LINEAMIENTOS PARA LA ENTREGA DEL P E M 2020

0

LINEAMIENTOS

PARA LA ENTREGA DEL

PRESUPUESTO DE EGRESOS

MUNICIPAL 2020

Enero 2020

PEM

Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México

Auditoría Especial de Informes Mensuales, Planeación e Investigación

Dirección de Planeación y Control

ÍNDICE

PÁGINA

Presentación……………………………………………………………………………………………………….. 4

Objetivo……………………………………………………………………………………………………………… 5

Ámbito de aplicación…………………………………………………………………………………………….. 5

Marco Legal de Actuación……………………………………………………………………………………….. 6

Entrega del Presupuesto de Egresos Municipal 2020……………………………………………………… 7

Matriz de Clasificación para la Presentación del Paquete Presupuestal Municipal 2020……………. 12

Formatos del “Paquete Presupuestal Municipal 2020”…………………………………………………….. 13

1. Carátula de Presupuesto de Ingresos Formato PbRM-03b…………………………………………………. 14

1.1 Carátula de Presupuesto de Ingresos de forma impresa, con firmas y digitalizado………………. 14

1.2. Carátula de Presupuesto de Ingresos en archivo de texto plano .txt …………………………… 15

1.2.1 Instructivo Carátula de Presupuesto de Ingresos en texto plano Archivo CI00002020.txt.. 16

2. Carátula de Presupuesto de Egresos Formato PbRM-04d ………………………………………………... 17

2.1. Carátula de Presupuesto de Egresos de forma impresa, con firmas y digitalizado…………....... 17

2.2 Carátula de Presupuesto de Egresos en archivo de texto plano .txt……………………………….. 18

2.2.1 Instructivo Carátula de Presupuesto de Egresos en texto plano Archivo CE00002020.txt.. 19

3. Presupuesto de Ingresos Detallado Formato PbRM-3a…………………………………………………….. 20

3.1 Presupuesto de Ingresos Detallado de forma impresa, con firmas y digitalizado………………… 20

3.2 Presupuesto de Ingresos Detallado en archivo de texto plano .txt………………………………..... 21

3.2.1 Instructivo Presupuesto de Ingresos Detallado en texto plano Archivo PI00002020.txt….. 22

4. Presupuesto de Egresos Global Calendarizado Formato PbRM-4c……………………………………….. 23

4.1 Presupuesto de Egresos Global Calendarizado de forma impresa, con firmas y digitalizado…... 23

5. Presupuesto de Egresos Detallado PE00002020.txt………………………………………………………… 24

5.1 Presupuesto de Egresos Detallado en archivo de texto plano .txt…………………………………. 24

5.1.1 Instructivo Presupuesto de Egresos Detallado Archivo PE00002020.txt…………………… 25

6. Tabulador de Sueldos Formato PbRM-05…………………………………………………………………….. 26

6.1 Tabulador de Sueldos de forma impresa y con firmas……………………………………………….. 26

6.2 Tabulador de Sueldos en archivo de texto plano .txt………………………………………………… 27

6.2.1 Instructivo Tabulador de Sueldos en texto plano TS00002020.txt…………………………... 28

7. Programa Anual de Adquisiciones Formato PbRM-06………………………………………………………. 30

7.1 Programa Anual de Adquisiciones de forma impresa, con firmas y digitalizado………………….. 30

7.2 Programa Anual de Adquisiciones en archivo de texto plano .txt…………………………………... 31

7.2.1 Instructivo Programa Anual de Adquisiciones en Texto Plano Archivo PAA00002020.txt... 32

8. Programa Anual de Obras Formato PbRM-07a……………………………………………………………… 33

8.1 Programa Anual de Obras de forma impresa, con firmas y digitalizado…………………………… 33




ÍNDICE

PÁGINA

8.2 Programa Anual de Obra en archivo de texto plano .txt……………………………………………... 34

8.2.1 Instructivo Programa Anual de Obra en texto plano Archivo PAO00002020.txt…………… 35

9. Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) Formato PbRM-07b……………………....... 37

9.1 Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) de forma impresa, con firmas y

digitalizado................................................................................................................................... 37

9.2 Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) en archivo de texto plano .txt……. 38

9.2.1 Instructivo Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) en Texto Plano Archivo PARM00002020.txt……………………………………………………………………...

39

10. Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto Formato PbRM-01a……………………………... 41

10.1 Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en Formato PDF…………………………. 41

10.2 Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en archivo de texto plano .txt…………… 42

10.2.1 Instructivo Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en texto plano

DAG00002020.txt………………………………………………………………………………. 43

11. Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario Formato PbRM-01b………………………. 44

11.1 Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario en Formato PDF…………..………. 44

12. Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto Formato PbRM-01c……………………………… 45

12.1 Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto en Formato PDF………………………….. 45

12.2 Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto en archivo de texto plano .txt…………… 46

12.2.1 Instructivo Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto MAP00002020.txt… 47

13. Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto Formato PbRM-02a……………………………… 49

13.1 Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en Formato PDF…………………………. 49

13.2 Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en archivo de texto plano .txt…………… 50

13.2.1 Instructivo Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto Archivo

CM00002020.txt………………………………………………………………………………… 51

Formatos “Para dar Cumplimiento a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas

y los Municipios”………………………………………………………………………………………………..… 53

14. Proyecciones de Ingresos y Egresos………………………………………………………………………… 54

14.1 Proyecciones de Ingresos con firmas y digitalizado………………………………………………… 54

14.2 Proyecciones de Egresos con firmas y digitalizado………………………………………………… 55

15. Resultados de Ingresos y Egresos ………………………………………………………………………….. 56

15.1 Resultados de Ingresos con firmas y digitalizado…………………………………………………… 56

15.2 Resultados de Egresos con firmas y digitalizado…………………………………………………… 57

16. Remuneraciones de Servidores Públicos…………………………………………………………………… 59

16.1 Remuneraciones de Servidores Públicos con firmas y digitalizado……………………………… 59

16.1.1 Instructivo Formato de Remuneraciones de Servidores Públicos………………………….. 60




4

PRESENTACIÓN

El proceso de planeación, programación y presupuestación municipal, tiene como

propósito orientar el gasto público a la atención de lo prioritario, tomando en cuenta los

objetivos contenidos en el Plan de Desarrollo Municipal, con la responsabilidad del uso

eficiente de los recursos públicos en cada uno de los programas presupuestarios. El

Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México (OSFEM) conforme a sus

facultades de establecer los lineamientos, criterios procedimientos, métodos y sistemas

para las acciones de control y evaluación, así como el requerir a las entidades fiscalizables

la información y documentos necesarios para los actos de fiscalización, emite los

siguientes “Lineamientos para la Entrega del Presupuesto de Egresos Municipal 2020”.

Los presentes Lineamientos son una herramienta que coadyuva a las entidades

municipales en la entrega del Presupuesto de Egresos Municipal de acuerdo a la

normatividad vigente.

Es importante señalar que la integración del Presupuesto de Egresos debe contribuir a la

transparencia y rendición de cuentas, fortaleciendo la correcta aplicación y manejo de los

recursos públicos que dispongan las entidades municipales, los cuales deberán ser

administrados con eficiencia, eficacia, economía y honradez.

Los Lineamientos incluyen los formatos presupuestarios de conformidad con la Ley de

Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios y el Manual para la

Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal

2020.




5

OBJETIVO

Proporcionar a las Entidades Municipales una herramienta que coadyuve en la

presentación del Presupuesto de Egresos Municipal para el ejercicio fiscal 2020, bajo los

mismos criterios, formatos y especificaciones, a fin de homologar y facilitar su entrega al

Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.

ÁMBITO DE APLICACIÓN

Los presentes lineamientos son aplicables para Ayuntamientos, para los Organismos

Descentralizados, entre los que se encuentran: Sistemas Municipales para el Desarrollo

Integral de la Familia, Organismos Descentralizados Operadores de Agua, Institutos

Municipales de Cultura Física y Deporte, Organismo Descentralizado para el

Mantenimiento de Vialidades de Cuautitlán Izcalli e Institutos Municipales de la Juventud.




6

MARCO LEGAL DE ACTUACIÓN

1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

2. Criterios Generales de Política Económica para la Iniciativa de Ley de Ingresos y el

Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación correspondientes al Ejercicio

Fiscal 2020.

3. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

4. Ley de Coordinación Fiscal.

5. Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

6. Ley General de Contabilidad Gubernamental.

7. Ley General de Desarrollo Social.

8. Ley General de los Derechos de Niñas, Niños y Adolescentes.

9. Ley General para la Igualdad entre Mujeres y Hombres.

10. Ley General de Cultura Física y Deporte.

11. Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas.

12. Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos Generales para la Operación del Fondo

de Aportaciones para la Infraestructura Social.

13. Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.

14. Código Financiero del Estado de México y Municipios.

15. Código para la Biodiversidad del Estado de México.

16. Ley de Cultura Física y Deporte del Estado de México.

17. Ley de Derechos y Cultura Indígena del Estado de México.

18. Ley de Desarrollo Social del Estado de México.

19. Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el Ejercicio Fiscal del año

2020.

20. Ley de la Juventud del Estado de México.

21. Ley de los Derechos de Niñas, Niños y Adolescentes del Estado de México.

22. Ley de Planeación del Estado de México y Municipios.

23. Ley del Agua para el Estado de México y Municipios.

24. Ley del Trabajo de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.

25. Ley Orgánica Municipal del Estado de México.

26. Ley que crea los Organismos Públicos Descentralizados de Asistencia Social, de

Carácter Municipal, denominados "Sistemas Municipales para el Desarrollo Integral de

la Familia".

27. Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal

2020.

28. Reglamento de la Ley de Planeación del Estado de México y Municipios.

29. Reglamento del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de

México.

30. Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el

ejercicio fiscal 2020.

31. Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades

Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente.




7

ENTREGA DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS MUNICIPAL 2020

De acuerdo con lo que establece el artículo 125 cuarto y quinto párrafos de la Constitución

Política del Estado Libre y Soberano de México:

“…Los Ayuntamientos podrán celebrar sesiones extraordinarias de cabildo cuando la Ley de Ingresos aprobada por la Legislatura, implique adecuaciones a su Presupuesto de Egresos, así como por la asignación de las participaciones y aportaciones federales y estatales. Estas sesiones tendrán como único objeto concordar con el Presupuesto de Egresos. El Presidente Municipal, promulgará y publicará el Presupuesto de Egresos Municipal a más tardar el día 25 de febrero de cada año debiendo enviarlo al Órgano Superior de Fiscalización en la misma fecha. El Presupuesto deberá incluir los tabuladores desglosados de las remuneraciones que perciban los servidores públicos municipales, sujetándose a lo dispuesto en el artículo 147 de esta Constitución…”.

Asimismo, el artículo 47 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México

establece que:

“Los Presidentes Municipales y los Síndicos estarán obligados a informar al Órgano Superior, a más tardar el 25 de febrero de cada año, el Presupuesto de Egresos Municipal que haya aprobado el Ayuntamiento correspondiente.”

La entidad municipal también deberá considerar al momento de elaborar el Presupuesto de

Egresos Municipal el artículo 18 y décimo transitorio de la Ley de Disciplina Financiera de

las Entidades Federativas y los Municipios, publicada en el Diario Oficial de la Federación

el 27 de abril del 2016, así como el Manual para la Planeación, Programación y

Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020, publicado mediante

Periódico Oficial Gaceta del Gobierno del Estado de México, número 96 con fecha 19 de

noviembre de 2019.

La información del Presupuesto de Egresos Municipal del Ejercicio Fiscal 2020 deberá

entregarse de manera física al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.




8

El “Paquete Presupuestal Municipal” comprenderá:

a) Información impresa

b) Información en medio de almacenamiento electrónico, disco compacto (CD)

a) INFORMACIÓN IMPRESA

La información impresa se integra de diez documentos, que deberán presentarse en

original, con firmas autógrafas y sellos oficiales. Esta información formará parte del

“Paquete Presupuestal Municipal”.

La información impresa se entregará al OSFEM en un solo juego.

Paquete Presupuestal Municipal 2020 impreso:

1. Oficio de Entrega del Presupuesto de Ingresos y Egresos Municipal al Órgano

Superior de Fiscalización del Estado de México.

2. Copia Certificada del Acta de Cabildo para Ayuntamientos y del Órgano Máximo de

Gobierno para los Organismos Descentralizados; que contenga la autorización del

monto, en número y letra, del Presupuesto de Ingresos y Egresos aprobado

para el ejercicio fiscal 2020, indicando sí la aprobación fue por mayoría o

unanimidad de votos, con sellos y firmas de los participantes.

3. Carátula de Presupuesto de Ingresos (PbRM-03b)

4. Carátula de Presupuesto de Egresos (PbRM-04d)

5. Presupuesto de Ingresos Detallado (PbRM-03a)

6. Presupuesto de Egresos Global Calendarizado (PbRM-04c)

7. Tabulador de Sueldos (PbRM-05)

8. Programa Anual de Adquisiciones (PbRM-06)

9. Programa Anual de Obra (PbRM-07a)*

10. Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) (PbRM-07b)*

* Los formatos del Programa Anual de Obra y del Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos), sólo

deberán ser presentados por las entidades que consideren conceptos de obra, reparaciones y mantenimientos en sus presupuestos.




9

b) INFORMACIÓN EN MEDIO DE ALMACENAMIENTO ELECTRÓNICO, DISCO

COMPACTO (CD)

La Información en archivos electrónicos comprende documentos digitalizados, formatos en

PDF y en texto plano “.txt” dichos documentos deberán integrarse en un solo CD. Esta

información formará parte del “Paquete Presupuesta Municipal”.

La información se entregará en dos juegos al OSFEM.

Paquete Presupuestal Municipal 2020 en CD:

I. Información con firmas y digitalizada

1. Carátula de Presupuesto de Ingresos (PbRM-03b)

2. Carátula de Presupuesto de Egresos (PbRM-04d)

3. Presupuesto de Ingresos Detallado (PbRM-03a)

4. Presupuesto de Egresos Global Calendarizado (PbRM-04c)

5. Programa Anual de Adquisiciones (PbRM-06)

6. Programa Anual de Obra (PbRM-07a)*

7. Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) (PbRM-07b)*

8. Proyecciones de Ingresos – LDF (Formato 7a-LDF)

9. Proyecciones de Egresos – LDF (Formato 7b-LDF)

10. Resultado de Ingresos-LDF (Formato 7c-LDF)

11. Resultado de Egresos-LDF (Formato 7d-DF)

12. Descripción de los riesgos relevantes para las finanzas públicas, incluyendo los

montos de deuda contingente, acompañados de propuestas de acción para

enfrentarlos-LDF (Formato Libre)

13. Formato de Remuneraciones de Servidores Públicos


deberán ser presentados por las entidades que consideren conceptos de obra, reparaciones y mantenimientos en sus

presupuestos.

II. Información en formato PDF

1. Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto (PbRM-01a)

2. Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario (PbRM-01b)

3. Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto (PbRM-01c)

4. Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto (PbRM-02a)




10

III. Información en archivos de texto plano “.txt”

1. Carátula de Presupuesto de Ingresos (CI00002020.txt)

2. Carátula de Presupuesto Egresos (CE00002020.txt)

3. Presupuesto de Ingresos Detallado (PI00002020.txt)

4. Presupuesto de Egresos Detallado (PE00002020.txt)

5. Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto (CM00002020.txt)

6. Tabulador de Sueldos (TS00002020.txt)

7. Programa Anual de Adquisiciones (PAA00002020.txt)

8. Programa Anual de Obra (PAO00002020.txt) *

9. Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) (PARM00002020.txt)*

10. Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto (DAG00002020.txt)

11. Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto (MAP00002020.txt)


deberán ser presentados por las entidades que consideren conceptos de obra, reparaciones y mantenimientos en

sus presupuestos.

Aspectos a tomar en cuenta en la entrega del Paquete Presupuestal Municipal

2020 al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México:

1) El oficio de entrega del Presupuesto de Ingresos y Egresos Municipal será dirigido al

Auditor Superior del Estado de México, fundamentado en los artículos 125 de la

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México y 47 de la Ley de

Fiscalización Superior del Estado de México.

2) Es importante considerar que la Copia Certificada del Acta de Cabildo para

Ayuntamientos y del Órgano Máximo de Gobierno para los Organismos

Descentralizados; deberá remitirse completa con la autorización del monto, en

número y letra, del Presupuesto de Ingresos y Egresos aprobado para el

ejercicio fiscal 2020, indicando sí la aprobación fue por mayoría o unanimidad de

votos, incluyendo sellos y firmas de los participantes.

3) Las carátulas del Presupuesto de Ingresos y Presupuesto de Egresos deberán estar

firmadas y selladas, es importante verificar que los formatos refieran al Presupuesto

Definitivo, antes de digitalizarse. Cabe hacer mención que podrán ser archivos con

extensión JPG o PDF. Las firmas y sellos que contendrán son:

Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario y Tesorero.

Organismo Descentralizado Operador de Agua: Director General y Director de

Finanzas o Director de Administración y Finanzas, según sea el caso.

Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia: Presidenta,

Director General y Tesorero.




11

Organismo Público Descentralizado para el Mantenimiento de Vialidades de

Cuautitlán Izcalli, México: Director General y Tesorero.

Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte: Director General y Director de

Finanzas o Tesorero según sea el caso.

Instituto Municipal de la Juventud: Director General y Tesorero.

4) La información entregada en formato PDF de acuerdo al apartado II deberá incluir la

información de todas y cada una de las Dependencias Generales y Auxiliares, de

acuerdo a la Estructura Programática actualizada en el Presupuesto de Egresos y en

el Programa Operativo Anual.

5) Para los archivos de texto “.txt” plano que refiere el apartado III, Presupuesto de

Egresos Detallado y Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto, deberán

presentar todos los Proyectos Presupuestados por las Dependencias Generales y

Auxiliares de manera consolidada, es decir, el formato de texto plano contendrá de

manera continua la información antes referida.

6) La información con firmas que se remite digitalizada en formato JPG o PDF de

acuerdo al apartado I, deberá ser legible y presentar los sellos correspondientes.

7) El Paquete Presupuestal Municipal 2020 impreso deberá presentarse en folder tamaño

oficio, preferentemente con broche BACO, las hojas tendrán que estar foliadas en la

parte superior derecha con lápiz y con numeración descendente.




12

MATRIZ DE CLASIFICACIÓN PARA LA PRESENTACIÓN DEL PAQUETE PRESUPUESTAL MUNICIPAL 2020

No. DOCUMENTO O ARCHIVO IMPRESO FORMATO

PDF CON FIRMAS Y DIGITALIZADO

TEXTO PLANO

1

Oficio de Entrega del Presupuesto de Ingresos y Egresos

Municipal al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México.

X

2

Copia Certificada del Acta de Cabildo para Ayuntamientos y

del Órgano Máximo de Gobierno para los Organismos

Descentralizados; que contenga la autorización del monto, en

número y letra, del Presupuesto de Ingresos y Egresos

aprobado para el ejercicio fiscal 2020, indicando sí la

aprobación fue por mayoría o unanimidad de votos, con

sellos y firmas de los participantes.

X

3 Carátula de Presupuesto de Ingresos (PbRM-03b) X X X

4 Carátula de Presupuesto de Egresos (PbRM-04d) X X X

5 Presupuesto de Ingresos Detallado (PbRM-03a) y

(PI00002020.txt) X X X

6 Presupuesto de Egresos Global Calendarizado (PbRM-04c) X X

7 Presupuesto de Egresos Detallado en Texto Plano .txt X

8 Tabulador de Sueldos (PbRM-05) X X

9 Programa Anual de Adquisiciones (PbRM-06) X X X

10 Programa Anual de Obra (PbRM-07a) X X X

11

Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) (PbRM-07b)

X X X

12 Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto (PbRM-01a)

X X

13 Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario (PbRM-01b)

X

14 Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto (PbRM-01c)

X X

15 Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto (PbRM-02a)

X X

16 Proyecciones de Ingresos – LDF (Formato 7a-LDF) X

17 Proyecciones de Egresos – LDF (Formato 7b-LDF) X

18 Resultado de Ingresos-LDF (Formato 7c-LDF) X

19 Resultado de Egresos-LDF (Formato 7d-LDF) X

20

Descripción de los riesgos relevantes para las finanzas públicas, incluyendo los montos de deuda contingente, acompañados de propuestas de acción para enfrentarlos-LDF (Formato Libre)

X

21 Formato de Remuneraciones de Servidores Públicos X




13

Formatos del

“Paquete Presupuestal

Municipal 2020”




14

1. Carátula de Presupuesto de Ingreso Formato PbRM-03b

Alcance del Formato: Presentar a nivel capítulo el total del Presupuesto Autorizado de Ingresos del Ayuntamiento o en su caso de los Organismos Descentralizados para el ejercicio presupuestal. El cual se integra con los datos globales del formato PbRM-03a Ingreso Detallado. 1.1. Carátula de Presupuesto de Ingresos de forma impresa, con firmas y digitalizado

Fuente: Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

DÍA MES AÑO

PROYECTO

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

PRESUPUESTADO 2020

No.ENTE PÚBLICO:

DEFINITIVO

CUENTA CONCEPTO AUTORIZADO 2019 RECAUDADO 2019

FECHA DE ELABORACIÓN

SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS

MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2020

PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS MUNICIPAL

PbRM 03b CARÁTULA DE PRESUPUESTO DE INGRESOS

LOGO H. AYUNTAMIENTO

LOGO ORGANISMO

______________________________SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

_______________________PRESIDENTE MUNICIPAL

_______________________SÍNDICO MUNICIPAL

_______________________TESORERO MUNICIPAL

Para el llenado de este formato deberá considerarse el instructivo que se encuentra en la página 154 del Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.




15

1.2. Carátula de Presupuesto de Ingresos en archivo de texto plano .txt Se nombrará CI00002020.txt

1.-Cuenta (2 Columnas)

2.-Concepto (1 Columna) 3.- Ley de Ingresos Estimada 2019 (1 Columna) 4.-Ley de Ingresos Recaudada 2019 (1 Columna) 5.-Ley de Ingresos Estimada 2020 (1 Columna)

Fuente: Elaboración OSFEM.

CI Carátula de Ingresos 000 Número de la Entidad

2020 Indica el ejercicio fiscal

0 Clave para identificar a la Entidad

https://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=2ahUKEwit3Zjtlo3YAhUi6IMKHaTMBCkQjRx6BAgAEAY&url=https://www.taringa.net/posts/offtopic/9660189/El-mejor-convertor-de-archivos-on-line-Todos-los-formatos.html&psig=AOvVaw1mf5GQFlhh2P5xwz0sewLa&ust=1513467189894114




16

1.2.1 InstructivoCarátula de Presupuesto de Ingresos en texto plano

Archivo CI00002020.txt

El archivo se nombrará: CI00002020.txt, donde: CI identifica la Carátula de Presupuesto de Ingresos, el siguiente dígito es la clave para identificar la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador

de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y

Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) corresponden al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar la Carátula de Presupuesto de Ingresos en el ayuntamiento de Tonatico la codificación será: CI00632020.txt

Sin encabezados.

Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe (|), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII). Ejemplo: “8110”|”4000”|”INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS”|”1234345”|”14523567”|”1223434”

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir). Ejemplo para el caso de la carátula de ingresos se integra por 6 columnas.

Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero. Ejemplo: "8110"|"4120"|"Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social"|"0"|"0"|"0"

Deberá incluir las cuentas acumulativas de ingresos, por ejemplo: 4000, 4100, 4200 y 4300

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes al numérico ejemplo: % $ ?

Para la columna correspondiente al concepto de la cuenta, las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.

Cuenta:

Anotar la cuenta correspondiente al primer y segundo nivel conforme a la Lista de Cuentas de Ingresos establecida en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2020.

Concepto: Anotar la denominación de los rubros de la Lista de Cuentas de Ingresos.

Ley de Ingresos Estimada 2019:

Anotar el ingreso estimado del ejercicio 2019, reportado en el presupuesto definitivo.

Ley de Ingresos Recaudada 2019:

Anotar el ingreso recaudado al término del ejercicio 2019.

Ley de Ingresos Estimada 2020:

Anotar el monto total que se estima recaudar para el ejercicio 2020.

Características del Archivo




17

2. Carátula de Presupuesto de Egresos Formato PbRM-04d

Alcance del Formato: Presentar a nivel capítulo el total del Presupuesto Autorizado de Egresos del Ayuntamiento o en su caso de

los Organismos Descentralizados para el ejercicio presupuestal. El cual se integra con los datos globales del formato PbRM-04c

Presupuesto de Egresos Global Calendarizado.

2.1 Carátula de Presupuesto de Egresos de forma impresa, con firmas y digitalizado


DÍA MES AÑO

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

PROYECTO DEFINITIVO


ENTE PÚBLICO: No.

CAPÍTULO CONCEPTO AUTORIZADO 2019 EJERCIDO 2019 PRESUPUESTADO 2020




PbRM 04d CARÁTULA DE PRESUPUESTO DE EGRESOS


LOGO ORGANISMO


_______________________PRESIDENTE MUNICIPAL

_______________________SÍNDICO MUNICIPAL

_______________________TESORERO MUNICIPAL


Se deberá verificar que las Carátulas del Presupuesto

de Ingresos y Egresos que se integran en el “Paquete

Presupuestal”, guarden el equilibrio presupuestal.




18

2.2 Carátula de Presupuesto de Egresos en archivo de texto plano .txt

Se nombrará CE00002020.txt

1.-Cuenta (2 Columnas)

2.-Concepto (1 Columna)

3.-Presupuesto de Egresos Aprobado (Autorizado) 2019 (1 Columna)

4.-Presupuesto de Egresos Ejercido 2019 (1 Columna)

5.-Presupuesto de Egresos Aprobado (Autorizado) 2020 (1 Columna)


CE00002020.txt: Block de notas

CE Carátula de

Presupuesto Egresos 000 Número de la

Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal

0 Clave para identificar

a la Entidad





19

2.2.1 Instructivo Carátula de Presupuesto de Egresos en texto plano

Archivo CE00002020.txt

Cuenta:

Anotar la cuenta del presupuesto de egresos aprobado, así como los capítulos del gasto conforme al Clasificador por Objeto del Gasto establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2020.

Concepto: Anotar la denominación de la cuenta y de los capítulos del gasto.

Presupuesto de Egresos Aprobado (Autorizado) 2019:

Anotar el egreso autorizado del ejercicio 2019, reportado en el presupuesto definitivo.

Presupuesto de Egresos Ejercido 2019:

Anotar el egreso ejercido al término del ejercicio 2019.

Presupuesto de Egresos Aprobado (Autorizado) 2020:

Anotar el monto total que se estima ejercer para el ejercicio 2020.


El archivo se nombrará: CE00002020.txt, donde: CE identifica la Carátula de Egresos, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar la Carátula de Egresos en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: CE00632020.txt

Sin encabezados

Los campos deberán iniciar y cerrarse con comillas (“”), y cada columna tendrá que separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir), la Carátula del Presupuesto de Egresos se integra por 6 columnas.

Cuando no exista importe en la columna, se incluirá cero.

Se deberán incluir todos los capítulos del gasto, aun cuando se presenten en ceros.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: % $ ? ).





20

3. Presupuesto de Ingresos Detallado Formato PbRM-03a

Alcance del Formato: Identificar el Presupuesto de Ingresos Desglosado a nivel partida, por concepto y distribuido por mes.

3.1 Presupuesto de Ingresos Detallado de forma impresa, con firmas y digitalizado


ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

DÍA MES AÑOFECHA DE ELABORACIÓN

PRESUPUESTO DE INGRESOS DETALLADO

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

PRESUPUESTADO 2020



CONCEPTO

ENTE PÚBLICO: No.

CUENTA

PbRM 03a


_________________________TESORERO MUNICIPAL


LOGO ORGANISMO


_________________________PRESIDENTE MUNICIPAL

____________________SÍNDICO MUNICIPAL





21

3.2 Presupuesto de Ingresos Detallado en archivo de texto plano .txt Se nombrará PI00002020.txt

1.- Cuenta (5 Columnas) 2.-Concepto de la cuenta (1 Columna)

3.-Calendarización del presupuesto de Enero a Diciembre (1Columna por mes)

4.-Presupuestado 2020 (1 Columna)

5.- Fuente de Financiamiento (3 Columnas)


PI Presupuesto de Ingreso Detallado

000 Número de la Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal

0 Clave para identificar a la Entidad





22

3.2.1 Instructivo Presupuesto de Ingresos Detallado en texto plano

Archivo PI00002020.txt


El archivo se nombrará: PI00002020.txt donde: PI identifica el Presupuesto de Ingresos Detallado, el siguiente dígito es la clave para identificar la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador

de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 para Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) corresponden al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Presupuesto de Ingresos Detallado en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: PI00632020.txt

Sin encabezados.

Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII). Ejemplo: “8110”|4000”| “|“”|“”|“INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS”|“1234345”|“14523567”|“1223434”

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir), el Presupuesto de Ingresos Detallado se integra por 22 Columnas.

Cuando no exista importe en las columnas de Calendarización del Presupuesto de enero a diciembre y presupuestado 2020 se anotará el cero.

Deberá incluir todas las cuentas del catálogo de ingreso aún y cuando estas no presenten importes.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes al numérico ejemplo: % $ .


La fuente de financiamiento se verá reflejada solamente en las cuentas del 5º. Nivel como se muestra en el formato; sin embargo en las cuentas del primer al cuarto nivel deberán contener las comillas que delimiten las columnas correspondientes.

Cuenta:

Anotar la cuenta correspondiente del primer al quinto nivel conforme a la Lista de Cuentas de Ingresos establecida en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2020.

Concepto de la cuenta:

Anotar la denominación de los rubros de la Lista de Cuentas de Ingresos.

Calendarización del presupuesto de enero a diciembre

Anotar la distribución de los ingresos que se pretenden recaudar de manera mensual.

Presupuestado 2020:

Anotar el total del presupuesto estimado por cada concepto del ingreso.

Fuente de Financiamiento

Anotar la fuente de financiamiento que corresponda al origen del ingreso de acuerdo al Clasificador por Fuentes de Financiamiento Municipales para el ejercicio Fiscal 2020, establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.




23

4. Presupuesto de Egresos Global Calendarizado Formato PbRM-04c

Alcance del Formato: Identificar el gasto total según el clasificador por objeto del gasto y su programación durante todo el ejercicio

presupuestal.

4.1 Presupuesto de Egresos Global Calendarizado de forma impresa, con firmas y digitalizado


ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

DÍA MES AÑOFECHA DE ELABORACIÓN




PbRM 04c

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

PRESUPUESTO DE EGRESOS GLOBAL CALENDARIZADO

No.ENTE PÚBLICO:

CUENTA CONCEPTO PRESUPUESTADO 2020



LOGO ORGANISMO








24

5. Presupuesto de Egresos Detallado PE00002020.txt

5.1 Presupuesto de Egresos Detallado en archivo de texto plano .txt

Se nombrará PE00002020.txt

1.-Localidad Beneficiada (1 Columna) 2.-Población Beneficiada (1 Columna) 3.-Dependencia General (1 Columna) 4.-Dependencia Auxiliar (1 Columna) 5.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas) 6.-Fuente de Financiamiento (3 Columnas) 7.-Capítulo (1 Columna) 8.- Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica) (1 Columna) 9.-Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica) (1 Columna) 10.-Presupuesto 2020 (1 Columna) 11.-Calendarización del Presupuesto de Enero a Diciembre (12 Columnas)


000 Número

de la Entidad

2020 Indica el ejercicio fiscal PE Presupuesto de Egresos

0 Clave para identificar a

la Entidad





25

5.1.1 Instructivo Presupuesto de Egresos Detallado

Archivo PE00002020.txt

Localidad Beneficiada Anotar el número (clave) de la población, comunidad o colonia en la que se desarrollará el proyecto, de acuerdo a la información vigente, en caso de beneficiar a toda la población se colocara 0.

Población Beneficiada Anotar el porcentaje de la población que resulte beneficiada con el proyecto presupuestado.

Dependencia General:

Anotar el código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Generales establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Dependencia Auxiliar:

Anotar el código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Auxiliares establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto:

Anotar los códigos de Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo al catálogo de estructura programática establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Fuente de Financiamiento:

Anotar la fuente de financiamiento que corresponda a la aplicación del gasto de acuerdo al Clasificador por Fuentes de Financiamiento Municipales para el ejercicio Fiscal 2020, establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Capítulo: Anotar la clave del capítulo de acuerdo al Clasificador por Objeto del Gasto 2020.

Cuenta: Anotar las partidas del gasto (partida genérica y específica), conforme al Clasificador por Objeto del Gasto 2020.

Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica:

Anotar la denominación del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al Clasificador por Objeto del Gasto.

Presupuesto 2020: Anotar el total presupuestado y desglosado por partida del egreso, identificando conceptos globales y las cuentas que lo integran.

Calendarización del Presupuesto de Enero a Diciembre:

Anotar la distribución mensual del importe autorizado del egreso por proyecto (los proyectos presentados en el archivo PE00002020.txt deberán ser los mismos que se encuentran en los archivos DAG00002020.txt, MAP00002020.txt y CM00002020.txt


El archivo se nombrará: PE00002020.txt donde: PE identifica el Presupuesto de Egresos Detallado, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020).

Ejemplo, para nombrar el Presupuesto de Egresos Detallado en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: PE00632020.txt

Sin encabezados.

Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda cuando se presente un dígito.

Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles utilizados para presentar los datos acumulados.

Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el

cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir), el Presupuesto de Egresos Detallado se integra por 29 columnas.

Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplo: % $ ?.





26

6. Tabulador de Sueldos Formato PbRM-05

Alcance del Formato: Registrar las remuneraciones que se perciben por el empleo, cargo o comisión de cualquier naturaleza por

los servidores públicos municipales.

6.1 Tabulador de Sueldos de forma impresa y con firmas


MES AÑO

DIETAS




PbRM 05 TABULADOR DE SUELDOS

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

PRIMA

VACACIONALTOTAL

OTRAS

PERCEPCIONESAGUINALDOCOMPENSACIÓN GRATIFICACIÓN

ENTE PÚBLICO: No.

DÍAFECHA DE ELABORACIÓN

SINDICALIZADO EVENTUAL

CATEGORÍA SUELDO

BASE

PUESTO

FUNCIONALNIVEL No. PLAZA

CONFIANZA





________________________SÍNDICO MUNICIPAL

LOGO ORGANISMO

Para el llenado de este formato deberá

considerarse el instructivo que se encuentra en la página 156 del Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

El monto total de este formato deberá coincidir con el Capítulo 1000 Servicios Personales reportado en la columna de Presupuestado 2020 del Presupuesto de Egresos Global Calendarizado y en la Carátula de Presupuesto de Egresos.




27

6.2 Tabulador de Sueldos en archivo de texto plano .txt

Se nombrará TS00002020.txt

1.-Puesto Funcional (1 Columna) 2.-Nivel (1 Columna)

3.-No. Plazas (1 Columna)

Categoría (1 Columna por Categoría)

7.-Dietas (1 Columna)

8.-Sueldo Base (1 Columna)

9.- Sueldo Base para Personal Eventual (1 Columna)

10.-Compensación (1 Columna)

11.-Gratificación (1 Columna)

12.-Otras Percepciones (1 Columna)

4.- Confianza 13.-Aguinaldo (1 Columna) 5.-Sindicalizado 14.- Aguinaldo de Eventuales (1 Columna)

6.- Eventual 15.-Prima Vacacional (1 Columna) 16.-Total (1 Columna)


TS00002020.txt: Block de notas

TS Tabulador de

Sueldos 000 Número de la

Entidad


0 Clave para

identificar a la Entidad

En el Tabulador de Sueldos de

texto plano (TS00002020.txt)

no se considerará el apartado

referente a las Deducciones

de Ley.





28

6.2.1 Instructivo Tabulador de Sueldos en texto plano

Archivo TS00002020.txt

Puesto Funcional:

Anotar la denominación real del puesto de acuerdo a las funciones desempeñadas.

Nivel: Anotar la clave para identificar el nivel salarial.

No. Plazas Anotar el número de plazas que tengan el mismo puesto.

Categoría: Anotar el número de puestos por categoría: Confianza, Sindicalizado y Eventual.

Dietas Anotar la asignación para el pago de remuneraciones a los integrantes del Ayuntamiento. (Cabildo)

Sueldo Base: Anotar la remuneración determinada presupuestalmente, así como el pago al servidor público, por las prestaciones de sus servicios, deberá desglosarse el personal de confianza y sindicalizados.

Sueldo Base para personal eventual

Anotar la remuneración determinada presupuestalmente, para el pago al personal de carácter transitorio que preste sus servicios.

Compensación: Anotar la asignación presupuestal destinada al servidor público, con fechas preestablecidas, trimestrales, semestrales o anuales, deberá desglosarse el personal de confianza, sindicalizados y eventuales.

Gratificación: Anotar la asignación presupuestal que percibirá adicionalmente el servidor público, deberá desglosarse el personal de confianza, sindicalizados y eventuales.

Otras Percepciones:

Anotar los pagos adicionales que perciba el servidor público en el desempeño de sus funciones, deberá desglosarse el personal de confianza, sindicalizados y eventuales.

Aguinaldo: Anotar el importe asignado del aguinaldo que corresponda al personal de confianza y sindicalizado.

Aguinaldo de Eventuales

Anotar la asignación adicional a servidores públicos con contrato eventual con motivo de fin de año, cuando tengan este derecho de acuerdo a la normatividad vigente.

Prima Vacacional:

Anotar el importe asignado por prima vacacional al cual tienen derecho los trabajadores.

Total: Anotar la suma total de los importes correspondientes a los conceptos antes mencionados (no deberán considerarse en este apartado las deducciones de ley).




29


El archivo se nombrará: TS00002020.txt, donde: TS identifica el Tabulador de Sueldos, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Tabulador de Sueldos en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: TS00632020.txt

Sin encabezados.

Deberá incluir todos los puestos funcionales que integran la entidad municipal, utilizando los campos que conforman el Tabulador de Sueldos.

Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir), el Tabulador de Sueldos por Proyecto se Integra por 16 columnas.

En este archivo no deberán considerar las deducciones de seguridad social ya que estás se colocarán sólo en el formato impreso.

Cuando no exista importe o claves en la columna, se incluirá el cero.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplos: % $ ? .

Para la columna correspondiente del puesto funcional, las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.




30

7. Programa Anual de Adquisiciones Formato PbRM-06

Alcance del Formato: Describe de manera precisa a nivel de capítulo, concepto, partida genérica y partida específica presupuestal,

el gasto que el Ayuntamiento o en su caso los Organismos Descentralizados realicen por concepto de adquisiciones directas a nivel

de proyecto, los capítulos que básicamente se plasmarán en este formato son los referidos a Materiales y Suministros, Servicios

Generales y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.

7.1 Programa Anual de Adquisiciones de forma impresa, con firmas y digitalizado


FIN FUN SF Pp SP PY ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

TOTAL:

FECHA DE ELABORACIÓN DÍA MES AÑO




PbRM 06

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

ENTE PÚBLICO: No.CLAVE PROGRAMÁTICA

FFPRESUPUESTO

AUTORIZADONo. DE CUENTA

CALENDARIZACIÓN DE ADQUISICIONES

PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES

NOMBRE DE LA CUENTA

(CONCEPTO)






LOGO ORGANISMO





31

7.2 Programa Anual de Adquisiciones en archivo de texto plano .txt

Se nombrará PAA00002020.txt

1 2 3 4 5 6 7


COLUMNAS QUE INTEGRAN EL ARCHIVO PAA00002020.txt

1 Clave Programática (Finalidad, Función, Sub función, Programa, Subprograma y Proyecto) (6 Columnas)

2 Fuente de Financiamiento (3 Columnas)

3 Capítulo (1 Columna)

4 Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica 1 Columna)

5 Nombre de la Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica 1 Columna)

6 Presupuesto Autorizado 2020 (1 Columna)

7 Calendarización de Adquisiciones de Enero a Diciembre (12 Columnas)

PAA Programa

Anual de Adquisiciones 000 Número de la

Entidad


0 Clave para






32

7.2.1 Instructivo Programa Anual de Adquisiciones en texto plano

Archivo PAA00002020.txt

Clave Programática:

Anotar los códigos de Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto de acuerdo al catálogo de estructura programática establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.


Anotar la fuente de financiamiento que corresponda a la aplicación del gasto de acuerdo al Clasificador por Fuentes de Financiamiento Municipales para el ejercicio Fiscal 2020, establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Capítulo: Anotar la clave del capítulo de acuerdo al Clasificador por Objeto del Gasto 2020.

Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica):

Se anotará la clave numérica de las partidas de gasto (Concepto, Partida Genérica y Específica), conforme al clasificador por objeto del gasto vigente.

Nombre de la Cuenta (Concepto):

Anotar la denominación del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al Clasificador por Objeto del Gasto.

Presupuesto Autorizado 2020:

Anotar el importe total asignado a cada Dependencia General y Objeto del Gasto de tal forma que se identifique el costo total de las adquisiciones del proyecto y sus subtotales por objeto del gasto.

Calendarización de Adquisiciones Enero a Diciembre:

Se refiere a la calendarización de los recursos que se ejercerán, debiendo reflejar el gasto en el o los meses que se pretende realizar dicha adquisición.


El archivo se nombrará: PAA00002020.txt donde: PAA identifica el Programa Anual de Adquisiciones, el siguiente dígito es la Clave para identificar la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año

al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Presupuesto Anual de Adquisiciones en el Ayuntamiento de Tultepec la codificación sería: PAA00062020.txt

Sin encabezados.

Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda cuando se presente un dígito

Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles utilizados para presentar los datos acumulados.

Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Se deberá de respetar el número de columnas requerido evitando aumentar o disminuir.

Cuando no exista importe o claves en la columna, se incluirá el cero.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplos: % $ ?.

Para la columna correspondiente del puesto funcional, las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.




33

8. Programa Anual de Obras Formato PbRM-07a

Alcance del Formato: Especifica de manera precisa el periodo de ejecución y presupuesto ejercido de la obra pública de que se

trate; así como la fuente de financiamiento con la que ésta se llevará a cabo.

8.1 Programa Anual de Obras de forma impresa, con firmas y digitalizado


FIN FUN SF Pp SP PY UBICACIÓN JUSTIFICACIÓNPOBLACIÓN

BENEFICIADA

TIPO DE

ADJUDICACIÓN

DÍA MES AÑO

ENTE PÚBLICO: No.

PRESUPUESTO ANUAL

AUTORIZADO

DE LA OBRA




PbRM 07a PROGRAMA ANUAL DE OBRA

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020

SEP OCT NOV DICENE FEB MAR ABR MAY JUN

TOTAL:


JUL AGO

CLAVE PROGRAMÁTICA

FFNo. DE

CONTROL

NOMBRE DE LA

OBRA

TIPO DE

EJECUCIÓN


LOGO ORGANISMO

_____________________________TESORERO MUNICIPAL

_________________________TITULAR DE LA UIPPE

________________________PRESIDENTE MUNICIPAL

______________________SÍNDICO MUNICIPAL

____________________DIRECTOR DE OBRAS





34

8.2 Programa Anual de Obra en archivo de texto plano .txt

Se nombrará PAO00002020.txt

1.- Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma, Proyecto (Clave Programática, 6 Columnas) 2.-Fuente Financiamiento (3 Columnas) 3.-No. de Control (1 Columna) 4.-Nombre de la Obra (1 Columna) 5.-Tipo de Ejecución (1 Columna) De la obra (1 Columna por Concepto) 6.-Ubicación 7.-Justificación 8.-Población Beneficiada 9.-Tipo de Adjudicación 10.-Presupuesto Anual Autorizado (1 Columna)

11.-Calendarización del Presupuesto de Ene a Dic (1 Columna por mes)


PAO Programa

Anual de Obra 000 Número de la

Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal


la Entidad





35

8.2.1 Instructivo Programa Anual de Obra en texto plano

Archivo PAO00002020.txt

Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma, Proyecto:



Anotar la fuente de financiamiento que corresponda a la aplicación del gasto por obra de acuerdo al Clasificador por Fuentes de Financiamiento Municipales para el ejercicio Fiscal 2020, establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

No. de Control: Anotar el número de obra que fue asignado previamente, mediante oficio de autorización de recursos.

Nombre de la Obra: Describir el nombre de la obra pública a ejecutar.

Tipo de Ejecución : Anotar si la obra pública se ejecutará por contrato, por administración o será mixta.

Ubicación: Describir la localidad y ubicación exacta de la obra a realizar.

Justificación: Anotar la justificación de la ejecución de la obra pública que se llevará a cabo a lo largo del ejercicio fiscal.

Población Beneficiada:

Anotar el número de habitantes de la comunidad, localidad o municipio que se vean beneficiados con la ejecución de la obra pública de que se trate.

Tipo de Asignación:

Anotar en este apartado si la obra a ejecutarse fue asignada por licitación pública, por invitación restringida o por adjudicación directa.

Presupuesto Anual Autorizado:

Anotar el total del recurso anual autorizado para la ejecución de la obra pública.

Calendarización del Presupuesto Enero a Diciembre:

Anotar en estas columnas de manera calendarizada el recurso que por obra se ejercerá, anotando dichos montos en el mes o los meses en los que se pretenda llevar a cabo dicha obra.


El archivo se nombrará: PAO00002020.txt, donde: PAO identifica el Programa Anual de Obra, Ejemplo, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado

Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física

y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Programa Anual de Obra en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: PAO00632020.txt

Sin encabezados.




36

Deberá incluir todas las obras programadas por la entidad, utilizando todos los campos que conforman el Formato Presupuesto Anual de Obra.

Para la codificación de la estructura programática cuando se presente un dígito deberá incluir el cero a la izquierda


En el llenado del número de control se deberá evitar el uso de guiones (-) o diagonales (/)

Deberá contener 29 columnas.


No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes al numérico ejemplo: % $ ?.

Para las columnas correspondiente al nombre de la obra, ubicación y justificación las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.




37

9. Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) Formato PbRM-07b

Alcance del Formato: Especifica de manera precisa el periodo de ejecución y presupuesto que destina el ayuntamiento por concepto de Reparaciones y Mantenimiento, así como la fuente de financiamiento con lo que se llevará a cabo.

9.1 Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) de forma impresa, con firmas y digitalizado


FIN FUN SF Pp SP PY ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

DÍA MES AÑO

FFPRESUPUESTO ANUAL

AUTORIZADO

CALENDARIZACIÓN DEL PRESUPUESTO DE OBRAS (REPARACIONES Y MANTENIMIENTO)




PbRM 07b

DEL_____DE__________AL_____DE__________ DE 2020


TOTAL:

PROGRAMA ANUAL DE OBRA (REPARACIONES Y MANTENIMIENTO)

ENTE PÚBLICO: No.

No. DE CUENTANOMBRE DE LA CUENTA

(CONCEPTO)

CLAVE PROGRAMÁTICA

_____________________________TESORERO MUNICIPAL


_______________________________SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

________________________PRESIDENTE MUNICIPAL

______________________SÍNDICO MUNICIPAL

LOGO ORGANISMO

____________________DIRECTOR DE OBRAS


La suma del Programa Anual de Obra PbRM-07a y el Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos) PbRM-07b deberán de corresponder al importe del Capítulo 6000 Inversión Pública en la columna de Presupuestado 2020 del Presupuesto de Egresos Global Calendarizado y en la Carátula de Presupuesto de Egresos.




38

9.2 Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) en archivo de texto plano.txt

Se nombrará PARM00002020.txt

1.- Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma, Proyecto (Clave Programática, 6 Columnas) 2.-Fuente Financiamiento (3 Columnas) 3.-Capítulo (1 Columna) 4.- Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica) (1 Columna) 5.-Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica) (1 Columna)

6.-Presupuesto Anual Autorizado (1 Columna) 7.- Calendarización del Presupuesto de Obras Reparaciones y Mantenimiento (1 Columna por mes)


PAORM00002020: Block de notas

PAORM Programa Anual de

Obra (Reparaciones y

Mantenimiento) 000 Número de

la Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal


la Entidad





39

9.2.1 Instructivo Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) en Texto Plano

Archivo PARM00002020.txt




Anotar la fuente de financiamiento que corresponda a la aplicación del gasto por obra de acuerdo al Clasificador por Fuentes de Financiamiento Municipales para el ejercicio Fiscal 2020, establecido en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuesto de Egresos Municipal para el Ejercicio Fiscal 2020.

Capítulo: Anotar la clave del capítulo según el Clasificador por Objeto del Gasto.

Cuenta: Anotar la clave numérica de las partidas del gasto (Partida Genérica y Específica), conforme al Clasificador por Objeto del Gasto vigente.

Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica):

Anotar la denominación del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al Clasificador por Objeto del Gasto vigente.

Presupuesto Anual Autorizado:

Anotar el total del recurso anual autorizado para llevar a cabo las reparaciones y mantenimiento.

Calendarización del Presupuesto de Obras Reparaciones y Mantenimiento:

Anotar de manera calendarizada el recurso que se ejercerá por reparaciones y mantenimiento, registrando dichos importes en el mes o los meses en los que se tenga programado llevar a cabo dicha actividad.


El archivo se nombrará: PARM00002020.txt, donde: PARM identifica el Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimientos), el siguiente dígito es la Clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la

Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Programa Anual de Obra (Reparaciones y Mantenimiento) en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: PARM00632020.txt

Sin encabezados.




40

Deberá incluir todas las reparaciones y mantenimiento programados por la entidad, utilizando todos los campos que conforman el Formato Presupuesto Anual de Obra Reparaciones y Mantenimiento.

Para la codificación de la estructura programática, cuando se presente un dígito deberá adicionarse el cero a la izquierda.


El archivo deberá contener 25 columnas.


No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplos: % $ ?.

Para la columna del Concepto (nombre del capítulo, partida genérica o partida específica) las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.




41

10. Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto Formato PbRM-01a

Alcance del Formato: Identificar la corresponsabilidad de dependencia generales y auxiliares en la ejecución de los proyectos por

programa, dimensiona el gasto por proyecto y programa.

10.1 Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en Formato PDF


Municipio: (Clave)




Programa presupuestario:

Dependencia Genera:

(Denominación)

Ejercicio Fiscal:

Programa Anual No.

PbRM-01aDimensión Administrativa del Gasto

Nombre Firma Cargo

Vo. Bo.TESORERO MUNICIPAL

REVISÓTITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL

Presupuesto total:

AUTORIZÓTITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE

Nombre Firma CargoNombre Firma Cargo

Presupuesto autorizado por ProyectoProyectos ejecutados

Clave del Proyecto Denominación del proyecto

Código Dependencia

AuxiliarDenominación Dependencia Auxiliar


LOGO ORGANISMO





42

10.2 Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en archivo de texto plano .txt

Se nombrará DAG00002020.txt

1.- Dependencia General (1 Columna) 2.- Dependencia Auxiliar (1 Columna) 3.- Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma, Proyecto (Clave Programática, 6 Columnas) 4.-Presupuesto Autorizado por Proyecto (1 Columna)


DAG00002020: Block de notas

DAG Dimensión

Administrativa del

Gasto

000 Número de la

Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal

0 Clave para

identificar a la

Entidad





43

10.2.1 Instructivo Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en texto plano

DAG00002020.txt







Presupuesto Autorizado por Proyecto:

Anotar en este apartado el monto en pesos del presupuesto de egresos asignado para la ejecución de cada uno de los proyectos listados en el presente formato.


El archivo se nombrará: DAG00002020.txt, donde: DAG identifica Dimensión Administrativa del Gasto, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado

Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura

Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Programa Anual Dimensión Administrativa del Gasto en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: DAG00632020.txt

Sin encabezados.

Deberá incluir todos los programas presupuestados por la entidad, utilizando todos los campos que conforman el Formato de Dimensión Administrativa del Gasto.



El archivo deberá contener 9 columnas.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplo: % $ ?.




44

11. Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario Formato PbRM-01b

Alcance del Formato: Identificar el entorno general para eficientar la ejecución del programa que corresponda, los objetivos a lograr

y las estrategias para alcanzarlos, el presente formato, permitirá contar con elementos de juicio para establecer las acciones con las

que será posible redefinir, adecuar o mantener las acciones gubernamentales las cuales quedan identificadas en los programas a

ejecutar.

11.1 Programa Anual Descripción del Programa Presupuestario en Formato PDF


Municipio: (Clave)

REVISÓ

TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL

Nombre Firma Cargo Nombre Firma Cargo Nombre Firma Cargo

Diagnóstico de programa presupuestario elaborado usando

análisis FODA:

Objetivo del Programa presupuestario:

Estrategias:

AUTORIZÓ

TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIALENTE

ELABORÓ




Dependencia Genera:

No.

PbRM-01bPrograma Anual

Descripción del Programa Presupuestario

Ejercicio Fiscal:

(Denominación)



LOGO ORGANISMO





45

12. Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto Formato PbRM-01c

Alcance del Formato: Definir y establecer acciones sustantivas que se pretenden realizar durante el ejercicio presupuestal, por

proyecto, estas deben estar ligadas a las estrategias del programa.

12.1 Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto en Formato PDF


Municipio: (Clave)

PbRM-01c

Alcanzado Absoluta %

Vo.Bo.

TESORERO

Nombre Firma Cargo

AUTORIZÓ

TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE

Nombre Firma Cargo

Gasto estimado total:




Nombre Firma Cargo

ELABORÓ

(Denominación)

Ejercicio Fiscal:


Proyecto:

Dep. General:

Descripción del Proyecto:

Dep. Auxiliar:

2020

Programado

Metas de actividadVariación

CódigoDescripción de las metas de actividad sustantivas

relevantes Unidad de

Medida Programado

2019

No.

Programa Anual de Metas de actividad por Proyecto





46

12.2 Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto en archivo de texto plano .txt

Se nombrará MAP00002020.txt

1.-Dependencia General (1 Columna) 2.-Dependencia Auxiliar (1 Columna) 3.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas) 4.-Código (1 Columna) 5.-Descripción de las Metas de Actividad Sustantivas Relevantes (1 Columna) 6.- Unidad de Medida (1 Columna) 7.- Metas de Actividad Programado 2019 (1 Columna) 8.- Metas de Actividad Alcanzado 2019 (1 Columna) 9.- Metas de Actividad Programado 2020 (1 Columna) 10.-Variación Absoluta (1 Columna) 11.-Variación Porcentual (1 Columna)


MAP00002020.txt: Block de notas

MAP Metas de

Actividad por

Proyecto 000 Número de

la Entidad

2020 Indica el

ejercicio fiscal

0 Clave para






47

12.2.1 Instructivo Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto

MAP00002020.txt







Código: Asignar un número consecutivo a cada una de las acciones del proyecto.

Descripción de las Metas de actividad sustantivas relevantes:

Anotar la definición de cada una de las acciones relevantes del proyecto. Es importante señalar que deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de carácter sustantivo que se reflejen en logros para el cumplimiento del proyecto correspondiente, evitando la programación de metas adjetivas o aquellas que no tengan una relación directa con el alcance de dicho componente o actividad, por ejemplo, la compra de vehículos, pago a proveedores y servicios o entrega de correspondencia.

Unidad de Medida:

Registrar la denominación de la unidad de medida utilizada para cuantificar cada una de las metas, la entidad deberá dimensionar el alcance de la meta y permitir su evaluación.

Metas de Actividad Programado 2019:

Anotar la cantidad programada correspondiente al ejercicio 2019.

Metas de Actividad Alcanzado 2019:

Anotar la cantidad el importe de metas ejecutadas durante el ejercicio 2019.

Metas de Actividad Programado 2020:

Anotar la cantidad programada de metas para el ejercicio 2020, de acuerdo a las acciones del proyecto, según la unidad de medida que corresponda.

Variación Absoluta:

Anotar la variación de la meta en términos absolutos, la cual se obtiene de la diferencia entre las metas de actividad programadas del ejercicio 2020 y las metas alcanzadas durante el ejercicio 2019.

Variación Porcentual

Anotar la variación de la meta en términos porcentuales, la cual se obtiene de dividir el importe de la variación absoluta entre el importe alcanzado en el ejercicio 2019 y multiplicarlo por 100.




48


El archivo se nombrará: MAP00002020.txt donde: MAP Metas de Actividad por Proyecto, el siguiente dígito es la clave para identificar la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo, para nombrar el Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: MAP00632020.txt

Sin encabezados.


Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir), el archivo deberá de contener 16 columnas.


No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos ejemplo % $ ?.

Para la columna de la descripción de las Metas de Actividad Sustantivas Relevantes (“”) sólo se deberán incluir al inicio y final del texto.




49

13. Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto Formato PbRM-02a

Alcance del Formato: Calendarizar las metas de las acciones por trimestre para medir el grado de cumplimiento en cada periodo

de tiempo, con el propósito de dar seguimiento a lo programado y tomar en su caso las medidas correctivas para evitar su

desviación.

13.1 Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en Formato PDF


Municipio: (Clave)

PbRM-02a

Abs. % Abs. % Abs. % Abs. %

Nombre Firma Cargo Nombre Firma Cargo

Fecha:

Tercer Trimestre Cuarto Trimestre

AUTORIZÓ

Descripción de las metas de actividadUnidad de

Medida

Cantidad

Programada

Anual

Calendarización de Metas Físicas

Primes Trimestre Segundo Trimestre

TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL

ELABORÓ REVISÓ

TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE

Nombre Firma Cargo


Código

Calendarización de Metas de actividad por Proyecto Programa presupuestario:

Proyecto:





No. (Denominación)


LOGO ORGANISMO





50

13.2 Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en archivo de texto plano .txt

Se nombrará CM00002020.txt

1.- Localidad Beneficiada (1 Columna) 2. Población Beneficiada (1 Columna) 3.-Dependencia General (1 Columna) 4.-Dependencia Auxiliar (1 Columna) 5.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma, Proyecto (6 Columnas) 6.-No. de Acción. (1 Columna) 7.-Descripción de la Acción (1 Columna) 8.-Unidad de Medida (1 Columna) 9.-Cantidad Programada Anual (1 Columna)

10.- Calendarización de las metas de actividad por proyecto por trimestre en cantidad absoluta y porcentual (8 columnas)


CM Calendarización de Metas de

Actividad por Proyecto

000 Número de la Entidad


0 Clave para

identificar a la

Entidad





51

13.2.1 Instructivo Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto

Archivo CM00002020.txt

Localidad Beneficiada

Anotar el número (clave) de la población, comunidad o colonia en la que se desarrollará el proyecto, de acuerdo a la información vigente, en caso de beneficiar a toda la población se colocará cero.

Población Beneficiada

Anotar el porcentaje de la población que resulte beneficiada con el proyecto presupuestado (No presentar porcentajes mayores a 100).







No. de Acción: Anotar el número consecutivo de la acción con relación a su proyecto. (Deberá incluir todas las acciones con su respectivo proyecto).

Descripción de la Acción:

Anotar la descripción de cada una de las acciones relevantes del proyecto. Es importante señalar que en este espacio deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de carácter sustantivo que se reflejen en logros para el cumplimiento del proyecto correspondiente, debiendo evitar la programación de metas adjetivas o aquellas que no tengan relación directa con el alcance de dicho componente o actividad.

Unidad de medida:

Describir la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medición al aplicar el indicado. La unidad de medida deberá ser congruente respecto a la acción que se vaya a realizar ya que esta permitirá medir que efectivamente se esté cumpliendo con las metas programadas.

Cantidad Programada Anual

Anotar los valores que se espera alcanzar en el ejercicio fiscal, la meta debe ser congruente con la unidad de medida y el objetivo del proyecto, es recomendable que no se programe en términos monetarios ya que este análisis se ve reflejado en el archivo PE00002020.txt

Calendarización de Las metas por proyecto por trimestre en cantidad absoluta y relativa:

Anotar la distribución de la meta anual por trimestre en términos absolutos (programación de la meta por trimestre) y porcentuales (porcentaje) que representa la cantidad programada por trimestre respecto de la anual programada.




52


El archivo se nombrará: CM00002020.txt, dónde: CM identifica la Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto, el siguiente dígito es la clave para identificar a la Entidad (0 Ayuntamiento, 2 Organismo

Descentralizado Operador de Agua, 3 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia, 4 Instituto Municipal de

Cultura Física y Deporte, 5 MAVICI y 6 Instituto Municipal de la Juventud), los siguientes tres dígitos (000) al número de entidad municipal, seguido del año al que corresponde (2020). Ejemplo para nombrar la Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en el Ayuntamiento de Tonatico la codificación será: CM00632020.txt

Sin encabezados.

Para el número de acción deberá ser la numeración consecutiva por cada proyecto.


Los campos deberán iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | ), el cual se obtiene presionando la tecla Alt + 124 (Código ASCII).

Para la columna correspondiente al concepto de la descripción de la acción, las comillas (“”) solo se deberán incluir al inicio y final del texto.

Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar o disminuir), la Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto se Integra por 22 columnas.

Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.

No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos Ejemplo: % $ ?

En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, no deberá colocarse el símbolo de %




53

Formatos

“Para dar cumplimiento a la Ley de

Disciplina Financiera de las Entidades

Federativas y los Municipios”




54

De acuerdo con lo establecido en el artículo 18 fracciones I y III de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, se solicitan las proyecciones y resultados de Ingresos, así como de los Egresos de la entidad municipal.

14. Proyecciones de Ingresos y Egresos

Alcance del Formato: Registrar las proyecciones de Ingresos y Egresos considerando las

premisas empleadas en los Criterios Generales de Política Económica, cada Ente Público

utilizará los conceptos que le son aplicables de acuerdo a la clasificación de los ingresos y

de los egresos.

14.1 Proyecciones de Ingresos con firmas y digitalizado

Fuente: Criterios para la elaboración y presentación homogénea de la información financiera y de los formatos a que hace referencia la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

El formato deberá contener las siguientes firmas:




Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia: Presidenta, Director

General y Tesorero.






NOMBRE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA / MUNICIPIO (a)

Proyecciones de Ingresos - LDF

(PESOS)

(CIFRAS NOMINALES)

Concepto (b)

Año en Cuestión

(de iniciativa de Ley) (c)

Año 1 (d) Año 2 (d) Año 3 (d) Año 4 (d) Año 5 (d)

1. Ingresos de Libre Disposición

(1=A+B+C+D+E+F+G+H+I+J+K+L)

A. Impuestos

B. Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

C. Contribuciones de Mejoras

D. Derechos

E. Productos

F. Aprovechamientos

G. Ingresos por Venta de Bienes y Prestación de Servicios

H. Participaciones

I. Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal

J. Transferencias y Asignaciones

K. Convenios

L. Otros Ingresos de Libre Disposición

2. Transferencias Federales Etiquetadas (2=A+B+C+D+E)

A. Aportaciones

B. Convenios

C. Fondos Distintos de Aportaciones

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones

E. Otras Transferencias Federales Etiquetadas

3. Ingresos Derivados de Financiamientos (3=A)

A. Ingresos Derivados de Financiamientos

4. Total de Ingresos Proyectados (4=1+2+3)

Datos Informativos

1. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Recursos de Libre Disposición

2. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas

3. Ingresos Derivados de Financiamiento (3 = 1 + 2)




55

Formato e Instructivo de llenado emitido por el CONAC, disponible para descarga en el link

(https://www.conac.gob.mx/es/CONAC/Criterios_LDF)

14.2 Proyecciones de Egresos con firmas y digitalizado


El formato deberá de contener las siguientes firmas:


Organismo Descentralizado Operador de Agua: Director General y Director de Finanzas

o Director de Administración y Finanzas, según sea el caso.

Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia: Presidenta, Director General

y Tesorero.

Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte: Director General y Director de Finanzas o

Tesorero según sea el caso.




En cada columna se consignarán los importes correspondientes, por lo que no se deben eliminar

conceptos que no le sean aplicables al ente público, en este caso, se deberá anotar cero en las

columnas de los conceptos que no sean aplicables.

Formato e Instructivo de llenado emitido por el CONAC, disponible para descarga en el link

(https://www.conac.gob.mx/es/CONAC/Criterios_LDF)

NOMBRE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA / MUNICIPIO(a)

Proyecciones de Egresos - LDF

(PESOS)

(CIFRAS NOMINALES)

Concepto (b)

Año en Cuestión

(de proyecto de presupuesto) (c)

Año 1 (d) Año 2 (d) Año 3 (d) Año 4 (d) Año 5 (d)

1. Gasto No Etiquetado (1=A+B+C+D+E+F+G+H+I)

A. Servicios Personales

B. Materiales y Suministros

C. Servicios Generales

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

E. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

F. Inversión Pública

G. Inversiones Financieras y Otras Provisiones

H. Participaciones y Aportaciones

I. Deuda Pública

2. Gasto Etiquetado (2=A+B+C+D+E+F+G+H+I)









I. Deuda Pública

3. Total de Egresos Proyectados (3 = 1 + 2)

https://www.conac.gob.mx/es/CONAC/Criterios_LDF





56

15. Resultados de Ingresos y Egresos

15.1 Resultados de Ingresos con firmas y digitalizado


1 Los importes que se registren en las columnas del inciso (c) deberán corresponder al

ingreso recaudado del ejercicio inmediato anterior al año del ejercicio vigente, ejemplo:

2 Los importes que se registren en la columna (d) corresponderán al ingreso recaudado del

ejercicio 2019.






General y Tesorero.



MAVICI: Director General y Tesorero.


NOMBRE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA / MUNICIPIO (a)

Resultados de Ingresos - LDF

(PESOS)

Concepto (b) Año 5 1 (c) Año 4

1 (c) Año 3

1 (c) Año 2

1 (c)

Año 1 1

(c)

Año del Ejercicio

Vigente 2 (d)

1. Ingresos de Libre Disposición

(1=A+B+C+D+E+F+G+H+I+J+K+L)

A. Impuestos

B. Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

C. Contribuciones de Mejoras

D. Derechos

E. Productos

F. Aprovechamientos

G. Ingresos por Venta de Bienes y Prestación de Servicios

H. Participaciones

I. Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal

J. Transferencias y Asignaciones

K. Convenios

L. Otros Ingresos de Libre Disposición

2. Transferencias Federales Etiquetadas (2=A+B+C+D+E)

A. Aportaciones

B. Convenios

C. Fondos Distintos de Aportaciones

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones

E. Otras Transferencias Federales Etiquetadas

3. Ingresos Derivados de Financiamientos (3=A)

A. Ingresos Derivados de Financiamientos

4. Total de Resultados de Ingresos (4=1+2+3) Datos Informativos

1. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Recursos de Libre Disposición

2. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas

3. Ingresos Derivados de Financiamiento (3 = 1 + 2)

Año 5 Año 4 Año 3 Año 2 Año 1

Año del

Ejercicio

Vigente

2014 2015 2016 2017 2018 2019




57

Formato e Instructivo de llenado emitido por el CONAC, disponible para descarga en el

link (https://www.conac.gob.mx/es/CONAC/Criterios_LDF)

15.2 Resultados de Egresos con firmas y digitalizado


1 Los importes que se registren en las columnas del inciso (c) deberán corresponder al

egreso ejercido del ejercicio inmediato anterior al año del ejercicio vigente, ejemplo:

2 Los importes que se registren en la columna (d) corresponderán al egreso ejercido del

ejercicio 2019.






General y Tesorero.





NOMBRE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA / MUNICIPIO(a)

Resultados de Egresos - LDF

(PESOS)

Concepto (b) Año 5 1 (c) Año 4

1 (c) Año 3

1 (c) Año 2

1 (c) Año 1

1 (c)

Año del Ejercicio

Vigente 2 (d)

1. Gasto No Etiquetado (1=A+B+C+D+E+F+G+H+I)









I. Deuda Pública

2. Gasto Etiquetado (2=A+B+C+D+E+F+G+H+I)









I. Deuda Pública

3. Total del Resultado de Egresos (3=1+2)

Año 5 Año 4 Año 3 Año 2 Año 1

Año del

Ejercicio

Vigente

2014 2015 2016 2017 2018 2019





58

Formato e Instructivo de llenado emitido por el CONAC, disponible para descarga en el

link (https://www.conac.gob.mx/es/CONAC/Criterios_LDF)

De acuerdo al artículo 18 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y

los Municipios último párrafo, los resultados deberán abarcar para los Municipios con

población mayor o igual a 200,000 habitantes, comprenderá un periodo de tres años

adicional al Año del Ejercicio Vigente; y para los Municipios con población menor a

200,000 habitantes, abarcará un año adicional al Año del Ejercicio Vigente.





59

16. Remuneraciones de Servidores Públicos

Alcance del Formato: Registrar la asignación global de recursos para servicios personales que se apruebe en el Presupuesto de Egresos, considerando lo establecido en el artículo 10 de la Ley de Disciplina Financiera de las entidades Federativos y los Municipios.

16.1 Remuneraciones de Servidores Públicos con firmas y digitalizado


El formato deberá contener las siguientes firmas:

Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario del Ayuntamiento y Tesorero.

Organismo Descentralizado Operador de Agua: Director General y Director de Finanzas o Director de Administración y Finanzas,

según sea el caso.

Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia: Presidenta, Director General y Tesorero

Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte: Director General y Director de Finanzas o Tesorero según sea el caso.



Concepto 1 Concepto 2 Concepto 3 Concepto 1 Concepto 2 Concepto 3 Concepto 1 Concepto 2 Concepto 3Percepciones

Netas

Secretario del Ayuntamiento

Totales

Presidente Municipal Tesorero Síndico

Empleado Gratificación Aguinaldo Prima

Vacacional

Sueldo

BrutoISSEMYN

Ayuntamiento de________________

Remuneraciones de Servidores Públicos

Periodo: 01/01/20xx al 31/12/20xx

(Pesos)

Otras Percepciones Obligaciones de Carácter Fiscal Otras Deducciones

NombrePuesto

FuncionalCategoría Dietas Sueldo Base Compensaciones




60

16.1.1 Instructivo Formato de Remuneraciones de Servidores Públicos

(1). En el apartado de otras percepciones, la entidad deberá describir los conceptos que lo integran y de ser necesario podrá

adicionar columnas.

(2) En el apartado de obligaciones de carácter fiscal, la entidad deberá describir los conceptos que lo integran y de ser

necesario podrá adicionar columnas. (3)

En el apartado de otras deducciones, la entidad deberá describir los conceptos que lo integran y de ser necesario podrá

adicionar columnas.

Fuente: Propuesta OSFEM.

Empleado: Anotar el número consecutivo de los servidores públicos que laboran en la entidad.

Nombre: Asentar el nombre de los servidores públicos que laboran en la entidad.

Puesto Funcional:

Anotar la denominación real del puesto de acuerdo a las funciones desempeñadas de cada uno de los servidores públicos.

Categoría: Anotar si el servidor público es de confianza, sindicalizado o eventual.

Dietas: Registrar la asignación para el pago de remuneraciones a los integrantes del Ayuntamiento (cabildo).

Sueldo Base Registrar la remuneración determinada presupuestalmente para el pago del servidor público (confianza, sindicalizados y eventuales), por la prestación de sus servicios.

Compensaciones Registrar la asignación presupuestal destinada al servidor público, con fechas ya preestablecidas, trimestrales, semestrales o anuales.

Gratificación Registrar la asignación presupuestal que percibirá adicionalmente el servidor público, invariablemente deberá desglosarse el personal de confianza, sindicalizados y eventuales.

Otras Percepciones (1)

Anotar los pagos adicionales que perciba el servidor público en el desempeño de sus funciones.

Aguinaldo Anotar el importe de aguinaldo por cada uno de los servidores públicos.

Prima Vacacional Se anotará el importe al cual tienen derechos los trabajadores por prima vacacional.

Sueldo Bruto Anotar el importe total de las percepciones del servidor público sin considerar las deducciones.

Obligaciones de Carácter Fiscal

(2)

Indicar el importe de las obligaciones fiscales a las que es acreedor el servidor público (con plaza y eventual) por ejemplo: ISR por sueldos y salarios.

ISSEMYM Se anotarán las deducciones relacionadas a seguridad social.

Otras Deducciones

(3)

Indicar las deducciones del servidor público diferentes a las antes mencionadas.

Percepciones Netas

Anotar el importe total de las percepciones del servidor público considerando las deducciones.

LINEAMIENTOS PARA LA ENTREGA DEL

PRESUPUESTO DE EGRESOS MUNICIPAL 2020

Publicación en la página oficial del Órgano Superior de Fiscalización del

Estado de México enero 2020

www.osfem.gob.mx

LINEAMIENTOS PARA LA ENTREGA DEL P E M 2020

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