Manual de Usuario - Operación

SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

Manual del usuario operación

INFORMACIÓN IMPORTANTE:

Una vez realizada la instalación o actualización de la versión 1.2.7 de PlanIVA, podrá iniciar con ingreso de la información de todas sus facturas. A continuación los cambios realizados a la herramienta.

Si utiliza por primera vez la herramienta, no olvide:1. Predeterminar el período por el cual reportará sus compras. (Menú Archivo, opción Período)2. Ingresar datos generales del contribuyente y patrono (Menú Catálogos, opción Contribuyente)

A continuación se presentan los cambios realizados a la herramienta PlanIVA versión 1.2.7.:

I. MENÚ ARCHIVO OPCIÓN DETERMINACIÓN DE PERÍODOS:

Página 1 de 13

Seleccione el menú Archivo y luego la opción Período.



Página 2 de 13

Seleccione en período al que corresponde la planilla que va a ingresar.

Presionar la opción Predeterminar.

El sistema muestra el mensaje: Período Seleccionado dd/mm/aa – dd/mm/aa. Presionar la opción aceptar si el período seleccionado es correcto.



Página 3 de 13

El sistema muestra el mensaje: Período actual: dd/mm/aa – dd/mm/aa.



II. MENÚ CATÁLOGO OPCIÓN GASTOS

a. Gasolina Superiorb. Gasolina Regularc. Gasolina de Aviaciónd. Diesel y gas oile. Kerosina (DPK)f. Kerosina para motores de reaccióng. Naftah. Gas licuado de petróleo (gas propano, butano, metano y similares) a granel y en carburación

Este tipo de gasto no puede ser modificado ni eliminado, para permitir que la herramienta realice el cálculo del Impuesto a la Distribución de Petróleo y sus derivados.

Si agrega algún tipo de gasto similar a los indicados, la herramienta no realizará el cálculo del Impuesto a la Distribución de Petróleo y sus derivados.

Página 4 de 13

En el menú Catálogos, opción: Gastos se agregaron los siguientes:



III. MENÚ OPERACIÓN OPCIÓN INGRESO DE FACTURAS

Página 5 de 13

En el menú Operación, opción: Ingreso de Facturas.

En el campo Tipo de Documento se agregó: Factura Electrónica.

En la opción número de documento se amplió el campo para poder ingresar hasta 25 caracteres.



Página 6 de 13

En la opción Tipo de gasto se visualizan los tipos de combustibles que se agregaron en el menú Gastos.

Al ingresar un monto en la opción: Precio por galón, la herramienta realiza el cálculo del IDP dependiendo el tipo de combustible seleccionado.



IV. MENÚ OPERACIÓN OPCIÓN ISR

En esta opción podrá realizar el cálculo del Impuesto Sobre la Renta a pagar, para determinar el monto de la planilla que debe presentar y le permita cubrir el impuesto determinado.

Para el efecto ingrese la información siguiente:

a. Seleccione el NIT del contribuyente para el que se realizará el cálculo. La información se desplegará, siempre y cuando la haya ingresado en el menú Catálogos, opción Contribuyente.

b. La herramienta mostrará el nombre del patrono y su nit. La información se desplegará, siempre y cuando la haya ingresado en el menú Catálogos, opción Contribuyente.

c. Ingrese la información en las casillas de la 1 a la 18, según el caso concreto. Esto quiere decir, que no necesariamente deberá completar todas las casillas.

Página 7 de 13

Seleccionar menú Operación y seleccionar la opción ISR



d. Presionar la opción grabar.

e. De considerarlo necesario, puede imprimir el reporte.

Página 8 de 13



Es importante mencionar que el cálculo del ISR mostrado anteriormente, se realiza con base a lo que establece la Ley del Impuesto sobre la renta:

*ARTICULO 43. Personas individuales que se desempeñan en relación de dependencia. Las personas individuales que obtengan ingresos por la prestación de servicios personales en relación de dependencia, deben calcular el impuesto sobre su renta imponible de acuerdo con la siguiente escala progresiva de tarifas:

INTERVALOS DE RENTA IMPONIBLE IMPUESTO A PAGAR

De más de A Importe fijo Más Sobre el excedente de renta imponible de

1. Q. 0.00 Q. 65,000.00 Q. 0.00 15 % Q. 0.00

2. Q. 65,000.00 Q. 180,000.00 Q. 9,750.00 20 % Q. 65,000.00

3. Q. 180,000.00 Q. 295,000.00 Q. 32,750.00 25 % Q. 180,000.00

4. Q. 295,000.00 en adelante Q. 61,500.00 31 % Q. 295,000.00

El impuesto a pagar se determinará sumando al importe fijo, la cantidad que resulte de aplicar el porcentaje correspondiente al excedente de renta imponible de cada intervalo, según la escala anterior.

Para dichos contribuyentes el período de liquidación definitiva del impuesto es anual, principiando el uno de enero y terminando el treinta y uno de diciembre de cada año. En el caso de períodos de actividades menores de un año, la renta imponible se proyectará a un año y se le aplicará la tarifa que corresponda según la escala anterior, para determinar el impuesto anual. Este impuesto se dividirá proporcionalmente entre el tiempo de duración del período menor al año y el resultado constituirá el impuesto a pagar, que no será mayor del treinta y uno por ciento (31%) de la renta imponible.

* Corregido por Fe de Erratas publicada en el Diario Oficial del 23 de junio de 1992.* Modificado por el Artículo 8 del Decreto Número 61-94 del Congreso de la República. * Reformado por el Artículo 18 del Decreto Número 36-97 del Congreso de la República.* Ver Artículo 34 transitorio del Decreto Número 36-97 del Congreso de la República.* Reformado por el Artículo 13 del Decreto Número 44-2000 del Congreso de la República.* Reformado totalmente por el Artículo 16 del Decreto Número 18-04 del Congreso de la República.

Página 9 de 13



V. MENÚ REPORTES IMPRESIÓN DE PLANILLA

Se realizaron modificaciones al formulario que se imprime a través de la herramienta, siendo las siguientes:

1. Se agregaron subtotales de compras y crédito en cada hoja.2. Resumen por tipo de documento, en el cual se detallan los tipos de documentos ingresados

(factura en papel, factura electrónica, formularios SAT-208, SAT-203, SAT-711 y declaración aduanera), así como los montos totales por compras y por crédito por IVA.

3. Resumen por compras de combustible, en el que se detalla el precio promedio por galón, totales compras de combustible y crédito por IVA.

Página 10 de 13

Seleccione en el menú Operación la opciónimpresión de planilla.



Página 11 de 13

2. Seleccione el NIT que corresponda.

3. La herramienta muestra el Valor del IVA y el Total de la planilla.

Presionar la opción imprimir.



Página 12 de 13

Presionar la opción OK

Ingresar el lugar de presentación de la planilla. Esta información es opcional

7. Ingresar la fecha de presentación de la planilla. Esta información es opcional.

8. Presionar la opción OK para imprimir la planilla.



Página 13 de 13

9. Mostrará la planilla. Presionar la opción impresión.

10. Presionar OK.

Manual de Usuario - Operación

Documents

Transcript of Manual de Usuario - Operación