127.399,01 4.696.543.184,58 1.570.109.493,70 -2.555.017.905,31

1.434.484.196,24 TRANSFERENCIAS CAPITAL 1.027.940.911,37 2.321.856.065,31 1.806.801.258,37 778.860.347,00

CUENTAS ESPECIALES 5.400.312.356,78 0,00

31.056.843.143,03 TOTAL GASTOS 26.499.876.306,83 37.806.993.256,46 36.101.015.367,88 9.601.139.061,05

24.289.848.781,57 SUPERÁVIT/DÉFICIT DEL PERIODO 30.409.349.787,61 0,00 0,00 -30.409.349.787,61

*Formulario tomado de las páginas 864 a 865 de la NICSP-24

RMA/rma

FORMULARIO TOMADO DE LAS NICSP-24*(COLONES)

ANEXO 10

- 75 -

ANEXO 11RESUMEN GENERAL

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2014+ PRESU2-2014+ MODE0114+ MODE0114- MODE0214+ MODE0214- MODI0314+ MODI0314- MODIF414+ MODIF414- MODIF0514+ MODIF514- MODIF0614+ MODIF614- TOTAL

0. REMUNERACIONES 11.018.405.670,71 0,00 0,00 0,00 0,00 600.000,00 0,00 0,00 15.270.259,02 1.400.000,00 788.845.534,15 0,00 0,00 6.000.000,00 12.500.000,00 10.209.789.877,54

1. SERVICIOS 5.864.275.322,10 0,00 0,00 0,00 0,00 250.185.022,41 513.543.983,95 0,00 143.331.440,98 480.839.750,00 402.905.281,45 21.000.000,00 21.000.000,00 77.906.120,00 335.417.836,90 5.278.007.671,23

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 2.095.691.290,00 0,00 0,00 0,00 0,00 95.561.169,50 72.845.984,39 0,00 8.118.835,27 171.663.455,39 104.361.363,01 200.000,00 200.000,00 60.039.588,33 355.219.134,57 1.882.410.185,98

4. ACTIVOS FINANCIEROS 543.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 147.440.000,00 396.060.000,00

5. BIENES DURADEROS 13.202.232.333,00 0,00 0,00 0,00 2.581.000.000,00 533.707.233,29 369.748.561,00 0,00 47.500.000,00 626.149.663,12 2.061.799.870,96 0,00 0,00 249.307.008,21 1.929.333.890,62 7.622.013.915,04

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.570.109.493,70 705.977.888,58 0,00 2.500.000.000,00 0,00 164.506.750,00 130.410.359,37 0,00 0,00 630.000.000,00 197.208.387,79 0,00 63.500.000,00 0,00 482.932.200,54 4.696.543.184,58

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.806.801.258,37 0,00 1.000.000.000,00 81.000.000,00 0,00 100.000.000,00 292.000.000,00 0,00 0,00 812.622.034,70 255.000.000,00 63.500.000,00 0,00 0,00 995.067.227,76 2.321.856.065,31

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 233.988.713,51 0,00 214.220.535,27 0,00 1.087.445.534,15 0,00 0,00 0,00 3.864.657.573,85 0,00 5.400.312.356,78

36.101.015.367,88 705.977.888,58 1.000.000.000,00 2.581.000.000,00 2.581.000.000,00 1.378.548.888,71 1.378.548.888,71 214.220.535,27 214.220.535,27 3.810.120.437,36 3.810.120.437,36 84.700.000,00 84.700.000,00 4.257.910.290,39 4.257.910.290,39 37.806.993.256,46 R.M.A./ricardoREVISI2014.xls

- 76 -

PROGRAMA 01: ACTIVIDADES CENTRALES

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2014+ PRESU2-2014+ MODE0114+ MODE0114- MODE0214+ MODE0214- MODI0314+ MODI0314- MODI0414+ MODI0414- MODI0514+ MODI0514- MODI0614+ MODI0614- TOTAL

0. REMUNERACIONES 4.582.005.186,67 0,00 0,00 0,00 0,00 600.000,00 0,00 0,00 14.470.259,02 1.400.000,00 343.471.443,94 0,00 0,00 0,00 4.000.000,00 4.222.063.483,71

1. SERVICIOS 3.529.910.597,96 0,00 0,00 0,00 0,00 234.735.022,41 456.398.411,07 0,00 131.605.655,38 284.337.088,00 341.841.857,45 21.000.000,00 21.000.000,00 67.963.470,00 168.078.118,90 3.019.022.135,57

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 442.652.790,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27.348.991,70 28.580.775,65 0,00 6.211.570,42 35.707.411,74 18.738.770,49 200.000,00 200.000,00 49.589.468,33 42.338.146,97 459.429.398,24

5. BIENES DURADEROS 1.940.020.833,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78.222.383,00 80.223.561,00 0,00 47.500.000,00 518.211.006,00 766.475.718,49 0,00 0,00 9.141.631,95 331.023.001,70 1.320.373.572,76

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.420.109.493,70 705.977.888,58 0,00 0,00 0,00 164.506.750,00 130.410.359,37 0,00 0,00 630.000.000,00 197.208.387,79 0,00 63.500.000,00 0,00 332.932.200,54 2.196.543.184,58

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 451.561.258,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 230.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250.000.000,00 431.561.258,37

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 233.988.713,51 0,00 214.220.535,27 0,00 1.087.445.534,15 0,00 0,00 0,00 3.717.217.573,85 0,00 5.252.872.356,78

TOTAL 12.366.260.159,70 705.977.888,58 0,00 0,00 0,00 739.401.860,62 695.613.107,09 214.220.535,27 199.787.484,82 2.787.101.039,89 1.667.736.178,16 21.200.000,00 84.700.000,00 3.843.912.144,13 1.128.371.468,11 16.901.865.390,01

R.M.A./ricardoREVISI2014.xls

- 77 -

PROGRAMA 02: GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA


0. REMUNERACIONES 3.390.480.802,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 235.373.282,88 0,00 0,00 0,00 2.500.000,00 3.152.607.520,08

1. SERVICIOS 1.282.153.644,71 0,00 0,00 0,00 0,00 11.100.000,00 45.312.171,88 0,00 1.035.600,10 16.750.000,00 10.042.903,00 0,00 0,00 5.983.250,00 84.156.458,00 1.175.439.761,73

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 149.116.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.267.129,50 4.860.310,15 0,00 414.074,45 2.580.000,00 1.660.000,00 0,00 0,00 5.230.000,00 17.156.801,78 137.101.943,12

5. BIENES DURADEROS 5.249.132.000,00 0,00 0,00 0,00 2.581.000.000,00 1.150.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.350.000,00 400.350.000,00 0,00 0,00 3.750.000,00 953.846.958,52 1.319.185.041,48

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 10.070.882.447,67 0,00 0,00 0,00 2.581.000.000,00 16.517.129,50 51.172.482,03 0,00 1.449.674,55 20.680.000,00 647.426.185,88 0,00 0,00 14.963.250,00 1.057.660.218,30 5.784.334.266,41

R.M.A./ricardo

REVISI2014.xls

- 78 -

PROGRAMA 03: GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL


0. REMUNERACIONES 3.045.919.681,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00 210.000.807,33 0,00 0,00 6.000.000,00 6.000.000,00 2.835.118.873,75

1. SERVICIOS 1.022.661.079,43 0,00 0,00 0,00 0,00 4.350.000,00 11.833.401,00 0,00 7.990.185,50 141.698.325,00 51.020.521,00 0,00 0,00 3.959.400,00 83.183.260,00 1.018.641.436,93

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 1.491.422.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63.945.048,30 39.404.898,59 0,00 1.333.190,40 133.376.043,65 83.962.592,52 0,00 0,00 5.220.120,00 295.484.185,82 1.273.778.844,62

4. ACTIVOS FINANCIEROS 543.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 147.440.000,00 396.060.000,00

5. BIENES DURADEROS 6.005.129.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 454.334.850,29 288.525.000,00 0,00 0,00 106.588.657,12 894.974.152,47 0,00 0,00 236.415.376,26 644.463.930,40 4.974.505.300,80

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150.000.000,00 0,00 0,00 2.500.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000.000,00 2.500.000.000,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.355.240.000,00 0,00 1.000.000.000,00 81.000.000,00 0,00 100.000.000,00 292.000.000,00 0,00 0,00 582.622.034,70 255.000.000,00 63.500.000,00 0,00 0,00 745.067.227,76 1.890.294.806,94

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 147.440.000,00 0,00 147.440.000,00

TOTAL 13.613.872.760,51 0,00 1.000.000.000,00 2.581.000.000,00 0,00 622.629.898,59 631.763.299,59 0,00 10.123.375,90 964.285.060,47 1.494.958.073,32 63.500.000,00 0,00 399.034.896,26 2.071.638.603,98 15.035.839.263,04

R.M.A./ricardo REVISI2013.xls

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PROGRAMA 04: CENTRO HISTORICO DE LA REFORMA AGRARIA


0. REMUNERACIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. SERVICIOS 29.550.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.700.000,00 38.054.337,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 64.904.337,00

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 12.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240.000,00 12.100.000,00

4. ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. BIENES DURADEROS 7.950.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.950.000,00

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 50.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.860.000,00 38.054.337,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240.000,00 84.954.337,00

R.M.A./ricardo

REVISI2013.xls

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