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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL

DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN

ENERO 2020

ESTE MANUAL CONTIENE INFORMACIÓN PÚBLICA

CONTENIDO

No. Procedimiento Clave del Documento:

1 Para la Formulación e Integración del Programa Anual

de Trabajo. PR-DEPRO-001-A3

2 Para la Programación y Asignación de Recursos

Presupuestales a las Unidades Operativas. PR-DEPRO-002-A3

3 Para el Trámite de Remesas de Unidades Operativas. PR-DEPRO-003-A3

4 Para realizar Adecuaciones Presupuestarias en el Gasto

de Operación e Inversión. PR-DEPRO-004-A2

5 Para el Registro y/o Actualización de Programas y

Proyectos de Inversión. PR-DEPRO-005-A3

6 Para la Emisión del Oficio de Liberación de Inversión.

PR-DEPRO-006-A3

7 Para la Integración del Informe de la Cuenta Pública.

PR-DEPRO-007-A3

PROCEDIMIENTO PARA LA FORMULACIÓN E INTEGRACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO

CLAVE DEL DOCUMENTO: PR- DEPRO -001-A3



CLAVE DEL DOCUMENTO: PR- DEPRO -001-A3


ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE

1• NOTACIONES Y DEFINICIONES

3• POLÍTICAS DE OPERACIÓN

6• MATERIALES

7• REFERENCIAS

8• PROCEDIMIENTO

14• DIAGRAMA DE FLUJO


CLAVE DEL DOCUMENTO PR- DEPRO -001-A3

VIGENCIA ENERO 2020 A ENERO 2022

ESTE MANUAL CONTIENE INFORMACIÓN PÚBLICA Página 1 de 22

OBJETIVO

Analizar y determinar anualmente con las áreas concentradoras y Unidades Operativas, los recursos

presupuestales para integrar el Programa Anual de Trabajo conforme a la normatividad vigente, los

lineamientos emitidos por la Coordinadora de Sector y el presupuesto autorizado, para presentarlo

oportunamente en el periodo establecido, con el propósito de que la Institución cuente con recursos

presupuestales para llevar a cabo los objetivos y metas propuestas.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de

Área, Órgano Interno de Control, Subdirecciones Regionales, Subdirección de Recursos Financieros,

Subdirección de Adquisiciones y Servicios, Área de Evaluación, Departamento de Análisis Financiero y

Control Presupuestal, Departamento de Servicios Generales, Departamento de Adquisiciones,

Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, Centros de Integración Juvenil, Unidades de

Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína.

NOTACIONES Y DEFINICIONES

Áreas Concentradoras: Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de Área y

Órgano Interno de Control.

Cartera de PPI: Es el padrón de programas y proyectos de inversión aprobados por la Unidad de

Inversiones de la SHCP, una vez que se han cubierto los requisitos específicos para su registro, de

conformidad con lo establecido en los artículos 34, fracción III, de la Ley Federal de Presupuesto y

Responsabilidad Hacendaria y 46 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria.

Concertación de Estructuras Programáticas (CEP): Es la etapa de análisis para adicionar y/o modificar

la estructura programática para el siguiente ejercicio fiscal, con base en los lineamientos emitidos para tal

efecto y conforme a las actividades y necesidades institucionales.

DGPYP: Dirección General de Programación y Presupuesto de la Secretaría de Salud.

Estructura Programática Individual (EPI): Es el conjunto de categorías y elementos programáticos

ordenados en forma coherente, el cual define las acciones que efectúan los ejecutores del gasto para

alcanzar sus objetivos y metas de acuerdo con las políticas definidas en el Plan Nacional de Desarrollo y

en los programas y presupuestos, asimismo, ordena y clasifica las acciones de los ejecutores de gasto

para delimitar la aplicación del gasto.





Ficha Técnica: Documento en el que se describe de forma detallada la problemática o necesidades a

resolver con el programa o proyecto de inversión, alternativas de solución, así como la justificación de la

alternativa seleccionada, dicho documento, se somete a consideración de la SHCP vía la Coordinadora de

Sector para aprobar, rechazar y en su caso realizar las observaciones a los programas y proyectos de

inversión de la Institución para su registro en la Cartera de PPI.

Presupuesto Autorizado: Es la asignación presupuestada para cada uno de los ramos autónomos,

administrativos y generales, así como para las entidades, a una fecha determinada de un ejercicio fiscal.

Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF) o Decreto del Presupuesto de Egresos de la

Federación: Es el presupuesto aprobado por la Cámara de Diputados del Congreso de la Unión que se

publica en el Diario Oficial de la Federación, conforme al artículo 74 fracción IV de la Constitución Política

de los Estados Unidos Mexicanos.

Programa Anual de Trabajo (PAT): Es el documento que se deriva del análisis, detección y priorización

de necesidades institucionales, la definición y programación de los recursos presupuestales y la

identificación de los posibles escenarios, conforme al techo presupuestal y sirve de base para la

integración del anteproyecto de presupuesto y para el Presupuesto de Egresos de la Federación del

ejercicio fiscal siguiente.

Programas de Inversión: Son las acciones que implican erogaciones de gasto de capital destinadas a la

adquisición de inmuebles, adquisiciones de bienes muebles y equipamiento que impliquen un aumento en

la capacidad o vida útil de los activos de infraestructura e inmuebles, y mantenimiento.

Proyectos de Inversión: Son las acciones que implican erogaciones de gasto de capital destinadas a

obra pública en infraestructura.

SWIPPSS: Sistema Web de Integración Programática Presupuestal de la Secretaría de Salud.

Techo Presupuestario: Es el monto del recurso fiscal determinado por la Secretaría de Salud, al que

habrá de sujetarse presupuestalmente la Entidad al integrar el PAT.

Unidades Operativas: Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de

Tratamiento para Usuarios de Heroína.





POLÍTICAS DE OPERACIÓN

Jefe/a del Departamento de Programación

• Coordinará, supervisará y dará seguimiento a la formulación e integración del Programa Anual de Trabajo, de acuerdo con los lineamientos emitidos por la DGPYP y la normatividad vigente.

• Asistirá a las reuniones de trabajo, organizadas por la DGPYP para la formulación e integración del Programa Anual de Trabajo, con la finalidad de conocer los lineamientos, las nuevas disposiciones en materia y actualizaciones o modificaciones del SWIPPSS.

• Presentará al Subdirector/a de Recursos Financieros las solicitudes recibidas de las Áreas Concentradoras, para su consideración al ajustar los montos estimados al techo presupuestario asignado a la Institución.

• Informará a través de oficio a la Subdirección de Adquisiciones y Servicios, Departamento de Servicios Generales y Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, que serán incluidos en el Programa Anual de Trabajo los programas y proyectos de inversión registrados y vigentes en la Cartera de PPI.

• Revisará, consolidará y enviará a la DGPYP a través del SWIPPSS y conforme al Calendario General de Actividades del Proceso de Programación y Presupuestación la información presupuestaria generada durante la formulación e integración del Programa Anual de Trabajo.

Subjefe/a del Departamento de Programación

• Revisará continuamente el SWIPPSS con el propósito de atender los avisos de notificación de reuniones de trabajo, actualizaciones o modificaciones al sistema, y asistirá a ellas, cuando el Jefe/a del Departamento se lo solicite.

• Integrará la información de los requerimientos presupuestales anuales de las Áreas Concentradoras y Unidades Operativas en la Base para el PAT.

• Elaborará los cuadros informativos de la integración del Programa Anual de Trabajo, con la distribución del presupuesto por áreas concentradoras y Unidades Operativas, que será enviado por correo electrónico, al Jefe/a de Departamento para su visto bueno.

• Integrará en el SWIPPSS la información presupuestaria autorizada por el Jefe/a de Departamento durante la formulación e integración del Programa Anual de Trabajo, con base en los lineamientos y calendario establecidos.





Técnico/a “B” Recursos Propios

• Elaborará conjuntamente con el Jefe/a de Departamento la Base de las Unidades Operativas, determinará los montos de su presupuesto estimado, considerando los requerimientos de las remesas, los complementos y las asignaciones presupuestales.

• Informará a las Unidades Operativas a través de correo electrónico su presupuesto estimado para el año siguiente, y una vez recibidos los correos de aceptación o de modificación a su presupuesto actualizará la Base de Unidades Operativas.

• Integrará la información recibida de las áreas concentradoras para la integración del PAT.

Áreas Concentradoras

• Integrarán los requerimientos presupuestales anuales de las áreas a su cargo, elaborarán sus Propuestas de PAT y las enviarán en el periodo establecido al Departamento de Programación, para su consideración e integración en el Programa Anual de Trabajo.

Unidades Operativas

• Recibirán del Departamento de Programación vía correo electrónico, el presupuesto estimado para el año siguiente revisarán su distribución, y en caso de requerir un aumento y/o disminución en determinadas partidas y/o un cambio en el calendario remitirán el correo con las modificaciones realizadas al presupuesto.

Dirección General

• Recibirá de la DGPYP el techo presupuestario definitivo otorgado a la Institución y los lineamientos para llevar a cabo la integración del Programa Anual de Trabajo.

Subdirección de Recursos Financieros

• Determinará conjuntamente con el Departamento de Programación y el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal, la integración de los requerimientos presupuestarios anuales en el Programa Anual de Trabajo.





Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal

• Determinará conjuntamente con la Subdirección de Recursos Financieros y el Departamento de Programación los requerimientos presupuestarios anuales que integrarán el Programa Anual de Trabajo.

Departamentos de Inventarios, Almacén y Seguros y Servicios Generales

• Enviarán al Departamento de Programación previamente a la formulación e integración del Programa Anual de Trabajo, las Fichas Técnicas de los Programas y Proyectos de Inversión para su registro o actualización en la Cartera de PPI.





MATERIALES

• Presupuesto Institucional del año vigente.

• Sistema de Remesas.

• Oficio de notificación de Techo Presupuestario Estimado para las Áreas Concentradoras.

• Propuestas de PAT de Áreas Concentradoras y Unidades Operativas, así como su calendario.

• Base para el PAT.

• Oficio de notificación del Techo Presupuestario asignado a la Institución.

• Documentos de conformidad del PAT.

• Oficio de Entrega del PAT a la DGPYP.

• Oficio de notificación del presupuesto autorizado por la DGPYP.

• Archivos generados del Calendario del Presupuesto de Egresos de la Federación.

• Oficio de conformidad del Calendario del Presupuesto de Egresos de la Federación.

• Oficios de notificación del presupuesto original autorizado a las Áreas Concentradoras.

• SWIPPSS.





REFERENCIAS

• Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

• Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos vigente.

• Ley de Planeación, art. 3, art. 21 y art. 27

• Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, art. 39

• Reglamento a la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

• Reglamento Interior de la Secretaría de Salud.

• Lineamientos de los criterios del Proceso de Integración Programático-Presupuestal.

• Plan Nacional de Desarrollo vigente.

• Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente.

• Presupuesto de Egresos de la Federación.

• Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal.

• Calendario General de Actividades del Proceso de Programación y Presupuestación.

• Manual de Programación y Presupuesto de Secretaria de Hacienda y Crédito Público.

• Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros.

ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE DESCRIPCIÓN MATERIALES Y/O

ANEXOS

Jefe/a y Subjefe/a del Depto. de Programación

Jefe/a del Depto. de Programación



Integración del Programa Anual de Trabajo

1. Revisan en el mes de Junio, el Presupuesto Institucional del

año actual, el Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”, Capítulo 3000 “Servicios Generales”, Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e intangibles” y Capítulo 6000 “Inversión Pública”, así como, las partidas que los componen, para analizar la manera en que fue ejercido por las áreas institucionales durante el periodo.

2. Realizan la proyección del presupuesto que será asignado a las Áreas Concentradoras con base en el análisis, y en el caso de las Unidades Operativas; consideran: su presupuesto asignado en el año actual, las remesas, las adecuaciones y los nuevos requerimientos solicitados durante el periodo.

3. Determina los techos presupuestarios estimados para el siguiente año conforme a la proyección del recurso propio del Departamento de Tesorería y al presupuesto de recursos fiscales comunicado por la Coordinadora de Sector, pudiéndose presentar dos casos:

3.1 Que se trate de las Unidades Operativas, en este

caso, solicita al Técnico/a “B” informar a cada una su presupuesto estimado.

3.1.1 Recibe instrucción y elabora un correo electrónico

por cada Unidad Operativa, indicando el techo presupuestario estimado y una fecha límite para enterar al Departamento de Programación, en caso de requerir modificación. Continúa en el punto 4.

3.2 Que se trate de las Áreas Concentradoras, en este

caso, solicita al Subjefe/a de Departamento informarles su techo presupuestario estimado.

Presupuesto Asignado Actual y

Sistema de Remesas






ANEXOS

Subjefe/a del

Depto. de Programación




Subjefe/a del Depto. de

Programación

3.2.1 Recibe instrucción y elabora un oficio dirigido a

cada una de las Áreas Concentradoras indicando su techo presupuestario estimado para el siguiente año, solicitando que formulen su Propuesta de PAT y la entreguen en una fecha determinada al Departamento de Programación. Continúa procedimiento.

4. Recibe de las Áreas Concentradoras las propuestas de PAT

en físico y por correo electrónico, pudiéndose presentar dos casos:

4.1 Que se trate de las propuestas de Unidades

Operativas, en este caso, revisa los cambios solicitados y si proceden, los autoriza y las envía al Técnico/a “B” Recursos Propios para que integre la información.

4.1.1 Recibe instrucción, revisa las propuestas de PAT e

integra la información en una Base de Datos en función de los montos totales de Recursos Propios y Recursos Fiscales estimados.

4.1.2 Envía la información vía correo electrónico al

Subjefe/a de Departamento para su integración en la Base para el PAT. Continúa en el punto No.5.

4.2 Que se trate de propuestas de las Áreas

Concentradoras, en este caso, las envía al Subjefe/a de Departamento para que integre la información en la Base de Datos correspondiente.

4.2.1 Recibe y revisa las propuestas, e integra la

información en la Base para el PAT en función de los montos totales de Recursos Fiscales y Recursos Propios estimados. Continúa procedimiento.

Oficio de

Notificación de Techo presup.

Estimado

Propuestas de PAT

Propuestas de PAT

Propuestas de PAT

Propuestas de PAT

Propuestas de PAT






ANEXOS

Subjefe/a del



5. -Recibe del Técnico/a “B”, Recursos Propios la Base de

Datos con la información de las Unidades Operativas e integra los montos de los recursos estimados en la Base para el PAT del año siguiente y una vez concluida notifica al Jefe/a de Departamento.

6. Recibe notificación y queda en espera del oficio de la DGPYP indicando el Techo Presupuestario asignado a la Institución.

7. Solicita al Departamento de Tesorería la proyección de recursos propios a captar para el siguiente ejercicio fiscal.

Integración del PAT

8. Recibe de la Dirección General la notificación enviada por

la DGPYP correspondiente al Techo Presupuestario asignado a la Institución, la proyección de los recursos propios a captar para el siguiente año, y a través del SWIPPSS el aviso para la formulación del Programa Anual de Trabajo con las fechas establecidas para cargar la Base del Presupuesto en el sistema.

9. Realiza conjuntamente con el Subdirector/a de Recursos Financieros y el Jefe/a del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, un análisis comparativo del Techo Presupuestario asignado a la Institución y los requerimientos estimados a las Áreas Concentradoras; de existir diferencias, consideran las peticiones recibidas para modificar su presupuesto estimado, de acuerdo a las necesidades prioritarias de la Institución, a fin de ajustar los montos estimados al presupuesto autorizado.

10. Una vez determinados los ajustes al presupuesto, comenta al Subjefe/a de Departamento, los cambios a realizar en los montos totales estimados y solicita su aplicación en la Base para el PAT.

Base de

Uns. Ops. y Base para el PAT

Oficio de notificación de

pres. asignado y Aviso de

Formulación del PAT






ANEXOS

Subjefe/a del




Programación



Programación

11. Recibe instrucción, accesa a la Base para el PAT, reasigna

los montos de los recursos en los capítulos y partidas correspondientes y la envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento.

12. Recibe la Base para el PAT, la revisa, y en caso de requerir ajustes lo notifica al Subjefe/a de Departamento para su corrección.

13. Recibe instrucción, realiza los ajustes finales en la Base para el PAT y notifica al Jefe/a de Departamento.

14. Consulta en el SWIPPSS la Estructura Programática Individual autorizada para la Institución por la DGPYP y el Manual de Programación y Presupuesto para su aplicación en la Base para el PAT.

15. Asigna los porcentajes de aplicación y las claves funcional y programática, económica, geográfica y de género en la Base para el PAT.

16. Envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento la Base para el PAT con la Estructura Programática Individual autorizada para la Institución.

17. Recibe la Base para el PAT con la Estructura Programática Individual autorizada para la Institución, la imprime y se reúne con el Subdirector/a de Recursos Financieros para su revisión, quién posteriormente recaba la firma del Director/a General Adjunto Administrativo.

18. Recibe del Subdirector/a de Recursos Financieros la

impresión de la Base para el PAT firmada, y solicita al Subjefe/a de Departamento elabore las bases de recursos fiscales y propios.

19. Recibe instrucción, elabora la base de recursos fiscales y de recursos propios con los montos totales anuales, las incorpora al SWIPPSS y queda en espera de su autorización.

Base para el PAT

SWIPPSS

Base para el PAT

Base para el PAT

Base para el PAT

Bases de Recursos Fiscales y Propios.

SWIPPSS






ANEXOS



Programación


20. Una vez autorizadas las bases de datos, imprime del

SWIPPSS el folio y los documentos de conformidad del PAT, elabora el oficio para su entrega a la DGPYP, y los turna al Jefe/a de Departamento.

21. Recibe el PAT junto con el oficio de entrega a la DGPYP, recaba la firma del Director/a General Adjunto Administrativo, y los turna al Director/a General para su firma.

22. Recibe de la Dirección General el oficio de entrega firmado junto con el PAT, y los envía a la DGPYP.

23. Una vez que en el SWIPPSS se encuentra activado el módulo para cargar el Calendario del Presupuesto solicita al Subjefe/a de Departamento incluir la propuesta.

24. Recibe instrucción, accesa al SWIPPSS y en el módulo correspondiente incorpora la Propuesta de Calendario del Presupuesto y notifica al Jefe/a de Departamento.

25. Recibe aviso y queda en espera del oficio de notificación del Presupuesto Autorizado a la Institución por parte de la DGPYP.

26. Recibe oficio de notificación del Presupuesto Autorizado, accesa al SWIPPSS, imprime los archivos generados del Calendario del PEF (Aceptación del PEF Calendarizado, Flujo de Efectivo Pagado Calendarizado, Detalle por partida de Recurso Propio Pagado, Detalle por partida de Recurso Fiscal Pagado y Flujo del PEF); elabora oficio de conformidad para su entrega a la DGPYP y los turna a la Dirección General para su firma.

27. Recibe oficio de conformidad del Calendario del PEF junto con los documentos que lo integran firmados por la Dirección General, los envía a la DGPYP y solicita al Subjefe/a de Departamento notificar a las Áreas Concentradoras su Presupuesto Original autorizado.

PAT y Oficio de

entrega

PAT y Oficio de entrega

PAT y Oficio de entrega

SWIPPSS y Calendario


Oficio de Autorización del

Pres.

SWIPPSS, documentos y

Oficio de Conformidad

Oficio de

Conformidad y

Documentos






ANEXOS

Subjefe/a del


28. Recibe instrucción, elabora oficio dirigido a cada Área

Concentradora notificando su Presupuesto Original autorizado y los entrega.

29. Archiva documentos y acuses de oficios generados durante el procedimiento.

30. Termina procedimiento.

Oficio de

Notificación de Presupuesto autorizado





DIAGRAMA DE FLUJO

TÉCNICO/A “B” RECURSOS PROPIOSSUBJEFE/A DEL DEPTO. DE

PROGRAMACIÓN

JEFE/A DEL DEPTO. DE

PROGRAMACIÓN

2

Revisan en el mes de Junio, el Presupuesto Institucional del año

actual, el Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”, Capítulo 3000 “Servicios

Generales”, Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e intangibles” y

Capítulo 6000 “Inversión Pública”, así como, las partidas que los componen,

para analizar la manera en que fue ejercido por las áreas institucionales

durante el periodo.

INICIA

Revisan en el mes de Junio, el Presupuesto Institucional del año

actual, el Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”, Capítulo 3000 “Servicios

Generales”, Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e intangibles” y

Capítulo 6000 “Inversión Pública”, así como, las partidas que los componen,

para analizar la manera en que fue ejercido por las áreas institucionales

durante el periodo.

1 1

Realizan la proyección del presupuesto que será asignado a las Áreas

Concentradoras con base en el análisis, y en el caso de las Unidades

Operativas; consideran: su presupuesto asignado en el año actual, las remesas,

las adecuaciones y los nuevos requerimientos solicitados durante el

periodo.

Realizan la proyección del presupuesto que será asignado a las Áreas

Concentradoras con base en el análisis, y en el caso de las Unidades

Operativas; consideran: su presupuesto asignado en el año actual, las remesas,

las adecuaciones y los nuevos requerimientos solicitados durante el

periodo.

2

Determina los techos presupuestarios estimados para el siguiente año

conforme a la proyección del recurso propio del Departamento de Tesorería y

al presupuesto de recursos fiscales comunicado por la Coordinadora de Sector, pudiéndose presentar dos

casos:

A

3

INICIA








PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Propuesta

PAT

Oficio

3.1.1

Que se trate de las Unidades Operativas, en este caso, solicita al Técnico/a “B” informar a cada una su

presupuesto estimado.

3.1

Recibe instrucción y elabora un correo electrónico por cada Unidad Operativa,

indicando el techo presupuestario estimado y una fecha límite para enterar al Departamento de Programación, en caso de requerir modificación, y los

envía conjuntamente con el Técnico “B”. Continúa en el punto 4.

Que se trate de las Áreas Concentradoras, en este caso, solicita

al Subjefe/a de Departamento informarles su techo presupuestario

estimado.

A

Se trata de Unidad Operativa o Área Concentradora?

Unidad Operativa

Área Concentradora

Recibe instrucción y elabora un oficio dirigido a cada una de las Áreas

Concentradoras indicando su techo presupuestario estimado para el

siguiente año, solicitando que formulen su Propuesta de PAT y la entreguen en una fecha determinada al Departamento

de Programación. Continúa procedimiento.

1

Recibe de las Áreas Concentradoras las propuestas de PAT en físico y por

correo electrónico, pudiéndose presentar dos casos:

4

B

3.2 3.2.1

1






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Propuesta PAT

Propuesta PAT

Propuesta PAT

4.1.1

Que se trate de las propuestas de Unidades Operativas, en este caso, revisa los cambios solicitados y si

proceden, los autoriza y las envía al Técnico/a “B” para que integre la

información.

4.1

Recibe instrucción, revisa las propuestas de PAT e integra la

información en una Base de Datos en función de los montos totales de

Recursos Propios y Recursos Fiscales estimados.

Que se trate de propuestas de las Áreas Concentradoras, en este caso,

las envía al Subjefe/a de Departamento para que integre la información en la

Base de Datos correspondiente.

Se trata de Unidad Operativa o Área Concentradora?

Unidad Operativa

Área Concentradora

4.2

B

Envía la información vía correo electrónico al Subjefe/a de

Departamento para su integración en la Base para el PAT. Continúa en el punto

No.5.

4.1.2

2

Recibe y revisa las propuestas, e integra la información en la Base para el

PAT en función de los montos totales de Recursos Fiscales y Recursos

Propios estimados. Continúa procedimiento.

4.2.1

C

Propuesta PAT






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Oficio

C

Recibe del Técnico/a “B” Recursos Propios, la Base de Datos con la

información de las Unidades Operativas e integra los montos de los recursos

estimados en la Base para el PAT del año siguiente y una vez concluida notifica al Jefe/a de Departamento.

5

Recibe notificación y queda en espera del oficio de la DGPYP indicando el Techo Presupuestario asignado a la

Institución.

6

Solicita al Departamento de Tesorería la proyección de recursos propios a captar

para el siguiente ejercicio fiscal.

7

Recibe de la Dirección General la notificación enviada por la DGPYP

correspondiente al Techo Presupuestario asignado a la

Institución, la proyección de los recursos propios a captar para el

siguiente año, y a través del SWIPPSS el aviso para la formulación del

Programa Anual de Trabajo con las fechas establecidas para cargar la Base

del Presupuesto en el sistema.

8

Integración del PAT

D

2






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Realiza conjuntamente con el Subdirector/a de Recursos Financieros

y el Jefe/a del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, un

análisis comparativo del Techo Presupuestario asignado a la Institución

y los requerimientos estimados a las Áreas Concentradoras; de existir

diferencias, consideran las peticiones recibidas para modificar su presupuesto estimado, de acuerdo a las necesidades

prioritarias de la Institución, a fin de ajustar los montos estimados al

presupuesto autorizado.

9

11

D

Una vez determinados los ajustes al presupuesto, comenta al Subjefe/a de Departamento, los cambios a realizar

en los montos totales estimados y solicita su aplicación en la Base para el

PAT.

10

Recibe instrucción, accesa a la Base para el PAT, reasigna los montos de los

recursos en los capítulos y partidas correspondientes y la envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento.

Recibe la Base para el PAT, la revisa, y en caso de requerir ajustes, lo notifica al

Subjefe/a de Departamento para su corrección.

12

Recibe instrucción, realiza los ajustes finales en la Base para el PAT y notifica

al Jefe/a de Departamento.

13

E






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Consulta en el SWIPPSS la Estructura Programática Individual autorizada para la Institución por la DGPYP y el manual correspondiente para su aplicación en

la Base para el PAT.

14

15

Asigna los porcentajes de aplicación y las claves funcional y programática,

económica, geográfica y de género en la Base para el PAT.

Recibe la Base para el PAT con la Estructura Programática Individual

autorizada para la Institución, la imprime y se reúne con el Subdirector/a

de Recursos Financieros para su revisión, quién posteriormente recaba la

firma del Director/a General Adjunto Administrativo.

17

Envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento la Base para el PAT

con la Estructura Programática Individual autorizada para la Institución.

16

E

F






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Bases de rec.

fiscales y propios.

SWIPPSS

Oficio

PAT

Oficio Oficio

Base para el PAT

PAT Documentos PAT

Recibe instrucción, elabora la base de recursos fiscales y de recursos propios

con los montos totales anuales, las incorpora al SWIPPSS y queda en

espera de su autorización.

19

20

Una vez autorizadas las bases de datos, imprime del SWIPPSS el folio y

los documentos de conformidad del PAT, elabora el oficio para su entrega a

la DGPYP, y los turna al Jefe/a de Departamento.

Recibe el PAT junto con el oficio de entrega a la DGPYP, recaba la firma del

Director/a General Adjunto Administrativo, y los turna al Director/a

General.

21

F

Recibe del Subdirector/a de Recursos Financieros la impresión de la Base

para el PAT firmada, y solicita al Subjefe/a de Departamento elabore las bases de recursos fiscales y propios.

18

Recibe de la Dirección General el oficio de entrega firmado junto con el PAT, y

los envía a la DGPYP.

22

G





Oficio de conformidad

Documentos


PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN



Oficio de Autorización

Recibe instrucción, accesa al SWIPPSS y en el módulo correspondiente

incorpora la Propuesta de Calendario del Presupuesto y notifica al Jefe/a de

Departamento.

24

Recibe aviso y queda en espera del oficio de notificación del Presupuesto Autorizado a la Institución por parte de

la DGPYP.

25

Una vez que en el SWIPPSS se encuentra activado el módulo para

cargar el Calendario del Presupuesto solicita al Subjefe/a de Departamento

incluir la propuesta.

23

Recibe oficio de notificación del Presupuesto Autorizado, accesa al

SWIPPSS, imprime los archivos generados del Calendario del PEF

(Aceptación del PEF Calendarizado, Flujo de Efectivo Pagado

Calendarizado, Detalle por partida de Recurso Propio Pagado, Detalle por partida de Recurso Fiscal Pagado y

Flujo del PEF); elabora oficio de conformidad para su entrega a la DGPYP y los turna a la Dirección

General para su firma.

26

G

H






PROGRAMACIÓN


PROGRAMACIÓN

Oficio

Documentos

Documentos

Oficio de Conformidad

Recibe instrucción, elabora oficio dirigido a cada Área Concentradora notificando su Presupuesto Original

autorizado y los entrega.

28

Archiva documentos y acuses de oficios generados durante el procedimiento.

Recibe oficio de conformidad del Calendario del PEF junto con los

documentos que lo integran firmados por la Dirección General, los envía a la

DGPYP y solicita al Subjefe/a de Departamento notificar a las Áreas Concentradoras su Presupuesto

Original autorizado.

27

H

29

TERMINA

PROCEDIMIENTO PARA LA PROGRAMACIÓN Y ASIGNACIÓN DE RECURSOS PRESUPUESTALES

A LAS UNIDADES OPERATIVAS CLAVE DEL DOCUMENTO: PR-DEPRO-002-A3


PROCEDIMIENTO PARA LA PROGRAMACIÓN Y ASIGNACIÓN DE RECURSOS PRESUPUESTALES

A LAS UNIDADES OPERATIVAS CLAVE DEL DOCUMENTO: PR-DEPRO-002-A3


ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



5• MATERIALES

5• REFERENCIAS

6• PROCEDIMIENTO


PROCEDIMIENTO PARA LA PROGRAMACIÓN Y ASIGNACIÓN

DE RECURSOS PRESUPUESTALES A LAS UNIDADES PERATIVAS




OBJETIVO

Proporcionar a las Unidades Operativas los recursos presupuestales de forma mensual, con el propósito

de que cuenten con presupuesto necesario para el desarrollo de las actividades sustantivas y operativas a

su cargo.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General Adjunta Administrativa, Subdirecciones Regionales,

Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal,

Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de

Heroína.


Adecuaciones: Movimientos presupuestarios que modifican el presupuesto autorizado dado a conocer a

las áreas y el presupuesto programado para las Unidades Operativas. Comprende los movimientos entre

partidas específicas de gasto y entre áreas dentro del mismo capítulo.

Adición: Clave presupuestaria creada posteriormente a la autorización del Presupuesto de Egresos de la

Federación.

Ampliación: Modificación presupuestaria que considera la adición, incremento o aumento de recursos a

las actividades institucionales o a los capítulos, conceptos y partidas específicas de gasto, que se realizan

durante un ejercicio fiscal.

Asignaciones: Recursos presupuestales programados de forma mensual, que se gestionan ante los

Departamentos de Análisis Financiero y Control Presupuestal y de Tesorería, a fin de que se deposite

mensualmente el recurso programado a las Unidades Operativas para alimentos, transportes locales,

pasajes para mandos medios, viáticos, fotocopias, impresión de recetarios médicos, etc.

Asignación Presupuestal Mensual: Recursos presupuestales programados, que se depositan

mensualmente a la Unidades Operativas para los gastos de operación básicos.

Base de Asignaciones: Base de datos que contiene el resumen de los movimientos de las Unidades

Operativas y solo incluye recursos destinados a las asignaciones.

Base Presupuestal: Base de datos que contiene el presupuesto inicial y los movimientos de adecuaciones

presupuestales que lo alteran.






Complemento: Recurso presupuestal destinado a cubrir la totalidad del pago de un bien o servicio

contratado.

Movimiento compensado: Se refiere a realizar la reducción de los recursos de la partida presupuestal

correspondiente del mes a modificar y efectuar una ampliación de los recursos en la partida presupuestal

de la reserva con la que será compensado.

Nivel Calendario: Movimiento presupuestario que se realiza cuando el recurso se requiere en un mes

diferente al originalmente programado.

Presupuesto Original Autorizado: Recursos presupuestales autorizados al inicio de cada ejercicio fiscal

por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y comunicado por la Secretaría de Salud conforme a la

estructura programática y calendario presupuestal.

Reducción: Modificación presupuestaria que considera la disminución, decremento o cancelación de

recursos a las actividades institucionales o a los capítulos, conceptos y partidas específicas de gasto que

se realizan durante un ejercicio fiscal.

Reporte Mensual de Asignaciones: Documento administrativo que muestra las asignaciones mensuales

de las Unidades Operativas.

SIA: Sistema Integral de Administración.

Suficiencia Presupuestal: Contar con los recursos presupuestales necesarios para la adquisición y/o

contratación de un bien o servicio y afrontar los compromisos de pago.

Unidades Operativas: Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de

Tratamiento para Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea.







Unidades Operativas

• Solicitarán al Departamento de Programación, a través del Buzón de la Dirección General Adjunta Administrativa (DGAA/SIA), la solicitud para modificar la asignación programada destinada a servicios básicos.

Subdirecciones Regionales

• Solicitarán al Departamento de Programación, a través del Buzón de la Dirección General Adjunta Administrativa (DGAA/SIA), o vía valija, la asignación destinada para el pago de pasajes o viáticos de mandos medios, previa autorización del Director General Adjunto Operativo y de Patronatos.


• Verificará y solicitará mediante el formato “Solicitud de Cheque o Remesa” el trámite para el depósito de los recursos presupuestarios de la asignación requerida por las Unidades Operativas, y solicitará al Técnico/a “B” Recursos Propios realizar las modificaciones necesarias en la base general de asignaciones, así como integrar la asignación mensual.

Subdirector/a de Recursos Financieros

• Autorizará la asignación presupuestal mensual de las Unidades Operativas, a fin de que el Departamento de Programación realice su inclusión en la base de asignaciones.


• Tramitará mensualmente la asignación de los recursos presupuestales para las Unidades Operativas, de acuerdo con la base de asignaciones actualizada.

• Realizará la programación de las asignaciones de recursos presupuestales con base en el presupuesto autorizado, el análisis del comportamiento de necesidades de recursos presupuestales de las Unidades Operativas, su plantilla de personal, su ubicación geográfica y elaborará la base de asignaciones.

• Notificará al inicio del año a las Unidades Operativas, vía correo electrónico, su presupuesto anual autorizado, su programación mensual y por partidas presupuestales.






• Actualizará la base de asignaciones en función de las solicitudes de complemento, nuevo recurso y/o modificación a su asignación presupuestal programada recibidas de las Unidades Operativas, y llevará acabo la recalendarización de los recursos.

• Realizará la modificación de las asignaciones programadas para servicios básicos solicitadas por las Unidades Operativas, una vez que éstas notifiquen los pagos correspondientes al Departamento de Programación durante un periodo de 3 meses, se determinará la nueva asignación.






MATERIALES

• Buzón de la DGAA/SIA.

•

• Solicitudes de modificación a la asignación presupuestal programada u oficio.

•

• Base de datos de Asignaciones.

•

• Reporte Mensual de Asignaciones.

•

• Presupuesto de Gasto de Operación Calendarizado.

•

• Calendario Anual de Depósito de Remesas a las Unidades Operativas.

REFERENCIAS


• Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal vigente.

• Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal vigente.

ANEXOS

No aplica.






PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE DESCRIPCIÓN MATERIALES Y/O ANEXOS


Subjefe/a de Departamento

Unidades

Operativas





1. De acuerdo al presupuesto autorizado, integra la base original de la asignación de forma calendarizada a nivel centro de costo y conforme a la estructura programática.

2. Carga en el Módulo del Departamento de Programación de la base, la asignación programada de cada unidad operativa.

3. Capturan en el Buzón de la DGAA/SIA la solicitud de complemento, nuevo recurso y/o modificación a su asignación presupuestal programada, o la envía mediante oficio al Subdirector/a de Recursos Financieros.

4. Ingresa al Buzón de la DGAA/SIA, lo revisa e imprime las solicitudes de modificación a la asignación presupuestal programada recibida y la entrega al Jefe/a de Departamento, para su autorización.

5. Elabora el oficio con las solicitudes de modificación a la asignación presupuestal de las Unidades Operativas y turna al Subdirector de Recursos Financieros para su visto bueno.

6. Recibe del Subdirector/a de Recursos Financieros el oficio para la modificación a la asignación presupuestal programada de las Unidades Operativas y lo revisa, pudiéndose presentar dos casos:

6.1 Que las solicitudes no sean autorizadas, en este caso, lo

comenta con el Técnico/a “B” y se las devuelve. 6.1.1 Recibe notificación y las solicitudes e informa a las

Unidades Operativas a través del Buzón de la DGAA/SIA que su solicitud fue rechazada explicando los motivos. Archiva oficio y termina procedimiento.

6.2 Que las solicitudes sean autorizadas, en este caso, las

turna para su atención pudiéndose presentar dos casos: 6.2.1 Que se trate de una asignación urgente, en este

caso, lo comenta con el Técnico/a “B” para que sea tramitado como Remesa.

Buzón de la DGAA/SIA

Solicitudes

Solicitudes u

Oficio

Solicitudes

Solicitudes







Técnico/a “B”

Recursos Propios



6.2.1.1. Recibe notificación y solicitudes

autorizadas de modificación a la asignación presupuestal programada de las Unidades Operativas y continúa con el procedimiento para el trámite y control de remesas. Termina procedimiento.

6.2.2 Que se trate de una asignación programada para

una fecha posterior, en este caso, la turna al Técnico/a “B” para que realice las modificaciones en la base presupuestal y en la base de asignaciones.

6.2.2.1 Recibe notificación y las solicitudes,

revisa la base de datos general, analiza las partidas presupuestales que integran la reserva y determina el tipo de movimiento a realizar para su modificación (a nivel calendario, ampliación, reducción, adición o eliminación a su asignación), y lo comenta con el Jefe/a de Departamento.

6.2.2.2 Una vez autorizado el tipo de movimiento para modificar las asignaciones presupuestales lo realiza en la base presupuestal.

6.2.2.3 Actualiza la base de asignaciones con los movimientos presupuestales aplicados en la base de datos general. Continúa procedimiento.

7. Notifica a la unidad operativa solicitante a través del Buzón de la DGAA/SIA que su solicitud fue autorizada y tramitada. Archiva las solicitudes donde corresponda.

Solicitudes

Solicitudes, Base Presupuestal

Base Presupuestal

Base de Asignaciones








8. Elabora un reporte mensual de asignaciones de las

Unidades Operativas así como una solicitud de cheque u orden de remesa en original y dos copias.

9. Entrega al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal el original y dos copias del reporte mensual de asignaciones y de la solicitud de cheque u orden remesa.

10. Recibe una copia del reporte de remesas y de la solicitud de cheque u orden de remesa como acuse de recibido con el sello del Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal y archiva en el expediente de “Asignaciones metropolitanas y foráneas”.

11. Termina Procedimiento.

Reporte mensual de Asignaciones

y solicitud de Cheque u Orden de Remesa










DIAGRAMA DE FLUJO

SUBJEFE/A DE DEPARTAMENTOTÉCNICO/A “B” RECURSOS PROPIOS UNIDADES OPERATIVASJEFE/A DEL DEPARTAMENTO DE

PROGRAMACIÓN

Solicitudes

Oficio Oficio

Solicitudes

Carga en el Módulo del Departamento de Programación de la base, la

asignación programada de cada unidad operativa.

INICIA

De acuerdo al presupuesto autorizado, integra la base original de la asignación de forma calendarizada a nivel centro de costo y conforme a la estructura

programática.

21

Ingresa al Buzón de la DGAA/SIA, lo revisa e imprime las solicitudes de

modificación a la asignación presupuestal programada recibida y la

entrega al Jefe/a de Departamento, para su autorización.

Recibe del Subdirector/a de Recursos Financieros el oficio para la modificación a la asignación

presupuestal programada de las Unidades Operativas, las revisa, pudiéndose presentar dos casos:

4

6

Elabora el oficio con las solicitudes de modificación a la asignación

presupuestal de las Unidades Operativas y turna al Subdirector de Recursos Financieros para su visto

bueno.

5

A

Capturan en el Buzón de la DGAA/SIA la solicitud de complemento, nuevo

recurso y/o modificación a su asignación presupuestal programada, o la envía mediante oficio al Subdirector/a

de Recursos Financieros.

3

Las solicitudes son autorizadas?

Si No

21







PROGRAMACIÓN

Oficio Oficio

Solicitudes

Solicitudes

Solicitudes

Recibe notificación y las solicitudes e informa a las unidades operativas a

través del Buzón de la DGAA/SIA que su solicitud fue rechazada explicando

los motivos. Archiva oficio.

6.1.1

A

Tipo de asignación?

Que se trate de una asignación urgente, en este caso, lo comenta con el

Técnico/a “B” para que sea tramitado como Remesa.

6.2.1

Programada

Urgente

Que las solicitudes sean autorizadas, en este caso, las turna para su atención

pudiéndose presentar dos casos:

6.2

2

B

TERMINA

Solicitudes

Recibe notificación y solicitudes autorizadas de modificación a la

asignación presupuestal programada de las unidades operativas y continúa con

el procedimiento para el trámite y control de remesas.

6.2.1.1

TERMINA

Solicitudes

Que las solicitudes no sean autorizadas, en este caso, lo comenta con el Técnico/a “B” y se las devuelve.

6.1

1

3







PROGRAMACIÓN

B

C

Solicitudes

Que se trate de una asignación programada para una fecha posterior, en este caso, la turna al Técnico/a “B” para que realice las modificaciones en la base presupuestal y en la base de

asignaciones.

6.2.2

Solicitudes

Recibe notificación y las solicitudes, revisa la base de datos general, analiza

las partidas presupuestales que integran la reserva y determina el tipo

de movimiento a realizar para su modificación (a nivel calendario, ampliación, reducción, adición o eliminación a su asignación), y lo

comenta con el Jefe/a de Departamento.

6.2.2.1

3

Solicitudes

Una vez autorizado el tipo de movimiento para modificar las

asignaciones presupuestales lo realiza en la base presupuestal.

6.2.2.2

Solicitudes

Actualiza la base de asignaciones con los movimientos presupuestales

aplicados en la base de datos general. Continúa procedimiento.

6.2.2.3

Solicitudes

Notifica a la unidad operativa solicitante a través del Buzón de la DGAA/SIA

que su solicitud fue autorizada y tramitada. Archiva las solicitudes donde

corresponda.

7







PROGRAMACIÓN

Sol. Cheque

Reporte

C

Elabora un reporte mensual de asignaciones de las unidades

operativas así como una solicitud de cheque u orden de remesa en original y

dos copias.

8

Sol. Cheque

Reporte

Entrega al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal el

original y dos copias del reporte mensual de asignaciones y de la

solicitud de cheque u orden remesa.

9

Sol. Cheque

Reporte

Recibe una copia del reporte de remesas y de la solicitud de cheque u

orden de remesa como acuse de recibido con el sello del Departamento

de Análisis Financiero y Control Presupuestal y archiva en el expediente

de “Asignaciones metropolitanas y foráneas”.

10

TERMINA

PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE DE REMESAS DE UNIDADES OPERATIVAS

CLAVE DEL DOCUMENTO: PR-DEPRO-003-A3





ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



7• MATERIALES

7• REFERENCIAS

8• PROCEDIMIENTO



CLAVE DEL DOCUMENTO PR- DEPRO-003-A3



OBJETIVO

Proporcionar a las Unidades Operativas los recursos presupuestales adicionales o complementarios a las

asignaciones presupuestales mensuales, a fin de asegurar la continuidad de su operación.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Subdirecciones Regionales, Subdirección de Recursos Financieros,

Departamento de Tesorería, Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal, Centros de

Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína.


Asignaciones: Son los recursos presupuestales que se programan de forma mensual a las Unidades

Operativas para realizar el pago de servicios básicos, transportes locales, pasajes para mandos medios,

viáticos, fotocopias, impresión de recetarios médicos, etc.

Asignación Presupuestal Mensual: Recursos presupuestales programados, que se depositan

mensualmente a la Unidades Operativas para los gastos de operación básicos.

Base de Remesas: Es la base de datos que contiene la información de las Solicitudes de Remesa a

tramitar en el periodo correspondiente ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

Capítulo de Gasto: Es el mayor nivel de agregación del Clasificador por Objeto del Gasto que identifica el

conjunto homogéneo y ordenado de los bienes y servicios requeridos por el Gobierno Federal para la

consecución de sus objetivos y metas.

Clasificador por Objeto de Gasto: Instrumento que permite registrar de manera ordenada, sistemática y

homogénea las compras, los pagos y las erogaciones autorizadas en capítulos, conceptos y partidas con

base en la clasificación económica del gasto.

Partida de Gasto: Es el nivel de agregación más específico del Clasificador por Objeto del Gasto que

describe los bienes o servicios de un mismo género, requeridos para la consecución de los programas y

metas autorizadas.

Presupuesto de Gastos de Operación: Es el recurso financiero calendarizado en los Capítulos “2000

Materiales y Suministros” y “3000 Servicios Generales” por partida de gasto que se asignan a las Unidades

Operativas para el desarrollo de las actividades institucionales.





Remesas: Recursos monetarios adicionales o complementarios a la asignación de presupuesto mensual

de las Unidades Operativas.

Solicitud de Cheque u Orden de Remesa: Es el formato mediante el cual las áreas solicitantes gestionan

ante la Subdirección de Recursos Financieros el envío de recursos a las Unidades Operativas o bien para

el pago a proveedores.

Solicitud de Remesa: Requerimiento de recursos adicionales o complementarios que las Unidades

Operativas pueden solicitar en casos de imprevistos o esporádicos.

Suficiencia Presupuestal: Contar con recursos presupuestales necesarios para afrontar un compromiso

de pago. Se realiza un análisis para determinar la forma de efectuarlo por adecuación de calendario o

entre partidas presupuestales.

Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y

Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea.






Unidades Operativas

• Capturarán en el Buzón de la DGAA/SIA la Solicitud de Remesa especificando detalladamente la siguiente información:

‐ Características del bien a adquirir y/o servicio a contratar.

‐ Partidas de gasto con 5 dígitos en donde ejercerán los recursos (Conforme al Clasificador por Objeto del Gasto vigente, publicado en el Diario Oficial de la Federación).

‐ Justificación que origina o motiva su Solicitud de Remesa.

‐ Fecha límite de vencimiento de los pagos de servicios básicos.

‐ Costo exacto del bien ó servicio, detallando si el monto incluye el Impuesto al Valor Agregado.

• Ejercerá los recursos depositados exclusivamente en las partidas presupuestales para las cuales se envió la Remesa correspondiente.

• Solicitará la Remesa de pago de las casetas y viáticos al Departamento de Programación cuando realice comisiones fuera de su entidad federativa.

Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas

• Realizará el trámite de Remesas, si éstas cumplen con las Políticas, Bases y Lineamientos para la Adquisición de Bienes y/o Contratación de Servicios (POBALINES).

• Tramitará las Solicitudes de Cheque u Orden de Remesa en situaciones especiales o urgentes, siempre y cuando, se trate de las partidas cuya administración del presupuesto competa a este Departamento, en caso contrario, enviará al área que corresponda.

• Realizará el trámite de Remesas consideradas urgentes cuando las Unidades Operativas requieran un complemento para el pago de servicios básicos o aquellos con fecha límite de pago, la entregará al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal días antes o después de la fecha de corte para la autorización de la Dirección General Adjunta Administrativa.

• Proporcionará al inicio del año a las Unidades Operativas los Requisitos y Lineamientos del año en curso para la captura y trámite de Remesas.





• Administrará los recursos presupuestales que le correspondan al Departamento de las siguientes partidas:

CAPÍTULO / PARTIDA ESPECÍFICA DE GASTO

ÁREA Ó DEPARTAMENTO RESPONSABLE DE TRAMITAR

O DAR SEGUIMIENTO A LAS SOLICITUDES REALIZADAS POR LAS UNIDADES OPERATIVAS DE ZONA:

Partida Descripción METROPOLITANA FORÁNEA

21101 MATERIALES Y ÚTILES DE OFICINA INVENT., ALMACÉN Y

SEGUROS PROGRAMACIÓN

21601 MATERIAL DE LIMPIEZA SERVICIOS GENERALES PROGRAMACIÓN

21501

MATERIAL DE APOYO INFORMATIVO,

CORRESPONDIENTE A: ARTÍCULOS DIDÁCTICOS

CORRESPONDIENTE A: LIBROS

INVENT., ALMACÉN Y

SEGUROS PROGRAMACIÓN

DEPTO. DE DOCUMENTACIÓN CIENTÍFICA

21201 MAT. Y ÚTILES DE IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN (PARA

FOTOCOPIADORAS) SERVICIOS GENERALES PROGRAMACIÓN

22102 PRODUC. ALIMENT. P/PERSONAL EN LAS UNIDADES DE

SALUD PROGRAMACIÓN

22104 PRODUC. ALIMENT. P/PERSONAL EN LAS

INSTALACIONES DE LA ENTIDAD. PROGRAMACIÓN

22301 UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE ALIMENTACIÓN PROGRAMACIÓN

27301 ARTICULOS DEPORTIVOS. PROGRAMACIÓN

27401 PRODUCTOS TEXTILES SERVICIOS GENERALES PROGRAMACIÓN

31802 SERVICIO TELEGRÁFICO PROGRAMACIÓN

31101 SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PROGRAMACIÓN

31301 SERVICIO DE AGUA PROGRAMACIÓN

33801

SERVICIOS DE VIGILANCIA

(COMO: VIGILANCIA LOCAL O MUNICIPAL, MONITOREO DE ALARMA ETC.).

SERVICIOS GENERALES (únicamente los que se establezcan por contrato)

PROGRAMACIÓN (Vigilancia Local o Municipal)

33602 OTROS SERVICIOS COMERCIALES PROGRAMACIÓN





35801 SERVICIOS DE LAVANDERÍA, LIMPIEZA E HIGIENE

PROGRAMACIÓN

SERVICIOS GENERALES (Cuando el monto de servicio sea mayor a

$18,000.00 anuales, se deberá de elaborar contrato mismo que deberá

de solicitar a este Departamento)

35901 SERVICIOS DE JARDINERIA Y FUMIGACION

SERVICIOS GENERALES (SERVICIOS DE FUMIGACIÓN)

PROGRAMACIÓN (SERVICIOS DE JARDINERIA)

33603 IMPRESIONES DE DOCTOS. OFICIALES (RECETARIOS) PROGRAMACIÓN

38201 GASTOS DE ORDEN SOCIAL PROGRAMACIÓN

37301 PASAJES MARITIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PROGRAMACIÓN

37201

PASAJES TERRESTRES NACIONALES P/ PERSONAL

OPERATIVO P/ LLEVAR A CABO ACTIVIDADES PREVENTIVAS PROGRAMACIÓN

PARA CURSOS MONOGRÁFICOS Y DE INDUCCIÓN CAPACITACIÓN PRESENCIAL

37204 PASAJES TERRESTRES NACIONALES P/ SERV. PÚB. DE

MANDO.

PROGRAMACIÓN (PASAJES VIA TERRESTRE)

SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS

( EN CASO DE BOLETOS DE AVIÓN )

37501 VIÁTICOS NAC. P/ DIVERSOS PROGRAMAS Ó PROY. PROGRAMACIÓN

37504

VIATICOS NAC. P/SERVIDORES PUB. EN EL DESEMP. PROGRAMACIÓN

PARA CONGRESO ANUAL DE ADICCIONES SUDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS

PARA CURSOS MONOGRÁFICOS Y DE INDUCCIÓN (PARA

TRASLADO POR TAXI) CAPACITACIÓN PRESENCIAL

POR ASISTIR A ASUNTOS SINDICALES SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS

• Asignará los recursos presupuestales de la partida 22104 “Productos alimenticios para el personal en las instalaciones de las dependencias y entidades”, en zona foránea exclusivamente a la compra de agua purificada (garrafón de 20 litros), café y azúcar.

• Asignará los recursos presupuestales a la partida de transportes locales exclusivamente para las actividades sustantivas extramuros que realice el personal operativo y excepcionalmente bajo la responsabilidad del Director/a o Responsable de la unidad operativa, para actividades administrativas (entrega de valija, pagos, etc.).






• Gestionará mediante el formato “Solicitud de Cheque u Orden de Remesa” el envío de recursos presupuestarios a las Unidades Operativas.

Subjefe/a del Departamento de Programación

• Revisará que el Reporte de Remesas y la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa sean correctos, y verificará la suficiencia asignada por el Técnico “B” Remesas.

Departamento de Tesorería

• Elabora y enviará el Calendario Anual de Depósito de Remesas a las Unidades Operativas y al Departamento de Programación.





MATERIALES

• Buzón de la DGAA/SIA.

• Solicitud de Cheque u Orden de Remesa.

• Sistema de Remesas.

• Reporte de Remesas.

• Base de Remesa.

• Base General que incluye la suficiencia de la Remesa.

• Expediente de Remesas Tramitadas ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

• Expediente por cada Unidad Operativa.

• Calendario Anual de Depósito de Remesas a las Unidades Operativas.

• Requisitos y Lineamientos vigentes para la captura y trámite de Remesas.

REFERENCIAS

• Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, vigente.

• Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal vigente.

• Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal, vigente.

ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO


Unidades

Operativas

Profesional Ejecutivo de

atención a las Unidades

Operativas

1. Capturan en el Buzón de la DGAA/SIA la Solicitud de

Remesa.

2. Ingresa al Buzón de la DGAA/SIA, lo revisa e imprime las Solicitudes de Remesa recibidas.

3. Clasifica las solicitudes por centro de costo y por partida presupuestal.

4. Revisa las Solicitudes de Remesa, pudiéndose presentar dos casos: 4.1 Que el trámite de la solicitud no corresponda a las

partidas que se tramitan en el Departamento de Programación, en este caso, la rechaza a través del Buzón de la DGAA/SIA especificando el motivo. Archiva solicitudes y termina procedimiento.

4.2 Que el trámite de la solicitud si corresponda a alguna de

las partidas que se tramitan en el Departamento de Programación, en este caso, y de acuerdo al requerimiento de los recursos clasifica las solicitudes en programadas o urgentes pudiéndose presentar a su vez dos casos:

4.2.1 Que la solicitud sea por concepto de luz, agua y gas

y por montos mayores a $2000, en este caso, tramita el pago para que el Departamento de Tesorería realice el pago en línea, y verifica que las Unidades Operativas hayan enviado por correo electrónico los datos bancarios del proveedor para realizar la transferencia bancaria, así como la factura y los archivos XML correspondientes para su verificación por parte del Departamento de Contabilidad mediante sello y firma. Continúa procedimiento en el punto No.5.


Solicitudes de

Remesa

Solicitudes de Remesa








4.2.2 Que la Solicitud sea por concepto de recetarios

médicos, utensilios etc. y por montos mayores a $1000, en este caso verifica la recepción de las tres cotizaciones requeridas. Continúa procedimiento.

NOTA: En caso de no recibir las tres cotizaciones, solicita a las Unidades Operativas vía telefónica o correo electrónico el envío de las mismas informado que sin estas no se podrá tramitar la Remesa.

5. Integra las Solicitudes de Remesas del periodo

correspondiente por bloques para su captura en el Sistema de Remesas.

6. Revisa en el Sistema de Remesas el número de folio por asignar al bloque de Remesas y captura para su trámite ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

7. Verifica en el Sistema de Remesas antes de su envío que no haya solicitudes previamente tramitadas que correspondan a las mismas partidas pudiéndose presentar dos casos: 7.1 Que alguna Solicitud de Remesa haya sido tramitada

previamente, en este caso, notifica a la unidad operativa a través del Buzón de la DGAA/SIA que su requerimiento fue rechazado especificando el motivo. Archiva la Solicitud de Remesa. Termina procedimiento.

7.2 Que ninguna Solicitud de Remesa haya sido tramitada

previamente, en este caso, realiza un corte 7 días antes de la fecha indicada para el depósito de Remesas conforme al calendario de captura y trámite e imprime el reporte correspondiente en original. Continúa procedimiento.

Solicitudes de

Remesa

Sistema de Remesa

Sistema de Remesa

Sistema de Remesas

Reporte de Remesas









Operativas

NOTA: En caso de que la Unidad Operativa requiera los recursos en calidad de urgente, el Departamento de Programación lo tramitará en 3 días.

8. Requisita la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa, en

original y tres copias, anota en el apartado de “Observaciones” la referencia de la documentación que se anexa. Turna documentos al Subjefe/a de Departamento para su revisión junto con el reporte de Remesas.

9. Recibe y revisa los documentos, pudiéndose presentar 2

casos:

9.1 Que los datos que contiene el Reporte de Remesas y la

Solicitud de Cheque u Orden de Remesa sean incorrectos, en este caso, lo comenta con el Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas y solicita las modificaciones correspondientes.

9.1.1 Una vez corregida la información, firma el Reporte de Remesas y turna al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas. Continúa procedimiento en el punto 10.

9.2 Que los datos contenidos en el Reporte de Remesas y

en la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa sean correctos, en este caso firma el reporte y devuelve al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas junto con la solicitud de cheque. Continúa procedimiento.

10. Recibe documentos firmados y turna al Jefe/a de

Departamento para su firma.

Solicitud de Cheque u Orden

de Remesa

Solicitud de Cheque u Orden

de Remesa y Reporte de Remesas

Reporte de Remesas y Solicitud de

Cheque u Orden de Remesa











Operativas




Operativas

11. Recibe y revisa documentos, firma Solicitud de Cheque u

Orden de Remesa como área solicitante para continuar con el trámite ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal, y solicita al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas dar suficiencia presupuestal.

12. Descarga la Base de Remesas del Sistema de Remesas y envía por correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal para verificar la suficiencia presupuestal.

13. Da suficiencia presupuestal a la Remesa solicitada y envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento la base general que la incluye.

14. Recibe y revisa la base general que incluye la suficiencia de la Remesa y la envía por correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal para continuar con el trámite.

15. Entrega la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa y el Reporte de Remesas en original y 2 copias al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

16. Recibe copia de la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa y captura el folio asignado a la misma en el Sistema de Remesas.

17. Comunica a las Unidades Operativas a través del Buzón de la DGAA/SIA que la Remesa ha sido tramitada con la siguiente leyenda: “Asignación tramitada con número de folio”.



Base de Remesas

Base General



Solicitud de



Solicitud de







18. Archiva el acuse de recibido de la Solicitud de Cheque u

Orden de Remesa con el sello del Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal y el Reporte de Remesas en el expediente de “Remesas Tramitadas ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal”.

19. Archiva las impresiones de los buzones en el expediente de Remesas Tramitadas.


Acuse de

solicitud de cheque y Reporte

de Remesas

Buzones y Expediente de

Remesas Tramitadas





DIAGRAMA DE FLUJO

PROFESIONAL EJECUTIVO DE ATENCIÓN

A LAS UNIDADES OPERATIVASUNIDADES OPERATIVAS SUBJEFE/A DE DEPARTAMENTO

JEFE/A DEL DEPARTAMENTO DE

PROGRAMACIÓN

Solicitudes

Solicitudes

Solicitudes

Ingresa al Buzón de la DGAA/SIA, lo revisa e imprime las Solicitudes de Remesa recibidas.

INICIA

Capturan en el Buzón de la DGAA/SIA la Solicitud de Remesa.

21

Revisa las Solicitudes de Remesa, pudiéndose presentar dos casos:

4

A

Clasifica las solicitudes por centro de costo y por partida presupuestal.

3

Las solicitudes corresponden a las

tramitadas en el Depto?

Si No

21





PROFESIONAL EJECUTIVO DE

ATENCIÓN A LAS UNIDADES

OPERATIVAS

UNIDADES OPERATIVAS SUBJEFE/A DE DEPARTAMENTOJEFE/A DEL DEPARTAMENTO DE

PROGRAMACIÓN

Solicitudes

Solicitudes

Que el trámite de la solicitud no corresponda a las partidas que se tramitan en el Departamento de Programación, en este caso, la rechaza a través del Buzón de la DGAA/SIA especificando el motivo. Archiva solicitudes y termina procedimiento.

4.1

Que el trámite de la solicitud si corresponda a alguna de las partidas que se tramitan en el Departamento de Programación, en este caso, y de acuerdo al requerimiento de los recursos clasifica las solicitudes en programadas o urgentes pudiéndose presentar a su vez dos casos:

4.2

B

A1

TERMINA

2

Solicitudes

Tipo de monto?

Montos mayoresa $2000

Montos mayoresa $1000

Que la so licitud sea por concepto de luz,

agua y gas y por montos mayores a $2000,

en este caso, tramita el pago para que el

Departamento de Tesorería realice el pago en

línea, y verifica que las unidades operativas

hayan enviado por correo electrónico los

datos bancarios del proveedor para realizar la

transferencia bancaria, así como la factura y

los archivos XML correspondientes para su

verificación por parte del Departamento de

Contabilidad mediante se llo y firma. Continúa

procedimiento en el punto No.5

4.2.1

3

4







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

Solicitudes

Que la solicitud sea por concepto de recetarios médicos, utensilios etc. y por montos mayores a $1000, en este caso verifica la recepción de las tres cotizaciones requeridas.

4.2.2

C

B3

Solicitudes

Integra las Solicitudes de Remesas del periodo correspondiente por bloques para su captura en el Sistema de Remesas.

5

NOTA: En caso de no recibir las tres cotizaciones, solicita a las Unidades Operativas vía telefónica o correo electrónico el envío de las mismas informado que sin estas no se podrá tramitar la Remesa.

4

Solicitudes

Revisa en el Sistema de Remesas el número de folio por asignar al bloque de remesas y captura para su trámite ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

6







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

Solicitudes

D

C

Solicitudes

Verifica en el sistema de Remesas antes de su envío que no haya solicitudes previamente tramitadas que correspondan a las mismas partidas pudiéndose presentar dos casos:

7

Las solicitudes han sido tramitadas previamente?

No

Si

5

Que alguna Solicitud de Remesa haya sido tramitada previamente, en este caso, notifica a la unidad operativa a través del Buzón de la DGAA/SIA que su requerimiento fue rechazado especificando el motivo. Archiva la solicitud de remesa. Termina procedimiento.

7.1

TERMINA







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

Reporte

Reporte

Solicitudes

E

D5

Que ninguna Solicitud de Remesa haya sido tramitada previamente, en este caso, realiza un corte 7 días antes de la fecha indicada para el depósito de remesas conforme al calendario de captura y trámite e imprime el reporte correspondiente en original. Continúa procedimiento.

7.2

Nota: En caso de que la Unidad Operativa requiera los recursos en calidad de urgente, el Departamento

de Programación lo tramitará en 3 días.

Sol. Cheque

Requisita la Solicitud de cheque u Orden de Remesa, en original y tres copias, anota en el apartado de “Observaciones” la referencia de la documentación que se anexa. Turna documentos al Subjefe/a de Departamento para su revisión junto con el Reporte de Remesas.

8

Reporte

Sol. Cheque

Recibe y revisa los documentos, pudiéndose presentar 2 casos

9

Los datos son correctos?

Si No

76







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

Reporte

Reporte

Sol. Cheque

F

E6

Que los datos que contiene el Reporte de Remesas y la solicitud de Cheque u Orden de Remesa sean incorrectos, en este caso, lo comenta con el Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas y solicita las modificaciones correspondientes.

9.1

Sol. Cheque

Recibe documentos firmados y turna al Jefe/a de Departamento para su firma.

10

Reporte

Sol. Cheque

Una vez corregida la información, firma el Reporte de Remesas y turna al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas. Continúa procedimiento en el punto 10.

9.1.1

8

Reporte

Sol. Cheque

Que los datos contenidos en el Reporte de Remesas y en la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa sean correctos, en este caso firma el reporte y devuelve al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas junto con la solicitud de Cheque. Continúa procedimiento.

9.2

78







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

Reporte

Sol. Cheque

G

F

Recibe y revisa documentos, firma solicitud de cheque u orden de remesa como área solicitante para continuar con el trámite ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal, y solicita al Profesional Ejecutivo de atención a las Unidades Operativas dar suficiencia presupuestal.

11

Reporte

Sol. Cheque

Descarga la Base de Remesas del Sistema de Remesas y envía por correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal para verificar la suficiencia presupuestal.

12

Reporte

Sol. Cheque

Da suficiencia presupuestal a la Remesa solicitada y envía por correo electrónico al Jefe/a de Departamento la base general que la incluye.

13

Recibe y revisa la base general que incluye la suficiencia de la Remesa y la envía por correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal para continuar con el trámite.

14

Reporte

Sol. Cheque

Entrega la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa y el Reporte de Remesas en original y 2 copias al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.

15







OPERATIVAS

UNIDADES OPERATIVASSUBJEFE/A DE

DEPARTAMENTO


PROGRAMACIÓN

H

G

Sol. Cheque

Recibe copia de la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa y captura el folio asignado a la misma en el Sistema de Remesas.

16

Sol. Cheque

Comunica a las Unidades Operativas a través del Buzón de la DGAA/SIA que la remesa ha sido tramitada con la siguiente leyenda: “Asignación tramitada con número de folio”.

17

Reporte

Sol. Cheque

Archiva el acuse de recibido de la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa con el sello del Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal y el Reporte de Remesas en el expediente de “Remesas Tramitadas ante el Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal”.

18







OPERATIVAS


PROGRAMACIÓN

H

Solicitudes

Archiva las impresiones de los buzones en el expediente de la unidad operativa que corresponda.

19

TERMINA

PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR ADECUACIONES PRESUPUESTARIAS EN EL GASTO DE OPERACIÓN E INVERSIÓN






ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



4• MATERIALES

4• REFERENCIAS

5• PROCEDIMIENTO






OBJETIVO

Ajustar el presupuesto programado conforme a las necesidades actuales de operación mediante las

adecuaciones presupuestarias, con la finalidad de que las áreas normativas, operativas y administrativas

cuenten con los recursos financieros necesarios para el desarrollo de sus actividades.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de

Área, Órgano Interno de Control, Subdirecciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de

Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y

Departamentos.


Adecuación externa: Se presenta cuando los movimientos presupuestarios solicitados requieren la

autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Adecuaciones presupuestarias: Modificaciones a las Estructuras funcional, programática, administrativa

y económica, a los calendarios de presupuesto y a las ampliaciones y reducciones al presupuesto.

Adición: Nueva clave presupuestaria que no existía de origen en el Presupuesto de Egresos de la

Federación.

Ampliación: Aumento de recursos presupuestarios que se realizan durante el ejercicio fiscal a una o

varias claves programáticas.

Área Solicitante: Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de Área, Órgano

Interno de Control, Subdirecciones de Área y Departamentos.

Base Presupuestal: Base de datos que contiene el presupuesto autorizado y los movimientos de

adecuaciones presupuestarias que la modifican durante el ejercicio fiscal.

EPI: Estructura Programática Individual.

Interges: Macro creada por la Secretaría de Salud para la elaboración de plantillas a cargo de SICOP.

MAP: Módulo de Adecuaciones Presupuestarias que se encuentra en la plataforma MSSN.





Número de folio y AP: Número progresivo que identifica una adecuación presupuestaria en los sistemas

SICOP y MAP.

Movimiento de Calendario: Movimiento presupuestario que se realiza cuando el recurso se requiere en

un mes presupuestal diferente al originalmente programado.

Movimiento de paso: Movimiento interno a nivel Centro de Costo que no modifica la estructura

programática.

MSSN: Módulo de Seguridad de Soluciones de Negocio, es la Plataforma informática donde se lleva el

proceso de autorización de las adecuaciones presupuestarias de las dependencias.

Presupuesto Modificado Autorizado: Es la base del presupuesto a una fecha determinada, que es el

resultado de la incorporación de movimientos presupuestarios que conforme al artículo 92 del Reglamento

de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Presupuestaria, se obtiene al afectar el presupuesto

autorizado con las ampliaciones, adiciones y reducción durante el ejercicio fiscal.

Recursos Propios: Ingresos recaudados por cuotas de recuperación, donativos, servicios, productos

financieros y otros ingresos.

Recursos Fiscales: Presupuesto otorgado por el Gobierno Federal.

Reducción: Disminución de recursos que se realicen durante el ejercicio fiscal.

SICOP: Sistema de Contabilidad y Presupuesto.

Traspaso: Movimiento entre estructuras programáticas que involucra modificación en la EPI.






Área Solicitante

• Solicitará a la Subdirección de Recursos Financieros a través de oficio o correo electrónico, la realización de movimientos presupuestarios a fin de adecuar su presupuesto para la contratación o adquisición de bienes o servicios.

Subdirector/a de Recursos Financieros

• Autorizará la ampliación o reducción del presupuesto programado con base en el análisis de sus necesidades de operación y compromisos así como en la normatividad emitida para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público.

Técnico/a “B” Recursos Fiscales

• Realizará las adecuaciones presupuestarias relacionadas con recursos fiscales mediante el SICOP. (excepto movimientos que involucren el capítulo 1000 “Servicios Personales” y partidas asociadas a Servicios Personales).

• Actualizará la base general del presupuesto modificado desagregado a nivel Centro de Costo.


• Realizará las adecuaciones presupuestarias relacionadas con recursos propios del gasto de operación.





MATERIALES

• Acuerdo de la Junta de Gobierno

• Oficio o correo electrónico del Área Solicitante.

• Base de Presupuesto

• Flujo de Efectivo Institucional.

• Base del Presupuesto Modificado.

• Macros de operación del Departamento de Programación.

• Interges.

• Oficio de notificación al Área Solicitante de adecuación realizada.

• SICOP.

• MAP.

• MSSN.

REFERENCIAS

• Ley Federal de Presupuesto y de Responsabilidad Hacendaria.

• Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos.

• Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

• Decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público, así como para la modernización de la Administración Pública Federal, vigentes.

• Lineamientos por los que se establecen las medidas de austeridad en el gasto de operación en las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal.

• Presupuesto de Egresos de la Federación, vigente.


ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO


Área Solicitante

Subdirector/a de Recursos

Financieros

Depto. de Análisis Financiero y

Control Presupuestal

Jefe/a del

Departamento de Programación


1. Solicita a la Subdirección de Recursos Financieros a través de oficio o correo electrónico los movimientos de adecuación a su presupuesto.

2. Recibe y turna el oficio o en su caso envía el correo electrónico de la solicitud de movimientos de adecuación al Jefe/a de Departamento de Programación para su atención.

3. Enviará al Departamento de Programación las solicitudes de

adecuaciones presupuestarias de acuerdo a necesidades de operación para evitar subejercicios y sobrejercicios.

4. Recibe oficio o correo electrónico, del área solicitante verifica con Control Presupuestal su disponibilidad presupuestaria, pudiendo presentar dos casos:

4.1 Que la solicitud no proceda, en este caso, informa

mediante oficio o correo electrónico al área solicitante que su solicitud no procedió. Archiva acuse. Termina procedimiento.

4.2 Que la solicitud proceda, pudiéndose presentar a su vez

dos casos:

4.2.1 Que se requiera recurso fiscal para realizar la

adecuación, en este caso, turna la solicitud al Técnico/a “B” Recursos Fiscales para su atención.

4.2.1.1 Recibe la solicitud y realiza el trámite de la

adecuación mediante el SICOP.

4.2.1.2 Ingresa al SICOP y descarga mediante el extractor de información la base del estado del presupuesto calendarizado actual.

4.2.1.3 Verifica si están disponibles los recursos fiscales,

en caso de que los recursos estén comprometidos, solicita mediante correo electrónico al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal la liberación del recurso.

Oficio o Correo

Oficio o Correo

Oficio

Oficio

Oficio

Oficio

SICOP






Depto. de Análisis

Financiero y Control

Presupuestal

Jefe/a del Departamento de

Programación



4.2.1.4 Recibe correo electrónico y descompromete los

recursos, posteriormente informa por el mismo medio al Jefe/a del Departamento de Programación la liberación del recurso.

4.2.1.5 Recibe notificación e informa al Técnico/a “B” Recursos Fiscales que el recurso ha sido liberado.

4.2.1.6 Recibe notificación y genera el movimiento de adecuación a partir de la base general del presupuesto modificado a nivel centro de costo para verificar que se afecta el presupuesto del área solicitante.

4.2.1.7 Elabora la plantilla de adecuaciones presupuestarias con la herramienta Interges.

4.2.1.8 Carga la plantilla de adecuaciones presupuestarias en el SICOP y anexa el manifiesto o Acuerdo de la Junta de Gobierno.

4.2.1.9 Valida el movimiento de adecuación en el SICOP y notifica al Subjefe/a de Departamento para su revisión.

4.2.1.10 Una vez que el movimiento es validado satisfactoriamente por el SICOP, revisa la integridad del movimiento presupuestario y posteriormente lo envía para su autorización.

4.2.1.11 Registra el movimiento en el Seguimiento de Adecuaciones (archivo de Excel) anotando breve descripción del movimiento, folio MAP, AP de SICOP, fecha de autorización y monto.

Correo

Electrónico

Correo Electrónico

Base del Presupuesto

Plantilla Interges

SICOP

SICOP







Programación



Programación

4.2.1.12 Recibe por correo electrónico de la DGPYP o mediante el SICOP y MAP con el AP o folio MAP para su verificación, el estado de afectación de la adecuación pudiéndose presentar dos casos:

4.2.1.12.1 Que el movimiento de

adecuación sea rechazado, en este caso, notifica al Subjefe/a de Departamento y/o Técnico/a “B” Recursos Fiscales para que realicen las modificaciones pertinentes. Regresa al punto No.4.2.1.6.

4.2.1.12.2 Que el movimiento de adecuación sea autorizado, en este caso, notifica al Subjefe/a de Departamento y/o Técnico/a “B” Recursos Fiscales.

4.2.1.12.3 Recibe notificación e incorpora

el movimiento en la base general del presupuesto modificado desagregado a nivel Centro de Costo. Continúa procedimiento en el punto No.5.

4.2.2 Que se requiera recurso propio para realizar la adecuación, en este caso solicita mediante correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal la verificación de los recursos necesarios para realizar el movimiento.

Correo electrónico o

SICOP

Base del Presupuesto






Depto. de Análisis

Financiero y Control

Presupuestal

Jefe Depto. Programación

Técnico/a “B”

Recursos Propios


4.2.2.1 Recibe solicitud por correo

electrónico, y proporciona por el mismo medio la información correspondiente a la disponibilidad presupuestal del recurso propio, pudiéndose presentar dos casos:

4.2.2.1.1 Que el área solicitante no cuente con suficiencia presupuestal, en este caso, le informa mediante oficio que su adecuación no procedió por no contar con los recursos necesarios. Termina procedimiento.

4.2.2.1.2 Que el área solicitante si

cuente con suficiencia presupuestal, en este caso, informa por correo electrónico al Depto. de Programación que el área solicitante cuenta con suficiencia presupuestal. Continúa procedimiento.

5. Solicita al Técnico “B” Recursos Propios atienda la solicitud

de adecuación.

6. Una vez verificada la suficiencia presupuestal por el Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal aplica el movimiento de adecuación presupuestaria en la base general del presupuesto modificado a nivel Centro de costo y notifica al Subjefe/a de Departamento para su revisión.

7. Revisa la integridad de la base general del presupuesto modificado, en su caso, solicita al “Técnico/a “B” Recursos Propios realizar las modificaciones necesarias.

8. Notifica al Jefe/a de Departamento que los movimientos de adecuación de recursos fiscales y propios han sido realizados.

Correo

electrónico

Base del presupuesto

Base del presupuesto






Jefe/a del

Departamento de Programación

9. Recibe notificación de que los movimientos han sido

realizados e informa al área solicitante mediante oficio o correo electrónico las modificaciones a su presupuesto. Archiva acuse del oficio.


Oficio





DIAGRAMA DE FLUJO


PROGRAMACIÓN

SUBDIRECTOR/A DE RECURSOS

FINANCIEROSÁREA SOLICITANTE

TÉCNICO/A “B” RECURSOS

FISCALES

DEPTO. DE ANÁLISI FINANCIERO Y

CTROL. PTAL.SUBJEFE/A DE DEPARTAMENTO


PROPIOS

Oficio

Oficio

Oficio Oficio

Recibe oficio o correo electrónico, del área solicitante , verifica con Control

Presupuestal su disponibilidad presupuestaria, pudiendo presentar dos

casos:

INICIA

Solicita a la Subdirección de Recursos Financieros a través de oficio o correo

electrónico los movimientos de adecuación a su presupuesto.

4

1

Recibe y turna el oficio o en su caso envía el correo electrónico de la

solicitud de movimientos de adecuación al Jefe/a de Departamento de

Programación para su atención.

2

Procede la solicitud?

Si

No

A

1

Que la solicitud no proceda, en este caso, informa mediante oficio o correo electrónico al área solicitante que su Solicitud no procedió. Archiva acuse.

Termina procedimiento.

4.1

TERMINA

Enviará al Departamento de Programación las solicitudes de

adecuaciones presupuestarias de acuerdo a necesidades de operación

para evitar subejercicios y sobrejercicios.

3






PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

Oficio

B

Oficio

Que la solicitud proceda, pudiéndose presentar a su vez dos casos:

4.2

A

Tipo de recurso?

Recurso Propio

Recurso Fiscal

Que se requiera recurso fiscal para realizar la adecuación, en este caso,

turna la solicitud al Técnico/a “B” Recursos Fiscales para su atención.

4.2.1

SICOP

Recibe la solicitud y realiza el trámite de la adecuación mediante el SICOP.

4.2.1.1

Ingresa al SICOP y descarga mediante el extractor de información la base del estado del presupuesto calendarizado

actual.

4.2.1.2

2

1






PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

Correo

Correo

C

B

Verifica si están disponibles los recursos fiscales, en caso de que los

recursos estén comprometidos, solicita mediante correo electrónico al Depto.

de Análisis Financiero y Control Presupuestal la liberación del recurso.

4.2.1.3

Recibe correo electrónico y descompromete los recursos,

posteriormente informa por el mismo medio al Jefe/a del Departamento de

Programación la liberación del recurso.

4.2.1.4

Recibe notificación e informa al Técnico/a “B” Recursos Fiscales que el

recurso ha sido liberado.

4.2.1.5

Recibe notificación y genera el movimiento de adecuación a partir de la

base general del presupuesto modificado a nivel centro de costo para verificar que se afecta el presupuesto

del área solicitante.

4.2.1.6

Elabora la plantilla de adecuaciones presupuestarias con la herramienta

Interges.

4.2.1.7

5






PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

SICOP

D

C

Carga la plantilla de adecuaciones presupuestarias en el SICOP y anexa el

manifiesto o Acuerdo de la Junta de Gobierno.

4.2.1.8

Una vez que el movimiento es validado satisfactoriamente por el SICOP, revisa

la integridad del movimiento presupuestario y posteriormente lo

envía para su autorización.

4.2.1.10

Valida el movimiento de adecuación en el SICOP y notifica al Subjefe/a de

Departamento para su revisión.

4.2.1.9

Registra el movimiento en el Seguimiento de Adecuaciones (archivo de Excel) anotando breve descripción

del movimiento, folio MAP, AP de SICOP, fecha de autorización y monto.

4.2.1.11

Recibe por correo electrónico de la DGPYP o mediante el SICOP y MAP

con el AP o folio MAP se puede verificar el estado de afectación de la

adecuación pudiéndose presentar dos casos:

4..2.1.12

El movimiento es autorizado?

Si No

3 4






PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

E

D

Que el movimiento de adecuación sea rechazado, en este caso, notifica al

Subjefe/a de Departamento y/o Técnico/a “B” Recursos Fiscales para que

realicen las modificaciones pertinentes. Regresa al punto No.4.2.1.6.

4.2.1.12.1

5

3

Que el movimiento de adecuación sea autorizado, en este caso, notifica al

Subjefe/a de Departamento y/o Técnico/a “B” Recursos Fiscales.

4.2.1.12.2

4

Recibe notificación e incorpora el movimiento en la base general del

presupuesto modificado desagregado a nivel Centro de Costo. Continúa procedimiento en el punto No.5.

4.2.1.12.3

6

Oficio

Que se requiera recurso propio para realizar la adecuación, en este caso

solicita mediante correo electrónico al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal la verificación de los recursos necesarios para realizar el

movimiento.

4.2.2

2





Oficio


PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

F

E

Recibe solicitud por correo electrónico, y proporciona por el mismo medio la

información correspondiente a la disponibilidad presupuestal del recurso

propio, pudiéndose presentar dos casos:

4.2.2.1

El área solicitante cuenta con suficiencia presupuestal?

Si

No

Que el área solicitante no cuente con suficiencia presupuestal, en este caso,

le informa mediante oficio que su adecuación no procedió por no contar con los recursos necesarios. Termina

procedimiento.

4.2.2.1.1

Que el área solicitante si cuente con suficiencia presupuestal, en este caso, informa por correo electrónico al Depto. de Programación que el área solicitante

cuenta con suficiencia presupuestal. Continúa procedimiento.

4.2.2.1.2

TERMINA






PROGRAMACIÓN




FISCALES




PROPIOS

Oficio

F

Una vez verificada la suficiencia presupuestal por el Depto. de Análisis

Financiero y Control Presupuestal aplica el movimiento de adecuación

presupuestaria en la base general del presupuesto modificado a nivel Centro

de costo y notifica al Subjefe/a de Departamento para su revisión.

6

TERMINA

Revisa la integridad de la base general del presupuesto modificado, en su caso,

solicita al Técnico/a “B” Recursos Propios realizar las modificaciones

necesarias.

7

Notifica al Jefe/a de Departamento que los movimientos de adecuación de recursos fiscales y propios han sido

realizados.

8

Recibe notificación de que los movimientos han sido realizados e informa al área solicitante mediante

oficio o correo electrónico las modificaciones a su presupuesto.

Archiva acuse del oficio.

6

9

Solicita al Técnico “B” Recursos Propios atienda la solicitud de adecuación.

5

PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO Y/O ACTUALIZACIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN






ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



5• MATERIALES

5• REFERENCIAS

6• PROCEDIMIENTO






OBJETIVO

Registrar y /o actualizar los Programas y Proyectos de Inversión de Centros de Integración Juvenil, A.C.,

en la Cartera de la Unidad de Inversiones de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de acuerdo con

la legislación y normativa aplicable en la materia.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General, Dirección de Tratamiento y Rehabilitación,

Dirección de Planeación, Departamento de Servicios Generales y Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros.


Área Solicitante: Dirección de Planeación, Departamento de Servicios Generales y Departamento de

Inventarios, Almacén y Seguros.

Cartera de PPI: Es el conjunto de Programas y Proyectos de Inversión de las Dependencias y Entidades

de la Administración Pública Federal, que integran las obras y acciones autorizadas por la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público para la construcción, ampliación, adquisición, modificación, mantenimiento o

conservación de activos fijos que corresponden a los capítulos 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles” y 6000 “Inversión Pública”, del Clasificador por Objeto del Gasto.

Componentes: Activos que se requieren para llevar a cabo el Programa o Proyecto de Inversión, como

son: las obras, edificios, bienes, equipo, maquinaria, patentes, entre otros.


Ficha Técnica: Descripción detallada de la problemática o necesidades a resolver con el Programa o

Proyecto de Inversión, así como las razones para elegir la solución presentada, la cual se somete a

consideración de la SHCP para aprobar, rechazar o realizar las observaciones a los Programas y

Proyectos de Inversión de la Institución para su registro en la Cartera de PPI.

Programas de Inversión: Se refiere a las acciones que implican erogaciones de gasto de capital no

asociados a Proyectos de Inversión adquisiciones de inmuebles, de bienes muebles y equipamiento que

impliquen un aumento en la capacidad o vida útil de los activos de infraestructura, inmuebles y

mantenimiento.

Proyectos de Inversión: Acciones que implican erogaciones de gasto de capital destinadas a obra pública

en infraestructura.





Proyectos de Inmuebles: Se refiere a la construcción, adquisición y/o ampliación de inmuebles

destinados a oficinas administrativas, incluyendo las operaciones que se realicen bajo el esquema de

arrendamiento financiero.

PPI: Programas y Proyectos de Inversión.

SCI: Sistema de Cartera de Inversiones de la SHCP.

SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

UI: Unidad de Inversiones: Es el área de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público facultada para

autorizar los registros en la Cartera de PPI.






Área Solicitante

• Elaborará el programa y/o proyecto de inversión y solicitará a través de oficio a la Subdirección de Recursos Financieros su registro y/o actualización en la Cartera de PPI, el cual requerirá el análisis costo-beneficio correspondiente.

Subdirección de Recursos Financieros

• Recibirá el oficio de solicitud para el registro o actualización de los PPI y turnará al Departamento de Programación para su atención.


• Gestionará en el SCI el registro y/o actualización en la Cartera de PPI, los Programas o Proyectos en que se prevea erogar recursos en el siguiente ejercicio fiscal.

• Verificará que los proyectos de inversión a que se refiere el párrafo cuarto del artículo 49 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, cuenten con el registro en la Cartera de PPI previo a la emisión del oficio de liberación de Inversión correspondiente, o en caso de no requerirlo, antes del inicio del procedimiento de contratación respectivo.

• Dará seguimiento al cumplimiento de los lineamientos aplicables en la materia para que se lleve a cabo el registro y/o actualización de los programas y proyectos de inversión.

Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales

• Apoyará al Jefe de Departamento con las gestiones necesarias para que los Programas y Proyectos de Inversión sean registrados y actualizados de conformidad con lo solicitado por la Dirección General Adjunta Administrativa.

• Consultará en la Cartera de Inversiones de la SHCP la situación de los Programas y Proyectos de Inversión de la Institución y su registro en Cartera de PPI.

• Reportará mensualmente a la SHCP en los primeros 10 días naturales de cada mes el Seguimiento del Avance del Ejercicio de Programas y Proyectos de Inversión”, previamente revisado por el Área Solicitante.





• Recibirá vía correo electrónico los requerimientos de información de la DGPYP respecto de las especificaciones económicas, técnicas y sociales de los Programas y Proyectos de Inversión o que se precise la que se envió cuyo alcance se pretenda modificar; lo entregará al Área Solicitante para su atención y una vez que ésta le entregue la resolución la enviará a la Coordinadora de Sector.

Dirección General Adjunta Administrativa

• Solicitará a la DGPYP vía correo electrónico junto con la información soporte y el análisis costo-beneficio correspondiente, el registro y/o actualización de los Programas y Proyectos de Inversión institucionales en la Cartera de PPI, con base en los lineamientos emitidos por la Coordinadora de Sector para el efecto y demás disposiciones aplicables.

• Una vez presentada la solicitud ante la DGPYP, en un plazo máximo de 20 días hábiles recibirá la resolución referente al registro y/o actualización de los Programas y Proyectos de Inversión en la Cartera de PPI.





MATERIALES

• Oficio proporcionado por el Área Solicitante requiriendo el registro y/o actualización del Programa y/o Proyecto de Inversión.

• Ficha Técnica del Programa y/o Proyecto de Inversión.

• Oficio de notificación de la Subsecretaría de Administración y Finanzas de la DGPYP del registro y/o actualización del Programa y/o Proyecto de Inversión en la Cartera de PPI.

• Formatos del registro o actualización de los Programas y Proyectos de Inversión en la Cartera de PPI.

• Oficio de notificación al Área Solicitante en el cual se informará del registro y/o actualización del Programa y/o Proyecto de Inversión en la Cartera de PPI.

REFERENCIAS

• Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento.


• Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento.

• Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas y su Reglamento.

• Ley General de Salud.

• Lineamientos Específicos para la aplicación y seguimiento de las medidas de austeridad y disciplina de Gasto de la Administración Pública Federal.

• Lineamientos para la Elaboración y Presentación de los Análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión vigente.

• Lineamientos para el Registro en la Cartera de Programas y Proyectos de Inversión vigente.

• Plan Nacional de Desarrollo vigente.

• Programa Sectorial de Salud vigente.

• Clasificador por Objeto del Gasto vigente.

• Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros, vigente.

ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO


Área Solicitante


Financieros


Programación


1. Envía oficio y ficha técnica en su caso al Subdirector/a de

Recursos Financieros solicitando el registro y/o actualización de los Programas y/o Proyectos de Inversión a su cargo en la Cartera de PPI.

2. Recibe del área solicitante oficio y ficha técnica, y turna al

Jefe/a del Departamento de Programación.

3. Recibe oficio del Subdirector/a de Recursos Financieros junto con la ficha técnica en su caso, revisa el Programa y/o Proyecto de Inversión a registrar y/o actualizar y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su seguimiento.

4. Recibe oficio junto con la ficha técnica en su caso, y revisa la siguiente información: el importe, el cargo al fondo de la subcuenta que se trate, autorización de la aplicación del remanente para los Capítulos 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” y 6000 “Inversión Pública”, el periodo del ejercicio para su programación, y si es el caso, la petición para gestionar el OLI de conformidad.

5. Accesa a la Cartera de PPI de la SHCP, realiza la búsqueda

del Programa y/o Proyecto de que se trate y revisa el estatus del mismo, pudiéndose presentar 2 casos: 5.1 Que el status del Programa y/o Proyecto de Inversión no

esté vigente, en este caso, realiza su registro en la Cartera de PPI.

5.1.1 Revisa que la ficha técnica cumpla con los requisitos

para el efecto, si es necesario complementa la información y turna al Jefe/a de Departamento para su visto bueno.

Oficio y

Ficha Técnica

Oficio y Ficha Técnica



Portal de la SHCP

(Cartera de PPI)

Ficha Técnica









5.1.2 Recibe y revisa la ficha técnica, en su caso, realiza

observaciones y comenta con el/la Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su corrección.

5.1.3 Solicita al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales la elaboración del escrito vía correo electrónico dirigido a la DGPYP para realizar el registro del Programa y/o Proyecto de Inversión en la Cartera de PPI. Continúa en el punto 6.

5.2 Que el status del Programa y/o Proyecto de Inversión este vigente, en este caso, continúa el procedimiento.

6. Elabora correo electrónico para enviar a la DGPYP solicitando la gestión del registro de la Ficha Técnica, o en su caso, la modificación del importe del programa y/o proyecto de inversión registrado en la Cartera de PPI para el ejercicio que corresponda, señalando los montos a actualizar de los Capítulos 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” y 6000 “Inversión Pública”.

7. Recibe ficha técnica y turna al Subdirector/a de Recursos Financieros para su revisión y visto bueno.

8. Recibe la ficha técnica firmada y la envía por el SCI para las gestiones necesarias ante las instancias correspondientes.

9. Recibe de la DGPYP junto con los formatos de registro y/o actualización del programa y/o proyectos de inversión, las observaciones a la Ficha Técnica o si fue autorizado el registro y/o actualización del Programa y/o Proyecto de Inversión en la Cartera de PPI.

Ficha Técnica

Correo y Ficha Técnica

Ficha Técnica

Formatos de registro







10. Revisa los formatos de registro y/o autorización del

programa y/o proyectos de inversión y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

11. Elabora oficio dirigido al Área Solicitante para notificarles que la DGPYP indicó observaciones en la ficha técnica, que se autorizó su registro, o en su caso, se actualizó el programa y/o proyecto de inversión en la Cartera de PPI. Archiva documentos generados durante el procedimiento.


Formatos de

registro

Oficio





DIAGRAMA DE FLUJO

ÁREA SOLICITANTESUBDIRECTOR/A DE RECURSOS

FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN


INFORMES Y PROYECTOS

ESPECIALES

Ficha Técnica

Oficio

Ficha Técnica

Oficio

Ficha Técnica

Oficio

Ficha Técnica

Oficio

INICIA

Envía oficio y ficha técnica en su caso al Subdirector/a de Recursos Financieros solicitando el registro y/o actualización de los programas y/o proyectos de inversión a su cargo en la Cartera de PPI.

1 2 4

Recibe del área solicitante oficio y ficha técnica, y turna al Jefe/a del Departamento de Programación.

Recibe oficio del Subdirector/a de Recursos Financieros junto con la ficha técnica en su caso, revisa el programa y/o proyecto de inversión a registrar y/o actualizar y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su seguimiento.

3

Recibe oficio junto con la ficha técnica en su

caso, y revisa la siguiente información: el

importe, el cargo al fondo de la subcuenta

que se trate, autorización de la aplicación del

remanente para los Capítulos 5000 “Bienes

Muebles, Inmuebles e In tangibles” y 6000

“Inversión Pública”, el per iodo del ejercicio

para su programación, y si es el caso, la

petición para gestionar el OLI de

conformidad.

El programa y/o proyecto de inversión está vigente?

Que el status del programa y/o proyecto de inversión no esté vigente, en este caso, realiza su registro en la Cartera de PPI.

Si

No

1

5.1

A

5

Accesa a la Cartera de PPI de la SHCP, realiza la búsqueda del programa y/o proyecto de que se trate y revisa el estatus del mismo, pudiéndose presentar 2 casos:





Ficha Técnica


FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

Ficha Técnica

Ficha Técnica

Ficha Técnica

Recibe y revisa la ficha técnica, en su caso, realiza observaciones y comenta con el/la Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su corrección.

5.1.2

Que el status del programa y/o proyecto de inversión este vigente, en este caso, continúa el procedimiento.

1

5.2

A

Solicita al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales la elaboración del oficio dirigido a la DGPYP para realizar el registro del programa y/o proyecto de inversión en la Cartera de PPI. Continúa en el punto 6.

5.1.3

2

Ficha Técnica

Revisa que la ficha técnica cumpla con los requisitos para el efecto, si es necesario complementa la información y turna al Jefe/a de Departamento para su visto bueno.

5.1.1

Elabora correo electrónico para enviar a la DGPYP solicitando la gestión del registro de la Ficha Técnica, o en su caso, la modificación del importe del programa y/o proyecto de inversión registrado en la Cartera de PPI para el ejercicio que corresponda, señalando los montos a actualizar de los Capítulos 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” y 6000 “Inversión Pública”.

6

Ficha Técnica

Recibe ficha técnica y turna al Subdirector/a de Recursos Financieros para su revisión y visto bueno.

7

B

Ficha Técnica

Recibe la ficha técnica firmada y la envía por el SCI para las gestiones necesarias ante las instancias correspondientes.

8

2






FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

Formatos PPI

Formatos PPI

Formatos PPI

Los formatos de registro y/o autorización del programa y/o proyectos de inversión y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

10

B

Recibe de la DGPYP junto con los formatos de registro y/o actualización del programa y/o proyectos de inversión, las observaciones a la Ficha Técnica o si fue autorizado el registro y/o actualización del programa y/o proyecto de inversión en la Cartera de PPI.

9

Oficio

Elabora oficio dirigido al Área Solicitante para notificarles que la DGPYP indicó observaciones en la ficha técnica, que se autorizó su registro, o en su caso, se actualizó el programa y/o proyecto de inversión en la Cartera de PPI. Archiva documentos generados durante el procedimiento.

11

TERMINA

PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DEL OFICIO DE LIBERACIÓN DE INVERSIÓN






ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



4• MATERIALES

4• REFERENCIAS

5• PROCEDIMIENTO






OBJETIVO

Cumplir con los lineamientos normativos que permiten el ejercicio de los recursos de Inversión Física para

llevar a cabo los Programas y Proyectos de Inversión de la Institución, que permitan el logro de los

objetivos y metas establecidas.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General, Dirección General Adjunta Administrativa, Dirección

de Planeación, Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Análisis Financiero y Control

Presupuestal, Departamento de Servicios Generales y Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.


Área Solicitante: Dirección General Adjunta Administrativa, Dirección de Planeación, Departamento de

Servicios Generales y Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.


Inversión Física: Se integra por las partidas presupuestales del Capítulo 5000 “Bienes Muebles,

Inmuebles e Intangibles” y Capítulo 6000 “Inversión Pública”.

OLI (Oficio de Liberación de Inversión): Documento presupuestario mediante el cual se autoriza a las

Dependencias y Entidades el Presupuesto de Inversión Física para ejercer los recursos propios y fiscales

de Programas y Proyectos de Inversión.

SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

SICOP: Sistema de Contabilidad y Presupuesto.

Suficiencia Presupuestal: Se refiere a contar con los recursos presupuestales necesarios para la

adquisición y/o contratación de un bien o un servicio y afrontar los compromisos de pago.






Área Solicitante

• Solicitará a la Subdirección de Recursos Financieros la integración del OLI, notificará cualquier variación significativa en los términos y estimaciones presentados para obtener la autorización del mismo, así como de cualquier evento que afecte sustancialmente el desarrollo del Programa y Proyecto de que se trate en los términos de las disposiciones aplicables.


• Coordinará la integración del OLI, asimismo supervisará que se realice la gestión y seguimiento al trámite para su autorización ante las instancias correspondientes.

• Informará en su caso, a la Subdirección de Recursos Financieros el avance de la gestión para la autorización del OLI.


• Integrará el Oficio de Liberación de Inversión requerido por el área solicitante con la siguiente información:

I. El nombre del Programa o Proyectos de Inversión, la clave presupuestaria y la clave del registro

correspondiente en la Cartera.

II. Los calendarios de presupuesto autorizados.

III. La unidad responsable que ejecuta el Programa o Proyecto de Inversión.

IV. La descripción de los bienes por adquirir y/o las obras por ejecutar, cantidad e importe total.

V. Las fuentes de financiamiento y, en su caso, el porcentaje correspondiente.

VI. El monto total del Programa y Proyecto de Inversión, el desglose del gasto para el año fiscal que corresponda, asimismo, tratándose de obra pública, las metas y los avances físico y financiero.

VII. La localización geográfica.

VIII. Las categorías de inversión cuando se trate de Programas y Proyectos de Inversión financiados con crédito externo.

IX. El OLI deberá contener la justificación de la inversión respectiva, la cual señalará la necesidad que se pretende atender y la forma en que los bienes a adquirir o la obra pública a contratar contribuirán con ese fin.





• Dará seguimiento en el SICOP al proceso de validación del OLI financiado con recursos fiscales.

• Revisará que la autorización del OLI cuente con los recursos presupuestarios suficientes y debidamente calendarizados con base en la información proporcionada por el Área Solicitante.

• Notificará al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal a través de oficio cuando sea validado el OLI, para llevar a cabo el control y seguimiento del ejercicio de los recursos del Capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” y Capítulo 6000 “Inversión Pública”.

Subjefe/a de Departamento de Programación

• Supervisará y revisará la integración del Oficio de Liberación de Inversión.

• Dará suficiencia al presupuesto con base en el análisis de los recursos presupuestales para determinar la forma en que realizará los movimientos (por adecuación o entre partidas).

Director/a General

• Autorizará mediante su firma el OLI para su envío a la DGPYP.





MATERIALES

• Oficio proporcionado por las Áreas Solicitantes para realizar la gestión del OLI.

• Formatos que integran el OLI.

• Oficio emitido por la Dirección de General Adjunta Administrativa para el envío del OLI a la DGPYP.

• Oficio de validación del OLI emitido por la DGPYP.

• Oficio de notificación de autorización del OLI dirigido a las Áreas Solicitantes.

• SICOP.

REFERENCIAS

• Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento.


• Ley General de Salud.

• Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas.

• Ley de Planeación.

• Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.

• Ley del Servicio de Tesorería de la Federación.

• Lineamientos para la Elaboración y Presentación del Análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión.

• Presupuesto de Egresos de la Federación.

• Clasificador por Objeto del Gasto.


ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO


Área Solicitante


Financieros


Programación



Programación

1. Envía oficio al Subdirector/a de Recursos Financieros

solicitando la elaboración y gestión del OLI del programa y/o proyecto de inversión que lo requiere.

2. Recibe el oficio de gestión del OLI y turna al Jefe/a del Departamento de Programación para su atención.

3. Recibe y revisa oficio del Área Solicitante y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su seguimiento.

4. Recibe oficio y revisa que el PPI se encuentre vigente en cartera de inversiones y cuente con recursos presupuestarios.

5. Procede a la elaboración del OLI pudiéndose presentar dos casos: 5.1 Que disponga de recursos fiscales, en este caso,

ingresa al SICOP y registra la información del PPI.

5.1.1 Elabora oficio para notificar a la DGPYP el registro de la información en SICOP. Continúa procedimiento en el punto 6.

5.2 Que cuente con recursos propios, en este caso, continúa procedimiento.

6. Elabora el OLI, requisita los formatos correspondientes con

la justificación legal del Proyecto y/o Programa de Inversión que se trate, la descripción de la inversión y el calendario. Turna al Jefe/a de Departamento para su revisión y visto bueno.

7. Recibe y revisa el OLI, en su caso, realiza modificaciones y

comenta con el Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

Oficio

Oficio

Oficio

Oficio

SICOP

Oficio de notificación de

registro en SICOP

Formatos del OLI

OLI









Financieros





8. Recibe el OLI, en su caso realiza las modificaciones

necesarias y elabora el oficio para su envío a la DGPYP. Turna al Jefe/a de Departamento.

9. Recibe el OLI, firma de visto bueno y turna al Subdirector/a de Recursos Financieros junto con el oficio de entrega.

10. Recibe oficio y OLI, valida los documentos y recaba la firma del Director/a General Adjunto Administrativo y posteriormente turna al Jefe/a del Departamento de Programación.

11. Recibe OLI y oficio de entrega firmados y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

12. Recibe OLI y oficio de entrega firmados, y envía a la DGPYP.

13. Recibe de la Dirección de General Adjunta Administrativa el oficio de autorización emitido por la DGPYP el cual indica que el OLI cumple con la legislación y normatividad aplicable y comenta con el Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

14. Recibe el OLI autorizado, elabora oficio de notificación para las Áreas Solicitantes y turna al Jefe/a de Departamento para recabar la firma del Director/a General Adjunto Administrativo.

15. Recibe oficio de notificación firmado y lo envía a las áreas solicitantes. Archiva los documentos generados durante el procedimiento.


Oficio de entrega

OLI y Oficio de Entrega

OLI y Oficio de entrega

OLI y Oficio de entrega

OLI y Oficio de

entrega

Oficio de autorización del

OLI

OLI autorizado y Oficio de

notificación

Oficio de notificación





DIAGRAMA DE FLUJO


FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

OficioOficioOficioOficio

INICIA

Envía oficio al Subdirector/a de Recursos Financieros solicitando la elaboración y gestión del OLI del programa y/o proyecto de inversión que lo requiere.

1 2 4

Recibe el oficio de gestión del OLI y turna al Jefe/a del Departamento de Programación para su atención.

Recibe y revisa oficio del Área Solicitante y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales para su seguimiento.

3

Recibe oficio y revisa que el PPI se encuentre vigente en cartera de inversiones y cuente con recursos presupuestarios.

Tipo de recurso?

Que disponga de recursos fiscales, en este caso, ingresa al SICOP y registra la información del PPI.

Propio

Fiscal

1

5.1

A

Ficha Técnica

Oficio

5

Procede a la elaboración del OLI pudiéndose presentar dos casos:






FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

OLI

Oficio

5.1.1

Elabora oficio para notificar a la DGPYP el registro de la información en SICOP. Continúa procedimiento en el punto 6.

Que cuente con recursos propios, en este caso, continúa procedimiento.

5.2

A

2

Elabora el OLI, requisita los formatos correspondientes con la justificación legal del proyecto y/o programa de inversión que se trate, la descripción de la inversión y el calendario. Turna al Jefe/a de Departamento para su revisión y visto bueno.

6

1

2

OLI

Recibe y revisa el OLI, en su caso, realiza modificaciones y comenta con el Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

7

B






FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

Oficio

OLI

8

Recibe el OLI, en su caso realiza las modificaciones necesarias y elabora el oficio para su envío a la DGPYP. Turna al Jefe/a de Departamento.

B

C

Oficio

OLI

9

Recibe el OLI, firma de visto bueno y turna al Subdirector/a de Recursos Financieros junto con el oficio de entrega.

Oficio

OLI

10

Recibe oficio y OLI, valida los documentos y recaba la firma del Director/a General Adjunto Administrativo y posteriormente turna al Jefe/a del Departamento de Programación.

Oficio

OLI

11

Recibe OLI y oficio de entrega firmados y turna al Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.

Oficio

OLI

12

Recibe OLI y oficio de entrega firmados, y envía a la DGPYP.

Oficio

13

Recibe de la Dirección de General Adjunta Administrativa el oficio de autorización emitido por la DGPYP el cual indica que el OLI cumple con la legislación y normatividad aplicable y comenta con el Profesional Ejecutivo de Informes y Proyectos Especiales.






FINANCIEROS


PROGRAMACIÓN



ESPECIALES

C

Oficio

OLI

14

Recibe el OLI autorizado, elabora oficio de notificación para las Áreas Solicitantes y turna al Jefe/a de Departamento para recabar la firma del Director/a General Adjunto Administrativo.

Oficio

OLI

15

Recibe oficio de notificación firmado y lo envía a las áreas solicitantes. Archiva los documentos generados durante el procedimiento.

TERMINA

PROCEDIMIENTO PARA LA INTEGRACIÓN DEL INFORME DE LA CUENTA PÚBLICA






ÍNDICE

1• OBJETIVO

1• ALCANCE



3• MATERIALES

3• REFERENCIAS

4• PROCEDIMIENTO






OBJETIVO

Coordinar con las áreas involucradas la integración de la información programática, presupuestaria y

financiera del cierre del ejercicio correspondiente, a través de los informes financieros y registros

contables; con la finalidad de presentar el Informe de la Cuenta Pública ante la Coordinadora de Sector.

ALCANCE

Al Departamento de Programación, Dirección General, Dirección General Adjunta Administrativa, Dirección

de Planeación, Departamento de Tesorería, Departamento de Contabilidad y Departamento de Análisis

Financiero y Control Presupuestal.


Áreas Involucradas: Dirección General Adjunta Administrativa, Dirección de Planeación, Departamento

de Contabilidad, Departamento de Programación, Departamento de Tesorería, y Departamento de Análisis

Financiero y Control Presupuestal.

Coordinadora de Sector: Secretaría de Salud.

Cuenta Pública: Es un documento de carácter evaluatorio que contiene información contable, financiera,

presupuestaria, programática y económica relativa a la gestión anual del gobierno con base en las partidas

autorizadas en el Presupuesto de Egresos de la Federación, correspondiente al ejercicio fiscal inmediato

anterior y que el Ejecutivo Federal rinde a la H. Cámara de Diputados, a través de la Comisión

Permanente, dentro de los primeros diez días del mes de junio del año siguiente al que corresponda, en

los términos del artículo 74, fracción VI de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.


Programas de Inversión. Acciones que implican erogaciones de gasto de capital no asociadas a

Proyectos de Inversión.

Proyectos de Inversión. Acciones que implican erogaciones de gasto de capital destinadas a obra pública

en infraestructura, así como a la construcción, adquisición y modificación de inmuebles, las adquisiciones

de bienes muebles asociadas a estos proyectos, y las rehabilitaciones que impliquen un aumento en la

capacidad o vida útil de los activos de infraestructura e inmuebles.

SICP: Sistema para la Integración de la Cuenta Pública.






Dirección General

• Recibirá de la DGPYP el oficio de notificación para la entrega del Informe de la Cuenta Pública y los formatos que lo integrarán, y los enviará a la Subdirección de Recursos Financieros y Dirección de Planeación para que instruyan a las Áreas Involucradas a su cargo para su integración.


• Proporcionará la información del presupuesto programado original y modificado para su integración al Informe de la Cuenta Pública.

• Indicará en el Informe de la Cuenta Pública los adeudos de ejercicios fiscales anteriores en su caso.

Áreas Involucradas:

Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal

• Reportará la información que competa al Departamento referente al presupuesto devengado y pagado.

Departamento de Tesorería

• Reportará la información que competa al Departamento referente a ingresos y egresos del periodo.

Departamento de Contabilidad

• Reportará la información que competa al Departamento referente a los Estados Financieros.





MATERIALES

• Oficio de notificación para la entrega del Informe de la Cuenta Pública.

• Calendario de Actividades de la Integración del Informe de la Cuenta Pública.

• Instructivo para el llenado y presentación del Formato “Programas y Proyectos de Inversión”.

• SICP

• Oficio de Entrega del Informe de la Cuenta Pública a la Coordinadora de Sector.

• Oficio de Validación del Informe de la Cuenta Pública enviado por la Coordinadora de Sector.

REFERENCIAS

• Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, vigente.


• Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, vigente.

• Ley General de Contabilidad Gubernamental, art. 52,53 y 54 vigente.

• Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.

• Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, vigente.

• Lineamientos Generales para la Integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal, emitidos por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público vigentes.

• Normas Generales y Específicas de Información Financiera Gubernamental vigentes.

• Acuerdo en el que se emiten el Marco Conceptual y los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.

• Acuerdo en el que se emiten las Normas y metodología para la determinación de los momentos contables de los egresos.

• Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros vigente.

ANEXOS

No aplica.





PROCEDIMIENTO


Subdirector/a de

Recursos Financieros

Jefes/as de Depto. de Contabilidad,

Análisis Financiero y Control

Presupuestal, Programación y

Tesorería


Depto. de Análisis Financiero y

Control Presupuestal.

1. Recibe de la Dirección General Adjunta Administrativa el

oficio correspondiente para la integración del Informe de la Cuenta Pública de Centros de Integración Juvenil, A.C., así como la notificación de ser el enlace con la SHCP para atender cualquier requerimiento solicitado por la Coordinadora de Sector o la SHCP.

2. Informa mediante oficio a la SHCP y a la Coordinadora de Sector que es el enlace para la atención y presentación del Informe de la Cuenta Pública de la Institución mediante el sistema correspondiente, para lo cual solicita la clave de acceso.

3. Recibe de la SHCP las claves de acceso al SICP.

4. En reunión de trabajo con los Jefes/a de los Departamentos de Contabilidad, Análisis Financiero y Control Presupuestal, Programación y Tesorería ingresan al sistema y de acuerdo con la información que competa a cada área se distribuyen los requerimientos de información que requiere el SICP.

5. De conformidad con las cifras del cierre del año, y los formatos o base de datos que requiere el SICP preparan la información para cargarla en el Sistema.

6. Envía por correo electrónico la información referente al presupuesto original y modificado al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal, para ingresar la información en las columnas de pagado y devengado.

7. Recibe la información y complementa la base del presupuesto en las columnas de pagado y devengado.

Oficio

Oficio

SICP






Subdirector/a de

Recursos Financieros

Departamento de Contabilidad


Financieros




Tesorería


Financieros

8. En reunión de trabajo con los Jefes/as de los Departamentos

de Análisis Financiero y Control Presupuestal y Programación ingresa a la base de datos del SICP en las columnas del presupuesto original, modificado pagado y devengado.

9. Genera del SICP los reportes correspondientes y entrega una impresión al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal y otra al Departamento de Programación para su análisis.

10. En reunión de trabajo con el Subdirector/a de Recursos Financieros entrega la información contable para cargarla en el SICP.

11. Ingresa al SICP para cargar la información contable, genera los reportes correspondientes y entrega una impresión al Departamento de Contabilidad para su análisis.

12. Analizan la información que a cada área compete y lo comentan con el Subdirector//a de Recursos Financieros.

13. En reunión de trabajo con los Jefes/as de los Departamentos de Contabilidad, Análisis Financiero y Control Presupuestal, Programación y Tesorería analiza la información contable, presupuestal y programática a nivel institucional, y gira instrucciones a cada Jefe/a de Departamento para que integren la información de los formatos que les corresponden.

SICP

SICP









Tesorería


Financieros

General Adjunta Administrativa


Financieros

14. Revisan la información que a cada área compete, en su

caso, realizan las correcciones pertinentes y notifican a la Subdirector/a de Recursos Financieros para su revisión en el SICP.

15. Recibe notificación e ingresa al SICP, revisa nuevamente la información contable, presupuestal y programática para posteriormente presentarla en los formatos correspondientes a la Dirección General Adjunta Administrativa.

16. Presenta a la Dirección General Adjunta Administrativa los formatos de la Cuenta Pública con base en las cifras del cierre presupuestal financiero.

17. Recibe la información correspondiente a la Cuenta Pública, analiza la información, comenta con el Subdirector/a de Recursos Financieros y da su visto bueno para dar continuidad al proceso.

18. Imprime del SICP los formatos que requieren firmas.

19. Recaba las firmas correspondientes en los formatos, los escanea y posteriormente los carga en el SICP.

20. Revisa que la información correspondiente a la Cuenta Pública cumpla con los requerimientos del SICP y la transmite a la SHCP.

21. Informa a la Coordinadora de Sector mediante oficio anexando los formatos que generó el SICP, que la Institución ha realizado la transmisión de la Cuenta Pública a la SHCP. Archiva acuse.


SICP

Formatos

Formatos

SICP Formatos

Oficio





DIAGRAMA DE FLUJO


PROGRAMACIÓN

JEFES/AS DE LOS DEPTOS. DE

CONTABILIDAD, ANALISIS FINANCIERO Y

CONTROL PRESUPUESTAL,

PROGRAMACIÓN Y TESORERÍA


FINANCIEROS

DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS

FINANCIERO Y CONTROL

PRESUPUESTAL

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADDIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA

ADMINISTRATIVA

Oficio

Oficio

INICIA

Recibe de la Dirección General Adjunta Administrativa el oficio correspondiente

para la integración del Informe de la Cuenta Pública de Centros de

Integración Juvenil, A.C., así como la notificación de ser el enlace con la

SHCP para atender cualquier requerimiento solicitado por la

Coordinadora de Sector o SHCP.

1

A

Informa mediante oficio a la SHCP y a la Coordinadora de Sector que es el

enlace para la atención y presentación del Informe de la Cuenta Pública de la

Institución mediante el sistema correspondiente, para lo cual solicita la

clave de acceso.

2

Recibe de la SHCP las claves de acceso al sistema.

3






PROGRAMACIÓN






FINANCIEROS


FINANCIERO Y CONTROL PRESUPUESTALDEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA

ADMINISTRATIVA

En reunión de trabajo con los Jefes/a de los Departamentos de Contabilidad,

Análisis Financiero y Control Presupuestal, Programación y

Tesorería ingresan al sistema y de acuerdo con la información que

competa a cada área se distribuyen los requerimientos de información que

requiere el sistema.

4

B

De conformidad con las cifras del cierre del año, y los formatos o base de datos

que requiere el SICP preparan la información para cargarla en el sistema.

5

Genera del SICP los reportes correspondientes y entrega una

impresión al Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal y otra al Departamento de Programación para

su análisis.

9

A

Envía por correo electrónico la información referente al presupuesto original y modificado al Departamento

de Análisis Financiero y Control Presupuestal, para ingresar la

información en las columnas de pagado y devengado.

6

Recibe la información y complementa la base del presupuesto en las columnas

de pagado y devengado.

7

En reunión de trabajo con los Jefes/as de los Departamentos de Análisis

Financiero y Control Presupuestal y Programación ingresa a la base de datos del SICP en las columnas del

presupuesto original, modificado pagado y devengado.

8

En reunión de trabajo con el Subdirector/a de Recursos Financieros entrega la información contable para

cargarla en el SICP.

10

Ingresa al SICP para cargar la información contable, genera los

reportes correspondientes y entrega una impresión al Departamento de

Contabilidad para su análisis.

11






PROGRAMACIÓN






FINANCIEROS




ADMINISTRATIVA

Formatos Formatos

En reunión de trabajo con los Jefes/as de los Departamentos de Contabilidad,

Análisis Financiero y Control Presupuestal, Programación y

Tesorería analiza la información contable, presupuestal y programática a nivel institucional, y gira instrucciones a cada Jefe/a de Departamento para que integren la información de los formatos

que les corresponden.

13

C

Analizan la información que a cada área compete y lo comentan con el

Subdirector//a de Recursos Financieros.

12

Recibe notificación e ingresa al SICP, revisa nuevamente la información

contable, presupuestal y programática para posteriormente presentarla en los

formatos correspondientes a la Dirección General Adjunta

Administrativa.

15

B

Revisan la información que a cada área compete, en su caso, realizan las

correcciones pertinentes y notifican a la Subdirector/a de Recursos Financieros

para su revisión en el SICP.

14

Recibe la información correspondiente a la Cuenta Pública, analiza la información, comenta con el

Subdirector/a de Recursos Financieros y da su visto bueno para dar

continuidad al proceso.

17

Presenta a la Dirección General Adjunta Administrativa los formatos de la

Cuenta Pública con base en las cifras del cierre presupuestal financiero.

16






PROGRAMACIÓN






FINANCIEROS




ADMINISTRATIVA

Formatos

Formatos

Imprime del SICP los formatos que requieren firmas.

18

15

C

Revisa que la información correspondiente a la Cuenta Pública cumpla con los requerimientos del sistema y la transmite a la SHCP.

20

Formatos

Recaba las firmas correspondientes en los formatos, los escanea y

posteriormente los carga en el SICP.

19

D






PROGRAMACIÓN






FINANCIEROS




ADMINISTRATIVA

Formatos

Oficio

Informa a la Coordinadora de Sector mediante oficio anexando los formatos que generó el sistema, que la Institución ha realizado la transmisión de la Cuenta

Pública a la SHCP. Archiva acuse.

21

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