MARCO NORMATIVO PARA LA SUPERVISIÓN DE LOS …
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MARCO NORMATIVO PARA LA SUPERVISIÓN DE LOS CONTROLES ANTI LAVADO DE ACTIVOS EN CASINOS Y JUEGOS DE AZAR. TALLER SOBRE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS EN OPERACIONES DE CASINOS, MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Y JUEGOS DE AZAR. Lima, 28 al 30 de octubre de 2019
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MARCO NORMATIVO PARA LA SUPERVISIÓN DE
LOS CONTROLES ANTI LAVADO DE ACTIVOS EN
CASINOS Y JUEGOS DE AZAR.
TALLER SOBRE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS EN OPERACIONES DE CASINOS,
MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Y JUEGOS DE AZAR.
Lima, 28 al 30 de octubre de 2019
INDICE
1.Marco Normativo para la Supervisión de los Controles
Anti Lavado de Activos en Casinos y Juegos de Azar.
2.Acciones de Prevención.
Conceptos de Juegos y Sorteos en México
De acuerdo a la legislación vigente en México (Ley Federal de Juegos y Sorteos y su
Reglamento), se entiende por:
Apuesta. Monto susceptible de apreciarse en moneda nacional que se arriesga en un
juego contemplado por la Ley y regulado por el Reglamento con la posibilidad deobtener o ganar un premio, cuyo monto, sumado a la cantidad arriesgada deberá de
ser superior a ésta (juegos de ajedrez, de damas y otros semejantes; dominó,
dados, boliche, bolos y billar; de pelota en todas sus formas y denominaciones;
las carreras de personas, de vehículos y de animales y en general toda clase de
deportes).
Juego con apuesta. Juegos de todo orden en que se apuesta, previstos en la
Ley y el Reglamento, autorizados por la Secretaría de Gobernación.
Sorteo. Actividad en la que los poseedores o titulares de un boleto mediante la
selección previa de un número, combinación de números o cualquier otro símbolo,
obtienen el derecho a participar, ya sea de manera gratuita o mediante un pago,
en un procedimiento previamente estipulado y aprobado por la Secretaría de
Gobernación, conforme al cual se determina al azar un número, combinación de
números, símbolo o símbolos que generan uno o varios ganadores de un premio.
•Organismo
Regulador
Secretaría de Gobernación
(SEGOB)
•CPEUM. Art.73, fracción
X.(DOF. 05/02/1917).
•Ley Federal de Juegos ySorteos (DOF. 31/12/1947) y
su Reglamento (DOF.
17/09/2004).
•Ley Orgánica de la LoteríaNacional para la AsistenciaPública ( DOF. 14/01/1985)
•Ley Federal para laPrevención e Identificaciónde Operaciones con Recursosde Procedencia Ilícita.(DOF. 17/10/2012), su
Reglamento (DOF.
16/08/2013) y Reglas deCarácter General(DOF.23/08/2013).
Normatividad
•Organismo
Supervisor
PLD
Servicio de
Administración Tributaria
(SAT)
Normatividad
Grupo de Acción Financiera Internacional
40 Recomendaciones de GAFI
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilícita
Servicio de Administración Tributaria
Evaluación 2008
Ley Federal de Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
2010 Se envía al Congreso la Propuesta de Ley
2012 Publicación de la Ley en DOF
2013 Entrada en vigor
Restringir operaciones en efectivo, al
establecer umbrales máximos en la
recepción de efectivo por parte de los
sujetos.
Generar información a través de
reportes a las autoridades
administrativas.
Coordinar a las autoridades para que puedan
compartir cierta información y generar mejores
estrategias para combatir la delincuencia.
Exposición de Motivos
Ley Federal de Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Objeto
Proteger el sistema
financiero y la economía
nacional
Estableciendo medidas y
procedimientos para
prevenir y detectar
actos u operaciones que
involucren recursos de
procedencia ilícita, a
través de una
coordinación
interinstitucional
*Art. 2
LFPIORPI
¿Cómo?
Ley Federal de Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Administración Central de
Asuntos Jurídicos de Actividades
VulnerablesCon la finalidad de dotar mayores recursos para las actividades de
supervisión en materia de Actividades Vulnerables, se concentraron las
facultades en la Administración Central de Actividades Vulnerables y en la
Administración General de Auditoría Fiscal Federal el 30 de abril del 2018.
Sus atribuciones son:
• Supervisión y Vigilancia
• Consulta y explotación Padrón del Personas que
realizan Actividades Vulnerables.
• Atención a Sujetos Obligados
• Desahogo del recurso de revisión
Autoridad Competente
Actividades Vulnerables
Juegos y Apuestas
Tarjetas de
servicio,
crédito y
prepagadas.(No
financieras).
Cheques de
viajero
Operaciones de
mutuo o garantía
Construcción
o desarrollo
de bienes
inmuebles.
Metales y
piedras
preciosas,
joyas o
relojes.
Obras de
arte.
Vehículos,
nuevos,
usados, aéreo,
marítimos o
terrestres.
Blindaje.
Traslado y
custodia de
dinero y
valores.
Servicios
profesionales
.
Servicios de
fe pública.
Notarios,
Corredores.
Donativos
Agentes,
apoderado
aduanal
Constitución
de derechos
personales
sobre bienes
inmuebles
Activos
Virtuales entra
en vigor 10-9-19
17 LFPIORPI
Obligaciones LFPIORPI
Esto incluye lo siguiente:
Las vinculadas a la práctica de juegos con apuesta,
concursos o sorteos que realicen organismos
descentralizados conforme a las disposiciones legales
aplicables, o se lleven a cabo al amparo de los
permisos vigentes concedidos por la Secretaría de
Gobernación bajo el régimen de la Ley Federal de
Juegos y Sorteos y su Reglamento.
Las APNFD se definen en la legislación mexicana como «Actividades Vulnerables».
Cualquier persona (física o jurídica) que se involucre en dichas actividades
está sujeta a la legislación ALA/CFT.
Obligaciones LFPIORPI
Artículo 18, LFPIORPI
Identificaci
ón de
Clientes y
Usuarios En caso de Relación
de Negocios,
Solicitar la
Actividad u
Ocupación
Dueño
Beneficiar
io
Brindar
facilidades
para las
V.V.
Presentar
Avisos.
Protección
de
Información
y
Documentació
n
Darse de Alta en el Padrón
de Personas que realizan
Actividades Vulnerables
Art. 12 RLFPIORPI
Elaborar criterios de
identificación de clientes
o usuarios
Art. 11 y 37 RCGLFPIORPI
Restricción del uso
de efectivo y metales
Art. 32 LFPIORPI
Consulta de Listas Publicadas
por UIF
Art. 38 RLFPIORPI
Acuerdo/92/2016 (DOF
26/08/2016)
Designar Representante ante
la SHCP Personas Morales
Art. 20 LFPIORPI
En caso de Relación
de Negocios,
Actualización de
Expediente
Art. 21 RCGLFPIORPI
Celebrar convenio con
SAT (Entidades
Colegiadas)
Art.32 y 33 RLFPIORPI
Establecer mecanismos
de acumulación
Obligaciones LFPIORPI
Umbrales Juegos y Sorteos
Umbral de Identificación
Siempre que el valor de cualquiera
de esas operaciones sea por una
cantidad igual o superior al
equivalente a trescientas
veinticinco veces el salario
mínimo vigente en el Distrito
Federal.
2019= $27,459.25
Umbral de Aviso
Serán objeto de Aviso ante la
Secretaría las actividades
anteriores, cuando el monto del
acto u operación sea igual o
superior al equivalente a
seiscientas cuarenta y cinco
veces el salario mínimo vigente en
el Distrito Federal.
2019=$54,496.05
De no llevar ningún acto u
operación que sea objeto
de Aviso durante el mes
que corresponda, deberá:
• Remitir un informe en
cero.
• Acumulación: Agrupar
aquellos actos u
operaciones mayores a
los $27,459.25 y que en
un periodo de 6 meses,
superen el monto
acumulado de $54,
496.05.
A) Programa de Auto Regularización.
El 16 de abril del 2019, se publicaron las Disposiciones de Carácter General que regulan los
B) Identificación de contribuyentes que realizan actividades económicas que Encuadran en unaactividad vulnerable sin registro en el padrón de S.O.
• Se realizó la explotación y análisis de las actividades económicas registradas en el padrón del
R.F.C., identificando contribuyentes que son susceptibles de adherirse al Padrón de
Prevención de Lavado de Dinero y se les invitó a incorporarse a la legalidad.
C) Acercamiento con los sujetos obligados.
• Se implementó un plan de acercamiento con los sujetos obligados para concientizar sobre el
cumplimiento a sus obligaciones ALD/CFT y los riesgos de LD/FT de su sector (Abogados,
notarios, contadores, OSFL)
Acciones de prevención
A) Programa de Auto Regularización
Comportamiento de Inscripción en el PAR
12/08/2019 15/08/2019
AL AL
21/06/2019 13/08/2019
% 29% 71%
Total 2,802 6,747
6,747
2,802
Conclusiones del PAR
De los 9,320 que realizaron
solicitud :
- 98% fueron Sujetos que no se
encontraban en proceso de
verificación.
- No habían sido objeto de
detección de irregularidades
- No tenían proceso sancionador
Las principales
obligaciones a
regularizar en
los siguientes 6
meses son:
Presentación de
avisos.
Identificación
del cliente o
usuario.
Respectivas
políticas para
identificación.
Impacto del Programa de Auto
Regularización:
• Incrementó el padrón de
sujetos obligados en 4,381.
• El cual representó el 6.27%
del padrón previo al programa
Información al 30 de septiembre 2019
B) Sin registro en el padrón de S.O.
1. Se analizó el catálogo de actividades económicas del R.F.C., para
identificar a los contribuyentes que realizan actividades económicas que
pudieran constituir la generación de una actividad considerada como
vulnerable.
2. Se descartaron a los contribuyentes que ya se encontraban dados de alta
en el portal de prevención de lavado de dinero.
3. A los restantes se les envió una Carta Invitación a través del buzón
tributario.
La intención es incorporar a la legalidad a todas aquellas
personas que realizan actividades vulnerables
B) Sin registro en el padrón de S.
C) Acercamiento con S.O.
6,101
participantes
SECTORES:
* Servicios
Profesionales.
(Abogados, Notarios
y Contadores).
* Asociaciones de
vehículos.
* OSFL
* Asociación de
juegos
y sorteos.
* Agentes Aduanales.
* Activos Virtuales.
* Sectores varios.
TEMAS ABORDADOS:
- Cumplimiento de obligaciones previstas en la LFPIORI.
- Vulnerabilidades de la actividad.
- Debida Diligencia del Cliente.- Programa de
Autorregulación.- Guías de Enfoque Basado en
Riesgo para notarios, abogados, contadores. (GAFI)
- Entre otros.
C) Acercamiento con
S.O.
¡Gracias!
