letra de cambio
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CONCEPTO DE LETRA DE CAMBIO.
Es un documento mercantil que contiene una promesa u
obligación de pagar una determinada cantidad de dinero a
una convenida fecha de vencimiento.
La letra de cambio nace como un documento mercantil
de crédito que intenta solucionar los peligros y
dificultades que entraña el transporte de dinero de un
lugar a otro.
El origen de la letra de cambio, se remonta al siglo
XII, siendo los banqueros italianos los primeros en
utilizarla.
PERSONAS QUE INTERVIENEN EN UNA LETRA DE CAMBIO.
Las personas que intervienen son:
1. El librador: Da la orden de pago y elabora el
documento.
2. El librado: Acepta la orden de pago firmando el
documento comprometiéndose a pagar. Por lo tanto
responsabilizándose, indicando en el mismo, el lugar o
domicilio de pago para que el acreedor haga efectivo
su cobro.
3. El Beneficiario o tomador: Recibe la suma de dinero en
el tiempo señalado.
4. El fiador o avalista: Es la persona que garantiza el
pago de la letra.
Es importante señalar que la letra de cambio puede
ser a la orden del mismo librador o librada por cuenta de
un tercero.
CARACTERÍSTICAS DE LA LETRA DE CAMBIO.
La letra de cambio es un documento formal su validez
depende del cumplimiento de ciertos requisitos que la
caracterizan:
La designación del lugar, día, mes y año en que la
misma se libra.
La época en que deberá ser pagada.
El nombre y apellido, razón social o título de aquel a
cuya orden se mande a hacer el pago.
La cantidad que el librado manda pagar, expresándola
en moneda efectiva.
El nombre y apellido, razón social o título y
domicilio de la persona o compañía a cuyo cargo se
libra.
La firma del librador, de su propio puño o de su
apoderado al efecto, con poder bastante.
VENTAJAS DE LAS LETRAS DE CAMBIO.
La letra de cambio tiene varias ventajas esenciales:
Se transmite de persona a persona sin más formalidad
que su endoso.
La obligación que contiene se puede afianzar por
aval.
Puede domiciliarse en un banco para que a su
vencimiento se pueda ejercer el cobro automático en la
cuenta del deudor.
La exigencia judicial de su pago, mediante acción
ejecutiva, es acelerada.
En comparación con la carta de crédito, tiene como
ventaja que el deudor puede aprovisionar el monto de
su valor facial, incluso, el día antes de su fecha de
vencimiento, no siendo necesaria la congelación
anticipada de dichos fondos.
REQUISITOS DE EMISIÓN Y DE LA FORMA DE LA LETRA.
Una letra de cambio debe contener los siguientes
requisitos:
1) Denominación de letra de cambio inserta en el mismo
texto del titulo y expresada en el mismo idioma
empleado en la redacción del documento, además del
lugar de emisión.
2) Denominación de la moneda en la que se ha emitido.
3) Cuantía de la Letra.
4) Fecha de libramiento, esto es, el momento en que se ha
emitido la letra de cambio.
5) Fecha de vencimiento, fecha en la que el librado,
quién tiene que pagar ha de hacer efectivo el pago.
6) Librador, datos del emisor de la letra de cambio.
7) Cuantía de la letra de cambio expresada en cifras.
8) Lugar donde el pago debe efectuarse, suele
corresponderse con la dirección de la entidad bancaria
donde habrá de hacerse efectivo el pago.
9) Datos del librado, identificación y dirección de la
persona, física o jurídica, que ha de realizar el
pago.
10) Aceptación por parte del librado del pago, en
ocasiones la letra se presenta al librado para que con
su firma acepte y de el visto bueno al pago.
11) Firma autógrafa del librador, esto es, del emisor de
la letra de cambio.
12) Identificación del documento.
Estos requisitos pueden apreciarse mejor en el
siguiente ejemplo:
Conviene señalar que si falta algún requisito de los
mencionados anteriormente la letra de cambio no será
valida, salvo los casos siguientes:
- La letra de cambio que no lleve la denominación “letra
de cambio” será valida siempre que contenga la
indicación que es a la orden.
- La letra de cambio cuyo vencimiento no este indicado
se considera a la vista.
- Si la letra de cambio no indica el sitio de
expedición, se considera el lugar designado al lado
del nombre del librador.
CLÁUSULAS FACULTATIVAS EN LAS LETRAS DE CAMBIO.
Son consideradas cláusulas facultativas cualquier
mención puesta en la letra de cambio distinta a las
consideradas como requisito formales del documento, y
solo obligará a quienes hayan firmado la letra con
posterioridad a la inserción de dicha cláusula; es decir,
cualquier cláusula que se añada posterior a la letra que
no sea considerada requisito formal.
Tal es el caso por ejemplo de la cláusula “resaca
sin gastos” o “sin protesto”. Si se alega que la cláusula
sin protesto fue añadida en la letra después, pueden
usarse toda clase de pruebas para demostrarlo.
LA ACEPTACIÓN.
La aceptación de la letra de cambio es el acto por
medio del cual el librado estampa su firma en el
documento, manifestando así la voluntad de obligarse a
realizar el pago de la letra.
Según el código de comercio en su articulo 429,
expresa: “La letra de cambio puede ser, hasta su
vencimiento, presentada a la aceptación del librado en el
lugar de su domicilio, por el portador y aun por un
simple detentador”.
La letra de cambio a un plazo vista debe ser
presentada a la aceptación dentro de los 6 meses desde su
fecha.
La aceptación se escribe sobre la letra de cambio y
se expresa por la palabra "acepto" o por cualquiera otra
equivalente. Debe estar firmada por el librado. Su simple
firma puesta en la cara anterior de la letra equivalente
a su aceptación.
Aunado a esto, se tiene que si el librado que ha
puesto su aceptación en la letra, la tacha antes de
devolver el titulo, la aceptación se considera rehusada;
sin embargo, es responsable en los términos de su
aceptación, si la ha tachado después de haber hecho saber
por escrito al portador o a un signatario cualquiera que
la había aceptado.
La aceptación debe ser pura y simple; es decir, no
debe sujetarse a condición alguna. Sin embargo, el
librado puede restringirla a una parte de la suma que se
ordena pagar. Cualquier otra declaración equivale a un
rechazo de la aceptación. El portador puede dirigirse
entonces contra el librador o bien contra el que endosó
la letra.
Respecto del lugar, la presentación de la letra para
su aceptación debe hacerse en el domicilio o residencia
del librado, a menos que se señale en la letra un lugar
determinado para este efecto.
EL ENDORSO.
Consiste en la transmisión a un tercero de los
derechos de cobro derivados de la letra de cambio. Esta
persona adquiere todos los derechos que en su día
disfrutaba el librador de la letra, pudiendo actuar
contra el librado, en caso de falta de pago, con las
mismas facultades que el librador.
Si el librador ha escrito en la letra de cambio las
palabras “no a la orden” o alguna expresión equivalente,
el titulo no es transmisible sino en la forma y con los
efectos de una cesión ordinaria.
La letra se endosa estampando la firma en el dorso
del documento o en una hoja de prolongación adherida a
ella.
El endoso puede efectuarse a favor de un tercero,
del librado o aceptante, del librador o de cualquier otro
obligado. Estos pueden volver a endosar la letra.
Existen dos personas involucradas en el endorso:
1) El endosante: Aquel que endosa una letra.
2) El endosatario: Aquel en cuyo favor se endosa la
letra.
El endoso debe ser puro y simple, esto es, no debe
sujetarse a modalidades, como, plazos, condiciones, entre
otros. Además, debe ser total, de lo contrario no
produce efecto alguno.
Se considera que el endorso parcial es nulo,
igualmente que el endorso “al portador”.
El artículo 422 del código de comercio expresa: El
endoso transmite todos los derechos derivados de la letra
de cambio. Si el endoso está en blanco, el portador
puede:
1.º. Llenar el blanco sea con su nombre o con el de otra
persona.
2.º. Endosarla de nuevo en blanco o a otra persona.
3.º. Enviarla a un tercero sin llenar el blanco y sin
endosarla.
Cuando el endoso contiene la palabra "para su
reembolso", "para su cobro", "por su mandato", o
cualquier otra frase que implique un simple mandato, el
portador puede ejercitar todos los derechos derivados de
la letra de cambio, pero no puede endosarla, sino a
título de procuración.
El endoso posterior al vencimiento produce los
mismos efectos que el anterior a él. Sin embargo, el
endoso posterior al protesto por falta de pago, o hecho
después de expirar el plazo fijado para realizarlo, no
producirá otros efectos que los de una cesión ordinaria.
EL AVAL.
Es la declaración contenida en la letra que tiene
como finalidad garantizar el pago de la letra de cambio,
de tal modo que el avalista asume junto al librado la
responsabilidad del pago. Este debe escribirse sobre la
letra de cambio o sobre una hoja adicional y se expresa
por medio de las palabras "bueno por aval" o por
cualquier otra fórmula equivalente y está firmado por el
avalista.
El aval debe indicar por cuenta de quien se hace. A
falta de esta indicación se considera a favor del
librador.
La persona que realiza el pago se llama avalista;
aquella por quien se presta el aval recibirá el nombre de
avalado.
Es preciso destacar, que se podrán ejercer acciones
contra el avalista cuando la letra, una vez presentada al
cobro, resulte impagada y se levante el protesto por la
falta de pago. Y si el avalista paga la letra de cambio,
podrá exigirle al librado o deudor que le devuelva la
suma abonada en su nombre.
LA FIANZA MERCANTIL.
Para entender mejor la definición de fianza
mercantil, es conveniente conocer el significado de
fianza, el cual es una garantía que busca asegurar el
cumplimiento de una obligación. Los elementos que
intervienen en ella son:
1. El consentimiento: Debe existir un acuerdo de
voluntades entre el fiador y el acreedor.
2. El objeto: Es la conducta del fiador manifestada como
la prestación de hacer o dar; es decir, el fiador se
compromete a cubrir la obligación del deudor en caso
de que éste no cumpla con ella.
3. La forma: Se refiere a la manera como se perfecciona
el contrato de fianza; puede otorgarse mediante un
escrito o a través de una póliza, según el caso.
La fianza o afianzamiento mercantil, es la que se
constituye al objeto de asegurar el cumplimiento de un
contrato mercantil, sea o no sea comerciante o empresario
el fiador.
Para que esta reúna plenas condiciones de validez y
eficacia, deberá hacerse constar por escrito.
Según el articulo 547 del código de comercio: “El
fiador mercantil responde solidariamente como el deudor
principal, sin poder invocar el beneficio de excusión, ni
el de división”.
EL VENCIMIENTO.
El vencimiento de la letra ha de indicarse de manera
expresa en el propio documento como requisito formal del
mismo y supone determinar el momento en que será exigible
el pago de la letra.
Una letra de cambio puede ser girada como lo expresa
el artículo 441 del código de comercio vigente:
a) A día fijo: En este caso se establece claramente el
día de su vencimiento; por ejemplo: El 11-05-2010.
b) A cierto plazo de la fecha: En este caso se establece
a cuantos días de la emisión hay que cancelar la
letra, por ejemplo: A los 60 días se servirá a pagar.
c) A la vista: La letra será pagadera en el momento de su
presentación.
d) A cierto término vista: El vencimiento de una letra de
cambio a cierto plazo vista, se determina por la fecha
de la aceptación o por la del protesto.
Las letras de cambio que tengan vencimientos
distintos de las anteriores son nulas.
Generalmente la letra de cambio se paga el día de su
vencimiento y si el vencimiento no está indicado, se
entenderá que la letra de cambio es “pagadera a la
vista”; es decir, al momento de su presentación.
Aunado a esto es conveniente señalar que las letras
de cambio que tengan vencimientos distintos de las
anteriores, o vencimientos sucesivos, son nulas.
EL PAGO DE LA LETRA DE CAMBIO.
El portador debe presentar la letra de cambio a su
pago, sea el día en que es pagadera, o sea en uno de los
días laborales que le siguen. La presentación a una
Cámara de compensación, equivale a una presentación al
pago.
El librado puede exigir, al pagar la letra de
cambio, que le sea entregada cancelada por el portador.
El lugar de pago es aquel designado en el documento,
y a falta de designación, el domicilio del librado. Si
el tenedor de una letra de cambio aceptada es un banco o
una sociedad financiera, el pago debe efectuarse en la
oficina que tenga en su poder la letra y que esté situada
en la comuna en donde deba hacerse el pago.
El portador no está obligado a recibir un pago
parcial. Si es el caso de un pago parcial, el librado
puede exigir que dicho pago se haga constar en la letra y
que se le dé recibo del mismo.
Asimismo, el portador de una letra de cambio no
puede ser obligado a recibir el pago antes del
vencimiento. El librado que pague antes del vencimiento,
lo hace a su costa y riesgo.
Y el que paga a su vencimiento está válidamente
librado, a menos que haya de su parte dolo o culpa lata.
Si al vencimiento el pago no ha tenido lugar o si se
ha producido la falta de aceptación, el protesto es el
acto que sirve para acreditar, en la forma prevista por
la Ley, que existe falta de aceptación o de pago de la
letra.
