Manual de Organización - veracruz.gob.mx · MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SVACP 5 Ejecutivo de...

Manual de Procedimientos

Ejecutivo de Proyectos de Análisis de la Cuenta Pública

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónDirección General de Contabilidad GubernamentalSubdirección de Verificación y Análisis de la Cuenta Pública

DGCG/SVACP-P-01-A1

Subdirección de Organización y Procesos AdministrativosMarzo 2010

COPIA NO CONTROLADA

ÍNDICE

SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN

SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE V V V V VERIFICACIÓNERIFICACIÓNERIFICACIÓNERIFICACIÓNERIFICACIÓN YYYYY A A A A ANÁLISISNÁLISISNÁLISISNÁLISISNÁLISIS DEDEDEDEDE LALALALALA C C C C CUENTAUENTAUENTAUENTAUENTA P P P P PÚBLICAÚBLICAÚBLICAÚBLICAÚBLICA

MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS

SVACPSVACPSVACPSVACPSVACP

Presentación

Estructura Orgánica del Área ........................................................................................................... 1

Simbología de Diagramas ................................................................................................................. 2

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Ejecutivo de Proyectos de Análisis de la Cuenta Pública

Coordinar la Solventación de Inconsistencias de la Cuenta Pública .................................................. 4

Revisión de la Información Municipal para el Portal Aplicativo de la Secretaría deHacienda y Crédito Público .................................................................................................................. 8

Elaboración de Tarjetas para la Comparecencia del C. Secretario ..................................................... 11

Firmas de Autorización ..................................................................................................................... 14

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN





La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:

• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública Estatal centralizada,descentralizada y autónoma.

• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.

• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.

• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.

Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.

Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Ejecutivo de Proyectos deAnálisis de la Cuenta Pública, como un instrumento de consulta para la realización de los procesosque en el mismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.

La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica del Área: Se integra para dar una visión general de la jerarquización del área,objeto del Manual en cuestión.

• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Ejecutivo de Proyectos, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN





Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.

COPIA NO CONTROLADA

ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL ÁREA





11111

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE

VERIFICACIÓN DEPOLÍTICAS CONTABLES

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE ANÁLISISDE LA CUENTA PÚBLICA

ADMINISTRATIVOESPECIALIZADO DE

ANÁLISIS DE LA CUENTAPÚBLICA

SECRETARÍA DEFINANZAS Y

PLANEACIÓN

PROCURADURÍAFISCAL

COORDINACIÓNEJECUTIVA DEL COMITÉ

DE PLANEACIÓN PARA ELDESARROLLO DEL

ESTADO DE VERACRUZ

SUBSECRETARÍADE INGRESOS

DIRECCIÓN GENERALDE CONTABILIDADGUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERALDE PROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTO

SUBSECRETARÍADE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

DIRECCIÓN GENERALDE INVERSIÓN

PÚBLICA

SUBDIRECCIÓN DEVERIFICACIÓN Y

ANÁLISIS DE LA CUENTAPÚBLICA

SUBDIRECCIÓN DEINTEGRACIÓN DE LA

CUENTA PÚBLICA

UNIDAD DE ACCESO ALA INFORMACIÓN

PÚBLICA

COORDINACIÓN DEASESORES

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONSOLIDACIÓNCONTABLE

COPIA NO CONTROLADA

SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS





22222

Inicio y fin

Actividad

Documento

Sistema y/o archivoinformático

Decisión

Pasa el tiempo

Conector de actividad

Conector de página

Conector de procedimientos

Cinta magnética

Archivo temporal: cronológico(C),alfabético (A) o numérico (N)

Archivo definitivo:cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)

Efectivo o cheque

Objeto o cosa

Actividades que se realizande manera continua

Actividades que se realizande manera simultánea

Indicadores de texto

Diskette

Disco compacto (CD) oDisco de video digital (DVD)

COPIA NO CONTROLADA

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS





33333

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ANÁLISISDE LA CUENTA PÚBLICA

COPIA NO CONTROLADA

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

MARZO 2010

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS

ELABORACIÓN VISTO BUENO

NORMAS

SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE VERIFICACIÓN Y ANÁLISISDE LA CUENTA PÚBLICA

DIRECCIÓN GENERAL DECONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

AUTORIZACIÓNREVISIÓN

OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

DE MANERA INTERMEDIA CON:

AL FINAL CON:





44444

Coordinar la Solventación de Inconsistencias de la Cuenta Pública.

• Será responsabilidad del Ejecutivo de Proyectos de Análisis de la Cuenta Pública el solventar tlasinconsistencias de la cuenta pública.

Solventar las inconsistencias de la cuenta pública, requeridas por los Órganos Fiscalizadorescorrespondientes.

Periódica.

- Seguimiento de Actividades Relacionadas con la Elaboración de la Cuenta Pública (Ejecutivo deProyectos de Seguimiento de la Cuenta Pública).

COPIA NO CONTROLADA


ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD





55555

Ejecutivo de Proyectos deAnálisis de la CuentaPública.

1.

2.

3.

3A.

3A.1.

3A.2.

3A.3.

4.

5.

Recibe del Subdirector de Verificación y Análisis de la CuentaPública, los Requerimientos y recomendaciones realizadas porlos Órganos Fiscalizadores.

Revisa y analiza los Requerimientos y recomendaciones y losarchiva de manera cronológica temporal.

Identifica el número de inconsistencias, así como la Dependenciay/o Entidad a la que corresponden.

¿Corresponden a la Dirección General de ContabilidadGubernamental?

En el caso de que no correspondan a la Dirección General deContabilidad Gubernamental:

Elabora Oficio para solicitar información a la Dependencia y/oEntidad correspondiente en original y cuatro copias.

Envía a la Dependencia o Entidad correspondiente, el Oficio parasolicitar información en original, recabando sello de recibido enla cuarta copia.

Distribuye el Oficio para solicitar información, de la siguientemanera:- Primera copia al Director General de Contabilidad Gubernamental.- Segunda copia a los Subsecretarios correspondientes.- Tercera copia al Órgano Interno de Control.- Cuarta copia al archivo cronológico temporal.

Recibe de la Dependencia y/o Entidad, a través de la DirecciónGeneral de contabilidad Gubernamental, la información de laSolventación de las inconsistencias en original y/o copia.

Continúa con la actividad No. 6.

En el caso de que correspondan a la Dirección General deContabilidad Gubernamental:

Solicita, personalmente la información de la Solventación deinconsistencias al área correspondiente.

Pasa el tiempo.

Recibe del área correspondiente la Solventación deinconsistencias en original, revisa, integra la información y laarchiva de manera cronológica definitiva.


COPIA NO CONTROLADA







66666



6.

7.

8.

Elabora Oficio de solventación de inconsistencias en original ycuatro copias.

Turna Oficio de solventación de inconsistencias en original aldespacho auditor correspondiente.

Distribuye el Oficio de solventación de inconsistencias de lasiguiente manera:- Primera copia al Director General de Contabilidad Gubernamental.- Segunda copia a los Subsecretarios correspondientes.- Tercera copia al Órgano Interno de Control.- Cuarta copia al archivo cronológico temporal.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

COPIA NO CONTROLADA4C

REQUERIMIENTOS Y RECOMENDACIONES

SUBDIRECTOR DE VERIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LA CUENTA PÚBLICA

COORDINAR LA SOLVENTACIÓN DE INCONSISTENCIAS DE LA CUENTA PÚBLICA

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ANÁLISIS DE LA CUENTA PÚBLICA

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DEVERIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LA CUENTA PÚBLICA

MARZO 2010

REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

INICIO

RECIBE

REALIZADAS POR LOS ÓRGANOS

FISCALIZADORES

REQUERIMIENTOS Y RECOMENDACIONES

REVISA Y ANALIZA

IDENTIFICA NÚMERO DE INCONSISTENCIAS, ASÍ

COMO DEPENDENCIA Y/O ENTIDAD

¿CORRESPONDENA LA DIRECCIÓN GENERAL

DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL?

NO

SI

OFICIO PARA SOLICITAR INFORMACIÓN

ELABORA

O-4C


ENVÍA RECABANDO SELLO

O

DEPENDENCIAO ENTIDAD

C


DISTRIBUYE

DIRECTOR GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

SUBSECRETARIOS CORRESPONDIENTES

ÓRGANO INTERNO DE CONTROL1C

2C

3C

4C

SOLVENTACIÓN DE LAS INCONSISTENCIAS

DEPENDENCIAY/O ENTIDAD

RECIBE

O-1C

SOLICITA LA INFORMACIÓN DE LA SOLVENTACIÓN DE INCONSISTENCIAS

ÁREA CORRESPONDIENTE

PERSONALMENTE

SOLVENTACIÓN DE INCONSISTENCIAS

ÁREA CORRESPONDIENTE

RECIBE, REVISA E INTEGRA LA

INFORMACIÓN

O

C

1

OFICIO DE SOLVENTACIÓN DEINCONSISTENCIAS

ELABORA

O-4C


TURNA

O

DESPACHO AUDITOR CORRESPONDIENTE


DISTRIBUYE

DIRECTOR GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

SUBSECRETARIOS CORRESPONDIENTES

ÓRGANO INTERNO DE CONTROL1C

2C

3C

4C

1

FIN

C

C

A TRAVÉS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

COPIA NO CONTROLADA



MARZO 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





88888

Revisión de la Información Municipal para el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda yCrédito Público.

• Será responsabilidad de los Municipios, la información que suban en el Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público.

• La información de los Municipios deberá subirse en el Portal, a más tardar el día 20 del messiguiente a la terminación del trimestre.

• El Ejecutivo de Proyectos de Análisis de la Cuenta Pública, será responsable de verificar quesuban su información los Municipios que le sean asignados por el Subdirector de Verificación yAnálisis de la Cuenta Pública.

• Al detectar una inconsistencia en la información de los Municipios, éstos pueden presentar lasaclaraciones correspondientes por las cifras presentadas.

Verificar que los Municipios suban al Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico, los datos trimestrales relativos a los recursos del Ramo 33.

Trimestral.

COPIA NO CONTROLADA







99999


1.

2.

3.

3A.

4.

5.

6.

7.

Solicita a los Municipios al finalizar el trimestre, vía telefónica, faxo correo electrónico (e-mail), que suban al Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público, su información derecursos del Ramo 33.

Pasa el tiempo.

Accesa al Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico, y verifica de cada Municipio que tiene asignado, que lascifras de los recursos programados, ministrados y ejercidos seaniguales (verificación cuantitativa), y que las unidades de medidassean consistentes (verificación cualitativa).

Determina si la información es consistente con base en laverificación realizada.

¿La información es consistente?

En caso de que la información no sea consistente:

Redacta en el apartado de observaciones del Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público, las inconsistenciasdetectadas y sugiere corregir.

Continúa con la actividad No. 2.

En caso de que la información sea consistente:

Determina como revisado el Municipo, en el Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público, para que ésta utilice lainformación.

Accesa al archivo Control de los Municipios asignados y completalos datos de los Municipios revisados y sus ramos afectados.

Imprime el Control de los Municipios asignados en dos tantos.

Distribuye el Control de los Municipios asignados de lasiguiente manera:- Primer tanto a la Dirección General de Inversión Pública.- Segundo tanto al Expediente Control.


Revisión de la Información Municipal para el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda yCrédito Público.

COPIA NO CONTROLADA DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA

2T

REVISIÓN DE LA INFORMACIÓN MUNICIPAL PARA EL PORTAL APLICATIVO DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO



INICIO

SOLICITA SUBAN AL PORTAL APLICATIVO DE

LA SHCP SU INFORMACIÓN DE

RECURSOS DEL RAMO 33

VÍA TELEFÓNICA, FAX O CORREO ELECTRÓNICO

ACCESA Y VERIFICA CIFRAS DE LOS

MUNICIPIOS ASIGNADOS

¿LA INFORMACIÓN ES CONSISTENTE?

NO

SI

REDACTA EN EL APARTADO DE OBSERVACIONES LAS

INCONSISTENCIAS DETECTADAS Y SUGIERE

CORREGIR

MUNCIPIOS

DETERMINA COMO REVISADO EL MUNICIPIO

CONTROL DE LOS MUNICIPIOS ASIGNADOS

DISTRIBUYE

1T

FIN

PORTAL APLICATIVO DE LA SHCP

DETERMINA SI LA INFORMACIÓN ES

CONSISTENTE CON BASE EN LA VERIFICACIÓN

REALIZADA



ACCESA Y COMPLETA LOS DATOS DE LOS

MUNICIPIOS REVISADOS Y SUS RAMOS AFECTADOS

ARCHIVO CONTROL DE LOS MUNICIPIOS

ASIGNADOS

CONTROL DE LOS MUNICIPIOS ASIGNADOS

IMPRIME

1-2T

EXPEDIENTE CONTROL






MARZO 2010

COPIA NO CONTROLADA



MARZO 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





1111111111

Anual.

Elaboración de Tarjetas para la Comparecencia del C. Secretario.

• La información se integrará en tarjetas de formato y características determinadas previamente por laCoordinación de Asesores, a través de preguntas y respuestas que faciliten su identificación yclasificación.

Integrar las tarjetas con información relativa a la Dirección General de Contabilidad Gubernamental, parala comparecencia del C. Secretario.

COPIA NO CONTROLADA







1212121212

Ejecutivo de Proyectosde Análisis de la CuentaPública.

Recibe de la Coordinación de Asesores, correo electrónico (e-mail)en el que se solicitan las tarjetas para la comparecencia del C.Secretario.

Pasa el tiempo.

Recibe de la Coordinación de Asesores, a través del Subdirector deVerificación y Análisis de la Cuenta Pública, Solicitud de tarjetasen un tanto.

Participa en reuniones con las áreas administrativas adscritas a laDirección General de Contabilidad Gubernamental, con el fin dedeterminar la información que requiere reflejarse en las tarjetaspara la comparecencia.

Captura Archivo de tarjetas para comparecencia.

Imprime y entrega las Tarjetas para comparecencia en un tanto,al Subdirector de Verificación y Análisis de la Cuenta Pública,quien realiza las correcciones necesarias, en coordinación con lasáreas involucradas.

Recibe del Subdirector de Verificación y Análisis de la CuentaPública, las Tarjetas para comparecencia en un tanto, concorrecciones.

Realiza las correcciones en el Archivo de tarjetas paracomparecencia y lo envía a través de correo electrónico (e-mail) ala Coordinación de Asesores.

Recibe de la Coordinación de Asesores, correo electrónico (e-mail)con el Archivo de correcciones a las tarjetas.

Realiza las correcciones en el Archivo de tarjetas paracomparecencia y lo envía a través de correo electrónico (e-mail) ala Coordinación de Asesores.

Pasa el tiempo.

Recibe de la Coordinación de Asesores, correo electrónico (e-mail)con el Archivo de tarjetas para comparecencia versión final,desecha las Tarjetas para comparecencia en un tanto, concorrecciones y archiva de manera cronológica definitiva laSolicitud de tarjetas en un tanto.


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Elaboración de Tarjetas para la Comparecencia del C. Secretario.

COPIA NO CONTROLADA

ELABORACIÓN DE TARJETAS PARA LA COMPARECENCIA DEL C. SECRETARIO



SOLICITUD DE TARJETAS

1T

TARJETAS PARA COMPARECENCIA

1T

COORDINACIÓN DE ASESORES

A TRAVÉS DE CORREO ELECTRÓNICO


ÁREAS ADMINISTRATIVAS ADSCRITAS A LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

INICIO

RECIBE


CAPTURA

ARCHIVO DE TARJETAS PARA COMPARECENCIA

CORREO ELECTRÓNICO: SOLICITAN LAS

TARJETAS PARA LA COMPARECENCIA DEL

C. SECRETARIO


IMPRIME Y ENTREGA

1T


RECIBE CON CORRECCIONES

RECIBE

CORREO ELECTRÓNICO:ARCHIVO DE

CORRECCIONES A LAS TARJETAS


REALIZA LAS CORRECCIONES Y LO

ENVÍA


SOLICITUD DE TARJETAS

RECIBE

1T


A TRAVÉS DEL SUBDIRECTOR DE VERIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LA

CUENTA PÚBLICA

PARTICIPA EN REUNIONES CON EL FIN DE

DETERMINAR LA INFORMACIÓN DE LAS

TARJETAS PARA LA COMPARECENCIA

QUIEN REALIZA LAS CORRECCIONES NECESARIAS EN

COORDINACIÓN CON LAS ÁREAS INVOLUCRADAS


1T

REALIZA LAS CORRECCIONES Y ENVÍA



A TRAVÉS DE CORREO ELECTRÓNICO

RECIBE Y DESECHA

CORREO ELECTRÓNICO: ARCHIVO DE TARJETAS PARA COMPARECENCIA

VERSIÓN FINAL


C

FIN






MARZO 2010

COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN





1414141414

C.P. JOSÉ ANTONIO MARTÍNEZ MORENODIRECTOR GENERAL DE CONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL

C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE

ADMINISTRACIÓN

LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN





1515151515

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

C.P. JOSÉ ROBERTO SÁNCHEZ FITTASUBDIRECTOR DE VERIFICACIÓN YANÁLISIS DE LA CUENTA PÚBLICA

Elaborado y autorizado en marzo de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave.

LIC. LUIS VALDEZ CASTILLOEJECUTIVO DE PROYECTOS DE ANÁLISIS DE LA

CUENTA PÚBLICA

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