INTEGRANTES:

·DIEGO CISNEROS

·BYRON RIVADENEYRA

·MARIO RUIZ

·JORGE TABACO

·CINTHIA URQUIZA

Fase 5: Análisis de negocio. Ventas, costes y proyecciones de beneficios.

Presupuesto de Ingresos

C. PRESUPUESTO DE INGRESOS EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DEL PROYECTO: S/.

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PAPA 352197 410896 469596 528295 586994

VALOR DE VENTA Total 352197 410896 469596 528295 586994

I.G.V. (DÉBITO FISCAL) 63395 73961 84527 95093 105659

INGRESO TOTAL 415592 484857 554123 623388 692654

Presupuesto de costos

ESTRUCTURA DE COSTOS TOTALES S/.

DESCRIPCION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

I COSTO DE PRODUCCION 266351.21 305918.98 345598.99 385397.38 425320.63

1.1 COSTOS DIRECTOS 266351.21 305918.98 345598.99 385397.38 425320.63

1.1.1 Materiales Directos 225593.21 263123.08 300663.29 338214.90 375779.02

1.2.2 Remuneraciones M.O.D 31200.00 32760.00 34398.00 36117.90 37923.80

1.2.3 Leyes laborales M.O.D 9558.00 10035.90 10537.70 11064.58 11617.81

II GASTOS DE OPERACIÓN 27612.00 28992.60 30442.23 31964.34 33562.56

2.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS 14472.00 15195.60 15955.38 16753.15 17590.81

2.1.1 Remuneraciones P.ADM. 10800.00 11340.00 11907.00 12502.35 13127.47

2.1.2 Leyes Laborales P.ADM. 3672.00 3855.60 4048.38 4250.80 4463.34

2.3 GASTOS GENERALES 13140.00 13797.00 14486.85 15211.19 15971.75

COSTO TOTAL 293963.2 334911.6 376041.2 417361.7 458883.2

PRODUCCIÓN 277061.4 323238.3 369415.2 415592.1 461769.0

COSTO UNITARIO 1.06 1.04 1.02 1.00 0.99

VENTAS DE EQUILIBRIO 195975 223274 250694 278241 305922

PRECIO DE VENTA PROMEDIO UNITARIO 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50

Proyección del estado de ganancias y pérdidas

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS S/.

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS NETAS 387,708 451,068 514,433 577,803 641,179

- COSTO DE VENTAS 263,850 303,418 343,098 382,897 422,820

UTILIDAD BRUTA 123,858 147,650 171,334 194,906 218,360

- GASTOS ADMINISTRAT. 14,472 15,196 15,955 16,753 17,591

- GASTOS GENERALES 13,140 13,797 14,487 15,211 15,972

- DEPRECIACIÓN 2,501 2,501 2,501 2,501 2,501

- GASTOS PRE OPERATIVOS 1,560

UTILIDAD DE OPERACIÓN 92,185 116,156 138,391 160,441 182,296

- GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0

RENTA NETA 92,185 116,156 138,391 160,441 182,296

- IMPUESTO A LA RENTA 5,816 6,766 7,716 8,667 9,618

UTILIDAD NETA 86,369 109,390 130,675 151,774 172,679

Flujo de Caja Proyectado

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

DESCRIPCIÓN AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INVERSIONES FIJAS TANGIBLES -12,503.60

INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES -1,560.00

CAPITAL DE TRABAJO DISPONIBLE -4,740.00

CAPITAL DE TRABAJO EXIGIBLE -400.00

CAPITAL DE TRABAJO REALIZABLE -31,308.80

INGRESOS TOTALES 415,592 484,857 554,123 623,388 692,654

INGRESOS POR VENTAS 415,592 484,857 554,123 623,388 692,654

INGRESO POR VENTA

OTROS INGRESOS

VALOR RESIDUAL

CAPITAL DE TRABAJO FINAL

EGRESOS 318,583 371,524 419,505 467,671 516,033

COSTO DE PRODUCCIÓN 263,850 303,418 343,098 382,897 422,820

GASTOS ADMINISTRATIVOS 14,472 15,196 15,955 16,753 17,591

GASTOS DE VENTAS - - - - -

GASTOS GENERALES 13,140 13,797 14,487 15,211 15,972

IGV POR LIQUIDAR 25,560 33,297 39,198 45,094 50,983

IMPUESTO A LA RENTA 1 5,816 6,766 7,716 8,667

GASTOS PREOPERATIVOS 1,560 - - - -

FLUJO NETO ECONÓMICO -50,512.40 97,009 113,334 134,618 155,717 176,621

APORTE PROPIO 50,512.40

Fase 6. Desarrollo del Producto

Descripción del proceso productivoNuestro negocio cuenta con un ambiente adecuado y espacioso, el cual tiene un área de 70m2, con las instalaciones adecuadas para el eficiente desempeñó dentro el proceso de producción. Nuestro proceso de producción comienza cuando seleccionamos la papa y esta es ingresada a la maquina peladora, este proceso tiene un tiempo de 5 min, luego se comienza a limpieza manual y el lavado de esta se selecciona la papa que va hacer distribuida entera y picada. Las papas seleccionadas para el picado comienzan su proceso. Pasan al enjuague y son ingresadas a reposo con el conservante por un tiempo de 5 min, se depositara en las canastillas para el secado y se terminara nuestro proceso en el embolsado del producto.

Diagramas de flujo y diagramas de proceso ilustrativos Proceso de la papa picada: •Compra y Recepción de las papas.•Seleccionar y echar las papas a la peladora(Max.25 kg)•Echar agua a la máquina peladora.•Encender la maquina peladora hasta que estén peladas completamente.•Una vez ya peladas poner las papas en una canastilla de plástico.•Sacar los ojitos restantes de la papa con un cuchillo pequeño.•Luego llevar las papas peladas a la maquina cortadora.•Cortar las papas con la maquina cortadora en tiras para fritura.•Introducir las papas cortadas en un recipiente con agua combinado con el conservante•Luego poner a secar las papas por un lapso de 8 minutos.•Llenar las papas cortadas en bolsas de 20 kg. •Poner sello o etiqueta de la empresa en las bolsas de 20 kg. Para su respectiva distribución.

INICIO DE PRODUCCIÓN

MATERIA PRIMA (PAPA)

SELECCIÓN DE PAPA (TUBERCULO)

PAPA MALA SE DESECHA

PAPA BUENA SE PROCESA

MAQUINA PELADORA

RETOQUE MANUAL

SELECCIÓN DE PAPA

PAPA PARA PICAR

PAPA ENTERA PELADA

a(1) Reposo de papa en conservante.

bEmbolsado y pesado.cSellado.

Distribución FIN DEL PROCESO

NO

Comercialización

Estrategia de comercialización

Producto – ServicioTipo de Bien Bien normal, fungible, comestible complemento de pollo a la brasa y de comidas.

Características Físicas del ProductoNuestro producto esta pelado y cortado en bastones de 10 y 14 milímetros de grosor. Se lava y para su adecuada conservación contiene un preservante el cual permite que la papa tenga una duración mínima de dos días en condiciones frescas para su consumo. Las papas están contenidas en bolsa de polietileno transparente de buena presentación y a la vista del cliente, sellado al semivacío con su respectivo sticker y su respectivo peso de 10 kilos para todas las bolsas

Empaque

Bolsas de polietileno transparente con una capacidad de 10 kg.

Característica IntangibleTiene una presentación limpia, de fácil verificación visual de la calidad y un olor fresco. MarcaLa marca del producto tendrá como patrón nominativo la razón social abreviada de la Empresa, acompañada del nombre del producto.

PrecioFijación de PreciosEl precio establecido para nuestro producto no es constante. Debido a que el precio de la papa en el mercado varía según la temporada y la producción.Política de PagoPuede ser los pagos al contado, crédito de un día.PromociónEl MensajeFRIPAPAS: “Mejor calidad a un precio justo“PosicionamientoEl posicionamiento estará determinado por la diferenciación del producto con su calidad. Además se usara la estrategia de costos ya que el producto que vamos ofrecer es rentable para nuestros clientes ya que comprando la papa procesada tendrán los siguientes beneficios:•Tendrán un ahorro en tiempo de pelado•Ahorraran sueldos y salarios de personal•Ahorraran espacio•Reducirán su consumo de energía eléctrica y agua•La merma será asumida por nosotros•El producto será fresco y de calidad

Mix Promocional Etapa de LanzamientoVisitas a clientes con charlas motivadoras e informativas de las ventajas del producto en cuanto a calidad y ahorro en costos con el apoyo de volantes y muestras. Mix Promocional Etapa de MantenimientoSe dará un trato personalizado al momento de la entrega del producto. La venta se realiza una sola vez y el mantenimiento del cliente depende de la atención a sus pedidos y con el cumplimiento a sus expectativas de calidad y costo por parte del producto.