Memoria 2001 - abansa.net · En un contexto de crecimiento económico moderado, el sistema bancario...

MMeemmoorriiaa ddee LLaabboorreess 2012 2

I n d i c e

Mensaje del Presidente.

I. Presentación. II. Directorio, Instituciones Miembros y administración. III. Acciones Gremiales. IV. Desempeño del Sistema Bancario. V. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía

del país.

VI. Anexo de gráficas Sector Bancario.

VII. Anexo estadístico, financiero y monetario. VIII. Estados financieros.


Mensaje del Presidente de ABANSA Estimados Amigos: Me complace presentar el informe de labores de esta Asociación para el período fiscal 2012, durante el cual representamos activamente a los Bancos Miembros, con quienes coordinamos e integramos acciones por el desarrollo del Sistema Financiero Salvadoreño, el bienestar de sus clientes y empleados y el crecimiento económico de nuestro país. Las acciones desarrolladas se orientaron especialmente a la ejecución de proyectos para incrementar la bancarización, la transparencia, el acceso al crédito, la protección al con-sumidor, el fortalecimiento del Sistema Bancario y la prevención y control de delitos. De manera proactiva elaboramos propuestas que entregamos a Funcionarios de las Insti-tuciones Supervisoras y Reguladoras, a Funcionarios de Gobierno y a distintas Comisio-nes de la Asamblea Legislativa; a quienes agradecemos un año más, permitirnos sostener un dialogo técnico de forma permanente, caracterizado por el compromiso mutuo con el fortalecimiento del sistema financiero de nuestro país. Durante 2012 nuestra participación en la revisión y evaluación de distintas iniciativas de Ley y Normativas estuvo caracterizada por ser oportuna, diversa por las distintas temáti-cas abordadas, y por el trabajo conjunto con Gremiales que representan a otras Institu-ciones Financieras participantes en el mercado, como fue el caso del proceso de forma-ción de la Ley contra la Usura. Nuestra agenda de trabajo también se orientó al desarrollo de estudios y consultorías con expertos nacionales e internacionales, y al fortalecimiento del recurso humano a través de la capacitación especializada; a la cual fueron invitados funcionarios del sistema financie-ro asociado y no asociado, reguladores, supervisores y de medios de comunicación. Los Comités Técnicos de ABANSA participaron activamente con aportes técnicos y profe-sionales en toda la temática desarrollada, por lo que les agradecemos su compromiso y profesionalismo. Los medios de comunicación nacional e internacional generaron diversas consultas, a las que ABANSA respondió con entrevistas e información técnica apropiada, cumpliendo su compromiso de generar opinión. En un contexto de crecimiento económico moderado, el sistema bancario nacional se mantiene con fuertes y estables indicadores de solvencia y liquidez. Los activos del sistema bancario al 31 de diciembre de 2012 aumentaron 4.6% en compa-ración con la misma fecha del año 2011. Los préstamos brutos que ascienden a $9,219.9 millones a diciembre de 2012, representan el 38.7% del PIB y mostraron un incremento del 5.9% más respecto a 2011. A nuestra Junta Directiva, un especial agradecimiento por su apoyo en cada una de las actividades que desarrollamos durante el 2012.


A todo el personal de ABANSA, mis mas sinceros agradecimientos por el trabajo desarro-llado, lo que nos ha permitido ejecutar acciones y proyectos relevantes para nuestra gre-mial y para nuestros miembros. Muchas gracias. F. Armando Arias. Presidente.


I. Presentación La Asociación Bancaria Salvadoreña, ABANSA, es una asociación civil, sin fines de lucro, constituida el 1 de junio de 1965 y que se rige por sus propios estatutos y reglamentos, en concordancia con la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro. Misión Representar gremialmente al sistema bancario asociado y efectuar la coordinación e inte-gración de acciones e ideas que le permitan a la banca actuar eficaz y eficientemente en beneficio del desarrollo de la banca y del país en general. Objetivos

Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre sus miembros;

Representar a los miembros como Asociación Institucional de los Bancos en sus rela-ciones con el Gobierno de la República, autoridades monetarias, financieras, de fiscali-zación y con el Banco Central de Reserva de El Salvador, en la búsqueda de solucio-nes a los problemas monetarios, crediticios y financieros del país;

Formular los estudios técnicos que sean necesarios, así como realizar los actos y ges-tiones tendientes a buscar el progreso y desarrollo económico del Sistema Bancario y Financiero; y establecer al servicio de sus miembros un centro de acopio de informa-ción estadístico de intermediación crediticia o de cualquier otra naturaleza que coadyu-ve al desarrollo de las actividades Bancarias y Financieras;

Institucionalizar la capacitación, con objeto de elevar el nivel técnico del personal per-teneciente a las entidades miembros;

Establecer relaciones con Asociaciones similares, Nacionales y Extranjeras y formar parte de Federaciones de Asociaciones semejantes;

Proteger y defender los intereses comunes de sus miembros; y

Celebrar convenciones Bancarias y Financieras. Afiliaciones ABANSA es miembro de la Asociación Nacional de la Empresa Privada de El Salvador (ANEP), de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador (Cámara Financiera) y de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN).


II. Directorio, Instituciones Miembros y administración de ABANSA

A. Instituciones miembros de ABANSA

1. Banco Agrícola, S.A. 2. Banco Citibank El Salvador, S.A. 3. Banco Citibank, N.A., Sucursal El Salvador

4. Banco Davivienda, S.A.1

5. Banco de América Central, S.A.

6. Banco G&T Continental, S.A.

7. Banco Hipotecario de El Salvador, S.A.

8. Banco ProCredit, S.A.

9. Banco Promérica, S.A.

10. Banco Scotiabank El Salvador

B. Junta Directiva 2012-2014

Presidente F. Armando Arias

Vicepresidente Rafael Barraza Domínguez Banco Agrícola.

Secretario Juan Antonio Miró Citibank El Salvador.

Directores Propietarios

Juan Carlos García Vizcaíno Scotiabank El Salvador

Gerardo José Simán Siri Banco Davivienda El Salvador

Raúl Ernesto Cardenal Banco de America Central

Directores Suplentes

Manuel Rivera Castro Banco Hipotecario

Eduardo Alberto Quevedo Banco Promérica.

Benedikt Gabriel Hoffmann Banco ProCredit.

Roberto Silva Alvarez Banco G&T Continental

Francisco Ernesto Núñez Citibank El Salvador.

Silvia Bruni de Iraheta Banco Agrícola.

1 A partir del 3 de diciembre de 2012. Antes Banco HSBC.


C. Comisión de Presidentes

F. Armando Arias Presidente. Rafael Barraza Domínguez Presidente Ejecutivo de Banco Agrícola. Raúl Ernesto Cardenal Presidente Banco de América Central. Juan Antonio Miró Director Ejecutivo de Citibank El Salvador Gerardo Jose Simán Siri Presidente Ejecutivo de Banco Davivienda. Juan Carlos García Vizcaíno. Presidente Ejecutivo de Scotiabank. Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva de ABANSA.

D. Administración

Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva. Margarita García Unidad Administrativa - Financiera Mélida Pérez Castillo Unidad de Estudios Económicos y Financieros. Sandra Mariella Antognelli Unidad de Comunicaciones y Eventos. María Soledad López Mariano Guzmán Unidad de Asesoría Legal.


E. Organigrama de la Asociación Bancaria Salvadoreña

Asamblea General

Auditoría Externa

Junta Directiva

Directora Ejecutiva

Comités Técnicos

Unidad Administrativa

y Financiera

Unidad de Estudios

Económicos y

Financieros.

Unidad de Asesoría

Legal

Unidad de

Comunicaciones y

Eventos

ContabilidadServicios

Administrativos

F. El sistema bancario salvadoreño y ABANSA El sistema bancario salvadoreño está con-formado por trece instituciones radicadas autorizadas para captar depósitos del públi-co, y por dos entidades extranjeras sin auto-rización para captar depósitos del público. De estas 15 instituciones, 10 son miembros de ABANSA, las cuales representan al se-senta y siete por ciento de las instituciones. No son miembros de ABANSA tres Bancos radicados y las dos oficinas de representa-ción extranjera que operan en el país.

Instituciones Bancarias representadas en ABANSA

2012

Bancos

extranjeros no

miembros de

ABANSA, 2

Bancos

radicados no

miembros, 3 Miembros de

ABANSA, 10


III. Acciones Gremiales A. Proyectos de Fortalecimiento del Sistema Financiero, Prevención y Control de

fraudes, Bancarizacion, Transparencia de la Información, Acceso al Crédito y Protección al Consumidor:

1. Creación de Comité Especial para desarrollar el plan de control y prevención

de fraude.

Se constituyó un Comité Especial para un mejor control y prevención de fraude, coordinación con autoridades públicas y otras gestiones complementarias. Se remitieron propuestas al Registro Nacional de las Personas Naturales (RNPN), a la Fiscalía General de la República (FGR) y a la Policía Nacional Civil (PNC). Al RNPN se le reiteró el interés de los Bancos Miembros de ABANSA en la apro-bación del Proyecto de Ley de Servicios, el cual permitirá el acceso a ciertos datos del DUI siendo una herramienta que facilitará la prevención de la suplantación de identidad, uso de documentos falsos, solicitudes fraudulentas de créditos y che-queras, así como la apertura de cuentas bancarias con documentos falsos. A la FGR y PNC se les propuso: a) La creación de unidades de análisis forense informático y unidades especializa-

das en la investigación y persecución de delitos financieros, tanto en la FGR, como en la PNC, con personal debidamente capacitado y entrenado en la mate-ria, para que la investigación y la recopilación de evidencias sean óptimas para lograr las sanciones correspondientes.

b) La firma de convenios de colaboración para combatir delitos relacionados con el

sistema financiero, especialmente la clonación de tarjetas, pago fraudulento de servicios básicos, la suplantación de identidad, el phishing y otros. Estos con-venios también incluyen capacitación sobre productos financieros a fin de obte-ner mejores resultados durante las investigaciones y en los procesos judiciales.

c) Proyecto de Reforma al Código Penal, incorporando un Capítulo para tipificar y

sancionar diversas actividades, tales como la violación de comunicaciones elec-trónicas, obstaculización ilegítima de sistemas informáticos o redes de comuni-caciones, accesos no autorizados a sistemas informáticos, fraude informático, suplantación de sitios web y otros para capturar datos personales, transferen-cias no consentidas de dineros o activos, espionaje informático, entre otros. Con esto se pretende corregir la falta de legislación penal que permita el juzga-miento de las personas que se dedican a dichas actividades.

d) Constituir una Mesa de Trabajo integrada por Funcionarios de la FGR, PNC y

ABANSA, para tratar los temas relacionados.

2. Propuesta de regulación sobre debida diligencia para prevención y control

del delito de lavado de dinero.


Se elaboró y entregó una propuesta de regulación sobre debida diligencia en los siguientes ámbitos: - Debida diligencia en general. - Debida diligencia aplicable a clientes con giro financiero. - Debida diligencia aplicable a personas expuestas políticamente.

Esta propuesta fue remitida al Comité de Normas del Banco Central de Reserva, para que sea incorporada en la regulación sobre administración del riesgo de lava-do de dinero, la cual se encuentra actualmente en desarrollo.

3. Anteproyecto de Ley de corresponsales no bancarios.

Se elaboró un anteproyecto de Ley de corresponsales no bancarios, para que cier-tos servicios bancarios puedan ser prestados al público por medio de terceros, ta-les como el pago de colectores, desembolsos de créditos, expedición y consulta de estados de cuenta, y otros. Se considera que la incorporación de los Corresponsales No Bancarios, como ca-nal alternativo de servicios financieros a la población, constituye una herramienta de inclusión financiera en beneficio de los clientes y usuarios de servicios banca-rios, en términos de ahorro y facilidad en la realización de sus operaciones. Esta propuesta se hizo del conocimiento de las autoridades del Banco Central de Reserva, Superintendencia del Sistema Financiero y Ministerio de Hacienda.

4. Anteproyecto de Ley Transitoria de Inclusión Financiera.

ABANSA entregó al Secretario para Asuntos Estratégicos y al Ministro de Ha-cienda un anteproyecto de Ley Transitoria de Inclusión Financiera que tiene por objeto facilitar el acceso al crédito a micro, pequeños y medianos comerciantes, profesionales y trabajadores independientes; mediante la simplificación de requi-sitos formales para el otorgamiento de crédito por parte de las entidades sujetas a supervisión de la Superintendencia del Sistema Financiero, el fomento a la competencia entre las entidades financieras mediante el acceso simétrico a in-formación de sus clientes, así como la reducción de los costos que afectan y res-tringen la oferta crediticia a dichos segmentos.

5. Propuestas de reducción de efectivo para prevención y control de lavado de

dinero.

Siendo la prevención y control de lavado de dinero una acción estratégica de ABANSA, se remitió al Ministerio de Hacienda y al Secretario de Asuntos Estraté-gicos de la Presidencia de la República, cinco propuestas que tienen como objeti-vo la reducción del efectivo circulante, tomando como base el informe de evalua-ción mutua que el Grupo de Acción Financiera del Caribe GAFIC realizó a El Sal-vador. Dichas propuestas se refieren a los siguientes temas: Hacer legalmente obligatorio el reporte transfronterizo de salida de dinero en

efectivo e instrumentos negociables al portador.


Realizar un estudio de Riesgo-País relativo a lavado de dinero a fin de deter-minar las áreas de riesgo que requieren más atención así como las necesida-des regulatorias y de control conforme a las vulnerabilidades encontradas.

Disminuir a U$10,000 el umbral de US$57,142.86 contenido en la Ley para el control de operaciones en efectivo.

Regulación de servicios de transferencia de dinero o valores (remesas). Que el Gobierno inicie un proceso tendiente a reducir la informalidad del sector

de micros y pequeños empresarios, en lo relacionado al cumplimiento de la Ley contra lavado de dinero, Código de Comercio, Código Tributario, entre otros.

6. Propuesta de normas para la prestación de servicios bancarios por medios

electrónicos. Se remitió al Banco Central de Reserva una propuesta de regulación para prestar servicios por medio de banca electrónica, incluyendo pago móvil. En esta propues-ta se considera imprescindible que los servicios de pago móvil estén asociados a una cuenta bancaria, para lo cual sería necesario establecer dos nuevos tipos de cuenta bancaria, con requisitos de apertura simplificados y conforme a regulación internacional sobre pago móvil. En ese mismo sentido, se solicitó a la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la República que incluya en su instructivo lo relacionado con menores requisitos de documentación para la apertura de dichas cuentas.

7. Propuesta de procedimiento en casos de pago fraudulento de colectores.

Se elaboró un procedimiento aplicable en caso de pago fraudulento de servicios básicos, el cual fue remitido como propuesta a ANDA, AES, Claro, Telefónica y Ti-go, con quienes se sostuvieron reuniones técnicas previamente.

Se espera que pronto puedan suscribirse convenios con estas empresas para faci-litar la reversión de pagos.

8. Convenio de servicio para atención de solicitudes de información por recla-

mos de cajeros automáticos entre bancos miembros de ABANSA.

En Junta de Directiva fue aprobado el Convenio de servicio para atención de solici-tudes de información por reclamos de cajeros automáticos, mediante el cual se fa-cilita el flujo de información necesaria para la defensa de casos por uso de Cajeros Automáticos locales (ATM) ante la Superintendencia del Sistema Financiero y la Defensoría del Consumidor. En este Convenio se definen las responsabilidades, tiempos y formas de entrega de información solicitada.

9. Convenio para intercambio de información sobre fraudes.

En Junta de Directiva se aprobó un convenio para el intercambio de información entre bancos, que servirá para tomar medidas preventivas en materia de fraude en general.

10. Contratación de Experto para facilitar el cumplimiento de las disposiciones

tributarias relacionadas a operaciones con sujetos relacionados.


Se contrató a Deloitte para desarrollar una consultoría sobre la determinación de precios de mercado en operaciones con partes relacionadas. El estudio generará recomendaciones sobre los métodos aplicables a cada una de las operaciones que se realizan entre sujetos relacionados.

11. Anteproyecto de Ley especial para Cumplir los Requisitos de la Norma FAT-

CA.

Se presentó al Ministerio de Hacienda y al Banco Central de Reserva un Proyecto de Ley especial para cumplir los requisitos de la Norma FATCA. La aprobación de dicha ley permitirá a las Instituciones Financieras cumplir con los requerimientos de FATCA.

12. Iniciativas para mejorar en eficiencia

Durante el año se trabajo con distintos proveedores en el diseño de los siguientes

proyectos: a) Proyecto de intercambio de moneda y billetes.

Se diseñó un proyecto de intercambio de moneda y billete en las instalaciones de la transportadora de valores. Este proyecto permitirá disminuir el volumen de mo-neda y billete que cada banco traslada al BCR, y los costos de esta operación.

b) Proyecto de compensación electrónica por medio de la digitalización de che-

ques.

El objetivo de este proyecto es hacer más eficiente y moderno el proceso de com-pensación de cheques a través de la digitalización de los mismos, por lo que se están realizando los estudios correspondientes con el proveedor del servicio.

c) Proyecto de Administración integral de ATM’s.

Para brindar servicios de monitoreo y dotaciones de efectivo en los ATM’s, de for-ma más eficiente, se diseño el proyecto de Administración de ATM’s.

13. Seguimiento a informe de evaluación mutua, GAFIC.

Se presentaron a las autoridades públicas 5 propuestas para subsanar observa-ciones que el Grupo de Acción Financiera del Caribe, GAFIC, incluyó en el informe de evaluación mutua de El Salvador, aprobado en el año 2010. Dichas propuestas abarcan lo relacionado con Personas expuestas políticamente, mecanismos de control para operaciones hechas con tecnologías modernas, coordinación nacional sobre monitoreo de cumplimiento de las 40+9 recomendaciones del GAFI, refor-mas a la Ley especial contra actos de terrorismo.

14. Sección de Atención a Clientes en la página web ABANSA.


Con el propósito de mantener informado a los clientes y usuarios del Sistema Ban-cario, se creó la Sección de Atención al Cliente de Bancos miembros en la página web de ABANSA, la cual tiene como base el marco regulatorio y normativo. Esta sección se encuentra en línea desde el 15 de febrero de 2012.

La Sección de Atención a Clientes desarrolla los siguientes 5 temas:

Oficinas especializadas y responsables de atención al usuario de servicios fi-nancieros.

Preguntas frecuentes sobre atención al cliente y sobre el historial crediticio.

Términos de servicio al cliente.

Categorías de calificación de riesgo.

Flujo de atención a clientes.

15. Modificación en la leyenda de las solvencias fiscales

El Ministerio de Hacienda, en respuesta a lo solicitado por ABANSA, modificó la leyenda de uso de las solvencias fiscales así “Exclusivo para el Sistema Financiero y/o Centro Nacional de Registros”, en función de lo dispuesto en el inciso 3º del ar-tículo 217 del Código Tributario, con efecto a partir del 17 de febrero de 2012.

16. Criterio unificado por parte de los Registradores para la inscripción de ga-rantías.

Se gestionó con el Registro de la Propiedad Raíz e Hipotecas criterios sobre los procesos de inscripción de garantías en dicho registro. En cuanto a la inscripción de prendas sin desplazamiento, el criterio definido fue que no se exige solvencia tributaria ni municipal alguna, por no requerirlos la Ley.

En cuanto a la inscripción de actos y contratos sujetos a inscripción en el Registro de la Propiedad Raíz e Hipotecas, la temática fue analizada a nivel nacional por los registradores, habiendo establecido lo siguiente:

a) En lo que corresponde a la solvencia fiscal, la reforma al Art. 217 del Código

Tributario no liberó de responsabilidad al registrador para no verificar la solven-cia en el sistema informático en el momento de efectuar la calificación del do-cumento; en ese sentido, debe modificarse el Art. 217 del Código Tributario pa-ra exonerar de responsabilidad penal y multas a los registradores.

b) Se deben presentar las solvencias de los otorgantes y no únicamente la del

deudor. A esta solvencia se le debe poner el sello del banco y que la impresión sea legible.

c) En lo que corresponde a la solvencia municipal, la solvencia debe ser válida al

momento de la presentación del documento en el registro respectivo, y en la misma debe estar relacionado el inmueble objeto del acto cuyo documento se presentó. Se mantendría la vigencia de la solvencia aunque en el proceso regis-tral haya vencido.


17. Pago electrónico de derechos arancelarios, impuestos y demás gravámenes conexos, PAGOES

Se impulsaron gestiones ante la Dirección General de Aduanas para mejorar el

funcionamiento del sistema de pago electrónico de derechos arancelarios, impues-tos y demás gravámenes conexos, a través de la plataforma informática del Minis-terio de Hacienda, denominado PAGOES, que está siendo utilizado en forma ge-neral desde el 1º de septiembre de 2011.

18. Circulación de moneda de dólar.

ABANSA gestionó y participó en reuniones entre representantes de sus Bancos miembros, SERSAPROSA y BCR con el objeto de reducir los costos de transporte derivados de la sustitución del billete de $1.00 por moneda. El BCR compartió in-formación útil para que SERSAPROSA realizara los análisis técnicos correspon-dientes y pueda presentar diferentes opciones, entre ellas el proyecto de intercam-bio de monedas y billetes en sus instalaciones.

19. Simulacro de conectividad y respuesta. Comité de continuidad del negocio.

Se realizó un simulacro para determinar la rapidez de respuesta de los bancos, así como la funcionalidad de los canales de comunicación determinados. Cinco de los nueve Bancos Miembros de la Asociación lograron conectarse en forma casi inmediata, lográndose el objetivo de esta actividad no programada: que la mayoría de los Bancos Miembros cuenten con mecanismos de respuesta inme-diata ante cualquier situación que alerte o ponga en peligro la continuidad de las operaciones del sistema financiero nacional.

20. Exigencia de Estados Financieros con base a NIIF.

Se gestionó ante el Banco Central de Reserva (BCR) una modificación transitoria a las Normas para clasificar los activos de riesgo crediticio y constituir reservas de saneamiento”, NCB-022, ya que las mismas en su Anexo 2, numeral 4) indican que el expediente de créditos para empresas deberá contener, entre otros docu-mentos, los Estados Financieros de los últimos dos ejercicios fiscales, elaborados de conformidad a la base contable establecida por el Consejo de Vigilancia de la Profesión de la Contaduría Pública y Auditoría, es decir, en base a NIIF, a partir de diciembre de 2011. El incumplimiento de este requisito, es uno de los criterios para calificar a los deudores en categoría C1 y C2.

Para evitar que disminuya el acceso al crédito de muchas empresas pequeñas y medianas, se solicitó incluir de forma transitoria un artículo que permita incorporar en el expediente de los deudores, los Estados Financieros en base a NIIF a partir de diciembre de 2012.

El Comité de Normas del BCR dejó sin efecto de manera temporal la ponderación del 10% establecida en el numeral 4 del anexo 2, de las NCB-022 la cual será exi-gible nuevamente a partir de la presentación de los Estados Financieros corres-pondientes al ejercicio del año 2012.


No obstante lo anterior, en diciembre ABANSA volvió a estudiar la situación de cumplimiento de esta exigencia de las medianas, pequeñas y microempresas, y presentó una nueva gestión al BCR solicitando, para la mediana empresa, la am-pliación del plazo de suspensión temporal de la ponderación del 10% por no contar con los Estados Financieros en base a NIIF, para que ésta sea exigible nuevamen-te a partir de la presentación de los Estados Financieros correspondientes al ejer-cicio 2013, y para la pequeña y microempresa, ha solicitado la eliminación de di-cha ponderación.

21. Basilea II.

A solicitud de Junta Directiva, se constituyó un subcomité del Comité de Riesgos, formado por representantes de cinco Bancos para que elabore una simulación de adecuación a los principios de Basilea II.

A finales de 2012, se tiene al análisis de Metodología para el cálculo de las exi-gencias por riesgo operacional y de mercado y una propuesta de fórmula para cal-cular la reserva de capital por dichos riesgos. Asimismo, se dio inicio al análisis de las metodologías de requerimiento por riesgo de crédito.

22. Taller sobre código de buenas prácticas de la Defensoría del Consumidor.

La Defensoría del Consumidor llevó a cabo en octubre, un Taller para discutir el Código de buenas prácticas para proveedores de servicios financieros. A dicha actividad asistieron representantes de las instituciones financieras reguladas y fis-calizadas por la Superintendencia del Sistema Financiero. Este Código de buenas prácticas únicamente será obligatorio para las instituciones financieras que se ad-hieran y firmen un convenio con la Defensoría del Consumidor. Los Bancos miembros de ABANSA fueron representados por un Asesor Legal y las observaciones que se remitieron del Código propuesto se enmarcaron en las iniciativas de ABANSA en materia de autorregulación que se tienen suscritos, tales como:

a) Lineamientos para la gestión de cobro b) Código de Ética c) Lineamientos de Atención a clientes.

23. Retos para implementación de NIIF.

Se revisaron los requisitos para implementar en el futuro las Normas Internaciona-les de Información Financiera, particularmente las modificaciones y actualización que serán necesarias a nivel legal, operativo, sistemas informáticos y capacitación, a iniciativa de FELABAN, lo que también será útil para tratar el tema NIIF con las autoridades del país.

24. Nuevas Recomendaciones del GAFI.

El Comité Interinstitucional para la Prevención del Lavado de Dinero y Financia-miento del Terrorismo, en el que participan los bancos, la Superintendencia del Sistema Financiero, Fiscalía General de la República y el Banco Central de Reser-va, iniciaron un proceso de revisión de la actualización de las nuevas “40 Reco-


mendaciones” que vienen a sustituir a las 40 Recomendaciones y las 9 Recomen-daciones Especiales, que el GAFI emitió. El Comité interinstitucional se distribuirá las tareas necesarias para su implementación y adecuar el marco normativo.

25. Suscripción del contrato con LATINETWORK DICHTER & NEIRA EL SALVA-

DOR, S.A. DE C.V. Se suscribió un contrato de servicio con LATINETWORK DICHTER & NEIRA EL SALVADOR, S.A. DE C.V., para realizar un estudio de percepción e imagen de la Banca entre distintos públicos.

B. Revisión de diversos proyectos de leyes y normativas con aplicación en el sis-

tema financiero, en particular del Sistema Bancario.

Los Presidentes de los Bancos Miembros y Comités Técnicos analizaron distintos Proyectos de Ley y Normativas.

ABANSA presentó sus propuestas, observaciones y comentarios a diferentes Institu-ciones sobre lo siguiente:

a) Proyectos de Ley

Ley contra la Usura. Por Decreto Legislativo Nº 221 del 6 de diciembre fue aprobada la Ley contra la Usura, el cual fue remitido al Presidente de la República para su respectiva san-ción. En el proceso de formación de la Ley, ABANSA y las demás gremiales soli-citaron al Presidente observar la ley en puntos concretos que permitieran contar con una legislación adecuada. La Ley fue observada por el Presidente y la Asamblea aceptó parcialmente las observaciones. La ley ha sido sancionada y enviada a publicación al Diario Oficial. Se espera que entre en vigencia el 23 de febrero de 2013.

Ley de firmas electrónicas. Ley Procesal Laboral. Ley de estabilidad jurídica. Reformas a la Ley de Protección al Consumidor. Anteproyecto de Ley del Impuesto a las Operaciones Financieras. b) Normas Prudenciales emitidas o reformadas por los Supervisores, en 2012

Norma para la Gestión del Riesgo de Liquidez, NRP-05. (Norma emitida el 21 de

agosto de 2012 con vigencia a partir del 1 de octubre de 2012). Normas para autorizar a los bancos y controladoras de finalidad exclusiva a reali-

zar inversiones accionarias en subsidiarias y oficinas en países extranjeros, NPB1-11. (Reformas del 27 de abril y vigentes desde el 14 de mayo).

Normas sobre el procedimiento para la recolección de datos del Sistema Central de Riesgos, NPB4-17. (Reformas vigentes el 2 de octubre, 14 de diciembre de 2012 y 1 de enero de 2013).

Normas para la Seguridad Física de Cajeros Automáticos, NPB4-45. (Reformas del 21 de agosto con vigencia el 10 de septiembre de 2012).


Normas para la gestión integral de riesgos de las entidades financieras, NPB4-47. (Reformas del 13 de enero y 30 de marzo con vigencia el 15 de febrero y 13 de oc-tubre de 2012, respectivamente).

Normas de Gobierno Corporativo para las Entidades Financieras, NPB4-48. (Re-formas del 13 de julio y 26 de octubre con vigencia el 16 de julio y 2 de enero de 2013, respectivamente).

Normas para la gestión del riesgo crediticio y de concentración de crédito, NPB4-49. (Reformas del 14 de diciembre con vigencia el 2 de enero de 2013).

Normas para la Gestión del Riesgo Operacional de las Entidades Financieras, NPB4-50. (Reformas del 13 de febrero y 9 de marzo con vigencia el 27 de abril y 14 de mayo de 2012, respectivamente)

Normas para la Prestación del Servicio de Banca Corresponsal, NPB4-51. (Re-formas del 27 de abril y vigentes desde el 14 de mayo).

Normas Técnicas para los Servicios de Información sobre el Historial de Crédito de las Personas (Aprobadas el 13 de junio de 2012 con vigencia a partir del 1 de julio de 2012).

Proyecto de normas técnicas para sistemas de pagos minoristas por medio de dispositivos móviles y corresponsales financieros. (Norma en consulta).

c) Otros.

Guía de orientación tributaria para retención de impuestos sobre depósitos. Guía de orientación tributaria para la deducibilidad de ylas reservas de sanea-

miento. Decreto Legislativo Nº 263. Créditos relacionados al programa FOCAM. Medidas de seguridad en agencias propuestas por la Superintendencia del Siste-

ma Financiero. Reformas laborales. Proyecto Cuenta Única del Tesoro Público

C. Red de información para usuarios de la Banca y otros interesados.

Página Web. En el sitio Web de la Gremial se publicaron series estadísticas e informes bancarios de interés para los diferentes públicos que consultan el sitio. Parte de las innovaciones dentro del sitio fue el de incorporar una nueva sección so-bre Atención al Cliente de Bancos miembros de ABANSA, esta iniciativa fue generada por el comité de Atención al Cliente de la Asociación.

D. Coordinación de actividades para el fortalecimiento del recurso humano

1. Cooperación financiera del Gran Ducado de Luxemburgo: ATTF Seminarios de la Agencia de Transfe-rencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo realizados en El Salva-dor.

Retail Banking: Developing a Distribu-

tion Strategy, del 20 al 24 febrero, 23 participantes.

Advanced Risk Management, del 21 al

25 de mayo, 31 participantes.


Basel II and Beyond, del 23 al 27 de julio, 53 participantes en dos grupos de trabajo.

Developing & Marketing Financial Servi-

ces, del 12 al 14 de noviembre, 25 parti-cipantes.

Selling Financial Services & Managing

Client Relationships, del 15 al 16 de no-viembre, 30 participantes.

Seminarios de la Agencia de Transfe-rencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo realizados en Luxem-burgo.

Financial Markets Foundation Couse,

del 21 al 26 de septiembre. Participaron: Miguel Alfonso Gómez Cordero, Director de Riesgos Integrales, Banco Hipoteca-rio de El Salvador , y Jenniffer Elizabeth Bonilla Lozano, Analista del Departa-mento de Normas del Sistema Financie-ro, Banco Central de Reserva de El Sal-vador.

Visita oficial del Director de Programas Internacionales de la Agencia de Trans-ferencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo.

El Director de Programas Internaciona-les, Patrick Wallerand, realizo una visita oficial a El Salvador del 28 de febrero al 2 de marzo.

2. Conferencias y seminarios

ABANSA facilitó una capacitación especializada para funcionarios de la Fiscalía General de la República y la Policía Nacional Civil sobre delitos informáticos y cómputo forense, especialmente enfocada en la clonación de tarjetas, habiéndose aportado aparatos para lectura de bandas magnéticas y el software necesario. Es-ta capacitación estuvo a cargo del licenciado Samuel Mondragón Barreto, Subdirec-tor de crimen tecnológico y cómputo forense de Scotiabank México y fue realizada el 29 de noviembre.

ABANSA coordinó la capacitación para obtener la Certificación profesional FIBA

CPAML, realizada por la Florida International Bankers Association (FIBA) el 4 y 5 de diciembre, en las instalaciones de ABANSA. El candidato para el examen de Certificación debe demostrar un entendimiento de la aplicación de los reglamentos y legislaciones antilavado de dinero.

Esta certificación es de importancia para el Sistema Financiero ya que les permite contar con Oficiales de Cumplimiento capacitados de acuerdo a estándares inter-nacionales en la materia.

ABANSA organizó en conjunto con PriceWaterhouse una conferencia sobre la Ley FATCA, de origen estadounidense, ante la entrada en vigencia a partir de 2013. Es


importante que las instituciones financieras conozcan su rol, responsabilidades y posibles sanciones ante el incumplimiento de lo prescrito en dicha Ley.

ABANSA facilitó la Video conferencia “El IRS se vuelve global” – Camino al FATCA Que fue organizada por FELABAN, en la cual se abarcaron temas como las opcio-nes de participación de las instituciones financieras extranjeras, el acuerdo que de-be firmarse con el IRS, la debida diligencia en la recopilación de contribuyentes es-tadounidenses y los requerimientos de reporte, la retención tributaria, fechas y cro-nograma de implementación de FATCA, así como las consecuencias ante el in-cumplimiento de FATCA. En esta videoconferencia participaron los funcionarios de-signados por cada Banco Miembro de ABANSA para la implementación de la Ley FATCA.

ABANSA organizó en conjunto con Toopher la Conferencia “Cómo reducir el fraude bancario y financiero”. La conferencia fue sobre seguridad informática, con el fin de actualizar conocimientos sobre nuevos métodos y herramientas destinados, particu-larmente, a disminuir el fraude.

3. Ciclo de capacitaciones en temas de actualidad para el personal de Auditoría Inter-

na de los Bancos miembros. El Comité de Auditoría Interna organizó 5 conferencias para todo el personal del

área, para lo cual contó con el apoyo de expositores de la Superintendencia del Sis-tema Financiero, Banco Central de Reserva y de casas matrices y local de Bancos. Se realizaron las siguientes conferencias:

El Nuevo Enfoque de la Supervisión, conferencia impartida por el licenciado

Guillermo Arnoldo Rivas López, del Departamento de Riesgo de Crédito de la Superintendencia del Sistema Financiero, el 5 de julio. El licenciado Rivas fue acompañado por las licenciadas. Ana Lissette Cerén de Barrillas, Intendenta de Bancos y Conglomerados y Genara Marleni de Rodríguez, Intendenta de Ries-gos.

Los participantes de Bancos fueron 59 y ellos conocieron sobre los fundamentos, estructura, características, criterios y políticas del nuevo enfoque de supervisión con base en riesgos, así como lo relativo a su marco normativo.

La Gestión Integral de Riesgos y el Rol del Auditor Interno, conferencia im-

partida por la ingeniero Evelyn Marisol Gracias, Jefe del Departamento de Nor-

mas del Sistema Financiero del Banco Central de Reserva, el 27 de agosto. La

ingeniero Gracias fue acompañada por las licenciadas Idis Villalta, Senior del De-

partamento de Normas del Sistema Financiero y Mayra de Munguía, Jefe del De-

partamento de Auditoría Interna. También se contó con la asistencia de las li-

cenciadas Morena Segovia, Jefe de Normas y Estudios y Marleni de Rodríguez,

Superintendente de Supervisión de Riesgos, de la SSF.

Los participantes de Bancos en la conferencia fueron 60 y ellos conocieron sobre los principios y estándares internacionales sobre el rol de la auditoría interna en materia de la gestión de riesgos.


Gobierno Corporativo, conferencia impartida por el licenciado Dionisio Ismael Machuca, Vicepresidente Legal de Scotiabank El Salvador, el 13 de septiembre de 2012.

Los participantes de Bancos en la conferencia fueron 53 y ellos conocieron los antecedentes y principios que justifican un marco de Gobierno Corporativo, mejo-res prácticas, implicaciones y beneficios para las empresas, y su inclusión en el marco normativo local.

Prevención Contra el Lavado de Dinero, conferencia impartida por el licenciado

Julio César Kellman R., Director de Cumplimiento de Scotiabank El Salvador, el 4 de octubre de 2012.

Los participantes de Bancos en la conferencia fueron 61 y ellos conocieron sobre cómo El Salvador al igual que el resto de países de la región no escapa de la realidad del riesgo de AML-ATF; y su importancia para las instituciones financie-ras en la búsqueda de la mitigación del riesgo del lavado de dinero.

Delitos Informáticos, conferencia impartida por el licenciado Samuel Mondragón

Barreto, Subdirector de crimen tecnológico y cómputo forense de Scotiabank Mé-xico. el 29 de noviembre. Esta conferencia fue en materia de prevención y re-presión de delitos informáticos. Además de los participantes de distintos Bancos que fueron alrededor de 60, se invitó a representantes de la Fiscalía General de la República y de la Policía Na-cional Civil, con quienes se alcanzó una asistencia de más de 80 personas.

4. Mes del empleado bancario-Comité de Recursos Humanos.

Durante el mes de Septiembre el Comité de Recursos Humanos de ABANSA desarro-lló 2 eventos:

El Conversatorio “La Mujer en la Banca”: se realizó exitosamente el 20 de septiem-bre. Las ponencias de las licenciadas Elsa Dinora de Cuellar, de Banco HSBC, Ana Edith de Cortez, de Banco Agrícola y Dora Alicia Ocampo, del Grupo Financiero BAC Credomatic, fueron extraordinarias con mensajes inspiradores, de ejemplo y desafíos.

“Empleado Orgullo” es un reconocimiento a un empleado por Banco que se ha des-tacado por su muestra de responsabilidad, liderazgo, integridad, transparencia, resul-tados y atención a todo público. Para festejarlo se le entregó un diploma de reconoci-miento en un cóctel realizado en ABANSA en el que cada uno de ellos fue acompaña-do por Presidentes, Directores, Gerentes, Jefes y familiares, el 27 de septiembre.

El Empleado Orgullo fue seleccionado entre todo el personal sin importar cargo o rango laboral, en este proceso participaron los diferentes niveles jerárquicos, ente ellos, Pre-sidentes, Directores, y Gerentes; logrando así identificar a aquellos colaboradores que cumplían con los lineamientos establecidos por cada Institución.


Los Empleado Orgullo son:

Banco Agrícola Dr. Hernando Suárez Sorzano Vicepresidente de Banca de Personas y MyPes

Banco Citibank El Salvador Lic. Reina Natividad Mayora Navarrete Project Intermediate Analyst

Banco de América Central|Credomatic Lic. Eva Geraldina García Hernández Ejecutiva de Ventas

Banco G&T Continental Lic. Edwin Alexander Peña Sandoval Director Servicio al Cliente y Mercadeo

Banco Hipotecario Ing. Álvaro Moreira Cruz Jefe del Departamento de Servicios Generales y Mantenimiento

Banco HSBC Lic. Elsa Dinora Morales de Cuéllar Gerente de Cobranzas

Banco ProCredit Lic. Alma Guadalupe Jarquín Martínez Coordinadora de Proyectos y Nuevos Productos.

Scotiabank El Salvador Lic. Josefina González Orellana Directora Defensoría al Cliente

5. Capacitación a periodistas. ABANSA en apoyo a la Cámara Financiera de El Salvador, coordinó la realización de la “Primera Capacitación a Periodistas – 2012”, que se realizó en octubre en 11 sesio-nes almuerzo; enfocadas a capacitar a periodistas del área económica y financiera, sobre temas de interés correspondientes a Banca, Bolsa de Valores, AFP’s y Segu-ros; con el objetivo de brindarles herramientas útiles para el desarrollo de sus labores informativas. Dichas capacitaciones fueron impartidas por representantes de la Cámara Financiera y funcionarios de las diversas instituciones del Sistema Financiero de El Salvador. A dicha capacitación asistieron alrededor de 30 periodistas.

E. Principales actividades de ABANSA con distintas instituciones o personas: Diálogo con la Sociedad. Permanente relación con distintas Comisiones de la Asamblea Le-gislativa Relación con el Gabinete de Go-bierno

ABANSA realizó con públicos estratégicos de los diferentes sectores privado, público y político reuniones que se caracterizaron por un franco intercambio de opiniones. ABANSA continuó atendiendo los diversos requerimientos de información y de reunio-nes con diferentes Comisiones de la Asamblea Legislativa para tratar temas relacionados con el quehacer del Sistema Financiero. ABANSA sostuvo distintas reuniones con funcionarios del Gabinete de Gobierno.


Reuniones periódicas con Multila-

terales

Ministerio de Hacienda Banco Central de Reserva Oficina Técnica del Departamento del Tesoro de Estados Unidos de América

Embajada de Francia Superintendencia del Sistema Fi-nanciero.

La Junta Directiva y personal ejecutivo de ABANSA se reunió con funcionarios de instituciones como el Fondo Monetario In-ternacional, el Banco Mundial y el Banco Interamericano de Desarrollo Económico, para conversar temas de interés común propios del sistema bancario y del país en general. La Junta Directiva de ABANSA sostuvo diferentes reuniones con el Ministro de Ha-cienda, Lic. Carlos Cáceres, en temas co-mo: Balance fiscal 2012 y proyecciones de mediano plazo, FATCA, Proyecto de Ley transitoria de inclusión financiera, Ley con-tra la usura, etc. La Junta Directiva de ABANSA sostuvo reuniones con el Presidente y VicePresi-denta del Banco Central de Reserva, Dr. Carlos Acevedo y Lic. Marta Evelyn de Ri-vera, respectivamente en diversos temas.

Se llevaron a cabo tres reuniones con fun-cionarios del Departamento del Tesoro, en relación con la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, así como las necesidades de asistencia técni-ca para el país, en particular sobre el tema de la ley de extinción de dominio y la admi-nistración de los bienes incautados, todo esto en consonancia con los objetivos del proyecto Asocio para el Crecimiento. Se realizó reunión con en el jefe del Servi-cio Económico Regional para México y C.A. y la señora Consejera Financiera de Emba-jada de Francia en México, con el tema de la situación económica y financiera de El Salvador.

En cumplimiento del Art. 31 de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Fi-nanciero, se llevó a cabo la reunión entre la SSF y los Bancos Miembros de ABANSA,


Banco de Desarrollo

para analizar las tendencias del sistema financiero y comentar los principios y carac-terísticas del proceso de supervisión. Adi-cionalmente la Junta Directiva de ABANSA sostuvo reuniones con el Superintendente, Lic. Víctor Ramírez y con el Intendente de Riesgos y Conglomerados, Lic. William Durán para tratar diversos temas. El Director Comercial y de Desarrollo con otros Funcionarios del Banco de Desarrollo, en reuniones del 9, 10 y 16 de febrero de 2012 presentaron a los Comités de Opera-ciones, Legal, Riesgos Crediticios, MiPyMe y Construcción, las modalidades del finan-ciamiento y la oferta comercial a los secto-res productivos. También informaron acer-ca de los canales de atención que tienen habilitados. Funcionarios de BANDESAL y el doctor Juan Carlos Romero Ángel, Director Co-mercial del Fondo Nacional de Garantía de Colombia, en Comité MiPyMe del 16 de mayo de 2012, explicaron cómo funciona el FNG de Colombia y su importancia en el financiamiento del sistema financiero al facilitar el acceso al crédito a personas na-turales y jurídicas con proyectos viables sin garantías suficientes a juicio de los inter-mediarios financieros. Además, con ejem-plos numéricos presentaron el Modelo de referencia de cartera comercial, Basilea II, resultando provisiones menores con opera-ciones garantizadas con el FNG. BANDESAL presentó en el marco de la firma del acuerdo de cooperación entre BNDES y BANDESAL, la experiencia del BNDES en el apoyo financiero y no finan-ciero para las Pequeñas y Medianas Em-presas, en específico el Proyecto Cartao BNDES (Tarjeta BNDES), que es una prác-tica promovida a nivel mundial como acele-rador del crédito PYME en Brasil. La expo-sición estuvo a cargo del señor Paulo Ro-berto Araujo, Jefe del Departamento de Captación y Relaciones Institucionales In-ternacionales del BNDES. En esta reunión


Cámara Salvadoreña de la Valua-ción.

Defensoría del Consumidor, DC. Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa, CONAMYPE. Ministerio de Educación y de la Secretaría de Asuntos Estratégi-cos de la Presidencia de la Repú-

participaron representantes de las áreas de negocios y del Comité MiPyMe, el 29 de agosto de 2012. El Presidente y Vicepresidente de la Cáma-ra Salvadoreña de la Valuación, en reunión del Comité de Construcción del 26 de abril de 2012, presentaron los métodos de cos-tos, ingresos y mercado. La homologación fue un tema importante como la definición de los valores de reposición nuevo, VRN y vidas útiles totales, VUT.

Los Bancos miembros respondieron a la solicitud de información sobre cajeros au-tomáticos como parte de las buenas prácti-cas y la transparencia que caracteriza a los Bancos miembros. La DC requirió la infor-mación para identificar las principales cau-sas de las reclamaciones por no dispensa-do de efectivo en cajeros automáticos. El Comité de Atención a Clientes realizó visita a funcionarios de la DC para tratar diversos temas en beneficio de los consu-midores de productos y servicios financie-ros, así como para mantener un mayor acercamiento interinstitucional. Asimismo, ABANSA presentó propuestas a la DC para mejorar el resultado de los pro-cesos de atención de clientes y las esta-dísticas que elabora la Defensoría, entre otros. El Comité MiPyMe atendió la solicitud de CONAMYPE de una reunión para presentar los objetivos, el formato del evento y la forma de participación en el 3er encuentro MYPE “Eliminando barreras y creando oportunidades financieras para la Micro y Pequeña Empresa”. Esta reunión se reali-zó el 20 de julio de 2012. A solicitud del Ministerio de Educación y de la Secretaría de Asuntos Estratégicos de la Presidencia de la República, los Bancos


blica ONU-HABITAT Viceministerio de Vivienda y Desa-rrollo Urbano, VMVDU.

Miembros de ABANSA, por medio de su comité MIPYMES, conocieron la propuesta sobre el financiamiento a micros y peque-ños empresarios a quienes el Ministerio les adjudicó contratos para la elaboración de uniformes y zapatos para el año académico 2013. ABANSA facilitó la participación en esta propuesta, de las gremiales e instituciones que apoyan especialmente el microcrédito: FEDECREDITO, FEDECACES, ASOMI, ASIFBAN Y CREDICOMER. El 27 de septiembre el MINED realizó en ABANSA el Taller “Línea de crédito para apoyar proveedores del programa de pa-quetes escolares”, al que fueron convoca-das las instituciones mencionadas. El Comité de Construcción recibió la visita del Arquitecto Alberto Hart, Coordinador del Perfil de la Vivienda de ONU Hábitat el 11 de septiembre de 2012. En esta reunión el Arq. Hart dio a conocer el objeto del Perfil de Vivienda y plateó la necesidad de infor-mación cualitativa y cuantitativa en los te-mas transversales: a) Remesas y financia-miento de vivienda tanto nueva como re-modelaciones y ampliaciones; b) La vulne-rabilidad ambiental del stock habitacional, incluyendo inundaciones, terremotos, des-laves y cárcavas; c) El impacto que tiene la situación de inseguridad ciudadana en la calidad de la cartera de préstamos. Se recibió la visita del Consultor contratado por el Viceministerio de Vivienda y Desarro-llo Urbano, Sr. José Tarcisio Gómez Serna. En esta reunión el Consultor informó sobre la formulación del Manual Operativo del Sistema de Ahorro y Financiamiento Habi-tacional, con el cual se reglamentará las operaciones para iniciar el Sub-componente “Subsidio + Ahorro + Crédito” que es parte del Programa de Vivienda Fase II del Viceministerio de Vivienda y Desarrollo Urbano.


Seguimiento al informe de Evalua-ción Mutua del Grupo de Acción Financiera del Caribe. FELABAN

Del 21 al 25 de mayo se realizó en El Sal-vador, la XXXV Reunión Plenaria del GA-FIC, organismo internacional al que perte-nece el país, y que se encarga de verificar el cumplimiento de las 40+9 observaciones del GAFI en materia de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. El Salvador fue evaluado por última vez en el año 2009 y actualmente se encuentra en seguimiento regular, presentando informes de avances dos veces al año. Participación en las reuniones del Comité de Administradores y del Comité Directivo de FELABAN, desarrollado en Argentina y República Dominicana; y en la XLVI Asam-blea Anual de Felaban, desarrollada en Lima Perú.

F. Relaciones con los medios de comunicación e imagen institucional

Los medios de comunicación nacional e internacional generaron diversas consultas, a las que ABANSA respondió con entrevistas e información documentada propia del sistema financiero y de la economía en general. Así también, ellos fueron informados en temas específicos de la gestión y eventos bancarios de la Gremial. El Presidente y la Directora Ejecutiva de ABANSA, voceros oficiales de la Gremial, conti-nuaron generando opinión de manera permanente en los diferentes medios de comunica-ción escrita, radio, foros y televisión. Atendieron las consultas de los periodistas y tam-bién de público en general, dando a conocer la postura Gremial en temas requeridos en entrevistas presenciales, telefónicas y escritas. Además, se publicaron los siguientes Comunicados de Prensa: CP-01 2012- ABANSA informa sobre nueva modalidad de fraude: “Pago de Colecto-

res”

CP-02 2012 – ¡Medidas de Seguridad a recordar en Semana Santa!

CP-03 2012 – ¡Su Sistema Bancario en Semana Santa!

CP-04 2012– ¡Horarios del Sistema Bancario en las Fiestas Agostinas!

CP-05 2012 – ABANSA informa sobre medidas de seguridad en Vacaciones Agosti-

nas. También, se efectuaron publicaciones en prensa escrita, resaltando la postura de la Gre-mial:


Febrero 27, 2012 - La Asociación Bancaria Salvadoreña y los Bancos miembros emi-sores de tarjetas de crédito. Ante la nueva iniciativa presentada por Diputados de dis-tintos partidos para fijar por decreto la tasa de interés de las tarjetas de crédito.

Febrero 29, 2012 - La Asociación Bancaria Salvadoreña y los Bancos miembros emi-

sores de tarjetas de crédito. Ante la propuesta de ley que se encuentra en la Asam-blea Legislativa para fijar por decreto la tasa de interés de las tarjetas de crédito, ex-ponemos.

Marzo 21, 2012 - La Asociación Bancaria Salvadoreña en conjunto con otras Gremia-

les e Instituciones Financieras. Ante la iniciativa de ciertos diputados de la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa, de discutir y aprobar un proyecto de Ley con-tra la Usura.

Agosto 28, 2012 - La Asociación Bancaria Salvadoreña en conjunto con otras Gre-

miales e Instituciones Financieras. Ante el proyecto de ley contra la usura, que se discute en la Asamblea Legislativa, las Instituciones firmantes, manifestamos.

G. Participación de ABANSA en otras Instituciones En la Asociación Nacional de la Empresa Privada, ANEP.

El doctor Armando Arias, Presidente de ABANSA, es Director de la Junta Directiva de la ANEP.

En el Consejo de Desarrollo Económico y Social – CES

El licenciado Raúl Cardenal, miembro propietario de la Junta Directiva de ABANSA participa como Director Propietario del CES y la licenciada Marcela de Jiménez, Direc-tora Ejecutiva de ABANSA participa como miembro suplente en el CES y en la Comi-sión de Desarrollo económico de dicho Consejo.

En la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador

El Dr. Armando Arias, Presidente de ABANSA participa como Presidente de la Junta Directiva de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador.

En la Federación Latinoamericana de Bancos, FELABAN

Representantes de El Salvador ante FELABAN

En el Consejo de Gobernadores participan:

Dr. F. Armando Arias: Gobernador titular de El Salvador Lic. Rafael Barraza: Gobernador alterno I de El Salvador Ing. Juan Miró: Gobernador alterno II de El Salvador En el Comité de Administradores de FELABAN participa: Lic. Marcela de Jiménez.


ABANSA ha colaborado en forma permanente y continua en el envío de informes eco-nómicos y financieros, a FELABAN y con las respuestas técnicas a las consultas reali-zadas por otros miembros a través del Sistema de Información de Respuestas Inme-diatas, SIRI.

Sistema de Información de Respuesta Inmediata, SIRI. SIRI No. 001 MEDIDAS PARA EL CONTROL O DISMI-

NUCION DEL DINERO EN EFECTIVO ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA

SIRI No. 002 BANCARIZACION ASOCIACION BANCARIA DE CO-LOMBIA

SIRI No. 003 MEDIDAS DE SEGURIDAD PARA EVITAR ASALTOS A CLIENTES

ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DEL ECUADOR

SIRI No. 004 INDICADORES FINANCIEROS ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE BOLIVIA

SIRI No. 005 POLIZAS DE SEGUROS ASOCIACION BANCARIA DE CO-LOMBIA

SIRI No. 006 INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA ASOCIACION BANCARIA DE CO-LOMBIA

SIRI No. 007 PROCESO DE DIGITALIZACION, TRUN-CAMIENTO Y CAMARA DE COMPENSA-CION ELECTRONICA (CCE)

ASOCIACION DE BANCOS CO-MERCIALES DE LA REPUBLICA DOMINICANA

SIRI No. 008 COMPOSICION ACCIONARIA COMO RE-QUISITO DE POLITICA CONOZCA A SU CLIENTE

ASOCIACION BANCARIA COSTA-RRICENSE

SIRI No. 009 TRATAMIENTO TRIBUTARIO ASOCIACION DE BANCOS DEL PERU

SIRI No. 010 ATRACOS BANCARIOS ASOCIACION BANCARIA DE GUATEMALA

SIRI No. 011 REGLAMENTACION ADMINISTRATIVA RELATIVA AL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRO-RISMO

ASOCIACION BANCARIA DE CO-LOMBIA

SIRI No. 012 DERECHO GENERAL DE PRENDA ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DEL ECUADOR

SIRI No. 013 INCENTIVOS AL SECTOR AGROPECUA-RIO

ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE BOLIVIA

SIRI No. 014 LEY FATCA ASOCIACION BANCARIA DE CO-LOMBIA

SIRI No. 015 INFORMACION DEL SISTEMA FINANCIE-RO, A LA AUTORIDAD TRIBUTARIA, SO-BRE OPERACIONES CON SU CLIENTELA

ASOCIACION BANCARIA DE GUATEMALA

SIRI No. 016 ESTRUCTURA DE ENCAJES DEL SISTE-MA BANCARIO

ASOCIACION DE BANCOS DEL PERU

SIRI No. 017 LEY FATCA SECRETARIA GENERAL DE FE-LABAN

http://felaban.com/siri_documentos.php?id=303











SIRI No. 018 REQUERIMIENTO FISCAL ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE BOLIVIA

SIRI No. 019 INCORPORACION DE FOTOGRAFIA Y NUMERO DE DOCUMENTO DE IDENTI-DAD EN TARJETAS DE CREDITO Y DEBI-TO


SIRI No. 020 LEYES DE INSOLVELCIA ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA

SIRI No. 021 LEYES DE QUIEBRA ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA

SIRI No. 022 EXISTENCIA DE SINDICATOS DE TRABA-JADORES DE INSTITUCIONES BANCA-RIAS

ASOCIACION HONDUREÑA DE INSTITUCIONES BANCARIAS - AHIBA

SIRI No. 023 SINIESTRALIDAD REGISTRADA ASOCIACION DE BANCOS DEL PERU

SIRI No. 024 COSTOS SERVICIOS FINANCIEROS ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DEL ECUADOR

SIRI No. 025 OBLIGATORIEDAD PARA QUE EL SISTE-MA BANCARIO PRESTE AL SECTOR AGROPECUARIO


SIRI No. 026 CARTERA VENDIDA A EMPRESAS QUE NO FORMAN PARTE DEL SISTEMA FI-NANCIERO


SIRI No. 027 INDICADORES FINANCIEROS ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE BOLIVIA

SIRI No. 028 RENDIMIENTO DE CARTERA BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO - BID

SIRI No. 029 FIJACION DE TASAS DE INTERES ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE BOLIVIA

SIRI No. 030 ENCUESTA SOBRE EL MANEJO DE CUENTAS INACTIVAS

ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE NICARAGUA

SIRI No. 031 MEDIOS ELECTRONICOS DE PAGO ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DEL PARAGUAY

SIRI No. 032 APORTES OBLIGATORIOS DEL SISTEMA BANCARIO A POLÍTICA MONETARIA Y FISCAL


SIRI No. 033 EXISTENCIA DE FONDOS DE PENSIONES PRIVADOS


SIRI No. 034 REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRA-CION DE RIESGO OPERATIVO DE SEGU-RIDAD BANCARIA


SIRI No. 035 OPERADORES DE SERVICIOS POSTALES DE PAGO


SIRI No. 036 TASAS DE USURA ASOCIACION BANCARIA COSTA-RRICENSE





































SIRI No. 037 CONTROL DE COSTOS SOBRE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

BANCO BOLIVARIANO - ECUA-DOR

SIRI No. 038 CREDITO TRANSFRONTERIZO ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DE NICARAGUA

SIRI No. 039 DEPÓSITOS Y RETIROS DE EFECTIVO DE LOS BANCOS COMERCIALES EN EL BANCO CENTRAL


SIRI No. 040 PRUEBAS DE TENSION ASOCIACION BANCARIA COSTA-RRICENSE

SIRI No. 041 PROTOCOLO ISDA: CELEBRACIÓN DE OPERACIONES DE DERIVADOS CON CONTRAPARTES INTERNACIONALES


SIRI No. 042 ESTÁNDARES INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (IFRS)


SIRI No. 043 SEGURO DE DEPOSITO ASOCIACION BANCARIA COSTA-RRICENSE

SIRI No. 044 LEY QUE ESTABLECE UN IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA

SIRI No. 045 CONSULTA SOBRE PROYECTO NORMA-TIVA TRIBUTARIA/SALARIAL EN ECUA-DOR

ASOCIACION DE BANCOS DEL ECUADOR

SIRI No. 046 ALCANCE CONSULTA SOBRE PROYEC-TO NORMATIVA TRIBUTARIASALARIAL EN ECUADOR

ASOCIACION DE BANCOS DEL ECUADOR


ASOCIACION HONDUREÑA DE INSTITUCIONES BANCARIAS.

SIRI No. 048 REQUISITOS PARA LA APERTURA DE CUENTAS DE DEPOSITOS BANCARIOS


SIRI No. 049 IMPLEMENTACION FATCA FELABAN

SIRI No. 050 IMPLEMENTACIÓN SISTEMA INTERCO-NEXIÓN DE PAGOS


SIRI No. 051 INDICES ROE Y ROA ASOCIACION DE BANCOS DEL ECUADOR

SIRI No. 052 ADMINISTRACION DE RIESGOS DEL LA-VADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

ASOCIACION DE BANCOS PRI-VADOS DEL PARAGUAY

SIRI No. 053 COLABORACION DEL SISTEMA BANCA-RIO CON EL ESTADO EN TEMAS DE RE-CAUDACION FISCAL


EL SALVADOR realizó 4 consultas.

SIRI No. 001 MEDIDAS PARA EL CONTROL O DISMI-NUCION DEL DINERO EN EFECTIVO








































SIRI No. 020 LEYES DE INSOLVENCIA ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA

SIRI No. 021 LEYES DE QUIEBRA ASOCIACION BANCARIA SALVA-DOREÑA



IV. Desempeño del Sistema Bancario durante 2012.

A. Hechos relevantes del sistema bancario autorizados por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero

Actualización del monto del capital social mínimo pagado.

Con base al artículo 36 de la Ley de Bancos, el Consejo Directivo de la Superin-tendencia del Sistema Financiero acordó elevar de $16.30 millones a US$ 17.25 millones el capital social mínimo pagado para los bancos del sistema salvadore-ño. Para el cumplimiento de dicho requerimiento los bancos tienen 180 días con-tados a partir del 1 de enero de 2013. (CD del 19 de diciembre de 2012).

Incrementos de capital social mínimo

Banco de América Central, S.A.. Banco G&T Continental Banco Hipotecario, S.A.. Banco Promérica, S.A..

El Banco aumentó su capital social en US$34 mi-llones, incrementándolo así a US$94 millones. El Banco aumentó su capital social en US$7 mi-llones, incrementándolo a US$35 millones. El Banco aumentó su capital social en US$1.6 millones, incrementándolo a US$39.9 millones. El Banco aumentó su capital social en US$2 mi-llones, incrementándolo a US$25.3 millones.

Venta del Banco HSBC al Grupo Davivienda de Colombia.

Banco Davivienda S.A.. La Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador informó mediante publicación del 26 de noviembre de 2012, que la documentación pa-ra finalizar el proceso de compra en el país de las filiales de HSBC por parte de Davivienda fue completado y se iniciaba la venta de las accio-nes. Davivienda abrió sus puertas el 3 de di-ciembre.






B. Gestión financiera La Banca continuó mejorando su actividad en 2012. Mayor dinamismo reflejaron las cuen-tas de estados financieros respecto a 2011, como resultado de buenos y estables indica-dores de capitalización, liquidez, sana cartera de créditos, eficiencia y cumplimiento es-tricto de las normas de prudencia Bancaria tanto del Supervisor como las propias.

Conceptos 2010 2011 2012

Activos 12,952.2 12,840.0 13,432.0

Préstamos brutos 8,398.6 8,709.8 9,219.9

Reservas por incobrabilidad de préstamos 357.4 333.8 302.6

Préstamos vencidos 331.3 309.5 266.9

Depósitos 9,511.7 9,421.1 9,519.8

Patrimonio 1,797.7 1,795.0 1,867.1

Total de ingresos 1,224.1 1,215.3 1,253.7

Total de costos y gastos 1,108.5 1,019.7 1,046.7

Utilidades antes de reserva legal 115.6 195.7 207.0

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero y ABANSA.

Cuentas de balance seleccionadas

En millones de dólares

La ejecución de 2012, comparada con 2011 generó los siguientes resultados positivos:

Los activos por $13,432 millones a diciembre de 2012, aumentaron 4.6% ($592 millo-

nes), determinados en su mayoría por los activos de intermediación, y dentro de es-tos los fondos disponibles y principalmente, los préstamos, fueron los que más contri-buyeron.

Los préstamos brutos por $9,219.9 millones a diciembre de 2012, representan el

38.7% del PIB. El saldo es 5.9% ($510.1 millones) más respecto a 2011 y supera el crecimiento anual de 3.7% en 2011, para tener por segundo año consecutivo una ex-pansión del crédito.

Los sectores que registraron mayores incrementos en sus préstamos y que tienen un

peso mayor en el crecimiento total, fueron: Consumo ($290.6 millones/11.8%). Industria Manufacturera ($115.8 millones/13.1%). Comercio ($55.7 millones/4.3%) Transporte, almacenaje y comunicación ($5.7 millones/3.8%) Servicios ($22.2 millones/3.2%). Adquisición de Vivienda ($32.5 millones/1.5%).


Estos incrementos superaron las contracciones en préstamos de los sectores: Construcción (-$26.6 millones/-6.7%). Agropecuario (-$12.5 millones/-3.9%). Electricidad, Gas y Agua ($2 millones/1.4%)

El incremento de los préstamos brutos se ubicó entre las familias (7% más en el año), como entre las empresas (4.5% más en el año).

Los préstamos para las familias representa el 53.4% del total de la cartera bruta y el

46.6% se ha destinado para las empresas. Estas proporciones comparadas con 2011, muestra que las familias mejoraron su participación en el total de los présta-mos, en 0.6 puntos porcentuales.

Las reservas por incobrabilidad de préstamos por $302.6 millones disminuyeron 9.4%

($31.2 millones) a diciembre de 2012. Este nivel de reservas superó en $35.7 millo-nes el total de préstamos vencidos, por lo que la sana práctica en el manejo de las reservas por incobrabilidad de préstamos de la Banca, se mantiene y sigue fortale-ciéndose como una medida de sanidad financiera, .

Los préstamos vencidos totalizaron $266.9 millones, que comparados con el año an-

terior, se contrajeron en 13.8% ($42.6 millones), casi dos veces la disminución que se registró en 2011.

La disminución de los préstamos vencidos se registró prácticamente en todos los sec-

tores económicos, así lo indican datos a septiembre de 2012. Solo la Industria Manu-facturera creció 0.1% en sus préstamos vencidos.

Los sectores con mayores niveles de morosidad según datos a septiembre de 2012

comparados con diciembre de 2011, continuaron siendo los mismos: Vivienda con una participación del 40% del total de la cartera vencida; Consumo con 22.1%; Co-mercio con 14.2% y Servicios, con 7.4%. De estos sectores, solo Vivienda aumentó 2.2 puntos porcentuales su representatividad en el total de los préstamos vencidos; contrario a los otros tres sectores mencionados que disminuyeron su nivel de repre-sentatividad entre 0.7 y 1.3 puntos porcentuales.

En términos del PIB los depósitos representaron 39.9% y totalizaron $9,519.8 millo-

nes, con lo cual aumentaron 1% ($98.7 millones) en el año a diciembre de 2012. Con este resultado positivo se recupera la disminución del 1% en los depósitos de 2011.

Los depósitos que se incrementaron en el año fueron:

Ahorro: 1.8% / $52 millones. A plazo a un año: 2% / $70.2 millones. A plazo a más de un año: 28% / $21.6 millones. Y los depósitos que se vieron disminuidos fueron: En cuenta corriente: 1.2% /$31.8 millones. Depósitos restringidos e inactivos: 5.1% / $13.3 millones


El aumento en los depósitos de ahorro logró compensar la disminución de los depósi-tos en cuenta corriente, permitiendo que los depósitos a la vista en su conjunto se ampliaran en 0.4% ($20.3 millones). Por su parte, los depósitos a plazo crecieron 2.5% ($91.8 millones), para que en total se compensara la menor ejecución de los depósitos restringidos e inactivos.

Los depósitos a la vista concentraron 58.4% del total, los a plazo el 38.9% y los res-tringidos el 2.6%. De ellos, solo los depósitos a plazo ampliaron en 0.6 puntos por-centuales su participación dentro del total de depósitos, en el año a diciembre de 2012. Los otros dos tipos de cuenta concentraron una proporción menor.

El patrimonio totalizó $1,867.1 millones en 2012, con lo que incrementó 4% (72.2%)

respecto a 2011. Correspondió dicho incremento en buena parte, a capital social pa-gado, que entre 6 bancos lo ampliaron por un total de $49.4 millones y por reservas de capital que entre 12 bancos sumaron $30.8 millones en el año.

Los ingresos que los bancos obtuvieron en 2012, ascendieron a $1,253.7 millones,

3.2% más ($38.3 millones), comparados con los de 2011. Después de 2 años conse-cutivos se registra un incremento en los ingresos, en el que los diferentes rubros cre-cen.

Los ingresos por intermediación fueron $976.5 millones, un monto 2.8% ($21.7 millo-

nes) mayor al de 2011; ingresos por otras operaciones se recibieron $110.1 millones, los cuales crecieron en 8.2% ($8.4 millones), en el año; y los ingresos no operaciona-les totalizaron $167.9 millones y resultaron con un incremento de 5.2% ($8.3 millo-nes).

Los ingresos de intermediación se vieron favorecidos por una mejor ejecución en co-

misiones, que contrarrestaron el menor ingreso por intereses de la cartera de présta-mos e intereses sobre depósitos.

Los costos y gastos totalizaron $1,046.7 millones, que son 2.6% ($27 millones) más

comparado 2011. Esto es positivo si se compara con el crecimiento de los ingresos, que fue mayor en poco más de ½ punto porcentual sobre este crecimiento.

Los costos sumaron $393.8 millones, de los cuales el 89.9% ($334.5 millones) co-

rrespondieron a intermediación y 15.1% ($59.4 millones) a otras operaciones. De los costos de intermediación, los correspondientes a:

Captación de recursos fueron $189.5 millones, esto es $16.4 millones más que los

clientes recibieron por sus depósitos en 2012; Constitución de reservas de saneamiento fueron $139.2 millones, que resultaron

ser $38.7 millones menores a las de 2011, como resultado de una cartera de préstamos más sana.

Castigo de activos fueron $5.7 millones, $2.1 sobre el costo de 2011.

Los gastos fueron $652.9 millones, aumentándose así en 5.3% ($31.3 millones). Una expansión del 50% del incremento en 2011. Los gastos se distribuyeron en $493 mi-llones (75.5%) por operaciones, $85.3 millones (13.1%) por impuestos sobre la Renta y $74.5 millones (11.4%) por no operacionales. El impuesto sobre la Renta que los Bancos pagaron constituyó el 33.9% del incremento anual del gasto, con lo que se registró un incremento de $19.4 millones (29.5%) respecto a lo declarado en 2011.


Utilidades

Las utilidades antes de reserva legal fueron de $207 millones, un resultado anual mejora-do en $11 millones (5.8%), ante un menor requerimiento de reservas de saneamiento ($38.7 millones) y de gastos generales ($17.5 millones), que contuvieron la expansión del gasto frente a un mayor dinamismo de los ingresos. C. Indicadores de gestión del sistema bancario

Indicadores 2010 2011 2012

I. De liquidez 41.99% 36.99% 31.94%

Coeficiente de liquidez neta

II. Solvencia 17.58% 17.08% 17.34%

Fondo patrimonial sobre activos ponderados

III. Calidad de la cartera 3.94% 3.55% 2.90%

Préstamos vencidos sobre préstamos brutos

IV. Cobertura de reservas 107.86% 107.84% 113.35%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos vencidos

V. Suficiencia de reservas 4.26% 3.83% 3.28%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos brutos

VI. Rentabilidad

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre patrimonio neto

promedio 7.27% 12.22% 12.37%

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre activos de

intermediación promedio 0.89% 1.53% 1.58%

Indicadores Financieros

(Porcentajes)

Liquidez La liquidez del sistema bancario refleja estabilidad y capacidad para cumplir con las

obligaciones de corto plazo. El indicador de liquidez se ubicó en 31.94%. Todos los bancos están sobre el nivel del 25%, que está por encima del mínimo esta-

blecido de 17%.

Solvencia El sistema bancario tiene el respaldo patrimonial necesario respecto del total de acti-

vos y contingencias ponderados, como resultado de los incrementos de capital social. El indicador se ubicó en 17.1%, superando al nivel de 2011. Los bancos presentan niveles superiores a los requerimientos legales, por lo que

cumplen con el 12.0% exigido por ley. Solo un Banco mantiene en nivel mínimo re-querido.

Índice de vencimiento, mora o calidad de la cartera. La proporción de los préstamos vencidos fue menor en 2012, alcanzando 2.9% del

total de los préstamos brutos. El índice de mora se ubicó casi en el mismo nivel de 2008, cuando fue 2.8%.


Como Sistema se acentúa una tendencia decreciente del nivel de mora presentada desde 2010.

Cobertura de reservas Como Sistema el nivel de reservas por incobrabilidad de préstamos cubre en 113.4%

a los préstamos vencidos. La cobertura de reservas alcanzada es la más alta desde 2007, cuando fue 120% Suficiencia de reservas La suficiencia de reservas fue 3.3% a diciembre de 2012. Este indicador resultó ser ½ punto por ciento menor al de 2011, lo que sigue el mismo

comportamiento hacia la baja de la mora. Rentabilidad La rentabilidad patrimonial y sobre activos mejoró levemente en 2012. El indicador de rentabilidad sobre patrimonio resultó ser 12.4%, muy similar al de

2011. La rentabilidad sobre activos alcanzó 1.6%, la cual también es similar al nivel que se

logró en 2011. La rentabilidad patrimonial y la de activos superaron en 5 y 0.7 puntos porcentuales

respectivamente, a los índices de 2007, los más altos después de 2009. D. Tasas de interés activas y pasivas promedio ponderado a diciembre La tasa de interés promedio ponderado activas continuaron a la baja y las pasivas co-menzaron a subir desde 2011. Un comportamiento positivo que favoreció a los clientes e incidió en la reducción del margen o diferencial entre ambas tasas. La tasa de interés básica activa promedio ponderado a un año plazo fue 5.69%, resul-

tando ser mayor en 26 puntos básicos, respecto a 2011; y la tasa activa de más de un año plazo alcanzó 8.47%, a diciembre de 2012, que fue 60 puntos básicos menor comparada con la de diciembre 2011.

La tasa de interés activa a más de 1 año continuo bajando como en 2011, mientras que la de hasta 1 año dejó de bajar en septiembre 2012.

La tasa de interés activa a más de un año se contrajo en promedio de los doce meses

del año, 53 puntos base, y la tasa activa hasta un año disminuyó en 39 puntos. La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 180 días se ubicó en 3.32% y la de

360 días plazo en 3.71% a diciembre de 2012. El interés en ambos plazos aumentó; la de corto plazo en 141 puntos básicos y la de más de un año en 133 puntos.

Las tasas de interés pasivas en 2012 se incrementaron punto a punto de manera pro-gresiva hasta alcanzar en diciembre una variación de 141 y 133 puntos base la de 180 días y 360 días, respectivamente

El diferencial de tasas de interés activa a un año y pasiva a 180 días fue 2.37%, mos-

trando un margen disminuido en 115 puntos base en 2012.


El diferencial de tasas de interés activa a más de un año y pasiva a un año plazo, fue 4.76%, un margen reducido en 193 puntos base respecto a 2011.

V. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía del

país.

A. Empleo

14,186

2,643

14,267

2,749

0

3,140

6,280

9,420

12,560

15,700

2011 2012

Empleo generado por el sistema bancario

Contratación directa Subcontrato/outsourcing

14,186 14,267

0

3,300

6,600

9,900

13,200

2011 2012

Número de empleados en el sistema bancario:

contratación directa

Fuente: Bancos, datos revisados.

El Sistema Bancario dio empleo a 17,016 personas, de los cuales el 83.8% (14,267) fue personal contratado directamente por los Bancos y el 16.2% fue por medio de subcontrato (2,749), en 2012. Comparado con 2011, el empleo creció en 187 puestos de trabajo, es decir el 1% prove-niente tanto del empleo directo (81 / 0.6%) como por subcontrato (106 / 4%). Igual que en 2011, fueron 8 los Bancos que aumentaron su personal entre 8 y 435 puestos con lo que se obtuvo un resultado positivo.


El personal con más de 35 años de edad, representa el 42% del total de empleados y el 58% son empleados con edad menor a 35 años; lo que muestra por una parte, que en el Sistema Bancario hay oportunidades para gente de diferente edad y por otra, la estabili-dad laboral que se les ofrece. Asimismo, la oportunidad de empleo que generan los Bancos no está limitada a cierto nivel académico. Se cuenta con personal con educación de tercer ciclo, aunque es la menoría, hasta profesionales que ostentan un grado técnico, universitario o de postgrado, estos últimos constituyen el 32% del total de empleados. Se tiene otro 38% del personal que son estudiantes universitarios que conocen de las oportunidades de crecimiento den-tro de sus instituciones que los motiva a superarse académicamente.

Distribución del personal por género 2012

Mujeres

58%

Hombres

42%

Otra característica que hace del sistema bancario un sector atractivo para trabajar, es la oportunidad que tienen las mujeres para lograr su desarrollo personal y laboral. Ellas re-presentan el 58% del empleo generado y los hombres ocuparon el 42% de los puestos, manteniéndose en los mismos niveles de representatividad que en 2011. En concepto de remuneraciones, prestaciones, indemnizaciones y otros gastos, el perso-nal recibió $252.9 millones, lo que fue $17.8 millones (7.6%) más en el año a diciembre de 2012. Un incremento asociado a mayores beneficios entregados, más que al aumento de los 139 puestos de trabajo. Del total de gastos de funcionarios y empleados, el 93% lo constituyen salarios ordinarios y extraordinarios y prestaciones; y el 7% restante se entregaron como indemnizaciones, incapacidades, gastos de directorio, jubilaciones y otros gastos. B. Contribuciones a la comunidad

Como empresas socialmente responsables los Bancos continuaron fortaleciendo sus proyectos de apoyo a la comunidad beneficiándola con programas que alcanzaron con nuevos conocimientos e infraestructura a niños, jóvenes y adultos. La comunidad se favoreció con mayor bienestar y oportunidades para sus habitantes. Los Bancos y sus empleados aportaron a proyectos sociales a diferentes comunidades, en 2012. Los empleados participaron con entusiasmo y de manera activa haciendo cre-cer el voluntariado, que sumado a recursos tecnológicos complementan los aportes eco-nómicos.

39

Memoria de Labores 2012

Programa y acción social 2012

Otros

8%

Educación

7%

Deporte

1%

Salud y asistencia

social

78%

Donaciones y

contribuciones

3%

Medio Ambiente

3%

Fuente: Información proporcionada por cada instituci6n

La educación financiera fue un aporte relevante para los clientes y para la comunidad en general; entre estos aportes se cuentan: Enseñar cómo hacer un buen uso de crédito para ayudar a resolver problemas y ge-

nerar ahorro e inversión. Programas para promover la salud financiera mediante charlas sobre cómo adminis-

trar mejor los ingresos, cómo hacer un presupuesto y cómo deben utilizarse ordenada y responsablemente las alternativas de crédito para consolidación de deudas.

El acompañamiento a clientes que quieren regionalizar o globalizar sus operaciones. Apoyo a la pequeña y mediana empresa en la preparación de documentos para acce-

sar a recursos financieros en la banca. Campañas de educación financiera en centros escolares con el propósito de promo-

ver y fomentar la cultura del ahorro y la responsabilidad social en niños, adolescentes y maestros de San Salvador, Cabañas y Cuscatlán.

Premios para micro y pequeños empresarios. Capacitación en emprendimiento, sistemas de ahorro y finanzas por medio del pro-

yecto “Fortaleciendo las capacidades emprendedoras en niños y adolescentes” en Santa Tecla.

Programa de siete semanas consecutivas que enseña a los estudiantes sobre cómo ganar, gastar, compartir y ahorrar dinero e iniciar negocios.

Entrega de libros del Programa Educación Financiera a 9 centros educativos de La

Libertad y San Salvador. Conferencias:

o “Crear y medir competitividad sostenible en mi empresa”, para que las compañías conozcan y compartan prácticas para fortalecer el desempeño de las iniciativas de sustentabilidad.

o “Cómo obtener resultados” con un liderazgo empresarial de visión clara, estrategia diferenciada, identificación de indicadores, medición y sinergia.

o “Inclusión Financiera en Latinoamérica y El Salvador”, en la búsqueda de ampliar el acceso a los servicios bancarios para una mayor cantidad de personas por me-dio de la figura de los corresponsales bancarios.

Los programas de responsabilidad social empresarial estuvieron orientados principal-

40


mente con compromisos en áreas, como: 1. La educación y la cultura

Becas anuales para estudios universitarios que cubren cuotas y mensualidades. Edubecas en apoyo a hijos de empleados del Banco. Aportes de un porcentaje de lo facturado en algunos tipos de tarjetas, para el forta-

lecimiento de programa de becas de algunas instituciones. Donativo en efectivo a CIDECO + Altius El Salvador que trabaja para transformar

la vida de personas y familias necesitadas por medio del “Modelo Mano Amiga”. Estos fondos fueron destinados a alumnos de nuevo ingreso de prekinder y kinder de la escuela Mano Amiga.

Programas de educación emocional para niños: Los Amigos de Zippy, con el cual se enseñan en las escuelas estrategias para lidiar con dificultades emocionales propias de la edad.

Moderno Centro de Cómputo para la escuela Anita Alvarado en Cojutepeque y los centros escolares Agustín Sánchez en Apastepeque, Paraíso Real e Instituto Francisco Gavidia en San Miguel, Concepción Alemán Córdoba en Usulután, Can-tón Las Moras en Colón, Complejo Educativo San José Villanueva en la Libertad, San Vicente de Paúl en Sonsonate e Instituto Nacional de Ozatlán,

Laboratorio de Ciencias para el Centro Escolar José Dolores Larreynaga, Centro Escolar Profesora María Julia Alvarado Madrid de García en Quezaltepeque e Ins-tituto Nacional Benjamín Estrada Valiente en Metapán.

Mejoramiento de infraestructura deportiva de la calle Simón Bolívar en San Julián, que beneficia directamente a los centros educativos Doctor Eduardo Enrique Ba-rrientos y Juan Pablo Duarte.

Construcción de aulas de los centros escolares Cantón Hato Nuevo en San Miguel y Cantón San Antonio La Loma en la Paz, así como de cancha deportiva y salón de usos múltiples del Complejo Educativo Caserío los Almendros, en cantón El Zapote y del Centro Escolar Walter Thilo Deininger en Cuscatlán.

Cambio de techos del centro escolar San Antonio en Tepecoyo. Entrega de cheques a 23 instituciones educativas de San Salvador, Santa Ana, La

Libertad, San Miguel, San Vicente, Sonsonate, La Paz, Cuscatlán y Usulután, para el equipamiento de centros de cómputo y laboratorios de ciencias, construcción de aulas, centro de estudios e infraestructura deportiva y talleres para liderazgo juve-nil.

Construcción de salón de usos múltiples del Instituto Nacional Puerto el Triunfo en Usulután.

Convenio con el Museo de Arte de El Salvador para que empleados del Banco y sus familias accedan a visitas guiadas y participen en talleres.

Apertura del Círculo Comunitario de Atención Integral a la Primera Infancia en la Comunidad San Buena Ventura en Huizucar.

Patrocinio con premios en efectivo en programas que promueven planes de nego-cio.

2. El medio ambiente

41


Donativo en efectivo y trabajo de voluntariado a FUNDEMAS para el Programa “Limpiemos El Salvador” destinados para la ejecución de acciones de formación y concientización para incidir en una cultura de protección al medio ambiente.

Apoyo al Programa de Conservación de la Tortuga Marina, lográndose la cons-trucción de un corral de incubación que protegió a más de 300 mil huevos para su posterior liberación al mar.

Patrocinios a la exposición temporal de la tortuga marina en el Museo Tin Marín. Apoyo a la promoción y sensibilización para la conservación del medio ambiente

por medio de la iniciativa mundial La hora del Planeta. Recolección de vidrio, papel y plástico para el reciclaje. Donación de cocinas a gas a familias de la zona occidental para reducir el uso de

leña. Apoyo a campañas de limpieza y reforestación organizadas por las Alcaldías. Financiamiento para el desarrollo de eventos que promueven el aprovechamiento

de tecnología e innovación de pequeños aprovechamientos energéticos.

3. Compromiso con el deporte

Patrocinios para promover la sana práctica del deporte, actividades físicas que fo-mentan el trabajo en equipo, el fortalecimiento de valores como el respeto, la tole-rancia, cooperación y confianza; y recaudar recursos para instituciones de servicio hacia niños y personas de la tercera edad: XXXVI Campeonato Centroamericano Infantil y juvenil de golf, para promover la

salud integral. Maratón Yo Amo ES 21,000 km 2012. La Vuelta Ciclista a El Salvador 2012. Comité Olímpico de El Salvador y a atletas.Centro de Alto Rendimiento de De-

portista Integral para que más jóvenes sean preparados. Juegos de la Unidad 2012 de la Universidad Pedagógica de El Salvador junto a

la Universidad de Brock de Canadá.

4. Compromiso con otras áreas sociales

Desarrollo de actividades en hogares de ancianos como parte del apoyo perma-nente que ya algunos bancos tienen con diversas instituciones.

Entrega de 23 casas equipadas a damnificados por la tormenta 12E en colabora-ción con clientes, accionistas y empleados.

Entrega de lote de toallas, maletines, gorgoritos y camisietas a la Cruz Roja Salva-doreña para la ejecución del Plan Verano 2012.

Donativos en efectivo, receptores de fondos y voluntariado para: o Asociación Salvadoreña de Padres y Amigos de Niños con Cáncer. o Un Techo Para Mi País El Salvador para la construcción de viviendas. o EsArtes de Suchitoto. o Teletón. o Programa de Aldeas Infantiles SOS.

Contribuciones a la Unidad de Oncología del Hospital Benjamín Bloom.

C. Cobertura de los servicios bancarios

42


Año con año los Bancos trabajan en el fortalecimiento de los diversos canales de aten-ción para acercar los productos y servicios financieros con mayor eficiencia, calidad y seguridad, a mayor número de la población. Para lo cual, la innovación tecnológica en sistemas y atención, así como la capacitación del personal fueron determinantes para el mayor acceso de los servicios financieros. Es así que los clientes y usuarios del Sistema Bancario tuvieron a disposición 2,040 pun-tos de atención en todo el territorio nacional, entre agencias, miniagencias y cajeros au-tomáticos, durante 2012, con lo cual se incrementaron en 79 (4%) los puntos de atención.

1,961

2,040

0

525

1,050

1,575

2,100

2011 2012

Infraestructura de servicios

2011 2012

Incrementó

79

4%

Fuente: Bancos.

Seis Bancos aumentaron su número de agencias y 2 Bancos por nuevas estrategias ce-rraron algunas, teniendo como resultado neto una reducción de 21 agencias, las cuales fueron reemplazadas en buena parte con miniagencias o cajas descentralizadas que tie-nen muchos de los servicios de una agencia. Estas miniagencias aumentaron en 15 (10.6%). Asimismo, se incrementó con 85 (6.2%) el número de cajeros automáticos.

442141

1,378

421156

1,463

0

700

1,400

2,100

2011 2012

Infraestructura de servicios

Agencias Miniagencias Cajeros Automáticos

Fuente: Información proporcionada por cada institución

La mayor accesibilidad a los servicios bancarios para clientes y usuarios se favoreció también con un mayor número de terminales electrónicas P.O.S, donde los clientes pue-den hacer los pagos con tarjetas de crédito y débito con los mismos horarios de atención

43


al cliente con que cuenta cada una de los comercios afiliados. El número de P.O.S. se amplió en 2,784 (16.2%) al disponerse un total de 19,966 a di-ciembre de 2012, que junto a los otros medios de la red electrónica como el Internet, kioscos en línea y teleservicio, los clientes accedieron a los servicios con mayor comodi-dad, conveniencia y seguridad.

La red de puntos de servicios físicos y electrónicos llevó a los clientes a otro nivel de ex-periencia: mejora en el servicio y una visión comercial competitiva que ofreció a los clien-tes y usuarios del sistema bancario los productos acordes a sus necesidades. Esta mayor cobertura de los servicios bancarios, llevó a los Bancos miembros de ABAN-SA a invertir en tecnología $26.6 millones que fueron destinados a la actualización de sistemas informáticos y programas, modernización de equipo y capacitación del personal; lo que comparado con 2011, se ejecutaron $2.9 millones (12.3%) más en el año.

Los clientes y usuarios fueron atendidos con servicios mejorados con:

Tecnología innovadora para la mayor seguridad de las transacciones. Servicios comerciales a la medida del cliente de banca personal y corporativa que

suplen las necesidades y la realización de proyectos: créditos personales, traslado de deuda de vivienda con tasas de interés más competitivas, seguro de vida gratis, cuen-tas de ahorro flexibles, créditos productivos, descuentos y condiciones especiales pa-ra clientes; gastos de traslado de deudas a cuenta del Banco hasta un determinado porcentaje del monto del crédito, valúos gratis.

Soluciones de banca de corresponsalía, administración de efectivo y pagos, cambio de divisas e inversiones.

Nuevos productos en tarjetas de crédito y débito con mejores beneficios en diferentes comercios.

Sistema para Solicitud de Crédito Movil por medio de página web segura y confiden-cial.

Innovación en las aplicaciones que se pueden realizar desde un cajero electrónico. Sucursales electrónicas competitivas como nuevos cajeros automáticos por medio de

los cuales se pueden realizar pagos en efectivo de tarjetas de crédito propias y/o ter-ceros; depósitos en efectivo para cuentas de ahorro y/o corriente; depósitos en efecti-vo a cuentas propias y/o terceros.

Rifas de muebles y enseres para la casa, vehículos, cuotas mensuales de préstamos, cuentas de ahorro, por el uso de diversos tipos de crédito y depósitos.

Nuevos modelos de atención en agencias, como filas automatizadas. Buzones en agencia para el pago rápido de tarjetas de crédito, por medio de che-

ques. Más quioscos en la zona metropolitana de San Salvador y en principales ciudades del

interior del país. Servicios por Internet mejorados. Sistema Interbancario de transferencias Electrónicas en el que participan algunos

Bancos. Sorteo de un año sin cuotas por contratación de créditos personales e hipotecarios. Promoción de ahorro con tasas de interés atractivas y beneficios adicionales para

fomentar el ahorro de comerciantes, beneficiarios de remesas y empleados del sector

44


público y privado. Promociones y descuentos especiales por el uso de las tarjetas de crédito y débito:

o Tasas de interés preferenciales para consolidar y trasladar deudas, para obtener una sola y más baja cuota.

o Descuentos de hasta el 55% por compras en diversos establecimientos en oca-sión de fechas especiales como el regreso a clases, San Valentín, semana santa, día de la madre, independencia, fiestas agostinas, navidad y fin de año.

o Alianzas con establecimientos en cualquier época del año con promociones espe-ciales en productos a precio regular y en oferta.

o Bonos de puntos de lealtad de hasta 1 millón. o División de compras en más cuotas mensuales sin intereses, en comercios parti-

cipantes. o Rifas de viajes con gastos pagados.

45


VI. Anexo de gráficas sector bancario.

46


Activos

0

3,500

7,000

10,500

14,000

Millo

nes

de $

Activos 13,479.7 13,049.0 12,952.2 12,840.0 13,432.0

Crecimiento anual 3.2% -3.2% -0.7% -0.9% 4.6%

2008 2009 2010 2011 2012

Préstamos brutos

0

3,100

6,200

9,300

Millo

nes

de $

Préstamos brutos 9,218.9 8,635.4 8,398.6 8,709.8 9,219.9

Crecimiento anual 3.5% -6.3% -2.7% 3.7% 5.9%

2008 2009 2010 2011 2012

47


Cartera de Préstamos por Sector Económico, 2012

Comercio

14.6%

Adquisición de

Vivienda

23.6%

Transporte,

almacenaje y

comunicación

1.7%

Electricidad, gas,

agua y servicios

1.5%

Construcción

4.0%

Industria

Manufacturera

10.9%

Agropecuario

3.4%

Servicios

7.8%

Consumo

29.7%

Otros

2.8%

Préstamos por sector económico

0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000

Minería y Canteras

Otras Actividades

Electricidad, gas, agua y servicios

Instituciones Financieras

Transporte, almacenaje y comunicación

Agropecuario

Construcción

Servicios

Industria Manufacturera

Comercio

Adquisición de Vivienda

Consumo

Millones de dólares

2012

2011

48


Préstamos vencidos y reservas por

incobrabilidad de préstamos

0

120

240

360

Millones d

e $

Préstamos vencidos 256.9 317.7 331.3 309.5 266.9

Reservas por

incobrabilidad

283.7 349.2 357.4 333.8 302.6

2008 2009 2010 2011 2012

Depósitos

0

3,200

6,400

9,600

Millones d

e $

Depósitos 8,811.1 9,074.2 9,511.7 9,421.1 9,519.8

Crecimiento anual -1.2% 3.0% 4.8% -1.0% 1.0%

2008 2009 2010 2011 2012

49


Depósitos por tipo de cuenta a diciembre de 2012

Cuenta corriente

28.2%

Restringidos e

inactivos

2.6%

Plazo a más de

un año

1.0%

Ahorro

30.2%

Plazo hasta un

año

37.9%

Patrimonio

0

630

1,260

1,890

Millones d

e $

Patrimonio 1,704.4 1,720.0 1,797.7 1,795.0 1,867.1

Crecimiento anual 10.8% 0.9% 4.5% -0.2% 4.0%

2008 2009 2010 2011 2012

50


Ingresos totales

0

430

860

1,290

Millones d

e $

Total de ingresos 1,284.5 1,288.2 1,224.1 1,215.3 1,253.7

Crecimiento anual 3.1% 0.3% -5.0% -0.7% 3.2%

2008 2009 2010 2011 2012

Total costos y gastos

0

425

850

1,275

Millo

nes

de $

Total de costos y gastos 1,156.2 1,244.1 1,108.5 1,019.7 1,046.7

Crecimiento anual 5.3% 7.6% -10.9% -8.0% 2.6%

2008 2009 2010 2011 2012

51


Utilidades antes de reserva legal

0

52

104

156

208

Millo

nes

de $

Utilidades 128.3 44.1 115.6 195.7 207.0

Crecimiento anual -13.2% -65.6% 162.2% 69.2% 5.8%

2008 2009 2010 2011 2012

Coeficiente de liquidez neta

20%

28%

36%

44%

Coeficiente de liquidez neta 35.75% 41.34% 41.99% 36.99% 30.17%

2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: SSF y ABANSA.

52


Solvencia

10%

12%

14%

16%

18%

Fondo patrimonial sobre activos

ponderados

15.09% 16.46% 17.58% 17.08% 17.34%

2008 2009 2010 2011 2012


Morosidad de préstamos

0%

1%

2%

3%

4%

Préstamos vencidos sobre

préstamos brutos

2.79% 3.68% 3.94% 3.55% 2.90%

2008 2009 2010 2011 2012


53


Cobertura de reservas

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

Reservas por incobrabilidad de

préstamos sobre préstamos

vencidos

110.43% 109.91% 107.86% 107.84% 113.35%

2008 2009 2010 2011 2012


Suficiencia de reservas

0.0%

0.9%

1.8%

2.7%

3.6%

4.5%

Reservas por incobrabilidad de

préstamos sobre préstamos

brutos

3.08% 4.04% 4.26% 3.83% 3.28%

2008 2009 2010 2011 2012


54


Rentabilidad de Patrimonio

0.0%

3.2%

6.4%

9.6%

12.8%

Utilidad/pérdida(-) en el período

después de impuestos sobre

patrimonio neto promedio

8.66% 2.85% 7.27% 12.22% 12.37%

2008 2009 2010 2011 2012


Rentabilidad de Activos

0.0%

0.4%

0.8%

1.2%

1.6%

Utilidad/pérdida(-) en el período

después de impuestos sobre

activos de intermediación promedio

0.96% 0.34% 0.89% 1.53% 1.58%

2008 2009 2010 2011 2012


55


Tasas de interés: activa a un año plazo, pasiva a 180 días y diferencial de tasas

0.0%

1.6%

3.2%

4.8%

6.4%

8.0%

9.6%

Activa a un año 9.58% 8.42% 6.59% 5.43% 5.69%

Pasiva a 180 días plazo 5.38% 3.65% 1.80% 1.91% 3.32%

Spread 4.20% 4.77% 4.79% 3.52% 2.37%

2008 2009 2010 2011 2012

Tasas de interés: activa a más de un año plazo, pasiva a un año plazo y diferencial de tasas

0.0%

1.8%

3.6%

5.4%

7.2%

9.0%

10.8%

Activa más de un año 10.46% 10.33% 9.26% 9.07% 8.47%

Pasiva a un año plazo 5.75% 3.61% 1.94% 2.38% 3.71%

Spread 4.71% 6.72% 7.32% 6.69% 4.76%

2008 2009 2010 2011 2012

56


VII. Anexo estadístico,

financiero y monetario.

57

MMeemmoorriiaa ddee LLaabboorreess 2012

RUBRO DEL BALANCE 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 8,469,434 8,624,229 9,393,105 9,865,356 10,434,187 11,086,848 12,377,079 12,809,466 12,377,591 12,300,226 12,210,497 12,831,930

1. DISPONIBILIDADES 1,281,035 1,167,752 1,407,323 1,275,400 1,335,640 1,322,896 1,778,920 1,889,933 2,129,421 2,181,294 1,812,198 1,926,520

2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 72,503 48,369 0 44,654 36,077 23,029 26,198 10,059 51,271 34,546 27,261 11,449

3. INVERSIONES FINANCIERAS 2,116,064 1,894,895 2,051,128 2,265,746 2,052,163 1,808,266 1,880,893 1,974,268 1,910,711 2,043,121 1,995,022 1,976,645

4. PRESTAMOS NETOS 4,999,832 5,513,213 5,901,472 6,279,556 7,010,306 7,932,658 8,691,067 8,935,207 8,286,188 8,041,265 8,376,016 8,917,317

II. OTROS ACTIVOS 302,930 396,311 434,926 439,654 361,631 388,536 395,476 387,946 384,250 369,305 339,404.2 309,336.1

III. ACTIVO FIJO 316,503 303,762 296,178 298,809 289,273 286,993 285,687 282,290 287,163 282,655 290,105 290,735

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 9,088,867 9,324,304 10,124,210 10,603,819 11,085,091 11,762,378 13,058,243 13,479,702 13,049,005 12,952,186 12,840,006 13,432,001

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 484,941 616,570 544,834 556,936 535,716 526,591 579,699 573,694 468,954 558,680 506,965 462,369

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 9,573,808 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 8,198,230 8,219,487 8,915,573 9,286,624 9,612,060 10,091,845 11,272,042 11,524,895 11,103,128 10,895,667 10,749,566 11,243,295

1. DEPOSITOS 6,607,833 6,536,388 6,648,002 6,873,772 6,980,612 7,645,023 8,921,627 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,519,775

2. PRESTAMOS 1,153,091 1,254,623 1,753,127 1,889,074 1,911,230 1,598,366 1,340,489 1,610,919 911,062 568,956 575,657 968,698

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 66,996 55,530 45,368 59,898 49,887 61,860 74,182 61,606 61,241 70,255 64,188 97,884

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 323,485 340,380 416,617 462,936 628,232 777,821 926,481 1,029,889 1,034,028 721,142 657,244 644,726

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 46,825 32,331 52,459 0 41,844 7,785 8,611 8,375 22,447 22,955 31,423 12,213

6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 234 0 944 254 989 652 2,959 187 691 41 851

II. OTROS PASIVOS 92,333 215,946 109,342 110,908 143,557 151,255 149,636 165,296 142,737 177,119 220,126 237,027

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 -0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 14,428 35,280 45,542 50,677 50,882 80,290 45,886 28,537 24,023 20,666 14,815 23,559

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 8,304,991 8,470,714 9,070,456 9,448,209 9,806,499 10,323,390 11,467,564 11,718,728 11,269,888 11,093,451 10,984,506 11,503,881

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 492,815 533,306 528,321 556,796 606,826 696,611 775,583 846,707 913,445 935,221 961,203 1,010,632

2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. RESERVAS DE CAPITAL 140,140 145,791 171,543 203,637 215,115 212,403 239,598 298,187 294,758 294,637 297,086 326,617

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -18,576 -17,163 28,233 39,453 59,033 56,086 104,211 146,050 154,990 156,338 73,568 83,412

5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 110,673 109,324 233,312 256,825 253,055 291,052 310,796 323,845 328,084 311,461 281,997 258,322

6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 47,670 69,702 63,995 74,439 96,885 132,847 108,050 89,571 28,768 100,047 181,105 188,148

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 772,722 840,959 1,030,404 1,131,150 1,230,914 1,388,998 1,538,238 1,704,360 1,720,045 1,797,703 1,794,958 1,867,132

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 496,095 629,201 568,184 581,397 583,394 576,581 632,140 630,308 528,026 619,712 567,506 523,357

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 9,573,808 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Bancos

Resumen de las cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

(EN MILES DE DOLARES)

58



ACTIVO


1. DISPONIBILIDADES 430,701 308,966 389,696 377,133 467,124 365,486 524,899 460,125 575,808 590,258 483,804 502,450

2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 44,220 30,287 9,711 4,504 0 8,232 2,915 0 0 4,324 6,674 2,249

3. INVERSIONES FINANCIERAS 585,554 675,235 709,861 774,748 588,916 610,278 543,071 632,603 647,712 643,201 576,679 613,505

4. PRESTAMOS NETOS 1,491,085 1,557,878 1,651,425 1,787,557 2,014,097 2,229,419 2,418,235 2,605,179 2,476,998 2,371,335 2,409,346 2,574,193

II. OTROS ACTIVOS 90,979 114,809 98,346 93,673 77,508 85,826 88,936 88,914 99,085 76,128 78,874 81,015

III. ACTIVO FIJO 95,034 90,665 82,169 78,544 78,165 78,072 74,554 69,964 64,937 64,421 68,703 59,553

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 2,737,573 2,777,841 2,941,208 3,116,159 3,225,810 3,377,313 3,652,611 3,856,785 3,864,539 3,749,667 3,624 3,832,965



PASIVO


1. DEPOSITOS 2,081,512 1,913,198 1,874,788 1,994,236 2,013,835 2,237,902 2,563,063 2,550,666 2,723,200 2,724,856 2,552,721 2,629,775

2. PRESTAMOS 290,890 414,332 610,170 637,056 583,712 479,190 290,169 396,919 244,451 136,830 170,073,940 263,653


4. TITULOS DE EMISION PROPIA 101,860 111,385 132,300 141,136 186,152 217,984 310,696 354,734 323,170 227,905 204,859 235,904

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 41,844 0 0 0 0 0 0 0

6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 17,645 85,348 23,440 24,970 34,257 27,346 31,516 33,697 30,710 52,697 54,699 65,376

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 2,506,200 2,536,293 2,646,571 2,802,300 2,866,481 2,971,545 3,207,550 3,349,736 3,330,517 3,152,710 2,992,380 3,216,716

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 121,394 121,394 138,286 138,286 138,286 200,000 200,000 240,000 280,000 297,500 297,500 297,500

2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,923 8,700 1,553 -1,557 767 0 0 -829 -1,826 4,315 -6,068 -5,824


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 28,536 23,185 23,102 29,727 39,215 55,376 60,727 53,568 35,168 67,157 109.207 86,789

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 230,921 240,846 293,370 313,392 340,038 387,176 427,743 488,675 515,236 577,244 613,270 598,475




Banco Agrícola

Cifras del Balance



59


RUBROS DEL BALANCE 2010 2011 2012

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 34,653 56,629 72,549

1. DISPONIBILIDADES 8,293 10,389 18,885

2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 4,573 12,172 0

3. INVERSIONES FINANCIERAS 3,022 5,955 7,048

4. PRESTAMOS NETOS 18,764 28,114 46,616

II. OTROS ACTIVOS 2,791 4,818 6,839

III. ACTIVO FIJO 8,125 7,100 7,268

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 45,570 68,546 86,656

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 45,570 68,546 86,656

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 27,249 43,678 58,321

1. DEPOSITOS 25,635 43,152 56,918

2. PRESTAMOS 0 0 0

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 923 485 552

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 41 851

6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 691 0 851

II. OTROS PASIVOS 2,316 6,289 8,244

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 29,565 49,967 66,565

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,087 20,087 20,087

2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0

3. RESERVAS DE CAPITAL 4 307 541

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1,012 -3,087 -2,290

5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 476 1,015

6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -2,074 797 738

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 16,004 18,579 20,091

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 45,570 68,546 86,656

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/

Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del Balance



60


RUBROS DEL BALANCE 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 6,243 3,942 5,236 5,978 0 3,272 0 0 0 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 1,186,813 1,342,814 1,362,598 1,363,595 1,577,747 1,741,645 1,711,246 1,709,566 1,419,525 1,224,558 1,168,449 1,119,803

II. OTROS ACTIVOS 86,054 96,445 127,706 128,407 143,170 156,581 145,308 146,570 136,756 116,832 102,398 68,161

III. ACTIVO FIJO 66,808 63,056 61,559 67,225 64,552 66,683 66,169 65,572 67,254 67,278 65,692 61,609




PASIVO


1. DEPOSITOS 1,495,584 1,465,538 1,508,335 1,474,997 1,549,506 1,615,004 1,750,165 1,740,426 1,671,610 1,623,734 1,492,463 1,371,929

2. PRESTAMOS 422,722 346,445 505,983 449,946 476,911 353,202 304,808 285,374 169,931 91,707 6,571 49,580



5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 12,588 0 31,770 0 0 0 0 0 0 0 0 0


II. OTROS PASIVOS 16,323 27,527 28,454 35,697 45,447 32,119 22,784 41,636 36,080 32,906 26,183 37,526


IV. DEUDA SUBORDINADA 10,024 25,140 25,194 25,234 25,313 24,345 0 5,112 5,085 5,064 3,375 0


PATRIMONIO




4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 3,865 3,107 5,277 11,775 11,615 27,300 52,328 57,243 65,581 31,447 47,642


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 12,786 18,570 13,666 21,291 30,591 28,113 9,728 11,484 -17,608 5,778 15,290 23,023





Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.

Banco Citibank de El Salvador 1/

Cifras del Balance



61



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 198,296 179,978 130,542 189,145 190,587 146,013 162,000 149,989 124,850 123,662 141,647 21,308


2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,945 4,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 42,044 49,625 56,039 58,402 50,172 47,599 40,212 13,568 16,085 13,366 860 0

II. OTROS ACTIVOS 1,233 851 903 798 678 388 1,177 2,353 2,091 820 1,012 281

III. ACTIVO FIJO 1,583 1,395 1,246 1,064 823 679 606 484 384 333 341 283

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 201,112 182,223 132,692 191,007 192,088 147,080 163,783 152,825 127,326 124,815 143,000 21,871

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 22,437 19,340 15,451 15,091 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 223,549 201,564 148,143 206,098 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 182,730 162,126 114,364 173,547 171,444 123,262 142,473 126,181 103,684 102,413 121,194 0

1. DEPOSITOS 75,708 89,883 89,500 96,324 107,135 93,608 89,178 95,095 77,889 87,319 112,845 0

2. PRESTAMOS 93,786 57,914 15,412 67,180 59,558 23,940 42,117 19,790 12,093 6,552 0 0

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 3,966 6,329 4,452 10,044 4,752 5,714 11,178 11,296 13,701 8,542 8,349 0

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 9,270 8,000 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0


II. OTROS PASIVOS 1,070 1,896 1,130 1,209 2,170 5,570 2,179 6,647 3,656 1,904 1,656 813



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 183,800 164,022 115,494 174,756 173,614 128,832 144,652 132,828 107,340 104,317 122,850 813

PATRIMONIO




4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,772 2,769 4,190 3,160 2,502 1,025 1,630 1,631 1,053 1,389 1,101 1,388

5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 1,828 2,631 1,049 54 1,552 2,662 1,583 1,746 1,373 1,014 1,243 0

6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 0 -1,250 -173 0 0 0 686 -187 289 0 1,361


VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 22,437 19,340 15,451 15,091 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 223,549 201,564 148,143 206,098 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885



Citibank N.A.

Cifras del Balance


62



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 259,996 286,067 360,752 427,756 437,737 522,556 832,803 1,047,910 1,071,122 1,145,545 1,199,283 1,337,609


2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 1,566 6,792 1,628 2,255 2,800 5,282 27,752 5,173 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 166,366 166,805 213,176 253,287 298,329 372,027 606,525 760,703 779,125 765,041 822,763 909,242

II. OTROS ACTIVOS 2,709 3,728 3,941 3,082 5,911 9,733 30,846 26,413 24,258 36,517 29,532 24,504

III. ACTIVO FIJO 4,725 5,239 6,501 8,104 7,572 8,556 10,388 12,126 13,668 12,573 13,189 14,289

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 267,430 295,034 371,194 438,942 451,221 540,845 874,037 1,086,449 1,109,048 1,194,635 1,242,004 1,376,401


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 276,441 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 238,197 258,646 328,299 388,482 396,488 469,579 768,388 958,521 975,923 1,052,396 1,087,515 1,198,747

1. DEPOSITOS 181,855 189,600 193,123 261,664 273,958 333,992 575,135 659,651 780,072 952,267 954,992 1,026,722

2. PRESTAMOS 26,939 43,837 95,342 99,197 84,006 80,841 120,406 210,316 96,425 25,922 59,897 103,444



5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 5,981 0 0 3,512 1,674 0 0 0 0 0


II. OTROS PASIVOS 2,869 3,564 3,350 4,079 5,492 12,037 16,690 14,195 12,171 13,960 14,423 17,062



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 241,066 262,210 331,648 392,561 401,980 481,617 785,078 972,716 988,094 1,066,356 1,101,939 1,215,809

PATRIMONIO



3. RESERVAS DE CAPITAL 2,216 987 1,917 2,797 3,725 4,878 6,585 8,361 9,041 10,249 12,849 15,903



6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 5,523 7,400 7,001 6,655 6,629 8,129 9,489 10,421 4,699 8,394 17,014 19,518



0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 276,441 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916


1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/

Cifras del Balance



63



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 12,875 6,641 0 0 3,533 0 0 998 0 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 67,787 69,867 72,927 69,875 64,745 79,261 97,139 110,138 116,856 132,718 162,330 175,789

II. OTROS ACTIVOS 5,593 18,895 19,485 19,083 4,883 4,915 8,028 4,415 7,644 5,767 4,685 6,443

III. ACTIVO FIJO 13,771 11,581 10,901 10,239 7,878 8,595 8,146 8,397 8,780 8,676 8,314 8,456




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 128,681 128,198 122,922 118,422 128,687 137,645 153,531 173,322 177,611 207,968 210,977 224,515

1. DEPOSITOS 91,098 92,150 93,401 110,339 122,135 122,348 134,402 150,003 152,417 174,819 176,568 191,604

2. PRESTAMOS 5,792 4,371 3,565 7,573 6,386 15,074 18,967 23,056 24,823 32,071 33,963 32,197

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 111 117 115 246 166 223 162 263 371 1,078 447 713

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 31,680 31,560 25,840 263 0 0 0 0 0 0 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


II. OTROS PASIVOS 15,396 11,774 8,943 7,415 11,948 12,456 15,404 10,639 9,791 10,286 11,013 12,509



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 144,077 139,972 131,865 125,837 140,636 150,102 168,934 183,961 187,402 218,254 221,990 237,024

PATRIMONIO



3. RESERVAS DE CAPITAL 0 0 0 0 298 386 530 644 697 877 1,080 1,381

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -42,239 -49,271 0 35 -1,707 38 967 1,796 2,452 2,749 3,771 4,868


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -7,032 424 35 -1,742 1,746 790 829 657 296 1,022 1,097 1,369





Banco de Fomento Agropecuario

Cifras de Balance



64



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 3,413 3,734 849 0 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 66,333 40,277 59,214 43,024 26,438 44,708 79,980 93,153 118,409 140,888 210,577 231,705

II. OTROS ACTIVOS 7,876 5,029 14,289 10,209 5,941 6,448 7,303 7,700 6,999 6,371 4,294 6,497

III. ACTIVO FIJO 610 495 556 4,092 4,862 567 738 2,156 2,679 2,839 6,308 7,477




PASIVO


1. DEPOSITOS 69,906 51,704 78,489 69,133 33,252 28,275 78,170 102,939 158,520 188,095 263,204 286,524

2. PRESTAMOS 4,663 2,715 10,093 15,117 6,560 10,000 23,043 7,656 10,918 12,469 30,958 41,081

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 370 183 368 229 61 47 108 218 1,573 487 1,843 1,043

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 2,864 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 15,434 12,108 9,258 0 0 1,400 0 7,572 11,577 15,000 16,893 2,587


II. OTROS PASIVOS 598 966 8,546 685 355 2,960 1,475 2,571 3,677 2,808 1,801 2,320


IV. DEUDA SUBORDINADA 4,404 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 98,239 67,676 106,753 85,164 40,228 42,682 102,796 120,957 186,265 218,859 314,699 333,555

PATRIMONIO



3. RESERVAS DE CAPITAL 10 67 207 207 20 51 69 69 69 190 341 492

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 92 501 345 0 0 0 0 -795 -580 -32 926

5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 506 1,871 2,577 2,202 1,796 1,823 2,133 2,564 3,143 2,125 3,074

6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 92 0 0 -2,402 0 273 120 -795 245 811 1,129 994





1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 1/

Cifras del Balance



65



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 3,643 6,247 3,500 0 0 0 2,020 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 103,591 131,265 135,234 136,512 156,149 172,568 220,538 261,821 278,619 339,701 394,389 451,004

II. OTROS ACTIVOS 8,942 13,264 12,274 24,652 4,096 3,810 2,504 3,960 6,056 6,739 5,892 6,646

III. ACTIVO FIJO 15,686 15,781 15,079 12,042 11,856 11,731 12,145 12,595 12,596 13,175 16,470 17,422




PASIVO


1. DEPOSITOS 183,600 204,865 204,652 209,088 201,512 190,681 218,129 285,985 278,898 375,068 428,978 497,689

2. PRESTAMOS 10,358 13,478 26,637 31,324 34,758 47,430 64,473 65,112 76,440 86,116 66,209 72,049


4. TITULOS DE EMISION PROPIA 28 23 8 8 8 0 0 1,002 1,002 751 751 751

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 6,938 0 1,802 0 4,174 0


II. OTROS PASIVOS 3,064 4,770 3,231 3,001 2,859 2,848 3,105 3,656 5,082 6,274 6,550 7,759

0


0


0


PATRIMONIO


2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. RESERVAS DE CAPITAL 60 565 683 1,728 1,713 3,591 4,966 6,993 10,857 11,191 3,059 7,150

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,636 0 0 0 0 -1 0 852 0 0 0 0


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -2,289 0 640 825 1,703 1,105 1,599 2,785 956 1,858 3,114 5,374





Banco Hipotecario

Cifras de balance



66



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 2,258 14,722 9,896 0 3,595 0 277 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 850,793 958,929 1,006,011 1,093,557 1,222,942 1,411,771 1,460,863 1,424,627 1,165,952 1,170,168 1,183,647 1,236,839

II. OTROS ACTIVOS 50,521 71,262 84,857 86,125 65,001 61,081 51,032 52,544 39,054 39,381 41,424 45,028

III. ACTIVO FIJO 56,936 55,398 52,779 51,073 50,235 49,973 48,397 48,764 47,030 45,909 45,134 44,385




PASIVO


1. DEPOSITOS 1,143,520 1,164,156 1,164,129 1,136,218 1,150,887 1,258,622 1,457,492 1,441,546 1,278,832 1,400,883 1,339,682 1,286,740

2. PRESTAMOS 143,448 162,292 219,422 331,479 358,293 302,566 197,784 224,197 84,674 46,234 15,987 94,327



5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 8,223 0 0 0 0 0 803 9,068 7,955 4,830 8,775


II. OTROS PASIVOS 13,688 33,245 9,678 12,332 13,873 21,120 21,554 22,869 15,605 27,566 33,884 28,494


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 10,140 15,242 15,225 15,333 35,543 25,377 13,212 10,085 3,027 0 0


PATRIMONIO




4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,491 10,052 10,066 9,612 10,832 9,499 11,047 14,956 2,195 1,596 2,498 137


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,371 2,013 471 3,301 7,400 15,621 9,167 2,193 -1 8,218 10,470 13,885





1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012

Banco Davivienda Salvadoreño

1/

Cifras de Balance



67


RUBROS DEL BALANCE 2011 2012

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 98,829 152,024

1. DISPONIBILIDADES 15,675 22,686

2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 2,500 0

3. INVERSIONES FINANCIERAS 40,255 47,129

4. PRESTAMOS NETOS 40,400 82,209

II. OTROS ACTIVOS 2,877 2,750

III. ACTIVO FIJO 1,842 1,711

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 103,548 156,486

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 2,448

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 103,548 158,934

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 83,403 135,095

1. DEPOSITOS 83,190 123,270

2. PRESTAMOS 0 11,773

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 212 52

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0

6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0

II. OTROS PASIVOS 230 714

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 83,632 135,809

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 20,000 20,000

2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0

3. RESERVAS DE CAPITAL 0 107

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -30 -85

5. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 654

6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -55 0

0

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 19,915 20,676

0

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 2,448

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 103,548 158,934


1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/

Cifras del Balance



68



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 2,444 0 0 0 0 0 0 0 0


4. PRESTAMOS NETOS 29,801 43,264 65,281 88,910 101,146 128,512 162,508 181,169 201,351 191,592 209,599 193,952

II. OTROS ACTIVOS 533 1,079 1,697 1,783 1,968 3,805 4,779 3,489 4,150 4,975 7,630 9,411

III. ACTIVO FIJO 2,160 2,918 5,823 7,468 6,575 6,885 8,608 9,298 12,736 11,828 11,156 10,547


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 0 171 1,749 1,415 829 292 283 334 262


PASIVO


1. DEPOSITOS 14,878 22,768 35,310 60,624 64,744 93,083 154,491 170,137 202,471 203,351 213,728 188,599

2. PRESTAMOS 13,568 19,189 34,181 36,097 39,905 41,986 21,880 37,215 27,777 19,837 17,208 21,870

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 0 0 0 366 130 785 657 560 774 886 1,537 1,722

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 22,390 25,028 27,134 29,447 27,340 22,339

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 944 254 989 652 2,959 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 1,216 6,934 2,119 2,486 2,893 5,417 5,058 3,655 3,544 2,866 3,173 6,003


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 5,098 5,116 5,128 5,125 5,091 3,811 7,533 6,397 9,366

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 29,662 48,891 71,610 105,615 113,042 147,388 210,253 244,645 265,512 263,920 269,384 249,899

PATRIMONIO


2. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DEFORMALIZAR 0 0 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. RESERVAS DE CAPITAL 1,784 134 612 1,065 1,335 1,660 1,918 2,103 2,182 2,403 2,415 2,568

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,226 -2,413 -2,283


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 347 748 495 520 1,304 1,302 1,421 708 221 -3,440 112 201

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 7,872 8,517 15,133 16,039 18,030 18,881 20,908 25,812 27,100 24,298 24,615 26,282

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 0 171 1,749 1,919 1,308 292 283 352 277

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 37,534 57,408 86,744 121,654 131,243 168,018 233,079 271,765 292,904 288,502 294,351 276,458


Banco ProCredit

Cifras del Balance



69



ACTIVO



2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 5,000 0 13,720 4,100 7,746 796 8,590 20,476 5,915 0


4. PRESTAMOS NETOS 65,712 73,473 99,478 123,099 139,505 176,695 218,260 248,845 262,445 312,922 362,086 474,216

II. OTROS ACTIVOS 11,032 13,182 14,168 13,219 12,501 13,372 10,045 12,659 11,754 14,441 17,366 18,835

III. ACTIVO FIJO 2,959 2,622 4,648 3,476 3,353 3,760 5,448 6,129 5,195 4,595 4,585 17,342




PASIVO


1. DEPOSITOS 98,290 111,744 149,245 163,624 196,135 224,034 281,773 327,966 338,594 418,327 469,827 547,202

2. PRESTAMOS 2,686 1,639 6,825 4,294 5,169 12,195 31,864 30,140 23,256 18,696 13,634 47,666

3. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,509 939 695 1,837 478 948 2,306 1,099 1,350 2,587 2,646 7,335

4. TITULOS DE EMISION PROPIA 2,866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,485 0


II. OTROS PASIVOS 1,332 2,396 2,706 2,037 2,591 4,447 3,765 2,347 2,839 5,034 9,030 17,686


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 5,000 5,110 5,121 5,042 5,042 5,043 14,193


PATRIMONIO



3. RESERVAS DE CAPITAL 21 98 213 378 609 965 1,258 1,538 1,708 2,297 3,276 4,663

4. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -238 -193 -890 80 1,646 2,886 4,348 2,257 3,742 4,831 7,819 5,915


6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 45 691 605 1,246 1,349 1,941 726 1,505 1,530 4,031 6,000 8,751





Banco Promérica

Cifras de Balance



70



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 333,037 368,722 375,803 389,939 1,500,564 1,642,170 1,858,701 1,999,826 1,921,035 1,782,100 1,790,533 1,878,400


2. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 1,757 5,409 2,134 1,384 0 0 9,200


4. PRESTAMOS NETOS 207,603 264,423 257,567 294,622 1,123,622 1,221,330 1,374,522 1,521,714 1,438,206 1,360,213 1,383,458 1,421,748

II. OTROS ACTIVOS 8,949 9,868 10,487 13,359 35,169 36,249 40,382 38,882 42,923 42,606 38,604 32,925

III. ACTIVO FIJO 12,485 12,347 13,809 15,186 51,703 49,829 49,047 46,803 43,931 42,904 41,272 40,395

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 354,471 390,937 400,099 418,484 1,587,436 1,728,248 1,948,130 2,085,511 2,007,890 1,867,610 1,870,409 1,951,719


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 365,026 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944 2,131,851 2,049,199 1,920,791 1,940,226 2,006,428

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 317,549 347,942 358,107 363,765 1,382,454 1,495,373 1,698,805 1,825,746 1,748,045 1,611,813 1,617,581 1,687,343

1. DEPOSITOS 249,518 296,667 283,453 259,602 1,050,645 1,196,772 1,335,085 1,285,045 1,377,905 1,337,312 1,289,705 1,312,802

2. PRESTAMOS 35,095 22,159 49,499 53,761 218,286 163,020 161,899 311,144 140,274 92,523 161,155 231,058



5. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 7,533 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


II. OTROS PASIVOS 4,744 7,864 3,436 3,221 16,961 20,689 19,912 23,364 17,941 18,492 51,194 32,521


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 5,120 5,120 5,118 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 322,293 355,805 361,543 366,986 1,404,535 1,521,182 1,723,835 1,849,110 1,765,986 1,630,305 1,668,775 1,719,864

PATRIMONIO



3. RESERVAS DE CAPITAL 0 358 546 764 30,815 33,826 35,889 37,672 38,276 39,754 42,607 47,124



6. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -1,448 0 1,373 1,904 4,591 19,426 13,779 6,360 4,264 8,648 16,931 26,144

0



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 365,026 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944 2,131,851 2,049,199 1,920,791 1,940,226 2,006,428


Scotiabank El Salvador

Cifras del Balance



71


RUBROS 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 822,834 697,935 675,337 699,010 798,974 932,869 1,052,693 1,049,434 1,058,567 992,953 954,735 976,461

1. CARTERA DE PRESTAMOS 684,261 575,303 557,234 582,147 650,191 780,036 892,826 962,833 998,302 947,342 915,714 935,044

A. INTERESES 648,311 537,747 512,008 527,400 583,420 706,648 809,515 873,767 914,311 859,279 814,417 820,066

B. COMISIONES 31,189 33,132 39,753 46,985 55,950 63,155 72,074 75,929 70,424 74,681 88,630 103,231

C. OTRAS COMISIONES Y RECARGOS SOBRE CREDITOS 4,761 4,424 5,473 7,762 10,821 10,233 11,238 13,137 13,566 13,382 12,667 11,747

2. CARTERA DE INVERSIONES 107,976 104,731 105,650 103,890 120,860 103,938 100,109 63,538 57,769 42,267 36,633 39,451

3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 3,868 1,851 1,636 947 612 581 539 735 229 281 507 456

4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 26,729 16,050 10,816 0 27,311 48,314 59,219 22,328 2,267 3,064 1,880 1,509

II. COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 366,587 233,444 214,827 239,102 267,617 338,924 402,596 378,370 379,367 262,665 173,106 189,519

1. COSTOS DE DEPOSITOS 269,198 152,149 139,348 139,340 137,559 176,023 240,332 231,474 252,391 177,179 106,544 112,772

2. COSTOS DE PRESTAMOS 63,086 51,801 43,476 62,046 86,598 104,253 89,486 73,893 44,074 23,709 18,600 19,023

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 22,858 16,190 16,478 20,555 25,232 38,724 50,350 51,928 62,203 41,603 24,004 25,105

4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 4,359 4,562 6,193 6,592 6,635 6,946 7,739 8,414 8,321 8,525 8,462 8,308

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 7,087 8,742 9,332 10,570 11,593 12,977 14,690 12,661 12,377 11,649 15,496 24,311

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 105,411 86,927 82,532 88,912 117,138 103,911 176,775 239,787 314,839 246,756 177,890 139,229

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 796 355 2,587 3,333 483 62 1,432 1,297 4,860 2,152 3,551 5,703

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 350,040 377,209 375,392 367,663 413,736 489,972 471,890 429,979 359,501 481,381 600,187 642,011

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 44,580 55,082 66,231 79,707 84,086 90,868 98,069 105,561 103,541 102,127 101,706 110,061

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 28,911 33,295 36,685 41,825 40,646 64,236 40,511 32,776 32,921 37,015 43,523 59,387

VIII. GASTOS DE OPERACION (GASTOS DE ADMON.) 281,135 289,902 297,432 300,771 321,072 335,683 367,532 407,212 435,517 470,032 491,797 493,024

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII) 84,572 109,094 107,506 104,774 136,104 180,922 161,915 95,552 -5,396 76,461 166,573 199,660

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 2,286 -3,157 1,595 8,210 10,759 25,669 22,459 69,296 63,033 84,561 94,944 92,609

1. INGRESOS 67,357 66,321 65,616 95,827 105,930 103,978 94,983 129,501 126,138 129,060 158,883 167,138

2. GASTOS 65,070 69,478 64,022 87,617 95,171 78,309 72,525 60,205 63,104 44,499 63,939 74,529

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 8,785 8,195 7,361 7,866 26,346 36,454 36,449 36,503 13,745 45,412 65,860 85,297

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 78,074 97,741 101,740 105,118 120,517 170,137 147,925 128,345 43,892 115,609 195,657 206,971


Nota: 2010 es a septiembre (último disponible en la SSF a esta fecha).

Bancos

Resumen de las cifras del Estado de Resultados



72



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 240,470 199,465 182,697 181,050 224,982 251,801 274,019 279,518 295,916 283,288 262,061 258,240


A. INTERESES 186,487 149,307 133,944 135,338 155,148 185,960 203,064 224,284 245,837 234,112 216,385 210,599

B. COMISIONES 12,198 12,484 16,846 18,684 21,642 23,799 24,799 28,540 29,965 33,497 33,679 34,553

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,685 797 877 1,219 1,326 521 550 697 633 733 913 720


3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 2,037 919 883 264 153 209 69 49 14 54 126 96

4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 7,912 3,753 2,535 3,308 7,728 13,799 16,247 6,366 486 562 373 304

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 106,047 65,535 56,133 55,288 67,200 86,767 102,695 103,848 104,766 63,920 40,456 42,807


2. COSTOS DE PRESTAMOS 20,962 18,981 15,529 16,844 25,570 28,003 22,265 17,291 9,700 4,943 4,615 5,031



5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 875 1,128 444 228 281 344 1,321 1,220 3,385 1,215 1,444 1,295


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 77,803 82,491 76,043 68,802 76,959 76,552 81,140 90,642 90,459 85,011 95,491 102,033

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 39,483 35,520 32,865 47,718 59,886 74,198 77,062 50,891 24,452 83,207 107,419 93,549

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -3,487 -8,971 -1,084 -10,448 -11,113 -218 10,057 24,946 27,406 20,884 35,054 32,234

INGRESOS 12,748 11,909 13,788 17,728 17,676 18,517 25,717 35,888 43,479 31,217 50,560 48,117

GASTOS 16,235 20,880 14,872 28,176 28,790 18,735 15,660 10,942 16,073 10,333 15,506 15,883

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 3,861 788 1,482 2,087 9,441 12,228 16,104 14,685 7,227 28,306 31,992 36,613



Banco Agrícola

Cifras del Estado de Resultados



73


RUBROS DEL BALANCE 2009 2010 2011 2012

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 1,168 10,983 23,498 31,448

1. CARTERA DE PRESTAMOS 1,053 10,829 23,348 31,197

A. INTERESES 708 6,826 20,444 30,428

B. COMISIONES 346 4,003 2,828 143

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 0 75 626

2. CARTERA DE INVERSIONES 43 41 14 143

3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 54 103 135 104

4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 18 10 2 5

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 384 1,904 1,477 1,898

1. COSTOS DE DEPOSITOS 375 1,866 1,444 1,863

2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 0 0 0

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0

4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 9 38 33 35

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 863 2,976 4,617

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 60 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 724 8,216 19,045 24,933

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 3,646 4,490 2,246 2,833

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 16 19 19 19

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 5,406 14,766 18,289 25,868

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -1,051 -2,078 2,983 1,879

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 10 4 42 466

INGRESOS 10 4 66 466

GASTOS 0 0 24 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 1,451 832

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -1,041 -2,074 1,575 1,512


Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/




74





A. INTERESES 136,721 113,071 104,884 102,005 108,556 129,348 137,489 192,303 175,210 161,172 137,170 125,780

B. COMISIONES 4,390 5,344 4,697 6,254 7,469 7,500 7,941 6,833 5,700 5,627 16,567 27,854

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 153 121 222 276 771 398 496 250 124 117 77 49


3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 3




2. COSTOS DE PRESTAMOS 18,072 14,466 10,999 19,578 23,660 29,985 21,575 14,385 7,928 3,083 1,221 318


4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 1,494 1,524 1,495 1,581 4,972 1,985 1,667 1,648 1,631 1,454

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 2,418 1,788 1,208 3,835 2,205 1,284 1,679 3,654 1,516 2,685 4,992 12,462


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 69 0 0 0 0 0 1,144 4,508 1,325 2,867 3,749





IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 23,055 25,598 31,169 23,575 31,270 24,478 20,932 -6,862 -32,399 -35,003 -9,319 2,553

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 5 -4,965 -11,646 957 6,224 10,550 -8,281 23,776 14,791 44,672 32,817 31,489

INGRESOS 12,349 14,219 14,024 32,597 35,247 36,476 22,552 50,062 30,633 56,148 53,390 61,796

GASTOS 12,344 19,184 25,670 31,640 29,023 25,926 30,833 26,286 15,843 11,476 20,573 30,307

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 0 3,504 3,791 1,342 4,154 0 2,924 5,859 10,686

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 23,060 20,633 19,522 24,532 33,990 31,237 11,032 12,760 -17,608 6,745 17,639 23,357


Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.

Banco Citibank de El Salvador 1/




75




1. CARTERA DE PRESTAMOS 6,193 3,566 3,500 3,273 2,931 2,901 3,390 1,875 1,878 1,010 366 48

A. INTERESES 5,788 3,454 3,458 3,237 2,910 2,898 3,367 1,874 1,878 1,010 366 48

B. COMISIONES 405 112 43 36 20 3 21 1 0 0 0 0


2. CARTERA DE INVERSIONES 5,326 5,280 3,231 3,486 4,497 4,514 4,388 2,518 2,966 851 1,029 1,717


4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 468 460 251 330 844 1,759 1,968 971 157 182 124 57

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 5,359 4,291 1,996 2,449 3,818 3,110 2,940 1,632 1,296 899 671 366

1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,361 1,171 817 755 732 845 1,067 453 604 368 378 177

2. COSTOS DE PRESTAMOS 3,747 2,249 698 1,271 2,427 2,087 1,703 946 547 390 137 5

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 74 101 107 100 105 112 114 102 98 99 104 107

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 177 771 373 323 554 66 57 131 46 42 53 77

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 84 97 816 491 730 1,129 339 257 187 0 48 0


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 6,106 4,893 4,170 4,149 3,724 4,936 6,397 3,475 3,519 1,145 799 1,456


VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 60 112 158 102 93 56 112 103 117 178 175 54


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -638 -652 -1,179 -624 1,042 455 765 -556 -1,642 -2,082 -3,344 -763

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,994 1,814 -71 452 1,060 961 59 1,472 1,769 2,665 2,955 2,803

INGRESOS 2,178 1,912 234 485 1,130 1,029 636 3,284 3,648 3,006 3,037 3,136

GASTOS 184 98 304 33 70 68 577 1,811 1,879 341 82 334

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 287 270 0 0 419 95 140 139 301 236 0 474

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,069 892 -1,250 -173 1,683 1,321 684 777 -175 347 -389 1,565


Citibank N.A.




76





A. INTERESES 27,746 25,366 24,744 28,501 34,016 41,114 57,989 82,942 99,578 97,411 95,434 94,931

B. COMISIONES 289 303 378 874 1,244 2,025 3,964 6,402 7,058 7,937 8,722 9,264

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 52 299 653 992 1,379 1,366 76 156 282 251 314 409



4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 565 356 255 364 958 1,584 3,400 1,135 94 155 44 97



2. COSTOS DE PRESTAMOS 1,393 1,125 1,834 2,231 3,597 5,208 4,960 8,561 5,375 1,242 851 1,943







VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 765 1,785 1,097 1,439 1,883 2,533 6,483 9,521 9,085 5,703 5,953 6,790

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1 0 8 1 24 9,043 7 131 126 449 1,784 933



X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 937 333 11 854 1,573 3,634 4,286 4,264 2,953 -203 61 1,539

INGRESOS 1,216 686 734 1,678 2,952 5,025 5,980 6,274 5,315 3,580 6,161 8,175

GASTOS 279 353 724 824 1,380 1,391 1,693 2,010 2,361 3,783 6,100 6,636

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 1,410 1,417 652 928 1,722 1,918 3,542 3,523 1,179 2,190 6,215 7,925



Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/




77





A. INTERESES 8,875 9,200 11,218 9,900 10,336 10,020 12,096 13,902 15,124 16,093 17,547 19,243

B. COMISIONES 202 289 372 439 251 547 1,041 1,811 1,731 1,763 1,669 2,104


2. CARTERA DE INVERSIONES 1,536 1,586 1,195 1,165 2,035 3,030 2,942 2,330 1,986 1,391 1,033 825


4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 641 237 257 164 382 638 745 354 118 628 543 437



2. COSTOS DE PRESTAMOS 246 85 58 98 207 529 1,004 1,277 1,445 1,615 1,871 1,723

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 2,412 1,607 1,302 1,052 1 0 0 0 0 0 0 0



III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 3,080 0 297 29 43 0 458 0 1,112 1,103 1,234 1,769




VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 312 360 324 474 368 495 509 667 647 865 1,326 1,287


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -10,185 -3,433 -1,196 -1,793 -3,041 965 1,489 1,714 -188 1,409 1,038 2,073

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3,154 3,862 1,231 51 6,017 -87 -45 -576 713 389 997 934

INGRESOS 3,484 4,444 1,936 1,131 7,524 1,110 377 591 762 538 1,045 1,020

GASTOS 330 582 705 1,079 1,507 1,197 421 1,166 49 149 48 86

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 5 0 0 932 0 333 368 176 596 735 1,338

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -7,031 424 35 -1,742 2,044 878 1,111 771 349 1,202 1,301 1,670


Banco de Fomento Agropecuario




78





A. INTERESES 7,583 4,539 4,703 4,425 3,106 1,444 4,076 7,571 10,653 11,294 12,428 14,422

B. COMISIONES 265 101 253 302 185 107 388 479 921 618 760 639


2. CARTERA DE INVERSIONES 1,434 2,095 2,808 2,071 1,487 445 885 1,599 2,571 4,424 3,780 4,438




1. COSTOS DE DEPOSITOS 4,036 2,401 2,667 2,766 1,769 792 2,926 4,342 6,645 5,588 4,654 6,284

2. COSTOS DE PRESTAMOS 789 55 106 268 439 220 581 1,261 482 470 921 1,255



5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 493 1,006 751 499 555 1,542 100 242 646 826 888 697

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 579 785 266 1,754 187 1,960 3,786 2,584 1,658 2,482 1,799 1,689


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 3,308 2,410 4,037 1,632 1,939 -2,403 -1,626 1,352 4,648 6,820 8,631 9,774

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 273 199 586 478 248 89 104 91 140 195 275 484



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -289 -817 786 -1,866 -1,106 -5,085 -4,438 -2,780 -27 1,202 1,204 1,260

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 392 1,380 623 -536 1,309 5,389 4,657 1,986 330 -301 314 245

INGRESOS 1,035 2,652 1,114 316 2,221 6,704 5,341 2,848 947 224 1,782 1,267

GASTOS 643 1,272 491 852 912 1,314 684 862 616 525 1,468 1,022


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 103 563 1,409 -2,402 203 304 219 -794 303 901 1,281 1,145


1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 1/




79





A. INTERESES 14,216 11,254 12,044 11,752 12,439 14,559 17,579 23,402 27,648 29,889 30,193 33,909

B. COMISIONES 767 966 1,144 1,129 1,615 530 395 354 221 195 215 197

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 591 720 841 1,083 1,274 1,144 1,866 2,155 2,897 2,253 2,219 2,714






2. COSTOS DE PRESTAMOS 929 547 608 1,187 1,552 2,139 3,154 3,393 4,033 3,824 2,963 2,566







VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 1,161 1,028 979 903 998 1,021 1,015 1,202 1,233 1,454 2,263 2,739

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 952 1,108 1,203 739 552 225 367 447 471 613 635 652


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -4,765 821 628 -241 1,815 1,619 2,516 3,456 2,204 3,829 5,642 8,527

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 2,477 753 553 4,286 973 125 194 820 72 -292 770 1,246

INGRESOS 8,070 2,945 2,983 6,790 1,443 549 613 1,151 599 642 2,458 2,819

GASTOS 5,593 2,192 2,430 2,504 471 424 419 331 528 934 1,688 1,573

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 0 558 431 642 1,064 702 989 2,033 3,166

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -2,288 1,574 1,181 4,044 2,230 1,313 2,068 3,212 1,573 2,547 4,379 6,607


Banco Hipotecario




80





A. INTERESES 103,258 82,573 78,053 79,198 90,355 114,854 131,213 137,302 136,434 111,571 100,252 95,646

B. COMISIONES 4,565 4,381 5,157 6,223 8,326 10,908 12,801 11,486 10,701 8,290 10,045 11,354

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 180 444 724 1,623 3,633 5,830 7,253 8,545 8,382 8,080 7,710 5,833






2. COSTOS DE PRESTAMOS 9,595 7,659 6,772 11,537 16,992 18,963 16,268 10,844 3,969 2,065 1,852 918

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 2,042 739 853 1,243 2,297 6,846 7,890 6,591 9,855 6,965 4,039 4,496


5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 421 831 1,209 1,060 1,450 3,867 2,423 1,767 1,116 1,280 1,761 2,472








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -90 -2,231 2,812 2,275 1,549 1,409 3,856 5,835 3,803 10,619 12,794 11,919

INGRESOS 12,830 11,143 12,186 14,968 23,604 19,018 14,976 13,331 22,819 17,766 17,854 19,817

GASTOS 12,920 13,374 9,374 12,693 22,055 17,609 11,120 7,495 19,016 7,147 5,060 7,898

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 952 1,543 1,402 1,412 4,679 7,876 7,707 5,584 2,427 4,247 6,377 6,536



1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012


Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de Estado de Resultados


81


RUBROS DEL BALANCE 2011 2012

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 1,352 6,650

1. CARTERA DE PRESTAMOS 627 4,481

A. INTERESES 497 4,184

B. COMISIONES 122 276

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 7 22

2. CARTERA DE INVERSIONES 680 2,159

3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0

4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 46 10

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 222.9 1,931

1. COSTOS DE DEPOSITOS 144 1,464

2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 137

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0

4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 10 93

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 69 238

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 169

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,129 4,550

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 518 793

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 2 21

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 1,683 4,255

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -38 1,066

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1 1

INGRESOS 1 1

GASTOS 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 18 307

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -55 760


1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/




82





A. INTERESES 7,818 8,975 11,842 15,443 17,981 21,799 27,397 31,648 32,461 28,553 26,946 28,044

B. COMISIONES 565 884 1,259 1,772 1,800 2,372 3,150 3,318 2,979 2,006 1,767 1,893


2. CARTERA DE INVERSIONES 59 34 27 70 205 371 601 337 312 73 19 52




1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,041 730 1,012 2,024 2,496 3,298 5,976 7,018 8,389 5,878 3,618 3,696

2. COSTOS DE PRESTAMOS 620 685 865 1,441 2,070 2,833 2,445 1,700 1,654 1,568 1,334 1,549

3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 358 1,440 1,703 1,456 1,178 1,100






VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 10 22 118 193 208 336 471 833 1,042 1,484 2,072 2,480



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -292 -95 1,198 58 1,326 1,098 1,818 821 -1,154 -6,011 -995 488

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,317 1,431 1,419 1,230 1,286 1,738 1,280 973 1,919 2,572 1,125 -78

INGRESOS 1,440 1,571 1,543 1,342 1,720 2,042 1,577 1,132 2,095 2,888 1,604 1,374

GASTOS 123 140 124 111 434 305 297 159 176 316 480 1,452


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 449 882 1,981 876 1,851 2,007 2,251 1,255 694 -3,440 124 242


Banco ProCredit




83





A. INTERESES 10,858 8,889 10,474 13,042 15,877 18,505 27,038 32,823 36,294 39,739 42,568 46,546

B. COMISIONES 695 1,143 1,461 1,713 2,691 3,413 4,726 4,490 3,907 3,609 4,253 5,405


2. CARTERA DE INVERSIONES 1,052 276 310 693 1,036 1,700 2,408 1,539 997 1,534 1,186 2,271





2. COSTOS DE PRESTAMOS 273 118 120 256 202 425 1,343 2,482 1,759 1,445 1,109 1,692



5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 269 698 925 1,180 1,514 1,876 2,400 2,320 1,879 1,764 2,212 2,950

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 2,411 539 1,165 1,069 1,688 2,364 6,332 7,891 10,544 10,306 8,711 6,974



VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 400 844 1,387 1,692 2,569 3,358 5,409 5,896 6,052 4,537 4,895 5,942

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 71 110 176 258 295 430 928 869 1,123 1,665 2,620 2,871


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 151 1,084 830 1,533 2,996 3,844 3,819 917 -217 4,704 8,107 12,319

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -101 -316 316 125 -691 -283 -890 1,884 2,410 1,183 1,687 1,554

INGRESOS 1,634 744 1,487 1,724 1,311 1,464 1,305 2,390 3,385 2,182 3,239 3,613

GASTOS 1,735 1,060 1,172 1,599 2,002 1,747 2,194 506 976 999 1,552 2,060

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 54 503 750 860 285 492 1,267 2,192 3,367

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 50 768 1,146 1,604 1,802 2,810 2,069 2,516 1,700 4,620 7,602 10,505


Banco Promérica




84





A. INTERESES 30,726 24,737 23,380 23,331 86,770 95,416 107,164 125,349 131,957 121,393 114,188 116,284

B. COMISIONES 1,246 1,179 1,186 1,692 10,683 11,937 12,823 12,205 6,997 7,134 8,003 9,550

C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,155 1,373 1,479 1,880 2,266 849 815 1,100 1,026 1,638 968 798



4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,180 489 338 416 3,988 6,885 8,194 2,847 195 196 66 97



2. COSTOS DE PRESTAMOS 1,177 497 472 853 8,715 9,621 8,934 11,754 7,167 3,064 1,725 1,885


4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 282 264 299 286 1,106 1,103 1,216 1,283 1,304 1,383 1,309 1,329

5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 561 321 1,175 1,163 3,577 2,349 1,834 2,121 2,588 2,377 2,531 2,391


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 188 201 2,374 3,208 385 16 1,362 153 293 785 392 1,572



VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,447 1,158 659 544 1,974 1,681 1,942 2,058 2,253 2,575 2,557 3,175


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -676 1,012 -1,076 -2,623 6,906 30,363 19,550 13,989 -813 11,895 22,204 37,258

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -772 2,564 2,960 4,802 708 -248 1,077 3,840 6,852 2,887 6,326 8,258

INGRESOS 3,057 5,052 4,957 6,845 8,110 8,853 8,879 12,476 12,439 10,858 17,686 15,536

GASTOS 3,829 2,488 1,997 2,043 7,402 9,100 7,802 8,637 5,587 7,971 11,360 7,277

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 622 212 275 2,262 7,071 4,808 6,162 1,171 4,656 8,746 13,525

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -1,448 2,954 1,672 1,904 5,352 23,044 15,819 11,667 4,868 10,127 19,784 31,991


Scotiabank El Salvador




81


Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador

Enero /2003 7.92 17.15 9.32 8.75 Enero /2007 7.70 18.90 10.93 8.75 Enero /2011 7.90 18.90 12.20 8.75

Febrero 7.89 17.23 9.32 8.75 Febrero 7.72 18.90 10.99 8.75 Febrero 7.80 18.90 12.10 8.75

Marzo 7.88 17.31 10.61 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.13 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.90 8.75

Abril 7.91 17.38 10.81 8.75 Abril 7.67 18.90 10.99 8.75 Abril 7.60 18.90 11.60 8.75

Mayo 7.90 17.43 10.47 8.75 Mayo 7.67 18.90 10.83 8.75 Mayo 7.80 18.90 11.60 8.75

Junio 7.88 17.49 10.53 8.75 Junio 7.73 18.91 10.83 8.75 Junio 7.80 18.90 11.70 8.75

Julio 7.88 17.56 10.84 8.75 Julio 7.69 18.90 10.80 8.75 Julio 7.80 18.90 11.70 8.75

Agosto 7.93 17.65 10.87 8.75 Agosto 7.69 18.90 11.04 8.75 Agosto 7.80 18.90 12.50 8.75

Septiembre 7.98 17.73 10.97 8.75 Septiembre 7.77 18.90 11.05 8.75 Septiembre 7.90 18.90 13.70 8.75

Octubre 8.13 17.80 11.06 8.75 Octubre 7.70 18.90 10.84 8.75 Octubre 7.80 19.00 13.00 8.75

Noviembre 8.04 17.88 11.33 8.75 Noviembre 7.68 18.90 10.87 8.75 Noviembre 7.85 18.82 13.82 8.75

Diciembre 8.02 17.93 11.20 8.75 Diciembre 7.65 18.90 10.85 8.75 Diciembre 7.81 19.00 14.00 8.75

Enero /2004 8.10 17.98 11.11 8.75 Enero / 2008 7.78 18.90 10.83 8.75 Enero /2012 7.77 19.05 12.99 8.75

Febrero 8.10 18.06 11.05 8.75 Febrero 7.71 18.90 10.67 8.75 Febrero 7.79 19.06 12.85 8.75

Marzo 8.09 18.14 11.18 8.75 Marzo 7.62 18.90 10.69 8.75 Marzo 7.70 19.05 12.79 8.75

Abril 7.99 18.22 11.43 8.75 Abril 7.48 18.90 10.54 8.75 Abril 7.79 19.05 12.96 8.75

Mayo 7.98 18.30 11.41 8.75 Mayo 7.44 18.90 10.33 8.75 Mayo 7.80 19.05 14.13 8.75

Junio 7.90 18.38 11.50 8.75 Junio 7.54 18.90 10.29 8.75 Junio 7.83 19.05 13.60 8.75

Julio 7.92 18.45 11.42 8.75 Julio 7.44 18.90 10.02 8.75 Julio 7.83 19.05 13.26 8.75

Agosto 7.90 18.54 11.38 8.75 Agosto 7.45 18.90 10.25 8.75 Agosto 7.94 19.58 13.35 8.75

Septiembre 7.90 18.62 11.41 8.75 Septiembre 7.44 18.90 11.03 8.75 Septiembre 7.95 19.65 12.82 8.75

Octubre 7.78 18.70 11.52 8.75 Octubre 7.53 18.90 12.59 8.75 Octubre 7.83 19.70 13.07 8.75

Noviembre 7.72 18.75 11.26 8.75 Noviembre 7.70 18.90 13.20 8.75 Noviembre 7.83 19.80 12.94 8.75

Diciembre 7.73 18.81 11.24 8.75 Diciembre 7.80 18.90 13.60 8.75 Diciembre 7.90 19.90 13.01 8.75

Enero /2005 7.73 18.88 11.24 8.75 Enero / 2009 7.87 18.88 14.19 8.75

Febrero 7.67 18.95 11.09 8.75 Febrero 8.02 18.89 14.97 8.75

Marzo 7.58 19.00 11.09 8.75 Marzo 8.09 18.90 14.30 8.75

Abril 7.58 19.04 11.09 8.75 Abril 8.05 18.90 13.71 8.75

Mayo 7.61 19.01 10.87 8.75 Mayo 8.13 18.90 13.21 8.75

Junio 7.62 18.99 10.75 8.75 Junio 8.15 18.90 13.18 8.75

Julio 7.59 19.00 10.61 8.75 Julio 8.22 18.90 13.26 8.75

Agosto 7.61 19.00 10.83 8.75 Agosto 8.27 18.90 13.25 8.75

Septiembre 7.66 19.01 10.80 8.75 Septiembre 8.32 18.90 13.53 8.75

Octubre 7.61 19.03 10.82 8.75 Octubre 8.31 18.90 13.07 8.75

Noviembre 7.63 19.03 10.58 8.75 Noviembre 8.29 18.90 12.93 8.75

Diciembre 7.60 19.03 10.66 8.75 Diciembre 8.32 18.90 13.01 8.75

Enero /2006 7.61 19.03 10.55 8.75 Enero / 2010 8.34 18.90 13.06 8.75

Febrero 7.61 19.03 10.47 8.75 Febrero 8.19 18.90 12.78 8.75

Marzo 7.61 19.03 10.93 8.75 Marzo 8.03 18.90 12.43 8.75

Abril 7.59 19.03 11.11 8.75 Abril 8.02 18.90 12.21 8.75

Mayo 7.60 19.03 11.31 8.75 Mayo 8.01 18.90 12.96 8.75

Junio 7.61 19.03 11.31 8.75 Junio 8.04 18.90 12.88 8.75

Julio 7.58 19.03 10.86 8.75 Julio 8.03 18.90 12.73 8.75

Agosto 7.62 19.03 10.89 8.75 Agosto 8.06 18.90 13.16 8.75

Septiembre 7.62 19.03 11.00 8.75 Septiembre 8.14 18.90 12.54 8.75

Octubre 7.59 19.03 10.79 8.75 Octubre 8.05 18.90 12.37 8.75

Noviembre 7.60 19.03 10.92 8.75 Noviembre 7.99 18.90 12.51 8.75

Diciembre 7.61 19.03 10.85 8.75 Diciembre 8.01 18.90 12.37 8.75

Fuente: Banco Central de Reserva

Nota: El tipo de cambio entre el Colón y el Dólar de los Estados Unidos de América es fijo e inalterable a partir del 1 de Enero de 2001, a razón de ¢8.75 por 1US$,

según lo establecido en el artículo 1 de la "Ley de Integración Monetaria"

Tipo de Cambio Nominal Con respecto al dólar

82


Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación Meses ITCER 1/

Tipo de

Cambio 2/Inflación Meses ITCER 1/

Tipo de

Cambio 2/Inflación

Enero /2003 99.88 8.75 2.74 Enero /2007 97.33 8.75 5.55 Enero /2011 98.41 8.75 2.32 Enero /1999

Febrero 100.00 8.75 2.70 Febrero 98.00 8.75 4.74 Febrero 99.06 8.75 2.38 Febrero

Marzo 100.22 8.75 2.35 Marzo 98.26 8.75 5.07 Marzo 99.57 8.75 2.72 Marzo

Abril 100.25 8.75 1.98 Abril 98.88 8.75 4.43 Abril 97.56 8.75 5.96 Abril

Mayo 100.62 8.75 1.86 Mayo 99.83 8.75 3.87 Mayo 97.45 8.75 6.70 Mayo

Junio 100.29 8.75 1.57 Junio 99.32 8.75 3.71 Junio 97.39 8.75 6.27 Junio

Julio 100.68 8.75 1.01 Julio 98.88 8.75 3.16 Julio 97.30 8.75 6.53 Julio

Agosto 100.50 8.75 1.68 Agosto 99.06 8.75 3.56 Agosto 97.23 8.75 6.82 Agosto

Septiembre 100.68 8.75 2.16 Septiembre 98.83 8.75 4.30 Septiembre 97.11 8.75 6.22 Septiembre

Octubre 100.30 8.75 2.34 Octubre 98.59 8.75 5.45 Octubre 96.91 8.75 5.44 Octubre

Noviembre 100.22 8.75 2.58 Noviembre 98.42 8.75 6.23 Noviembre 96.81 8.75 5.13 Noviembre

Diciembre 100.07 8.75 2.76 Diciembre 99.12 8.75 4.90 Diciembre 96.87 8.75 5.05 Diciembre

Enero /2004 99.85 8.75 2.43 Enero /2008 98.62 8.75 4.74 Enero /2012 96.89 8.75 4.75 Enero /2000

Febrero 99.98 8.75 2.63 Febrero 98.34 8.75 5.82 Febrero 97.28 8.75 4.90 Febrero

Marzo 99.78 8.75 3.01 Marzo 98.86 8.75 5.99 Marzo 97.74 8.75 4.37 Marzo

Abril 99.21 8.75 3.89 Abril 98.96 8.75 6.79 Abril 97.36 8.75 1.99 Abril

Mayo 98.96 8.75 4.72 Mayo 98.86 8.75 8.39 Mayo 97.30 8.75 1.21 Mayo

Junio 99.26 8.75 4.58 Junio 98.51 8.75 9.02 Junio 97.48 8.75 0.61 Junio

Julio 99.09 8.75 5.31 Julio 98.04 8.75 9.64 Julio 97.88 8.75 0.04 Julio

Agosto 98.96 8.75 5.24 Agosto 97.74 8.75 9.89 Agosto 98.19 8.75 0.10 Agosto

Septiembre 98.95 8.75 5.29 Septiembre 97.72 8.75 8.68 Septiembre 98.27 8.75 0.78 Septiembre

Octubre 99.47 8.75 5.45 Octubre 96.64 8.75 7.40 Octubre 98.37 8.75 0.94 Octubre

Noviembre 100.06 8.75 5.39 Noviembre 95.66 8.75 5.29 Noviembre 98.11 8.75 0.65 Noviembre

Diciembre 99.90 8.75 5.13 Diciembre 95.23 8.75 5.50 Diciembre

Enero /2005 98.77 8.75 5.73 Enero /2009 95.41 8.75 3.98 Enero /2001

Febrero 99.26 8.75 5.35 Febrero 95.11 8.75 3.30 Febrero

Marzo 100.07 8.75 4.75 Marzo 94.24 8.75 3.29 Marzo

Abril 100.13 8.75 4.38 Abril 94.92 8.75 2.29 Abril

Mayo 99.46 8.75 4.43 Mayo 95.24 8.75 1.23 Mayo

Junio 99.46 8.75 4.29 Junio 95.63 8.75 0.16 Junio

Julio 99.82 8.75 4.11 Julio 95.72 8.75 -1.27 Julio

Agosto 100.12 8.75 4.16 Agosto 96.14 8.75 -1.57 Agosto

Septiembre 100.59 8.75 4.41 Septiembre 96.39 8.75 -1.34 Septiembre

Octubre 98.86 8.75 5.93 Octubre 97.27 8.75 -1.60 Octubre

Noviembre 99.70 8.75 4.57 Noviembre 97.99 8.75 -1.37 Noviembre

Diciembre 99.67 8.75 4.28 Diciembre 97.01 8.75 -0.19 Diciembre

Enero /2006 99.94 8.75 3.34 Enero /2010 96.96 8.75 0.80

Febrero 99.59 8.75 3.79 Febrero 97.27 8.75 1.00

Marzo 99.66 8.75 4.05 Marzo 97.85 8.75 0.90

Abril 99.72 8.75 4.23 Abril 98.33 8.75 0.60

Mayo 100.32 8.75 3.61 Mayo 98.17 8.75 0.10

Junio 99.50 8.75 4.42 Junio 97.64 8.75 0.60

Julio 98.74 8.75 5.55 Julio 98.01 8.75 1.00

Agosto 99.57 8.75 4.70 Agosto 98.46 8.75 1.00

Septiembre 99.10 8.75 4.24 Septiembre 98.27 8.75 1.40

Octubre 99.13 8.75 1.88 Octubre 98.29 8.75 2.80

Noviembre 98.67 8.75 3.85 Noviembre 98.15 8.75 1.80

Diciembre 98.27 8.75 4.88 Diciembre 98.42 8.75 2.10


1/: Notas: Indice del Tipo de Cambio Real

2/: Promedio compra

En julio/03, la base cambió de 1997 a 2000 (se aplicó el cambio para toda la serie)

n.d.: No disponible

Tipo de Cambio Real

83


Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 1,714.3 -100.10 -5.44 1,635.2 -79.10 -4.61 1,877.6 242.40 14.82

Febrero 1,690.6 -69.10 -3.81 1,648.5 -42.10 -2.49 1,848.5 200.00 12.13

Marzo 1,719.1 -62.20 -3.40 1,748.0 28.90 1.68 1,879.5 131.50 7.52

Abril 1,879.8 136.50 7.42 1,636.6 -243.20 -12.94 1,844.7 208.10 12.72

Mayo 1,637.0 -169.90 -9.17 1,655.0 18.00 1.10 1,797.2 142.20 8.59

Junio 1,668.5 -253.40 -13.18 1,634.2 -34.30 -2.06 1,779.3 145.10 8.88

Julio 1,729.5 -281.00 -13.84 1,609.6 -119.90 -6.93 1,682.5 72.90 4.53

Agosto 1,594.3 -281.30 -14.92 1,735.8 141.50 8.88 1,708.0 -27.80 -1.60

Septiembre 1,528.2 -266.70 -14.78 1,760.2 232.00 15.18 1,860.6 100.40 5.70

Octubre 1,898.8 150.30 8.12 1,748.5 -150.30 -7.92 1,638.7 -109.80 -6.28

Noviembre 1,673.8 108.70 6.13 1,788.5 114.70 6.85 1,729.4 -59.10 -3.30

Diciembre 1,523.8 -120.80 -7.07 1,885.6 361.80 23.74 1,866.2 -19.40 -1.03



Enero 1,753.3 -124.30 -6.62 1,614.1 1,727.80 98.55 1,773.60 159.50 9.88

Febrero 1,755.7 -92.80 -5.02 1,718.5 1,857.00 105.77 1,734.80 16.30 0.95

Marzo 1,678.5 -201.00 -10.69 1,576.8 1,765.10 105.16 1,728.80 152.00 9.64

Abril 1,626.8 -217.90 -11.81 1,982.4 2,150.90 132.22 1,919.30 -63.10 -3.18

Mayo 1,717.9 -79.30 -4.41 1,846.1 2,111.20 122.89 1,934.20 88.10 4.77

Junio 2,008.2 228.90 12.86 1,684.5 2,012.40 100.21 1,862.50 178.00 10.57

Julio 1,878.6 196.10 11.66 1,872.4 2,258.40 120.22 2,093.60 221.20 11.81

Agosto 1,703.4 -4.60 -0.27 1,712.1 2,071.80 121.63 2,100.50 388.40 22.69

Septiembre 1,726.5 -134.10 -7.21 1,833.0 2,018.70 116.92 2,102.20 269.20 14.69

Octubre 1,710.6 71.90 4.39 1,820.3 2,021.90 118.20 2,052.60 232.30 12.76

Noviembre 1,803.1 73.70 4.26 1,895.8 2,022.20 112.15 1,960.00 64.20 3.39

Diciembre 1,731.1 -135.10 -7.24 1,792.3 1,907.20 110.17 1,871.30 79.00 4.41



Enero 1,867.90 94.30 5.32 2,344.70 476.80 25.53 2,986.10 641.40 27.36

Febrero 1,898.90 164.10 9.46 2,385.10 486.20 25.60 2,815.30 430.20 18.04

Marzo 1,942.50 213.70 12.36 2,490.10 547.60 28.19 2,577.90 87.80 3.53

Abril 1,932.10 12.80 0.67 2,647.50 715.40 37.03 2,707.10 59.60 2.25

Mayo 2,380.00 445.80 23.05 2,902.50 522.50 21.95 2,600.40 -302.10 -10.41

Junio 2,275.50 413.00 22.17 2,755.00 479.50 21.07 2,653.50 -101.50 -3.68

Julio 2,237.40 143.80 6.87 2,649.70 412.30 18.43 2,580.90 -68.80 -2.60

Agosto 2,279.00 178.50 8.50 2,950.70 671.70 29.47 2,539.40 -411.30 -13.94

Septiembre 2,233.60 131.40 6.25 2,716.60 483.00 21.62 2,501.30 -215.30 -7.93

Octubre 2,317.20 264.60 12.89 2,901.60 584.40 25.22 2,753.20 -148.40 -5.11

Noviembre 2,381.90 421.90 21.53 2,703.90 322.00 13.52 2,880.30 176.40 6.52

Diciembre 2,513.70 642.40 34.33 2,956.10 442.40 17.60 2,852.00 -104.10 -3.52


Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 2,739.20 -246.90 -8.27 2,548.30 -190.90 -6.97

Febrero 3,347.30 532.00 18.90 2,586.30 -761.00 -22.73

Marzo 3,218.30 640.40 24.84 2,618.30 -600.00 -18.64

Abril 3,354.60 647.50 23.92 2,679.30 -675.30 -20.13

Mayo 3,290.60 690.20 26.54 2,620.60 -670.00 -20.36

Junio 3,026.80 373.30 14.07 2,570.50 -456.30 -15.08

Julio 2,847.70 266.80 10.34 2,495.00 -352.70 -12.39

Agosto 2,731.20 191.80 7.55 2,468.30 -262.90 -9.63

Septiembre 2,632.10 130.80 5.23 2,454.30 -177.80 -6.76

Octubre 2,697.90 -55.30 -2.01 2,517.30 -180.60 -6.69

Noviembre 2,651.60 -228.70 -7.94 2,483.10 -168.50 -6.35

Diciembre 2,471.80 -380.20 -13.33 3,141.30 669.50 27.09


Mes 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Enero 5.6 4.9 5.5 4.5 3.7 3.5 3.6 4.3 5.1 4.3 3.3

Febrero 6.0 4.9 5.2 4.5 4.3 3.4 3.2 4.4 5.0 4.8 3.3

Marzo 6.0 4.9 5.0 4.2 3.1 3.0 3.5 4.4 3.9 3.6 3.1

Abril 6.6 4.7 5.0 4.0 4.7 3.7 3.1 5.1 4.1 4.5 3.4

Mayo 5.4 4.6 4.7 3.5 3.6 3.2 2.9 5.2 4.1 3.8 2.8

Junio 5.4 4.6 4.6 4.3 3.5 3.5 3.2 4.9 3.7 3.8 4.0

Julio 5.5 4.5 4.3 4.3 4.2 3.4 2.8 4.3 3.9 3.4 2.6

Agosto 5.0 4.8 4.4 3.7 3.9 4.1 3.3 5.9 4.1 3.4 3.2

Septiembre 4.9 4.9 4.8 3.9 3.8 3.9 3.0 5.0 3.8 3.4 3.4

Octubre 6.2 4.8 4.2 3.7 3.8 3.5 3.3 5.0 4.2 3.9 3.3

Noviembre 5.8 4.9 4.4 4.1 3.4 3.3 4.1 4.3 4.2 3.6 3.2

Diciembre 4.9 5.2 4.6 3.8 3.4 3.8 4.2 5.2 4.0 3.0


n.d. : No disponible

Variación Variación

Meses de Importación

2011 2012

2008 2009

VariaciónVariación

2010

Variación

Variación

2006

Reservas Internacionales Netas(En millones de dólares y porcentajes)

2007


2005


20042003

Variación

2002

84


2004 2005 Absoluta Porcentual 2006 Absoluta Porcentual 2007 Absoluta Porcentual 2008 Absoluta Porcentual 2009 Absoluta Porcentual 2010 Absoluta Porcentual 2011 Absoluta Porcentual 2012 1/

Fuentes 1,642.3 1,690.1 47.8 2.9 1,728.0 37.9 2.2 2,076.8 348.8 20.2 2,290.4 213.6 10.3 2,282.5 -7.9 -0.3 2,353.9 71.4 3.1 2,275.1 -78.8 -3.3 2,312.8

Activos Externos Netos 1,694.1 1,638.3 -55.8 -3.3 1,808.5 170.2 10.4 2,134.5 326.0 18.0 2,214.1 79.6 3.7 2,778.2 564.1 25.5 2,730.2 -48.0 -1.7 2,356.4 -373.8 -13.7 2,388.8

A. Reservas internacionales Netas 1,888.3 1,829.4 -58.9 -3.1 1,907.2 77.8 4.3 2,197.5 290.3 15.2 2,540.9 343.4 15.6 2,984.8 443.9 17.5 2,882.1 -102.7 -3.4 2,503.4 -378.7 -13.1 2,550.1

Activos externos brutos 1,892.8 1,833.0 -59.8 -3.2 1908.2 75.2 4.1 2,198.4 290.2 15.2 2,545.4 347.0 15.8 2,986.6 441.2 17.3 2,883.2 -103.4 -3.5 2504.2 -379.0 -13.1 2551.4

Pasivos externos de corto plazo -4.5 -3.6 0.9 -20.0 -1 2.6 -72.2 -0.9 0.1 -10.0 -4.5 -3.6 400.0 -1.8 2.7 -60.0 -1.1 0.7 -38.9 -0.8 0.3 -27.3 -1.3

B. Préstamos externos de mediano y largo plazo -194.2 -191.1 3.1 -1.6 -98.7 92.4 -48.4 -63.0 35.7 -36.2 -326.8 -263.8 418.7 -206.6 120.2 -36.8 -151.9 54.7 -26.5 -147.0 4.9 -3.2 -161.3

Activos Internos Netos -51.8 51.8 103.6 -200.0 -80.5 -132.3 -255.4 -57.7 22.8 -28.4 76.3 134.0 -232.3 -495.7 -572.0 -749.7 -376.3 119.4 -24.1 -81.3 295.0 -78.4 -76.0

A. Crédito al Sector Financiero 205.8 176.9 -28.9 -14.0 166.8 -10.1 -5.7 156.7 -10.1 -6.1 136.5 -20.2 -12.9 119.5 -17.0 -12.5 105.5 -14.0 -11.7 104.3 -1.2 -1.1 104.2

B. Crédito al Sector Público no Financiero 187.0 265.6 78.6 42.0 217.3 -48.3 -18.2 363.0 145.7 67.1 388.4 25.4 7.0 94.4 -294.0 -75.7 367.6 273.2 289.4 564.8 197.2 53.6 629.6

1.Gobierno Central 190.6 268.0 77.4 40.6 220.2 -47.8 -17.8 365.1 144.9 65.8 392.2 27.1 7.4 95.9 -296.3 -75.5 369.2 273.3 285.0 568.3 199.1 53.9 631.0

Crédito 712.8 712.2 -0.6 -0.1 711.6 -0.6 -0.1 711.0 -0.6 -0.1 710.4 -0.6 -0.1 709.8 -0.6 -0.1 709.2 -0.6 -0.1 708.6 -0.6 -0.1 708.0

Depósitos -522.2 -444.2 78.0 -14.9 -491.4 -47.2 10.6 -345.9 145.5 -29.6 -318.2 27.7 -8.0 -613.9 -295.7 92.9 -340.0 273.9 -44.6 -140.3 199.7 -58.7 -77.0

2. Resto del Gobierno General -3.6 -2.4 1.2 -33.3 -2.8 -0.4 16.7 -1.8 1.0 -36.8 -3.5 -1.7 97.7 -1.5 2.0 -57.1 -1.6 -0.1 6.7 -3.5 -1.9 118.8 -1.4

Crédito 0.4 0.2 -0.2 -50.0 0.1 -0.1 -50.0 0.1 0.0 30.0 0.2 0.1 53.8 0.1 -0.1 -50.0 0.1 0.0 0.0 0.1 0.0 0.0 0.1

Depósitos -4.0 -2.6 1.4 -35.0 -2.9 -0.3 11.5 -1.9 1.0 -34.5 -3.7 -1.8 94.7 -1.6 2.1 -56.8 -1.7 -0.1 6.2 -3.6 -1.9 111.8 -1.5

PASIVO

3. Empresas públicas no financieras 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.1 -0.1 0.0 -0.3 -0.2 0.0 -0.3 0.0 0.0 0.0 0.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Crédito 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Depósitos 0.0 0.0 0.0 0.0 -0.1 -0.1 0.0 -0.3 -0.2 0.0 -0.3 0.0 0.0 0.0 0.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

C. Obligaciones con Instituciones Financieras no Monetarias -63.1 -71.5 -8.4 13.3 -108.0 -36.5 51.0 -156.3 -48.3 44.7 -108.7 47.6 -30.5 -152.0 -43.3 39.8 -117.3 34.7 -22.8 -128.1 -10.8 9.2 -195.5

D. Otros activos netos 153.7 144.7 -9.0 -5.9 94.0 -50.7 -35.0 105.7 11.7 12.5 62.5 -43.2 -40.9 -185.9 -248.4 -397.4 -429.6 -243.7 131.1 -426.7 2.9 -0.7 -467.7

E. Títulos Valores -535.2 -463.9 71.3 -13.3 -450.6 13.3 -2.9 -526.8 -76.2 16.9 -402.4 124.4 -23.6 -371.7 30.7 -7.6 -302.5 69.2 -18.6 -195.6 106.9 -35.3 -146.6

1. Bancos Comerciales y Financieras 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

2. Instituciones Financieras no Monetarias -158.0 -165.0 -7.0 4.4 -160.0 5.0 -3.0 -159.1 0.9 -0.5 -135.2 23.9 -15.0 -82.6 52.6 -38.9 -77.6 5.0 -6.1 -77.6 0.0 0.0 -77.6

3. Administradoras de Fondo de Pensiones 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

4. Bolsa de Valores -233.7 -155.4 78.3 -33.5 -63.3 92.1 -59.3 -109.3 -46.0 72.7 -8.8 100.5 -91.9 -30.7 -21.9 248.9 -75.8 -45.1 146.9 0.0 75.8 -100.0 0.0

5. Sector privado - títulos valores -143.5 -143.5 0.0 0.0 -227.3 -83.8 58.4 -258.4 -31.1 13.7 -258.4 0.0 0.0 -258.4 0.0 0.0 -149.1 109.3 -42.3 -118.0 31.1 -20.9 -69.0

F. Depósito de Encaje Moneda Extranjera 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

1. Depósitos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

2. Certificados de encaje 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Base Monetaria 1,642.2 1,690.1 47.8 2.9 1,728.0 37.9 2.2 2,076.9 348.9 20.2 2,290.4 213.5 10.3 2,282.5 -7.9 -0.3 2,353.9 71.4 3.1 2,275.1 -78.8 -3.3 2,312.8

A. Circulante (Emisión monetaria) 36.3 34.5 -1.8 -4.9 33.8 -0.7 -2.0 33.3 -0.5 -1.6 33.1 -0.2 -0.6 32.9 -0.2 -0.5 4.8 -28.2 -85.6 4.6 -0.2 -3.2 4.5

B. Reservas de liquidez 1,605.9 1,655.5 49.6 3.1 1,694.1 38.6 2.3 2,043.6 349.5 20.6 2,257.4 213.8 10.5 2,249.6 -7.8 -0.3 2,349.2 99.6 4.4 2,270.5 -78.7 -3.3 2,308.3

1. Bancos Comerciales y Financieras 1,596.0 1,644.2 48.2 3.0 1,684.4 40.2 2.4 2,030.2 345.8 20.5 2,237.5 207.3 10.2 2,208.9 -28.6 -1.3 2,305.1 96.2 4.4 2,221.6 -83.5 -3.6 2,255.0

a) Encaje en moneda nacional 1,596.0 1,644.2 48.2 3.0 1,684.4 40.2 2.4 2,030.2 345.8 20.5 2,237.5 207.3 10.2 2,208.9 -28.6 -1.3 2,305.1 96.2 4.4 2,221.6 -83.5 -3.6 2,255.0

i) Depósitos 839.6 873.3 33.7 4.0 854.5 -18.8 -2.2 1070.1 215.6 25.2 1,276.8 206.7 19.3 1,232.6 -44.1 -3.5 1,277.1 44.4 3.6 1,183.1 -94.0 -7.4 1,228.9

ii) Certificados de encaje - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

iii) Bonos de estabilización monetaria 128.6 128.6 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0 128.6 0.0 0.0 0.0 -128.6 -100.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

iv) Certificados de liquidez 627.8 642.3 14.5 2.3 701.3 59.0 9.2 831.5 130.2 18.6 960.8 129.3 15.5 976.2 15.5 1.6 1,028.0 51.8 5.3 1,038.5 10.5 1.0 1,026.1

2. Instituciones Oficiales de Crédito 9.9 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0 3.9 3.9 100.0 5.1 1.3 100.0 2.0 -3.1 100.0 0.7 -1.3 100.0 0.5

a) Encaje en moneda nacional 9.9 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0 3.9 3.9 100.0 5.1 1.3 100.0 2.0 -3.1 100.0 0.7 -1.3 100.0 0.5

i) Depósitos 9.9 11.3 1.4 14.1 0.0 -11.3 -100.0 0.0 0.0 0.0 3.9 3.9 100.0 5.1 1.3 100.0 2.0 -3.1 100.0 0.7 -1.3 100.0 0.5

ii) Certificados de encaje 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

3. Intermediarios financieros no bancarios 0.0 0.0 0.0 0.0 9.7 9.7 100.0 13.4 3.7 0.0 16.0 2.6 100.0 35.6 19.6 122.5 42.1 6.5 18.3 48.2 6.1 14.5 52.8


*A partir de 2001 se sustituye el concepto de encaje por reserva de liquidez1/ Datos a octubre

A diciembre de cada año

(Millones de dólares y porcentajes)

Variación anualVariación anualVariación anualVariación anualVariación anual

Base monetaria

Variación anual Variación anual

85


2004 2005 Absoluta Porcentual 2006 Absoluta Porcentual 2007 Absoluta Porcentual 2008 Absoluta Porcentual 2009 Absoluta Porcentual 2010 Absoluta Porcentual 2011 Absoluta Porcentual 2012 1/ Absoluta Porcentual

Liquidez con el Sector Privado (1+2+3+4) 7,189.2 7,572.8 383.6 5.3 8,525.5 952.8 12.6 10,014.6 1,489.1 17.5 10,192.2 177.6 1.8 10,365.9 173.7 1.7 10,690.3 324.4 3.1 10,162.2 -528.1 -4.9 10,297.7 135.5 1.3

1. Activos Externos Netos 972.7 1,034.1 61.4 6.3 1,387.1 353.1 34.1 2,131.2 744.0 53.6 2,034.7 -96.5 -4.5 3,061.8 1,027.1 50.5 3,442.0 380.2 12.4 2,705.3 -736.7 -21.4 2,596.1 -109.2 -4.0

a. Activos externos brutos 3,165.0 3,238.8 73.8 2.3 3,239.9 1.1 0.0 3,636.0 396.1 12.2 4,053.4 417.4 11.5 4,278.5 225.1 5.6 4,243.3 -35.1 -0.8 3,289.0 -954.3 -22.5 3,346.3 57.3 1.7

Banco Central de Reserva 1892.8 1833.0 -59.8 -3.2 1,908.2 75.2 4.1 2,198.5 290.2 15.2 2,545.4 346.9 15.8 2,986.6 441.3 17.3 2,883.2 -103.4 -3.5 2,504.2 -379.0 -13.1 2,551.4 47.2 1.9

Banco Comerciales y Financieras 1272.2 1405.8 133.6 10.5 1,331.7 -74.1 -5.3 1,437.6 105.8 7.9 1,508.1 70.5 4.9 1,291.8 -216.2 -14.3 1,360.1 68.3 5.3 784.8 -575.3 -42.3 794.9 10.1 1.3

b. Pasivos externos de corto plazo -936.3 -914.7 21.6 -2.3 -491.7 423.0 -46.2 -354.8 136.9 -27.8 -547.6 -192.8 54.3 -114.3 433.3 -79.1 -37.5 76.8 -67.2 -125.6 -88.1 234.9 -278.2 -152.6 121.5

c. Pasivos externos de mediano y largo plazo -1256 -1290.1 -34.1 2.7 -1,361.1 -71.0 5.5 -1,150.0 211.1 -15.5 -1,471.1 -321.1 27.9 -1,102.4 368.7 -25.1 -763.9 338.6 -30.7 -458.1 305.8 -40.0 -472.0 -13.9 3.0

2. Activos internos netos 6,216.5 6,538.7 322.2 5.2 7,138.4 599.7 9.2 7,883.4 745.0 10.4 8,157.6 274.1 3.5 7,304.1 -853.4 -10.5 7,248.3 -55.8 -0.8 7,456.9 208.6 2.9 7,701.6 244.7 3.3

a. Sector privado 6,651.8 7,214.9 563.1 8.5 7,927.6 712.7 9.9 8,574.1 646.5 8.2 9,029.9 455.8 5.3 8,541.3 -488.5 -5.4 8,399.3 -142.1 -1.7 8,736.7 337.5 4.0 8,999.2 262.5 3.0

i) Empresas y particulares 6,298.9 6,872.1 573.2 9.1 7,637.8 765.8 11.1 8,379.1 741.3 9.7 8,797.6 418.5 5.0 8,305.4 -492.2 -5.6 8,151.1 -154.3 -1.9 8,515.5 364.5 4.5 8,803.5 288.0 3.4

Crédito 6277.8 6,837.0 559.3 8.9 7,579.1 742.1 10.9 8,299.2 720.1 9.5 8,712.4 413.2 5.0 8,193.8 -518.5 -6.0 8,063.0 -130.8 -1.6 8,416.2 353.2 4.4 8,720.2 304.0 3.6

Inversiones 21.1 35.0 13.9 66.1 58.7 23.7 67.6 79.9 21.2 36.1 85.2 5.3 6.6 111.5 26.3 30.9 88.1 -23.5 -21.1 99.3 11.3 12.8 83.3 -16.0 -16.1

ii) Instituciones financieras no monetarias 352.9 342.9 -10.1 -2.8 289.8 -53.1 -15.5 195.0 -94.8 -32.7 232.3 37.3 19.1 235.9 3.6 1.6 248.2 12.3 5.2 221.2 -27.0 -10.9 195.7 -25.5 -11.5

Crédito 45.6 51.1 5.5 12.1 41.6 -9.5 -18.6 6.9 -34.7 -83.4 66.4 59.5 862.3 76.6 10.2 15.4 104.4 27.8 36.3 104.3 -0.1 -0.1 104.2 -0.1 -0.1

Inversiones 307.3 291.7 -15.6 -5.1 248.2 -43.5 -14.9 188.1 -60.1 -24.2 165.9 -22.2 -11.8 159.3 -6.6 -4.0 143.8 -15.5 -9.7 116.9 -26.9 -18.7 91.5 -25.4 -21.7

b. Sector Público no Financiero 150.9 219.5 68.6 45.5 105.5 -114.0 -51.9 292.5 187.0 177.3 365.6 73.1 25.0 181.9 -183.7 -50.2 373.4 191.4 105.2 504.4 131.1 35.1 578.6 74.2 14.7

i) Gobierno Central 536.3 489.0 -47.3 -8.8 335.5 -153.5 -31.4 548.2 212.7 63.4 560.7 12.5 2.3 404.1 -156.6 -27.9 620.2 216.1 53.5 915.2 295.1 47.6 988.3 73.1 8.0

Crédito 1197.6 1089.7 -107.9 -9.0 958.3 -131.4 -12.1 1,037.4 79.1 8.3 988.3 -49.1 -4.7 1,190.4 202.1 20.4 1,133.2 -57.3 -4.8 1,262.1 129.0 11.4 1,254.1 -8.0 -0.6

Depósitos -661.3 -600.7 60.6 -9.2 -622.8 -22.1 3.7 -489.2 133.6 -21.5 -427.6 61.6 -12.6 -786.3 -358.7 83.9 -513.0 273.3 -34.8 -346.9 166.1 -32.4 -265.8 81.1 -23.4

ii) Resto del Gobierno General -326.7 -205.4 121.3 -37.1 -156.1 49.3 -24.0 -171.5 -15.4 9.9 -142.7 28.8 -16.8 -147.4 -4.7 3.3 -168.9 -21.5 14.6 -279.6 -110.7 65.5 -294.6 -15.0 5.4

Crédito 88.2 143.6 55.4 62.8 119.3 -24.3 -16.9 116.0 -3.3 -2.8 117.5 1.5 1.3 110.1 -7.4 -6.3 111.3 1.2 1.1 51.7 -59.6 -53.5 48.1 -3.6 -7.0

Depósitos -414.9 -349.0 65.9 -15.9 -275.4 73.6 -21.1 -287.5 -12.1 4.4 -260.2 27.3 -9.5 -257.5 2.7 -1.0 -280.2 -22.7 8.8 -331.3 -51.1 18.2 -342.7 -11.4 3.4

iii) Empresas públicas no financieras -58.7 -64.1 -5.4 9.2 -73.9 -9.8 15.3 -84.2 -10.3 13.9 -52.4 31.8 -37.8 -74.8 -22.4 42.7 -77.9 -3.1 4.1 -131.2 -53.3 68.4 -115.1 16.1 -12.3

Crédito 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Depósitos -58.7 -64.12 -5.4 9.2 -73.9 -9.8 15.3 -84.2 -10.3 13.9 -52.4 31.8 -37.8 -74.8 -22.4 42.7 -77.9 -3.1 4.1 -131.2 -53.4 68.5 -115.1 16.1 -12.3

3. Pasivos con instituciones financieras no monetarias -371.8 -241.5 130.3 -35.1 -238.4 3.1 -1.3 -390.1 -151.7 63.6 -241.0 149.1 -38.2 -238.7 2.3 -1.0 -245.4 -6.7 2.8 -446.5 -201.1 81.9 -643.2 -196.7 44.1

4. Pasivos con el sector privado-títulos valores -143.5 -143.5 0.0 0.0 -227.3 -83.8 58.4 -258.4 -31.1 13.7 -258.4 0.0 0.0 -258.4 0.0 0.0 -149.1 109.3 -42.3 -118.0 31.1 -20.9 -69.0 49.0 -41.5

5. Otras cuentas del Activo -70.9 -510.8 -439.9 620.4 -429.0 81.8 -16.0 -334.6 94.4 -22.0 -738.5 -403.9 120.7 -922.0 -183.5 24.8 -1,129.7 -207.7 22.5 -1,219.7 -90.0 8.0 -1,164.0 55.7 -4.6

Liquidez con el Sector Privado (M3'+6) 7,197.4 7,572.8 375.4 5.2 8,525.5 952.7 12.6 10,014.6 1,489.1 17.5 10,192.2 177.6 1.8 10,365.9 173.7 1.7 10,434.8 68.9 0.7 10,164.8 -270.0 -2.6 10,297.6 132.8 1.3

1. Agregado Monetario M3' igual (M2'+5) 6,657.3 6,984.2 326.9 4.9 7,871.4 887.2 12.7 9,268.4 1,397.0 17.7 9,382.9 114.5 1.2 9,489.8 106.9 1.1 9,539.7 49.9 0.5 9,259.7 -280.0 -2.9 9,378.7 119.0 1.3

2. Medio Circulante (M1) 1,202.5 1,291.4 88.9 7.4 1,487.4 196.0 15.2 1,732.7 245.3 16.5 1,759.9 27.2 1.6 1,979.0 219.1 12.4 2,392.0 413.0 20.9 2,386.2 -5.8 -0.2 2,370.9 -15.3 -0.6

a. Numerario 35.4 34.2 -1.2 -3.5 33.6 -0.6 -1.7 33.2 -0.4 -1.2 33.0 -0.2 -0.6 32.8 -0.2 -0.6 4.7 -28.2 -85.8 4.5 -0.2 -3.2 4.4 -0.1 -2.2

b. Depósitos a la Vista 1167.0 1257.2 90.2 7.7 1,453.8 196.6 15.6 1,699.5 245.7 16.9 1,726.9 27.4 1.6 1,946.2 219.3 12.7 2,387.4 441.2 22.7 2,381.7 -5.7 -0.2 2,366.5 -15.2 -0.6

3. Cuasidinero (CD) 4,989.5 5,061.5 72.0 1.4 5,605.6 544.1 10.7 6,609.1 1,003.5 17.9 6,593.4 -15.7 -0.2 6,476.9 -116.5 -1.8 6,423.2 -53.7 -0.8 6,212.6 -210.6 -3.3 6,357.8 145.2 2.3

a. Depósitos de Ahorro 2045.9 2136.9 91.0 4.4 2,204.6 67.7 3.2 2,456.7 252.1 11.4 2,400.9 -55.8 -2.3 2,363.0 -37.9 -1.6 2,629.0 266.0 11.3 2,823.9 194.9 7.4 2,862.0 38.1 1.3

b. Depósitos a Plazo Fijo 2943.5 2924.6 -18.9 -0.6 3,400.9 476.3 16.3 4,152.4 751.5 22.1 4,192.5 40.1 1.0 4,113.9 -78.6 -1.9 3,794.2 -319.7 -7.8 3,388.7 -405.5 -10.7 3,495.8 107.1 3.2

4. Agregado Monetario M2' igual M1+CD 6,191.9 6,352.9 161.0 2.6 7,093.0 740.1 11.6 8,341.8 1,248.8 17.6 8,353.3 11.5 0.1 8,455.9 102.6 1.2 8,815.2 359.3 4.2 8,598.8 -216.4 -2.5 8,728.7 129.9 1.5

5. Otras Obligaciones 465.3 631.3 166.0 35.7 778.4 147.1 23.3 926.6 148.2 19.0 1,029.6 103.0 11.1 1,033.9 4.3 0.4 724.5 -309.4 -29.9 660.9 -63.6 -8.8 650.0 -10.9 -1.6

a. Moneda extranjera 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

b. Cédulas hipotecarias 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

c. Títulos valores 462.1 628.3 166.2 36.0 775.8 147.5 23.5 924.0 148.2 19.1 1,027.1 103.1 11.2 1,031.4 4.3 0.4 722.1 -309.3 -30.0 658.5 -63.6 -8.8 650.0 -8.5 -1.3

d. Otros 3.2 3 -0.2 -6.8 2.6 -0.4 -13.3 2.6 0.0 0.0 2.5 -0.1 -3.8 2.5 0.0 0.0 2.4 -0.1 -4.0 2.4 0.0 0.0 0.0 -2.4 -100.0

6. Capital 540.1 588.6 48.5 9.0 654.1 65.5 11.1 746.2 92.1 14.1 809.3 63.1 8.5 876.1 66.8 8.3 895.1 19.0 2.2 905.1 10.0 1.1 918.9 13.8 1.5

Fuente: Banco Central de Reserva1/ Datos a octubre

Variación anualVariación anualVariación anual Variación anualVariación anual Variación anualVariación anual Variación anual

Liquidez del Sector PrivadoA diciembre de cada año

(Millones de dólares y porcentajes)

86


2004 Var % 2005 Var % 2006 Var % 2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var %

Enero 7,006.0 1.43 7,236.3 3.29 7,696.3 6.36 8,507.5 10.54 9,782.7 14.99 9,875.9 0.95 10,133.6 2.61 10,037.0 -0.95 10,134.9 0.98

Febrero 7,016.5 1.42 7,334.2 4.53 7,884.2 7.50 8,616.5 9.29 9,826.5 14.04 9,916.5 0.92 10,251.1 3.37 10,092.3 -1.55 10,144.8 0.52

Marzo 7,111.2 1.69 7,303.9 2.71 7,981.3 9.28 8,870.5 11.14 9,930.1 11.95 9,873.0 -0.58 10,272.4 4.05 10,212.8 -0.58 10,170.2 -0.42

Abril 7,173.9 1.32 7,274.5 1.40 8,040.7 10.53 8,827.1 9.78 9,893.0 12.08 9,890.1 -0.03 10,269.4 3.84 10,196.3 -0.71 10,220.2 0.23

Mayo 7,042.6 0.24 7,294.9 3.58 7,904.4 8.35 9,002.0 13.89 9,749.1 8.30 9,851.1 1.05 10,203.9 3.58 10,042.8 -1.58 10,251.4 2.08

Junio 7,107.1 1.43 7,298.0 2.69 8,034.8 10.10 9,226.5 14.83 9,788.1 6.09 9,883.4 0.97 10,075.8 1.95 9,965.1 -1.10 10,337.1 3.73

Julio 7,203.3 3.02 7,347.0 2.00 8,209.7 11.74 9,547.2 16.29 9,839.2 3.06 9,846.3 0.07 10,075.0 2.32 10,230.7 1.54 10,250.6 0.19

Agosto 7,292.7 3.20 7,332.1 0.54 8,060.6 9.94 9,575.7 18.80 9,897.6 3.36 9,956.4 0.59 10,210.8 2.56 10,167.4 -0.43 10,213.3 0.45

Septiembre 7,248.6 3.32 7,377.1 1.77 8,145.8 10.42 9,582.0 17.63 9,873.8 3.05 9,937.6 0.65 10,186.6 2.51 10,168.9 -0.17 10,156.8 -0.12

Octubre 7,269.7 3.54 7,302.0 0.44 8,195.1 12.23 9,531.8 16.31 9,772.0 2.52 9,881.2 1.12 10,150.8 2.73 10,016.7 -1.32 10,175.2 1.58

Noviembre 7,218.7 2.66 7,395.2 2.44 8,274.4 11.89 9,576.4 15.74 9,794.9 2.28 9,914.3 1.22 10,271.5 3.60 10,113.4 -1.54 10,180.8 0.67

Diciembre 7,336.7 3.85 7,608.8 3.71 8,422.8 10.70 9,848.1 16.92 9,841.0 -0.07 10,108.2 2.71 10,232.8 1.23 10,078.3 -1.51 10,164.5 0.86

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero.

2004 Var % 2005 Var % 2006 Var % 2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var %

Enero 5,963.1 8.02 6,319.0 5.97 6,925.4 9.60 7,621.2 10.05 8,367.8 9.80 8,541.5 2.08 8,163.7 -4.42 8,040.0 -1.52 8,402.3 4.51

Febrero 6,004.7 8.00 6,328.2 5.39 6,996.2 10.56 7,628.7 9.04 8,439.2 10.62 8,475.8 0.43 8,088.9 -4.56 8,035.3 -0.66 8,442.0 5.06

Marzo 6,046.1 7.82 6,377.5 5.48 7,047.6 10.51 7,720.1 9.54 8,501.2 10.12 8,441.2 -0.71 8,089.6 -4.17 8,048.8 -0.50 8,450.2 4.99

Abril 6,075.6 7.19 6,419.4 5.66 7,126.7 11.02 7,777.7 9.13 8,575.0 10.25 8,397.2 -2.07 8,103.0 -3.50 8,112.8 0.12 8,545.4 5.33

Mayo 6,136.1 8.45 6,400.3 4.31 7,156.6 11.82 7,797.1 8.95 8,578.1 10.02 8,382.7 -2.28 8,040.6 -4.08 8,078.7 0.47 8,516.2 5.42

Junio 6,122.6 7.25 6,391.3 4.39 7,203.3 12.71 7,858.2 9.09 8,637.0 9.91 8,263.9 -4.32 8,007.0 -3.11 8,063.4 0.70 8,537.9 5.88

Julio 6,053.9 5.98 6,413.4 5.94 7,264.6 13.27 7,903.5 8.79 8,662.2 9.60 8,256.3 -4.69 8,018.5 -2.88 8,093.8 0.94 8,584.5 6.06

Agosto 6,099.3 6.15 6,464.7 5.99 7,338.4 13.52 7,991.0 8.89 8,763.8 9.67 8,217.0 -6.24 7,983.0 -2.85 8,069.5 1.08 8,624.4 6.88

Septiembre 6,090.9 5.46 6,567.3 7.82 7,352.6 11.96 8,033.0 9.25 8,787.3 9.39 8,185.1 -6.85 7,914.4 -3.31 8,135.9 2.80 8,627.5 6.04

Octubre 6,189.8 6.49 6,614.8 6.87 7,392.4 11.76 8,102.1 9.60 8,781.4 8.38 8,143.3 -7.27 7,928.7 -2.64 8,161.8 2.94 8,720.2 6.84

Noviembre 6,260.9 6.23 6,719.9 7.33 7,478.0 11.28 8,205.2 9.72 8,771.6 6.90 8,159.2 -6.98 8,003.1 -1.91 8,275.4 3.40

Diciembre 6,277.8 5.26 6,837.0 8.91 7,579.1 10.86 8,299.2 9.50 8,712.4 4.98 8,178.9 -6.12 8,061.9 -1.43 8,416.2 4.39


Nota: excluye crédito trasladado a FICAFE.

Crédito a Empresas PrivadasEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto

Depósitos y Títulos Valores En millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto


2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Enero 44.3 42.3 41.5 42.3 45.6 47.8 47.8 43.5 42.5

Febrero 44.4 42.9 42.5 42.9 45.9 48.0 48.3 43.8 42.5

Marzo 45.0 42.7 43.0 44.1 46.3 47.8 48.4 44.3 42.7

Abril 45.4 42.6 43.3 43.9 46.2 47.9 48.4 44.2 42.9

Mayo 44.6 42.7 42.6 44.8 45.5 47.7 48.1 43.5 43.0

Junio 45.0 42.7 43.3 45.9 45.7 47.8 47.5 43.2 43.4

Julio 45.6 43.0 44.3 47.5 45.9 47.7 47.5 44.4 43.0

Agosto 46.2 42.9 43.5 47.6 46.2 48.2 48.1 44.1 42.8

Septiembre 45.9 43.2 43.9 47.7 46.1 48.1 48.0 44.1 42.6

Octubre 46.0 42.7 44.2 47.4 45.6 47.8 47.8 43.4 42.7

Noviembre 45.7 43.3 44.6 47.6 45.7 48.0 48.4 43.9 42.7

Diciembre 46.4 44.5 45.4 49.0 45.9 48.9 48.2 43.7 42.6

Fuente: Banco Central de Reserva y Superintendencia del Sistema Financiero

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Enero 37.7 37.0 37.3 37.9 39.0 41.3 38.5 34.9 35.2

Febrero 38.0 37.0 37.7 37.9 39.4 41.0 38.1 34.8 35.4

Marzo 38.3 37.3 38.0 38.4 39.7 40.9 38.1 34.9 35.4

Abril 38.5 37.6 38.4 38.7 40.0 40.6 38.2 35.2 35.8

Mayo 38.8 37.4 38.6 38.8 40.0 40.6 37.9 35.0 35.7

Junio 38.8 37.4 38.8 39.1 40.3 40.0 37.7 35.0 35.8

Julio 38.3 37.5 39.2 39.3 40.4 40.0 37.8 35.1 36.0

Agosto 38.6 37.8 39.6 39.7 40.9 39.8 37.6 35.0 36.2

Septiembre 38.6 38.4 39.6 40.0 41.0 39.6 37.3 35.3 36.2

Octubre 39.2 38.7 39.8 40.3 41.0 39.4 37.4 35.4 36.6

Noviembre 39.6 39.3 40.3 40.8 40.9 39.5 37.7 35.9

Diciembre 39.7 40.0 40.9 41.3 40.7 39.6 38.0 36.5


Depósitos y Títulos Valores Como porcentaje del PIB

Crédito a Empresas PrivadasComo porcentaje del PIB


2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 1/

San Salvador 4,057,468 3,967,594 4,343,011 5,046,595 4,644,161 4,737,041 4,872,908 4,852,641 5,317,194

La Libertad 846,199 952,709 1,045,129 1,340,428 1,592,892 1,687,011 1,924,952 1,840,676 1,483,947

Cuscatlán 55,725 56,979 61,184 73,541 78,540 84,378 84,682 86,432 81,421

Chalatenango 108,388 118,356 137,932 157,828 167,601 169,733 175,686 172,271 167,162

San Vicente 49,299 50,670 54,502 59,457 62,986 65,559 69,262 71,455 66,986

La Paz 64,260 72,207 80,474 88,776 86,765 91,662 96,006 95,486 89,240

Cabañas 113,495 124,371 140,703 158,519 165,733 167,524 169,627 175,374 170,283

Santa Ana 383,493 398,564 433,449 492,517 492,440 506,056 513,192 524,350 512,039

Ahuachapán 100,168 100,179 106,026 116,076 158,377 158,324 170,756 157,081 147,043

Sonsonate 157,357 166,104 181,986 205,415 200,957 217,952 222,014 207,435 226,336

Usulután 147,722 154,727 164,829 183,370 180,731 201,294 206,019 230,139 220,518

San Miguel 474,588 488,644 529,639 599,940 585,198 581,528 582,971 580,957 585,867

Morazán 67,509 73,680 84,018 95,244 97,100 107,677 109,904 113,019 114,321

La Unión 248,102 255,830 282,141 303,921 297,666 298,424 313,687 313,738 319,648

TOTAL 6,873,772 6,980,611 7,645,023 8,921,627 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,502,004

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero1/ Datos a octubre

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 1/

San Salvador 59.0% 56.8% 56.8% 56.6% 52.7% 52.2% 51.2% 51.0% 55.9%

La Libertad 12.3% 13.6% 13.7% 15.0% 18.1% 18.6% 20.2% 19.4% 15.6%

Cuscatlán 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9%

Chalatenango 1.6% 1.7% 1.8% 1.8% 1.9% 1.9% 1.8% 1.8% 1.8%

San Vicente 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.8% 0.7%

La Paz 0.9% 1.0% 1.1% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 0.9%

Cabañas 1.7% 1.8% 1.8% 1.8% 1.9% 1.8% 1.8% 1.8% 1.8%

Santa Ana 5.6% 5.7% 5.7% 5.5% 5.6% 5.6% 5.4% 5.5% 5.4%

Ahuachapán 1.5% 1.4% 1.4% 1.3% 1.8% 1.7% 1.8% 1.7% 1.5%

Sonsonate 2.3% 2.4% 2.4% 2.3% 2.3% 2.4% 2.3% 2.2% 2.4%

Usulután 2.1% 2.2% 2.2% 2.1% 2.1% 2.2% 2.2% 2.4% 2.3%

San Miguel 6.9% 7.0% 6.9% 6.7% 6.6% 6.4% 6.1% 6.1% 6.2%

Morazán 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2%

La Unión 3.6% 3.7% 3.7% 3.4% 3.4% 3.3% 3.3% 3.3% 3.4%

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero1/ Datos a octubre

DEPÓSITOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)

Concentración geográfica por departamento


2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

San Salvador 4,435,375 4,917,984 5,495,812 5,963,214 6,114,083 5,601,652 5,522,495 5,814,887 6,145,552

La Libertad 617,323 910,950 1,089,785 1,182,736 1,271,733 1,294,227 1,269,662 1,241,969 1,286,208

Cuscatlán 28,990 35,556 47,574 55,335 58,492 56,895 51,019 50,463 53,096

Chalatenango 25,965 36,684 41,178 49,722 57,190 55,472 51,638 51,958 56,624

San Vicente 28,022 44,605 47,502 52,804 51,316 51,747 48,532 53,083 58,096

La Paz 86,935 92,639 71,262 93,454 98,002 98,656 96,429 104,791 103,701

Cabañas 21,101 32,510 35,827 45,737 50,625 49,850 50,157 50,055 53,167

Santa Ana 128,253 171,677 239,201 271,795 289,326 269,308 277,442 287,861 304,748

Ahuachapán 45,919 49,983 63,898 85,045 90,268 91,880 93,238 94,165 106,842

Sonsonate 109,813 140,070 179,185 216,519 227,877 239,341 237,887 213,106 221,725

Usulután 57,409 75,945 86,644 104,058 113,923 110,850 111,806 122,470 133,422

San Miguel 141,918 187,620 222,822 271,482 304,141 296,552 291,680 293,358 310,539

Morazán 14,464 19,071 22,484 29,029 31,410 31,089 33,062 36,230 42,158

La Unión 37,023 47,043 59,355 75,518 81,397 82,986 85,378 89,399 96,600

TOTAL 5,778,510 6,762,337 7,702,529 8,496,448 8,839,784 8,330,504 8,220,427 8,503,797 8,972,479

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

San Salvador 76.8% 72.7% 71.4% 70.2% 69.2% 67.2% 67.2% 68.4% 68.5%

La Libertad 10.7% 13.5% 14.1% 13.9% 14.4% 15.5% 15.4% 14.6% 14.3%

Cuscatlán 0.5% 0.5% 0.6% 0.7% 0.7% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6%

Chalatenango 0.4% 0.5% 0.5% 0.6% 0.6% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6%

San Vicente 0.5% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%

La Paz 1.5% 1.4% 0.9% 1.1% 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2%

Cabañas 0.4% 0.5% 0.5% 0.5% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%

Santa Ana 2.2% 2.5% 3.1% 3.2% 3.3% 3.2% 3.4% 3.4% 3.4%

Ahuachapán 0.8% 0.7% 0.8% 1.0% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.2%

Sonsonate 1.9% 2.1% 2.3% 2.5% 2.6% 2.9% 2.9% 2.5% 2.5%

Usulután 1.0% 1.1% 1.1% 1.2% 1.3% 1.3% 1.4% 1.4% 1.5%

San Miguel 2.5% 2.8% 2.9% 3.2% 3.4% 3.6% 3.5% 3.4% 3.5%

Morazán 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.4% 0.4% 0.4% 0.4% 0.5%

La Unión 0.6% 0.7% 0.8% 0.9% 0.9% 1.0% 1.0% 1.1% 1.1%

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

PRÉSTAMOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)

Concentración geográfica por departamento


Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés

Meses básica pasiva básica activa básica pasiva básica activa Spread Inflación /1

180 días Hasta 1 año Real Real

Enero /2004 3.37 6.80 0.94 4.37 3.43 2.43

Febrero 3.36 6.61 0.73 3.98 3.25 2.63

Marzo 3.44 6.40 0.45 3.41 2.96 2.99

Abril 3.39 6.20 -0.51 2.30 2.81 3.90

Mayo 3.47 6.05 -1.29 1.29 2.58 4.76

Junio 3.42 6.35 -1.17 1.76 2.93 4.59

Julio 3.29 6.39 -2.01 1.09 3.10 5.30

Agosto 3.25 6.17 -1.95 0.97 2.92 5.20

Septiembre 3.23 6.27 -2.12 0.92 3.04 5.35

Octubre 3.26 5.97 -2.21 0.50 2.71 5.47

Noviembre 3.26 5.96 -2.14 0.56 2.70 5.40

Diciembre 3.29 6.43 -2.08 1.06 3.14 5.37

Enero /2005 3.23 6.85 -2.48 1.14 3.62 5.71

Febrero 3.24 6.79 -2.10 1.45 3.55 5.34

Marzo 3.24 6.95 -1.51 2.20 3.71 4.75

Abril 3.43 6.53 -0.97 2.13 3.10 4.40

Mayo 3.38 6.80 -1.04 2.38 3.42 4.42

Junio 3.44 6.98 -0.84 2.70 3.54 4.28

Julio 3.40 6.90 -0.73 2.77 3.50 4.13

Agosto 3.38 7.03 -0.80 2.85 3.65 4.18

Septiembre 3.42 6.72 -0.97 2.33 3.30 4.39

Octubre 3.41 6.87 -2.52 0.94 3.46 5.93

Noviembre 3.65 6.94 -0.90 2.39 3.29 4.55

Diciembre 4.02 7.03 -0.24 2.77 3.01 4.26

Enero /2006 4.08 7.79 0.75 4.46 3.71 3.33

Febrero 3.97 7.53 0.22 3.78 3.56 3.75

Marzo 4.12 7.43 0.08 3.39 3.31 4.04

Abril 4.02 7.35 -0.21 3.12 3.33 4.23

Mayo 4.13 7.63 0.52 4.02 3.50 3.61

Junio 4.39 7.15 -0.03 2.73 2.76 4.42

Julio 4.53 7.38 -1.02 1.83 2.85 5.55

Agosto 4.59 7.50 -0.11 2.80 2.91 4.70

Septiembre 4.58 7.61 0.34 3.37 3.03 4.24

Octubre 4.63 7.63 2.75 5.75 3.00 1.88

Noviembre 4.74 7.69 0.89 3.84 2.95 3.85

Diciembre 4.86 7.61 -0.02 2.73 2.75 4.88

Enero /2007 4.78 7.89 -0.77 2.34 3.11 5.55

Febrero 4.88 7.81 0.14 3.07 2.93 4.74

Marzo 5.07 7.78 0.00 2.71 2.71 5.07

Abril 4.99 7.80 0.56 3.37 2.81 4.43

Mayo 4.86 7.73 0.99 3.86 2.87 3.87

Junio 5.00 7.77 1.29 4.06 2.77 3.71

Julio 4.80 7.78 1.64 4.62 2.98 3.16

Agosto 4.51 7.57 0.95 4.01 3.06 3.56

Septiembre 4.52 8.02 0.22 3.72 3.50 4.30

Octubre 4.46 8.27 -0.99 2.82 3.81 5.45

Noviembre 4.31 7.69 -1.92 1.46 3.38 6.23

Diciembre 4.37 7.65 -0.53 2.75 3.28 4.90

Enero /2008 4.12 7.61 -0.62 2.87 3.49 4.74

Febrero 3.72 7.69 -2.10 1.87 3.97 5.82

Marzo 3.59 7.55 -2.40 1.56 3.96 5.99

Abril 3.71 7.30 -3.08 0.51 3.59 6.79

Mayo 3.74 7.43 -4.65 -0.96 3.69 8.39

Junio 3.87 7.20 -5.15 -1.82 3.33 9.02

Julio 4.07 7.35 -5.57 -2.29 3.28 9.64

Agosto 4.12 7.49 -5.77 -2.40 3.37 9.89

Septiembre 4.45 7.55 -4.23 -1.13 3.10 8.68

Octubre 4.86 8.59 -2.54 1.19 3.73 7.40

Noviembre 4.88 9.15 -0.41 3.86 4.27 5.29

Diciembre 5.38 9.58 -0.10 4.10 4.20 5.48

Enero /2009 5.30 9.56 1.32 5.58 4.26 3.98

Febrero 5.18 9.57 1.88 6.27 4.39 3.30

Marzo 5.08 9.67 1.79 6.38 4.59 3.29

Abril 5.02 9.57 2.75 7.30 4.55 2.27

Mayo 4.86 9.38 3.63 8.15 4.52 1.23

Junio 4.75 9.51 4.59 9.35 4.76 0.16

Julio 4.47 9.28 5.74 10.55 4.81 -1.27

Agosto 4.19 9.45 5.76 11.02 5.26 -1.57

Septiembre 3.97 9.22 5.31 10.56 5.25 -1.34

Octubre 3.71 9.03 5.31 10.63 5.32 -1.60

Noviembre 3.63 9.12 5.01 10.50 5.49 -1.38

Diciembre 3.65 8.42 3.84 8.61 4.77 -0.19

Enero /2010 3.59 8.60 2.80 7.81 5.01 0.79

Febrero 3.57 8.81 2.53 7.77 5.24 1.04

Marzo 3.47 8.22 2.58 7.33 4.75 0.89

Abril 3.20 8.23 2.57 7.60 5.03 0.63

Mayo 3.10 7.86 2.97 7.73 4.76 0.13

Junio 2.98 7.49 2.42 6.93 4.51 0.56

Julio 2.93 7.47 1.94 6.48 4.54 0.99

Agosto 2.78 7.33 1.76 6.31 4.55 1.02

Septiembre 2.57 7.07 1.19 5.69 4.50 1.38

Octubre 2.32 6.89 0.54 5.11 4.57 1.78

Noviembre 2.09 6.93 0.26 5.10 4.84 1.83

Diciembre 1.80 6.59 -0.33 4.46 4.79 2.13

Enero /2011 1.70 6.59 -0.62 4.27 4.89 2.32

Febrero 1.73 6.56 -0.65 4.18 4.83 2.38

Marzo 1.72 6.41 -1.00 3.69 4.69 2.72

Abril 1.68 6.26 -4.28 0.30 4.58 5.96

Mayo 1.71 6.34 -4.99 -0.36 4.63 6.70

Junio 1.82 5.63 -4.45 -0.64 3.81 6.27

Julio 1.81 5.82 -4.72 -0.71 4.01 6.53

Agosto 1.79 5.75 -5.03 -1.07 3.96 6.82

Septiembre 1.80 5.89 -4.42 -0.33 4.09 6.22

Octubre 1.75 5.64 -3.69 0.20 3.89 5.44

Noviembre 1.75 5.54 -3.38 0.41 3.79 5.13

Diciembre 1.91 5.43 -3.14 0.38 3.52 5.05

Enero /2012 2.06 5.59 -2.69 0.84 3.53 4.75

Febrero 2.14 5.61 -2.76 0.71 3.47 4.90

Marzo 2.15 5.53 -2.22 1.16 3.38 4.37

Abril 2.18 5.28 0.19 3.29 3.10 1.99

Mayo 2.33 5.66 1.12 4.45 3.33 1.21

Junio 2.49 5.44 1.88 4.83 2.95 0.61

Julio 2.41 5.49 2.37 5.45 3.08 0.04

Agosto 2.60 5.71 2.50 5.61 3.11 0.10

Septiembre 2.74 5.60 1.96 4.82 2.86 0.78

Octubre 2.78 5.78 1.84 4.84 3.00 0.94

Noviembre 3.09 5.84 2.44 5.19 2.75 0.65

Diciembre 3.32 5.69 2.54 4.91 2.37 0.78

Fuente: Banco Central de Reserva1/

: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Tasas de interés nominales, reales y spreadPorcentajes

91 MMeemmoorriiaa ddee LLaabboorreess 2012

VIII. Estados Financieros de ABANSA.


ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE 148,653

Caja y Bancos 139,735

Cuentas por cobrar 6,943

Gastos pagados por anticipado 1,975

ACTIVO NO CORRIENTE 703,103

Bienes Muebles e Inmuebles 698,555

Otros activos 1,347

Diferidos y transitorios 3,201

Total activo 851,756

PASIVO Y FONDO PATRIMONIAL

PASIVO CORRIENTE 94,398

Cuentas y documentos por pagar 74,156

Ingresos diferidos 3,281

PASIVO NO CORRIENTE

Provisión para prestaciones laborales 16,961

FONDO PATRIMONIAL 757,358

Fondo patrimonial donado 128,171

Fondo patrimonial-Excedentes acumulados 629,187

Total Pasivo y Fondo Patrimonial 851,756

F. Armando Arias R.

Representante Legal Directora Ejecutiva Contador General

Asociación Bancaria Salvadoreña

Balance General al 31 de diciembre del 2012(cifras expresadas en dólares de los Estados Unidos de América)

Marcela de Jiménez Margarita García


Ingresos

APORTACIONES NO PATRIMONIALES DE MIEMBROS 1,002,608

Aportaciones Ordinarias 818,000

Aportaciones Proyectos Especiales 184,608

ACTIVIDADES ECONOMICAS 100,306

Seminarios y Capacitaciones 60,984

Servicios proyectos especiales bancos miembros 14,700

Otros Ingresos 24,622

PRODUCTOS FINANCIEROS 1,889

Intereses bancarios 1,889

Total ingresos 1,104,803

Gastos de operación 1,167,928

Gastos de administración 860,329

Gastos de proyectos y eventos especiales 221,329

Gastos Actividades Económicas 49,267

Gastos financieros 194

Depreciaciones 36,809

Total gastos 1,167,928

Exceso de gastos sobre ingresos (63,125)

F. Armando Arias R.

Representante Legal Contador GeneralDirectora Ejecutiva

Marcela de Jiménez

Asociación Bancaria Salvadoreña

Estado de ingresos y gastos del 1 de enero al 31 de diciembre de 2012(cifras expresadas en dólares de los Estados Unidos de América)

Margarita García


Rubro Al 31/12/2011 Al 31/12/2012 Variación

Total activo 848,268 851,756 (3,488)

Total pasivo 27,785 94,398 (66,613)

Total patrimonio 820,483 757,358 63,125

Total pasivo y patrimonio 848,268 851,756 (3,488)

ABANSAEvaluación del Balance General a diciembre del 2012

(cifras expresadas en dólares de los Estados Unidos de América)

-

100,000

200,000

300,000

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700,000

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Total activo Total pasivo Total patrimonio Total pasivo y

patrimonio

Memoria 2001 - abansa.net · En un contexto de crecimiento económico moderado, el sistema bancario...

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