1.1 Matriz De Observaciones o de Hallazgos

En esta “Matriz de Observaciones” – Anexo No. 6 - se resumen todas las observaciones o

hallazgos encontrados durante el desarrollo de la Auditoria y discutidas con las áreas

responsables. En ella se registran las observaciones encontradas con su correspondiente

recomendación, funcionario del área responsable con el cual se discutió y el compromiso

adquirido y finalmente, según su importancia, si se incluye o no esta observación en el

Informe General.

El objeto principal de esta matriz es el de servir de base para la elaboración del Informe

General y para la discusión previa con el director del área antes de su presentación a la

Dirección.