Manual Generación de Ingresos

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

Oficina de Inversiones

Manual deIdentificación, Formulación y Evaluación de

Proyectos de Promoción de la Generación de Ingresos

Lima, Julio 2000

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Manual de Identificación, Formulación y Evaluación de Proyectos de Promoción de la Generación de Ingresos

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 3

MÓDULO I Identificación de Proyectos de Promoción de la Generación de Ingresos 4

TAREA 1 Identificar y Describir el Problema Principal o Necesidad 6TAREA 2 Elaborar el Árbol de Causas-Efectos 13TAREA 3 Elaborar el Árbol de Objetivos o Árbol de Medios-Fines 23TAREA 4 Buscar Soluciones y Plantear Alternativas 28TAREA 5 Elaborar la Matriz de Marco Lógico. 35

MÓDULO II Formulación de Proyectos de Promoción de la Generación de Ingresos 40

TAREA 1 Estimar la Población Carente y la Población Objetivo 41TAREA 2 Organizar las Etapas y Actividades de cada Alternativa 48TAREA 3 Elaborar el Cronograma de cada Alternativa 52TAREA 4 Determinar el Flujo Neto del Crédito 55TAREA 5 Elaborar el Presupuesto de cada Alternativa 60

MÓDULO III Evaluación de Proyectos de Promoción de la Generación de Ingresos 62

TAREA 1 Definir los Beneficios 63TAREA 2 Determinación del Valor Actual Neto del Proyecto 64TAREA 3 Llevar a cabo un Análisis de Sensibilidad 74TAREA 4 Señalar los Beneficios Indirectos del Programa 78

BIBLIOGRAFÍA 79

GLOSARIO 81

Anexos

ANEXO 1: Formatos PrincipalesANEXO 2: Formatos AuxiliaresANEXO 3: El Concepto de GéneroANEXO 4: Utilidad Bruta de las MicroempresasANEXO 5: Método para Elaborar la Matriz de Marco Lógico

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INTRODUCCIÓN

La evaluación de Proyectos de Inversión Pública tiene como objetivo determinar el beneficio neto sobre el bienestar de la sociedad a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto y, con ello, recomendar la aceptación, postergación, reestructuración o rechazo de las inversiones alternativas evaluadas.

En nuestro sistema legal, la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública, obliga la observancia del Ciclo del Proyecto por parte de todas las Entidades y Empresas del Sector Público no Financiero. Asimismo, se define las fases incluidas en el Ciclo del Proyecto, el cual incluye la elaboración del perfil, estudio de prefactibilidad, estudio de factibilidad, expediente técnico, la ejecución y la evaluación ex post de los Proyectos de Inversión Pública.

Los Proyectos de Inversión Pública nacen como una idea de inversión y evolucionan a lo largo de varias etapas (Perfil, Prefactibilidad, Factibilidad) en las cuales son analizados en niveles crecientes de exactitud y complejidad. En cada uno de estos niveles se evalúa si el proyecto es conveniente para el país y se decide si conviene asignar recursos adicionales para estudiarlo a mayor profundidad. Estas etapas de análisis concluyen con la autorización o no de su ejecución.

De acuerdo a lo anterior, el objetivo de los Manuales Metodológicos dentro del Sistema de Nacional de Inversión Pública es la orientación en el uso de las técnicas específicas que se utilizan en la preparación y evaluación de Proyectos de Inversión Pública. Asimismo, se espera que el uso generalizado de los Manuales Metodológicos permita homogeneizar criterios entre los funcionarios públicos que son responsables de identificar, elaborar y evaluar alternativas de inversión pública.

Un complemento importante en el empleo de los manuales es la utilización de parámetros de evaluación homogéneos para todos los Sectores. El valor de los factores y su forma de utilización se especifican en la Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública y en las Resoluciones Jefaturales que la Oficina de Inversiones publique para este efecto. La valoración de los diversos bienes y servicios que intervienen en el cómputo de los beneficios y costos deberá realizarse en base al empleo de la tasa social de descuento, precio social de la divisa y precio social de la mano de obra, entre otros. Asimismo, los flujos mencionados deberán expresarse en soles reales en soles del mes o año base en el cual se realiza la evaluación del proyecto, lo cual no es limitante para que la información se exprese adicionalmente en otras monedas o en soles nominales.

El mecanismo de registro por medio del cual el Sistema de Nacional de Inversión Pública opera a nivel preinversión es el Banco de Proyectos, el cual incorpora el registro de todos los Proyectos de Inversión Pública para los que se haya elaborado perfil, estudio de prefactibilidad o estudio de factibilidad. De acuerdo a lo dispuesto en la Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública, todas las Unidades Formuladoras de proyectos deberán proceder al llenado o actualización de la Ficha de Registro del Banco de Proyectos sobre la base de la información y análisis resultante de la identificación, formulación y evaluación del proyecto.

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MÓDULO IIdentificación de Proyectos de Promoción de la

Generación de Ingresos

El objetivo de este primer módulo es identificar el problema central que se quiere resolver con el proyecto, sus causas y efectos, sus posibles soluciones y las alternativas que harían viable estas últimas, las mismas que serán luego formuladas y evaluadas en los módulos siguientes.

Para cumplir con este objetivo se llevarán a cabo cinco tareas. La primera de ellas consiste en identificar y describir el problema principal o necesidad, esto es, plantear el problema que se desea solucionar e identificar sus principales características (su relación con los lineamientos de la institución, la población y el área geográfica por él afectadas, su gravedad, las posibilidades y limitaciones sociales y políticas asociadas a su ejecución, así como la existencia de algún intento de solución anterior). Adicionalmente, se determinará si es necesario realizar un estudio de diagnóstico con el fin de obtener o completar la información necesaria para llevar a cabo esta primera tarea, cuyo resultado final se resume en un cuadro de identificación del problema.

La segunda tarea de este módulo, elaborar un árbol de causas-efectos, tiene como finalidad analizar las causas y las consecuencias del problema ya identificado. Con ello se busca obtener una especie de "mapa del problema" que permita visualizar la situación negativa asociada al problema principal. El resultado de esta tarea es el árbol de causas-efectos. Cabe agregar que dentro de esta tarea se buscará asociar, en la medida de lo posible, qué causas tendrían mayor impacto sobre cada uno de los efectos directos del problema principal.

La tercera tarea, elaborar el árbol de objetivos o árbol de medios-fines, busca esbozar, a partir del árbol de causas-efectos, la situación positiva asociada a la solución del problema, que se convierte en el objetivo principal. El resultado final es el árbol de medios-fines, que es una especie de "espejo" del árbol elaborado en la segunda tarea. Cabe mencionar que la última fila de este árbol es particularmente importante pues incluye los medios fundamentales, es decir, los resultados que se obtendrían de solucionar las causas directamente atacables del problema principal precisadas en la segunda tarea.

La cuarta tarea consiste en buscar soluciones y plantear alternativas. Como resultado de ella, sobre la base del árbol de medios-fines, se obtendrán los posibles proyectos a ser evaluados. Con esta finalidad se buscará, en primer lugar, establecer soluciones y plantear acciones vinculadas con los medios fundamentales señalados en la Tarea 3. Las acciones deben ser seleccionadas de acuerdo con su viabilidad para luego ser agrupadas y/o buscar nuevas posibilidades a partir de ellas. Antes de plantear los posibles proyectos, es necesario caracterizar las alternativas existentes, esto es, definir las acciones imprescindibles (que necesariamente deben ser realizadas) y las acciones mutuamente excluyentes (entre las que hay que elegir realizar sólo una de ellas).

Finalmente la quinta tarea, elaborar la matriz de marco lógico, tiene como finalidad desarrollar una herramienta que contribuya a entender, de forma clara, la naturaleza del problema que se quiere resolver, reducir ambigüedades respecto del planteamiento de los objetivos de la solución del mismo así como la forma de medir su logro, y facilitar la formulación y posterior evaluación de los posibles proyectos planteados. La matriz contiene los objetivos, a distintos niveles, de dichos proyectos, que son: el fin, el propósito, los

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componentes y las acciones, así como sus indicadores, los medios de verificación de estos últimos, y los supuestos que deben cumplirse para poder alcanzar los objetivos propuestos.

Es muy importante mencionar que, previamente al desarrollo de la metodología propuesta en el presente manual, es preciso que las personas encargadas del proyecto hayan revisado literatura relacionada al tema y recolectado la información disponible sobre el problema y sus posibles formas de solución. Además, es conveniente que los encargados de identificar, formular y evaluar los proyectos revisen previamente la totalidad del presente manual, antes de iniciar sus funciones, con la finalidad de contar con un panorama general acerca de la labor a realizar y de la información requerida para completar las tareas que se proponen y que contribuirán con la elección óptima del proyecto final.

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TAREA 1Identificar y Describir el Problema Principal o Necesidad

La primera tarea dentro de la identificación de proyectos es determinar el problema principal que se desea solucionar y su contexto general. Esta tarea es muy importante porque de ella depende la correcta identificación posterior de las alternativas de solución que permitirán mejorar las condiciones de vida de la población afectada.

Paso 1: Plantear el problema

Un problema es definido como una situación negativa que afecta a un sector de la población. La identificación de dicha situación puede ser llevada a cabo utilizando cualquiera de los dos siguientes procedimientos:

Identificación a partir de los efectos visibles del problema. El proyectista debe recoger las opiniones de la comunidad para determinar los efectos visibles de un problema y, a partir de ellos, definirlo con la ayuda de la misma comunidad.

Por ejemplo, supongamos que en los distritos más pobres de Lima Metropolitana, las mujeres han manifestado su preocupación porque su contribución al ingreso familiar es muy reducida,; a partir de esta situación, el proyectista, con la ayuda de las mujeres, deberá detectar el problema específico que motiva este bajo rendimiento y que el proyecto intentará solucionar.

Identificación a través de la comparación entre la realidad y las metas establecidas por las instituciones públicas pertinentes.

Siguiendo con el ejemplo, un lineamiento del PROMUDEH es mejorar las condiciones de vida de mujeres de escasos recursos. Así, una de las metas que el Ministerio ha planteado, es que aumente la participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar, permitiendo que este último se incremente y alcance un promedio familiar per cápita de 213.631 soles a nivel distrital. De esta manera, si el proyectista observa que en el departamento de Lima, diversos distritos presentan ingresos promedio inferiores y que es justamente en ellos donde la mujer tiene una participación muy baja en la generación de ingresos, habrá encontrado un problema.

Es muy importante considerar que, en cualquiera de los casos anteriores, el problema no debe ser expresado como la negación de una solución, sino que debe dejar abierta la posibilidad de encontrar múltiples alternativas para resolverlo. Por ejemplo, es incorrecto definir un problema como “la poca capacitación de las mujeres para el trabajo fuera del hogar". Aunque es indudable que esta situación tiene consecuencias negativas sobre la comunidad, deja abierta una única solución: " capacitar a las mujeres para el trabajo fuera del hogar". Sin embargo, es posible utilizar dicha negación como punto de partida para identificar adecuadamente el problema. De esta manera, el proyectista podría preguntar a las mujeres: “¿por qué se necesitaría aumentar el nivel de capacitación de las mujeres para 1 Ingreso promedio mensual per capita, a partir del cuál una persona no es considerada pobre. Tomado del INEI, "Perú medición de los niveles de vida y pobreza en el Perú, 1997".

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el trabajo fuera del hogar?”. Naturalmente, la respuesta a este tipo de interrogante no sería única y, en este caso, podría incluir la necesidad de incrementar el limitado aporte de estas mujeres al ingreso familiar (objetivo que no sólo se alcanzaría con capacitación). Este problema sí se encuentra correctamente planteado, ya que constituye una situación negativa con más de una solución posible.

Es importante resaltar que, en cualquiera de los métodos propuestos para identificar los efectos del problema, la participación de la población involucrada -a través de sus percepciones, opiniones y experiencias- es vital para aclarar y precisar aquello que realmente los afecta y permitir un adecuado planteamiento del problema en cuestión.

Finalmente, utilizando alguno de los dos procedimientos planteados, y tomando en cuenta lo señalado en el párrafo anterior, podemos establecer el problema que será tomado como ejemplo en el presente manual: la poca participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares pobres.

Después de identificar correctamente el problema, es necesaria una mayor descripción del contexto general del mismo para facilitar el planteamiento de posibles soluciones. A dicha labor dedicaremos el resto de esta primera tarea.

Paso 2: Determinar si el problema encontrado guarda relación con los

lineamientos de la institución con la que se piensa trabajar

Las posibles formas de solucionar el problema deben relacionarse con los lineamientos de la institución que pretende llevar a cabo el proyecto, de lo contrario, pasaría al ámbito de otra y sería esta última la responsable de aplicar la solución. Cabe resaltar que no es necesario que el problema se encuentre directamente vinculado con los lineamientos, sino que las soluciones planteadas estén dentro del campo de acción de la institución ejecutora. Por ello, es de suma importancia conocer los límites de la misma.

Siguiendo el ejemplo, supongamos que un proyectista del PROMUDEH identifica el problema del bajo nivel de ingresos promedio de las familias en extrema pobreza, y luego de estudiarlo, determina que éste está relacionado, principalmente, con la baja participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar. Ahora bien, como entre los lineamientos del PROMUDEH se encuentra uno específicamente referido a la mejora de las condiciones de vida de las mujeres de escasos recursos, entonces el proyectista podrá considerar que la ejecución de un proyecto que resuelva los problemas anteriores se encuentra dentro de los límites de la institución.

Cabe señalar que para el desarrollo del ejemplo, vamos a suponer que la única institución gubernamental involucrada en la ejecución del proyecto utilizado como ejemplo en el presente manual es el Ministerio de Promoción de la Mujer y del Desarrollo Humano.

Paso 3: Llevar a cabo un diagnóstico

Son dos las razones por las cuales se plantea la necesidad de llevar a cabo un diagnóstico previo a la definición final del problema2.

2 Hay que tener en cuenta, al momento de realizar los módulos de formulación y evaluación, que el costo del diagnóstico no debe ser tomado en cuenta, pues constituye un costo hundido, es decir, aquél en el que se ha incurrido independientemente de la elaboración o no de alguno de los proyectos posibles y que, cualquiera sea la

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No se cuenta con la información necesaria para el cumplimiento de las tareas incluidas en el módulo de identificación y los siguientes. Esta información puede ser cualitativa o estadística. Para determinar si se cuenta o no con ella es necesario revisar primero, de modo general, todo el presente manual.

Existe inseguridad respecto del problema planteado. Es decir, no se cuenta con el sustento suficiente para afirmar que éste es un problema cuya solución es imprescindible buscar, ya sea por su falta de gravedad o por la imposibilidad de ser solucionado momentáneamente.

Es muy importante determinar de la mejor manera posible el contenido del diagnóstico del problema a ser desarrollado (es decir, debe definirse bien la información a ser recolectada) ya que esto permitirá ahorrar dinero y tiempo que sería gastado en caso de determinarse, en un paso, tarea o módulo posterior, que se requiere más información de la inicialmente considerada.

A manera de resumen y guía, la información básica que debería solicitarse, para realizar un diagnóstico, es la siguiente:

Población y zona afectada por el problema, tanto general como específica, de tal modo que la información sea útil para el siguiente módulo de formulación (se sugiere revisar el paso 4 de la presente tarea y la Tarea 1 del Módulo 2).

Características del problema y estimación de su gravedad (se sugiere revisar el paso 5 de la presente tarea).

Posibilidades y limitaciones para la solución del problema (se sugiere revisar el paso 6 de la presente tarea).

Existencia de algún tipo de solución planteada anteriormente (se sugiere revisar el paso 7 de la presente tarea).

Información sobre las causas y efectos del problema y las relaciones existentes entre ellos (se sugiere revisar la Tarea 2 y 3 del presente módulo).

Hay que tener en cuenta que parte importante de esta información puede ser recolectada a través de la opinión de los pobladores afectados por el problema, por lo que hay que considerarlos a la hora de preparar el diagnóstico como una fuente de información indispensable.

Siguiendo con el problema planteado como ejemplo, la baja participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares de los distritos pobres de Lima, supongamos que los encargados del proyecto decidieron realizar un diagnóstico sobre la base de la cual se desarrollaron los pasos siguientes del presente módulo.

Paso 4: Identificar la población afectada o beneficiaria correspondiente a

la zona o área geográfica afectada por el problema

Es importante determinar la población afectada por el problema antes identificado, la zona o área geográfica de acción y, específicamente, los diferentes grupos sociales involucrados (según zona o área geográfica, niveles socioeconómicos, edad, sexto, entre otros), así como definir cuáles son las características asociadas con cada grupo que permitirían deducir cuál es la incidencia del problema sobre ellos.

conclusión final sobre la conveniencia de llevarlos a cabo, no podrá ser recuperado.

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Es necesario tener mucho cuidado al definir los diferentes grupos sociales que sufren el problema que se desea solucionar, especialmente cuando se está ante alguna de las siguientes situaciones:

i. El problema existe sólo en algunos grupos sociales de una misma zona geográfica. Esto ocurrirá, por ejemplo, si el área geográfica determinada es el departamento de Ayacucho pero sólo algunos grupos sociales sufren el problema.

ii. Las posibilidades para atacar el problema pueden ser diferentes según grupos sociales. Por ejemplo, las posibilidades para atacar el problema de la mujer para insertarse en el mercado laboral y generar ingresos son más amplias en el área urbana que en el área rural.

En el presente ejemplo, la población directamente afectada es aquella conformada por todas las mujeres de hogares pobres que actualmente se encuentran desempleadas o subempleadas. La zona geográfica en la que se buscará solucionar el problema está conformada por los distritos pobres de Lima Metropolitana.

Recuerde que, según lo señalado en el paso anterior, la falta de información para completar este paso constituye una razón para regresar al Paso 3 y llevar a cabo un diagnóstico.

Paso 5: Incorporar el enfoque de género3

El análisis de género en la evaluación social de los proyectos permite el diagnóstico diferenciado acerca de la influencia de hombres y mujeres en los proyectos sociales, así como la de estos últimos en los primeros (ver Anexo 1).

Para la incorporación del análisis de género en la evaluación social de un proyecto, es necesario que:

i. El análisis de género forme parte integral de la evaluación social como proceso iterativo, desde el inicio de la misma.

ii. El equipo de evaluación social cuente con conocimientos especializados para efectuar el análisis de género.

iii. El análisis de género sea una tarea asumida por todos los miembros del equipo. iv. El equipo cuente con alguien que tome la responsabilidad de "vigilar" que el análisis de

género se incluya y articule dentro de la evaluación social.

Los pasos fundamentales para efectuar una evaluación social con enfoque de género son:

i. Identificar los grupos sociales (categorías de personas con sexo, grupo etáreo y condición socioeconómica en común) involucradas en el proyecto y describir sus posibles roles en él, de acuerdo a los objetivos planteados.

ii. Identificar las necesidades de información sobre cada parte involucrada, tomando en cuenta el papel que le corresponde desempeñar en el proyecto y su relación con los aspectos de género.

De este modo, es necesario que la evaluación social cuente con información diferenciada de hombres y mujeres. A veces será necesario efectuar reuniones o

3 Adaptado de El enfoque de género en la evaluación social de proyectos del Banco Mundial, de Ana L. Moreno.

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consultas por separado para los hombres y para las mujeres con el fin de poder obtener los puntos de vista o información específica de cada grupo.

Se debe recopilar información cuantitativa que brinde respuestas a las preguntas sobre el qué y a quién, e información cualitativa que apunte a responder preguntas relacionadas con el cómo y por qué de los hechos. La información cuantitativa disponible en las publicaciones de censos y encuestas de hogares, por lo general, es muy limitada en el análisis desagregado por sexo, razón por la cual es necesario solicitar formas de procesamiento de la información que corresponda a esta necesidad o recurrir a encuestas e investigaciones de campo específicos. Asimismo, las limitaciones en cuanto al registro de actividades productivas de las mujeres requiere del empleo de técnicas e instrumentos complementarios de recolección de información. La información que se requiere varía según la parte involucrada y su papel en el proyecto planteado.

iii. Realizar un análisis comparativo de la información para identificar diferencias en características, capacidades (fortalezas y debilidades) para el desempeño de sus roles y limitaciones para acceder o potenciar beneficios del proyecto propuesto.

iv. Elaborar propuestas diferenciadas que potencien los efectos positivos y minimicen los efectos negativos de los proyectos en los hombres y en las mujeres y viceversa. Ello implica que:

Definamos la población beneficiaria masculina y femenina. Establezcamos un sistema de información gerencial sobre la prestación del servicio a

la población según género. Evaluemos los efectos del servicio en los clientes masculinos y femeninos de manera

diferenciada y con la participación de la misma.

Cabe mencionar, finalmente, que los hombres y las mujeres deben tener una relación de doble vía con la evaluación social: por un lado, deben participar del proceso como informantes para el diagnóstico y, por el otro, deben convertirse en decisores en la elaboración de propuestas que alimenten el diseño de las intervenciones de desarrollo.

Paso 6: Definir la gravedad del problema en el área geográfica identificada

La gravedad del problema expresa el grado de avance del mismo. Es necesario intentar expresar éste como un porcentaje referido a la población que potencialmente podría estar afectada. Asimismo, en la medida de lo posible, se debería intentar estimar el grado de avance del problema según diferentes grupos sociales y áreas geográficas para cada una de las zonas antes determinadas.

La gravedad del problema debe estar sustentada por información cualitativa (proveniente de la misma población afectada a través de encuestas u otros estudios ya realizados) y cuantitativa. En este sentido, es importante recordar que el diagnóstico, de realizarse, debería ser una de las principales fuentes de información para este paso.

Supongamos que en el ejemplo antes planteado, el diagnóstico realizado muestra que, aproximadamente, sólo el 5% de las mujeres que habitan en los distritos más pobres de Lima podrían acceder a un empleo; si logran acceder, el salario promedio se encuentra alrededor de los 30 dólares.

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Al igual que en los casos anteriores, se debe tener presente que la falta de información para completar este paso constituye una razón para llevar a cabo un diagnóstico (regresar al Paso 3).

Paso 7: Definir las posibilidades y limitaciones (sociales y políticas)

directamente relacionadas con la solución del problema

Es necesario indagar si existe el apoyo social y político necesario para resolver este problema con el fin de determinar si es realmente posible llevar a cabo un proyecto que pueda solucionarlo. Si existe apoyo, es necesario indicar cuáles son los grupos o sectores de la población que lo están brindando. Cabe resaltar que es importante contar con el apoyo de diversos sectores de la sociedad para que el proyecto sea mejor considerado y para poder ejecutarlo más fácilmente. En este sentido, hay que recordar que si se lleva a cabo un diagnóstico, éste debería ser útil para recoger información específica asociada con este paso. Por último, se debe tener en cuenta que una de las limitaciones más importantes y comunes que puede aparecer es la escasez de los recursos suficientes para afrontar el problema planteado.

Supongamos que, en el ejemplo utilizado, la población de los distritos más pobres del departamento de Lima se encuentra muy interesada en incrementar la participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar. Prueba de ello son los distintos intentos de las mujeres de dichos distritos por realizar actividades generadoras de ingresos, los cuáles han fracasado por diversos problemas. A pesar de esta situación, la población en Lima tiene ya cierta base organizativa que favorece el desarrollo de tales actividades. Así, un grupo de mujeres ha pedido apoyo a sus dirigentes distritales para generar actividades que de alguna forma ayuden a aumentar su participación dentro del ingreso familiar.

Paso 8: Señalar si ha existido algún intento de solución del problema

anteriormente

En caso que hubiera habido algún intento de solución, es necesario indicar qué tipo de solución se definió, el grado de éxito o fracaso alcanzado así como las causas a las que se atribuyen el mismo. Por otro lado, si no ha habido algún intento de solución es necesario indicar el por qué. Cabe recordar, una vez más, que si se lleva a cabo un diagnóstico, éste debería proporcionar información útil para el desarrollo de este paso.

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En el ejemplo anterior se sabe que durante 1995 y 1996, el PRONAA desarrolló un programa orientado a promover la creación de microempresas de mujeres, con organizaciones de base ya conformadas (clubes de madres), a través de la entrega de créditos y asistencia técnica. Uno de los principales objetivos de dicho programa era incrementar el nivel de ingresos familiares per cápita a través de una mayor participación de la mujer en la generación de los mismos. Como resultado de esto se formaron alrededor de 1,500 microempresas, en las que se encuentran trabajando alrededor de 10,000 mujeres.

La falta de información para completar este paso constituye, al igual que en los pasos anteriores, una razón para llevar a cabo un diagnóstico y regresar al Paso 3.

Paso 9: Revisión del problema planteado y su definición final del problema

Con toda la información anterior se procede a revisar el problema planteado en el paso 1. Es recomendable que el problema sea lo suficientemente concreto para facilitar la búsqueda de soluciones, pero que a la vez sea amplio para que permita plantear una gama de soluciones alternativas. Una medida que puede ser utilizada para determinar si el problema cumple con esta condición consiste en observar su posición en el árbol de causas que será elaborado posteriormente (en la siguiente tarea): un problema lo suficientemente amplio y concreto debe tener sólo una fila de causas y éstas deben ser factibles de ser atacadas directamente, a través de acciones concretas.

Al finalizar esta tarea se debería contar con la siguiente información organizada en el Formato 1.

Formato 1: Identificación del Problema

Definición del problema:

Baja participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares pobres.

Relación con los lineamientos de la institución:

El Ministerio de Promoción de la Mujer y del Desarrollo Humano (PROMUDEH) tiene como uno de sus lineamientos mejorar las condiciones de vida de las mujeres de escasos recursos

Población y área afectada:

Mujeres desempleadas o subempleadas que pertenecen a los distritos más pobres de la provincia de Lima, cuyo nivel de ingresos familiar promedio mensual es inferior a 213.63 soles per cápita.

Gravedad del problema:

Sólo el 5% de la población femenina podría insertarse al mercado laboral, con un salario que se encuentra alrededor de 105 nuevos soles.

Posibilidades y limitaciones (sociales y/o políticas) relacionadas:

La población y sus autoridades sí se encuentran interesadas en promover el incremento de la participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares.

Soluciones planteadas anteriormente:

Programas de crédito del PRONAA para promover el desarrollo de microempresas a través de organizaciones de mujeres existentes (considerando la promoción de organizaciones de mujeres como parte de dichos programas)

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TAREA 2Elaborar el Árbol de Causas-Efectos

Después de identificar el problema principal, es necesario analizar las causas y las consecuencias del mismo con el fin de ir más allá de las manifestaciones visibles del problema y profundizar en elementos más difíciles de percibir que podrían encontrarse detrás. Así pues, la intención es ampliar la visión de la situación negativa y elaborar una especie de “mapa” del problema que, posteriormente, permita hallar posibles soluciones.

Paso 1: Colocar el problema principal en el centro del árbol

El problema principal es el tronco del árbol, y queremos además identificar sus raíces, es decir, las causas que lo generan, así como los efectos que se desprenden del mismo, que conforman las ramas del árbol. En este punto es importante recordar que el problema central no debe ser planteado como la falta de una solución. Así:

Paso 2: Identificar las causas del problema principal

Antes de elaborar el árbol propiamente dicho es necesario realizar una “lluvia de ideas” que permita identificar las posibles causas del problema. Esto consiste en hacer una lista sin que sea necesario, por el momento, buscar algún orden entre las ideas que surjan.

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Problema Central:Baja participación de la mujer en la

generación de ingresos de los hogares pobres.

Escasa oferta de empleo femenino, especialmente de aquél adecuadamente remunerado.

Bajo nivel educativo de las mujeres desempleadas o subempleadas. Imposibilidad de llevar a cabo actividades económicas y cuidar a sus

hijos simultáneamente. Escasez de actividades económicas compatibles con el cuidado de

los hijos. Infraestructura insuficiente para la educación de las mujeres

desempleadas o subempleadas. Bajos niveles de participación de las mujeres desempleadas o

subempleadas en procesos asociativos. Bajo nivel de capacitación de la mujer desempleada y subempleada

para el trabajo fuera del hogar. Baja calidad de la educación Minimización del rol de la mujer en la sociedad.

Paso 3: Relacionar las causas entre sí

Es posible que a partir de la lluvia de ideas del paso anterior se haya obtenido una lista de causas demasiado extensa que sea necesario limpiar, pues pueden incluir algunas que no sean muy importantes y otras que no se encuentren relacionadas con el problema planteado sino con otro (en cuyo caso son no modificables por el proyecto que se quiere realizar). Tanto para eliminar causas de la lista como para mantenerlas, es importante ofrecer argumentos, que deberían ser apoyados por: (i) la literatura y fuentes estadísticas revisadas, (ii) el diagnóstico del problema realizado (ver Paso 3 de la Tarea 1), y/o (iii) la experiencia de los proyectistas.

Se puede decidir eliminar una causa de la lista por diversos motivos; entre los principales podemos mencionar los siguientes:

No afecta al grupo social que se pretende beneficiar con la solución del problema sino a otros grupos sociales sobre las cuales el proyecto no busca tener mayor impacto.

No se puede modificar a través del proyecto planteado. Este es el caso de las causas cuya solución está fuera de las posibilidades de acción de la institución ejecutora (porque es demasiado costosa o porque se encuentra fuera de sus lineamientos o de los lineamientos de la institución que financia –nótese que si este es el caso, debería informarse a las instituciones pertinentes para que tomen cartas en el asunto).

Se encuentra repetida o se encuentra incluida dentro de otra, de tal modo que sería incorrecto incluir ambas.

Se concluye que, en realidad, es un efecto del problema antes que una causa del mismo.

No afecta verdaderamente al problema planteado o lo hace de manera muy indirecta (en este caso, es particularmente importante sustentar la afirmación a través de encuestas, información estadística, diagnóstico o algún otro documento).

En el ejemplo planteado se eliminaron tres causas de acuerdo con los criterios antes establecidos. La primera de ellas, “baja calidad de la educación", fue eliminada porque no afecta directamente a la población beneficiaria identificada, sino a aquellos niños que asisten en ese momento a la escuela, sobre los cuáles este proyecto no pretende tener ningún impacto. En segundo lugar, se tiene que la “infraestructura insuficiente para la educación de las mujeres” es una causa que escapa a las posibilidades de acción del proyecto y de la institución ejecutora. Finalmente, la “minimización del rol de la mujer en la sociedad” puede ser en realidad considerada una consecuencia del problema en vez de una causa, pues se esperaría que la baja participación en la generación de ingresos disminuya la participación de la mujer en las diferentes actividades de la sociedad y no lo inverso.

Por otro lado, en este paso es necesario agrupar las causas de acuerdo a su relación con el problema central. Esto implica dividirlas por niveles pues es posible que algunas de éstas afecten directamente al problema –causas directas- mientras que otras lo afecten a través de las anteriores –causas indirectas. Por ejemplo, el bajo nivel de participación de la mujer en procesos asociativos no afecta directamente la participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar, sino que mejora su capacidad de desarrollar actividades productivas a menor riesgo.

Un procedimiento que puede ayudar en el reconocimiento de la “causalidad entre las causas” consiste en preguntar, para cada una de ellas, ¿por qué ocurre esto?. Si la respuesta se encuentra en el listado ya elaborado, se habrán encontrado diferentes niveles

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de causalidad. Podemos aplicar tal procedimiento al ejemplo antes planteado y relacionar las diferentes causas indirectas con aquéllas que afectan directamente al problema.

Así, se han identificado tres causas directas:

1. Escasa oferta de empleo femenino, especialmente de aquél adecuadamente remunerado.

2. Bajo nivel educativo de las mujeres desempleadas o subempleadas.3. Imposibilidad de llevar a cabo actividades económicas y cuidar a los hijos

simultáneamente.

Finalmente, es posible resumir y reordenar lo anterior en el siguiente cuadro:

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1. ESCASA OFERTA DE EMPLEO FEMENINO, ESPECIALMENTE DE AQUÉL ADECUADAMENTE REMUNERADO, relacionado con: Escasez de actividades económicas compatibles con el cuidado de los

hijos.2. BAJO NIVEL EDUCATIVO DE LAS MUJERES DESEMPLEADAS O

SUBEMPLEADAS, relacionado con: Bajos niveles de participación de las mujeres en procesos asociativos. Bajo nivel de capacitación de las mujeres desempleadas o

subempleadas para el trabajo fuera del hogar.3. IMPOSIBILIDAD DE LLEVAR A CABO ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y CUIDAR

A LOS HIJOS SIMULTANEAMENTE, relacionado con: Escasez de actividades económicas compatibles con el cuidado de los

hijos.

Escasa oferta de empleo femenino, especialmente de aquél adecuadamente remunerado.

Bajo nivel educativo de las mujeres desempleadas o subempleadas. Imposibilidad de llevar a cabo actividades económicas y cuidar a los

hijos simultáneamente. Escasez de actividades económicas compatibles con el cuidado de

los hijos. Infraestructura insuficiente para la educación de las mujeres

desempleadas o subempleadas. Bajos niveles de participación de las mujeres desempleadas o

subempleadas en procesos asociativos. Bajo nivel de capacitación de las mujeres desempleada o

subempleada para el trabajo fuera del hogar. Baja calidad de la educación. Minimización del rol de la mujer en la sociedad.

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1

2

Paso 4: Agrupar las causas dentro del árbol de causas

En este paso se relacionan las causas, ordenadas de acuerdo con su relación al problema principal, construyendo de esta manera el árbol de causas.

Para ello, se sigue una causalidad de “abajo hacia arriba”. Es decir, el problema principal existe por las causas directas (de primer nivel), que se colocan una por recuadro y por debajo del problema, unidas a este último por líneas que indican la causalidad. En caso que existieran causas de segundo nivel, éstas deben ser colocadas debajo de las de primer nivel y relacionadas con ellas utilizando, así como en el caso anterior, líneas que señalen la relación.

A continuación se muestra el árbol de causas elaborado sobre la base del ejemplo anterior.

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Gráfico: Árbol de Causas

Como puede apreciarse en el ejemplo anterior, una causa de primer nivel puede relacionarse con más de una causa de segundo nivel. Así, la “escasez de actividades económicas compatibles con el cuidado de los hijos” (causa indirecta, de segundo nivel) está relacionada con la “escasa oferta de empleo femenino" y con " la incompatibilidad entre llevar a cabo actividades económicas y mantener el cuidado de los hijos“.

Finalmente, cabe reconocer que el ordenamiento realizado puede ser cuestionado, dado que relaciona el problema y sus causas linealmente, pese a que estas relaciones pueden ser circulares. Sin embargo, es necesario trabajar de esta manera para simplificar el análisis.

Después de elaborar el árbol de causas es necesario elaborar el árbol de efectos. Para ello se siguen 3 pasos similares a los anteriores.

Paso 5: Identificar los efectos del problema principal

Los efectos de un problema permiten imaginar la situación que existiría si el proyecto no se implementara; es decir, si el primero subsistiera.

Un primer paso para identificar los efectos consiste en preguntarse: ¿si el problema subsistiera, qué consecuencias tendría?. La respuesta a esta pregunta debe verse reflejada en una “lluvia de ideas” similar a la llevada a cabo para definir las causas del problema. Siguiendo con el ejemplo anterior:

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Problema Central:Baja participación de la mujer en la

generación de ingresos de los hogares pobresPoca participación de la mujer dentro

de la organización y gestión de las comunidades

Causa indirecta:Altos índices de analfabetismo dentro de las

mujeresBajo nivel de capacitación

para trabajar fuera del hogar

Causa directa:Uniones de mujeres jóvenes y hombres

mayoresEscasa oferta de empleo femenino,

especialmente de aquél adecuadamente

remunerado

Causa directa:Incompatibilidad entre llevar a cabo actividades económicas y

mantener cuidar a los hijos, simultáneamenteNúmero elevado

de hijos

Causa indirecta:Bajos niveles de

participación de la mujer en procesos asociativosFalta de conciencia de los miembros de la

comunidad sobre los beneficios que trae la participación de

las mujeres

Causa indirecta:Falta de conciencia de género y de respeto

por los derechos de la mujerEscasez de

actividades económicas

compatibles con el cuidado de los hijos

Causa directa:Bajo nivel educativo

de las mujeres

Al llevar a cabo este paso, es importante considerar dos tipos de efectos:

los actuales, aquellos que existen actualmente y pueden ser observados, y los potenciales, aquellos que aún no se producen, pero que es muy posible que

aparezcan.

En el ejemplo anterior, la "poca participación de la mujer en los ingresos del hogar" tendrá como uno de sus efectos actuales un menor presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos. Asimismo, uno de sus efectos potenciales sería, el reforzamiento de la pobreza de las familias y de la inseguridad alimentaria futura.

Paso 6: Sustentar los efectos y relacionarlos entre sí.

Al igual que con las causas del problema, es necesario que los efectos a tenerse en cuenta estén sustentados mediante (i) la literatura y fuentes estadísticas revisadas, (ii) el diagnóstico del problema realizado (ver Paso 3 de la Tarea 1), y/o (iii) la experiencia de los proyectistas. Por otro lado, tal como se realizó con las causas, es necesario agrupar los efectos seleccionados de acuerdo a su relación con el problema principal. De esta manera, se reconocen efectos directos de primer nivel (consecuencias inmediata del problema principal) y efectos indirectos de niveles mayores (consecuencias de otros efectos del problema). Por otro lado, es importante comentar que debe existir un efecto final, relacionado con la problemática sectorial dentro de la cual se lleva a cabo el proyecto.

Cabe tener en cuenta que las principales razones para eliminar un efecto son similares a las consideradas para las causas, como se detalla a continuación:

Se encuentra incluido dentro de otro efecto, de tal modo que sería repetitivo incluir ambos.

Se concluye que, en realidad, es una causa del problema antes que un efecto del mismo.

No es una efecto verdadero del problema planteado o lo es de manera muy indirecta (en este caso, es particularmente importante sustentar la afirmación a través de encuestas, información estadística, diagnóstico o algún otro documento).

No puede ser diferenciado del problema principal, pues no es realmente un efecto del mismo, sino parte de él.

18

Reducido presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos.

Poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad.

Altos índices de desnutrición infantil. Falta de atención a los aspectos vinculados con la salud

reproductiva. Restricciones en el uso de los servicios de salud y educación. Baja autoestima de la mujer. Minimización del rol de la mujer en la sociedad. Altas tasas de natalidad.

En el caso del ejemplo planteado no se ha eliminado ninguno de los efectos planteados a partir de la lluvia de ideas.

Aplicando esto al ejemplo anterior se tendría lo siguiente:

Como se puede apreciar, los efectos directos son: el reducido presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos, la poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad, así como la falta de atención a los aspectos vinculados con la salud reproductiva.

Sin embargo, los efectos indirectos no son todos consecuencia directa de estos tres, sino que existen diferentes niveles; así:

El reducido presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos generará un incremento de los índices de desnutrición infantil, además de imponer restricciones en el uso de servicios de salud y educación.

La poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad, tendrá, en el largo plazo, un impacto negativo sobre la autoestima de la mujer, además de minimizar su rol en la sociedad.

La falta de atención a los aspectos vinculados con la salud reproductiva llevará a un aumento de la tasa de natalidad.

El efecto final que se desprende de todo lo anterior es la agudización de la pobreza de las familias y de su inseguridad alimentaria.

Finalmente, cabe reconocer que el ordenamiento realizado puede ser cuestionado dado que presenta el problema y sus efectos con relaciones lineales, cuando en realidad éstas podrían ser circulares. Sin embargo, es necesario trabajar de esta manera para simplificar el análisis.

Paso 7: Elaborar el árbol de efectos

El árbol de efectos se elabora siguiendo las mismas pautas utilizadas en el caso del árbol de causas, es decir, se coloca un efecto por casillero, se organizan por niveles y se muestra la relación conectando los casilleros mediante líneas. Así, los efectos directos deben estar en una fila sobre el problema principal y las siguientes filas deben estar compuestas por los

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Reducido presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos.

Poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad.

Altos índices de desnutrición infantil. Poca atención a los aspectos vinculados con la salud reproductiva. Restricciones en el uso de los servicios de salud y educación. Baja autoestima de la mujer. Minimización del rol de la mujer en la sociedad. Altas tasas de natalidad.

1

2

3

efectos indirectos. Finalmente, es importante cerrar el árbol consignando el efecto final, aquél que refleja la influencia del problema planteado en la situación sectorial general.

Al igual que en el árbol de causas es posible que un efecto directo contribuya a generar dos efectos indirectos o, que un efecto indirecto esté generado por más de un efecto de los niveles más cercanos al tronco. Continuando con el ejemplo, el árbol de efectos sería el siguiente:

Gráfico: Árbol de Efectos

Paso 8: Terminar el árbol de causas-efectos

En este paso se deben juntar los árboles de causas y efectos elaborados en los pasos 4 y 7 de esta tarea, colocando el problema en el núcleo del árbol, tal como se muestra en el Formato 2

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Problema Central:Baja participación de la mujer en la generación de

ingresos de los hogares pobres

Efecto indirecto

Restricciones en el uso de

los servicios de salud y

educación

Efecto indirecto:Altos índices de

desnutrición infantil

Efecto directo:Falta de atención a los

aspectos vinculados con la salud reproductiva

Efecto indirecto:

Alta tasa de natalidad

Efecto final:Agudización de la pobreza de las familias y de su inseguridad

alimentaria

Efecto indirecto:

Baja autoestima de la mujer

Efecto indirecto:

Minimización del rol de la mujer en la sociedad

Efecto directo:Poco presupuesto

destinado a la alimentación y otros

servicios básicos

Efecto directo:Poca participación de la mujer en las decisiones

del hogar y la comunidad

Formato 2: Árbol de Causas – Efectos

Paso 9: Relacionar causas y efectos del problema principal

En este paso se busca determinar sobre qué efecto directo del problema central, cada causa directa tendrá un mayor impacto. Para ello, cabe tener en cuenta que si bien cada causa directa afecta al problema principal, no lo hace siempre de la misma manera, por lo que derivará en distintas consecuencias o efectos.

Es necesario reconocer que, en muchas oportunidades, encontrar la relación entre una causa determinada y un efecto particular puede tener cierta dificultad, más aún si lo que se

21

Causa indirecta:Bajo nivel de

capacitación para trabajar fuera del

hogar

Causa directa:Escasa oferta de empleo femenino; especialmente, de aquél adecuadamente

remunerado

Causa directa:Incompatibilidad entre llevar a cabo actividades económicas y

mantener cuidar a los hijos, simultáneamente

Causa indirecta:Bajos niveles de

participación de la mujer en procesos

asociativos

Causa indirecta:Escasez de actividades

económicas compatibles con el cuidado de los hijos

Causa directa:Bajo nivel educativo

de las mujeres

Problema Central:Poca participación de la mujer en la organización y gestión de las comunidadesBaja participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares

pobres

Efecto indirecto:

Restricciones en el uso de los

servicios de salud y

educaciónConductas

delincuenciales

Efecto indirecto:Altos índices de

desnutrición infantil La toma de decisiones no permite la integración de

la

Efecto directo:Falta de atención a los

aspectos vinculados con la salud reproductiva

Bajos ingresos familiares

Efecto indirecto:Freno al

desarrollo de la persona en

la comunidadAlt

a tasa de natalidad

Efecto final:Comunidades poco integradas y con una débil organización

internaAgudización de la pobreza de las familias y de su inseguridad alimentaria

Efecto indirecto:Freno al

desarrollo de la persona en

la comunidadBaja autoestima de la mujer

Efecto indirecto:

Minimización del rol de la mujer en la

sociedadFreno al desarrollo de la persona

en la comunidad

Efecto directo:Sesgo de género en toma

de Poco presupuesto destinado a la alimentación

y otros servicios básicos decisiones

Efecto directo:Poca participación de la mujer en las decisiones

del hogar y la comunidadMaltrato

familiar

desea es cuantificar exactamente esta relación, llegando a la conclusión de que, por ejemplo, la causa A tendrá un 50% más de impacto sobre el efecto X que la causa B. No obstante, el esfuerzo debe ser realizado con la finalidad de determinar posteriormente, con mayor claridad, la situación que se derivaría de la realización del proyecto.

Si es imposible cuantificar el impacto de la manera planteada, al menos se debe otorgar una visión cualitativa ordinal del mismo (se debe señalar qué efecto estaría más afectado por una causa determinada). Aunque estas relaciones sean débiles y criticables, pueden ser útiles en caso que se desee, posteriormente, priorizar la solución de alguno de los efectos a partir de la solución del problema principal.

En el caso del ejemplo planteado se podría considerar las siguientes relaciones:

El bajo nivel educativo de las mujeres impacta principalmente sobre la falta de atención a los aspectos vinculados con la salud reproductiva. Además afecta de modo considerable sobre la poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad.

La escasa oferta de empleo femenino, especialmente de aquel adecuadamente remunerado tiene un fuerte impacto sobre el poco presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos, no obstante, también afecta sobre la poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad.

La incompatibilidad entre llevar a cabo actividades económicas y mantener y cuidar a los hijos simultáneamente tiene como efecto, principalmente, el poco presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos. Adicionalmente, también impacta sobre la poca participación de la mujer en las decisiones del hogar y la comunidad.

22

TAREA 3Elaborar el Árbol de Objetivos o Árbol de Medios-Fines

Después de elaborar el árbol de causas-efectos, se debe hallar su lado opuesto, es decir, la situación positiva que sería observada si el problema antes identificado no existiese o se hubiese solucionado. Por esta razón, esta tarea consiste, principalmente, en convertir todos los elementos negativos del árbol de causas-efectos en elementos positivos.

Paso 1: Definir el objetivo central y colocarlo en el centro del árbol

El objetivo central es el problema central que aparece como solucionado y, de manera similar al árbol de causas-efectos, éste debe ser colocado al centro del árbol de objetivos.

Así, en el ejemplo desarrollado, el objetivo vinculado al problema identificado “poca participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar” sería “aumentar la participación de la mujer en la generación de ingresos del hogar”.

Paso 2: Conversión de las causas del problema en medios o herramientas

y elaboración del árbol de medios

Los medios para solucionar el problema se encuentran relacionados con atacar las causas del mismo. Por esta razón, es posible expresarlos como “el lado positivo” de dichas causas, reemplazando cada uno de los hechos que ocasionan el problema por un hecho opuesto, que contribuya a solucionarlo. Por ejemplo, si antes se tenía como una causa del problema ya identificado el “bajo nivel educativo de las mujeres”, uno de los medios para solucionar dicho problema será lograr un “alto nivel educativo de las mujeres”.

De esta manera, se construye el árbol de medios donde, de manera similar al árbol de causas, existirán diferentes niveles, los cuales se relacionarán directamente con el problema (medios elaborados a partir de las causas directas) o indirectamente a través de otros medios (elaborados a partir de las causas indirectas). Continuando con el ejemplo anterior, lograr un alto nivel educativo de la mujer es un medio que permitirá la solución al problema. Sin embargo, ¿cómo logramos este alto nivel educativo?. Para ello, es necesario indagar cuáles son las causas relacionadas con el bajo nivel educativo y convertirlas en medios que permitan incrementarlo. Sobre la base del árbol de causas ya elaborado, los medios relevantes en este proyecto para incrementar el nivel educativo de la mujer son el desarrollo de programas de capacitación para el trabajo, y el incremento de los niveles de participación de la mujer en procesos asociativos.

23

Problema Central:Baja participación de la

mujer en la generación de ingresos del hogar

Objetivo Central:Aumentar la participación

de la mujer en la generación de ingresos del

hogar

Como se destacó anteriormente, la última línea del árbol de causas está constituida por aquellas causas que pueden ser atacadas directamente para solucionar el problema. Estas causas, al traducirse en medios, reciben el nombre de medios fundamentales, pues a partir de ellos será posible definir las acciones y alternativas para solucionar el problema. A continuación en el gráfico se muestra el árbol de medios u objetivos.

Gráfico: Árbol de Medios u Objetivos

Finalmente, es importante resaltar que los medios se encuentran relacionados sólo con las causas que pueden ser modificadas. Aquellas que no cumplen con esta característica deben ser tomadas como un parámetro y no como una causa propiamente dicho. Por este motivo, no constituirán tampoco un medio.

Paso 3: Conversión de los efectos del problema en fines o consecuencias

positivas del objetivo

Los fines del objetivo central son las consecuencias positivas que se esperan lograr con la resolución del problema. Por esta razón, se encuentran vinculados con los efectos de dicho problema, los cuales expresan las consecuencias negativas que éste generó. Así pues, de manera similar al caso anterior, los fines pueden ser expresados como “el lado positivo” de los efectos. El procedimiento es similar al realizado en el caso del árbol de medios.

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Objetivo Central:Aumentar la participación de la mujer en la

generación de ingresos de los hogares pobres

Medio de primer nivel:

Alto nivel educativo de las mujeres

Medio fundamental:Desarrollo de programas de

capacitación para el trabajo

Medio de primer nivel:Oferta suficiente de empleo femenino,


remunerado

Medio de primer nivel:Posibilidad de llevar a cabo actividades económicas y

mantener el cuidado de los hijos

Medio fundamental:Altos niveles de


asociativos

Medio Fundamental:Existencia de actividades económicas compatibles con mantener el cuidado

de los hijos

Gráfico : Árbol de Fines

25



Fin indirecto:Acceso al uso

de los servicios de

salud y educación

Fin indirecto:Bajos índices

de desnutrición infantil

Fin indirecto:Baja tasa de

natalidad

Fin último:Reducción de la pobreza de las familias e incremento de su seguridad

alimentaria

Fin indirecto:Incremento

en la autoestima de la mujer

Fin indirecto:Aumento del

rol de la mujer en la sociedad

Fin directo:Adecuado presupuesto

destinado a la alimentación y otros servicios básicos

Fin directo:Alta participación de la

mujer sobre las decisiones del hogar y la

comunidad

Fin directo:Adecuada atención a los aspectos vinculados con

la salud reproductiva

Paso 4: Terminar el árbol de objetivos y medios-fines

En este paso sólo es necesario juntar los árboles de medios y fines elaborados en los pasos 2 y 3 de esta tarea y trasladar dicho contenido al Formato 3.

Formato 3: Árbol de Fines y Medios

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Medio de primer nivel:Alto nivel educativo

de las mujeres


capacitación para el trabajo fuera del

hogar

Medio de primer nivel:Oferta suficiente de empleo femenino,


remunerado

Medio de primer nivel:Posibilidad de llevar a cabo actividades económicas y

mantener el cuidado de los hijos



asociativos

Medio Fundamental:Existencia de actividades económicas compatibles con mantener el cuidado

de los hijos



Fin indirecto:Acceso al uso

de los servicios de

salud y educación

Fin indirecto:Bajos índices

de desnutrición infantil

Fin directo:Adecuada atención a los aspectos vinculados con

la salud reproductiva

Fin indirecto:Baja tasa de

natalidad

Fin último:Reducción de la pobreza de las familias e incremento de su seguridad alimentaria

Fin indirecto:Incremento

en la autoestima de la mujer

Fin indirecto:Aumento del

rol de la mujer en la sociedad

Fin directo:Adecuado presupuesto

destinado a la alimentación y otros servicios básicos

Fin directo:Alta participación de la

mujer sobre las decisiones del hogar y la

comunidad

Paso 5: Relacionar los medios de primer nivel y los fines directos

En este paso se debe asociar los medios de primer nivel con los fines directos sobre los cuales tendrían un mayor impacto (o lo que es lo mismo, asociar los fines directos con aquellos medios que impactan más sobre ellos). Para ello, se debe tener en cuenta la asociación de causas y efectos directos realizada en el Paso 9 de la Tarea 2.

En el ejemplo, siguiendo lo planteado en el Paso 9 de la tarea anterior se tendría que:

El alto nivel educativo de las mujeres se verá reflejado principalmente en una adecuada atención a los aspectos vinculados con la salud reproductiva.

La oferta suficiente de empleo femenino, especialmente de aquel adecuadamente remunerado se verá reflejado en un adecuado presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos.

La posibilidad de llevar a cabo actividades económicas y mantener el cuidado de los hijos tendrá como efecto, principalmente, un adecuado presupuesto destinado a la alimentación y otros servicios básicos.

27

TAREA 4Buscar Soluciones y Plantear Alternativas

Esta tarea es de mucha importancia porque dará como resultado las alternativas o proyectos que serán formulados y evaluados posteriormente.

Paso 1: Buscar soluciones y plantear acciones

Hasta el momento se ha identificado el problema que el proyecto enfrentará y se ha elaborado un mapa del mismo. Luego, se ha establecido el objetivo que el proyecto perseguirá y se ha diseñado la situación óptima, aquélla que se persigue alcanzar. Sin embargo, aún no se ha definido el procedimiento que se utilizará para intentar alcanzar esta situación óptima esbozada en el árbol de objetivos.

Con el fin de diseñar dicho procedimiento es necesario tomar como punto de partida los medios fundamentales, que representan la base del árbol de objetivos. Recuerde que ellos surgen de causas que, como ya se mencionó, son directamente atacables a partir de acciones concretas. Por esta razón, será posible plantear una o más de estas acciones concretas orientadas a lograr cada uno de los medios fundamentales ya definidos. Así pues, esta es la labor de la presente tarea: buscar la(s) acción(es) que permita(n) concretar cada uno de los medios fundamentales de la base del árbol de objetivos.

En el ejemplo antes planteado, los medios fundamentales identificados son tres: desarrollo de programas de capacitación para el trabajo fuera del hogar, altos niveles de participación de la mujer en procesos asociativos y existencia de actividades económicas compatibles con el cuidado de los hijos. En cada uno de estos casos, será posible definir algunas acciones concretas que ayudarán en la consecución de dichos medios fundamentales.

En el caso del primer medio fundamental es necesario desarrollar programas de capacitación para el trabajo fuera del hogar, pero, ¿cómo lo organizamos?. Podría ser a través de la implementación de programas que promuevan la inserción de mujeres organizadas en el mercado laboral y que consideren el desarrollo de programas de capacitación destinados a mejorar sus habilidades para hacerle frente a éste.

En segundo lugar es necesario lograr altos niveles de participación de la mujer en procesos asociativos. Para ello es necesario que las mujeres tomen conciencia de los beneficios vinculados con éstos, pero ¿cómo?. Esto se puede lograr a través la promoción de la creación de clubes de madres que, posteriormente, lleven a cabo actividades generadoras de ingresos.

En tercer lugar, para lograr actividades económicas compatibles con el cuidado de los hijos, se puede recurrir a dos acciones. La primera podría ser fomentar el desarrollo de microempresas a través del otorgamiento de crédito. La segunda fomentarlas más bien mediante asistencia técnica y de mercado. De esta manera, se pueden proponer las acciones:

A continuación en el cuadro que sigue, se muestra el árbol de medios fundamentales y acciones propuestas

28

Gráfico: Árbol de Medios Fundamentales y Acciones Propuestas

Paso 2: Priorizar y seleccionar las acciones más viables

Después de haber seleccionado las acciones que podrían contribuir a concretar los medios fundamentales antes identificados, será necesario determinar la viabilidad de las mismas, para continuar sólo con aquellas que realmente puedan ser llevadas a cabo por la institución ejecutora y descartar el resto.

Una acción será viable si cumple con las tres características siguientes:

Tener la capacidad física y técnica de llevarla a cabo, Mostrar relación con el objetivo central, y Estar de acuerdo con los límites que corresponden a la institución a cargo.

En la práctica, es muy difícil definir si las acciones planteadas son viables, porque alguna de las características anteriores se encuentran generalmente presentes, pero en diferentes grados: algunas acciones se encuentran más o menos relacionadas con el objetivo central, otras más o menos de acuerdo con los límites de la institución a cargo, y otras requieren una mayor o menor capacidad física y técnica. Por esta razón, es necesario revisar los límites de acción de la institución a cargo y recurrir a la experiencia del proyectista.

29

Acción:Promover la

creación de clubes de madres que posteriormente lleven a cabo actividades

generadoras de ingresos



asociativos

Acción:Creación de

programas que promueven la inserción de

mujeres organizadas en el mercado laboral


capacitación para el trabajo

Acción:Fomentar el desarrollo de microempresas a

través del otorgamiento de

crédito

Medio Fundamental:Existencia de Actividades económicas


Acción:Fomentar el desarrollo de microempresas a través de asistencia

técnica y de mercado

Siguiendo con en el ejemplo anterior, hemos considerado que todas las actividades propuestas se encuentran dentro del ámbito del PROMUDEH, por lo que no se eliminará ninguna de ellas.

Finalmente, vale la pena recordar aquellas causas del problema que fueron identificadas pero no consideradas, porque no era posible modificarlas, ya que pueden ser útiles para descartar acciones.

Cabe agregar que si se deseara priorizar la solución de alguno(s) de los efectos directos a través de la solución del problema central, se deberá considerar la asociación entre medios de primer nivel y fines directos establecida en el Paso 5 de la tarea anterior. Hay que considerar, sin embargo, que, como ya se señaló en dicho paso, es probable que las relaciones halladas sean criticables. En el ejemplo desarrollado en el presente manual no se realizará esta priorización.

Paso 3: Agrupar acciones complementarias y crear nuevas posibilidades

en caso que sea necesario

Hasta el momento se han identificado acciones que permitirían solucionar o reducir el problema central. En este paso, es necesario relacionarlas para generar nuevas opciones a partir de las mismas en caso que sea necesario. Para ello, es muy importante tener en cuenta que existen acciones complementarias: aquéllas que llevadas a cabo conjuntamente permiten reducir costos o mejorar los resultados. Es muy importante anotar que, en este caso, una acción (que es, en realidad, un grupo de acciones) puede obedecer a más de un medio fundamental.

En el ejemplo anterior, podemos realizar varias agrupaciones importantes. En primer lugar, no se había considerado que la promoción del desarrollo de microempresas a través del otorgamiento de crédito puede ser complementaria con la promoción del desarrollo de microempresas a través de asistencia técnica y de mercado. Por esta razón, es posible agrupar ambas acciones y crear una única para lograr el tercer medio fundamental.

En segundo lugar, es posible hallar nuevas posibilidades de acción a partir de lo anterior. Así, podemos considerar la posibilidad de fomentar microempresas sobre la base de las organizaciones de mujeres. Eso nos llevaría a tener dos nuevas acciones, ligadas ambas con el fomento de microempresas, una que buscaría fomentarlas sobre la base de organizaciones de mujeres, y otra que fomentaría microempresas independientes de estas organizaciones. Asimismo, la primera posibilidad podría involucrar el trabajo con organizaciones de mujeres ya existentes o fomentar la creación de las mismas.

Por último, es importante precisar que existe cierta complementariedad entre la promoción de la creación de clubes de madres y dos de las acciones ya planteadas: la creación de programas que promueven la inserción de mujeres organizadas en el mercado laboral y el fomento de microempresas relacionadas con organizaciones de mujeres. Esto es así porque algunas de las organizaciones consideradas para estas dos acciones podrían ser aquellas promovidas.

A continuación se muestra el árbol de medios fundamentales y acciones propuestas corregido y aumentado

30

Gráfico: Árbol de medios fundamentales y acciones propuestas corregido y aumentado

Paso 4: Planteamiento de alternativas

En este paso, a partir de la información ya generada, se plantean finalmente, las posibles alternativas para solucionar el problema identificado. Para ello, en primer lugar, es necesario clasificar los medios fundamentales de acuerdo a su importancia y la relación entre ellos. Así podemos agruparlos en tres:

Medios fundamentales imprescindiblesUn medio fundamental es considerado como imprescindible cuando constituye el eje del proyecto a ser realizado y es necesario que se lleve a cabo al menos una acción destinada a alcanzarlo. En un proyecto, puede existir uno o más medios fundamentales imprescindibles que se pueden relacionar, a su vez, de dos maneras: (i) son

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Acción:Promover la

creación de clubes de madres que posteriormente

lleven a actividades generadoras de

ingresos

Causa indirectaMedio fundamental:

BajosAltos niveles de participación de la mujer en procesos asociativosFalta de conciencia de los miembros de la

comunidad sobre los beneficios que trae la participación de las

mujeresAcción:

Programa de capacitación a cargo de promotores

alfabetizadoresCreación de programas

que promuevan la inserción de

mujeres en el mercado laboral


Altos índices de analfabetismo dentro de las

mujeresBajaDesarrollo de

programas de capacitación para

el trabajo

Acción:Programa de

capacitaciónFomentar el desarrollo de

microempresas a través del

otorgamiento de crédito

Causa indirectaMedio Fundamental:

Falta de conciencia de género y de respeto

por los derechos de la mujerEscasez deA



Acción:Programa de


microempresas a través de asistencia

técnica y de mercado

Microempresas sobre la base de organizaciones

de mujeres

Microempresas independientes

independientes (en este caso todos los medios fundamentales imprescindibles deberían ser llevados a cabo) o (ii) son mutuamente excluyentes (en este caso, se escogerá sólo uno de los medios fundamentales imprescindibles).

Medio fundamental vinculado al (a los) imprescindible(s)Un medio fundamental se considera vinculado a un medio fundamental imprescindible cuando el alcance del primero depende del logro del segundo. Es decir, los medios vinculados están subyugados al logro del (de los) imprescindible(s). Así, se puede afirmar que los medios fundamentales vinculados a los imprescindibles son en verdad medios complementarios cuya realización es necesaria.

Medios fundamentales independientesEs posible que existan medios fundamentales que no presentan una relación fuerte con el medio fundamental imprescindible, o que exista una situación en la cual no exista ningún medio imprescindible. En estas situaciones, los medios fundamentales son independientes. Cabe anotar que cuando no existe ningún medio imprescindible, cada uno de los medios fundamentales será considerado como independiente; en cambio, cuando sí existe el imprescindible, los medios independientes serán los que no guarden relación con éste.

Una vez que se han clasificado los medios fundamentales, se pueden relacionar las acciones propuestas. Dado que sólo deberían permanecer las acciones planteadas consideradas viables, únicamente se realizará la clasificación de las acciones de acuerdo con la relación entre ellas. Así las acciones pueden ser:

Mutuamente excluyentes, cuando sólo se podrá hacer una acción, pero es necesario elegir alguna de las acciones posibles planteadas.

Independientes, cuando existe más de una acción propuesta para lograr un mismo medio fundamental, pero no existe ninguna relación entre ellas. Es decir, la realización de una de ellas no afectará la decisión de llevar a cabo ninguna de las otras, ni dependerá de otras acciones.

Complementarias, cuando el efecto de la realización de una de ellas se fortalece mediante la realización de otra. Es posible que la relación de complementariedad exista entre acciones cuyo fin es alcanzar distintos medios fundamentales.

Retomando el ejemplo, podemos apreciar que no existe ningún medio fundamental imprescindible, por lo cual podemos considerar todos los medios fundamentales como independientes. Por otro lado, tenemos cuatro acciones independientes: (i) desarrollar programas que promuevan la inserción de la mujer en el mercado laboral; (ii) promover la creación de clubes de madres que posteriormente lleven a actividades generadoras de ingresos; (iii) fomentar el desarrollo de microempresas individuales a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado; y (iv) fomentar el desarrollo de microempresas sobre la base de organizaciones de mujeres a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado. Sin embargo, es importante recordar que existe cierto grado de complementariedad entre la acción (ii) y las acciones (i) y (iv), el que se señala en el siguiente gráfico con líneas punteadas.

Finalmente, en el Formato 4, se presenta el árbol de medios fundamentales y acciones propuestas definitivo

32

Formato 4: Árbol de medios fundamentales y acciones propuestas definitivo

Paso 5: Definir los proyectos posibles o alternativas posibles a considerar

En este punto, es importante preguntarnos cómo se llevará a cabo la evaluación, con el fin de establecer cómo se desarrollarán los dos módulos siguientes. De acuerdo con la información disponible y el tipo de acciones a ejecutar, la evaluación podrá efectuarse de dos maneras:

A través de la comparación de proyectos posibles, de los cuales, como ya se mencionó, se seleccionará y ejecutará el mejor.

A través de la comparación de las diferentes alternativas, donde se seleccionará la mejor en cada caso, y el proyecto que se ejecutará incluirá las alternativas seleccionadas.

Usualmente, los proyectos de promoción de la generación de ingresos serán evaluados de la primera manera, es decir, considerando los diferentes proyectos posibles. Por ello, es necesario determinar claramente cuáles son estos proyectos posibles, con el fin de desarrollar la formulación y evaluación sobre dichos proyectos. Esta labor de definición debe

33

Acción:Promover la

creación de clubes de madres que posteriormente

lleven a actividades generadoras de

ingresos


BajosAltos niveles de participación de la mujer en procesos asociativosFalta de conciencia de los miembros de la

comunidad sobre los beneficios que trae la participación de las

mujeresAcción:

Programa de capacitación a cargo de promotores

alfabetizadoresCreación de programas

que promuevan la inserción de

mujeres en el mercado laboral


Altos índices de analfabetismo dentro de las

mujeresBajaDesarrollo de

programas de capacitación para

el trabajo Acción:

Programa de capacitaciónFomentar

el desarrollo de microempresas

individuales a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado

Causa indirectaMedio Fundamental:

Falta de conciencia de género y de respeto

por los derechos de la mujerEscasez deA



Acción:Programa de


microempresas, sobre la base de

organizaciones de mujeres a través del

otorgamiento de crédito,de asistencia técnica y de mercado

ser realizada considerando la experiencia del proyectista y su conocimiento del problema. En el ejemplo, los proyectos posibles son los siguientes:

Proyecto posible 1: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos y la creación de programas que promuevan la inserción de mujeres en el mercado laboral.

Proyecto posible 2: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos y fomentar el desarrollo de microempresas sobre la base de las organizaciones de mujeres a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado.

Proyecto posible 3: Fomentar el desarrollo de microempresas independientes a través del otorgamiento del crédito, de asistencia técnica y de mercado.

Sin embargo, es importante resaltar que, eventualmente, podría ser necesario realizar una evaluación por alternativas. Si este fuera el caso, se deberían precisar claramente, en este paso, cuáles son las alternativas posibles entre las cuáles se debe realizar la selección y se deberían desarrollar los dos módulos siguientes considerando esta lista.

34

TAREA 5Elaborar la Matriz de Marco Lógico.

La matriz de marco lógico es una herramienta útil para los proyectistas por las siguientes razones:

Ayuda a entender, de forma clara, la naturaleza del problema que se quiere resolver. Permite visualizar las soluciones al problema. Recoge los indicadores del éxito del proyecto. Reduce las ambigüedades que podrían surgir al plantear los objetivos de un proyecto,

así como la forma de medir el logro de dichos objetivos, facilitando la comunicación entre las partes interesadas en el proyecto.

Facilita la formulación y posterior evaluación de los proyectos. Contribuye a elaborar indicadores que serán útiles posteriormente para el diseño del

seguimiento y monitoreo del proyecto4, así como para la evaluación de impacto del mismo5.

La matriz de marco lógico tiene dos entradas de información: la vertical, que consta de 4 filas, y la horizontal, que consta de 4 columnas.

Las filas que contiene hacen referencia a los siguientes cuatro niveles de objetivos del proyecto:

El fin, que constituye el problema sectorial a cuya solución se espera contribuir a través del proyecto. Este fin se encuentra relacionado con el último nivel del árbol de objetivos.

El propósito, que es el cambio que se debería observar al finalizar el proyecto y, en términos prácticos, es el objetivo central del proyecto.

Los componentes, denominados también las líneas de acción del proyecto, ya que se encuentran relacionados con los objetivos específicos o medios fundamentales del proyecto.

Las acciones, que son aquéllas que permiten el logro de los medios fundamentales. Estas acciones son las diferentes alternativas ya identificadas en la tarea 4 y, como se recordará, pueden referirse a más de un medio fundamental o componente. Adicionalmente, pueden ser mutuamente excluyentes, complementarias o independientes.

Como se puede apreciar, existe una relación de causa efecto que guía el orden anteriormente establecido: llevar a cabo las acciones permitirá alcanzar los medios fundamentales, dado que las primeras resuelven los problemas que impiden alcanzar tales medios; a su vez, los medios fundamentales permitirán lograr el propósito del proyecto, ya que al hacerlos viables se estarán atacando las causas directas del problema central; finalmente, lograr el propósito hará posible alcanzar el fin sectorial, pues es uno de los factores que favorece el mismo. Por esta razón, se dice que el orden vertical de esta matriz corresponde a un principio de causa efecto. Evidentemente, el cumplimiento de este principio no es perfecto, puesto que existen causas (y por tanto efectos) fuera del control del proyectista.

4 Las acciones de seguimiento y monitoreo consisten en evaluaciones periódicas de las actividades realizadas por el proyecto. Estas evaluaciones muestran cuáles han sido los resultados con respecto a la continuidad de los logros del proyecto o con respecto a la influencia que se ha tenido sobre la población objetivo. 5 La evaluación de impacto o ex post tiene como objetivo analizar el aporte de un proyecto al cumplimiento de los objetivos trazados por el mismo; en este sentido intenta medir la situación de la población objetivo antes y después de su ejecución.

35

Por otro lado, las columnas de esta matriz contienen información referente a cada uno de los niveles contenido en las filas; específicamente:

Los objetivos relacionados con cada fila: fin, propósito, componentes y acciones. Los indicadores que serán utilizados como medida para verificar el cumplimiento de los

objetivos, en cada uno de los niveles. Los medios de verificación, que señalan donde obtener la información necesaria para

elaborar los indicadores antes mencionados. Los supuestos, relacionados con los riesgos que podrían aparecer durante la ejecución

del proyecto y que no permitirían que los objetivos de éste se concreten. En particular, la elaboración de supuestos debería realizarse en forma ascendente, es decir, en cada nivel específico, se deberían considerar aquellos riesgos que deben evitarse para lograr el cumplimiento de los objetivos del nivel superior; de este modo se garantiza que las relaciones de causalidad sean efectivas.

Dado que la información recogida en cada una de estas columnas corresponde a diferentes niveles, se dice que el orden horizontal de esta matriz está guiado por un principio de correspondencia. Al organizar la información anterior en una matriz, se obtiene el siguiente cuadro:

Cuadro: Matriz de Marco Lógico

CorrespondenciaResumen de

objetivosIndicadores

Medios de Verificación

Supuestos

Fin F.1 F.2 F.3 F.4Causa/Efecto Propósito P.1 P.2 P.3 P.4

Componentes C.1 C.2 C.3 C.4Acciones A.1 A.2 A.3 A.4

La mayor parte de la información necesaria para completar esta matriz ha sido ya recogida en las tareas anteriores y organizada en los siguientes gráficos: el árbol de causas-efectos (Formato 2), el árbol de medios y fines (Formato 3) y el árbol medios fundamentales y acciones propuestas corregido, con planteamiento de alternativas (Formato 4).

El marco lógico preliminar se debe formular de acuerdo a la metodología que se presenta en el Anexo 2 y presentarse tal como se muestra en el Formato 5.

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Formato 5: Matriz de Marco Lógico Preliminar

Correspondencia

Causa / Efecto

Resumen de objetivos

Indicadores Medios de verificación Supuestos

Fin

Reducción de la pobreza e incremento de la seguridad alimentaria de las familias de los departamentos más pobres de Lima.

Reducir los índices de desnutrición en: 20% dos años después de terminar el proyecto. 50% cinco años después de terminar el proyecto.

Incrementar el porcentaje de mujeres que participan en las decisiones del hogar y la comunidad en: 30% dos años después de terminar el proyecto. 60% cinco años después de terminar el proyecto.

Incrementar el ingreso familiar de los distritos beneficiados por el proyecto en: 70% dos años después de terminar el proyecto. 75% cinco años después de terminar el proyecto.

Estadísticas del INEI. Encuestas a la población beneficiaria. Evaluación de impacto.

La población se encuentra interesada en aumentar los ingresos familiares a través del aumento de la participación de la mujer en la generación de éstos.

No existen situaciones de emergencia (como por ejemplo el Fenómeno del Niño).

La población beneficiaria podrá encontrar oportunidades de empleo en el futuro.

Propósito

Aumentar la participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares pobres.

Incrementar la participación de la mujer en la población económicamente activa de los distritos más pobres del departamento de Lima en X puntos porcentuales.

Ingresos promedio anuales de XX soles generados por parte de las mujeres un año después del fin del proyecto.

Incremento de los ingresos promedio anuales de la mujer en yy%, un año después del fin del proyecto.

Estudio socio-económico sobre la base de una muestra representativa.

Estadísticas Generales. Evaluación de impacto.

El gobierno va a continuar invirtiendo en la promoción de la mujer.

Las mujeres que el proyecto beneficia le darán continuidad al mismo al desarrollar adecuadamente las actividades económicas promovidas por el proyecto.

Las mujeres que participan en el proyecto serán capaces de generar los ingresos necesarios para autosostenerse a través de las actividades económicas que desarrollan.

(continúa...)

Causa / Efecto

Componentes 1. Desarrollar programas de capacitación para mujeres organizadas para el trabajo fuera del hogar.

2. Aumentar los niveles de participación de la mujer en procesos asociativos.

3. Generar actividades económicas compatibles con el cuidado de los hijos.

1. Participación de XX mujeres en programas que promuevan su inserción en el mercado laboral.

Indicadores inmediatos: Número de mujeres beneficiarias de las

capacitaciones. Indicadores de mediano plazo: Número de talleres de capacitación que terminan su

ciclo. El X% de las mujeres beneficiarias finaliza los cursos

de capacitación. El X% de las mujeres capacitadas se insertan en el

mercado laboral.2.Indicadores inmediatos:

1.- De indicadores inmediatos: Registro de asistencia a las

capacitaciones. Registro de mujeres inscritas en los

programas de inserción en el mercado laboral.

De indicadores de mediano plazo: Estadísticas Generales. Monitereo y seguimento:

Registro de culminación de talleres. Encuestas que recojan información

sobre el número de madres empleadas y que antes del proyecto

Las mujeres van a aplicar lo aprendido en las capacitaciones en el desarrollo de las diversas actividades que realicen dentro de la comunidad.

Las mujeres utilizan métodos de planificación familiar y su elevado número de hijos no les permite trabajar.

La coordinación entre las múltiples acciones que realizará el proyecto no generará dificultades en su ejecución.

Las mujeres que participan en los clubes de madres van a trabajar de acuerdo a los lineamientos de éstos.

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Número de Organizaciones Sociales de Base promovidas.

Número de Organizaciones Sociales de Base creadas.

Número de mujeres que se organizan.Indicadores de mediano plazo: Número microempresas creadas a partir de las

Organizaciones Sociales de Base constituidas. Número de mujeres que participan de las

microempresas creadas.3.- Indicadores inmediatos: Número de mujeres capacitadas en actividades

compatible con el cuidado de los hijos. Creación de XX microempresas ¿en el ambiente

doméstico?. Creación de XX microempresas a partir de las

organizaciones sociales de base.Indicadores de mediano plazo: El X% de las empresas constituidas se mantienen 1, 2

y 5 años después del inicio del proyecto. El X% de las empresas generan utilidades 1, 2 y 5

años después del inicio del proyecto.

no lo estaban. Tests de habilidades a los mujeres.

2.De indicadores inmediatos: Registro de creación de organizaciones

de base de mujeres.De indicadores de mediano plazo: Monitoreo y seguimiento:

Registro de constitución de las microempresas.

Registro de participantes de cada microempresa.

3.De indicadores inmediatos: Registro de asistentes a la capacitación. Registro de microempresas creadas.De indicadores de mediano plazo: Monitoreo y seguimiento:

Informes de actividades de los clubes de madres y grupos de madres organizadas.

Informes de los resultados económicos de las microempresas creadas.

Las mujeres están dispuestas a trabajar y cuidar a sus hijos simultáneamente.

Las empresas demandan los servicios laborales de las mujeres.

El sector privado va a ser receptivo frente las actividades productivas que las mujeres son capaces de realizar.







El sector privado va a ser receptivo frente las actividades productivas que las mujeres son capaces de realizar

(continúa...)

38

Causa / Efecto

Acciones

1. Crear programas que promuevan la inserción de las mujeres organizadas en el mercado laboral.

2. Promover la creación de clubes de madres que posteriormente lleven a cabo actividades generadoras de ingresos.

3a. Fomentar el desarrollo de microempresas individuales a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado.

3b. Fomentar el desarrollo de microempresas, sobre la base de organizaciones de mujeres a través del otorgamiento de crédito, de asistencia técnica y de mercado.

1. . X sesiones de capacitación con un costo unitario de

S/xxx.

2. X organizaciones sociales de base creadas con un

costo unitario de S/.XXX X sesiones de capacitación con un costo unitario de

S/xxx.

3a. .X empresas asistidas con un costo unitario de S/xxx. Monto promedio de crédito invertido por

microempresa. X sesiones de asistencia técnica y de mercado con un

costo unitario de S/.XXX.

3b- X organizaciones sociales de base asistidas con un

costo unitario de S/. XXX. Monto promedio de crédito invertido por

microempresa. X sesiones de asistencia técnica y de mercado con un

costo unitario de S/.XXX.

1a. Boletas o comprobantes de pago 2a. Boletas o comprobantes de pago 3a. y 3b Boletas o comprobantes de pago Contrato de otorgamiento de créditos.

.

Las mujeres responden adecuadamente a los programas de trabajo femenino.

Las actividades productivas financiadas generen un beneficio económico a los grupos de mujeres.

Las actividades que se generen en los clubes de madres van a desarrollarse adecuadamente.

Los créditos otorgados son destinados en su totalidad al desarrollo de microempresas.

La asistencia técnica y de mercado es utilizada de forma tal que fomente el adecuado desarrollo de las microempresas.

Se realizará un estudio de la factibilidad económica adecuado de las actividades y microempresas que se pondrán en marcha.

Las microempresas desarrolladas no demandan demasiado tiempo a las mujeres de tal modo que tienen el tiempo suficiente para el cuidado de sus hijos.

No rechazo de la familia hacia los diversos programas para promover la participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares.

* * * * * *

39

MÓDULO IIFormulación de Proyectos de Promoción de la


El objetivo de este segundo módulo es recoger y organizar toda la información de cada una de las alternativas identificadas en la sección anterior; esta información conformará el insumo básico que será utilizado en la siguiente sección para realizar la evaluación del proyectos y seleccionar la mejor alternativa.

Para cumplir con este objetivo se llevarán a cabo cuatro tareas. La primera de ellas consiste en estimar la población objetivo. Para ello, será necesario identificar y organizar la información disponible, así como determinar la necesidad de hacer o no una investigación de campo. Sobre la base de ello, se estimará la población de referencia, demanda, oferta y población carente, que permitirán calcular, finalmente, la población objetivo.

La segunda tarea consiste en organizar las etapas y actividades de cada alternativa. Para ello, será preciso elegir el horizonte de ejecución del proyecto (período durante el cual existirán desembolsos por parte de la institución ejecutora) y la unidad de tiempo en la que se realizará la formulación. Posteriormente, se definirán las condiciones iniciales necesarias para cada componente y se armará la secuencia de componentes. Seguidamente, se identificarán las etapas de cada alternativa y las actividades que cada una de ellas involucra, indicando las relaciones que existen entre las actividades de diferentes alternativas (y etapas) si es el caso.

En tercer lugar, se elaborará el cronograma de cada alternativa. Para ello, será necesario, primeramente, establecer si existen fechas límite para el inicio o fin de alguna(s) actividad(es); luego se definirá la duración de cada actividad y, finalmente, se construirá el cronograma.

Finalmente, en cuarto lugar, se elaborará el presupuesto de cada alternativa. Esto requiere elaborar una lista de requerimientos para cada una de las etapas de cada alternativa (que debe considerar los rubros de gastos administrativos e imprevistos), para luego integrarlas en una sola lista agregada. Seguidamente, se precisarán los costos unitarios y por período de cada requerimiento con y sin impuestos; finalmente, se calcularán los costos totales con y sin impuestos y se obtendrá el monto total presupuestado.

40

TAREA 1Estimar la Población Carente y la Población Objetivo

Antes de iniciar la elaboración de esta tarea, es imprescindible definir algunos conceptos básicos:

1. Población de referencia - Es la población total del área o áreas geográficas donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población afectada o demanda – Es la población que requerirá los servicios ofrecidos por el proyecto y forma parte de la población de referencia.

3. Población ya atendida por otras entidades – Es la población cuyo requerimiento se encuentra ya cubierto o recibe atención por parte de otra institución, la cual puede ser privada (por ejemplo, una clínica), pública (por ejemplo, un hospital) u otro tipo de organización (por ejemplo, una ONG, alguna organizaciones comunal, etc.).

4. Población carente o déficit – Es la población que necesitará efectivamente los servicios ofrecidos por el proyecto, y se estima deduciendo la población ya atendida por otras entidades (oferta) de aquélla que requiere el servicio, la población afectada (demanda).

5. Población objetivo – Es la población que se pretende efectivamente atender a través del proyecto. Idealmente, la población objetivo debería ser la población carente. Sin embargo, por diversos motivos puede ocurrir que se atienda una población más reducida que la carente6. En este caso, la población objetivo sería diferente y menor que esta última.

Es importante anotar que las estimaciones que nos interesa llevar a cabo son sólo las correspondientes a la población de referencia y a la población carente. La oferta y demanda serán estimadas sólo si son necesarias para poder calcular las anteriores.

Paso 1: Identificar las fuentes de información estadística relevantes

El primer paso necesario para realizar cualquier estimación es la recopilación de las diferentes fuentes de información disponibles y la selección de aquéllas que contengan datos relacionados con el problema ya identificado o que se consideren relevantes para el proyecto. Con respecto a esto último, es necesario destacar la importancia de una adecuada selección de las fuentes de información relevantes. El exceso de información la hace inmanejable. Por el contrario, la existencia de muy poca información limita la posibilidad de definir las características de la población con relativa exactitud.

6 Este podría ser el caso de un proyecto que cuente con restricciones de presupuesto.

41

Cabe señalar que si en el módulo anterior se llevó a cabo un diagnóstico (ver Paso 3 de la Tarea 1 del Módulo 1), dicho documento debería constituir una importante fuente de información estadística que a ser considerada en la lista anterior, como es el caso del ejemplo (en el que sí se decidió realizar dicho diagnóstico).

Paso 2: Fichar la información existente en cada fuente

Sobre la base de cada una de las fuentes listadas anteriormente será posible elaborar fichas de la información contenida, en donde se precisarán:

El tipo de información existente relevante - en el ejemplo, la población de mujeres entre 15 y 64 años de Lima Metropolitana y el número de comedores populares.

Las diferentes presentaciones disponibles relevantes - por ubicación geográfica, por nivel socioeconómico, por edad, por grado de avance del problema, entre otros.

Las presentaciones cruzadas disponibles relevantes –si existen: por ubicación geográfica y nivel socioeconómico, por ubicación geográfica y edad, por grado de avance del problema y edad.

A continuación se muestra la ficha elaborada para el Censo Nacional de Población y Vivienda. Será necesario elaborar una ficha para cada una de las fuentes, incluyendo el diagnóstico.

Fuente: Censo de población, 1993

Variables:Según:

UbicaciónSegún:Sexo

Según:Edad

Número de mujeres X X X

Paso 3: Determinar si es necesario hacer una investigación de campo

Una investigación de campo puede ser definida como un estudio que se realiza con las poblaciones afectadas para conocer algunas características específicas de las mismas y que incluye, entre otras cosas, la elaboración de encuestas, entrevistas a profundidad y focus groups.

Existen tres casos generales en los que una investigación de campo suele ser necesaria:

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PROBLEMA: Aumentar la participación de la mujer en la generación de ingresos en Lima Metropolitana

FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES:

INEI: Censo Nacional 1993: IX Población y IV de Vivienda; Departamento de Lima Tomo I.

Cuánto, Perú en números 1997; Ministerio de trabajo, Anuario Estadístico.

Cuando la última información censal es muy antigua y se tienen indicios sobre cambios importantes en la tendencia de crecimiento de la población.

Cuando existen serias dudas acerca de la veracidad de los datos disponibles. Cuando es necesario medir la población de un área pequeña (un grupo de barrios por

ejemplo), siempre que la información disponible no llegue a ese nivel de detalle y no se posea ninguna información anterior.

Adicionalmente, es muy importante tener en cuenta si, en el Paso 3 de la Tarea 1 del Módulo I, se determinó la necesidad de elaborar un diagnóstico, puesto que si también el estudio de campo es necesario, se podrían ahorrar recursos llevándolos a cabo de manera conjunta.

Supongamos que en el ejemplo planteado al realizar el diagnóstico se decidió incluir en éste la recolección de información propia de una investigación de campo la cual se complementaría con las otras fuentes estadísticas de información relevantes, por lo que no es necesario organizar una investigación de campo adicional.

Paso 4: Estimar la población de referencia

Caso 1: Se decidió no llevar a cabo la investigación de campo

En este caso, será necesario estimar efectivamente la población de referencia. Dicha estimación tiene que ser actual; es decir, debe reflejar la realidad del momento en que se lleva a cabo la formulación. En términos generales, existen tres métodos alternativos para realizar dicha estimación:

i. A partir de información estadística actual disponible, cuando dicha información existe. Entre las posibles fuentes de dicha información se encuentran: los censos de población si fueron realizados en el año en cuestión o próximos a él estudios específicos encargados a entidades confiables, entre otros.

ii. A partir de una tasa de crecimiento, cuando existe información estadística que no es actual. Este es el método más utilizado, porque los censos y estudios específicos no suelen ser llevados a cabo frecuentemente. En este caso, es necesario definir primero una tasa de crecimiento anual de la población de referencia; generalmente, se utiliza la última tasa intercensal7. Luego, se aplica dicha tasa de crecimiento para actualizar la información estadística disponible.

7 La tasa intercensal es una tasa de crecimiento histórica cuya estimación requiere además del dato estadístico ya disponible (año m), otro referido a la misma población, anterior al ya disponible (año m-j). Luego, se aplica la siguiente ecuación para hallar la tasa de crecimiento anual:

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iii. A partir de información indirecta existente y supuestos simplificadores, cuando la información existente no se encuentra disponible en el detalle necesario. Sin embargo, usualmente existe información indirecta que permitirá estimar la población de referencia en cuestión, con la ayuda de supuestos simplificadores razonables. Es importante recordar que dicha estimación debe referirse al año del estudio del proyecto, lo cual implicará aplicar una tasa de crecimiento si la información indirecta no es actual. Finalmente, cabe resaltar que la aplicación de este tercer método debe ser muy cuidadosa, puesto que el grado de ajuste a la realidad de la estimación que se lleve a cabo dependerá de los supuestos elaborados. En la medida de lo posible, será necesario asesorarse con personas expertas en el tema.

En el ejemplo se utilizará el segundo método para hallar la población de referencia que en este caso, será toda la población de Lima Metropolitana (incluyendo la provincia constitucional del Callao). Como, se dispone de información censal de 1993, será necesario recurrir a la tasa de crecimiento intercensal con el fin de estimar la población de referencia de 1998.

Así se obtiene lo siguiente:

Caso 2: Se decidió llevar a cabo la investigación de campo

Si este fuera el caso, la población de referencia sería una de las estimaciones que dicha investigación debería producir.

Paso 5: Estimar la población afectada o la demanda


La identificación de las personas que conformarán esta demanda se llevará a cabo sobre la base de la(s) característica(s) definidas en la sección anterior como expresiones de la existencia del problema o necesidad. Los métodos utilizados para estimar la demanda de la población son similares a los ya planteados para la población de referencia, y dependerán también de la información disponible:

i. A partir de información estadística actual disponible

44

- Población total de Lima Metropolitana en 1993: 6´434,323

- Tasa de crecimiento anual de la población de Lima Metropolitana: 2.4%

- Población total de Lima Metropolitana en 1998:

(6´434,323)x(1+0.024)1998-1993 = 7´244,404 aproximadamente

ii. A partir de una tasa de crecimiento, cuando existe información estadística que no es actual

iii. A partir de información indirecta existente y supuestos simplificadores

En el ejemplo desarrollado, la población afectada o demanda se refiere a todas las mujeres que pertenecen a la población económicamente activa (PEA) en Lima Metropolitana. Dadas las limitaciones de la información disponible será necesario utilizar el tercero de los métodos antes planteados. La información disponible es el número de mujeres de la PEA en Lima Metropolitana para 1993 y el supuesto simplificador que utilizamos es que la tasa de crecimiento de estas mujeres es la misma que aquella de la PEA total del departamento de Lima.

1/ Tomado de Perú: Compendio Estadístico 1993-1994


Si este fuera el caso, la población afectada o demanda es una de las estimaciones que dicha investigación debería producir.

Paso 6: Estimar la población ya atendida

En el caso de proyectos de generación de ingresos es probable que exista una oferta de parte de otras instituciones y/o mujeres adecuadamente empleadas, por lo que es necesario realizar las estimaciones del caso.


La oferta podría ser estimada a través de dos vías: (i) la identificación de las instituciones que satisfacen los requerimientos que los servicios del proyecto intentan cubrir, y (ii) la cuantificación directa de aquellas personas cuyo requerimiento ya es cubierto. Usualmente, en el caso de los proyectos considerados en este manual, la segunda vía será de más fácil

45

- Mujeres que pertenecen a la Población Económicamente Activa

en Lima Metropolitana en 19931/: 1´105,740

- Tasa de crecimiento de la PEA del departamento de Lima:

3.539%

- SUPUESTO: La PEA de mujeres en Lima Metropolitana crece a la

misma tasa que la correspondiente a la PEA del

departamento de Lima.

- PEA de mujeres en Lima Metropolitana en 1998:

(1´105,740)x(1+0.03539)1998-1993 = 1´315,748 aproximadamente

aplicación dado que la oferta suele estar asociada con el porcentaje de personas adecuadamente empleadas.


Si este fuera el caso, la población atendida u oferta es una de las estimaciones que dicha investigación debería haber producido.

Paso 7: Estimar el déficit o población carente

La población carente o déficit está representada por el exceso de demanda existente (que será igual a la demanda si no existe oferta), para cada uno de los casos.

Población carente = Población afectada – Población ya atendida

En el ejemplo, tenemos que la población carente estaría conformada por todas las mujeres que no están adecuadamente empleadas y que pertenecen a la PEA, es decir:

Déficit = 1´315,748 – 171,047 = 1´144,701

Para este caso, es importante resaltar que la población carente hubiese podido hallarse aplicando directamente la suma de las tasas de desempleo y subempleo de la PEA para Lima Metropolitana (suponiendo que se mantiene de 1993 a 1998 y que es equivalente al referido sólo a las mujeres).

46

- Mujeres que pertenecen a la Población Económicamente Activa

en Lima Metropolitana en 1998: 1´315,748

- Porcentaje de la PEA total adecuadamente empleada en

Lima Metropolitana: 13%

SUPUESTO: El porcentaje de la PEA femenina adecuadamente

empleada es igual al porcentaje de la PEA total

adecuadamente empleada, y este porcentaje se

mantiene de 1993 a 1998 (en ambos casos para el

área de Lima Metropolitana).

- PEA de mujeres en Lima Metropolitana en 1998:

(1´315,748)x(0.13) = 171,047 aproximadamente

Paso 8: Definir la población objetivo

Teóricamente, la población objetivo debería ser la totalidad del déficit o población carente en cada uno de los casos.

Población objetivo = Población carente

Sin embargo, esto no necesariamente se va a poder llevar a cabo por diversos tipos de limitaciones (desde presupuestales hasta de capacidad física para implementarlo). En estos casos, es usual que la institución haya establecido como meta atender un cierto porcentaje de la población carente. Dicho porcentaje representará la población objetivo.

Población objetivo = % definido x Población carente

En el ejemplo desarrollado, debido a problemas de presupuesto, la población carente no podrá ser atendida en su totalidad. Por ello, supondremos que se ha definido que el porcentaje de la población carente que se atenderá es de 10%.

Población objetivo = 0.1 x 1´144,701 =114,470

Paso 9: Definir la composición de la población objetivo

Es necesario analizar la composición de la población objetivo considerando las características relevantes para el desarrollo de las combinaciones de alternativas definidas en el módulo anterior de identificación, con el fin de formular adecuadamente cada una de ellas.

En el ejemplo, la característica que debe ser tomada en consideración para descomponer la población objetivo es la pertenencia a una organización de mujeres (la información con la que trabajaremos es aquella de los comedores populares, ya que es la única que se encuentra disponible).

Así pues, la población objetivo puede ser desagregada de la siguiente manera:

Población objetivo que se encuentra organizada (en un comedor popular)8: 47,550Población objetivo que no se encuentra organizada: 66,920Población objetivo total: 114,470

8 Tomado de Cuánto, Perú en Números: 1993, Anuario Estadístico.

47

TAREA 2Organizar las Etapas y Actividades de cada Alternativa

Paso 1: Elegir el horizonte de ejecución del proyecto y la unidad de tiempo

En este paso, es necesario definir el horizonte de ejecución del proyecto, que es el período durante el cual la institución ejecutora estará incurriendo en gastos debido al proyecto. Además, se debe definir la unidad de tiempo que se utilizará para dividir dicho horizonte de ejecución.

El horizonte de ejecución de un proyecto en ciertos casos puede ser igual a su vida útil, que es el número de años durante el cual existirán beneficios asociados con el proyecto ejecutado. Para el caso de proyectos de promoción de generación de ingresos, la vida útil será probablemente diferente del horizonte, como se verá posteriormente en el módulo de evaluación.

En el ejemplo desarrollado supondremos que los expertos proyectistas han determinado que el horizonte del proyecto dependerá de la combinación de alternativas que se lleve a cabo. Dicho horizonte será de 3 años para la primera combinación, 4 para la segunda y 5 para la tercera.

Horizonte del proyectoProyecto 1: 3 añosProyecto 2: 4 añosProyecto 3: 5 años

Unidad de tiempo: meses

Paso 2: Definir las condiciones iniciales necesarias para cada alternativa

Es decir, definir los supuestos que deben cumplirse para que sea posible empezar con cada etapa. Esta labor es muy importante porque a partir de ella será posible asociar las etapas con la población objetivo del proyecto y la vida útil. Así, para llegar a la etapa de operación es necesario haber culminado con la de inversión; para otorgar el crédito a una microempresa, dicho préstamo debería haber sido aprobado; para supervisar el desarrollo de una actividad, será necesario haber llevado a cabo tal actividad, y así sucesivamente.

Es posible identificar dos tipos de condiciones necesarias para el cumplimiento de cada etapa:

Condiciones externas, que son aquéllas que no dependen del proyecto en sí.

En el ejemplo, una condición externa sería la necesidad de disponer de un local para realizar las capacitaciones.

Condiciones internas, que son en general, otras etapas de la misma alternativa. Teniendo en cuenta éstas será posible establecer cuáles de las alternativas son

48

secuenciales y cuáles son independientes entre sí (es decir, se pueden llevar a cabo simultáneamente).

En el ejemplo, el desarrollo de microempresas de la combinación 2 requiere de la existencia previa de organizaciones de mujeres. Por esta razón, se tendrá que recurrir a la promoción de éstas para aquella porción de la población objetivo que no se encuentra organizada.

Es importante anotar, además, que una de las condiciones internas que toda institución debe asegurar antes de iniciar un proyecto es su capacidad física y operativa para implementarlo.

Paso 3: Armar la secuencia de alternativas

Sobre la base de lo anterior, será posible armar la secuencia de alternativas. Nótese que, en el siguiente gráfico, las líneas punteadas implican que las alternativas son excluyentes, es decir, que se debe escoger entre ellas.

Paso 4: Identificar las actividades asociadas con cada alternativa

Es importante hacer una lista de las actividades necesarias para la realización de cada una de las alternativas mencionadas. Para ello, deberán realizarse las siguientes preguntas:

¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas alternativas?

49

Creación de clubes de madres con actividades generadoras de

ingresos

Fomentar el desarrollo de microempresas sobre la base de organizaciones de mujeres a través del otorgamiento de créditos, asistencia técnica y

de mercado

Creación de programas que promuevan la inserción de las mujeres organizadas en

el mercado laboral.

Fomentar el desarrollo de microempresas

independientes a través del otorgamiento de créditos,

asistencia técnica y de mercado

¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades? ¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son

independientes entre sí?

En el ejemplo, se tienen 4 alternativas diferentes; a continuación se muestra la lista de actividades que involucra la Alternativa 1

Alternativa 1: Creación de programas que promuevan la inserción de mujeres en el mercado laboral

1. Definir un local para realizar la capacitación sobre habilidades especificas para insertarse en el mercado laboral.

2. Elaborar el material necesario para los capacitadores.3. Elaborar el material necesario para las capacitaciones.4. Elaborar, imprimir y difundir afiches de promoción.5. Capacitar a las mujeres por medio de talleres.6. Acondicionar una oficina para realizar las conexiones mujer-empresa.7. Capacitar al personal que se encargará de la oficina.8. Recoger información sobre las actividades productivas que podrían desempeñar las

mujeres que componen la población objetivo.9. Estimar la oferta laboral del total de las mujeres que componen la población objetivo por

actividad productiva.10. Estimar la demanda de empresas desagregada según las actividades productivas

requeridas.11. Relacionar a las mujeres de la población objetivo con las empresas, considerando las

actividades productivas que las mujeres pueden ofrecer y que las empresas requieren.

Paso 5: Ajustar la secuencia de alternativas de acuerdo con la población

objetivo

En este punto, es necesario relacionar y ordenar las alternativas antes planteadas de acuerdo con la población objetivo. Esto implica formular las siguientes preguntas:

¿Existen condiciones iniciales relacionadas con características de la población? Definir en qué etapas se empezará, de acuerdo con la población objetivo.

¿Existen condiciones iniciales externas que hacen necesario descartar una porción de la población objetivo, pues no será posible atenderla?

En el ejemplo antes planteado será necesario ajustar la secuencia de los dos primeros proyectos posibles con respecto a la población objetivo. Así pues, dado que la población objetivo es 114,470 mujeres y que sólo 47,550 se encuentran ya organizadas, será necesario promover la organización de las 66,920 restantes en una etapa previa. Finalmente, es importante destacar que no es necesario ajustar la tercera combinación de alternativas con la población objetivo, dado que no se requiere trabajar con mujeres organizadas.

A continuación en el gráfico, se muestra la población objetivo de correspondiente a cada alternativa.

50

51

Grupos 1 58% Población

objetivo66,920 en total

Creación de clubes de

madres con actividades

generadoras de ingresos


de mercado

Creación de programas que promuevan la inserción de las mujeres organizadas en

el mercado laboral.

Grupos 242% Población



de mercado

Creación de programas que promuevan la inserción de las mujeres en el mercado

laboral.

Grupos 1 Y 2100% Población


Fomentar el desarrollo de microempresas independientes a

través del otorgamiento de créditos, asistencia técnica y de

mercado

TAREA 3Elaborar el Cronograma de cada Alternativa

Paso 1: Definir el inicio y el final de las actividades de acuerdo con fechas

límite, de ser necesario

Antes de elaborar el cronograma de actividades de cada alternativa es necesario determinar si alguna de las actividades presenta una fecha límite, es decir, una fecha en la que, por algún motivo, ya debe haber sido finalizada.

Las fechas límites de una actividad pueden deberse a diversos factores, por ejemplo a factores climatológicos, condiciones del financiamiento, normas institucionales, entre otros. Cuando se identifique que alguna de las actividades presenta una fecha límite, la forma de programar dicha actividad en el cronograma será de "adelante hacia atrás". Es decir, se deberá ubicar la fecha límite y planear la finalización de la actividad ya sea en el período correspondiente a dicha fecha o antes; a partir de ahí se contará hacia atrás el número de períodos que requiere la actividad para ser llevada a cabo y se hallará así el período de inicio de la actividad. Por ejemplo, si en una comunidad se planea llevar a cabo una serie de capacitaciones con una duración de dos meses, y se sabe que durante todo el mes de marzo la comunidad celebra sus fiestas patronales, para ese mes las capacitaciones ya deben haber terminado lo cual implica que pueden desarrollarse durante enero y enero.

En el ejemplo desarrollado en este manual no se ha considerado la existencia de fechas límite.

Paso 2: Definir la duración de las actividades de acuerdo con la población

objetivo.

De acuerdo con la información generada anteriormente, será posible listar las actividades de cada una de las alternativas y estimar la duración de las mismas, considerando las unidades de tiempo asignadas anteriormente (meses). Es importante llevar a cabo esta labor para cada una de las alternativas relacionadas con los diferentes grupos de la población objetivo antes identificados, pues no será lo mismo organizar a 180,000 mujeres en clubes de madres que a 10,000.

A manera de ejemplo, en el Formato 6 se muestra la lista de actividades relacionadas con la primera alternativa, promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos.

52

Formato 6: Lista de actividades

Alternativa 1: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos.

Actividad Meses

1. Definir un local para realizar la capacitación sobre actividades generadoras de ingresos.

1

2. Elaborar el material necesario para los capacitadores. 13. Elaborar material necesario para las capacitaciones. 14. Elaborar, imprimir y difundir afiches de promoción. 15. Capacitar a las mujeres por medio de talleres. 36. Elegir un punto de acopio en el distrito para distribuir alimentos (con

el fin de promover la constitución de clubes de madres).1

7. Realizar charlas de capacitación sobre el manejo del club de madres y de los alimentos.

1

8. Distribuir los alimentos. 109. Realizar el seguimiento de las organizaciones. 5

Es necesario llevar a cabo una lista como la anterior para cada una de las alternativas relacionadas con los diferentes grupos de la población objetivo.

Paso 3: Elaborar el cronograma de cada alternativa

Sobre la base de lo anterior, será posible preparar un cronograma para cada alternativa, tal como se muestra en el Formato 7.

53

Formato 7: Cronograma

Alternativa 1: Promover la creación de club de madres con actividades generadoras de ingresos

Año 1 Año 2 Año 3

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1. Definir un local para realizar la capacitación sobre actividades generadoras de ingresos.

2. Elaborar el material necesario para los capacitadores.

3. Elaborar el material necesario para las capacitaciones.

4. Elaborar, imprimir y difundir afiches de promoción.

5. Capacitar a las mujeres por medio de talleres. 6. Elegir un punto de acopio en el distrito para

distribuir alimentos (con el fin de promover la constitución de clubes de madres).

7. Realizar charlas de capacitación sobre el manejo del club de madres y de los alimentos.

8. Distribuir los alimentos. 9. Realizar el seguimiento de las organizaciones.

Sólo grupo 1:

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TAREA 4Determinar el Flujo Neto del Crédito

La mayoría de los proyectos de generación de ingresos involucran el otorgamiento de créditos. Por ello, es necesario definir las condiciones de dichos créditos y cuantificar los flujos de efectivo asociados con los préstamos en sí: el desembolso del monto prestado cuando se aprueba el crédito y la recepción de las cuotas de pago de los beneficiarios del mismo. De lo contrario, si se considera como un costo el monto total de desembolso y no se toman en cuenta las cuotas que se reciben como pago de dicho préstamo, se estarán sobreestimado de manera importante los costos asociados con cada alternativa. A continuación se desarrollan los pasos necesarios para elaborar el flujo de efectivo o flujo neto asociado al crédito.

Paso 1: Determinar las condiciones del crédito

Las condiciones del préstamo incluyen:

a. El plazo del préstamo (PP), que es el tiempo total que durará el préstamo, a partir de la fecha en que se recibe hasta el período en el que se cancela.

b. El período de gracia (PG). En muchos casos los pagos pueden iniciarse tiempo después de recibido el préstamo. Durante este período, denominado de gracia, el prestatario no tendrá que amortizar el préstamo y, en ciertos casos, tampoco los intereses. La duración de este período dependerá del acuerdo entre las partes.

c. El período de repago (PR). El período de repago es aquel en el que efectivamente se pagan las cuotas de amortización del préstamo. De forma práctica tenemos que el período de repago es el plazo del préstamo menos el período de gracia

d. El tipo de cuotas. La cuota es el monto total que se paga periódicamente y que incluye tanto el pago de intereses por el préstamo como el del monto efectivamente recibido Estas pueden ser de dos tipos: Cuotas totales fijas. Estas cuotas son iguales para todos los períodos (excepto el

período de gracia). Cuotas totales decrecientes. Estas cuotas implican que el monto efectivamente

recibido en préstamo se pague en partes iguales, mientras que los intereses se definen sobre la base de la porción del préstamo pendiente.

e. La tasa de interés que se cobrará por el préstamo, establecida en términos de la periodicidad con la que se pagarán las cuotas del préstamo.

En el caso del ejemplo del presente manual, supondremos que las condiciones fijadas para los créditos que se otorguen, en cualquiera de las alterativas, son las siguientes:

Plazo del préstamo: 36 meses Período de gracia: 1 mes Período de repago: 35 meses = 36 meses - 1 mes Tipo de cuotas: cuota fija Tasa de interés real en soles9: 5% anual, equivalente al 0.407% mensual10.

9 Tal como se mencionó en la introducción del presente manual, a lo largo de éste se trabajará los flujos de dinero en el tiempo en soles reales por lo que los flujos de crédito deben estar expresados también en soles reales con la finalidad que sean compatibles con los otros flujos de costos del manual.

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Paso 2: Determinar el monto de crédito total y promedio que se ofrecerá

En segundo lugar, es necesario que el gobierno defina cuál es el monto total disponible para ofrecer como préstamo y cuál será el promedio que se colocará en un crédito para cada alternativa. Como consecuencia de los dos valores anteriores, se podrá inferir cuál es el número de créditos que se espera colocar en cada alternativa:

En el ejemplo desarrollado, supondremos que el gobierno dispone de 42 millones de nuevos soles para ofrecer sus créditos. Sin embargo, los montos promedio que espera colocar dependen de las alternativas:

2,100 nuevos soles por microempresa independiente en promedio para el tercer proyecto posible, o

4,200 nuevos soles por microempresa de organización de mujeres en promedio para el segundo proyecto posible.

Sobre la base de lo anterior, podemos definir el número de créditos que se espera colocar:

20 mil microempresas independientes en el caso del tercer proyecto posible, y 10 mil microempresas de organización de mujeres en el caso del segundo proyecto

posible.

Paso 3: Definir la distribución de los créditos otorgados a lo largo del

horizonte del proyecto

Una vez definidos el monto promedio de los créditos y el número de créditos que se otorgarán, es necesario determinar cómo se distribuirá esta entrega a lo largo del horizonte del proyecto, pues no es probable que todos los créditos sean colocados en un mismo momento. Esto puede suceder por varias razones que incluyen, entre otras, la posibilidad de

No obstante, cabe señalar que si se desea, es posible estimar los flujos de crédito inicialmente en términos nominales y luego convertirlos a términos reales, utilizando la tasa de inflación esperada. Consideramos, sin embargo, que esta opción es complicada y que resulta más sencillo y equivalente estimar los flujos en términos reales desde un inicio. Para ello, en caso que se disponga de una tasa de interés expresada en términos nominales, se deberá proyectar la inflación y aplicar la siguiente fórmula para calcular la tasa de interés real:

En el presente ejemplo, hemos supuesto que una tasa de interés nominal anual de 20% y una tasa de inflación proyectada de 5%. Utilizando los datos anteriores se calcula, a partir de la fórmula anterior, que la tasa de interés real es igual a 14.28%, la cual deberá ser aplicada al monto inicial de préstamo al momento de estimar el flujo de crédito.

10 Para mensualizar la tasa de interés se aplica la siguiente ecuación:

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que la población objetivo no esté preparada para solicitar el crédito o limitaciones operativas de la institución a cargo.

En el ejemplo, supondremos que los créditos otorgados se distribuyen de la siguiente manera:

14 millones de nuevos soles cada año, durante los tres primeros años, para el caso del tercer proyecto, fomentar el desarrollo de microempresas independientes; por tanto, el número de microempresas que recibirán el crédito en cada período será de 6,667.

17 millones 640 mil nuevos soles el primer año, orientados a las microempresas conformadas a partir de las organizaciones de mujeres ya existentes (4,200 empresas en total); en el segundo año se colocará el resto (24 millones 360 mil nuevos soles) en las 5,800 microempresas que se espera sean conformadas a partir de las organizaciones creadas como consecuencia del proyecto.

Paso 4: Determinar el monto de las cuotas que el gobierno recibirá

El monto de las cuotas se define sobre la base del monto efectivamente prestado, denominado principal. Como se recordará, el monto promedio que se espera entregar en cada tipo de crédito ha sido definido en el paso 2: dicho monto conformará el principal de un crédito promedio. Sin embargo, la cantidad que el gobierno recibirá será la suma de todas las cuotas asociadas a los créditos otorgados, considerando la distribución de dichos créditos en el horizonte del proyecto, determinado en el paso anterior. Para efectos de la evaluación desde el punto de vista del Estado, ésta última cantidad será la relevante.

Sin embargo, es importante resaltar que, para cada alternativa, se deben calcular las cuotas asociadas a cada uno de los montos que se ofrecerán a lo largo del horizonte del proyecto. Así, en la cuarta alternativa del ejemplo desarrollado, será necesario calcular dos cuotas: la primera asociada al primer monto que se ofrece en préstamo, 17 millones 640 mil nuevos soles, y una segunda, asociada al segundo monto de 85 millones 260 mil nuevos soles.

A continuación se muestra cómo estimar las cuotas para cada uno de los tipos existentes.

a. Cuotas totales decrecientes

En este primer caso, los pagos del principal, denominados amortización, implican un monto igual para todos los períodos de repago. El pago de intereses dependerá del monto del préstamo que permanece como tal. Así:

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b. Cuotas totales fijas

Las cuotas anuales fijas incluyen la amortización y los intereses y se hallan a partir de la siguiente fórmula:

En el ejemplo del caso, las cuotas totales fijas que el gobierno recibirá durante el período de repago para la alterantiva 2 serán:

Proyecto posible 2, microempresas sobre la base de organizaciones de mujeres:Primera etapa:

Segunda etapa:

Paso 5: Determinar el flujo neto del préstamo

A partir de lo obtenido anteriormente, se puede elaborar el flujo neto del préstamo. Para ello, es necesario incluir la información antes elaborada, específicamente, los montos totales que se entregarán, el período de gracia y las cuotas asociadas que se recibirán durante el período de repago. Es importante recordar que en el momento de elaborar este flujo neto se debe considerar la distribución de los créditos en el tiempo.

Finalmente, cabe resaltar la importancia de asignar el signo adecuado a cada uno de los flujos de efectivo: negativo para el caso de los montos entregados en préstamo, ya que constituye una salida de dinero para el gobierno, y positivo para el caso de las cuotas de pago, ya que constituirán ingreso de dinero para el gobierno.

A continuación, en el Formato 8 se muestra el flujo neto del préstamo considerado para el Proyecto Posible 2.

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Formato 8: Flujo de Crédito (En Nuevos Soles)

Proyecto posible 2: Fomentar el desarrollo de microempresas sobre la base de organizaciones de mujeres a través de otorgamiento de asistencia técnica y de mercado

1 2 3 4

1 2-11 12 1 2-12 1-12 1-12

Principal -17,640,000 -24,360,000

Amortizaciones 1 611,898 611,898 611,898 611,898 611,898

Amortizaciones 2 845,003 845,003 845,003

Total amortizaciones 611,898 611,898 611,898 1,456,901 1,456,901 845,003

Flujo del crédito -17,640,000 611,898 -23,748,102 611,898 1,456,901 1,456,901 845,003

59

TAREA 5Elaborar el Presupuesto de cada Alternativa

Paso 1: Elaborar una lista de requerimientos por alternativa

Sobre la base de la lista de actividades, se podrán precisar los requerimientos necesarios; en cada caso, además de la descripción del requerimiento y el momento en que se debería efectuar el desembolso, se deberá definir:

el número de unidades necesarias el número de períodos en los que se necesitan las unidades (cuando sea aplicable) –

este es el caso de pagos periódicos tales como los sueldos y salarios.

En el ejemplo desarrollado, la lista de requerimientos relacionados con la alternativa 2, promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos se muestra en el Formato 9.

Formato 9: Lista de requerimientos

Alternativa 2: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresos

Descripción Unidades

1. Paquetes de material para los participantes de las capacitaciones

66,920

2. Paquetes de material audiovisual para los capacitadores 2,2311/

3. Guías de trabajo para los capacitadores 2,2311/

4. Capacitadores 2,2311/

5. Afiches publicitarios 2,0006. Servicios de elaboración de charlas 1,0007. Raciones de alimentos 200,7602/

8. Personal para realizar seguimiento 1,339

1/ Población objetivo/ personas por capacitador = 66920/30 = 2,2312/ Población objetivo Número de raciones = 66920 3 = 200,7603/ Número de clubes de madres formados/clubes de madres por persona de seguimiento = 6692/5 = 1,339

Un listado similar debe ser realizado para todas las alternativas.

Paso 2: Precisar los costos unitarios y por período, con y sin impuestos,

de cada requerimiento

Sobre la base de la lista anterior se deben buscar los costos unitarios de los requerimientos mencionados, con y sin impuestos.

Los impuestos considerados en el ejemplo son: un impuesto general a las ventas del 18%, que grava todas las compras de bienes y servicios; y un impuesto a la renta de 15%, que grava a los honorarios. Es importante destacar que, en el ejemplo, hemos supuesto que los honorarios representan renta de cuarta categoría.

60

Paso 3: Considerar los gastos administrativos y el rubro de imprevistos

Adicionalmente a los requerimientos específicos, es necesario considerar los gastos administrativos y el rubro de imprevistos para cada una de las alternativas. Generalmente (aunque no necesariamente), estos rubros se estimarán como un porcentaje del presupuesto elaborado.

En el ejemplo desarrollado, se han estimado los gastos administrativos y el rubro de imprevistos como el 10% y 5%, respectivamente, del presupuesto total asignado para cada una de las alternativas.

Paso 4: Terminar el presupuesto de cada alternativa con y sin impuestos

Sobre la base de la información anterior será posible elaborar el presupuesto de cada una de las alternativas. A continuación, en el Formato 10, se muestra el Presupuesto de la Alternativa 2

Formato 10: Presupuesto de costos unitarios y totales(En Dólares)

Alternativa 2: Promover la creación de clubes de madres con actividades generadoras de ingresosCosto por unidad y por período

(en US$)Costo total por requerimiento

(en US$)

No. Unidades

(1)

No. Períodos

(2)

Descripción Sin impuesto

(3)

Con impuesto

(4)

Sin impuesto

(1)(2) (3)

Con impuesto

(1)(2) (4)66,920 - Paquete de materiales para los

participantes de las capacitaciones7.00 + 8.26 468,440 552,759

2,231 - Paquete de material audiovisual para los capacitadores

7.00 + 8.26 15,617 18,428

2,231 - Guía de trabajo para los capacitadores 7.00 + 8.26 15,617 18,428

2,231 3 Honorario mensual por capacitador 175.00 * 201.25 1,171,275 1,346,966

2,000 - Afiche publicitarios 3.50 + 4.13 7,000 8,260

1,000 - Costo de servicios por elaboración de una charla

175.00 + 206.50 175,000 206,500

200,760 10 Ración de alimentos 0.53 + 0.62 1,053,990 1,243,708

1,339 5 Honorario mensual por personal para realizar seguimiento

175.00 * 201.25 1,171,625 1,347,369

Subtotal antes de gastos administrativos y por imprevistos

4,078,564 4,742,419

- - Gastos administrativos - + - 401,900 474,242

- - Gastos por imprevistos - + - 200,950 237,121

TOTAL 4,681,414 5,453,781

* * * * * *

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MÓDULO IIIEvaluación de Proyectos de Promoción de la


En este manual nos concentraremos en evaluar los efectos que los proyectos de generación de ingresos tienen sobre el aumento del ingreso familiar, sin considerar otros objetivos indirectos relacionados. Por ejemplo, el proyecto que se analiza en el caso desarrollado, además de buscar que las mujeres organizadas sean capaces de contribuir en la generación de ingresos del hogar, intenta también favorecer su rol dentro de la comunidad y fortalecer su capacidad organizativa. En el presente trabajo estos efectos se considerarán como beneficios indirectos siendo la generación de ingresos el objetivo central.

Los proyectos de generación de ingresos suelen tener una serie de componentes orientados a mejorar el desempeño de la actividad empresarial de poblaciones de bajos ingresos y/o favorecer la creación de nuevos negocios, como por ejemplo: la entrega de créditos y/o donaciones (en dinero o especies), la capacitación en el desarrollo de la actividad productiva y el manejo empresarial, y la asesoría técnica periódica referida al desempeño de la empresa. Así, también pueden tener algunas líneas relacionadas con la mejora en el nivel de empleo de la población beneficiaria. Lo interesante aquí es determinar el efecto que el conjunto de estas medidas tiene sobre el desarrollo de la actividad productiva, la generación de utilidades para los dueños de la misma o, simplemente, la mejora del nivel de ingresos de los beneficiarios.

De esta forma, sí será posible identificar y cuantificar los beneficios del proyecto en términos monetarios; éstos se encuentran directamente vinculados con las mejoras en la producción y la productividad de las empresas que se benefician de la ayuda del proyecto, las cuales se reflejarán en los ingresos netos que generan estos negocios -estén o no ya en funcionamiento- y/o en un aumento de los ingresos de quienes han conseguido nuevos empleos o mejorado los que ya tenían. Es por ello que podremos utilizar los indicadores de rentabilidad más tradicionales, como el VAN.

Es importante recalcar, sin embargo, que en este tipo de proyectos la comparación de la situación con y sin proyecto toma especial relevancia, es decir, es imprescindible considerar qué es lo que ocurriría con las personas beneficiadas de no llevarse a cabo el proyecto, lo que en evaluación de proyectos se conoce como la situación sin proyecto, y compararla con aquélla en la que el proyecto se lleva a cabo (situación con proyecto). El principal propósito de ello es atribuir al proyecto exclusivamente los efectos que realmente está generando, ya que es difícil de creer que en ausencia del mismo la producción, los niveles de ventas de empresas que ya están en marcha, o los ingresos de los beneficiarios, serían cero; por ello, sólo debe imputarse al proyecto los beneficios marginales de entregar la ayuda.

Para ilustrar el uso de esta metodología, seguiremos utilizando el ejemplo de las secciones anteriores. Así, se evaluarán los tres proyectos posibles identificados y formulados anteriormente.

62

TAREA 1Definir los Beneficios

Los principales beneficios que se pueden obtener en un proyecto de generación de ingresos son:

Capitalización de las empresas que ya están operando. Mejora en la productividad de todos los procesos productivos en marcha Aumento de la calidad de la producción. Mejora del control y la gestión administrativa de los negocios en operación. Ampliación de mercados. Surgimiento de nuevas empresas. Mejora en el nivel de ingresos de los beneficiarios a través de la obtención de nuevos

empleos o de la mejora de los ya existentes.

Todos estos resultados deberían traducirse en un aumento de los ingresos de los beneficiarios y de las empresas que ya están en operación, así como en el adecuado funcionamiento y consolidación de los nuevos negocios. Ello generará, a la vez, un incremento de los ingresos familiares, que es el efecto último esperado que se desea medir. El mismo podrá estimarse determinando el aumento de ingresos relacionados con los nuevos o mejores empleos generados por el proyecto y/o las utilidades adicionales que se obtendrán por el aumento de la producción y/o la productividad que generan sus diversas actividades, así como las utilidades totales de las nuevas empresas en marcha11.

De esta formar, se requerirá determinar los ingresos diferenciales con y sin proyecto de quienes están mejorando sus empleos o accediendo a nuevos. En el caso de las empresas, se necesitará estimar las utilidades que se hubieran obtenido en ausencia del proyecto, utilizando para ello proyecciones de precios y producción, basados en información histórica detallada o en la experiencia de otras empresas del mismo giro. Para la situación con proyecto se debe realizar la proyección de estos mismos factores, dadas las nuevas condiciones: disponibilidad de mayor capital, mejora en la calidad de los productos, ampliación de los mercados, etc.. No obstante, hay que tener el cuidado suficiente como para no atribuir al proyecto beneficios generados, por ejemplo, por un aporte de capital realizado por los propios socios o por dinero proveniente de otras fuentes de financiamiento.

Es necesario tener en cuenta, asimismo, que los flujos considerados en la evaluación de los componentes vinculados con el desarrollo empresarial son dependientes de variables que escapan al control de quienes dirigen las empresas (cambios inesperados en las principales variables macroeconómicas, crisis internacionales, escasez de materias primas, entre otras cosas) por lo cual resultan también ser inciertos y susceptibles a estar sobre o sub estimados. No obstante, es posible suponer que estos factores externos al proyecto en sí afectarán de igual manera a la situación con y sin proyecto por lo que su efecto marginal será nulo.

11 Estas utilidades netas deben ser financieras, es decir, deben incluir el descuento por el pago periódico del crédito otorgado por el proyecto. Ello implica suponer que el Estado, al entregar los fondos, se convierte en un inversionista más dentro del negocio, recibiendo a cambio la amortización y los intereses que la empresa le paga. Sólo luego de deducir tales pagos se obtiene el ingreso neto disponible de los dueños de la empresa.

63

TAREA 2Determinación del Valor Actual Neto del Proyecto

Paso 1: Determinar el flujo de beneficios totales del proyecto

La determinación del flujo de beneficios totales del proyecto implica la definición de las siguientes variables:

Los ingresos laborales y/o la utilidad neta en la situación con proyecto por período. Los ingresos laborales y/o la utilidad neta en la situación sin proyecto por período. Cabe

anotar que, en el caso de las empresas nuevas, las utilidades en la situación sin proyecto serán simplemente cero; lo mismo será cierto en el caso de los beneficiarios que no tienen trabajo y lo conseguirán a través del proyecto.

El número de períodos durante los cuales el proyecto generará ingresos o utilidades netas adicionales.

Es importante recordar que se deberá determinar el flujo de beneficios totales para cada uno de los proyectos posibles definidos en el módulo de identificación, ya que éstos serán sometidos a evaluación.

A continuación se muestran, a manera de ejemplo, se muestran los supuestos utilizados en la definición de las variables antes mencionadas para el proyecto posible 2:

Proyecto posible 2: promoción de la creación de clubes de madres y fomentar el desarrollo de microempresas sobre la base de organizaciones de mujeres (alternativas 2 y 3b).

Utilidad neta mensual generada por el proyecto: se ha supuesto directamente cuáles serían las utilidades netas mensuales generadas gracias al crédito y la asistencia recibidos por las microempresas. Para ello, se ha estimado cuántos nuevos soles de utilidad adicional (sin considerar el pago del crédito) podría generar un nuevo sol prestado. De esta manera, se podrá eliminar el efecto generado por el capital propio, si existiera (que conformaría la situación sin proyecto). Ahora bien, como se ha supuesto un mismo monto promedio de préstamos por microempresa, se tendrá también un mismo monto promedio de utilidad neta generada por el proyecto para cada una de ellas; dicho valor ha sido supuesto como equivalente a 178.5 nuevos soles mensuales12.

Número de periodos en los que las microempresas logran obtener utilidades gracias al proyecto: 8 años o su equivalente en meses.

Los beneficios generados a través del Proyecto posible 1 se muestran a continuación en el Formato 11.

12 Ver Anexo 2.

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Formato 11: Beneficios generados por el Proyecto posible 1

Proyecto posible 1: promoción de la creación de clubes de madres y creación de programas que promueven la inserción de mujeres en el mercado laboralAño 1 Año 2 - Año 3 Año 4

1 2 3-12 1 2 3-12 1 2 3-12Número de mujeres insertadas en el mercado laboral, primera etapa 1/ 11 888 11 888 11 888 11 888 11 888 11 888

Número de mujeres insertadas en el mercado laboral, segunda etapa 2/ 16 730 16 730 16 730 16 730 16 730 16 730

Número total de mujeres insertadas en el mercado laboral 11 888 11 888 11 888 28 618 28 618 28 618 16 730 16 730 16 730Sueldo en nuevos soles de las mujeres que encontraría trabajo con el proyecto 3/ 3 328 500 3 328 500 3 328 500 8 012 900 8 012 900 8 012 900 4 684 400 4 684 400 4 684 400

Sueldo nuevos soles de las mujeres que encontrarían trabajo sin el proyecto 4/ 249 638 249 638 249 638 600 968 600 968 600 968 351 330 351 330 351 330

Beneficios totales 3 078 863 3 078 863 3 078 863 7 411 933 7 411 933 7 411 933 4 333 070 4 333 070 4 333 070

1/ 11,888 = 0.25 x 47,550. Es decir, el 25% del número de mujeres de la población objetivo que ya se encuentra organizada (ver Tarea 1, Módulo II).2/ 16,730 = 0.25 x 66,920. Es decir, el 25% del número de mujeres de la población objetivo que ya se encuentra organizada (ver Tarea 1, Módulo II).2/ Ingresos con proyecto = Número total de mujeres insertadas en el mercado 280 (sueldo mensual supuesto).3/ Ingresos sin proyecto = Número total de mujeres insertadas en el mercado 105 (sueldo mensual supuesto)

65

Paso 2: Determinar el valor actual de los beneficios del proyecto

Sobre la base del flujo de beneficios totales del proyecto, se podrá hallar el valor actual de los beneficios del proyecto, utilizando la siguiente ecuación:

Donde:

UNct es la utilidad neta del período t en la situación con proyecto.

UNst es la utilidad neta del período t en la situación sin proyecto.

n es el número de períodos durante los cuales el proyecto generará la existencia de UN.

COK es la tasa de descuento asociada a la unidad de tiempo seleccionada13.

En el ejemplo desarrollado, el VAUN del segundo proyecto posible sería:

Repitiendo el proceso para los otros dos proyectos posibles se tendría:

Paso 3: Elaborar el flujo de costos neto de impuestos de cada proyecto

posible

El flujo de costos presenta los desembolsos que deben realizarse según el período en el que se efectúa dicho desembolso. Para elaborar este flujo de costos es necesario recurrir a la lista de requerimientos elaborada en el módulo anterior y distribuirla en el tiempo, asignando los costos unitarios por período determinados en el presupuesto.

Para realizar esta tarea es necesario, sin embargo, contar con información adicional y corregida que nos permita posteriormente evaluar correctamente el proyecto. Ella se refiere básicamente a tres aspectos:

13 Morales Bayro, Luis, Manual de Evaluación de Proyectos de Inversión Pública (ODI-MEF), Lima Enero, 1999. A partir de la COK anual, se puede hallar la COK para la unidad de tiempo definida:

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1. Es necesario incluir en el flujo de caja aquellos requerimientos que serán proporcionados por otras instituciones y/o individuos, pero utilizados exclusivamente por el proyecto. Incluso las contribuciones que realice la comunidad, en mano de obra y materiales, por ejemplo, deben ser valorizadas y consideradas como parte de los costos del proyecto, ya que son recursos que se distraen de actividades alternativas.

2. La determinación del costo real que para el gobierno tiene el proyecto requiere una corrección por los impuestos. Como el gobierno financia el proyecto (directa o indirectamente) pero a la vez es el que recibe los pagos por impuestos, el costo efectivo del mismo para el no deberá considerar tales pagos. Por lo tanto, es necesario calcular el flujo de caja neto de impuestos, el mismo que se utilizará en la evaluación del proyecto.

3. Hay que considerar la posibilidad de que el proyecto también reduzca el costo de operación de las empresas sin incrementar sus ingresos brutos. En ese caso, dicha reducción debería disminuir el costo total de brindar el proyecto o, lo que en este caso sería lo mismo, aumentaría los beneficios totales generados por él.

A continuación, en el Formato 12, se muestran los flujos de costos elaborados para el Proyecto posible 1 sobre la base de la información disponible en el módulo anterior.

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Formato 12 : Flujo de costos (en S/. del año de inicio) Proyecto posible 1 (Alternativas 1 y 2)

Alternativa 1: Promover la creación de clubes de madresAños Año 1 Año 2 Año 3

Meses 1 2 3 4 5-7-9-11 6-8-10 12 1 2 3 4-12 1-12

Material para los participantes de las capacitaciones

552,759

Material audiovisual para los capacitadores

18,428

Guías de trabajo para los capacitadores

18,428

Capacitadores 448,989 448,989 448,989

Afiches publicitarios 8,260

Charlas 206,500

Raciones de Alimentos 124,371 124,371 124,371 124,371 124,371

Personal para realizar seguimiento 269,474 269,474Gastos administrativos de alternativa 1

39,520 39,520 39,520 39,520 39,520 39,520 39,520

Gastos por imprevistos de alternativa 1

19,760 19,760 19,760 19,760 19,760 19,760 19,760

Flujo con impuestos de la alternativa 1

657,156 508,269 1,108,614 632,640 453,125 183,651 183,651

Pago de IGV de la alternativa 1 100,244 9,043 59,515 28,015 28,015 28,015 28,015

Pago de IR de la alternativa 1 58,564 93,713 58,564 35,149

Flujo total neto de impuestos de la alternativa 1

556,911 440,662 955,386 546,061 389,961 155,636 155,636

(continúa...)

68

Alternativa 2: Creación de programas que promueven la inserción de mujeres en el mercado laboral.Años Año 1 Año 2 Año 3

Meses 1 2 3 4 5-7-9-11 6-8-10 12 1 2 3 4-12 1-12Material para capacitados 392,763 552,759Guías de trabajo, material audiovisual y capacitación de los capacitadores

13,092 18,428

Material para capacitar a los capacitadores

32,730 46,070

Sueldo de capacitadores 10,063 10,063 10,063 10,063Confección y difusión de afiches publicitarios.

4,130 4,130

Adquisición de inmuebles para el departamento

10,325

Sueldo de encargados de sección (1era etapa)

4,025 4,025 4,025 4,025 4,025 4,025 4,025 4,025

Sueldo de encargados de sección (2da etapa)

4,025 4,025

Sueldo de personal encargados de recabar información (1era etapa)

956,944 956,944 956,944 956,944 956,944 956,944 956,944 956,944

Sueldo de personal encargados de recabar información (2da etapa)

1,346,765 1,346,765

Material para estimaciones de demanda y de oferta

12,390 12,390

Gastos administrativos de la alternativa 2

138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018 138,018

Gastos por imprevistos de la alternativa 2

69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009 69,009

Flujo total con impuestos de la alternativa 2

668,327 221,219 217,089 1,167,995 1,167,995 1,167,995 1,180,385 1,785,253 1,182,188 1,178,058 2,518,785 1,557,817

Pago de IGV de la alternativa 2 101,948 32,210 31,580 31,580 31,580 31,580 33,470 125,738 32,210 31,580 31,580 31,580

Pago de IR de la alternativa 2 1,313 1,313 125,344 125,344 125,344 125,344 125,344 126,656 126,656 301,534 176,190Flujo total sin impuestos de la alternativa 2

566,379 187,696 184,196 1,011,071 1,011,071 1,011,071 1,021,571 1,534,171 1,023,321 1,019,821 2,185,671 1,350,046

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO 1 SIN IMPUESTOS

1,123,290 628,359 1,139,583 1,557,133 1,401,033 1,166,708 1,177,208 1,534,171 1,023,321 1,019,821 2,185,671 1,350,046

69

Paso 4: Calcular el valor actual de los costos de cada proyecto posible

Sobre la base del flujo elaborado en el paso anterior, se estima el valor actual de los costos utilizando la siguiente ecuación:

Donde:

VACT es el valor actual del flujo de costos totalesFCt es el flujo de caja del período t que incluye las inversiones y los costos de

operación y mantenimiento de cada período.VR es el valor de recuperación de la inversión al final de la vida útiln es la vida útil del proyectoCOK es el costo de oportunidad del capital, el mismo que se ha fijado en 12% al año

en soles reales14.

Sobre la base de los flujos de costos netos elaborados para cada proyecto posible, estimamos el VACT. Para el Proyecto posible 1 considerado tendríamos lo siguiente:

Siguiendo la misma metodología, podemos hallar el VACT del resto de proyectos posibles.

Paso 5: Determinar el valor actual neto del proyecto

El VAN se calcula como la diferencia entre el valor actual de los beneficios y el valor actual de los costos. Es decir:

Sobre la base de este estimador, se seleccionará el proyecto posible que presente el mayor VAN.

14 Morales Bayro, Luis, Manual de Evaluación de Proyectos de Inversión Pública (ODI-MEF), Lima Enero, 1999.

70

En el ejemplo, se puede determinar el VAN de cada uno de los tres proyectos planteados. Así, tenemos:

VACT VAUN VAN

Proyecto posible 1 45 412 163 211 033 920 165 621 757



Así pues, el proyecto elegido sería el primero: la promoción de la creación de clubes de madres e inserción de mujeres organizadas en el mercado laboral.

Paso 6: Presentar el marco lógico del proyecto posible escogido

Finalmente, una vez aceptada la conveniencia de llevar a cabo el proyecto seleccionado, se construirá el marco lógico de la alternativa elegida de acuerdo a los pasos señalados en el Anexo 2, a fin de tener una base sobre la cual verificar el buen desempeño de la misma.

71

Formato 13: Matriz de Marco Lógico Definitivo

Correspondencia

Causa/Efecto

Resumen de objetivos

Indicadores Medios de verificación Supuestos

Fin

Reducción de la pobreza e incremento de la seguridad alimentaria de las familias de los departamentos más pobres de Lima.

Reducir los índices de desnutrición en: 20% dos años después de terminar el proyecto. 50% cinco años después de terminar el proyecto.

Incrementar el porcentaje de mujeres que participan en las decisiones del hogar y la comunidad en: 30% dos años después de terminar el proyecto. 60% cinco años después de terminar el proyecto.

Incrementar el ingreso familiar de los distritos beneficiados por el proyecto en: 70% dos años después de terminar el proyecto. 75% cinco años después de terminar el proyecto.

Estadísticas del INEI. Encuestas a la población

beneficiaria. Evaluación de impacto.

La población se encuentra interesada en aumentar los ingresos familiares a través del aumento de la participación de la mujer en la generación de éstos.

No existen situaciones de emergencia (como por ejemplo el Fenómeno del Niño).

La población beneficiaria podrá encontrar oportunidades de empleo en el futuro.

PropósitoAumentar la participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares pobres.

1. Incrementar la participación de la mujer en la población económicamente activa de los distritos más pobres del departamento de Lima en 5 puntos porcentuales.

2. Incremento de los ingresos promedio anuales de la mujer en 66.6%, un año después del fin del proyecto.(ver Paso 1, Tarea 2, Módulo III)

Estudio socio-económico sobre la base de una muestra representativa.

Estadísticas Generales. Evaluación de impacto.

El gobierno va a continuar invirtiendo en la promoción de la mujer.

Las mujeres que el proyecto beneficia le darán continuidad al mismo al desarrollar adecuadamente las actividades económicas promovidas por el proyecto.

Las mujeres que participan en el proyecto serán capaces de generar los ingresos necesarios para autosostenerse a través de las actividades económicas que desarrollan.

(continúa...)

72

Causa/Efecto

Componentes involucrados con el proyecto elegido (proyecto 1)

1. Desarrollar programas de capacitación para mujeres organizadas para el trabajo fuera del hogar.

2. Aumentar los niveles de participación de la mujer en procesos asociativos.

1. Participación de mujeres en programas que promuevan su inserción en el mercado laboral.

Indicadores inmediatos: 114,470 mujeres beneficiarias de las capacitaciones.

(ver Paso 9, Tarea 1, Módulo II)Indicadores de mediano plazo: El 100% de talleres de capacitación terminan su ciclo. El 100% de las mujeres beneficiarias finaliza los

cursos de capacitación. El 25% de las mujeres capacitadas se insertan en el

mercado laboral. (ver Paso 1, Tarea 2, Módulo III)2.Indicadores inmediatos: 66,920 de mujeres se organizan. (ver Paso 9, Tarea 1,

Módulo II)

1.- De indicadores inmediatos: Registro de asistencia a las

capacitaciones. Registro de mujeres inscritas

en los programas de inserción en el mercado laboral.

Indicadores de mediano plazo: Estadísticas Generales. Monitereo y seguimento:

Registro de culminación de talleres.

Encuestas que recojan información sobre el número de madres empleadas y que antes del proyecto no lo estaban.

Tests de habilidades a los mujeres.

2.De indicadores inmediatos: Registro de creación de

organizaciones de base de mujeres.







El sector privado va a ser receptivo frente las actividades productivas que las mujeres son capaces de realizar.

Causa / Efecto

Acciones involucradas con el proyecto elegido (proyecto 1)

1. Crear programas que promuevan la inserción de las mujeres organizadas en el mercado laboral.

2. Promover la creación de clubes de madres que posteriormente lleven a cabo actividades generadoras de ingresos.

1. Talleres de capacitación para 114,470 mujeres con un

costo de S/57,139,350.

2. Creación de organizaciones sociales de base que

reunen a 66,920 mujeres con un costo de S/.5,453,781 (ver presupuestos correspondientes a cada alternativa en el Paso 4, Tarea 5, Módulo II)

1. Boletas o comprobantes de

pago 2. Boletas o comprobantes de

pago

Las mujeres responden adecuadamente a los programas de trabajo femenino.

Las actividades que se generen en los clubes de madres van a desarrollarse adecuadamente.

No rechazo de la familia hacia los diversos programas para promover la participación de la mujer en la generación de ingresos de los hogares.

73

TAREA 3Llevar a cabo un Análisis de Sensibilidad

Dada la incertidumbre que rodea a muchos proyectos de inversión se hace indispensable llevar a cabo un análisis de sensibilidad de la rentabilidad del proyecto ante diversos escenarios. En el caso de los proyectos generadores de ingresos, la incertidumbre se vincula con el desarrollo de la actividad productiva y los niveles de ventas, las respuestas del mercado respecto al bien o servicio que se produce, así como la capacidad del mercado laboral para absorber la nueva oferta de trabajo.

El análisis de sensibilidad involucra calcular el VAN para un rango probable de valores de la variable que genera incertidumbre. Ello nos permitirá llegar a establecer el grado de sensibilidad del rendimiento del proyecto ante variaciones en ese tipo de variables. De esta forma, será necesario concentrar esfuerzos para perfeccionar las estimaciones de los resultados y/o comportamiento de las variables que más influyen sobre el rendimiento de los proyectos. En el caso del resto de variables, que generan cambios menores en dicha rentabilidad, podrá hacerse una predicción menos rigurosa.

En el ejemplo desarrollado en el presente manual, podemos identificar las siguientes variables como riesgosas:

El porcentaje de mujeres que logran ser insertadas en el mercado laboral gracias al proyecto.

Las utilidades antes del pago del préstamo de las microempresas generadas por el proyecto.

La tasa de morosidad de repago del préstamo por parte de las microempresas, la cual depende de la capacidad de estas últimas para generar utilidades.

El sueldo mensual de las mujeres que logran ser insertadas en el mercado laboral.

Para ejemplificar, presentaremos los análisis de sensibilidad asociados a las dos primeras variables mencionadas anteriormente. Antes de presentar estos análisis de sensibilidad, es imprescindible definir los rangos de variación y cuáles son los proyectos posibles sensibles al cambio de dichas variables:

El cambio en el porcentaje de mujeres que logran ser insertadas en el mercado laboral afectará sólo al primer proyecto posible. Este porcentaje será sensibilizado a lo largo de un intervalo de 4% al 100%.

El porcentaje de cambio en las utilidades antes del pago del préstamo de las microempresas generadas por el proyecto afectará tanto al segundo como al tercer proyecto posible. Este porcentaje será sensibilizado a lo largo de un intervalo que considera desde una caída en 75% hasta un incremento en 75%.

A continuación mostramos los resultados de la sensibilidad y los gráficos asociados a las mismas.

74

Formato 14: Análisis de sensibilidad del porcentaje de mujeres insertadas en el mercado laboral

% empleados Van 1Miles de soles

Van 2 Miles de soles

Van 3 Miles de soles

4% -26 020 46 879 87 6448% 10 483 46 879 87 644

12% 46 986 46 879 87 64416% 83 490 46 879 87 64420% 119 993 46 879 87 64424% 156 496 46 879 87 64428% 192 999 46 879 87 64432% 229 502 46 879 87 64436% 266 005 46 879 87 64440% 302 509 46 879 87 64444% 339 012 46 879 87 64448% 375 515 46 879 87 64452% 412 018 46 879 87 64456% 448 521 46 879 87 64460% 485 024 46 879 87 64464% 521 528 46 879 87 64468% 558 031 46 879 87 64472% 594 534 46 879 87 64476% 631 037 46 879 87 64480% 667 540 46 879 87 64484% 704 043 46 879 87 64488% 740 547 46 879 87 64492% 777 050 46 879 87 64496% 813 553 46 879 87 644

100% 850 056 46 879 87 644

Sensibilidad ante cambios en el porcentaje de mujeres insertadas en el mercado laboral

(en miles de US$)

-10 0000

10 00020 00030 00040 00050 00060 00070 00080 00090 000

100 000

0% 20% 40% 60% 80% 100%

% de mujeres insertadas en el mercado laboral

Van 1 Van 2 Van 3

75

Como se puede apreciar en el cuadro y gráfico anteriores, el primer proyecto posible, tal y como se esperaba, es bastante sensible a cambios en el porcentaje de mujeres que logran ser insertadas en el mercado laboral. Adicionalmente, este análisis nos indica que si dicho porcentaje cae por debajo del 17% (aproximadamente) dejaría de ser el proyecto seleccionado, pasando a ser el tercero de los proyectos el elegido. Cabe anotar también que si dicho porcentaje cae por debajo del 12% el segundo proyecto posible sería mejor que el primero, pero dado que el tercer es siempre mejor que el segundo ante cambios en esta variable, este punto de corte no es de particular importancia.

Análisis de sensibilidad de lasutilidades antes del pago del préstamo de las microempresas

Variación % en las utilidades

Van 1Miles de soles

Van 2Miles de soles

Van 3Miles de soles

-75% 165 622 -15 687 -1 085-65% 165 622 -7 345 10 746-55% 165 622 998 22 576-45% 165 622 9 340 34 407-35% 165 622 17 682 46 237-25% 165 622 26 024 58 067-15% 165 622 34 366 69 898

-5% 165 622 42 708 81 7280% 165 622 46 879 87 6445% 165 622 51 050 93 559

15% 165 622 59 392 105 38925% 165 622 67 734 117 22035% 165 622 76 076 129 05045% 165 622 84 418 140 88155% 165 622 92 760 152 71165% 165 622 101 103 164 54275% 165 622 109 445 176 372

Sensibilidad ante cambios en el ingreso de las microempresas antes de pagar el préstamo

( en miles de US$)

-50 000

0

50 000

100 000

150 000

200 000

-75% -25% 25% 75%

Cambio % en el ingreso de las microempresas

VAN 1

VAN 2

VAN 3

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Como se puede apreciar en el cuadro y gráfico anteriores, tanto el segundo como el tercer proyecto posible son bastante sensibles a cambios en el ingreso de las microempresas. Sin embargo, en términos generales, el primer proyecto posible seguirá siendo el seleccionado, a menos que el porcentaje de incremento de las utilidades sea superior al 65%, en cuyo caso el tercer proyecto será el elegido.

77

TAREA 4Señalar los Beneficios Indirectos del Programa

Vale la pena mencionar algunos otros beneficios indirectos atribuibles al proyecto pero que no se refieren directamente a la generación de ingresos. Entre ellos se tienen:

La mejora en la capacidad organizativa de las poblaciones involucradas. La revalorización del rol en la comunidad de las poblaciones más vulnerables. Un mejor acceso de las familiar beneficiadas a los servicios básicos (salud, educación,

etc..). Incremento de la seguridad alimentaria de los beneficiarios. Surgimiento de otras actividades conexas a las beneficiadas por el proyecto

(encadenamientos hacia arriba y hacia abajo).

* * * * * *

78

BIBLIOGRAFÍA

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Web, Richard y Graciela Fernández Baca, Perú en números 1997, Lima: Cuánto, 1997.

* * * * * *

80

GLOSARIO

1. Acciones complementarias: son aquellas que llevadas a cabo en forma conjunta permiten reducir costos o mejorar los resultados respecto de la posibilidad de hacerlas por separado.

2. Acciones imprescindibles mutuamente excluyentes: son aquellas acciones imprescindibles que sólo pueden ser realizadas una a la vez, por lo que es necesario elegir alguna de las planteadas.

3. Acciones imprescindibles únicas: es aquella acción imprescindible que no tiene alternativas.

4. Acciones imprescindibles: son aquellas que deben ser llevadas a cabo de cualquier manera y en primer lugar.

5. Acciones: son aquellas que permiten el logro de los medios fundamentales.

6. Amortización: proceso financiero mediante el cual el principal de una deuda u obligación se paga progresivamente por medio de servicios parciales.

7. Análisis de sensibilidad: método que permite determinar posibles variaciones en la rentabilidad esperada de un proyecto ante cambios en variables que no son completamente seguras.

8. Anualidad: conjunto de dos o más flujos de igual monto, equidistantes en el tiempo.

9. Árbol de causas-efectos: herramienta que permite observar las causas directas e indirectas de un problema central, sus principales efectos y la relación de causalidad entre ellos.

10. Árbol de medio-fines: herramienta que permite clarificar el objetivo central de un proyecto y los fines que se desprenden del mismo, así como los medios de que se disponen para alcanzarlo. Es la versión positiva del árbol de causas-efectos.

11. Ataduras: ocurre cuando la concesión de un préstamo preferencial trae consigo la condición de realizar un tipo de proyecto específico o adquirir los bienes que serán financiados a través de él a un distribuidor en particular.

12. Beneficios indirectos: beneficios que genera un proyecto pero que no están relacionados con la población objetivo y/o los objetivos principales del mismo.

13. Beneficios marginales: beneficios que se generan por el uso de una unidad adicional de algún insumo o factor de producción.

14. Causas directas: son aquéllas que afectan directamente un problema.

15. Causas indirectas: son aquéllas que afectan un problema a través de las causas directas.

81

16. Comisión: monto cobrado por la entidad financiera debido a su intervención en el proceso de colocación.

17. Componentes: líneas de acción, se encuentran relacionados con los objetivos específicos o medios fundamentales del proyecto.

18. Corto plazo: período de tiempo en el que se observan los avances inmediatos de un proyecto y la marcha del mismo. Generalmente es menor a un año.

19. Costo de crédito comercial: costo promedio de un préstamo en el sistema financiero y que servirá de parámetro para evaluar las posibilidades de financiamiento de una inversión.

20. Costo de oportunidad: representa el valor de la alternativa desechada al escoger utilizar un factor de producción, insumo o cualquier tipo de recurso monetario o no monetario.

21. Costo unitario: valor de una unidad del bien en cuestión.

22. Costos hundidos: son aquéllos que no se pueden recuperar o que están relacionado con factores sin alternativa de uso.

23. Cuotas totales decrecientes: cuotas que se forman a partir de amortizaciones fijas iguales y con pagos de intereses al rebatir, es decir, calculados sobre el monto del préstamo que aun se adeuda o permanece prestado.

24. Cuotas totales fijas: cuotas iguales que incluyen amortización e intereses (excepto en el periodo de gracia).

25. Cuotas: monto que se paga periódicamente a fin cancelar el préstamo, y que incluye tanto el pago de intereses como la amortización.

26. Efectos actuales: son aquellos que existen actualmente y pueden ser observados.

27. Efectos del problema principal: son aquéllos que se producen debido a la presencia del problema principal y que permiten imaginar la situación que existiría si el proyecto no se implementara.

28. Efectos directos: son aquéllos que se desprenden directamente del problema principal.

29. Efectos Indirectos: son aquéllos que se relacionan con el problema principal a través de los directos.

30. Efectos potenciales: son aquéllos que aún no se producen pero es muy posible que aparezcan en un futuro próximo.

31. Elemento Concesional: mide cuanto más beneficioso es el préstamo si el inversionista accede a la fuente de financiamiento evaluada en vez de usar las fuentes alternativas disponibles.

32. Evaluación ex ante: proporciona criterios para decidir si un proyecto debe implementarse o no. Ordena los proyectos de acuerdo con su eficiencia para alcanzar las metas propuestas.

33. Evaluación ex post: analiza y cuantifica el impacto del proyecto en relación a las metas propuestas y a los efectos esperados sobre los grupos sociales beneficiarios.

82

34. Externalidades: efectos (positivos o negativos) producidos no intencionalmente por actividades o factores de producción ajenos al proyecto en sí.

35. Fin último: constituye el problema sectorial a cuya solución se espera contribuir a través del proyecto. Este fin se encuentra relacionado con el último nivel del árbol de objetivos.

36. Fines: son las consecuencias positivas que se esperan lograr con la resolución del problema. Se encuentran vinculados con los efectos de dicho problema.

37. Flujo de caja: estado de cuenta que resume las entradas y salidas efectivas de dinero a lo a largo de la vida útil del proyecto, y que se construye a partir de los cronogramas de actividades del mismo. Si este estado sólo incorpora las salidas de dinero se le conoce como Flujo de costos.

38. Focus Group: técnica de levantamiento de información que congrega a un grupo de personas relacionadas con el proyecto que se va a desarrollar, a fin de someterlas a un conjunto de preguntas estructuradas asociadas con el tema de interés.

39. Gastos de inversión: son los gastos llevados a cabo antes de iniciar la actividad operativa del proyecto y que permiten ponerla en marcha.

40. Gastos de operación y mantenimiento: gastos en los que incurre una compañía para poder desarrollar sus actividades en forma regular.

41. Gravedad del problema: grado de avance del mismo; suele ser expresado en porcentajes referidos al logro de objetivos específicos.

42. Horizonte de ejecución del proyecto: es el período durante el cual la institución ejecutora estará incurriendo en gastos debido al proyecto.

43. Impacto: efectos que se producen en la población objetivo como consecuencia de la ejecución de ciertas actividades o programas.

44. Indicadores: variables cuantitativas que permiten medir el cumplimiento de un objetivo específico.

45. Largo plazo: periodo de tiempo en el cual es posible observar el efecto final de un proyecto o actividad. Generalmente, es mayor a cinco años.

46. Lineamientos de la institución: conjunto de estrategias que una institución establece a fin de alcanzar los objetivos para los que fue creada.

47. Líneas de corte: costo máximo aceptable por beneficiario, fijado por la institución ejecutora de acuerdo con su experiencia pasada y que se usa como parámetro de comparación a fin de determinar si los proyectos que se proponen son o no convenientes. El mismo debe ser elaborado por tipo de proyecto.

48. Lluvia de ideas: listado de ideas que arrojan un conjunto de personas sin guardar un orden específico, con la finalidad de ponerse de acuerdo sobre algún tema en particular.

49. Matriz de marco lógico: es una herramienta que contribuye a entender, de forma clara, la naturaleza del problema que se quiere resolver, reducir ambigüedades respecto del planteamiento de los objetivos de la solución del mismo así como la forma de medir su logro, y facilitar la formulación y posterior evaluación de los posibles proyectos

83

planteados. La matriz contiene los objetivos, a distintos niveles, de dichos proyectos, que son: el fin, el propósito, los componentes y las acciones, así como sus indicadores, los medios de verificación de estos últimos, y los supuestos que deben cumplirse para poder alcanzar los objetivos propuestos.

50. Mediano plazo: período de tiempo en el cual se puede observar el cumplimiento de algunos logros parciales del proyecto que se está ejecutando. Generalmente, se encuentra entre uno y cinco años.

51. Medios de verificación: fuentes de información a partir de las cuales es posible construir y cuantificar los indicadores.

52. Medios fundamentales: son aquéllos que atacan las causas directas del problema.

53. Medios: acciones que permitirán solucionar el problema central que se analiza y que atacan las causas del mismo.

54. Objetivo central: es el principal objetivo del proyecto que se propone. Es la solución del problema central que motivó dicho proyecto.

55. Periodo cero: momento en el que se inicia el proyecto y que, generalmente, coincide con aquél en el que se realizan los gastos pre operativos o de inversión. En dicho período se evalúa la bondad del proyecto ex ante.

56. Período de gracia: período que otorga el prestamista luego del desembolso del préstamo y durante el cual no se requiere pagar la amortización o tampoco los intereses.

57. Período de repago: periodo en el que se pagan las cuotas del préstamo.

58. Plazo del préstamo: tiempo total que se tiene para cancelar un préstamo, a partir de la fecha en que se recibe.

59. Población afectada o demanda: grupo social, área geográfica o institución que sufre el problema que se quiere resolver.

60. Población beneficiaria: grupo social, área geográfica o institución que recibe los beneficios del proyecto.

61. Población carente o déficit: grupo social, área geográfica o institución que necesita efectivamente los servicios ofrecidos por el proyecto. Se estima deduciendo la población ya atendida por otras entidades, de aquella que requiere el servicio o población afectada.

62. Población de referencia: grupos sociales, áreas geográficas o instituciones que comparten características similares a las que serán atendidas por el proyecto.

63. Población ya atendida por otras entidades u oferta: grupos sociales, áreas geográficas o instituciones cuyos requerimientos ya son cubiertos por otros organismos públicos o privados.

64. Precios de mercado. precios de equilibrio generados a partir de la coincidencia de oferta y demanda.

65. Precios sociales o sombra: valoración social de los bienes y servicios que se deducen a partir de sus usos alternativos o escasez relativa.

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66. Principal: monto total del préstamo aceptado.

67. Problema principal: situación negativa que afecta a un grupo social, área geográfica o institución. Es aquello que se intenta solucionar con el proyecto.

68. Productividad: producción generada por el uso de una unidad adicional de un factor de producción o insumo.

69. Propósito: es el cambio que se debería observar al finalizar el proyecto y que, en términos prácticos, es el objetivo central del proyecto.

70. Ratio beneficio-costo (B/C): indicador que permite hallar la relación existente entre el valor actual de los ingresos y el valor actual de los costos del proyecto (incluida la inversión). Debe ser mayor que uno para que el proyecto pueda ser considerado rentable.

71. Situación con proyecto: es aquélla que enfrentaría la población objetivo de ser realizado el proyecto.

72. Situación sin proyecto: es aquélla que enfrentaría la población objetivo de no ser realizado el proyecto y que, sin embargo, puede representar una serie de beneficios para ella.

73. Soles nominales o corrientes: soles valorizados en moneda de cada año de referencia.

74. Soles reales o constantes: soles “estandarizados”, a los que se les ha descontado el efecto de la inflación, y referidos a un año base. Permite capturar el poder adquisitivo de la moneda a lo largo del tiempo.

75. Tasa de descuento: tasa a la cual se trae a presente un valor específico, a fin de eliminar el efecto del costo de oportunidad del dinero. Generalmente se utiliza el costo de oportunidad del capital del inversionista o institución que tiene que tomar la decisión de inversión.

76. Tasa de interés efectiva: tasa que mide el costo efectivo promedio por periodo del préstamo otorgado.

77. Valor actual: es el valor, en términos de dinero de hoy, de una cantidad que se recibirá o pagará en el futuro, al considerar el costo de oportunidad del dinero por el paso del tiempo o tasa de interés.

78. Valor anual equivalente: este indicador convierte en anualidades cantidades que se reciben o pagan en un período de tiempo único determinado.

79. Valor residual: indica cuánto es lo que se puede recibir al liquidar el proyecto y depende del valor que tienen los activos y los pasivos del mismo al momento en que finaliza su vida útil.

80. VAN: es el valor actual de los beneficios netos que genera el proyecto. Mide, en moneda de hoy, cuanto más rico es el inversionista o cuánto mayor bienestar se genera a la población beneficiaria si se realiza el proyecto, en vez de colocar los recursos en la actividad que tiene como rentabilidad la tasa de descuento.

81. Vida útil: es el número específico de años en que el proyecto está en capacidad de generar una renta económica.

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Manual Generación de Ingresos

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