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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA

LA ADMINISTRACIÓN Y CONTROL DEL FONDO FIJO DE CAJA DE

ALMACENES RURALES DE DICONSA

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

MAYO DE 2004

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACIÓN Y CONTROL DEL FONDO

FIJO DE CAJA DE ALMACENES RURALES DE DICONSA

MAYO 2004

HOJA 2 DE 42

Índice Introducción 3 I.- Objetivo 4 II. Marco Jurídico 5 III. Glosario de Términos 6 IV Políticas de Operación 7 V. Procedimientos 11 V.1 Solicitud de Asignación y Administración 11 V.2 Ejercicio y Comprobación 13 V.3 Reembolso 15 VI. Lineamientos y Procedimientos para Trámites Presupuestales 17 VI.1. Lineamientos de Operación 17 VI.2. Formatos para el trámite del Gasto 19

Cédula General de Afectación Presupuestal para la Asignación del Fondo Fijo de Caja

Solicitud de Gastos a Comprobar Oficio de Comisión y Asignación de Gastos de Viaje CÉDULA GENERAL DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL PARA LA

COMPROBACIÓN DEL GASTO.

Anexos 32 A Catálogo Partidas Presupuestales B Catalogo de Almacenes Clasificados por su Ubicación C Resguardo del Fondo Fijo de Caja



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INTRODUCCIÓN Se emite el presente manual con el propósito de establecer los lineamientos y políticas para el ejercicio eficiente y transparente de los recursos para gastos de Operación y Administración de Almacenes Rurales de la Entidad, evitando con ello, que se realicen a través de transferencias de recursos por parte de la tesorería de la Empresa.



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I. OBJETIVO Proporcionar a los Jefes de Almacén y Subjefes Administrativos de los Almacenes Rurales, las herramientas necesarias para el manejo y control del Fondo Fijo de Caja que se les asigna, así como regular los trámites requeridos para su pago y comprobación, a fin de que lo ejerzan con eficiencia, eficacia y transparencia, para que con ello se cumplan las disposiciones de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, dispuestas en la normatividad interna emitida por la SHCP, SFP, SEDESOL y las demás aplicables para las entidades de la Administración Pública Federal.



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II. MARCO JURÍDICO LEYES

• Ley Federal de Entidades Paraestatales. D.O.F. 14-V-1986 y sus reformas y adiciones • Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal. D.O.F. 29-XII-1976 • Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. D.O.F. 13-III-2002 • Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público (vigente).

REGLAMENTOS

• Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. D.O.F. 26 - I -1990 y sus reformas y adiciones.

• Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal,

vigente.

• Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Servicios del Sector Público (vigente).

OTRAS DISPOSICIONES

• Decreto del presupuesto de egresos de la federación para el año fiscal correspondiente.

• Manual de normas presupuestarias para la administración pública federal, vigente

• Disposiciones de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, vigentes

publicadas anualmente en el D.O.F.

• Clasificador por el Objeto del Gasto



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III. GLOSARIO DE TÉRMINOS Para efectos del presente manual, deben entenderse los conceptos siguientes: Almacén(es) Almacenes Rurales de Diconsa

Área de Administración y Finanzas

Área en las Sucursales o Unidades Operativas que autorizan la asignación del Fondo Fijo de Caja

CEGAP Cédula General de Afectación Presupuestal.

Conceptos de Gasto autorizados

Son las partidas de gasto que se establecen en el anexo A del presente manual

Fondo Fijo de Caja

Monto asignado a cada Almacén rural que se otorga en forma semanal y excepcionalmente con una frecuencia mayor que no exceda de 15 días, para sufragar los gastos propios de su operación.

Resguardo del Fondo Fijo de Caja.

Recibo que consigna el monto otorgado para el ejercicio del Fondo Fijo de Caja.

Responsable del Fondo Fijo de Caja.

Jefe de Almacén Rural

Responsable del manejo del Fondo Fijo de Caja

Subjefe Administrativo

SEDESOL Secretaría de Desarrollo Social

SFP Secretaría de la Función Pública

SGC Solicitud de Gastos a Comprobar

SHCP Secretaría de Hacienda y Crédito Público

SIF Sistema Integral de Finanzas (módulo de control de gasto en Almacén)

Sucursal o Unidad Operativa

Áreas que forman parte de la estructura de DICONSA, a las que están adscritos los Almacenes Rurales, responsables de autorizar la asignación del Fondo Fijo de Caja.

Viáticos Los viáticos son las asignaciones destinadas a cubrir los gastos por conceptos de alimentación, hospedaje, tintorería, lavandería , propinas, llamadas telefónicas, transportación local y cualquier otro gasto similar o conexo, de los servidores públicos en el desempeño de comisiones temporales dentro o fuera del país en lugares distintos a los de su adscripción.



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IV. POLÍTICAS DE OPERACIÓN 1. Todos los gastos efectuados mediante el Fondo Fijo de Caja deberán sujetarse al marco

jurídico establecido en el apartado II de este manual, así como a las disposiciones que en materia presupuestal emite el Gobierno Federal y los lineamientos internos que emita esta Entidad.

La solicitud, el ejercicio y la comprobación será responsabilidad de cada Jefe de Almacén al que se autoriza el ejercicio del fondo y particularmente del Subjefe Administrativo. La autorización estará a cargo del Área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa a que corresponda el Almacén. Esta área será también la encargada de presupuestar, controlar y conciliar la información con el Almacén y con el Área de Operaciones.

2. El monto asignado para el Fondo Fijo de Caja deberá estar contemplado en el

programa-presupuesto anual autorizado al Almacén por parte de la Sucursal o Unidad Operativa, de conformidad con los conceptos de gasto incluidos en las partidas asignadas, en caso contrario no procederá su otorgamiento.

3. El Fondo Fijo de Caja se asignará a los Almacenes Rurales, siendo el responsable el

Jefe de Almacén Rural el cual determinará la distribución por partida interna contenida en el SIF conforme a un programa específico y a la normatividad aplicable

4. Los Jefes de Almacén solicitarán vía oficio y CEGAP al Área de Administración y

Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa la asignación de Fondo Fijo de Caja, la cual previo análisis, dará trámite a la CEGAP correspondiente y comunicará mediante oficio al Almacén, dentro de los quince días previos al cierre de cada semestre natural, los montos del Fondo Fijo de Caja a ejercer en el periodo subsecuente, y rechazará las solicitudes que no se apeguen a los lineamientos de este manual o no se justifique su otorgamiento.

5. El Fondo Fijo de Caja se determinará semestralmente, considerando el comportamiento

del gasto promedio durante el ciclo anterior y su vigencia será los periodos de enero – junio y julio – diciembre. Su asignación corresponderá a la necesidad de recursos de cada Almacén y fluctuará entre siete y quince días naturales de operación, esto dependerá de la lejanía de los mismos respecto a la Sucursal o Unidad Operativa, lo anterior con la finalidad de optimizar el uso de los recursos (Anexo B).

6. El Fondo Fijo de Caja será entregado al Subjefe Administrativo del Almacén previa firma

de un recibo que tendrá el carácter de resguardo, autorizado por el Área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa.



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7. El Subjefe Administrativo del Almacén será el responsable de recibir, controlar e integrar los documentos fiscales para la comprobación del Fondo Fijo de Caja, en caso de no estar asignado este puesto o por ausencia justificada esta responsabilidad recaerá en el auxiliar administrativo ó en quien designe el Jefe de Almacén por escrito.

Los recursos del Fondo Fijo de Caja y sus comprobantes deberán estar bajo la custodia del Subjefe Administrativo del Almacén. Por ninguna circunstancia se depositará el efectivo en cuentas personales de cheques, ahorro o inversión, solo podrá depositarse, de ser necesario, en cuentas bancarias autorizadas para el Almacén por las autoridades de DICONSA.

8. Los recursos del Fondo Fijo de Caja serán utilizados exclusivamente para cubrir los gastos de uso inmediato por parte del Almacén y que no se puedan obtener a través de los canales normales de adquisición, de acuerdo a lo siguiente:

A. El efectivo del Fondo Fijo de Caja será utilizado únicamente para las partidas de

los capítulos 2000, 3000 y 7000, señaladas en el anexo A de este Manual.

B. Los gastos deberán ser comprobados con notas de consumo o facturas con los requisitos fiscales que marca la ley. Para su trámite, los comprobantes deberán llevar la autorización indelegable del Jefe del Almacén Rural.

C. Los gastos totales no deben exceder el monto autorizado semanal o quincenal.

9. El Área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa, tramitará

exclusivamente las CEGAP´S que estén correctamente requisitadas y autorizadas por el Jefe del Almacén Rural y que se encuentren respaldadas por los documentos comprobatorios originales.

10. Cuando se efectúe un gasto con cargo al Fondo Fijo de Caja, para su comprobación

deberá recabarse el comprobante que soporte dicha erogación y el cual deberá cumplir con los requisitos siguientes:

• Estar elaborado en formatos originales foliados, consignar la fecha y lugar en que se

realizó el gasto, que contenga cédula de identificación fiscal y los datos del proveedor o prestador de servicios (nombre, ó denominación social, domicilio y registro federal de contribuyentes).

• Contener invariablemente la leyenda del período de vigencia de la factura, nota o recibo correspondiente y estar vigente en la fecha en que haya sido emitido el comprobante.

• No presentar borrones, tachaduras, enmendaduras o alteraciones. En ningún caso se aceptarán copias fotostáticas y notas escritas a lápiz.



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• Estar expedidos a nombre de DICONSA, S. A. DE C. V., con domicilio en Av. de los

Insurgentes Sur No. 3483, Col. Miguel Hidalgo, México, D. F. Delegación Tlalpan, Código Postal 14020.

• Con registro federal de contribuyentes: DIC-860428-M2A, dato que tomará el

proveedor o prestador de servicios, de la cédula de identificación fiscal de DICONSA. • Las facturas, notas o recibos deberán detallar: los materiales, artículos de consumo

o servicios adquiridos y el valor total. Para todos los casos, estos comprobantes deberán contener el desglose del impuesto al valor agregado (IVA) pagado.

• En los casos especiales de compras en tienda de autoservicio, deberá solicitar

factura o nota de remisión que contenga el detalle de productos adquiridos, anexando además la tira que emite la caja registradora.

11. El Área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa sólo tramitará

reembolsos de Comprobación de Gastos que correspondan exclusivamente a las necesidades del Almacén, de acuerdo a las partidas autorizadas (anexo A) y a su presupuesto aprobado. Los responsables del manejo y ejercicio del Fondo podrán realizar, durante el mes, comprobación(es) parciales del monto autorizado, la última comprobación de cada mes deberá(n) presentarse a más tardar en los cinco días hábiles del mes posterior al que se compruebe, asimismo, los comprobantes respectivos deberán corresponder al mes del reembolso, esto con el propósito de efectuar por parte del área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa el cierre presupuestal correspondiente.

Con base en las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal para solicitar un importe mayor al Fondo autorizado, el Almacén deberá justificar plenamente el hecho al Área de Administración y Finanzas, quien de proceder otorgará la autorización respectiva.

12. En las solicitudes para efectuar el reembolso del Fondo Fijo de Caja deberá señalarse invariablemente al final del cuerpo de la CEGAP la leyenda: "Corresponde a Fondo Fijo de Caja", escrita a máquina o impresa en computadora.

13. La solicitud de reembolso del fondo deberá contar con el soporte documental completo

de los gastos realizados anexando facturas, notas de consumo y/o recibos de prestación de servicios, y cumplir con todos los requisitos indicados en el numeral 10 de estas políticas.



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Todos los comprobantes deberán contar con:

• La firma de autorización del Jefe del Almacén rural que solicita el reembolso en la cédula de afectación presupuestal (CEGAP) y la firma o rúbrica en cada uno de los comprobantes de la persona que efectuó el gasto.

15. No se entregará el reembolso a personas que no sean los responsables del manejo del

Fondo Fijo de Caja. 16. Corresponderá al Área de Administración y Finanzas de la Sucursal o Unidad Operativa,

recibir la documentación soporte del gasto, el registro informático del SIF, así como conciliar la información, elaborar el cheque y hacer el registro correspondiente del Fondo Fijo de Caja con los resguardos. Dicha documentación servirá para la elaboración del seguimiento presupuestal.

17. El Fondo Fijo de Caja será sujeto a la realización de arqueos por parte del Órgano

Interno de control y en su caso por parte del Área de Administración y Finanzas de las Sucursales y Oficinas Centrales. La revisión tendrá como objetivo:

Verificar el uso correcto de los recursos, así como la integridad del Fondo y el

apego a la normatividad correspondiente.

Vigilar que no se utilicen recursos provenientes de la cobranza para cubrir gastos, así como no utilizar el Fondo para cubrir faltantes de la cobranza. Es decir que la concentración de fondos se realice de acuerdo a la normatividad interna de Diconsa.

18. En caso de existir diferencias entre lo comprobado y lo entregado es responsabilidad

del Subjefe de Administrativo su reintegro



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V. Procedimientos V.1 Solicitud de Asignación y Administración

Responsable No. De act. Descripción de la actividad Inicio

Administración y Finanzas en Sucursales o

Unidad Operativa

1 Considera necesidades del Fondo Fijo de Caja en el presupuesto anual del almacén, conforme a su programación específica.

2 Verifica que el presupuesto haya sido autorizado, o de lo contrario, no procederá ningún trámite de solicitud para la asignación del Fondo Fijo de Caja.

Jefe de Almacén 3 Nombra por escrito al responsable de administrar el Fondo Fijo de Caja.

Jefe de Almacén 4 Solicita mediante oficio la asignación del Fondo Fijo de Caja.


Unidad Operativa

5 Aprueba y rubrica la solicitud de asignación de Fondo Fijo de Caja.

Subjefe Administrativo 6 Elabora resguardo

Área de Administración y Finanzas

7 Turna al responsable del control del fondo, la normatividad y el presupuesto autorizado.

Subjefe Administrativo 8 Recibe nombramientos, la normatividad para administrar y controlar el Fondo Fijo de Caja y el presupuesto autorizado.


Unidad Operativa

9 Elabora CEGAP para la autorización del Fondo Fijo de Caja

10 Procede a ministrar los recursos del Fondo Fijo de Caja por almacén y efectúa la apertura de los registros correspondientes.

11 Elabora cheque a nombre del resguardante y archiva CEGAP.

12 Informa al Jefe del Almacén solicitante que puede ya recoger el cheque correspondiente del Fondo Fijo de Caja.

Subjefe Administrativo 13 Recibe el cheque y procede a elaborar los registros y controles necesarios para su guarda, custodia y ejercicio.

Continúa el procedimiento para ejercicio

Y comprobación



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OFICIO

SOLICITUD DEASIGNACION

INICIO

VERIFICA PRESUPUESTO

AUTORIZADOPARA PROCEDER

A TRAMITE DESOLICITUD

MEDIANTE OFICIO NOMBRA

RESPONSABLE DEL MANEJO DEL

FONDO FIJO DE CAJA

APRUEBASOLICITUD DEASIGNACIONDEL FONDO

Área de Administración y Finanzas en Sucursales o Unidad Operativa

1

2

3

5

CONSIDERANECESIDADES DEL

FONDO FIJO DE CAJA EN EL

PRESUPUESTO DEL ALMACEN

RESGUARDOELABORA

RESGUARDO

6

CEGAP

ELABORA CEGAPPARA SU

AUTORIZACION

9

RESGUARDO

NORMATIVIDAD

7

PRESUPUESTO

TURNA AL RESPONSABLE DEL

CONTROL DEL FONDO

NORMATIVIDAD,PRESUPUESTOAUTORIZADO Y

RESGUARDO

RESGUARDO

PRESUPUESTO

NORMATIVIDAD

NOMBRAMIENTOS

RECIBE NOMBRAMIENTO,NORMATIVIDAD,

PRESUPUESTO YRESGUARDO

8

RESPONSABLE DEL MANEJO


SOLICTA MEDIANTE OFICIO LA

ASIGNACION DEL FONDO FIJO DE

CAJA

4

Jefe de Almacén

ÁREA DE RESPONSABILIDAD

OFICIO

CONTINUA CON ELPROCEDIMIENTO DE

EJERCICIO YCOMPROBACION

CONTROLES

REGISTRO

CHEQUE

RECIBE CHEQUE Y PROCEDEA ELABORARREGISTROS

13

CHEQUE

CEGAP

ELABORA CHEQUE Y ARCHIVA

CEGAP

ENTREGA ALBENEFICIARIO

CHEQUE DEL FONDOFIJO DE CAJA

11

12

DOCTOS

CEGAP

MINISTRA LOSRECURSOS Y

EFECTUA APERTURA

DE REGISTROCORRESPONDIENTE

TESORERIA

10

OFICIO

SOLICITUD DEASIGNACION

INICIO

VERIFICA PRESUPUESTO

AUTORIZADOPARA PROCEDER

A TRAMITE DESOLICITUD

MEDIANTE OFICIO NOMBRA

RESPONSABLE DEL MANEJO DEL

FONDO FIJO DE CAJA

APRUEBASOLICITUD DEASIGNACIONDEL FONDO


1

2

3

5

CONSIDERANECESIDADES DEL

FONDO FIJO DE CAJA EN EL

PRESUPUESTO DEL ALMACEN

RESGUARDOELABORA

RESGUARDO

6

CEGAP

ELABORA CEGAPPARA SU

AUTORIZACION

9

RESGUARDO

NORMATIVIDAD

7

PRESUPUESTO

TURNA AL RESPONSABLE DEL

CONTROL DEL FONDO

NORMATIVIDAD,PRESUPUESTOAUTORIZADO Y

RESGUARDO

RESGUARDO

PRESUPUESTO

NORMATIVIDAD

NOMBRAMIENTOS

RECIBE NOMBRAMIENTO,NORMATIVIDAD,

PRESUPUESTO YRESGUARDO

8

RESPONSABLE DEL MANEJO


SOLICTA MEDIANTE OFICIO LA

ASIGNACION DEL FONDO FIJO DE

CAJA

4

Jefe de Almacén

ÁREA DE RESPONSABILIDAD

OFICIO

CONTINUA CON ELPROCEDIMIENTO DE

EJERCICIO YCOMPROBACION

CONTROLES

REGISTRO

CHEQUE

RECIBE CHEQUE Y PROCEDEA ELABORARREGISTROS

13

CHEQUE

CEGAP

ELABORA CHEQUE Y ARCHIVA

CEGAP

ENTREGA ALBENEFICIARIO

CHEQUE DEL FONDOFIJO DE CAJA

11

12

DOCTOS

CEGAP

MINISTRA LOSRECURSOS Y

EFECTUA APERTURA

DE REGISTROCORRESPONDIENTE

TESORERIA

10

V.1 SOLICITUD DE ASIGNACIÓN Y ADMINISTRACIÓN



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V.2 Ejercicio y Comprobación

Responsable No. De act. Descripción de la actividad I n i c i o

Subjefe Administrativo 1 Cambia el cheque, a fin de tener la disponibilidad de efectivo para cubrir las necesidades de bienes o servicios en el Almacén.

2 Da aviso verbalmente al jefe del almacén que ya cuenta con el efectivo del Fondo Fijo de

Caja a fin de que se proceda a su ejercicio conforme a la normatividad autorizada para que se ejerza el gasto en forma adecuada.

Jefe del almacén rural 3 Recibe aviso verbalmente de la existencia de efectivo del Fondo Fijo de Caja y autoriza al

responsable a utilizarlo conforme a la normatividad establecida en el presente manual. 4 Instruye al Subjefe Administrativo que utilice los recursos del Fondo Fijo de Caja de

acuerdo con los montos aprobados, y los lineamientos aplicables

Subjefe Administrativo 5 Recibe solicitudes para el ejercicio del Fondo Fijo de Caja. 6 Ministra los recursos del Fondo Fijo de Caja a las personas encargadas de ejecutar el

gasto y recaba los comprobantes de acuerdo a la normatividad. 7 Recibe los comprobantes del gasto del Fondo Fijo de Caja, conforme a la normatividad

vigente. 8 En caso de que los comprobantes sumen un monto inferior a la cantidad solicitada, el

ejecutor del gasto deberá reintegrar la diferencia al Subjefe Administrativo.

Cuando el gasto sea mayor a lo solicitado el Subjefe Administrativo entregara al ejecutor del gasto la diferencia resultante.

Fin del procedimiento



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COMPROBANTE

COMPROBANTE

INICIO

DA AVISOVERBALMENTE

AL JEFE DE ALMACEN

QUE CUENTACON EL

EFECTIVO

MINISTRA RECURSOSDEL FONDO Y RECABA

COMPROBANTES

COMPROBANTE

RECIBE COMPROBANTES

DE GASTOS

RESPONSABLE DELMANEJO DEL FONDO

FIJO DE CAJA(Subjefe Administrativo)

JEFE DE ALMACEN

1

2

5

6

7

RECIBE AVISO VERBALDE LA EXISTENCIA DEL

EFECTIVO Y AUTORIZA A UTILIZAR

EL FONDO

3

INSTRUYE PARA QUE SE UTILIZEN LOS RECURSOS DEL

FONDO

4

CHEQUE

CAMBIA EL CHEQUE,PARA CUBRIR

NECESIDADES DEBIENES Y SERVICIOS

SOLICITUDES

RECIBE SOLICITUDESPARA EL EJERCICIO

DEL FONDOFIJO DE CAJA

8

FIN

EN CASO DE DIFERENCIAS, EL EJECUTOR

DEL GASTO REINTEGRA O

RECIBIRA DEL SUBJEFE

ADMINISTRATIVO EL MONTO

CORRESPONDIENTE COMPROBANTE

COMPROBANTE

INICIO

DA AVISOVERBALMENTE

AL JEFE DE ALMACEN

QUE CUENTACON EL

EFECTIVO

MINISTRA RECURSOSDEL FONDO Y RECABA

COMPROBANTES

COMPROBANTE

RECIBE COMPROBANTES

DE GASTOS

RESPONSABLE DELMANEJO DEL FONDO

FIJO DE CAJA(Subjefe Administrativo)

JEFE DE ALMACEN

1

2

5

6

7

RECIBE AVISO VERBALDE LA EXISTENCIA DEL

EFECTIVO Y AUTORIZA A UTILIZAR

EL FONDO

3

INSTRUYE PARA QUE SE UTILIZEN LOS RECURSOS DEL

FONDO

4

CHEQUE

CAMBIA EL CHEQUE,PARA CUBRIR

NECESIDADES DEBIENES Y SERVICIOS

SOLICITUDES

RECIBE SOLICITUDESPARA EL EJERCICIO

DEL FONDOFIJO DE CAJA

8

FIN

EN CASO DE DIFERENCIAS, EL EJECUTOR

DEL GASTO REINTEGRA O

RECIBIRA DEL SUBJEFE

ADMINISTRATIVO EL MONTO

CORRESPONDIENTE

V.2 Ejercicio y Comprobación



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HOJA 15 DE 42

V.3 Reembolso

Responsable No. De act. Descripción de la actividad I n i c i o

Subjefe Administrativo 1 Revisa que los comprobantes recabados al ejercer el gasto se ajusten a la normatividad autorizada.

2 Requisita la CEGAP, anexa comprobantes y procede a recabar la firma de autorización

del responsable del almacén ( jefe del almacén). 3 Envía CEGAP y documentación soporte al Área de Administración y Finanzas de la

Sucursal o Unidad Operativa para su reembolso.

Área de Administración y Finanzas en Sucursales o

Unidad Operativa

4 Recibe CEGAP y comprobantes.

5 Verifica que las partidas presupuestales que se afectan en la CEGAP, correspondan a

los gastos realizados, así como que exista suficiencia presupuestal y disponibilidad financiera y revisa que la documentación soporte cumpla con los requisitos fiscales, en su caso, da visto bueno al reembolso conforme a la normatividad autorizada y determina.

5.1 No es aceptado, regresa al almacén rural 5.2 Si es aceptado, asigna folio, firma, registra y envía 6 Tramita la emisión del cheque correspondiente, da aviso al área solicitante para su retiro

y envía la documentación al área de contabilidad para su registro

Subjefe Administrativo 7 Recibe aviso, retira cheque, lo cambia y ejerce, conforme al procedimiento que continua hasta ajustar de acuerdo al programa, la partida presupuestal autorizada sobre Fondo Fijo de Caja.

Fin del procedimiento



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INICIO

RESPONSABLE DELFONDO FIJO DE CAJA

(Subjefe Administrativo)

1

2

3

7

4

REGRESAAL ALMACEN

RURAL

REVISA Y VERIFICACOMPROBANTES

FIN

COMPROBANTES

CEGAP

REQUISITA CEGAP, ANEXA

COMPROBANTES YRECABA FIRMAS DEL JEFE DEL ALMACEN

COMPROBANTES

CEGAP

ENVIÍA CEGAP Y DOCUMENTACIÓN

SOPORTE AL ÁREA DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

COMPROBANTES

CEGAP

RECIBE CEGAP YCOMPROBANTES

ASIGNA FOLIO FIRMA REGISTRA

Y ENVIA

ES ACEPTADONO

SI

6

COMPROBANTES

CEGAP


CHEQUE

RECIBE CHEQUEY EJERCERRECURSOS

5

COMPROBANTES

CEGAP

REVISA QUE LADOCUMENTACIÓNSE AJUSTE A LANORMATIVIDAD

VIGENTE

CHEQUE

RECIBE CEGAPAUTORIZADO,

COMPROBANTESY EMITE CHEQUE

INICIO

RESPONSABLE DELFONDO FIJO DE CAJA

(Subjefe Administrativo)

1

2

3

7

4

REGRESAAL ALMACEN

RURAL

REVISA Y VERIFICACOMPROBANTES

FIN

COMPROBANTES

CEGAP

REQUISITA CEGAP, ANEXA

COMPROBANTES YRECABA FIRMAS DEL JEFE DEL ALMACEN

COMPROBANTES

CEGAP

ENVIÍA CEGAP Y DOCUMENTACIÓN

SOPORTE AL ÁREA DE

ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

COMPROBANTES

CEGAP

RECIBE CEGAP YCOMPROBANTES

ASIGNA FOLIO FIRMA REGISTRA

Y ENVIA

ES ACEPTADONO

SI

6

COMPROBANTES

CEGAP


CHEQUE

RECIBE CHEQUEY EJERCERRECURSOS

5

COMPROBANTES

CEGAP

REVISA QUE LADOCUMENTACIÓNSE AJUSTE A LANORMATIVIDAD

VIGENTE

CHEQUE

RECIBE CEGAPAUTORIZADO,

COMPROBANTESY EMITE CHEQUE

V.3 Reembolso



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VI. Lineamientos Y Procedimientos Para Trámites Presupuestales. VI.1. Lineamientos de Operación

1. El ejercicio del presupuesto se inicia el 1° de enero y queda cerrado el 31 de diciembre de cada año, por lo que la solicitud y trámite de los gastos de operación con cargo a cada ejercicio fiscal deberá efectuarse en el período señalado.

2. Los gastos que se generen durante el año deberán ser cubiertos con el Fondo

autorizado a ese ejercicio. No se podrán incluir pagos correspondientes a ejercicios anteriores o futuros.

3. Es responsabilidad del Jefe del Almacén, autorizar el ejercicio del presupuesto, así

como su afectación en función de lo establecido en la normatividad vigente.

4. Los Jefes de Almacén, podrán delegar la firma de los documentos presupuestales en alguno de sus Subjefes de Almacén previo oficio de asignación, que deberá ser dirigido al titular del Área de Administración y Finanzas de la Sucursal y Unidad Operativa

5. Es responsabilidad del Subjefe Administrativo, revisar que los pagos cuenten con

partida presupuestal expresa para soportar el gasto y con disponibilidad suficiente, conforme a la calendarización autorizada, y que los recursos no se apliquen a partidas presupuéstales diferentes a las autorizadas al almacén, conforme al Clasificador por Objeto del Gasto emitidas por el Gobierno Federal, las cuales se listan en el anexo A de este Manual.

6. Es responsabilidad del Subjefe Administrativo, integrar la comprobación de los

recursos recibidos del Fondo Fijo de Caja.

7. El Subjefe Administrativo del Almacén no podrá realizar ningún pago si no cuenta con los documentos presupuestales (CEGAP, Solicitud de Gastos a Comprobar u Oficio de Comisión) y las autorizaciones respectivas.

8. La comprobación de viáticos se hará conforme a lo establecido en el Manual de

Procedimientos para Comisiones, Viáticos y Pasajes de DICONSA .

9. La comprobación de gastos a comprobar debe realizarse a partir de la fecha de entrega de los recursos sin exceder en 15 días naturales, de no comprobar en el término establecido se descontará vía nómina.

10. Las facturas, notas o recibos que comprueban los gastos deben contener todos los

requisitos fiscales que se establecen en el artículo 29-A del Código Fiscal de la



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Federación y que se mencionaron en el numeral 10 del apartado IV. Políticas de Operación, de este mismo documento.

11. El Subjefe Administrativo deberá considerar dentro de su Fondo Fijo los gastos que

realicen las Asociaciones Civiles con cargo al 1% sobre ventas de acuerdo a la normatividad al respecto, y que serán presentados para su recuperación, tales como gastos de viaje, traslado, alimentación de los miembros de la mesa Directiva de las Asociaciones Civiles y los gastos que se eroguen en reuniones de Preconsejo y Consejo, los cuales deberán estar programados en sus actividades mensuales, mismos que deberán registrarse en forma desglosada conforme a las subpartidas establecidas en el catálogo de partidas presupuéstales autorizado por DICONSA para la partida 3414. Dentro de esta partida, deberá reducirse al mínimo la utilización de la subpartida de “otros”.

12. Para un mejor control del gasto, se deberán incluir en el Módulo de Control de

Gastos en Almacén del SIF al Personal Comunitario y la Asociación Civil como unidades responsables, para ello se les asignará como número de área el 5001 y 9001 respectivamente, dejando el número 0001 al Almacén.



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VI.2 FORMATOS PARA EL TRAMITE DEL GASTO

1. Cédula General de Afectación Presupuestal (CEGAP)

1. Este formato se utilizará para el trámite del ejercicio del gasto de toda erogación que cuente con la factura correspondiente que la empresa prestadora del servicio o del bien entrega al almacén como comprobante

2. El importe del gasto debe coincidir con el monto de(l) (los) comprobante(s) que se

presenta(n) así como con la documentación adicional necesaria para transparentar el gasto como son: contratos, pedidos, oficios, requisiciones, etc.

2. Solicitud de Gastos a Comprobar.

1. Se tramitarán gastos a comprobar en los casos de bienes y/o servicios para los que se requiera el pago previo de los mismos y será responsabilidad del solicitante la comprobación posterior a la entrega del dinero.

2. La característica principal de este tipo de movimientos es que cuando se realiza, no se tiene certeza del importe exacto y/o de las partidas a afectar de manera específica pero se requiere efectuar la erogación.

3. El trámite de Gastos a Comprobar será autorizado a personal con nivel de Subjefe Administrativo y Superiores, y deberá comprobarse, a más tardar, a los 15 días naturales siguientes.

3. Oficio de Comisión y Asignación de Gastos de Viaje

1. Se utiliza este formato cuando se refiere a un gasto de viaje y se afecta la partida 3800.

2. Este tipo de trámite se considerará como un anticipo.

3. Para otorgar recursos para viáticos y pasajes al personal del Almacén, el comisionado

deberá presentar al Subjefe Administrativo el formato de Oficio de Comisión y Asignación de Viáticos y Pasajes autorizado por el Jefe de Almacén. Cuando el comisionado sea el Jefe de Almacén estos serán autorizados por el responsable de la Sucursal o Unidad Operativa o por el mismo, previo acuerdo con el responsable de la Sucursal o Unidad Operativa. La comprobación de estos recursos se presentarán en el formato Cédula General de Afectación Presupuestal para la Comprobación del Gasto, dicha comprobación deberá presentarse dentro de los cinco días hábiles posteriores al término de la comisión, asimismo se debe dar cumplimiento a lo dispuesto en el Manual de Procedimientos para Comisiones, Viáticos y Pasajes de DICONSA.



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HOJA 20 DE 42

4. Cédula General de Afectación Presupuestal para la Comprobación del Gasto.

1. Este formato se utiliza cuando se cuenta con la documentación comprobatoria (notas, facturas, recibos, etc.) de los recursos recibidos como resultado de la Solicitud de un Oficio de Comisión y Asignación de Gastos de Viaje y/o de la Solicitud de Gastos a Comprobar,

2. Para efecto de proceder a la realización de la comprobación del gasto, se deberán satisfacer los requisitos siguientes:

Que el tipo del gasto que se comprueba se ajuste al texto de la partida conforme al Clasificador por Objeto del Gasto, emitido por el Gobierno Federal.

Que el monto de la erogación coincida con el importe de los comprobantes que se presenten para la solicitud del gasto.

Los comprobantes que se presenten deberán cumplir la normatividad con especial atención en los requisitos fiscales.

Que en el formato se consigne el número de folio del Oficio de Comisión y Asignación de Gastos de Viaje o de la Solicitud de Gastos a Comprobar con que se otorgaron los recursos.

3. Cuando el gasto sea mayor a la cantidad solicitada, el Almacén podrá pagar la diferencia al solicitante o comisionado siempre y cuando el Jefe del Almacén lo autorice el pago de la diferencia se solicita mediante otro CEGAP.

4. Cuando el gasto sea por una cantidad menor a la entregada al solicitante este deberá regresar de inmediato la cantidad sobrante y el almacén registrará el reintegro con el recibo de caja que entregue el solicitante o comisionado.

5. La comprobación del gasto siempre será del 100% considerando los comprobantes y en su caso las devoluciones respectivas.

6. Los documentos soporte de la comprobación del gasto que presente el solicitante o comisionado deberán estar firmados por el mismo.



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HOJA 21 DE 42

CEDULA GENERAL HOJA FOLIO

DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL DIA MES AÑO

FECHA1

NOMBRE DEL ALMACEN CLAVE DEL ALMACEN TIPO DE TRAMITE 1. COMPROBANTES DE GASTO 2. REEMBOLSO

USESE SOLO PARA COMPROBACION DE SOLICITUD DE GASTOS DE VIAJE Y A COMPROBAR 3. SOLICITUD DE CHEQUE O EFECTIVO

EXPEDIENTE GASTO RFC Nº 1. COMPROBANTES DE GASTO

NOMBRE DEL EMPLEADO 2. REEMBOLSO

RECURSOS 1. PROPIOS 2. FISCALES

CLAVE DEL CONTABILIDAD PARTIDA

ALMACEN CUENTA AUXILIAR PRESUPUESTAL IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES USESE SOLO PARA COMPROBACION DE GASTOS DE VIAJE (ANEXAR NOTAS Y/O FACTURAS)

HOSPEDAJEALIMENTACIONTRANSPORTACION (PASAJE AEREO TERRESTRE)

SUBTOTAL I.V.A. TOTAL

TOTAL

JEFE DEL ALMACEN SUBJEFE ADMINISTRATIVO DEL ALMACEN

SOLICITÓ AUTORIZÓ Vo. Bo.

1

7

2

34

17

18

6 8

9 10 11 12 13

19

14 15

5

16

PARA LA ASIGNACIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA



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HOJA 22 DE 42

CÉDULA GENERAL DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL Objetivo Conjuntar en un solo documento los datos requeridos para efectuar los trámites de reembolso y/o solicitud de cheque o efectivo, para control del ejercicio presupuestal y del registro contable.

CLAVE : 500 - CP - 01 - CEGAP NO. DE COPIAS : ORIGINAL Y 3 COPIAS DISTRIBUCIÓN : ORIGINAL - CONTABILIDAD 1a. COPIA - EMPLEADO 2a. COPIA - CONTROL PRESUPUESTAL 3a. COPIA - OPERACIÓN BANCARIA

No. Concepto Descripción 1 Hoja Número de hoja correspondiente

2 Folio Número consecutivo de recibido por el área de

administración y finanzas en sucursales o unidad administrativa y sello de recibido para su trámite.

3 Fecha El día, mes y año (dos últimas cifras), en que se requisite el formato

4 Área de responsabilidad Nombre del Almacén que genera el trámite, de acuerdo al catálogo correspondiente

5 Clave Clave asignada al almacén correspondiente al punto anterior

6 Nombre del empleado Nombre completo del empleado o a quien se emite el cheque

7 R.F.C. Registro federal de contribuyentes del empleado 8 No. Del empleado Número del expediente del empleado 9 Área de responsabilidad Clave del almacén a la cual se cargarán los gastos

10 Cuenta Número de cuenta contable, según catálogo vigente

11 SSSCTA Número del auxiliar contable, según el catálogo vigente



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HOJA 23 DE 42

12 Partida Presupuestal Número de partida presupuestal considerando el clasificador por objeto del gasto para la administración pública federal y subpartida. 7602 -10

13 Importe Cantidad de dinero asignado al Fondo Fijo de Caja 14 Nombre y firma del

Jefe de Almacén

Jefe de Almacén que autoriza el gasto

15 Nombre y firma Responsable del control del gasto

16 Tipo de trámite Tipo de trámite que se efectúa

17 Gastos Reembolso

18 Recursos Fiscales o propios

19 Observaciones Observaciones al documento



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HOJA 24 DE 42

SOLICITUD DE GASTOS A COMPROBARFolio

Día Mes Año

NOMBRE DEL ALMACEN CLAVE DEL ALMACEN

NOMBRE DEL EMPLEADO

RFC DEL EMPLEADO No DE EXPEDIENTE

CONCEPTO DE GASTO (Descripción) CUENTA CONTABLE CLASIFICACION PRESUPUESTAL

CUENTA AUXILIAR PARTIDA IMPORTE

Recibí de la Caja del almacén el importe total de:

( ) $

Por concepto de Gastos a Comprobar

JEFE DEL ALMACÉN SUBJEFE ADMINISTRATIVO SOLICITANTE

AUTORIZÓ Vo. Bo. RECIBÍ

Fecha

1

23

4

6 75

8 9 10 11 12

13 14

15 16 17



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HOJA 25 DE 42

SOLICITUD DE GASTOS A COMPROBAR Instructivo de Llenado:

No. Concepto Descripción 1 Folio. Número consecutivo de recibido por el Subjefe Administrativo

del Almacén 2

Fecha El Día, mes y año (dos últimas cifras), en que se requisita el formato.

3 Nombre Del Almacén Nombre del almacén que genera el trámite, de acuerdo al catálogo correspondiente.

4 Clave del Almacén Clave asignada del Almacén correspondiente al punto anterior.

5

Nombre Del Empleado Nombre completo del empleado que solicita los gastos a comprobar.

6

RFC del Empleado Registro Federal de Contribuyentes del empleado.

7

No De Expediente Número de expediente del empleado.

8 Concepto De Gasto (Descripción) Breve descripción del concepto para lo cual se solicita el recurso.

9 Cuenta Número de Cuenta Contable, según catálogo vigente. 10 Auxiliar Número de Auxiliar Contable, según catálogo vigente. 11 Partida Número de partida presupuestal clasificada por Objeto del

Gasto para la Administración Pública Federal. 12 Importe Cantidad de dinero solicitado por cada una de las partidas

incluyendo el I.V.A. 13 Recibí de la Caja del Almacén el

Importe Total de: (Letra) Monto Total solicitado escrito con letra

14 Recibí de la Caja del Almacén el Importe Total de: $ (Número)

Monto Total solicitado escrito con número

15 Autorizó Nombre y firma del Jefe del Almacén. 16 Vo. Bo. Nombre y firma del Subjefe Administrativo del Almacén que

da visto Bueno al movimiento de afectación presupuestal. 17 Recibí Nombre y firma del solicitante



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HOJA 26 DE 42

OFICIO DE COMISION Y ASIGNACION DE GASTOS DE VIAJES

I DATOS GENERALESNOMBRE DE ALMACÉN CLAVE DEL ALMACEN: DIA MES AÑO FOLIO

NOMBRE DEL COMISIONADO PUESTO R.F.C. Nª DE EXPEDIENTE

OBJETIVO DE LA COMISION

OBSERVACIONES

II REGISTRO CONTABLE Y PRESUPUESTAL

CUENTA CONTABLE CLASIFICACION PRESUPUESTALVo. Bo.

CUENTA AUXILIAR PARTIDA

III VIATICOS RANGO I II III

ESTANCIA VIATICONº LUGARES A VISITAR DEL AL DIARIO IMPORTE

DD/MM/AA DD/MM/AA

1

2 3

INCLUYE LOS SIGUIENTES DIAS INAHBILES: TOTAL $

IV TRANSPORTE TERRESTREK.M. APROXIMADOS A RECORRES IMPORTE PARA GASOLINA

AUTOMOVIL PROPIO DE DICONSA IMPORTE PARA PEAJE OTROS: TOTAL:

V ANTICIPO DE VIATICOS Y GASTOS A COMPROBARVIATICOS COMBUSTIBLE, LUBRICANTES Y PEAJE: PASAJE TERRESTRE

IMPORTE TOTAL (CON LETRA) IMPORTE TOTAL:(CON NUMERO)

LA PRESENTE EROGACION DERIVADA DE LA OPERACION DE DICONSA SE TRAMITA BAJO MI RESPONSABILIDADRECIBÍ DE CONFORMIDAD EL PRESENTE OFICIO DE COMISIÓN Y EL IMPORTE SEÑALADO EN EL APARTADO VI AUTORIZÓ

COMISIONADO JEFE DEL ALMACÉN

FECHA:

I M P O R T E

DIAS

SUBJEFE ADMINISTRATIVO DEL ALMACÉN

1 2 3 4

5 6 78

9

10

15

17 18

16

19 20 21 22

23

31 32 33

34 35

26 27

28 3029

36 37

24 25

11 13 1412

6 7 8



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HOJA 27 DE 42

OFICIO DE COMISIÓN Y ASIGNACIÓN DE GASTOS DE VIAJE Instructivo de Llenado:

No. Concepto Descripción I DATOS GENERALES 1 Nombre Del Almacén. Nombre del almacén al cual se cargará el gasto de viaje

del comisionado. 2 Clave. Clave del almacén al cual se cargará el gasto de viaje del

comisionado. 3 Fecha. El día, mes y año (dos últimas cifras), en que se requisita

el formato. 4 Folio. Número consecutivo de recibido por el Subjefe

Administrativo del Almacén. 5 Nombre Del Comisionado. Nombre completo del empleado para el que se solicitan

los gastos de viaje. 6 Puesto. Puesto y categoría, según se señala en el nombramiento

del comisionado. 7 RFC Registro Federal de Contribuyentes del comisionado. 8 No. De Expediente Número de expediente o clave del comisionado 9 Objetivo De La Comisión. La descripción concreta del objetivo de la comisión. 10 Observaciones. Aquellas aclaraciones que se juzgue conveniente indicar. II REGISTRO CONTABLE Y PRESUPUESTAL 11 Cuenta Número de Cuenta Contable, según catálogo vigente 12 Auxiliar Número de Auxiliar Contable, según catálogo vigente. 13 Partida Número de partida presupuestal clasificada por objeto del

gasto para la Administración Pública Federal. 14 Importe El importe del anticipo 15 Vo.Bo. Subjefe Administrativo

del Almacén El nombre y firma del Subjefe Administrativo del Almacén que autoriza el registro contable y presupuestal.

III VIÁTICOS 16 Rango Con una “X” el rango autorizado de viáticos que se

utilizará conforme al tabulador autorizado 17 Lugares A Visitar El nombre de cada una de las ciudades y estados a

visitar, en orden cronológico. 18 Estancia

Del: La fecha de llegada de cada lugar a visitar, especificando el día, mes y año,

19 Estancia Al:

La fecha de salida de cada lugar a visitar, especificando el día, mes y año,

20 Días El Número de días que el comisionado permanecerá en cada lugar



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HOJA 28 DE 42

21 Viático Diario El importe diario de los viáticos según el lugar, de acuerdo

con el tabulador vigente 22 Viático Importe El importe total de los viáticos por lugar, de acuerdo con el

número de días de la comisión. 22.1 Viático Importe Total La suma total de los importes totales señalados en el

concepto anterior. 23 Incluye Los Siguientes Días

Inhábiles Los días inhábiles contemplados en la comisión a realizar.

IV TRANSPORTE TERRESTRE 24 Automóvil Propio Con una “X” si el automóvil a utilizar pertenece al

comisionado. 25 De Diconsa Con una “X” si el automóvil pertenece a DICONSA. 26 Km. Aproximados A Re-Correr El total aproximado de kilómetros a recorrer durante la

comisión. 27 Importe Para Gasolina El importe para cubrir la gasolina requerida para

desplazarse a los lugares que contempla la comisión. 28 Importe Para Peaje El importe necesario para cubrir las cuotas a Caminos y

Puentes Federales (CAPUFE) y peaje. 29 Otros Especificar si el tipo de transporte será por autobús o

ferrocarril y su costo aproximado. 30 Total La suma de los conceptos 27,28 y 29. V ANTICIPO DE VIÁTICOS Y GASTOS A COMPROBAR 31 Viáticos El importe de los viáticos señalado en el concepto 22.1 32 Combustible, Lubricantes Y

Peaje la suma de los importes indicados en los conceptos 27 y 28

33 Pasaje Terrestre El importe señalado en el concepto 29 34 Importe Total (Con Letra) Con letra el importe total, del anticipo por concepto de

viáticos y gastos de viaje, que deberá ser igual a la suma de los importes de los conceptos 31, 32 y 33.

35 Importe Total (Con Número) Con número el importe total correspondiente al concepto anterior.

36 Comisionado Nombre y firma del comisionado. 37 Autorizó El nombre, cargo y firma del servidor público que autorizó

la comisión.



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HOJA 29 DE 42

CEDULA GENERAL HOJA FOLIO

DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL DIA MES AÑO

FECHA1

NOMBRE DEL ALMACEN CLAVE DEL ALMACEN TIPO DE TRAMITE 1. COMPROBANTES DE GASTO 2. REEMBOLSO

USESE SOLO PARA COMPROBACION DE SOLICITUD DE GASTOS DE VIAJE Y A COMPROBAR 3. SOLICITUD DE CHEQUE O EFECTIVO

EXPEDIENTE GASTO RFC Nº 1. COMPROBANTES DE GASTO

NOMBRE DEL EMPLEADO 2. REEMBOLSO

FECHA Nº DE FOLIO PARTIDA PRESUPUESTAL IMPORTE RECURSOS 1. PROPIOS

2. FISCALES

CLAVE DEL CONTABILIDAD PARTIDA

ALMACEN CUENTA AUXILIAR PRESUPUESTAL IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES USESE SOLO PARA COMPROBACION DE GASTOS DE VIAJE

(ANEXAR NOTAS Y/O FACTURAS)

HOSPEDAJEALIMENTACIONTRANSPORTACION (PASAJE AEREO TERRESTRE)

SUBTOTAL I.V.A. TOTAL

TOTAL

JEFE DEL ALMACEN SUBJEFE ADMINISTRATIVO DEL ALMACEN

SOLICITÓ AUTORIZÓ Vo. Bo.

1

10

2

34

7

8

9 11

12 13 14 15

16 17 18 19 20 21

22 23 24 25 26 27 28

29 30 31

5

6

20.120.2

20.3

PARA LA COMPROBACION DEL GASTO



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HOJA 30 DE 42

CÉDULA GENERAL DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL Instructivo de llenado:

No. Concepto Descripción 1 Hoja. Número de hoja correspondiente. 2 Folio. Número consecutivo de recibido por el subjefe administrativo

del almacén 3

Fecha El día, mes y año (dos últimas cifras), en que se requisita el formato.

4 Nombre del almacén Nombre del Almacén que genera el trámite, de acuerdo al catálogo correspondiente.

5 Clave del Almacén Clave asignada al almacén correspondiente al punto anterior. 6

Tipo de trámite Número del tipo de trámite requerido en el primer círculo, según sea el caso (comprobación de gastos, reembolso y/o solicitud de cheque o efectivo).

7

Gasto Número del tipo de gasto a efectuar en el segundo círculo; según sea el caso, comprobante de gasto o reembolso.

8

Recursos Número que identifica el tipo de recursos que se deberán afectar en el tercer circulo; según sea el caso, propios o fiscales.

Para comprobar los gastos de viaje así como solicitudes de gastos a comprobar, utilizar la zona sombreada de los conceptos no. 10 a 22.

No. Concepto Descripción 9

Nombre del empleado. Nombre completo del empleado que comprueba los gastos de viaje y/o a comprobar.

10 R. F. C. Registro federal de contribuyentes del empleado. 11 No. de Expediente Número de expediente del empleado. 12

Fecha. El día, mes y año en que se requisitó la solicitud de gastos de viaje y/o a comprobar.

13

No. De folio. Número de folio con el que se recibió la solicitud de gastos de viaje y/o a comprobar en subjefatura administrativa del almacén

14

Partida presupuestal. Clave de la partida presupuestal a la que se solicitó se cargará el gasto del viaje y/o a comprobar según el catálogo presupuestal vigente.

15 Importe Cantidad de dinero solicitado y recibido. 16 Clave del Almacén La clave del almacén a la cual se cargará el gasto o

reembolso. 17 Cuenta Número de cuenta contable, según catálogo vigente. 18 Auxiliar Número de auxiliar contable, según catálogo vigente. 19

Partida presupuestal Número de partida presupuestal clasificada por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal



MAYO 2004

HOJA 31 DE 42

20

Importe Cantidad de dinero utilizado en los conceptos de gastos de

viaje, hospedaje, alimentación, transportación en taxis (primer renglón), aéreo y terrestre (segundo renglón) sin IVA.

20.1 Suma de las cantidades anteriores. 20.2 Importe total de la suma de IVA. Pagado en el viaje 20.3 Suma total de las cantidades. 21

Concepto Descripción de las notas y/o facturas según los conceptos

establecidos. Para reembolsos y solicitudes de cheque o efectivo

No. Concepto Descripción 22

Clave del Almacén Clave del Almacén a la que se afectará presupuestal y

contablemente según el concepto del gasto. 23

Cuenta Número de cuentas contables a las que se cargará el gasto,

según el catálogo vigente. 24

Auxiliar Número del auxiliar contable al que se cargará el gasto,

según el catálogo vigente. 25

Partida presupuestal Número de partida presupuestal clasificada por objeto del

gasto por la Administración Pública Federal. 26

Importe Cantidad de dinero utilizado o requerido correspondiente a las

notas y/o facturas anexas desglosando el IVA. Por separado y total.

27 Concepto Describir el concepto del gasto en forma clara y concreta. 28

Observaciones Para ser utilizada en los casos condicionados o para la

aprobación de áreas relacionadas además de las aclaraciones requeridas.

29

Solicitó Nombre y firma de la persona que solicita el movimiento presupuestal.

30

Autorizó Nombre y firma del jefe del almacén.

31

Vo. Bo. Nombre y firma del subjefe administrativo del almacén que da visto bueno al movimiento de afectación presupuestal.



MAYO 2004

HOJA 32 DE 42

IV. Anexos



MAYO 2004

HOJA 33 DE 42

DICONSA

Partidas Presupuéstales

210101 Ems papelería y material para oficina 220401 Ems alimentación en instalaciones 230101 Ems refacciones y herramientas menores 240101 Ems material para construcción 240401 Ems material eléctrico 250401 Ems medicinas y productos farmacéuticos 260201 Ems combustibles y lubricantes estacas 260202 Ems combustibles y lubricantes rabón 260203 Ems combustibles y lubricantes thorton 260204 Ems combustibles y lubricantes tractocamión 260205 Ems combustibles y lubricantes supervisión 260301 Ems combustibles y lubricantes apoyo administrativo 260501 Ems combustibles y lubricantes maquinaria y equipo 310402 Esg telefonía celular Almacenes rurales 310601 Esg servicio de energía eléctrica 310701 Esg servicio de agua 340204 Esg maniobras (otros) 340706 Esg otros imp. Y der. Municipales 341301 Esg servicios de fotocopiado ordinario y especial 341302 Esg engargolado 341305 Esg revelado fotográfico 341474 Esg scr - pasajes y viáticos 341480 Esg 1 scr . Gastos asamblea preconsejo 341481 Esg 1 scr . Gastos asamblea consejo 341482 Esg 1 scr . Gastos supervisión de tiendas 341483 Esg 1 scr . Gastos auditorias tiendas comunitarias 341484 Esg 1 scr . Promoción asambleas comunitarias 341485 Esg 1 scr . Reunión en oficinas unidades operativas y sucursal 341486 Esg 1 scr . Visitas a bodegas control calidad grano 341487 Esg 1 scr . Reunión formulación proyectos productivos 341488 Esg 1 scr . Reuniones estatales regionales y nacionales 341489 Esg 1 scr . Gastos para actividades administrativas asoc. Civil 341491 Esg 1 scr . Impresión facturas y papelería 341492 Esg 1 scr . Iva 350502 Esg servicios fumigación oficinas y Almacenes 380801 Esg pasajes nacionales (campo y supervisión) 381101 Esg pasajes nacionales (servidores públicos) 381401 Esg viáticos nacionales (campo y supervisión) 381701 Esg viáticos nacionales (servidores públicos)

ANEXO A



MAYO 2004

HOJA 34 DE 42

382201 Esg gastos para trabajos en campo 760104 Eat iva

Nota: EMS = Egresos Materiales y Suministros ESG = Egresos Servicios Generales ESG SCR = Egresos Servicios Generales, Servicios a Comunidades Rurales ESG 1 SCR = Egresos Servicios Generales, Servicios a Comunidades Rurales Participación 1% Sobre Ventas EAT = Egresos Ajenas Terceros



MAYO 2004

HOJA 35 DE 42

DIRECCION DE OPERACIONESGERENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y PROGRAMAS ESPECIALES

DISTANCIA HASTA 50 KM DE LA SUCURSAL O UNIDAD OPERATIVA

NUM SUCURSAL UNIDAD OPERATIVA ALMACEN TIPO D_CARR(km)

55 HIDALGO HIDALGO ATOTONILCO RURAL 50.0076 METROPOLITANA METROPOLITANA TENANGO DEL VALLE RURAL 40.0090 MICHOACAN MICHOACAN TZINTZUNTZAN RURAL 50.0091 MICHOACAN MICHOACAN VILLA MADERO RURAL 50.00

126 NORTE TORREON MATAMOROS RURAL 24.00130 NORTE TORREON VIRGINIAS RURAL 35.00118 NORTE SAN LUIS POTOSI MEXQUITIC RURAL 40.00121 NORTE SAN LUIS POTOSI VILLA DE REYES RURAL 50.00152 NORTE-CENTRO DURANGO TOMAS URBINA RURAL 40.00166 OAXACA MIXTECA HUAJOLOTITLAN RURAL 10.00161 OAXACA ISTMO SANTIAGO LAOLLAGA RURAL 13.00187 PACIFICO CULIACAN LAGUNA COLORADA RURAL 25.00196 PACIFICO MOCHIS FLORIDA RURAL 25.00189 PACIFICO CULIACAN PERICOS RURAL 45.00213 PENINSULAR MERIDA TIXKOKOB RURAL 35.00252 SUR TLAXCALA ACUAMANALA RURAL 12.00255 SUR TLAXCALA TLACOTEPEC RURAL 25.00254 SUR TLAXCALA HUEYOTLIPAN RURAL 35.00231 SUR MORELOS ALPUYECA RURAL 48.00219 SUR GUERRERO EL OCOTITO RURAL 50.00229 SUR GUERRERO XOCHIPALA RURAL 50.00286 SURESTE VILLAHERMOSA JALPA RURAL 35.00264 SURESTE TAPACHULA TUXTLA CHICO RURAL 36.00311 VERACRUZ ORIZABA TECAMALUCAN RURAL 7.00303 VERACRUZ ACAYUCAN OTEAPAN RURAL 30.00319 VERACRUZ POZA RICA EL CHOTE RURAL 30.00299 VERACRUZ ACAYUCAN CAMPO NUEVO RURAL 40.00315 VERACRUZ ORIZABA ZONGOLICA RURAL 50.00

ANEXO B



MAYO 2004

HOJA 36 DE 42

DIRECCION DE OPERACIONESGERENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y PROGRAMAS ESPECIALES

DISTANCIA MAYOR A 50 KM DE LA SUCURSAL O UNIDAD OPERATIVA

NUM SUCURSAL UNIDAD OPERATIVA ALMACEN TIPO D_CARR(km )

2 BAJIO GUANAJUATO NUEVA GAVIA DE RIONDA RURAL 290.0012 BAJIO QUERETARO LANDA DE MATAMOROS RURAL 270.0013 BAJIO QUERETARO PINAL DE AMOLES RURAL 225.00

3 BAJIO GUANAJUATO SAN FELIPE RURAL 150.001 BAJIO GUANAJUATO ESTACION CORRALEJO RURAL 133.504 BAJIO GUANAJUATO SAN JUAN JARIPEO RURAL 117.00

14 BAJIO GUANAJUATO SAN LUIS DE LA PAZ RURAL 95.007 BAJIO QUERETARO AMEALCO RURAL 73.508 BAJIO QUERETARO CADEREYTA RURAL 73.50

11 BAJIO GUANAJUATO LA LUISIADA RURAL 53.5015 CAMPECHE CAMPECHE CANDELARIA RURAL 250.0019 CAMPECHE CAMPECHE XBACAB RURAL 115.0025 CENTRO JALISCO EL TUITO RURAL 397.0028 CENTRO JALISCO LA CONCEPCION RURAL 263.0043 CENTRO ZACATECAS ESTACION CAMACHO RURAL 263.0037 CENTRO TEPIC JESUS MARIA RURAL 230.0049 CENTRO ZACATECAS SAN TIBURCIO RURAL 203.0038 CENTRO TEPIC PUENTE DE CAMOTLAN RURAL 198.0052 CENTRO ZACATECAS TEPECHITLAN RURAL 190.0027 CENTRO JALISCO HUESCALAPA RURAL 175.00

CENTRO COLIMA MARUATA RURAL 175.0050 CENTRO ZACATECAS SOMBRERETE RURAL 165.0031 CENTRO JALISCO VALLE DE GUADALUPE RURAL 163.0030 CENTRO JALISCO SAN CLEMENTE RURAL 160.0033 CENTRO TEPIC ACAPONETA RURAL 148.0047 CENTRO ZACATECAS PINOS RURAL 148.0046 CENTRO ZACATECAS LOBATOS RURAL 134.0032 CENTRO JALISCO ZAPOTLAN DEL REY RURAL 105.0045 CENTRO ZACATECAS HUEJUCAR RURAL 91.0041 CENTRO TEPIC ZACUALPAN RURAL 80.0029 CENTRO JALISCO LO DE TERESA RURAL 73.0036 CENTRO TEPIC COAMILES RURAL 73.0024 CENTRO JALISCO COCULA RURAL 72.0034 CENTRO TEPIC AHUACATLAN RURAL 70.0039 CENTRO TEPIC SANTIAGO RURAL 60.0063 HIDALGO HIDALGO SAN FELIPE ORIZATLAN RURAL 250.0053 HIDALGO HIDALGO AMAXAC RURAL 235.0054 HIDALGO HIDALGO ATLAPEXCO RURAL 235.0058 HIDALGO HIDALGO JACALA RURAL 185.0057 HIDALGO HIDALGO HUICHAPAN RURAL 140.0061 HIDALGO HIDALGO MOLANGO RURAL 135.0059 HIDALGO HIDALGO LA VEGA RURAL 93.0060 HIDALGO HIDALGO METEPEC RURAL 70.0064 HIDALGO HIDALGO SANTIAGO TEZONTLALE RURAL 55.0072 METROPOLITANA METROPOLITANA SALITRE DE PALMARILLOS RURAL 160.0078 METROPOLITANA METROPOLITANA ZUMPANGO RURAL 135.0070 METROPOLITANA METROPOLITANA JILOTEPEC RURAL 110.0066 METROPOLITANA METROPOLITANA ALMOLOYA DE ALQUISIRAS RURAL 90.0073 METROPOLITANA METROPOLITANA SAN FELIPE DEL PROGRESO RURAL 85.0075 METROPOLITANA METROPOLITANA TEMASCALTEPEC RURAL 75.00

ANEXO B



MAYO 2004

HOJA 37 DE 42

77 METROPOLITANA METROPOLITANA VILLA VICTORIA RURAL 60.0082 MICHOACAN MICHOACAN BUENAVISTA TOMATLAN RURAL 236.0084 MICHOACAN MICHOACAN EL LIMON DE PAPATZINGAN RURAL 231.0092 MICHOACAN MICHOACAN ZICUIRAN RURAL 195.0080 MICHOACAN MICHOACAN ARANZA RURAL 134.0079 MICHOACAN MICHOACAN ANGAMACUTIRO RURAL 127.0085 MICHOACAN MICHOACAN IRIMBO RURAL 108.0098 NOROESTE ZONA NORTE SAHUARIPA RURAL 208.0097 NOROESTE ZONA NORTE MOCTEZUMA RURAL 173.0099 NOROESTE ZONA NORTE SANTA ANA RURAL 168.0093 NOROESTE ZONA SUR ALAMOS RURAL 117.0094 NOROESTE ZONA SUR BACABACHI RURAL 77.00

127 NORTE TORREON MORELOS RURAL 515.00102 NORTE MONTERREY DR. ARROYO RURAL 422.00122 NORTE TORREON BAJAN RURAL 389.00124 NORTE TORREON HERMANAS RURAL 380.00110 NORTE MONTERREY SANTA ANA RURAL 317.00112 NORTE SAN LUIS POTOSI AQUISMON RURAL 315.00128 NORTE TORREON SACRAMENTO RURAL 277.00115 NORTE SAN LUIS POTOSI VALLES RURAL 265.00113 NORTE SAN LUIS POTOSI CEDRAL RURAL 225.00103 NORTE MONTERREY GALEANA RURAL 215.00104 NORTE MONTERREY ITURBIDE RURAL 200.00120 NORTE SAN LUIS POTOSI RAYON RURAL 175.00129 NORTE TORREON SAN LORENZO RURAL 160.00111 NORTE SAN LUIS POTOSI ALVARO OBREGON RURAL 155.00119 NORTE SAN LUIS POTOSI PRESA DE GUADALUPE RURAL 150.00105 NORTE MONTERREY LOS LLANOS RURAL 135.00106 NORTE MONTERREY MELCHOR OCAMPO RURAL 110.00107 NORTE MONTERREY MONTEMORELOS RURAL 110.00108 NORTE MONTERREY SABINAS HIDALGO RURAL 100.00109 NORTE MONTERREY SALTILLO RURAL 100.00125 NORTE TORREON GATAS MOCHAS RURAL 71.00100 NORTE MONTERREY CADEREYTA RURAL 65.00136 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA GUACHOCHI RURAL 440.00131 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA BAHUICHIVO RURAL 355.00135 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA EL VERGEL RURAL 353.00150 NORTE-CENTRO DURANGO PUERTA DE CABRERA RURAL 325.00137 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA MADERA RURAL 290.00146 NORTE-CENTRO DURANGO LA GUAJOLOTA RURAL 275.00149 NORTE-CENTRO DURANGO LOS ALTARES RURAL 270.00140 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA VALLE DE ALLENDE RURAL 252.00132 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA BUENAVENTURA RURAL 240.00138 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA OJINAGA RURAL 240.00139 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA TOMOCHI RURAL 235.00141 NORTE-CENTRO DURANGO ABASOLO RURAL 180.00151 NORTE-CENTRO DURANGO RIO DE MIRAVALLES RURAL 180.00133 NORTE-CENTRO CHIHUAHUA CARICHI RURAL 176.00143 NORTE-CENTRO DURANGO CUENCAME RURAL 145.00148 NORTE-CENTRO DURANGO LA PEÑA RURAL 140.00147 NORTE-CENTRO DURANGO LA JOYA RURAL 100.00145 NORTE-CENTRO DURANGO FRANCISCO JAVIER MINA RURAL 80.00159 OAXACA ISTMO SAN ANDRES HUAXPALTEPEC RURAL 440.00155 OAXACA ISTMO LOS IDEALES RURAL 420.00158 OAXACA ISTMO PUEBLO NUEVO RURAL 370.00153 OAXACA ISTMO EL TOMATAL RURAL 360.00184 OAXACA ISTMO ALMACEN CENTRAL CENTRAL 310.00176 OAXACA OAXACA SAN ANDRES HIDALGO RURAL 303.00



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HOJA 38 DE 42

160 OAXACA ISTMO SANTA MARIA HUATULCO RURAL 300.00185 OAXACA MIXTECA ALMACEN CENTRAL CENTRAL 200.00182 OAXACA OAXACA TEOTITLAN DE FLORES MAGON RURAL 199.00165 OAXACA MIXTECA CHALCATONGO DE HIDALGO RURAL 195.00164 OAXACA MIXTECA CONSTANCIA DEL ROSARIO RURAL 165.00178 OAXACA OAXACA SAN PEDRO JUCHATENGO RURAL 139.00157 OAXACA ISTMO PALOMARES RURAL 130.00170 OAXACA MIXTECA YANHUITLAN RURAL 121.00169 OAXACA MIXTECA TLAXIACO RURAL 120.00171 OAXACA OAXACA AYUTLA MIXES RURAL 120.00177 OAXACA OAXACA SAN JOSE EL CHILAR RURAL 119.00179 OAXACA OAXACA SANTA MARIA LACHIXIO RURAL 115.00154 OAXACA ISTMO LA REFORMA YAUTEPEC RURAL 110.00181 OAXACA OAXACA SANTO TOMAS TAMAZULAPAN RURAL 110.00168 OAXACA MIXTECA TECOMAXTLAHUACA RURAL 100.00156 OAXACA ISTMO MORRO MAZATAN RURAL 90.00163 OAXACA MIXTECA COIXTLAHUACA RURAL 73.00167 OAXACA MIXTECA TACACHE DE MINA RURAL 73.00162 OAXACA ISTMO SANTIAGO NILTEPEC RURAL 70.00173 OAXACA OAXACA CUAJIMOLOYAS RURAL 70.00174 OAXACA OAXACA IXTLAN DE JUAREZ RURAL 68.00175 OAXACA OAXACA MAGDALENA OCOTLAN RURAL 63.00190 PACIFICO LA PAZ SAN LUCAS RURAL 560.00203 PACIFICO BAJA CALIFORNIA SAN QUINTIN RURAL 457.00192 PACIFICO LA PAZ CONSTITUCION RURAL 200.00197 PACIFICO MOCHIS TEHUECO RURAL 80.00194 PACIFICO MOCHIS BURRION RURAL 65.00200 PACIFICO MAZATLAN HIGUERAS RURAL 65.00202 PACIFICO BAJA CALIFORNIA OVIEDO MOTA RURAL 60.00199 PACIFICO MAZATLAN CONITACA RURAL 58.00204 PENINSULAR QUINTANA ROO CANCUN RURAL 400.00211 PENINSULAR MERIDA TEMOZON RURAL 170.00214 PENINSULAR MERIDA TZUCACAB RURAL 160.00210 PENINSULAR MERIDA SOTUTA RURAL 111.00

PENINSULAR QUINTANA ROO LAZARO CARDENAS RURAL 100.00212 PENINSULAR MERIDA TICUL RURAL 80.00208 PENINSULAR MERIDA IZAMAL RURAL 70.00209 PENINSULAR MERIDA MAXCANU RURAL 60.00221 SUR GUERRERO LA UNION RURAL 431.00224 SUR GUERRERO SAN JERONIMITO RURAL 330.00223 SUR GUERRERO OMETEPEC RURAL 310.00225 SUR GUERRERO SAN LUIS ACATLAN RURAL 310.00228 SUR GUERRERO TLAPEHUALA RURAL 281.00244 SUR PUEBLA HUEYTAMALCO RURAL 210.00237 SUR PUEBLA CUETZALAN RURAL 207.00

SUR GUERRERO ALCHOLOA RURAL 195.00222 SUR GUERRERO OLINALA RURAL 188.00236 SUR PUEBLA COXCATLAN RURAL 188.00243 SUR PUEBLA HUEYAPAN RURAL 188.00227 SUR GUERRERO TLAPA RURAL 180.00226 SUR GUERRERO TELOLOAPAN RURAL 175.00251 SUR PUEBLA ZACAPOAXTLA RURAL 173.00234 SUR PUEBLA BERISTAIN RURAL 172.00245 SUR PUEBLA SAN BERNARDO ACATLAN RURAL 172.00249 SUR PUEBLA TECOMATLAN RURAL 172.00241 SUR PUEBLA GONZALEZ ORTEGA RURAL 155.00250 SUR PUEBLA TETELA DE OCAMPO RURAL 150.00216 SUR GUERRERO AYUTLA RURAL 144.00



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242 S U R P U E B LA H U E H U E T LA N R U R A L 135.00239 S U R P U E B LA C H A P U LC O R U R A L 134.00220 S U R G U E R R E R O H U IT Z U C O R U R A L 120.00215 S U R G U E R R E R O A T LIX T A C R U R A L 113.00240 S U R P U E B LA C H IG N A H U A P A N R U R A L 105.00232 S U R M O R E LO S A T LA T LA H U A C A N R U R A L 85.00233 S U R M O R E LO S T E P A LC IN G O R U R A L 70.50218 S U R G U E R R E R O C H ILA P A R U R A L 60.00247 S U R P U E B LA S A N T A A N A C O A T E P E C R U R A L 53.00248 S U R P U E B LA T E C A LLI D E H E R R E R A R U R A L 53.00

S U R E S T E T U X T LA B E N E M E R IT O R U R A L 492.00261 S U R E S T E T A P A C H U LA P A R E D O N R U R A L 486.00259 S U R E S T E T A P A C H U LA F R O N T E R A C O M A LA P A R U R A L 330.00262 S U R E S T E T A P A C H U LA P IJ IJ IA P A N R U R A L 330.00274 S U R E S T E T U X T LA C H A N C A LA R U R A L 322.00270 S U R E S T E T U X T LA LA S JO Y A S R U R A L 297.00280 S U R E S T E T U X T LA Y A JA LO N R U R A L 227.00260 S U R E S T E T A P A C H U LA M A Z A P A D E M A D E R O R U R A L 222.00290 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A T E N O S IQ U E R U R A L 220.00272 S U R E S T E T U X T LA P IC H U C A LC O R U R A L 202.00

S U R E S T E T U X T LA E S P IR IT U S A N T O R U R A L 198.00256 S U R E S T E T A P A C H U LA A C A C O Y A G U A R U R A L 188.00

S U R E S T E T U X T LA O C O S IN G O R U R A L 179.00284 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A C H A B LE R U R A L 155.00281 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A C A R D E N A S R U R A L 150.00

S U R E S T E T U X T LA O X C H U C R U R A L 137.00282 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A M A C U S P A N A R U R A L 130.00269 S U R E S T E T U X T LA C O N C O R D IA R U R A L 125.00277 S U R E S T E T U X T LA T E N E JA P A R U R A L 122.00285 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A C H O N T A LP A R U R A L 100.00265 S U R E S T E T A P A C H U LA T U Z A N T A N R U R A L 96.00279 S U R E S T E T U X T LA V ILLA C O R Z O R U R A L 93.00

S U R E S T E T U X T LA B O C H IL R U R A L 85.00268 S U R E S T E T U X T LA JIQ U IP ILA S R U R A L 80.00291 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A T U LIP A N R U R A L 80.00292 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A V ILLA A LD A M A R U R A L 80.00289 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A T A C O T A LP A R U R A L 75.00267 S U R E S T E T U X T LA C O P A IN A LA R U R A L 65.00288 S U R E S T E V ILLA H E R M O S A S A N T A C R U Z R U R A L 55.00295 T A M A U LIP A S T A M A U LIP A S F R A N C IS C O V ILLA R U R A L 200.00297 T A M A U LIP A S T A M A U LIP A S S O T O LA M A R IN A R U R A L 160.00298 T A M A U LIP A S T A M A U LIP A S T U LA R U R A L 150.00294 T A M A U LIP A S T A M A U LIP A S C H A P U LT E P E C R U R A L 140.00296 T A M A U LIP A S T A M A U LIP A S S A N C A R LO S R U R A L 120.00309 V E R A C R U Z O R IZ A B A C O S A U T LA N R U R A L 333.00320 V E R A C R U Z P O Z A R IC A H U A Y A C O C O T LA R U R A L 240.00306 V E R A C R U Z A C A Y U C A N U X P A N A P A R U R A L 238.00326 V E R A C R U Z P O Z A R IC A R A N C H O A LE G R E R U R A L 230.00308 V E R A C R U Z O R IZ A B A C O A C O A T Z IN T LA R U R A L 220.00310 V E R A C R U Z O R IZ A B A P U E N T E N A C IO N A L R U R A L 220.00316 V E R A C R U Z P O Z A R IC A A H U A T E N O R U R A L 210.00325 V E R A C R U Z P O Z A R IC A O Z U LU A M A R U R A L 200.00314 V E R A C R U Z O R IZ A B A V ILLA A LD A M A R U R A L 183.00323 V E R A C R U Z P O Z A R IC A N A R A N JO S R U R A L 150.00327 V E R A C R U Z P O Z A R IC A Z A N JA S D E A R E N A R U R A L 150.00304 V E R A C R U Z A C A Y U C A N P LA Y A V IC E N T E R U R A L 140.00301 V E R A C R U Z A C A Y U C A N E L C H IC H O N R U R A L 136.00305 V E R A C R U Z A C A Y U C A N T A P A LA P A N R U R A L 120.00312 V E R A C R U Z O R IZ A B A T E Z O N A P A R U R A L 100.00318 V E R A C R U Z P O Z A R IC A C O Y U T LA R U R A L 90.00324 V E R A C R U Z P O Z A R IC A O JIT E R U R A L 70.00

V E R A C R U Z P O Z A R IC A E S P IN A L R U R A L 60.00302 V E R A C R U Z A C A Y U C A N LO S M A N G O S R U R A L 55.00313 V E R A C R U Z O R IZ A B A T O M A T LA N R U R A L 53.00



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HOJA 40 DE 42

Día _____ mes ____ año ____

RESGUARDO DEL FONDO FIJO DE CAJA

C. Responsable del Área de Administración y Finanzas en Sucursales o Unidad Operativa. Presente.

Por este medio solicito se registre el otorgamiento de los recursos de Fondo Fijo de Caja entregados para su resguardo, y que serán utilizados de conformidad a lo establecido en el manual de procedimientos para la administración y el control del Fondo Fijo de Caja de Almacenes Rurales de DICONSA. Para ello se anexa la CEGAP respectiva, por un total de: $ ___________ ( _____________________________________________________) Número letra

Atentamente

Nombre: ______________________________________________

Firma: ________________________________________________

Adscripción: ____________________________________________________________________

Puesto: _______________________________________________________________________

ANEXO C

Vo. Bo.

Responsable del Área de Administración y Finanzas en

Sucursales o Unidad



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HOJA 41 DE 42

ELABORÓ

____________________________________ LIC. CLEMENTINA CRUZ GUEVARA

COORDINADOR DE CONTROL DEL GASTO

REVISÓ

_____________________________________ LIC. JUAN ROGELIO GUTIÉRREZ CASTILLO

GERENTE DE PRESUPUESTO

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