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MEMORIA ANUAL 2017
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MEMORIA ANUAL
2017
CONTENIDOS
2017
INFORMEDE GESTIÓN
07
Resultados Financieros
Inversiones de los Fondosde Pensiones
Posición de Mercado
Desarrollo de los RecursosHumanos de la Organización
Gestión de Riesgos
Clientes
Comunidade Inversión Social
Medioambiente
LAADMINISTRADORA
21
Documentos Constitutivos
Sucursales y Centrosde Servicios
ACCIONISTAS,DIRECTORIO Y
ADMINISTRACIÓN
25
Accionistas
Directorio
Administración
Comité de Directoresy Auditoría
ACTIVIDADESY NEGOCIOS
34
Negocios
Afiliados y Cotizantes
Propiedades
Equipos, Muebles y Útiles
Seguros
Marcas y Patentes
Proveedores
Actividades Financieras
Factores de Riesgos
Sociedades Relacionadas
DISTRIBUCIÓNDE UTILIDADES
48
Utilidad Distribuible
Política de Dividendos 2017
Hechos Posteriores
Hechos Relevantes
NUESTRA MIRADA EN SOSTENIBILIDAD
44
Introducción
Materialidad y Grupos de Interés
Desempeño Económico
ESTADOSFINANCIEROS
53
Referencia InformesFinancieros
03
Estimado Accionista:
Junto con saludarlo me dirijo a usted para revisar los resultados de la compañía y los principales hitos institucionales que marcaron el rol y participación de Habitat en el debate sobre la reforma previsional durante el 2017. Es evidente que la discusión previsional representa una problemática social sensible y un desafío político y económico complejo, razón por la cual se requiere de un gran acuerdo político que permita solucionar sus problemas actuales con propuestas sustentables.
En ese sentido, Habitat definió una estrategia corporativa que tuvo dos líneas de trabajo concretas. La primera de ellas consistió en un activo despliegue comunicacional que nos permitió hacer pública nuestra posición y análisis crítico del enfoque, alcance y contenidos del proyecto de reforma propuesto por el gobierno de la presidenta Michelle Bachelet.
La segunda línea de acción consistió en involucrar a los afiliados en la discusión previsional realizando una consulta pública, iniciativa que, a través de 3 preguntas muy
simples, tuvo por objetivo conocer la opinión de nuestros afiliados porque lo que estaba en juego en la reforma eran sus ahorros, la libertad de elección y su futura pensión.
Como país integrante de la OCDE debemos observar con atención lo que nuestros pares han hecho en la última década, período en el que más de la mitad de sus países miembros aumentaron la edad de jubilación o establecieron incentivos para pensionarse más tarde, y más de un cuarto de ellos subió la tasa de contribución. Esos son los países que lideran el Índice Global de Pensiones de Melbourne Mercer 2017, que es la principal referencia mundial para analizar y evaluar la efectividad de los principales sistemas de pensiones a nivel mundial.
Respecto de Chile, nos mantuvimos en la categoría B, ocupando el 10° lugar de entre los 30 países que participaron en el índice 2017. El resultado de Chile ratifica que nuestro sistema de pensiones tiene una estructura sólida, pero con margen de mejora si aspiramos a ingresar a la “Categoría A”. Con este resultado, Chile lideró el ranking en Latinoamérica, ubicándose por sobre
Colombia, Brasil, México y Argentina, países que también participan en este estudio. El ranking mundial lo lideraron Dinamarca, Holanda y Australia.
Las recomendaciones que hace el índice para que Chile ostente una mejor posición en el ranking son cuatro: 1) subir la cotización obligatoria para aumentar la tasa de reemplazo 2) elevar el nivel de ahorro voluntario 3) ajustar la edad de jubilación tanto para hombres como para mujeres y 4) continuar revisando la pensión mínima que se otorga a los pensionados más pobres.
Desde ya esperamos que el contenido y alcance del futuro proyecto de reforma previsional que despache el actual gobierno considere estas recomendaciones y genere un debate con sentido de realidad, sobre todo al tratarse de una de las reformas con mayor trascendencia futura para la sociedad chilena. Este objetivo es lograble con voluntad política, apertura ideológica, generosidad, flexibilidad y sentido de urgencia bien entendido por parte de todos quienes integramos la cadena previsional.
JUAN BENAVIDES FELIÚPRESIDENTE DIRECTORIO
AFP HABITAT
“Es evidente que la discusión previsional representa una problemática social sensible y un desafío político y económico complejo, razón por la cual se requiere de un gran acuerdo político que permita solucionar sus problemas actuales con propuestas sustentables.”
carta delpresidente 2017
Las medidas para lograr aumentar las pensiones existen y se han hecho públicas por las propias administradoras como por las sucesivas comisiones presidenciales (Marcel y Bravo), sin embargo, el desafío político es alcanzar un acuerdo que sea sustentable en el tiempo, porque como país tenemos la obligación de enfrentar el problema de los actuales y futuros pensionados y no esperar un nuevo ciclo político por la incapacidad de lograr un acuerdo nacional.
04
LÍDErES DE LA INDUStrIA
El buen desempeño obtenido por los fondos de pensiones, así como también los positivos resultados de la filial peruana impactaron favorablemente el resultado final de AFP Habitat durante el 2017.
En relación a la estrategia de inversiones, con orgullo y satisfacción le informo que gracias a la consistencia de nuestro equipo de inversiones AFP Habitat obtuvo en el período enero-diciembre 2017 una rentabilidad superior al promedio del sistema en todos los fondos y también la mayor rentabilidad del sistema para sus fondos A (17,73%), B (14,23%), C (9,89%), D (5,35%) y E (3,27%), lo que nos consolida como la AFP líder en rentabilidad no solo en el último año, sino también durante los últimos 15 años en Chile.Sin duda que este camino de mayor diálogo, comunicación, acercamiento y transparencia con los afiliados nos permitió mejorar nuestra posición de mercado, al punto de convertirnos en la principal AFP del país en saldos administrados y en la principal AFP en todos los productos voluntarios que ofrecemos (APV, Depósitos Convenidos y Cuenta 2). De esta forma, alcanzamos el 19,8% de las cuentas administradas de APV, participación
que creció a un 39,3% si se mide como saldo administrado (M$ 1.408.430.531), lo que nos posiciona como la AFP que administra los mayores saldos en la industria.
El monto total de activos administrados por la industria de AFP alcanzó a diciembre de 2017 los USD MM$ 210.512, incrementando en un 20,7% en comparación con el saldo a diciembre de 2016. Sobre ese total alcanzamos una participación de mercado de un 27,4%.
Adicionalmente quisiera destacar los buenos resultados obtenidos por la filial Habitat Andina, que con cuatro años en la industria tiene más de 1.1 millón de afiliados, una participación de mercado de 16.9% en el mercado, fue la número 1 en rentabilidad en el 2017 y aportó resultados netos positivos durante el ejercicio anterior.
Estos hitos se suman al reconocimiento como una de las mejores 50 empresas para trabajar en el Perú, ubicándonos en el lugar 14 del ranking en nuestra categoría. También quiero destacar que, por cuarto año consecutivo, AFP Habitat obtuvo el Reconocimiento al Índice de Buen Gobierno Corporativo 2017 otorgado por la Bolsa de Valores de Lima (“BVL”). En efecto, según el “Reporte de
Validación de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo - IBGC BVL 2017” la compañía obtuvo una calificación de cumplimiento de 93,6%, puntaje superior al obtenido en el 2016 que fue de 88,10%.
LoGroS INStItUcIoNALES
Por segundo año consecutivo, Habitat formó parte de las empresas que integran el Índice de Sostenibilidad Dow Jones chile, que es el primer índice de sostenibilidad del país (DJSI por sus siglas en inglés). Con este reconocimiento seguimos destacándonos en materias que cada vez adquieren mayor relevancia a nivel mundial y si bien postularon 63 empresas chilenas, este año el índice quedó compuesto por 26 compañías, siendo Habitat la única empresa en la categoría de “Diversified Financials”.
En paralelo, durante el 2017 se creó un nuevo índice denominado DJSI MILA (Mercados Integrados Latinoamericanos), que consiste en una alianza entre S&P Dow Jones Índices (S&P DJSI), y las bolsas de valores del Mercado Integrado Latinoamericano (MILA) y la Bolsa de Comercio de Santiago. El haber sido incluidos en este nuevo índice implica un reconocimiento a nuestra gestión en las tres
“Nuestro compromiso con todos ustedes es continuar trabajando para seguir siendo líderes en rentabilidad y profundizar la relación con los afiliados estableciendouna comunicación más simple y empática para mantenerlos informados sobre
el futuro del sistema y puedan pensionarse acorde a sus expectativas.”
dimensiones relevantes de nuestra operación en Chile y Perú: Económica, Social y Ambiental.
Great Place to Work: por segundo año consecutivo fuimos reconocidos como una de las 50 mejores empresas para trabajar en Chile, posicionándonos en el lugar n°47 y mejorando en un lugar respecto al ranking 2016. Este estudio, reconocido a nivel mundial, se ha convertido en una herramienta de medición para el desarrollo de planes de clima laboral y así disminuir las brechas más relevantes mediante un trabajo colaborativo y transversal.
Para concluir, quiero despedirme agradeciendo a los afiliados y accionistas por la confianza depositada en el directorio, administración y todos los colaboradores de Habitat. Nuestro compromiso con todos ustedes es continuar trabajando para seguir siendo líderes en rentabilidad y profundizar la relación con los afiliados estableciendo una comunicación más simple y empática para mantenerlos informados sobre el futuro del sistema y puedan pensionarse acorde a sus expectativas.
Atentamente,
Juan Benavides FeliúPresidente AFP Habitat
05
habitaten una mirada 2017
NUESTRA MISIÓN
ÉticaActitud de Servicio
Excelencia en el TrabajoTrabajo en Equipo
NUESTROS VALORES
Queremos mejorar la calidad de vida de nuestros clientes,
otorgando un servicio previsionalde excelencia
NUESTRA VISIÓN
Queremos un país en que las personas miren su retiro con
optimismo, valorando elesfuerzo de ahorrar
TOTAL AFILIADOS
DIC 2017
1.993.587
PARTICIPACIÓN DE MERCADO
PROMEDIO COTIZANTES TOTALES AÑO 2017
21,3%
SALDO TOTAL DE FONDOSADMINISTRADOS
MILLONES DE PESOS · DIC 2017
35.537.574 10,1%
evolución utilidad neta anual
variación 2014 · 2017
‘17‘16‘15‘14
94.5
30
83.5
61
87.6
57 104.
079MM$
37%
saldo fondos de pensionesadministrados
variación2014 · 2017
‘17‘16‘15‘14
26.0
07.7
10
28.6
73.8
00
31.
726.
967
35.5
37.5
74
MM$
RESULTADO DEL EJERCICIO
MILLONES DE PESOS
104.079
06
hitosdel año 2017
N°1 en rentabilidad en los últimos 15años y en el 2017 en todos los fondos
Reconocimiento Dow JonesSustainability Index Chiley DJSI MILA Pacific Alliance
N°1 en saldos administrados
N°2 en número de afiliados
N°1 en productos voluntarios· APV · CAV
1ª AFP en realizar Cuenta Públicaa sus afiliados
Premio Great Place to Work2017 · Puesto N° 47
07
informede gestión 01
Los resultados de Habitat al cierre del año 2017 fueron de $104.079 millones, representando un alza
de 18,7% con respecto al resultado obtenido durante el año anterior.
RESULTADO DEL EJERCICIO
VAR. 2016-201718,7%
comenzandoen la AFPDesde que entré al mundolaboral, me he preocupado de mi futuro. Por eso,me informo en mi AFP sobre cómo optimizarmi pensión.
08
informede gestión 01
1.1. Resultados Financieros 2017
totAL INGrESoSorDINArIoS
millones de pesos
181.889
Los resultados de AFP Habitat S.A. en el
año 2017 fueron superiores en $16.423
millones respecto a los $87.657 millones
obtenidos en el año 2016, alcanzando un
resultado consolidado después de impuestos
de $104.079 millones, representando un
incremento del 18,74% respecto al cierre del
año anterior.
En cuanto a los ingresos ordinarios, existió un
crecimiento de $14.552 millones, explicado
principalmente por un aumento de $6.854
millones en los ingresos por comisiones de
cotizaciones obligatorias y un aumento de
$6.060 millones en los ingresos obtenidos
por AFP Habitat Perú; para el caso de Chile,
el incremento se debe principalmente al
crecimiento en la remuneración imponible
promedio de los cotizantes, mientras que en
Perú el crecimiento se debe al aumento en la
cantidad de éstos.
Respecto a la rentabilidad del encaje, durante
el año 2017 ésta alcanzó los $29.139
millones, representando un incremento
de 97,4% respecto al año 2016. Esta
rentabilidad corresponde a los retornos de
la inversión equivalente al 1% del Patrimonio
de los Fondos de Pensiones que la sociedad
(por normativa) debe mantener en dichos
fondos; el incremento de la rentabilidad fue
de $14.378 millones y es el reflejo del mejor
desempeño de las inversiones de los Fondos
de Pensiones administrados por AFP Habitat.
Respecto a los gastos, estos mostraron
un crecimiento acorde a la variación
experimentada por los ingresos logrando así
mantener el margen operacional consolidado
del negocio. Los gastos de personal, crecieron
en $3.763 millones, principalmente por un
incremento en los salarios administrativos
y de ventas por un monto de $1.976
millones, además de un incremento de
$1.787 millones en los beneficios de corto
plazo y otros gastos de personal; los gastos
de operación se incrementaron en $1.205
millones, principalmente por los gastos
de comercialización, los cuales crecieron
en $1.434 millones por las respectivas
RENTABILIDAD DE ENCAJE
97,4%variación 2016-2017
‘17‘16‘15
17
.65
7
14
.76
1
29
.13
9
MILLONES DE PESOS
campañas realizadas durante el presente año,
de igual forma los gastos de administración
y otros gastos operacionales aumentaron en
$588 millones en su conjunto, mientras que
los gastos de computación disminuyeron en
un 20,87%.
Por último, durante el año 2017, existió un
incremento en la carga impositiva de $6.842
millones, impulsado por el mejor resultado
obtenido en el año y al aumento en la tasa de
impuesto a la renta a un 25,5% (24% en el
año 2016).
09
1.2. Inversiones de los Fondos de Pensiones
Durante el 2017 nuestros fondos A, B, C, D
y E obtuvieron rentabilidades nominales en
los últimos 12 meses de 17,73%, 14,23%,
9,89%, 5,35% y 3,27% posicionándonos como
la primera AFP en los cinco fondos. Por su
parte, si se considera un período de 5 años la
compañía también logró el primer lugar en
todos los fondos administrados.
Por último, alcanzamos el lugar número uno
en rentabilidad en todos los fondos desde la
creación de los multi-fondos en septiembre
2002 hasta la medición de diciembre 2017
debido a nuestro compromiso y liderazgo a
largo plazo.
BrEVE ANÁLISIS DEL ENtorNo
El 2017 terminó con retornos positivos en
prácticamente todos los mercados de renta
variable en el mundo que sorprendieron
incluso a los más optimistas analistas y
estrategas de mercado. La coyuntura del
año 2017 fue totalmente distinta a la vista el
año anterior, ya que la incertidumbre política
y volatilidad que marcaron el 2016 fueron
reemplazadas por un constante y creciente
optimismo y una notable baja en la volatilidad,
la cual estuvo en mínimos históricos durante
todo el año. En esta coyuntura, los Multifondos
con más exposición a los mercados de Renta
Variable fueron los grandes beneficiarios,
rentando en términos reales más de 10% en
el caso de los Fondos A y B.
El año partió con el fuerte impulso con que
cerró el año 2016 y las esperanzas de que
finalmente la economía global entrara en
un círculo virtuoso de crecimiento. En los
primeros meses del año, comenzaron a salir
indicadores que apuntaban a una recuperación
sólida y coordinada de las principales
economías del mundo, lo cual provocó que
las materias primas dejaran la tendencia
bajista de los años anteriores y los mercados
de renta variable comenzaran a especular
en un crecimiento sólido de las utilidades de
las empresas, lo cual con el correr del año se
materializó e incluso superó las expectativas.
Con el correr de los meses, a la positiva
tendencia del primer trimestre se le fueron
agregando otros elementos que fueron
confirmando el buen momento, como
mejores noticias en China y el resto de los
países emergentes y la elección de Emmanuel
Macron en Francia que alejó de manera
definitiva (al menos durante todo el año
2017) los temores de sentimientos anti Euro
en Europa. En este escenario de crecimiento
y bajo riesgo, la Reserva Federal pudo
llevar a cabo su plan de ajuste monetario
anunciado a comienzos de año, subiendo
la tasa de referencia en tres oportunidades
e informando un calendario de retiro de
estímulo monetario, comenzando el fin de la
era del “Quantitative Easing” .
En Chile, la economía se subió tarde a la
tendencia global de mejores noticias, ya que
el inicio del año fue sumamente débil. Las
noticias de actividad de los primeros meses del
año fueron en general menores a lo esperado,
mostrando una economía con nula capacidad
de generar crecimiento. Al mismo tiempo
que la actividad perdía fuerza, la inflación
también cayó por debajo de la meta del Banco
Central por primera vez en años, dando un
nuevo espacio de ajuste para el Banco Central,
llevando la Tasa de Política Monetaria a su
nivel más bajo en 7 años (2,5%).
Los mercados locales de renta variable
sin embargo tuvieron un comportamiento
positivo, rentando más de 30% en el año.
Las razones detrás de lo anterior están en
el buen comportamiento de los mercados
globales y en una percepción positiva del
mercado en cuanto a los resultados del ciclo
eleccionario que vivimos el año pasado. Por
su parte, los mercados de renta fija en cambio
no tuvieron un año fácil ya que en promedio
las tasas de interés subieron. Las razones
del alza se pueden explicar por una relativa
estreches fiscal (a pesar del buen precio del
cobre) que hizo al gobierno chileno colocar
deuda que fue difícil de adquirir por una
demanda que se achicaba constantemente
por los constantes flujos desde inversionistas
de bajo riesgo hacia tomar posiciones de más
riesgo. Finalmente y en línea al resto de las
monedas, el peso chileno tuvo un excelente
año, apreciándose de manera relevante.
FondosHABiTAT
A B C d e
17,73% 14,23% 9,89% 5,35% 3,27%
RESULTADOS DE RENTABILIDAD NOMINAL EN 1 AÑO(ENE 2017 - DIc 2017)
FondosHABiTAT
A B C d e
10,42% 9,32% 8,82% 7,97% 7,07%
RESULTADOS DE RENTABILIDAD NOMINAL EN 5 AÑOSDIc 2012 - DIc 2017)
FondosHABiTAT
A B C d e
10,39% 9,41% 8,91% 8,29% 7,47%
rESULtADoS DE rENtABILIDAD NoMINAL EN 15 AÑoS(DIc 2002 - DIc 2017)
En 2017, AFP Habitat alcanzó el primer lugaren rentabilidad en todos los fondos administrados.
FUENTE: Superintendencia de Pensiones. Informe Mensual Inversiones y Rentabilidad de los Fondos de Pensiones Diciembre 2017.
NOTA: Rentabilidad Nominal calculado ocupando valores cuota al 31 de diciembre de cada año.
NOTA: Rentabilidad Nominal calculado ocupando valores cuota al 31 de diciembre de cada año.
10
1.3. Posición de Mercado
Ahorro PrEVISIoNAL oBLIGAtorIo
Al cierre del año 2017, AFP Habitat obtuvo un total de 1.993.587 afiliados, lo que representa una
participación de mercado de 19,1% posicionándola como la segunda administradora del sistema.
Durante el 2017, el número promedio mensual de trabajadores que hicieron cotizaciones
obligatorias llegó a 1.212.326 afiliados logrando una participación de mercado del 21,3%.
A diciembre 2017 la remuneración promedio de los cotizantes, fue de UF 32,38 aumentando un
5,4% real; crecimiento superior al 3,9% de incremento registrado del total del sistema.
Respecto a los fondos previsionales administrados por la AFP a diciembre de 2017 estos
alcanzaron los 35,5 billones, equivalentes a USD MM$57.764 con un crecimiento nominal anual
de 12,0% con respecto a igual período del año anterior y que supera el crecimiento de 11,2%
registrado por la Industria de AFP’s. Nuestra participación de mercado es de 27,4%.
SALDO ADMINISTRADO APV
1.0
56
.70
7
1.2
00
.13
1
1.4
08
.43
1
MILLONES DE PESOS · DIC CADA AÑO
17,4%variación 2016-2017
‘17‘16‘15
N° DE COTIZANTES TOTALES
-2,8%variación 2016-2017
‘17‘16‘15
1.2
42
.76
4
1.2
46
.70
2
1.2
12
.32
6
PROMEDIO
PArtIcIPAcIÓN DE MErcADoEN SALDOS APV
39,3%
Al cierrre del año 2017, Habitat fue la
AFP lider en saldo de APV administrado,
logrando un 39,3% de participación de
mercado con un total de 1.408 mil millones
mostrando un crecimiento nominal en el
año de un 17,4%.
Ahorro PrEVISIoNAL VoLUNtArIo (APV)
11
38
7.7
82
41
3.4
79
46
2.7
88
11,9%variación 2016-2017
‘17‘16‘15
SALDO ADMINISTRADO CAVMILLONES DE PESOS · DIC CADA AÑO
PArtIcIPAcIÓN DE MErcADoEN SALDOS CAV
37,6%
PArtIcIPAcIÓN DE MErcADoEN N°DE PENSIONES PAgADAS
19,7%
PROMEDIO PENSIONES PAGADAS
7,2
4
7,1
6
7,4
0
EN UF · DIC CADA AÑO
2,2%variación 2015-2017
‘17‘16‘15
cUENtA DE Ahorro VoLUNtArIo(cAV o tAMBIéN LLAMADA cUENtA 2)
Al cierre del año 2017 AFP Habitat muestra
un saldo total administrado de $462.788
millones, posicionándonos como la primera
AFP en este segmento, representando una
participación de mercado de 37,6%.
PENSIoNES PAGADAS
En diciembre de 2017, el total de pensiones
pagadas por el sistema de AFP fue de
666.792 con un monto promedio de UF 6,0.
En el mismo mes, AFP Habitat pagó 131.580
pensiones (19,7% del total) y con un monto
promedio de UF 7,4 (23,0% superior al
Sistema).
Al cierre del año 2017, AFP Habitat obtuvo un total de 1.993.587 afiliados, lo que representa una participación de mercado de 19,1%
posicionándola como la segunda administradora del sistema.
12
1.4. Desarrollo de los Recursos Humanos de la Organización
Durante 2017, la gestión de personas pone
sus esfuerzos y focos en atraer, retener
y desarrollar talentos, entendiendo que
para lograr los objetivos a largo plazo, se
requieren personas de excelencia, íntegras
y competentes. A su vez, y convencidos
de que el futuro de nuestra Compañía
se construye en conjunto con nuestras
personas, nos acercamos a ellos mediante
una estrategia basada en la escucha activa
y el diálogo. De esta manera, diseñamos
planes de mejora de clima organizacional
participativos, considerando la opinión de
los diferentes estamentos y áreas. Por su
parte durante el año 2017 se coordinaron
distintos programas e iniciativas enfocadas
en el desarrollo de nuestros colaboradores
lo que nos permitió por segundo año
consecutivo ser reconocidos como una de
las 50 mejores empresas para trabajar
en Chile, posicionándonos en el lugar N°
47 de acuerdo a la medición Great Place
to Work 2017, y mejorando en un lugar
respecto al ranking 2016. Este estudio,
reconocido a nivel mundial, se ha convertido
en una herramienta de medición para el
desarrollo de planes de clima laboral y,
en definitiva, disminuir las brechas más
relevantes mediante un trabajo colaborativo
y transversal.
ProGrAMA DE MoVILIDADINtErNA
El programa de Movilidad Interna Habitat
tiene por objetivo promover la igualdad de
oportunidades y establecer un marco general
que regula los procesos de promoción y
movilidad con transparencia, favoreciendo el
crecimiento profesional de los trabajadores
que cumplen con los requisitos de los cargos
disponibles.
En 2017, se cubrieron 26 vacantes con
promociones y/o movilidades internas. En
todos estos casos, los trabajadores asumieron
posiciones de mayor responsabilidad. De ellos,
19 corresponden a cargos profesionales y
administrativos, y 7 a jefaturas de la Compañía.
Por segundo año consecutivo, fuimos reconocidos como una de las 50 mejores empresas para trabajar en Chile según el Ranking great Place to Work 2017.
2015 2016 2017
Jefaturas 13 7 7
Profesionales y administrativos 31 19 19
totAL 44 26 26
AFP hABItAt chILE
ProGrAMA DE cAPAcItAcIÓN
Durante el 2017, se realizaron en total 101.126
horas de capacitación, logrando que un 96%
de nuestros trabajadores fueran capacitados.
Este resultado se encuentra directamente
relacionado con la implementación de la
modalidad e-learning, lo que nos ha permitido
optimizar nuestros recursos.
Dentro de los principales cursos y programas
realizados durante el año destacan:
• Programa de Relatores Internos de la Gerencia Comercial y Operaciones
• Programa de preparación código SP
• Programa Compliance e-learning
• Programa de Pasantías Internas “Me pongo en tus zapatos”.
• Programa de Formación de Liderazgo
Adicionalmente, y como apoyo al plan
de capacitación, durante el año 2017 se
mantuvo el programa de Financiamiento de
Estudios Becas Habitat, con el cual se busca
promover el desarrollo profesional y personal
de nuestros trabajadores.
13
PLAN DE coMUNIcAcIoNESINtErNAS
En Habitat, el área de Comunicaciones
Internas cumple el objetivo de comprometer
y alinear a los trabajadores de la Compañía
a través de la comunicación estratégica,
operativa y el marketing interno. De esta
forma durante este año se renovó el diseño
de nuestra red de comunicación interna
(Intranet) “elPulso” y se creó un nuevo canal
de comunicación: elPulsoTV, que en Casa
Matriz complementa y refuerza las diversas
temáticas que día a día se publican, junto con
otorgar un tono más dinámico y atractivo
para nuestros colaboradores.
DIVErSIDAD DE GéNEro E INcLUSIÓN
Si bien no contamos con políticas ni
programas diferenciados por género,
es importante destacar que el 61%
de la dotación total compañía durante
2017 es femenina y que obtuvimos el
lugar 16° en el Ranking IMAD Empresas
2017. Adicionalmente y pensando en los
trabajadores que pudiesen presentar algún
grado de movilidad reducida, en nuestra
Casa Matriz se han considerado instalaciones
para personas discapacitadas, tales como
baños especiales y rampas de acceso.
GEStIÓN DEL DESEMPEÑo
La Evaluación de Desempeño en Habitat
es un proceso en el cual los colaboradores
son evaluados en función de sus objetivos y
competencias, con la finalidad de lograr un
crecimiento y desarrollo en su desempeño
profesional. La evaluación de Desempeño
para cargos administrativos y profesionales,
es un proceso en 180° (evaluación de pares
y superiores), mientras que para jefaturas,
subgerentes y gerentes la evaluación es en
360° (evaluación de pares, reportes directos
y jefaturas).
El proceso consta de 3 etapas de evaluación:
planeación, seguimiento y evaluación final/
El 61% de la dotación total compañíadurante 2017 es femenina.
Feedback. En todas ellas, se logran excelentes
coberturas a nivel nacional y en todos los
estamentos. Logrando una participación
cercana al 99% de los colaboradores.
GEStIÓN DE cLIMAorGANIZAcIoNAL
En el año 2017, y por segundo año
consecutivo, los trabajadores manifestaron
un alto nivel de satisfacción y expresaron que
la compañía es un gran lugar para trabajar.
De esta manera, Habitat sube un puesto en
el destacado ranking, “Great Place to Work
2017”obteniendo el lugar N°47.
La gestión del Clima Organizacional se
realizó a lo largo del año 2017, a través
de distintas iniciativas de comunicación
entre las áreas de la compañía, las cuales
buscan recoger y comunicar las distintas
necesidades e iniciativas tanto de la empresa
como de los colaboradores. En esa línea, se
conformaron distintos Comités de Bienestar
en la Compañía, de manera de promover el
compromiso de las personas en el clima de
las áreas.
ProGrAMA DE rEcoNocIMIENto
Con el propósito de promover una cultura
positiva entre los trabajadores, y entendiendo
que el reconocimiento es uno de los factores
principales que otorga sentido y valor a
nuestras acciones, se realizó por tercer año
consecutivo el Programa Inspira Habitat, el
cual promueve nuestros valores corporativos
dentro de la institución. Fue así como
durante el año se reconocieron a más de
200 personas, que fueron votadas de forma
participativa por todos los trabajadores.
Al finalizar el periodo, y como ya es tradición,
se realizó la ceremonia de premiación Años
de Servicio y de Reconocimiento Inspira bajo
el lema “Tú Nos Representas”, instancia en la
cual premiamos a quienes han dedicado años
de compromiso y esfuerzo a la Compañía,
así como también, a aquellos que reflejaron
fielmente nuestros valores a lo largo del año.
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coNtrAtAcIÓN DE trABAJADorES SENIor
El programa de Contratación de Trabajadores
Senior busca aumentar el ingreso de
candidatos de 55 años o más. Al cierre de
2017, logramos nuestro objetivo de alcanzar
un 15% de personas senior contratadas
en Habitat, esto es, 245 personas que se
distribuyen entre las distintas áreas de la
compañía.
ProGrAMA DE SALUD Y SEGUrIDAD LABorAL
En Habitat, la salud y seguridad de las
personas es una de nuestras prioridades.
A través del área de Prevención de Riesgos,
desarrollamos de manera continua acciones
de detección e identificación de potenciales
riesgos, para poder implementar medidas y
programas de control.
Durante el año 2017 disminuimos nuestra
tasa de siniestralidad logrando un 0% de
cotización adicional de acuerdo al Decreto
Supremo N°67.
Dentro de las distintas acciones realizadas en
materias de salud y seguridad, durante el año
2017 destacamos:
• Vacunación contra la influenza
• Simulacros de evacuación
• Programa Trayecto Seguro
• Entrega de Protectores Solares
• Gimnasio Casa Matriz
• Promoción de Break saludable
PErSoNAS SENIor coNtrAtADAS
en HABiTAT A diCiemBRe 2017
15%
BENEFIcIoS
De la misma forma en que nos preocupamos
por la salud y seguridad laboral de las
personas, lo hacemos por su cuidado y
valoración. En Habitat, buscamos ir un paso
más allá, contribuyendo al equilibrio entre la
vida personal y laboral, creando y poniendo
a disposición de los trabajadores, diversos
beneficios.
Respecto a los nuevos beneficios, se
incorpora el Depósito Convenido 1 + 1, en
línea con el incentivo del ahorro personal
para mejorar la pensión. Consiste en que si
un trabajador ahorra voluntariamente el 1%
de su remuneración, la Compañía aportará el
mismo 1% a través de un depósito convenido.
Este es un beneficio voluntario, al que pueden
acceder todos los trabajadores con contrato
indefinido, a excepción de los ejecutivos.
Además, se incorporaron 2 nuevos beneficios
que fomentan la calidad de vida y el tiempo
con la familia: por un lado, los padres de
recién nacidos pueden optar durante el
primer mes de vida a retirarse una hora más
temprano, lo que permite mejorar el apego.
Además, algunos cargos administrativos
de Casa Matriz pueden optar a una jornada
laboral flexible, adelantando la hora de
ingreso a las 8:00 para terminar la jornada
a las 18:10 horas, de lunes a jueves. Con
este horario evitan los horarios de mayor
congestión y, de esta manera, pueden llegar
más temprano a casa.
15
1.5. gestión de Riesgo
AFP Habitat cuenta con una Política de Riesgo Corporativo, aprobada por el Directorio de la
Compañía, cuya última actualización fue realizada en mayo del 2017.
La Política de Riesgo Corporativo constituye el marco de referencia para la gestión de los
riesgos y permite establecer lineamientos claros para las actividades ejecutadas por el área de
Riesgos.
Por otra parte, existe un comité de riesgo, compuesto por 3 directores, que se encarga de apoyar
al directorio, cautelando que la Gestión de Riesgos sea conducida conforme a la normativa y
políticas aprobadas.
Por su parte la Gestión de Riesgo está conformada por tres líneas de defensa, la primera está
compuesta por las distintas áreas de negocio y sus respectivas gerencias, siendo ellos los
primeros responsables del control y seguimiento de las políticas de riesgo. Como segunda línea
de defensa se encuentra el área de Riesgos y de Compliance quienes apoyan a las distintas áreas
usuarias en el correcto funcionamiento de la gestión de riesgo. Finalmente, existe una tercera
línea de defensa la cual está conformada por el área de Auditoría Interna.
Con la finalidad de fomentar una cultura de Gestión de Riesgos entre todos los colaboradores, la
Compañía durante el año 2017, realizó capacitaciones a los colaboradores en temas de Gestión de
Riesgos, efectuadas de manera presencial y vía e-learning alcanzando un total de 1.444 personas
capacitadas, que corresponden al 99% del universo asociado a esta capacitación.
GEStIÓN DE LA SEGUrIDAD DE LA INForMAcIÓN Y cIBErSEGUrIDAD
La función de Seguridad de la Información y Ciberseguridad recae en el oficial de Seguridad,
quien depende del jefe de gestión de riesgos y éste, a su vez, del subgerente de riesgo, quien
forma parte de Fiscalía. Adicionalmente el Directorio se involucra en la estrategia y revisión de la
Seguridad de la Información y Ciberseguridad a través del Comité de Gestión de Riesgo.
Asimismo, en AFP Habitat, la gestión de seguridad se canaliza a través de distintos comités
los cuales sesionan mensualmente, siendo integrados por representantes de cada una de las
gerencias de la compañía. Estos comités tienen la función de monitorear, promover y controlar la
Política de Seguridad definida.
coMIté DE AUDItorÍAcoMIté DE rIESGo
ALtA DIrEccIÓN
PrIMErA LÍNEADE DEFENSA
SEGUNDA LÍNEADE DEFENSA
tErcErA LÍNEADE DEFENSA
ÁrEAS DENEGocIoS
GEStIÓN DErIESGo
AUDItorÍAINtErNA
GErENcIAS coMPLIANcE
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ASESorÍA ESPEcIALIZADA
Buscamos brindar una asesoría personalizada y experta en cada punto de atención con nuestros
clientes, con el objetivo de crear conciencia sobre la importancia que tiene el ahorro para lograr
una mejor jubilación.
cErcANÍA coN LoS cLIENtES
En 2017 se crearon nuevas instancias para
ampliar cobertura y acercar más la AFP a
nuestros afiliados, fue así como durante este
año realizamos la primera Cuenta y Consulta
Pública que describimos a continuación:
1ra cUENtA PÚBLIcA
Uno de los principales hitos en materia de
cercanía y transparencia hacia los clientes fue
la realización de la Primera Cuenta Pública de
AFP Habitat, efectuada el 2 de marzo de 2017
convirtiéndonos en la primera AFP que realiza
esta iniciativa.
La Cuenta Pública de Habitat fue un hito de
transparencia de cara a nuestros afiliados y
1.6. Clientes
I. ExPERIENCIA DEL CLIENTE
En AFP Habitat los clientes están en el centro de nuestro quehacer y nos preocupamos de mejorar su calidad de vida, a través de una asesoría especializada, donde la información oportuna, la educación previsional, y el incentivo hacia el ahorro temprano, son elementos claves para ayudarlos a mejorar sus pensiones .
tuvo como objetivo informar sobre la gestión
realizada por la AFP en la administración de
los Fondos de Pensiones, así como también
dar cuenta de las materias relacionadas con
servicio al cliente, recaudación y cobranza,
administración de cuentas, pensiones e
inversiones.
coNSULtA PÚBLIcA
Otra de nuestras acciones consistió en
realizar una encuesta pública a nuestros
afiliados a través de 3 preguntas para así
poder conocer su posición con respecto
a las propuesta de Reforma Previsionales
realizadas por el gobierno.
Este trabajo, enfocado en informar y asesorar a los clientes sobre su situación personal,
permitió aumentar en un 42% las simulaciones de pensión, respecto de 2016, e impulsó la
suscripción de planes de ahorro voluntario como complemento al ahorro para la pensión.
AUMENto SIMULAcIoNESDE PENSIÓN
RespeCTo de 2016
42%
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cANALES DE AtENcIÓN
AFP Habitat cuenta con canales presenciales y remotos para relacionarse con sus clientes. Estas
son las principales iniciativas implementadas en 2017 por canal y los resultados alcanzados.
A Diciembre de 2017, contamos con 26 sucursales, 5 centros de Servicio y 3 Puntos Mall en
todo Chile.
INNoVAcIoNES EN EStrAtEGIA oNLINE
Con el fin de entregar mayores facilidades a nuestros clientes, AFP Habitat ha potenciado el
desarrollo de sus canales digitales realizando innovaciones que permitan que el cliente pueda
autoatenderse.
En 2017 habilitamos el servicio de recuperación de clave, a través de SMS. Además, mejoramos
nuestro servicio de Botón de Pago incorporando a un nuevo banco, logrando así tener una
cobertura del 65% de los bancos del país. Este servicio ha permitido que las personas que buscan
mejorar su pensión puedan ahorrar de manera fácil, sin trámites ni presencia física en sucursales,
optimizando el tiempo de nuestros afiliados.
Se lanzó nuevo sitio web privado para clientes con las siguientes características:• Adaptable a cualquier dispositivo. • Con página de inicio enfocada en la
asesoría.• Con rápido acceso en la primera
pantalla, al monto total ahorrado y a una simulación personalizada de pensión.
• Con barra de menú con accesos directos a principales transacciones: descarga de certificados, depósitos directos, cambios de fondos, entre otros.
Contamos con 22 Habitat Móviles –sucursales en terreno- a lo largo de Chile. En 2017 se renovó la flota de 5 Habitat Móviles de la zona Centro-Norte del país. Informamos a nuestros afiliados mediante nuestra página web el día y horario en que estaremos en diferentes localidades que no cuentan con una sucursal física de AFP Habitat para que puedan realizar los mismos trámites que en una sucursal física.
Se amplió el horario de atención hasta las 23 hrs, (cuatro horas más), permitiendo consultas fuera del horario laboral. En marcha blanca en el último trimestre de 2016 y ya de manera permanente en el 2017.
Se creó el cargo de Community Manager al interior de Habitat para fortalecer los contenidos y la interacción con clientes a través de nuestras redes sociales.
• Atendimos a más de 931 mil clientes a través de nuestro sitio web privado.
• Registramos más de 9,4 millones de accesos a la Sucursal Virtual.
Se atendieron más de 180 localidades que no cuentan con una sucursal física de AFP Habitat, a través de nuestras sucursales en terreno, Habitat Móvil.
Las llamadas recibidas en el 2017 en el horario extendido entre las 18 y 23 horas fueron 36.277.
En Facebook logramos 130.497 seguidores, un 20% más que en 2016 y en la cuenta corporativa de Twitter sumamos 8.044 seguidores y 5.164 en la cuenta @habitat_ayuda.
SItIo WEB PrIVADo
hABItAt MÓVIL, SUcUrSALEN tErrENo
coNtAct cENtEr
rEDES SocIALES FAcEBooK Y tWIttEr
cANALES rEMotoS
cANALES PrESENcIALESINIcIAtIVAS 2017 INIcIAtIVAS 2017rESULtADoS rESULtADoS
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II. EDUCACIÓN PREVISIONAL
PÁGINA “hablemosdetufuturo.cl”
Esta página web creada en 2016 está
orientada a entregar educación previsional
tanto a clientes como al público general. A
través de ella, y en un lenguaje didáctico,
buscamos entregar información sobre temas
de la discusión previsional y responder
preguntas frecuentes.
Adicionalmente, esta página contiene seis
videos explicativos de los aspectos más
relevantes del actual Sistema de Pensiones,
los que también han sido transmitidos por
medios de comunicación. Los videos tratan
los siguientes temas:
1) Sistema de pensión actual v/s sistema de
reparto,
2) Rentabilidad de fondos,
3) Claves para entender las comisiones que
cobran las AFP,
4) Cómo elegir multifondos,
5) Cómo se construye la pensión y
6) Consejos para construir una buena
pensión.
PUBLIcAcIoNES EN MEDIoS DE coMUNIcAcIÓN SoBrE SIStEMA DE PENSIoNES
• AUSPIcIo DE 3 ProGrAMAS DE rADIo
• 3 PANtALLAS DE VÍA PÚBLIcA
VIDEoS EDUcAtIVoS trANSMItIDoS Por MEDIoS DE coMUNIcAcIÓN
• 6 VIDEoS
• 3,2 MILLoNES DE VISItAS
SItIo WEB “hABLEMoSDEtUFUtUro.cL”
USUArIoS ÚNIcoS INGrESAroN AL SItIo
227.945
III. SATISFACCIÓN DE CLIENTES
AFP Habitat está evaluando periódicamente la satisfacción de sus clientes, a través de
diferentes herramientas tanto internas como externas. Entre las externas se encuentran: la
Encuesta Nacional de Satisfacción de Clientes ProCalidad, estudios de medición de experiencia
como el XPI de Praxis y los estudios de medición de canales solicitados por la Superintendencia
de Pensiones.
Adicionalmente, se desarrollan una serie de indicadores e iniciativas internas para medir
y cuantificar los niveles de servicio de los diferentes canales, cuya información permite
monitorear constantemente la satisfacción de nuestros clientes y tomar las decisiones
necesarias.
rEDUccIÓN DE coNSULtAS Y rEcLAMoS
A través de un trabajo inter-áreas, en 2017 la compañía disminuyó en un 18,3% las consultas
y reclamos formales de clientes, reduciendo además el plazo promedio de respuesta. Por su
parte también se logró disminuir en un 37% el número de consultas que realizan los clientes
directamente en la Superintendencia de Pensiones.
Por otro lado, se aumentó en un 38% el indicador de clientes que recomendarían Habitat, un 10%
más que en 2016. De esta manera, el 2017 fue un año histórico en términos de fidelización de
clientes, alcanzando los mejores resultados de los últimos cuatro años.
DISMINUcIÓN DE coNSULtAS Y rEcLAMoS
duRAnTe 2017
18,3%
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AFP Habitat ha buscado alinear sus donaciones
a causas relacionadas con su quehacer. Es
así que, desde hace algunos años, apoyamos
a la Fundación Las Rosas1, institución sin
fines de lucro que acoge a adultos mayores
de escasos recursos de nuestro país. Los
recursos del financiamiento de esta donación
son fruto de otra iniciativa virtuosa: la
eliminación del uso del papel, reemplazando
el envío de un importante número de cartolas
cuatrimestrales por correo tradicional por el
envío de ellas vía email, generando un ahorro
de costos que AFP Habitat ha destinado a esta
institución.
En línea con reducir nuestras emisiones por
uso de papel, es que realizamos diferentes
aportes a la comunidad entre los que
destacan la Campaña “Bota por mi Vida,” de
reciclaje de papel para ayudar a la Fundación
San José para la Adopción2, donde los últimos
cuatro años hemos donado un total de 37.782
kilos de papel a esta organización social,
equivalente a la entrega de 56.672 pañales3.
1.7. Comunidad e Inversión Social
En línea con reducir nuestras emisiones por uso de papel, hemos contribuido a la Campaña Bota por mi Vida de la Fundación San
José para la Adopción con 37.782 kilos de papel equivalente a la entrega de 56.672 pañales.
Otro ejemplo de nuestras alianzas
colaborativas con la sociedad civil es la
colaboración con el Hogar de Niñas Las
Creches, mediante la compra de Agua Late!
embotellada. El 100% de las utilidades
generadas por la venta de Agua Late!4 va
directamente al Hogar de Niñas Las Creches5,
institución que alberga a niñas vulneradas en
sus derechos. Por su parte y tal como en años
anteriores, Habitat ha apoyado a las zonas
que se han visto afectadas por catástrofes
naturales. En este contexto, se autorizó la
donación a la Fundación Acerca Redes para
ir en ayuda de las zonas afectadas por los
incendios forestales ocurridos en la Región
del Maule a principios del año 2017.
Adicionalmente, AFP Habitat autorizó en
2017 otros aportes de beneficencia para
las siguientes organizaciones: Corporación
Niño Levántate, Fundación María de la
Luz Zañartu, Hogar de Cristo, Sociedad
Protectora Ciegos Santa Lucía y Fundación
Padre Semería.
1 Para mayor información sobre la Fundación Las Rosas, vaya al siguiente link www.fundacionlasrosas.cl2 La Fundación San José es una institución privada sin fines de lucro que a través de sus programas han posibilitado que más de 1.400 niños se
incorporen a una familia adoptiva. Para mayor información sobre la Fundación San José vaya a la página web http://www.fundacionsanjose.cl 3 De acuerdo a la Fundación San José, 40 kilos de papel reciclado equivalen a 30 pañales. Para mayor información sobre la Campaña “Bota por mi
Vida” vaya al siguiente link: http://www.fundacionsanjose.cl/inicio/reciclaje/ 4 Para mayor información sobre la empresa Late! Vaya a la siguiente página web www.late.cl 5 Para mayor información sobre el Hogar de Niñas Las Creches, vaya al siguiente link http://www.lascreches.cl
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En el aspecto medioambiental AFP Habitat
empezó a realizar un seguimiento al consumo
de los recursos naturales utilizados en su
operación en Chile. A continuación mostramos
nuestros indicadores de consumo:
1.8. Medioambiente
indiCAdoR unidAd 2017
Consumo de energía (eléctricay combustibles)
MWh 725,58
Consumo de agua mm3 0,009
Viajes de negocio (aéreos)
km 3.194.353,11
Consumo de papel t 60,87
Esta iniciativa nos permitirá establecer una
línea base sobre la cual comenzar nuestro
camino hacia una gestión que contribuya a
minimizar los impactos medioambientales
de nuestro negocio, a la vez de aportar desde
nuestro quehacer con los esfuerzos que a
nivel mundial se están haciendo para mitigar
el cambio climático.
gracias al monitoreo de las variables anteriormente mencionadas y como parte de nuestros esfuerzos por gestionar nuestras operaciones de manera más responsable, medimos por primera vez nuestra Huella de Carbono Corporativa.
MEDIcIÓN hUELLA DE cArBoNo
Gracias al monitoreo de las variables
anteriormente mencionadas y como parte
de nuestros esfuerzos por gestionar nuestras
operaciones de manera más responsable,
medimos por primera vez nuestra Huella
de Carbono Corporativa, incluyendo las
Emisiones Directas de Gases de Efecto
Invernadero (Alcance 1), entre las que
incluimos el consumo de combustibles
de fuentes móviles y el uso de gases
refrigerantes de nuestras instalaciones y las
Emisiones Indirectas (Alcance 2), en cuya
medición incluimos nuestro consumo de
energía eléctrica. Lo anterior, nos permitió
cuantificar de manera objetiva nuestras
emisiones, tomando el 2016 como año base
para tomar decisiones que nos permitan
reducir nuestro aporte al Cambio Climático.
A continuación se presentan los resultados
de la medición de nuestra huella de carbono,
los que nos servirán para tomar acciones
futuras.
EMISIoNES DIrEctAS EMISIoNES INDIrEctAS
En el futuro esperamos poder gestionar nuestras operaciones de forma más eficiente y
responsable para con ello reducir o mitigar nuestras emisiones de Gases de Efecto Invernadero y
contribuir a frenar el Cambio Climático.
21
pensando en mi futuroQuiero tener un buen futuro,por eso tomo el controlde mis ahorros, me mantengo informado, me interesa mi AFPy los beneficios que me entrega cotizar.
laadministradora
Trayectoria de más de 36 años en defensade los intereses de nuestros clientes, y participando
activamente en las propuesta de mejorasdel sistema de pensiones actual.
TOTAL AFILIADOS
AÑO 20172.038.030
02
22
laadministradora 02
2.1. Documentos Constitutivos
IDENtIFIcAcIÓN BÁSIcA
rAZÓN SocIAL:Administradora de Fondos de Pensiones
Habitat S.A.
tIPo DE SocIEDAD:Sociedad Anónima Abierta
DoMIcILIo LEGAL:Providencia 1909, Providencia, Santiago
roL ÚNIco trIBUtArIo:98.000.100-8
tELéFoNo:223782000
cASILLA:115-9, correo Providencia
EMAIL:[email protected]
La Administradora de Fondos de Pensiones
Habitat S.A. fue constituida por escritura
pública otorgada ante el Notario de Santiago
señor José Valdivieso M., con fecha 26 de
enero de 1981. Su existencia se autorizó y se
aprobaron sus estatutos por Resolución de
la Superintendencia de Administradoras de
Fondos de Pensiones N°E-002/81 de fecha 27
de enero de 1981. El extracto de la Resolución
mencionada se inscribió a Fs.2.435 N°1.300
del Registro de Comercio del año 1981, del
Conservador de Bienes Raíces de Santiago, y
se publicó en el Diario Oficial del 30 de enero
del mismo año.
Los referidos estatutos han sido objeto de las
siguientes reformas:
1. Por escrituras públicas del 16 de abril y 28
de mayo de 1982, otorgadas por la Notaría
de Santiago de don Patricio Zaldívar, la
Superintendencia de Administradoras de
Fondos de Pensiones aprobó esta reforma
por Resolución N°E-025 de fecha 8 de junio
de 1982.
El extracto de la referida Resolución se
inscribió a Fs.10.226 N°5.764 del Registro
de Comercio de 1982, del Conservador de
Bienes Raíces de Santiago, y se publicó en
el Diario Oficial el 22 de junio de 1982.
2. Por escritura pública de 8 de agosto
de 1995, otorgada en la Notaría de
Santiago de don René Benavente C., la
Superintendencia de Administradoras de
Fondos de Pensiones aprobó esta reforma
estatuaria por Resolución N°E-118/95 de
fecha 22 de septiembre de 1995.
El respectivo Certificado y la antedicha
Resolución se inscribieron a Fs.22.581
N°18.262 y Fs.22.581 N°18.263 del Registro
de Comercio de 1995, del Conservador de
Bienes Raíces de Santiago, y se publicaron en
el Diario Oficial el 30 de septiembre de 1995.
3. Por escritura pública de 7 de mayo de
1996, otorgada en la Notaría de don
René Benavente C., se modificaron
nuevamente los estatutos sociales y se
fijó un texto refundido de los mismos.
La mencionada Superintendencia dio su
aprobación a esta reforma estatuaria por
Resolución N°E-122/96 de fecha 14 de
mayo de 1996.
El certificado correspondiente y la antes
referida Resolución se inscribieron a
Fs.14.714 N°11.411 y Fs.14.714 N°11.412
del Registro de Comercio de 1996 del
Conservador de Bienes Raíces de Santiago
publicándose en el Diario Oficial el 3 de
junio de 1996.
4. Por escritura pública de 10 de mayo de
2010, otorgada en la Notaría de don René
Benavente C., se modificaron los estatutos
sociales con el objeto de adecuarlos a la
legislación vigente y reducir el número de
directores de 9 a 7 miembros e incorporar
la figura de los directores autónomos y
sus respectivos suplentes. La mencionada
Superintendencia de Pensiones dio su
aprobación a esta reforma estatuaria por
Resolución N°E-206/2010 de fecha 9 de
junio de 2010.
El Certificado correspondiente y la antes
referida Resolución se inscribieron a
Fs.31.091 N°21.416 en el Registro de
Comercio de 2010 del Conservador de
Bienes Raíces de Santiago, publicándose
en el Diario Oficial el 21 de junio de 2010.
5. Por escritura pública de 2 de mayo
de 2016, ante el Notario de Santiago,
don Eduardo Avello Concha, la que fue
rectificada mediante escritura pública
complementaria de fecha 30 de mayo
de 2016, otorgado en la misma notaria
se modificaron los estatutos sociales.
La mencionada Superintendencia de
Pensiones dio su aprobación a esta reforma
estatuaria por resolución N° E-227-2016
de fecha 17 de junio de 2016.
El Certificado correspondiente y la antes
referida Resolución se inscribieron a
Fs.47.203 en el Registro de Comercio de
2016 del Conservador de Bienes y Raíces
de Santiago, publicándose en el Diario
Oficial de 28 de junio de 2016.
AFP hABItAt AtIENDE A SUS AccIoNIStAS EN DcV rEGIStroS S.A.
Huérfanos 770, Piso 22, Santiago - Chile
Teléfono: 22393 9003
Fax: 22393 9101 - 22393 9315
email: [email protected]
Memoria Anual 2017 y otra información de
AFP Habitat están disponibles en la dirección
de internet http:// www.afphabitat.cl
23
2.2. Sucursales y Centros de Servicios
SUcUrSALES MEtroPoLItANAS
suCuRsAl diReCCiÓn TelÉFonos e-mAil
Providencia Providencia 1909, Piso 1 (2) 23782000 (2) 23782994 [email protected]
Maipú Monumento 2067 (2) 29893800 (2) 24619103 [email protected]
Morandé Morandé 330 (2) 29893900 (2) 24616504 [email protected]
cENtroS DE SErVIcIo
CiudAd diReCCiÓn CelulAR/FiJo HoRARio suCuRsAl
San Fernando Carampangue 589 (9) 93243873 Miércoles y Jueves: 10:00 - 16:00 hrs. Rancagua
Linares Freire 710 (9) 94068318 Lunes, Miércoles y Viernes: 09:30 - 13:30 hrs. Talca
Cauquenes Maipú 400 (9) 94068318 Jueves: 11:00-13:00 hrs. Talca
Coronel Manuel Montt 256, Local 9 (41) 2711564 Lunes, Miércoles y Viernes: 09:30 - 13:30 hrs. Concepción
Curanilahue Prat 1351 (41) 2692839 Jueves: 12:00 - 14:00 hrs. Concepción
24
SUcUrSALES rEGIoNALES
suCuRsAl diReCCiÓn TelÉFonos e-mAil
Arica 21 de Mayo 175 (58) 2583225 (58) 2583227 [email protected]
Iquique Baquedano 626 (57) 2391981 (57) 2529564 [email protected]
Calama Sotomayor 1945 (55) 2551665 (55) 2555969 [email protected]
Antofagasta Av. José Miguel Carrera 1963 (55) 2450920 (55) 2410427 [email protected]
Copiapó Los Carrera 599 (52) 2524044 (52) 2537998 [email protected]
La Serena Los Carrera 330 - 360 (51) 2550590 (51) 2550586 [email protected]
San Felipe Prat 851 C (34) 2343573 (34) 2343574 [email protected]
Quillota San Martín 298 (33) 2333233 (33) 2333582 [email protected]
Viña del Mar Libertad 777 (32) 2388140 (32) 2460623 [email protected]
Valparaíso Esmeralda 945 (32) 2351300 (32) 2450197 [email protected]
San Antonio Av. Barros Luco 2210 (35) 2353055 (35) 2353524 [email protected]
Rancagua Campos 207 Local 1 (72) 2239767 [email protected]
Curicó Arturo Prat 301 (75) 2543955 (75) 2543069 [email protected]
Talca Uno Sur 840 (71) 2511274 (71) 2511281 [email protected]
Chillán Arauco 725 (42) 2435066 (42) 2435059 [email protected]
Concepción O'Higgins 444 (41) 2293200 (41) 2888099 [email protected]
Los Angeles Lautaro 267 (43) 2525318 (43) 2525394 [email protected]
Temuco Manuel Bulnes 661 (45) 2954500 (45) 2911615 [email protected]
Valdivia Vicente Pérez Rosales 635 (63) 2228255 (63) 2530524 [email protected]
Osorno Eleuterio Ramírez 828 (64) 2226180 (64) 540814 [email protected]
Puerto Montt Urmeneta 310, Local 2 (65) 2220050 (65) 351128 [email protected]
Coyhaique Eusebio Lillo 20 (67) 2573033 (67) 573035 [email protected]
Punta Arenas Colón 798 (61) 2730092 (61) 730096 [email protected]
PUNtoS AtENcIÓN MALL
mAll uBiCACiÓn CelulAR HoRARio suCuRsAl
Plaza Vespucio Florida Módulo P 50 (9) 93243873 Lunes a Domingo: 10:00 - 21:30 hrs Maipú
Costanera Center Santiago Módulo 6016 Nivel -1 (9) 93243873 Lunes a Domingo: 10:00 - 21:30 hrs Providencia
Plaza Trébol Concepción Módulo P 128 (9) 93243873 Lunes a Domingo: 10:00 - 21:30 hrs Concepción
25
SALDO ANUAL ADMINISTRADO
MILLONES DE PESOS35.537.574
aumentandomi pensiónCon el Ahorro PrevisionalVoluntario, APV, me preocupodesde hoy, como mejorarmi pensión. Ahorrando deforma complementaria paratener más fondos al momentode jubilar.
accionistas, directorioy administración 03
Liderazgo y consistencia en la rentabilidada largo plazo. Hoy somos N° 1 en rentabilidad
en los últimos 15 años y en el año 2017en todos los fondos.
26
hABItAtANDINA S.A.
AFP hABItAt S.A.(PErÚ)
99,9%
99,9%
accionistas, directorioy administración 03
3.1. Accionistas
PrINcIPALES AccIoNIStAS
nomBRe o RAZÓn soCiAl n° de ACCiones Al 31/12/2017
pARTiCipACiÓn de pRopiedAd
Inversiones Previsionales Chile S.p.A. 402.928.760 40,29%
Inversiones Previsionales Dos S.p.A. 402.928.760 40,29%
Inversiones Unión Española S.A. 36.980.500 3,70%
Banco de Chile por cuenta de terceros no residentes 21.548.477 2,15%
Bci Corredores de Bolsa S.A. 13.470.073 1,35%
Larraín Vial S.A. Corredora de Bolsa 10.804.437 1,08%
Banco Itaú Corpbanca por cuenta de inv. extranjeros 10.695.030 1,07%
Banchile Corredora de Bolsa S.A. 10.046.093 1,00%
Santander Corredores de Bolsa Limitada 9.553.795 0,96%
Banco Santander por cuenta de inv. extranjeros 8.634.858 0,86%
Valores Security S.A. Corredora de Bolsa 7.180.312 0,72%
BTG Pactual Chile S.A. Corredora de Bolsa 6.148.921 0,61%
Otros Accionistas (303) 59.079.984 5,92%
totAL 1.000.000.000 100,00%
EStrUctUrA DE LA ProPIEDAD
Inversiones Previsionales dos S.p.A. e Inversiones Previsionales Chile S.p.A. son los accionistas
principales de AFP Habitat, con participaciones del 40,29% y 40,29%, respectivamente.
Administradora de Inversiones Previsionales S.p.A., controla y posee el 90% de los derechos
políticos y el 1% de los derechos económicos de Inversiones Previsionales Chile S.p.A. y esta
última posee y controla el 90% de los derechos políticos y el 1% de los derechos económicos
de Inversiones Previsionales Dos S.p.A.
INVErSIoNESPrEVISIoNALES
DoS SpA
INVErSIoNESPrEVISIoNALES
chILE SpA
SErVIcIoADMINIStrAcIÓNPrEVISIoNAL S.A.
ADMINIStrADorA DEFoNDoS DE PENSIoNES
hABItAt S.A.
ADMINIStrADorA DE INVErSIoNES
PrEVISIoNALES SPA
INVErSIoNESDcV S.A.
16,4%23,1%
40,29%
SOCIEDAD CONTROLADORA
40,29%
27
3.2. Directorio
Más de 36 años trabajando por los intereses denuestros clientes, y participando activamente en la
propuesta de mejoras del sistema previsional.
PrESIDENtEJuan Maximiano Benavides FeliúRut. 5.633.221-9Ingeniero ComercialPontificia UniversidadCatólica de Chile
VIcEPrESIDENtEErnesto Federico Spagnoli JaramilloPasaporte AAD123843AbogadoUniversidad del Salvador,Argentina
DIrEctorLuis Armando rodríguez Villassuso SarioPasaporte 12045632NIngeniero Naval y MecánicoUniversidad de Buenos Aires,Argentina
DIrEctorFernando Zavala cavadaRut. 7.054.226-9Ingeniero ComercialPontificia UniversidadCatólica de Chile
DIrEctorJosé Miguel García EchavarriRut. 6.747.949-1
Ingeniero Civil
Universidad de Chile
DIrEctorDiego F. ParedesPasaporte 506028446
Bachelor of Science, Accounting
Saint Peter´s University.
Estados Unidos
DIrEctorSergio Urzúa SozaRut 13.254.910-9
Ingeniero Comercial
Universidad de Chile
DIrEctorMauricio ZanattaPasaporte AAB334091
Contador Público y Licenciado
en Administración de Empresas
Universidad de Belgrano,
Argentina
DE IZqUIErDA A DErEchA · MAUrIcIo ZANAttA, SErGIo UrZÚA, JoSé MIGUEL GArcÍA, ErNESto SPAGNoLI, FErNANDo ZAVALA, JUAN BENAVIDES, DIEGo PArEDES, LUIS roDrÍGUEZ.
28
3.3. Administración
orGANIGrAMA
Al 31 de diciembre de 2017
PErSoNAL
cAMBIoS EN EL DIrEctorIo Y GErENtES
Durante el año 2017 se produjeron los
siguientes cambios en el Directorio:
En la Junta Ordinaria de Accionistas
celebrada el pasado 20 de abril del año
2017, se renovó el Directorio para los años
2017-2020, siendo elegidos como Directores
los señores: Juan Benavides Feliú, Mauricio
Zanatta, Luis Rodríquez Villasuso Sario,
Sergio Urzúa Soza, Ernesto Federico Spagnoli
Jaramillo, José Miguel García Echavarri,
Fernando Zavala Cavada y Diego Fernando
Paredes y, como suplentes de los señores
Rodríguez Villasuso y Sergio Urzúa, el señor
Juan Andrés Ilharreborde Castro y la señora
María Fraguas, respectivamente.
Durante el año 2017 no se registran cambios
a nivel de Gerentes.
GErENtE GENErALcrIStIÁN roDrÍGUEZ
coNtrALorDAGoBErto LÓPEZ
FIScALÍAJoSé MIGUEL VALDéS
GErENtE DE PLANIFIcAcIÓNY DESArroLLo
LEÓN FErNÁNDEZ DE cAStro
GErENtE DE NEGocIoSINtErNAcIoNALESPAtrIcK MUZArD
DIrEctorIoAFP hABItAt
GErENtE DE INVErSIoNESALEJANDro BEZANILLA
GErENtE coMErcIALPABLo YUNIS
GErENtE DE oPErAcIoNESANDrEA DE LA BArrA
GErENtE DE tEcNoLoGÍA DE INForMAcIÓN
cLAUDIA cArrASco
GErENtE DE ProcESoSJoSé MANUEL IZqUIErDo
GErENtE DE rEcUrSoShUMANoS
PAoLA DANErI
GErENtE DE ADMINIStrAcIÓN Y FINANZAS
crIStIÁN coStABAL
ClAsiFiCACiÓn nº
Ejecutivos (Gerentes y Subgerentes) 34
Jefaturas, Profesionales y Técnicos 304
Empleados (Administrativos, Ventas) 1.271
totAL 1.609
29
GErENtES SUBGErENtES
GErENtE GENErALcristián rodríguez AllendesRut: 7.687.468-9
Ingeniero Comercial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENtE ADMINIStrAcIÓN Y FINANZAScristián costabal GonzálezRut: 13.067.326-0
Ingeniero Agrónomo
Universidad Mayor
GErENtE coMErcIALPablo Yunis VarasRut: 14.282.810-3
Ingeniero Civil Industrial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENtE DE INVErSIoNESAlejandro Bezanilla MenaRut: 9.969.370-3
Ingeniero Civil Industrial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENtE DE oPErAcIoNES Andrea De La Barra Perez cotapos
Rut: 10.484.883-4
Ingeniero Comercial
Universidad de Santiago de Chile
GErENtE DE PLANIFIcAcIÓN Y DESArroLLoLeón Fernandez De castro PeñafielRut: 11.472.231-6
Ingeniero Comercial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENcIA ADMINIStrAcIÓN Y FINANZAS
SUBGErENtE ADMINIStrAcIÓNNelson Alejandro cabezas castilloRut: 10.745.560-4Ingeniero Civil Industrial Universidad Católica de La Santísima Concepción
coNtADor GENErALclaudio González MuñozRut: 13.093.357-2Contador AuditorInstituto Guillermo Subercaseaux
GErENcIA coMErcIAL
SUBGErENtE cUENtAS cLAVESJorge Gutiérrez tupperRut: 9.038.569-0Subgerente Cuentas ClavesIngeniero Civil IndustrialUniversidad de Chile
SUBGErENtE DE VENtASJuan carlos Barrés MarticorenaRut: 7.762.339-6Diplomado En AdministraciónUniversidad Adolfo Ibáñez
SUBGErENtE cANALES rEMotoS Y MArKEtINGMaría olivia Álvarez SolarRut: 13.333.431-9Ingeniero ComercialPontificia Universidad Católica de Chile
SUBGErENtE DE SUcUrSALESJuan Pablo troncoso PhilippiRut: 13.234.540-6Ingeniero Civil IndustrialUniversidad de Chile
GErENtE DE rEcUrSoS hUMANoSPaola Daneri hermosillaRut: 9.462.780-K
Psicóloga
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENtE DE ProcESoSJosé Manuel Izquierdo correaRut: 7.431.980-7
Ingeniero Civil Industrial
Universidad de Chile
GErENtE DE tEcNoLoGÍAclaudia carrasco cifuentesRut: 8.844.016-1
Ingeniero en Ejecución Informática
Universidad Federico Santa María
GErENtE DE NEGocIoS INtErNAcIoNALESPatrick Muzard Le Minihy De La VilleherveRut: 7.232.268-1
Ingeniero Comercial
Universidad de Chile
coNtrALorDagoberto López LeivaRut: 12.487.428-9
Contador Auditor
Universidad Santiago de Chile
FIScALJosé Miguel Valdés LiraRut: 7.036.969-9
Abogado
Universidad de Chile
30
SUBGErENtES
GErENcIA DE INVErSIoNES
SUBGErENtE DE INVErSIoNES Y ANÁLISIS EcoNÓMIcocarolina Mery NietoRut: 8.351.521-K
Ingeniero Comercial
Pontificia Universidad Católica de Chile
SUBGErENtE DE INVErSIoNES rENtA VArIABLEFrancisco Busquet ErrázurizRut: 11.834.059-0
Ingeniero Comercial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENcIA DE PLANIFIcAcIÓN Y DESArroLLo
SUBGErENtE DE PLANIFIcAcIÓN
Felipe Antonio Imbarack charad
Rut: 13.828.290-2
Ingeniero Civil Industrial
Pontificia Universidad Católica de Chile
SUBGErENtE DE DESArroLLo
Eugenio Andres camus Jara
Rut: 15.641.116-7
Ingeniero Comercial
Pontificia Universidad Católica de Chile
GErENcIA DE rEcUrSoS hUMANoS
SUBGErENtE DESArroLLo orGANIZAcIoNALGabriela Paz Jorquera torresRut: 8.457.026-5PsicólogaPontificia Universidad Católica de Chile
SUBGErENtE coMPENSAcIoNES Y BENEFIcIoSAndrea Paz Mardones VegasRut: 12.667.939-4Ingeniero ComercialUniversidad Arturo Prat
GErENcIA DE oPErAcIoNES
SUBGErENtE coNtroL DE INVErSIoNESrodrigo Antonio Sandoval rodríguezRut: 13.939.234-5
Ingeniero Civil Industrial
Universidad de Chile
SUBGErENtE DE BENEFIcIoS Pedro Alejandro Sariego cantwellRut: 13.0204.31-7
Ingeniero Civil Industrial
Pontificia Universidad Católica de Valparaíso
SUBGErENtE cUENtAS PErSoNALEShugo octavio Pavez AlcántaraRut: 14.290.563-9
Contador Auditor
Universidad Central de Chile
SUBGErENtE DE ProYEctoGabriel Patricio Gaete PrietoRut: 15.836.604-5
Ingeniero Comercial
Universidad de Los Andes
GErENcIA DE tEcNoLoGIA
SUBGErENtE DE INGENIErÍAGalvarino rigoberto Jorquera NuñezRut: 6.493.181-4
Ingeniero Civil Electrónico
Universidad Federico Santa María
SUBGErENtE DE DESArroLLo DE SIStEMASMiguel renzo canessa GutiérrezRut: 10.978.026-K
Ingeniero Civil Industrial
Pontificia Universidad Católica de Valparaíso
SUBGErENtE DE AUDItorIA tIMariano Patricio Soto AlvaradoRut: 15.204.523-9
Ingeniero Civil Informático
Universidad del Bío Bío
FIScALÍA
coMPLIANcE oFFIcErJuan Gil toledo EscobedoRut: 8.373.160-5
Ingeniero Comercial
Universidad de Chile
SUBGErENtE DE rIESGoAnna Paola Fernández rojasRut: 12.054.847-6
Ingeniero Comercial
Universidad de Talca
ABoGADo JEFEMaría Soledad Donoso ArteagaRut: 6.857.031-K
Abogado
Universidad de Chile
31
rEMUNErAcIoNES DEL DIrEctorIo AÑo 2017
rEMUNErAcIoNES DEL DIrEctorIo AÑo 2016
DIrEctor PArtIcIPAcIÓNUtILIDADES
ASIStENcIADIrEctorIo
ASIStENcIA coMIté DE INVErSIoNES
ASIStENcIA coMItécoMErcIAL
ASIStENcIA coMIté AUDItorÍA
ASIStENcIA coMItérIESGo totAL
Juan Maximiano Benavides Feliú 228.354.310 15.948.641 0 0 0 0 244.302.951
María Teresa Igareda 0 0 0 0 0 0 0
José Miguel García Echavarrí 114.177.155 7.974.321 0 1.275.890 0 0 123.427.366
Fernando Zavala Cavada 114.177.155 7.974.321 0 1.275.890 10.845.072 637.443 134.909.881
Klaus Schmidt-Hebbel Dunker 96.395.467 0 0 0 0 0 96.395.467
Luis Rodriguez Villasuso 114.177.155 7.974.321 1.275.890 746.369 10.845.072 530.817 135.549.624
Sergio Urzúa Soza 3.431.554 7.974.321 1.275.890 852.995 0 0 13.534.760
Hernan Felipe Valdes Correa 14.350.134 0 0 0 0 0 14.350.134
Luis Juan Roberto Nario Matus 27.608.410 0 0 0 0 0 27.608.410
Jaime Danus Larroulet 18.405.607 0 0 0 0 0 18.405.607
Ernesto Federico Spagnoli Jaramillo 0 0 0 0 0 0 0
Diego Fernando Paredes 0 0 0 0 0 0 0
Mauricio Zanatta 0 0 0 0 0 0 0
731.076.947 47.845.925 2.551.780 4.151.144 21.690.144 1.168.260 808.484.200
DIrEctor PArtIcIPAcIÓNUtILIDADES
ASIStENcIADIrEctorIo
ASIStENcIA coMIté DE INVErSIoNES
ASIStENcIA coMItécoMErcIAL
ASIStENcIA coMIté AUDItorÍA
ASIStENcIA coMItérIESGo totAL
Juan Maximiano Benavides Feliú 215.447.709 15.621.528 0 0 0 0 231.069.237
Luis Nario Matus 161.585.782 1.925.493 0 0 1.745.781 0 165.257.056
María Teresa Igareda 0 3.887.561 414.673 0 0 207.010 4.509.244
José Miguel García Echavarrí 107.723.855 7.158.063 0 628.494 3.502.405 0 119.012.817
Fernando Zavala Cavada 107.723.855 7.810.763 205.386 1.144.973 1.789.755 729.414 119.404.146
Klaus Schmidt-Hebbel Dunker 107.723.855 5.842.064 935.311 725.536 4.447.738 0 119.674.504
Jaime Danus Larroulet 107.723.855 1.283.663 0 205.386 0 102.516 109.315.420
Luis Armando Rodriguez Villasuso 107.723.855 7.810.763 1.249.722 412.047 10.622.638 729.414 128.548.439
Sergio Urzúa Soza 0 658.509 105.361 0 0 0 763.870
Diego Fernando Paredes 0 0 0 0 0 0 0
Christopher Steven Cooper 0 1.940.709 0 310.513 2.639.364 0 4.890.586
915.652.766 53.939.116 2.910.453 3.426.949 24.747.681 1.768.354 1.002.445.319
32
INForMAcIÓN rESPoNSABILIDAD SocIAL Y DESArroLLo SoStENIBLE
BrEchA SALArIAL Por GéNEro
rEMUNErAcIÓN GLoBAL E INDEMNIZAcIoNES PErcIBIDASPor EJEcUtIVoS
La remuneración total percibida por los
Ejecutivos en el ejercicio del año 2017
asciende a la suma de $5.326.940.262.-
En el ejercicio 2017 no se cancelaron
indemnizaciones a nivel ejecutivo.
Proporción que representa el sueldo bruto base promedio del personal femenino versus personal
masculino.
Las diferencias de remuneraciones existentes
en los niveles Ejecutivos, Jefaturas y
Profesionales se explican por la diversidad en
las experiencias y especializaciones, lo que no
permite realizar una comparación precisa por
cargo. En estos cargos, las remuneraciones se
definen de acuerdo a mercado, sin distinción
de género.
En cargos similares y comparables, esto es,
Administrativos y Fuerza de Ventas, destaca
la equidad interna.
GéNEro NAcIoNALIDAD rANGo DE EDAD ANtIGÜEDAD (AÑoS)
M F chILENo EXtrANJEro <30 30 A 40 41 A 50 51 A 60 61 A 70 70> <3 3 A 6 6 A 9 9 A 12 12>
Directorio 8 0 4 4 0 1 2 4 1 0 5 2 1 0 0
Ejecutivos (RP) 24 9 33 0 0 10 13 9 1 0 14 11 1 1 6
Gerencia General 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1
Organización 594 981 1.563 12 177 563 458 319 57 1 804 305 80 146 240
totAL orGANIZAcIÓN 619 990 1.597 12 177 573 471 329 58 1 818 316 81 147 247
ArGENtINA coLoMBIANA ESPAÑoLA BrASILEÑA PErUANA EStADoUNIDENSE totAL
Comercial 2 2 2 1 3 10
Tecnología de Información 1 1
Gerencia Administración y Finanzas 1 1
totAL GENErAL 2 2 2 1 4 1 12
FEMENINo %
Ejecutivos 90%
Jefaturas 97%
Profesionales 94%
Administrativos 97%
Fuerza de Ventas 99%
33
3.4. Comité de Directores y Auditoría
El Comité de Directores y Auditoría tiene por
finalidad dar cumplimiento a las disposiciones
del artículo 50 bis de la Ley de Sociedades
Anónimas, vigilar los sistemas de control
interno de la AFP y el cumplimiento de su
normativa interna. El Comité de Directores
y Auditoría también refuerza y respalda la
función de la Auditoría Interna de Habitat y
ejerce también de nexo entre los auditores
externos y el Directorio de la AFP.
En enero 2017 el comité aprobó sus
estatutos, definiendo aspectos formales
como también sus funciones y facultades.
Al 31 de diciembre de 2017 está integrado
por los siguientes directores: Luis Rodríguez
Villasuso Sario, quien lo preside; Fernando
Zavala Cavada y Diego Paredes. Asisten
además el gerente general, el contralor,
el fiscal y otros gerentes o personas que el
comité requiera.
El comité sesionó en 16 ocasiones durante el
año 2017, que corresponden a 12 sesiones
ordinarias y 4 sesiones extraordinarias.
En diciembre de 2017 el Comité de Directores
y Auditoría recibió el resultado de la
evaluación de calidad de la auditoría interna,
practicado por el Instituto de Auditores
Internos de España. Según esta evaluación,
la auditoría interna de la compañía cumple
con el marco internacional para la práctica
de la auditoría interna, lo cual constituye un
importante reconocimiento para el gobierno
corporativo de AFP Habitat.
El comité sesionó en 16 ocasiones durante el año 2017, que corresponden a 12 sesiones ordinariasy 4 sesiones extraordinarias.
34
actividadesy negocios 04
Estamos preocupados por acompañary orientar a nuestros afiliadosen el proceso de construcción
de su futura pensión.
concretandoproyectosPara tener el futuro quequiero, me preocupo debuscar más alternativas deinversión que me ayudena construir mi jubilación y a concretar mis proyectos.
PARTICIPACIÓN DE MERCADO · AHORRO VOLUNTARIO APV
DICIEMBRE 201739,3%
35
4.1. Sector Económico en que Participa
El Sistema de Pensiones basado en la capitalización individual de los ahorros previsionales fue
creado mediante el Decreto Ley N° 3.500, de 1980, y comenzó a operar en mayo del año siguiente.
Durante su historia, ha demostrado ser un sistema exitoso, reconocido internacionalmente como una
eficiente alternativa para enfrentar el financiamiento de los sectores laborales pasivos de la población.
AFP HABITAT se encuentra operando en esta industria desde los principios de ésta, logrando
consolidar una posición de liderazgo en el mercado, lo cual se visualiza través de la participación
de mercado alcanzada por la empresa: Afiliados 19,1%, Cotizantes Totales 20,4 %, Activos de los
Fondos de Pensiones Administrados 27,4%.
Seis son las administradoras que participan en este mercado, las que administran los ahorros
para pensiones, el ahorro previsional voluntario, individual y colectivo, ahorros voluntarios de
libre disponibilidad y ahorros de indemnización, tanto de afiliados activos como pensionados. La
evolución de los principales indicadores de la industria son:
2017 2016 2015
Afiliados 1.993.587 2.038.030 2.052.121
Cotizantes Totales (1) 1.175.184 1.239.274 1.231.959
Fondos Administrados (USD MM$) 57.764 47.546 40.538
2017 2016 2015
Afiliados 10.433.137 10.178.437 9.961.722
Cotizantes Totales (1) 5.762.689 5.691.314 5.583.524
Fondos Administrados (USD MM$) 210.512 174.480 154.711
INDUStrIA(VALORES AL 31 DIc 2017)
AFP hABItAt(VALORES AL 31 DIc 2017)
(1) Informe Estadístico Mensual de Afiliados y Cotizantes / Cartera Agregada de los Fondos de Pensiones, Superintendencia de Pensiones
actividadesy negocios 04
36
4.2. NegociosLas actividades que pueden ofrecer las
AFP’s se encuentran definidas en el Decreto
Ley N° 3.500, del año 1980, y su normativa
complementaria, que establece que deben
administrar los fondos de pensiones, lo
que comprende la recaudación de las
cotizaciones, depósitos y aportes, su abono
en las cuentas de capitalización individual
o de ahorro voluntario de sus afiliados y su
inversión, asimismo, la administradora otorga
las prestaciones y beneficios que establece
dicho cuerpo legal.
En este sentido, las principales actividades de
AFP Habitat son:
• Administración del ahorro previsional
obligatorio de los afiliados que le han
confiado sus recursos previsionales, lo
que le permite generar el 92,3% de los
ingresos totales por comisiones.
• Administración del ahorro previsional
voluntario individual , que los trabajadores
afiliados destinan para mejorar su
pensión o anticipar su retiro, este servicio
que genera el 3,5% de los ingresos por
comisiones de la compañía.
• Administración del ahorro previsional
voluntario colectivo, mediante el cual
un grupo de trabajadores de una misma
empresa acuerdan con su empleador
la realización de ahorros adicionales
destinados a mejorar la pensión o anticipar
su edad de retiro.
• Administración de los ahorros voluntarios
no previsionales o de libre disposición
que los afiliados mantienen en la
administradora, que genera 2,2% de los
ingresos por comisiones.
• Otorgamiento y pago de las pensiones de
retiro programado y rentas temporales
de los pensionados que mant ienen sus
ahorros previsionales después de su retiro
de la fuerza laboral y que genera un 1,7%
de los ingresos por comisiones.
• La administración del ahorro previsional
y el pago de las pensiones de los afiliados
voluntarios.
• Administración de los ahorros de
indemnización de los trabajadores de casa
particular o trabajadores acogidos a este
sistema, servicio por el cual la sociedad ha
decidido no cobrar comisiones.
• Servicios de apoyo a la gestión previsional
y de inversiones como la recaudación de
cotizaciones previsionales electrónica a
través de la inversión en Previred S.A.
y la administración de los documentos
representativos de valores financieros a
través de Inversiones DCV S.A.
• Adicionalmente, para participar en los
mercados internacionales, ya sea mediante
la inversión en administradoras de fondos
previsionales o para la prestación de
servicios previsionales, se creó la sociedad
filial Habitat Andina S.A. Esta sociedad
controla el 99,9% de la sociedad constituida
en Perú, denominada AFP Habitat S.A.,
la cual se adjudicó la primera y segunda
licitación del servicio de administración de
cuentas individuales de nuevos afiliados
que se incorporan al Sistema Privado de
Pensiones (SPP) de Perú, para lo cual,
constituyó la Administradora Privada de
Fondos de Pensiones.
mm$ diC-17 diC-16 VAR. VAR.%
Comisión por Acreditaciones Obligatorias 151.760.354* 144.906.833 6.853.521 4,7%
Comisiones por APV 5.832.905 5.105.050 727.855 14,3%
Comisiones por CAV 3.611.576 3.088.258 523.318 16,9%
Comisiones por Pensiones 2.767.333 2.399.643 367.690 15,3%
Comisión por Afiliados Voluntarios 41.067 38.502 2.565 6,7%
Otras Comisiones 332.800 204 -141 -40,9%
totAL coMISIoNES 164.346.035 155.538.490 9.837.221 6,8%
INGrESoS DE LA oPErAcIÓN INGrESoS Por coMISIoNES 2017
* Comisión por Acreditaciones Obligatorias incluye Acreditación y Traspasos de Rezagos
COMISIONESOBLIGATORIAS
92,3%
COMISIONESPOR APV
3,5%
COMISIONESPOR CAV
2,2%
COMISIONESPOR PENSIONES
1,7%
37
4.3. Afiliados y Cotizantes
Al 31 de diciembre de 2017, AFP Habitat cuenta con 1.993.587 afiliados, cifra inferior en 2,1% a
la observada en diciembre del año anterior.
En el mes de diciembre de 2017, un total de 1.175.184 se encontraban cotizando.
4.5. Equipos Muebles y Útiles
Al cierre del ejercicio la Sociedad cuenta con equipos muebles y útiles valorados en M$1.376.958,
siendo instalaciones fijas y accesorios los de mayor significación por M$698.995.
4.4. Propiedades
4.6. Seguros
Todas nuestras sucursales propias y nuestra
Casa Matriz se encuentran asegurados (todo
riesgo) por la Empresa BCI Seguros Generales
S.A. por el monto de UF 731.076
AFILIADoS cotIZANtES
Al 31 de diCiemBRe 2017 Al 31 de diCiemBRe 2017
1.993.587 1.175.184
diReCCiÓn uso ComunA
Los Carrera 330-360 Sucursal La Serena
Morande 330 Sucursal Santiago
Urmeneta 310 Sucursal Puerto Montt
Eusebio Lillo 20 Sucursal Coyhaique
Edificio Avda. Providencia 1909, Santiago, pisos Zócalo, 1 y 5 al 20, más bodegas y estacionamientos.
Casa Matriz Providencia
38
4.7. Marcas y PatentesLa sociedad registra inscritas las siguientes marcas:
CHile
1 Marca: "Habitat AFP, vamos donde tu estas", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta octubre de 2022.
2 Marca: "El resultado de tu trabajo más el nuestro será todo tuyo, Habitat A.F.P.", con registro en clase 36 (frase) con vencimiento a junio de 2020.
3 Marca: "El resultado de tu trabajo más el nuestro será todo tuyo, Habitat A.F.P.", con registro en clase 16 (frase) con vencimiento a junio de 2020.
4 Marca: "Habitat Plus, Planificación Previsional Personalizada," con registro en clase 36 (frase) y protección hasta diciembre de 2024.
5 Marca: "Habitat Plus", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta diciembre de 2024.
6 Marca: "Habitat Plus", con registro en clase 16 (etiqueta) y protección hasta diciembre de 2024.
7 Marca: "Habitat Plus, Planificación Previsional Personalizada," con registro en clase 16 (etiqueta) y protección hasta diciembre de 2024.
8 Marca: "AFP Habitat, Seguridad y Confianza", registrada en la clase 16 (etiqueta) y protegida hasta septiembre del 2021.
9 Marca: "AFP Habitat, Seguridad y Confianza", registrada en la clase 36 (etiqueta) y protegida hasta junio del 2021.
10 Marca: "Habivox", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta junio de 2021.
11 Marca: "Habinet", con registro en la clase 36 (frase) y protección hasta junio de 2021.
12 Marca: "Habicuenta", con registro en la clase 36 (frase) y protección hasta septiembre de 2022.
13 Marca: "Habicentros", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta junio de 2021.
14 Marca: "Habiempresa", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta junio 2021.
15 Marca: "Habiplan", con registro en la clase 36 (frase) y protección hasta junio de 2021.
16 Marca: "HABITAT Administradora de Fondos de Pensiones HABITAT S.A.", registrada en las clases 36 y 38 (etiquetas) y renovadas hasta enero de 2022.
17 Marca: "A.F.P. Habitat, Seguridad y Confianza", inscrita en la clase 36 (frase) y protegida hasta diciembre del año 2019.
18 Marca: "Habitat A.F.P." con registro en clases 36-38 (frase), y protección a nov. 2021.
19 Marca: "Habitat A.F.P." con registro en la clase 16 (frase) y protección a nov. 2021.
20 Marca: "HABITAT Administradora de Fondos de Pensiones HABITAT S.A.", registrada en la clase 16 (etiqueta), renovada hasta diciembre de 2021.
21 Marca: "Habimatico", con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025.
22 Marca: "Habiservicio", con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025.
23 Marca: "Habinstante" con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025.
24 Marca: "Habired" con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025.
25 Marca: "Habifono" con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025
26 Marca: "Habisintesis" con registro en la clase 42 (frase) y protección a nov. 2025.
27 Marca: "AFP Habitat" con registro en clase 36 (frase) y protección hasta enero de 2023.
28 Marca: "Tu AFP no da lo mismo, Habitat AFP" con registro en clase 36 (frase) y protección hasta enero de 2023.
29 Marca: "Estar en Habitat no da lo mismo, Habitat AFP" con registro en clase 36 (frase) y protección hasta enero 2023.
39
30 Marca: "Habitat me explicó y yo entendí, Habitat AFP", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta agosto 2023.
31 Marca: "HABITMOVIL", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta octubre de 2023.
33 Marca: "Habitat me explicó y yo ahorré, AFP Habitat", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta septiembre de 2025.
34 Marca: "Aprende con Habitat, AFP Habitat", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta abril 2026.
35 Marca: "Habitat", con registro en clase 36 (frase) y protección hasta noviembre 2026
36 Marca: "Habitat" con registro en clase 36 (etiqueta) y protección hasta diciembre 2026
37 Marca: "Habitat, Juntos Mejoramos tu futuro" con registro en clase 36 (etiqueta) y protección hasta diciembre 2026
38 Marca: "Habitat, Juntos Mejoramos tu futuro" con registro en clase 36 y protección hasta abril 2027
39 Marca: "AFP Habitat, Hablemos de tu futuro" con registro en clase 36 y protección hasta septiembre 2027
CHile
peRÚ
1 Marca: “HABITAT”, clase 36. Registro N°10671 con vencimiento el 5 de marzo 2023.
2 Marca: “AFP HABITAT”, clase 36. Registro N°76926 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
3 Marca: “AFP HABITAT AFILIADOS A UNA VIDA MEJOR y logotipo”, clase 36. Registro N°85086 con vencimiento el 20 de noviembre de 2024.
4 Marca: “AFP HABITAT, AFILIADOS A UNA VIDA MEJOR “, clase 36. Registro N°84312 con vencimiento el 3 de octubre de 2024.
5 Marca: “AFP HABITAT, NUNCA FUE TAN FÁCIL”, clase 36. Registro N°84313 con vencimiento el 3 de octubre de 2024.
6 Marca: “CUIDA TU HABITAT”, clase 36. Registro N°79167 con vencimiento el 15 de noviembre de 2023.
7 Marca: “ESTAR EN HABITAT NO DA LO MISMO”, clase 36. Registro N°77785 con vencimiento el 19 de agosto de 2023.
8 Marca: “HABITAT A.F.P”, clase 36. Registro N°76921 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
9 Marca: “HABITAT A.F.P”, clase 38. Registro N°76922 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
10 Marca: “HABITAT A.F.P”, clase 16. Registro N°225240 con vencimiento el 12 de marzo de 2025.
11 Marca: “HABITAT AFP, VAMOS DONDE TU ESTAS”, clase 36. Registro N°76927 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
12 Marca: “HABITAT EXPRESS y logotipo”, clase 36. Registro N°86117 con vencimiento el 10 de enero de 2025.
13 Marca: “HABITAT ME EXPLICÓ Y YO ENTENDÍ, HABITAT AFP”, clase 36. Registro N°77786 con vencimiento el 19 de agosto de 2023.
14 Marca: “HABITAT PLUS”, clase 36. Registro N°76923 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
15 Marca: “HABITAT PLUS, PLANIFICACIÓN PREVISIONAL PERSONALIZADA”, clase 36. Registro N°76924 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
16 Marca: “HABITATMOVIL”, clase 36. Registro N°76925 con vencimiento el 10 de junio de 2023.
17 Marca: “PORQUE TU FUTURO IMPORTA, AFILIATE A AFP HABITAT”, clase 36. Registro N°90177 con vencimiento el 6 de octubre de 2025.
18 Marca: “Porque tu futuro importa, cámbiate a AFP HABITAT”, clase 36. Registro N°87614 con vencimiento el 7 de mayo de 2025.
19 Marca: “TU AFP NO DA LO MISMO, HABITAT AFP”, clase 36. Registro N°77784 con vencimiento el 19 de agosto de 2023.
20 Marca: “YO CUIDO MI HABITAT y logotipo”, clase 36. Registro N°87615 con vencimiento el 7 de mayo de 2025.
40
4.8. Proveedores 4.9. Actividades Financieras 4.10. Factores de Riesgo
pRoVeedoR desCRipCiÓn del seRViCio RelACiÓn
Servicios de Administración Previsional
Servicios Recaudación y Otros Coligada
Omd Chile S.A. Servicios de Publicidad No tienen relación
Deposito Central de Valores S.A. Servicio de Custodia No tienen relación
Servicios Publicitarios On Street S.A. Servicio Oficinas Móviles No tienen relación
Transportes Rodrigo Lorca Spoerer Eirl
Servicio Oficinas Móviles No tienen relación
C.C.A.F de Los Andes Servicios Recaudación y Otros No tienen relación
Sistema Oracle de Chile S.A. Licencias Computacionales No tienen relación
State Street Coporation Servicio Custodia No tienen relación
Nest SpA Servicios de Publicidad No tienen relación
C.C.A.F. Los Heroes Servicios Recaudación y Otros No tienen relación
Iconex Chile SpA Servicio Impresión Cartolas No tienen relación
Empresa de Correos de Chile Franqueo y Distribución No tienen relación
Agencia Leche S.A. Servicios de Publicidad No tienen relación
Iron Mountain Chile S.A. Servicio Custodia Documentos No tienen relación
Crossnet S.A. Servicio Plataforma Contact Center No tienen relación
Banco Santander Chile Servicios Bancarios No tienen relación
Como administradora de fondos de pensiones,
parte significativa de las actividades
operacionales dicen relación con ahorros
que los trabajadores han confiado para su
administración, los que equivalen al 31 de
diciembre de 2017 a US$ 57.764 millones,
distribuidos en los cinco fondos de pensiones
y cuyo detalle se encuentra en los respectivos
estados financieros.
Como sociedad administradora, por su parte,
las actividades financieras dicen relación
con la inversión de la reserva obligatoria
que deben constituir las AFP, denominado
Encaje, equivalente al 1% de los fondos de
pensiones que administran y que de acuerdo
a las normas legales debe ser invertido en
cuotas de los Fondos de Pensiones, por lo que
se encuentra sometido, en consecuencia, a las
normas de inversión de éstos.
También estas actividades consideran la
inversión de los recursos de libre disposición de
la sociedad, los que se detallan en la Notas N°4
y 5 de los Estados Financieros de la sociedad.
La sociedad tiene como política mantener
un bajo nivel de endeudamiento, el que está
destinado al financiamiento de las actividades
operacionales normales.
Los principales factores de riesgo que pueden
eventualmente afectar a los resultados obtenidos
por la administradora, dicen relación con
riesgos económicos, financieros y regulatorios.
Con respecto al riesgo económico, los ciclos
de la economía del país, especialmente
cuando estos afectan el mercado del trabajo,
pueden repercutir en menores tasas de
cotización, en aumento de las tasas de evasión
o postergación del pago de cotizaciones
y un estancamiento en el crecimiento de
las remuneraciones imponibles de los
trabajadores, factores que inciden en los
ingresos operacionales de la compañía.
El riesgo financiero dice relación con la
inversión de la reserva legal que deben
constituir las AFP, denominada Encaje, y con
los recursos propios, los que están expuestos,
al igual que los fondos de pensiones que se
administran, al riesgo de volatilidad de los
mercados financieros locales e internacionales,
a las variaciones en el tipo de cambio y de las
tasas de interés, entre otros factores. Para lo
cual, se establecen políticas de inversión de
largo plazo, que aseguren adecuados niveles
de diversificación de modo de obtener las
relaciones de riesgo-retorno deseadas.
Por último, la industria de las AFP está
condicionada a las posibles modificaciones en
la normativa en los temas previsionales y de
seguridad social, producto de ser una industria
altamente regulada y supervisada por el Estado.
41
4.11. Sociedades Relacionadas
FiliAl de pRopiedAd pARTiCipACiÓn de AFp HABiTAT s.A.
Habitat Andina S.A. 99,90%
ColiGAdA de pRopiedAd pARTiCipACiÓn de AFp HABiTAT s.A.
Inversiones DCV S.A. 16,41%
Servicios de Administración Previsional S.A. (PREVIRED) 23,14%
nomBRe CARGo en AFp HABiTAT s.A. CARGo en HABiTAT AndinA s.A.
Alejandro Bezanilla Mena Gerente de Inversiones Presidente
Claudia Carrasco Cifuentes Gerente de Tecnología Vicepresidenta
José Miguel Valdés Lira Fiscal Director
EMPrESA FILIAL
hABItAt ANDINA S.A.
coNStItUcIÓN DE LA SocIEDADSingularización de la escritura pública de constitución de la sociedad.
Habitat Andina S.A. fue constituida por escritura pública. Otorgada ante el Notario de Santiago
señor René Benavente Cash, con fecha 27 de noviembre de 2012.
Resolución, fecha de publicación el inscripción
del certificado otorgado por la Superintendencia que autorizó el inicio de actividades.
Se autorizó su existencia y sus estatutos fueron aprobados por Resolución de la Superintendencia
de Pensiones N° E 215/2012 de fecha 30 de noviembre de 2012.
El extracto de la Resolución se inscribió a fojas 85.849 N°60.130 del año 2012 en el Registro de
Comercio del Conservador de Bienes Raíces de Santiago y se inscribió al margen de esta inscripción
el certificado de la Superintendencia de Pensiones que da cuenta de la autorización de su existencia.
cAPItAL SUScrIto Y PAGADoA la fecha, el capital de la sociedad alcanza M $17.417.565, equivalentes a 34.835.130 acciones
que corresponden a una misma serie, encontrándose totalmente suscritas y pagadas.
oBJEto SocIAL, ActIVIDADES qUE DESAroLLA
El objeto exclusivo de la sociedad es la prestación de servicios a personas naturales o jurídicas que
operen en el extranjero y la inversión en Administradoras de Fondos de Pensión o en sociedades
cuyo giro esté relacionado con materias previsionales, constituidas en otros países.
Específicamente podrá realizar, directa o indirectamente, las siguientes actividades:
a) Administración de carteras de Fondos de Pensiones.
b) Custodia de Valores.
c) Recaudación de cotizaciones, aportes y depósitos.
d) Procesamiento computacional de información.
e) Arriendo y venta de sistemas computacionales.
f) Capacitación.
g) Administración de cuentas individuales y de ahorro previsional.
h) Promoción y venta de servicios.
i) Asesorías previsionales.
j) Administración y pago de beneficios referidos a pensiones.
k) Inversión en acciones o derechos en Administradoras de Fondos de Pensiones.
l) Inversión en acciones o derechos en sociedades de giro relacionado con materias previsionales.
Todo esto cumpliendo con las disposiciones de la Ley N°18.047 y artículo N° 23 del D.L. N°3.500
Al 31 de diciembre de 2017:
DEScrIPcIÓN DE LAS rELAcIoNES coMErcIALES coN LAS coLIGADAS
Habitat Andina S.A. tiene por complementar el giro de AFP Habitat S.A. en la prestación de
servicios a personas naturales o jurídicas que operen en el extranjero y en la inversión en AFP
o en sociedades cuyo giro esté relacionado con materias previsionales, constituidas en ambos
casos, en el extranjero.
NOTA: Con escritura de fecha 20 de junio de 2017 se procede a la venta de la participación de AFP Habitat de un 18,44% en Invesco Internacional S.A. cuyo comprador fue Inversiones La Construcción S.A. El precio de venta asignado fue M$370.699, transacción que significó reconocer una utilidad por M$126.919 reconocidos en el resultado del presente ejercicio.
42
EMPrESAS coLIGADAS
SErVIcIoS DE ADMINIStrAcIÓN PrEVISIoNAL S.A.
oBJEto SocIAL
De acuerdo a los estatutos sociales y sus modificaciones, el giro u objeto de la sociedad es el de
implantar una solución tecnológica que permita proveer un servicio de pago electrónico de las
cotizaciones previsionales a través de un sitio de información en Internet. Para el cumplimiento
de este fin, la sociedad podrá licitar y adjudicar en forma periódica los servicios tecnológicos
requeridos para dar cumplimiento al objetivo; contratar los servicios electrónicos de débitos y
créditos de las cuentas bancarias y el servicio de timbraje de comprobantes de pago emitidos
por el sitio; difundir el conocimiento y uso del sistema de pago electrónico, mediante charlas,
capacitación, conferencias, exposiciones, manejo del sistema; contratar servicios de asesoría
estratégica comercial y los medios de difusión pública necesarios para promover los servicios
definidos y soportados por el sitio; garantizar la confidencialidad, fidelidad y acceso exclusivo
de la información almacenada en el sitio; administrar y garantizar el fiel cumplimiento de las
condiciones de los contratos de los servicios, sean tecnológicos u otros, contraídos por la
sociedad; proveer el servicio de recepción, validación y distribución de la información del
declarante delas cotizaciones previsionales u otra información declarada; administrar directorios
de acceso de usuarios al sitio por medio de mandatos de autorización y asignación y control
de llaves passwords; proveer medios telefónicos de apoyo operativo a los usuarios; coordinar y
solucionar los reclamos de servicios de las instituciones de todos los sectores de la Seguridad
Social de acuerdo a los procedimientos legales y reglamentarios que se establezcan, y realizar
cualquier otra actividad de la ley y/o los reglamentos la autoricen.
En la Décima Junta Extraordinaria de Accionistas realizada el 22 de agosto de 2006 se acordó
modificar los estatutos sociales de la empresa para garantizar la prestación de servicios en
igualdad de condiciones a los futuros nuevos actores previsionales. Ello se materializó agregando
a los estatutos sociales el siguiente párrafo: brindar, en condiciones equivalentes, similares
servicios a todas las entidades previsionales existentes en el país o que existan en el futuro y a las
demás entidades que administren o gestionen servicios o prestaciones de Seguridad Social, y que
así lo requieran.
cAPItAL SUScrIto Y PAGADo
El capital suscrito y pagado al 31 de diciembre de 2017 asciende a la suma de $7.271.053.404.
DIrEctorIo
PrESIDENtE
Ricardo Rodriguez Marengo
DIrEctorES
Magaly Pacheco Mena
Claudia Carrasco Cifuentes
Rodrigo López Guzmán
Jorge Rubén Jorquera Crisosto
GErENtES Y EJEcUtIVoS
GErENtE GENErAL
Esteban Segura Revelo
GErENtE oPErAcIoNES Y tEcNoLoGÍA
Valentina Veloso Valenzuela
GErENtE coMErcIAL
Claudio Sepúlveda Varela
GErENtE DE ADMINIStrAcIÓN Y FINANZAS
Luis Alberto Tirado Santelices
GErENtE DE AUDItorÍA Y coNtrALorÍA
Arnaldo Eyzaguirre Miranda
DIrEctorES Y EJEcUtIVoS DE AFP hABItAt
coN cArGoS EN SErVIcIoS DE ADMINIStrAcIÓN PrEVISIoNAL S.A.
Claudia Carrasco Cifuentes-Gerente de Tecnología de la Información
43
Inversiones DcV S.A.
oBJEto SocIAL
Inversiones DCV S.A. ha sido creada con el propósito de invertir en acciones de sociedades
anónimas de depósitos de valores de oferta pública, correspondientes a las entidades indicadas
en el Art. 2 de la Ley 18.876, facilitar las operaciones de transferencia de dichos valores de
acuerdo con los procedimientos legales y reglamentarios que se establezcan, y realizar cualquier
otra actividad que la citada Ley y su Reglamento expresamente autoricen.
cAPItAL SUScrIto Y PAGADo
Al 31 de diciembre de 2017 el capital alcanza a $914.233.417, equivalentes a 9.854 acciones.
PArtIcIPAcIÓN EN LA coLIGADA
A.F.P. Habitat S.A. participa de un 16,41% de la propiedad de Inversiones DCV S.A. al poseer 1.617
acciones de dicha sociedad.
DIrEctorIo
PrESIDENtE
Juan Benavides Feliú
DIrEctorES
Eduardo Vildosola
ADMINIStrAcIÓN
GErENtE GENErAL
Fernando Larraín Aninat
AUDItorES EXtErNoS
PKF Auditores
44
nuestra miradaen sostenibilidad 05
En Habitat miramos la sustentabilidad del negocio desde unaperspectiva que integra las dimensiones sociales, ambientales y
económicas. Esta mirada, nos permite, por segundo año consecutivo, ser parte del DJSI Chile y entrar al nuevo Índice DJSI MILA.
nuestroentornoEn Habitat nos preocupamosde nuestro entorno: nuestros clientes, nuestroscolaboradores, la comunidady el medioambiente.
45
Uno de los pilares de nuestro negocio ha sido
maximizar el valor de los aportes mensuales
de nuestros afiliados, para permitirles
obtener la mejor pensión posible al momento
de jubilar.
Pese a ello, estamos conscientes que la
sustentabilidad de nuestro negocio no
depende únicamente de nuestra buena
gestión en la administración de fondos. Es
fundamental que el Sistema de Pensiones en
Chile se reforme, adecuándose a la realidad
demográfica actual, donde la esperanza de
vida a nivel mundial ha aumentado, tanto
para hombres como para mujeres. En este
sentido, continuaremos con nuestra activa
participación en las distintas instancias
formales de debate como venimos haciéndolo
hasta ahora, con el propósito de contribuir
para que se generen las condiciones para
mejorar el actual Sistema de Pensiones en
nuestro país.
En esta misma línea, seguiremos generando
iniciativas de educación previsional para
nuestra miradaen sostenibilidad 05
enseñar, aclarar dudas y disminuir la
incertidumbre entre nuestros afiliados,
clientes y en la sociedad, contribuyendo a
disminuir los niveles de desinformación que
aún existen sobre el tema previsional en la
opinión pública nacional.
Adicionalmente, durante este año iniciamos
nuestro primer estudio de materialidad lo cual
nos permitirá identificar los principales temas
que pueden impactar a nuestro negocio en el
futuro, posibilitando a la Compañía gestionar
y comunicar de manera más eficiente estos
temas relevantes a nuestros grupos de interés.
Por otra parte, en 2017, AFP Habitat ingresó,
por segundo año consecutivo, al Dow Jones
Sustainability Index y por primera vez al
nuevo índice DJSI MILA, lanzado en 2017,
de Mercado Integrado Latinoamericano, en
donde se monitorea el desempeño de las
empresas en las áreas económica, social y
medioambiental que pertenecen a la región
de la Alianza del Pacífico (Chile, Colombia,
México y Perú).
5.1. Introducción 5.2. Materialidad y grupos de Interés
MATERIALIDAD
Durante el año 2017 iniciamos un trabajo, que aún no concluye, con la finalidad de poder levantar
e identificar los temas y aspectos más relevantes para nuestro negocio y para los distintos grupos
de interés. Esto con la finalidad de poder lograr una comunicación clara y efectiva acerca de los
temas materiales que impactan en la sostenibilidad de nuestro negocio.
De esta forma, en una primera instancia hemos agrupado nuestros principales temas materiales
en tres grandes aspectos: social, económico y ambiental.
En una primera instancia hemos agrupado nuestros principales temas materiales en tres grandes aspectos: social, económico y ambiental.
46
Para AFP Habitat, es de gran importancia establecer un diálogo constante, cercano y transparente
con sus grupos de interés, integrados por personas o instituciones que se ven impactados por las
actividades y/u operaciones de la compañía, y a su vez, cuyas acciones pueden impactar nuestra
gestión como empresa. En línea con esto, buscamos generar diversas instancias de diálogo y
comunicación con ellos para estar al tanto de sus preocupaciones e inquietudes respecto de la
gestión de la Compañía en temas económicos, sociales y ambientales. A continuación mostramos
de manera agrupada para los distintos grupos de interés, las acciones realizadas por la compañía
en esta materia y que se encuentran detalladas en el capítulo de Informe de Gestión.
gRUPOS DE INTERéS
Las iniciativas del 2017 estuvieron orientadas a potenciar la educación
previsional con nuevos contenidos para el sitio hablemosdetufuturo.cl;
lograr mayor cercanía y transparencia con los clientes, a través de la
realización de la primera Cuenta Pública en la industria de las AFPs, el
lanzamiento del sitio web privado, el uso de redes sociales y la presencia
de Habitat Móviles en 180 localidades del país.
La relación con los Accionistas e Inversionistas se gestiona a través del
Departamento de Relación con los Inversionistas. Nuestros accionistas
presentan interés principalmente por la gestión responsable del negocio
y el liderazgo de la compañía en la industria en la que participa. La
Compañía cuenta con un sólido Gobierno Corporativo; altos estándares
de control de riesgos, una gestión ética del negocio y una sólida
reputación de la marca.
En su rol fiduciario, la compañía se ha caracterizado por una activa
participación y colaboración con el estado y entes reguladores respecto
de temas relacionados con modificaciones al Sistema de Pensiones.
Ejemplo de ello han sido la participación activa de la compañía en las
distintas instancias gubernamentales de discusión sobre la reforma al
Sistema Previsional.
Nuestra relación con la comunidad la realizamos a través de alianzas
con instituciones sin fines de lucro que tienen alguna relación con el
quehacer de Habitat. De esta manera, hemos enfocado nuestro aporte
a la comunidad a través de Fundación las Rosas, que acoge a adultos
mayores de escasos recursos de nuestro país. Adicionalmente, y en línea
con nuestro rol social, la compañía cuenta con el Programa “Contrata
Experiencia”, iniciativa que busca mantener un porcentaje estable del
15% de la dotación a nivel compañía de personas con edad igual o
superior a los 55 años.
Los medios de comunicación han sido y seguirán siendo un grupo
de interés relevante en términos de su rol de informar y educar a la
sociedad. Las principales iniciativas implementadas por la Compañía en
2017 fueron:
• Entrevistas del Presidente y Gerente General en los medios de
comunicación (prensa, radio y TV).
• Entrega de documentación relevante a periodistas, para comprender
mejor el Sistema de Pensiones y la gestión de AFP Habitat.
• conferencias de prensa.
La compañía se relaciona con sus colaboradores a través de una política
de puertas abiertas, reuniones con Gerentes y Subgerentes, reuniones
con sindicatos y representantes de los colaboradores, el canal de
denuncias, y la intranet ElPulso. En estos aspectos destacamos que en
2017 nuevamente estuvimos dentro de las 50 mejores empresas para
trabajar de acuerdo a la encuesta Great Place to Work. En capacitación
y comunicaciones internas, se reforzó la educación previsional de
los colaboradores para mejorar la asesoría que entregan a nuestros
clientes. Cubrimos 39 vacantes a través del programa de Movilidad
interna, continuamos con programas de reconocimiento a colaboradores
y sumamos tres nuevas iniciativas a nuestro Programa de Beneficios.
En materia de diversidad, el 61% de la dotación es femenina y en 2017
obtuvimos el 16º lugar en el ranking IMAD1 que evalúa la participación
femenina en cargos ejecutivos y de primera línea. Adicionalmente,
participamos en el Índice de relaciones Laborales2, obteniendo
resultados superiores a los del sector financiero.
cLIENtES
AccIoNIStAS E INVErSIoNIStAS
orGANISMoS PÚBLIcoS(GoBIErNo Y rEGULADor)
coMUNIDAD
MEDIoS DE coMUNIcAcIÓN
coLABorADorES
1 El Ranking IMAD fue lanzado por primera vez en 2017 en base a una alianza entre Mujeres Empresarias y la Dirección de Estudios Sociales de la Universidad Católica (DESUC). Este ranking mide a un conjunto de 93 empresas nacionales, públicas y privadas, y en multinacionales, con ventas superiores a 100 mil UF anuales y con más de 100 trabajadores y determina los niveles de participación femenina en la alta dirección (directorios, gerencias de primera línea, cargos críticos y fuerza laboral). Para mayor información vaya al siguiente link: http://sociologia.uc.cl/assets/uploads/2018/01/ranking-imad-2017.pdf
2 El Índice de Relaciones laborales fue lanzado por primera vez en 2017 por DataLab, un estudio aplicado a 72 empresas nacionales que mide las buenas prácticas en las compañías, la confianza entre los actores que están en la organización y la calidad de relaciones laborales. Cabe destacar que esta es una postulación voluntaria y que AFP Habitat obtuvo buenos resultados por sobre el promedio de la industria financiera. Para mayor información de este índice vaya a la siguiente página web http://data-lab.cl/
47
VALor EcoNÓMIco GENErADo
AFP Habitat, ha calculado su valor económico generado, que se obtiene de la suma de todos
los ingresos de la Compañía. La información sobre la creación y distribución de valor económico
proporciona una indicación básica de cómo AFP Habitat ha creado valor económico para todos
sus grupos de interés y cuánto de este valor ha sido retenido como reinversión.
5.3. Desempeño Económico
inGResos m$ 2016 2017
Ingresos de la Operación 167.337.017 181.889.065
Rentabilidad del Encaje 14.761.469 29.139.338
Ingresos por inversiones en empresas coligadas 2.824.555 2.951.634
Ingresos por inversiones financieras 1.310.285 994.753
Ingresos por ventas de activos fijos y otros 732.483 1.131.484
Otros Ingresos No Operacionales 390.697 243.785
VALor EcoNÓMIco GENErADo 187.356.506 216.350.059
2016 2017
Valor Económico Generado 187.356.506 216.350.059
Valor Económico Distribuido 140.455.757 160.734.379
VALor rEtENIDo 46.900.749 55.615.680
eGResos m$ 2016 2017
Costos operacionales 33.152.913 34.358.131
Sueldos de trabajadores y beneficios 37.503.117 41.265.699
Pagos al gobierno (1) 22.649.620 25.817.122
Inversión en la comunidad 148.091 291.410
Pagos a proveedores de capital 47.000.000 59.000.000
VALor EcoNÓMIco DIStrIBUIDo 140.455.757 160.734.379
VALor EcoNÓMIco GENErADo
VALor EcoNÓMIco rEtENIDo
DIStrIBUcIÓN DE VALor EcoNÓMIco GENErADo ENtrE GrUPoS DE INtEréS
VALor EcoNÓMIco GENErADo 2017 · (M$ 216.350.059)
(1) no incluye impuestos diferidos
Con el objeto de garantizar la rentabilidad mínima de los Fondos de Pensiones, a que se refiere el
artículo 37 del D.L. 3.500 de 1980, en conformidad con el artículo 40 del mismo cuerpo legal, las
Administradoras de Fondos de Pensiones, deben mantener un activo denominado Encaje en cada
Tipo de Fondo que administre, equivalente al uno por ciento (1%) del Fondo de Pensiones, el cual
deberá mantenerse invertido en cuotas de éste.
La Rentabilidad del Encaje, corresponde al reconocimiento de las variaciones en el valor de las
cuotas.
En el año reportado, el valor económico generado por AFP Habitat fue de M$216.350.059, lo que
significa un aumento de 15,48% en relación a 2016. El aumento se debió principalmente por un
incremento de 97.4% en la rentabilidad del encaje y por un incremento de 54.47% en los ingresos
por ventas de activos fijos y otros.
Más de 74% de esta suma se distribuyó a los grupos de interés, incluyendo colaboradores, el
Estado, accionistas, proveedores y comunidades. El remanente (26%) se mantuvo dentro del
negocio como reinversión (gráfico)– generando poco cambio en relación al 2015, donde el 75%
del valor generado se mantuvo en el negocio y el 25% se repartió.
COSTOS OPERACIONALES16%
SUELDOS DE TRABAJADORESY BENEFICIOS
19%
PAGOS AL ESTADO12%
PAGO A ACCIONISTAS27%
VALOR RETENIDO26%
48
distribuciónde utilidades 06
Innovación y servicio. Trabajamos en entregarel mejor servicio a través de los diferentes canales
de contacto, siempre en permanente innovación, y respondiendo a las necesidades de nuestros clientes.
UTILIDAD DISPONIBLE
MILLONES DE PESOS · 31 DICIEMBRE 2017
74.937
en el mundode la pensiónEn poco tiempo jubilaré por loque necesito conocer lasmejores alternativas de pensión.Habitat me informa y orientasobre estos temas.
17,4%VAR 2016-2017
49
distribuciónde utilidades 06
6.1. Utilidad Distribuible
6.2. Política de Dividendos 2017
1) Como política de dividendos para el ejercicio 2017 y siguientes, cumpliendo en todo caso con la distribución mínima legal y estatutaria, repartir a
lo menos el 90% de la “utilidad disponible”, entendiéndose por ésta el monto que resulte de restar de la utilidad líquida del ejercicio la variación del
encaje, si ésta es positiva. Para efectos de la correcta aplicación de la política de dividendos antes indicada, se entenderá por variación positiva del
encaje, el aumento del valor del encaje por concepto de inversión neta (compras menos ventas) en cuotas del encaje y mayor valor de las cuotas
del encaje. En caso que alguno de estos valores sea negativo, dicho valor no se considerará para efectos del cálculo.
2) Como política de reparto de dividendos provisorios, el Directorio podrá repartir hasta dos dividendos provisorios con cargo a la utilidad disponible
de cada ejercicio.
UtILIDAD DEL EJErcIcIo $104.076.284.074
Menos: $0
Pérdidas Acumuladas $0
Déficit Acumulado del Período de Desarrollo $0
Amortización Mayor Valor Inversiones Consolidadas $0
Mayor o Menor Valor por Ganancias No Realizadas $0
UtILIDAD DIStrIBUIBLE $104.076.284.074
poliTiCA de diVidendos 2017 $
UtILIDAD DIStrIBUIBLE DEL EJErcIcIo 2017 $104.076.284.074
(menos) Adquisición Neta del Encaje (Compras - Ventas) $-10.303.772.798
(menos) Rentabilidad del Encaje $-29.139.338.440
Utilidad Disponible $64.633.172.836
Monto Mínimo a Distribuir (90% de Utilidad Disponible) $58.169.855.552
Dividendos Provisorios Pagados $-20.000.000.000
SALDo MÍNIMo A DIStrIBUIr coNForME A PoLÍtIcA DE DIVIDENDoS $38.169.855.552
50
AÑo N° DIV. FEchA DE PAGo MoNto DIStrIBUIDo($) tIPo DE DIVIDENDo AÑo AL qUE corrESPoNDEN
LAS UtILIDADES
2014 115 03-10-14 10,0 Provisorio 2014
2015 116 09-01-15 10,0 Provisorio 2014
2015 117 08-05-15 35,0 Definitivo Eventual Utilidades retenidas
2015 118 09-10-15 10,0 Provisorio 2015
2015 119 09-12-15 10,0 Provisorio 2015
2016 120 13-05-16 37,0 Definitivo Eventual Utilidades retenidas
2016 121 14-10-16 10,0 provisorio 2016
2017 122 06-01-17 10,0 Provisorio 2016
2017 123 05-05-2017 39,0 Definitivo Eventual Utilidades retenidas
2017 124 06-10-17 10,0 Provisorio 2017
2018 125 05-01-18 10,0 Provisorio 2017
PErÍoDo AÑo UNIDADEStrANSADAS
totAL MoNto trANSADo($)
PrEcIo ProMEDIo($)
1° Trimestre 2015 16.323.180 14.780.806.923 908,2
2° Trimestre 2015 16.688.491 14.907.411.045 897,5
3° Trimestre 2015 12.219.337 10.184.346.048 839,8
4° Trimestre 2015 17.337.671 13.865.571.012 810,2
1° Trimestre 2016 48.488.958 43.480.773.194 868,72
2° Trimestre 2016 711.043 611.593.845 863,68
3° Trimestre 2016 1.029.956 797.486.022 780,46
4° Trimestre 2016 995.871 775.160.283 777,71
1° Trimestre 2017 503.332 403.630.570 806,0
2° Trimestre 2017 464.246 381.066.387 821,0
3° Trimestre 2017 554.494 474.123.490 848,0
4° Trimestre 2017 1.657.864 1.454.005.369 874,0
DIVIDENDoS Y EStADÍStIcAS DE LoS DIVIDENDoS PAGADoS Por AccIÓN EN LoS ÚLtIMoS trES AÑoS
trANSAccIoNES DE AccIoNES DE LA SocIEDAD rEALIZADAS EN LoS ÚLtIMoS trES AÑoS EN BoLSAS DE VALorES
trANSAccIoNES DE AccIoNES DE rELAcIoNADoS
No existen transacciones de acciones de relacionados durante el 2017.
51
6.3 Hechos Relevantes
A) DIStrIBUcIÓN DE DIVIDENDoS Con fecha 06 de enero de 2017, se pagó a los
señores accionistas un dividendo provisorio
de$10,00 por acción (M$10.000.000) con
cargo a las utilidades del ejercicio 2016,
acordado en sesión de directorio de fecha
22 de noviembre de 2016.
B) cItAcIÓN A JUNtA orDINArIA Y EXtrAorDINArIA DE AccIoNIStAS Con fecha 23 de marzo de 2017, el
directorio de la Sociedad, en sesión
extraordinaria, acordó citar a Junta
Extraordinaria de Accionistas a celebrarse
el día jueves 20 de abril de 2017, e
inmediatamente a continuación de ésta,
a Junta Ordinaria de Accionistas, a fin
de tratar y pronunciarse acerca de las
siguientes materias:
1. Aprobación de la Memoria, Balance y
demás estados financieros de la Sociedad,
correspondientes al ejercicio 2016, y del
informe de los Auditores Externos;
2. Distribuir como dividendo definitivo la
suma de $39 (treinta y nueve pesos) por
acción con cargo al resultado del ejercicio
terminado al 31 de diciembre de 2016,
cantidad que se pagó en parte con los
repartos de utilidades que se realizaron
mediante los dos dividendos provisorios
de $10 por acción cada uno, pagados en
octubre 2016 ;
3. Políticas de Dividendos y de Inversión y
Financiamiento;
4. Designación de Auditores Externos para el
Ejercicio 2017;
5. Elección de Directorio;
6. Determinación de la remuneración para
el año 2017 del Directorio, Comité de
Directores, Comité de Inversiones y
Solución de Conflictos de Interés, Comité
Comercial y del Comité de Riesgo, y
presupuesto de gastos de funcionamiento
del Comité de Directores y sus asesores;
7. Dar cuenta de las operaciones realizadas
por la Sociedad a que se refiere el Artículo
146 de Ley 18.046, sobre sociedades
anónimas;
8. Determinación del periódico del domicilio
social en que se publicarán los avisos de
citación a juntas de accionistas; y
9. En general, cualquier materia de interés
social que no sea propia de una junta
extraordinaria.
c) oFIcIo orDINArIo N° 6865 SUPErINtENDENcIA DE PENSIoNES Con fecha 30 de marzo de 2017 la
Superintendencia de Pensiones, mediante
Oficio Ordinario N° 6865, comunicó a la
Administradora una serie de observaciones
a las notas de los estados financieros
consolidados al 31 de diciembre de 2016.
Dichas observaciones están referidas
principalmente a:
• Nota 12 Inversiones en Coligadas,
se instruye aperturar el cuadro 12.4
“Movimientos en Inversiones en Coligadas”
por cada una de las sociedades coligadas.
• Agregar notas explicativas al pie de cada
cuadro para las notas N°4, 9, 13, 24, 33, 36.
• Corregir ortografía nota N°7
• Reestructurar texto en descripción de
propiedad de la Administradora Nota N°24.
D) AUtorIZAcIÓN PUBLIcAcIÓN DE EStADoS FINANcIEroS Con fecha 4 de abril de 2017, la
Superintendencia de Pensiones mediante
Oficio Ordinario N° 7386 autorizó la
publicación de los Estados Financieros
auditados de la Sociedad Administradora
de Fondos de Pensiones Habitat S.A. y
también de los Estados Financieros de
los Fondos de Pensiones que administra,
ambos Estados Financieros referidos al 31
de diciembre del año 2016.
E) SUScrIPcIÓN DE AccIoNES DE LA SocIEDAD FILIAL hABItAt ANDINA S.A. Con fecha 11 de abril de 2017, AFP Habitat
S.A. suscribió la cantidad de 23.846.130
acciones de la sociedad Habitat Andina
S.A. a un precio de $500 (quinientos
pesos) por acción, equivalente a un total
de M$11.923.065.-, pagando mediante la
capitalización de créditos que mantenía
la Sociedad AFP Habitat S.A. contra la
Sociedad Habitat Andina S.A. por la cantidad
de M$11.921.212.-, además de lo anterior,
con fecha 27 de abril de 2017, se realizó un
pago por el saldo de M$1.853.-, por lo cual
las referidas acciones quedaron suscritas
e íntegramente pagadas por la Sociedad
Administradora de Fondos de Pensiones
Habitat S.A. y a entera satisfacción de la
Sociedad Habitat Andina S.A.
52
F) coNStItUcIÓN DE NUEVo DIrEctorIo
Con fecha 20 de abril del año 2017, en Junta Ordinaria de Accionistas se realizó la elección de
Directorio, resultando electas las siguientes personas:
En sesión extraordinaria de Directorio, realizada a continuación de la Junta Ordinaria
de Accionistas, fue elegido Presidente del Directorio el señor Juan Benavides Feliú y
Vicepresidente el señor Federico Spagnoli Jaramillo.
G) PAGo DE DIVIDENDoS
Con fecha 5 de mayo de 2017, se pagó a los señores accionistas un dividendo definitivo de
$39,00 por acción (M$39.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio 2016, acordado en
junta de accionistas de fecha 20 de abril de 2017.
h) VENtA DE coLIGADA INVESco INtErNAcIoNAL S.A.
Con escritura de fecha 20 de junio de 2017 se procede a la venta de Invesco Internacional
S.A. cuyo comprador es Inversiones La Construcción S.A. . El precio de venta asignado fue
M$370.700, transacción que significó reconocer una utilidad por M$126.919 reconocidos en el
código FECU 31.11.120.040 “Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales,
coligadas y negocios conjuntos”. El abono fue recibido en la Administradora el día 22 de junio
de 2017.
I) rEtrASMISIÓN EStADoS FINANcIEroS DE MArZo 2017
Con fecha 27 de julio de 2017 se procedió a la retrasmisión de los estados financieros de marzo
2017, lo anterior producto de observaciones realizadas por la Superintendencia de Pensiones,
lo que implicó realizar modificaciones en las siguientes notas:
• Nota 5 Encaje: Actualización de valores cuotas a marzo de 2016.
• Nota 6 Ingresos Ordinarios: Actualización información del trimestre cuadro “Ingresos
Ordinarios”.
Asimismo, es importante señalar que la naturaleza de las observaciones y correcciones
realizadas, fueron sólo a nivel de notas o revelaciones a los Estados Financieros, no implicando
modificación del patrimonio, ni del resultado neto presentado por la Sociedad.
J) MULtA
Con fecha 02 de octubre de 2017, por Resolución 079, notificada el 04 de ese mes, se aplicó a la
Administradora, la sanción de Multa por 400 UF, por incurrir en errores en el procedimiento de
cálculo y determinación de la pensión autofinanciada de referencia (PAFE) de sus pensionados,
remitiendo información errónea al Instituto de Previsión Social, infringiendo de ese modo las
normas contenidas en el Capítulo II, de la Letra L, del Título V, del Libro II del Compendio de
Normas del Sistema de Pensiones.
Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No Ejecutoriada.
K) PAGo DIVIDENDo ProVISorIo
Con fecha 06 de octubre de 2017, se pagó a los accionistas que se encontraban inscritos en el
registro de accionistas al día 30 de septiembre de 2017, un dividendo provisorio de $10 por
acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual, lo anterior conforme fue
acordado en el directorio de fecha 24 de agosto de 2017.
L) NorMA DE cArÁctEr GENErAL N°211 Y 212
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emiten las Normas de Carácter General N°211 y N°212
en las que se modifica el Título VII del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de
Pensiones, que dicen relación de con la contabilidad de Pensiones y de las Administradoras de
Fondos de Pensiones.
TiTulARes suplenTes AuTÓnomos
Juan Benavides Feliú -
Federico Spagnoli Jaramillo -
José Miguel García Echavarri -
Diego F. Paredes -
Mauricio Zanatta -
Fernando Zavala Cavada -
Sergio Urzúa Soza María Fraguas (autónomo)
Luis Rodriguez Villasuso Sario Juan A.Ilharreborde Castro (autónomo)
53
estadosfinancieros 07
Cercanía: somos un equipo preocupado por nuestros afiliados,en acompañarlos en la construcción de su pensión,
en entregarles asesoría de forma permanente; tenemosla mayor cobertura a nivel país (Habitat Móvil)
disfrutandoahoraPor mi preocupación y con laorientación y ayuda de mi AFP, es el momento dedisfrutar con mi familia, el esfuerzo de toda una vida.
La presente Memoria Anual, Balance y Estados Financieros de la sociedad, correspondientes al ejercicio financiero del año 2017, fueron aprobados en sesión ordinaria de directorio con el acta N° XXX el 29 de marzo de 2018.
Informes Financieros Consolidados
SOCIEDAD ADMINISTRADORA AFP HABITAT S.A.
• Informe Auditores Independientes • Estado de Situación Financiera • Estado de Resultados Integrales • Estado de Cambios en el Patrimonio Neto • Estado de Flujo de Efectivo • Estados Complementarios • Notas Explicativas • Análisis Razonado • Declaración de Responsabilidad
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE
PENSIONES HABITAT S.A. Y FILIAL
Estados financieros consolidados por los años
terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016
e informe del auditor independiente
INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
A los señores Accionistas de
Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A.
Hemos efectuado una auditoria a los estados financieros consolidados adjuntos de Administradora de
Fondos de Pensiones Habitat S.A. y filial, que comprenden los estados de situación financiera
consolidados al 31 de diciembre de 2017 y 2016 y los correspondientes estados consolidados de
resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por los años terminados en
esas fechas y las correspondientes notas a los estados financieros consolidados.
Responsabilidad de la Administración por los estados financieros consolidados
La Administración de Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. es responsable por la
preparación y presentación razonable de estos estados financieros consolidados de acuerdo con
instrucciones y normas de preparación y presentación de información financiera emitidas por la
Superintendencia de Pensiones descritas en Nota 2 a los estados financieros consolidados. Esta
responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para
la preparación y presentación razonable de estados financieros consolidados para que estos estén
exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error.
Responsabilidad del auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros consolidados
a base de nuestras auditorías. Efectuamos nuestras auditorías de acuerdo con normas de auditoría
generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro
trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros
consolidados están exentos de representaciones incorrectas significativas.
Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos
y revelaciones en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen
del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas
significativas de los estados financieros consolidados, ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas
evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y
presentación razonable de los estados financieros consolidados de la entidad con el objeto de diseñar
procedimientos de auditoría que sean apropiados a las circunstancias, pero no con el propósito de
expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no
expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las
políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas
efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados
financieros consolidados.
Consideramos que la evidencia de auditoria que hemos obtenido es suficiente y apropiada para
proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.
Deloitte
Auditores y Consultores Limitada
Rosario Norte 407
Rut: 80.276.200-3
Las Condes, Santiago
Chile
Fono: (56) 227 297 000
Fax: (56) 223 749 177
www.deloitte.cl
Deloitte® se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited una compañía privada limitada por garantía, de Reino Unido, y a su red de firmas miembro, cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Por favor, vea en www.deloitte.com/cl/acercade la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro. Deloitte Touche Tohmatsu Limited es una compañía privada limitada por garantía constituida en Inglaterra & Gales bajo el número 07271800, y su domicilio registrado: Hill House, 1 Little New Street, London, EC4A 3TR, Reino Unido.
Opinión
En nuestra opinión, los estados financieros consolidados mencionados en el primer párrafo, presentan
razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Administradora de
Fondos de Pensiones Habitat S.A. y filial al 31 de diciembre de 2017 y 2016 y los resultados de sus
operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas de acuerdo con
instrucciones y normas de preparación y presentación de información financiera emitidas por la
Superintendencia de Pensiones descritas en Nota 2 a los estados financieros consolidados.
Otros asuntos, Información no auditada
Nuestras auditorías fueron efectuadas con el propósito de informar sobre los estados financieros
consolidados básicos tomados como un todo. Los estados consolidados de resultados integrales por los
períodos de tres meses comprendidos entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2017 y 2016, los
Hechos Relevantes y Análisis Razonado se presentan con el propósito de análisis adicional y no son
parte requerida de los estados financieros consolidados básicos. Tal información no ha sido sometida a
procedimientos de auditoría aplicados en la auditoría de los estados financieros consolidados básicos y,
en consecuencia, no expresamos una opinión ni proporcionamos cualquier seguridad sobre ésta.
Santiago, Chile
Febrero 28, 2018 (Excepto por la Nota 43 a los estados financieros consolidados cuya fecha es Marzo
29, 2018)
Esteban Campillay Espinoza
R.U.T.: 12.440.157-7
FECU AFP - IFRS
1.00 IDENTIFICACION
1.01 Razón Social ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES HABITAT S.A.
1.02 RUT Sociedad 98.000.100-8
Día Mes Año
1.03 Fecha de Inicio 01 01 2017
Día Mes Año
1.04 Fecha de Cierre 31 12 2017
1.05 Tipo de Moneda P
1.06 Tipo de Estados Financieros C
1.07 Expresión de cifras M$
SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 2
ESTADOS FINANCIEROS2.01 ESTADO DE SITUACION FINANCIERAACTIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
ACTIVOSN° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
ACTIVOS CORRIENTES
11.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 4/13 53.948.420 43.439.230 0
11.11.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 13 417.296 189.706 0
11.11.030 Activos financieros disponibles para la venta 13 0 0 0
11.11.040 Otros activos financieros 0 0 0
11.11.050 Deudores comerciales y cuentas por cobrar, neto 6/7/11/13/16/33/40 3.315.148 2.097.797 0
11.11.060 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 9 938.877 1.050.865 0
11.11.070 Inventarios 0 0 0
11.11.080 Activos de coberturas 0 0 0
11.11.090 Activos afectos en garantía sujetos a ventas o nueva garantía 0 0 0
11.11.100 Pagos anticipados 36 835.456 792.741 0
11.11.110 Cuentas por cobrar por impuestos corrientes 10 0 166.343 0
11.11.120 Otros activos corrientes 0 0 0
11.11.130 Subtotal activos corrientes 59.455.197 47.736.682 0
11.11.200 Activos no corrientes y grupos de desapropiación mantenidos para la venta 18 0 0 0
11.11.000 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 59.455.197 47.736.682 0
ACTIVOS NO CORRIENTES
12.11.010 Encaje 5/13 350.587.189 311.144.078 0
12.11.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
12.11.030 Otros activos financieros 5 8.628.235 5.038.117 0
12.11.040 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto 9 0 15.493 0
12.11.050 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0 0
12.11.060 Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 12 2.904.617 3.024.500 0
12.11.070 Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
12.11.080 Activos intangibles, Neto 17 3.433.941 3.785.073 0
12.11.090 Propiedades,planta y equipo, Neto 15 24.402.386 25.616.455 0
12.11.100 Propiedades de inversión 0 0 0
12.11.110 Activos por impuestos diferidos 0 0 0
12.11.120 Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía 0 0 0
12.11.130 Activos de coberturas 0 0 0
12.11.140 Pagos anticipados 0 0 0
12.11.150 Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía 0 0 0
12.11.160 Otros activos, no corrientes 0 0 0
12.11.000 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 389.956.368 348.623.716 0
10.11.000 TOTAL ACTIVOS 449.411.565 396.360.398 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 3
ESTADOS FINANCIEROSESTADO DE SITUACION FINANCIERAPASIVOS Y PATRIMONIO Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
PASIVOS Y PATRIMONIO NETON° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
PASIVOS CORRIENTES
21.11.010 Préstamos que devengan intereses 14 52.833 51.901 0
21.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
21.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
21.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 8/11/13/20/21/22/34/41 35.594.638 29.969.322 0
21.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 9/13 371.311 345.919 0
21.11.060 Provisiones 32 1.000.157 776.003 0
21.11.070 Cuentas por pagar por impuestos corrientes 10 109.698 0 0
21.11.080 Otros pasivos corrientes 0 0 0
21.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
21.11.100 Obligación por beneficios post-empleo 0 0 0
21.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
21.11.120 Pasivos acumulados (o devengados) 13/35 7.164.602 6.726.740 0
21.11.130 Subtotal pasivos corrientes 44.293.239 37.869.885 0
21.11.200 Pasivos incluidos en grupos en desapropiación mantenidos para la venta 0 0 0
21.11.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 44.293.239 37.869.885 0
PASIVOS NO CORRIENTES
22.11.010 Préstamos que devengan intereses 14 99.430 143.634 0
22.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
22.11.030 Otros Pasivos Financieros 0 0 0
22.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 0
22.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 0 0 0
22.11.060 Provisiones 0 0 0
22.11.070 Pasivos por impuestos diferidos 10 52.903.533 45.954.749 0
22.11.080 Otros pasivos no corrientes 0 0 0
22.11.090 Ingresos Diferidos 0 0 0
22.11.100 Obligación por beneficios post-empleo 23 688.057 598.370 0
22.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.000 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 53.691.020 46.696.753 0
PATRIMONIO NETO
23.11.010 Capital Emitido 24 1.763.918 1.763.918 0
23.11.020 Acciones Propias en Cartera 0 0 0
23.11.030 Otras Reservas 24 - 11.823.080 - 6.365.702 0
23.11.040 Resultados Retenidos (Ganancias y pérdidas acumuladas) 24 361.474.113 316.397.829 0
23.11.000 TOTAL PATRIMONIO ATRIBUIBLE A LOS ACCIONISTAS 351.414.951 311.796.045 0
24.11.000 PARTICIPACION MINORITARIA 12.355 - 2.285 0
25.11.000 TOTAL PATRIMONIO NETO 351.427.306 311.793.760 0
20.11.000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 449.411.565 396.360.398 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 4
ESTADOS FINANCIEROS2.02 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESA) ESTADO DE RESULTADOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESN° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
ESTADO DE RESULTADOS
31.11.010 Ingresos Ordinarios 6 181.889.065 167.337.017 47.065.423 42.925.245
31.11.020 Rentabilidad del Encaje 5 29.139.338 14.761.469 2.498.801 - 544.340
31.11.030 Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos) 0 0 0 0
31.11.040 Gastos de personal (menos) - 41.265.699 - 37.503.117 - 11.255.597 - 10.022.823
31.11.050 Depreciación y amortización (menos) 15/17 - 3.552.176 - 2.986.877 - 912.809 - 860.129
31.11.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), neto (menos) 0 0 0 0
31.11.070 Investigación y desarrollo (menos) 0 0 0 0
31.11.080 Costos de reestructuración (menos) 0 0 0 0
31.11.090 Otros gastos varios de operación (menos) - 34.358.131 - 33.152.913 - 9.411.141 - 9.546.971
31.11.100
Ganancia (pérdida) sobre instrum. financieros designados como coberturas de
flujo efectivo 0 0 0 0
31.11.110
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles
para la venta 0 36.703 0 0
31.11.120
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no
mantenidos para la venta 126.919 0 0 0
31.11.130 Costos financieros (menos) - 84.924 - 83.645 - 22.314 - 22.048
31.11.140 Ganancia (pérdida) procedente de inversiones 13 994.753 1.310.285 260.809 311.527
31.11.150 Plusvalía negativa inmediatamente reconocida (menos) 0 0 0 0
31.11.160
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por método
de participación 12 2.951.634 2.824.555 723.061 763.008
31.11.170
Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizados por
método de participación 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRUMENTOS DE PARTICIPACIÓN EN EL PATRIMONIO NETO DE LA CONTROLADORA Y PARTICIPACION MINORITARIA
32.11.110
Ganancia (pérdida) atribuibles a los tenedores de instrumentos de
participación en el patrimonio neto de la controladora 24 104.076.284 87.657.001 22.245.303 18.066.753
32.11.120 Ganancia (pérdida) atribuible a participación minoritaria 3.174 - 276 1.672 208
32.11.100 Ganancia (pérdida) 24 104.079.458 87.656.725 22.246.975 18.066.961
Acciones Comunes:
32.12.110 Ganancias (pérdidas) básicas por acción de operaciones descontinuadas 0,000 0,000 0,000 0,000
32.12.120 Ganancias (pérdidas) básicas por acción de operaciones continuadas 0,104 0,088 0,022 0,018
32.12.100 Ganancias (pérdidas) básicas por acción 0,104 0,088 0,022 0,018
Acciones Comunes Diluidas:
32.12.210 Ganancias(pérdidas) diluidas de operaciones descontinuadas 0 0 0 0
32.12.220 Ganancias(pérdidas) diluidas por operaciones continuadas 0 0 0 0
32.12.200 Ganancias (pérdidas) diluidas por acción 0 0 0 0
31.11.180 Diferencia de cambio 25 - 40.214 27.769 - 66.979 44.043
31.11.190 Resultados por unidades de reajuste 116.866 326.225 104.330 108.430
31.11.200 Otros ingresos distintos de los de operación 39 1.131.484 732.483 292.284 271.521
31.11.210 Otros gastos distintos de los de operación (menos) 38 - 356.466 - 201.738 - 165.370 - 54.372
31.11.220 Ganancia (pérdida) antes de impuesto 136.692.449 113.428.216 29.110.498 23.373.091
31.11.230 (Gasto) ingreso por impuesto a las ganancias 10 - 32.612.991 - 25.771.491 - 6.863.523 - 5.306.130
31.11.310 Ganancia (pérdida) de actividades continuadas, después de impuesto 104.079.458 87.656.725 22.246.975 18.066.961
31.11.320 Ganancia (pérdida) de actividades descontinuadas, neta de impuesto 0 0 0 0
31.11.300 Ganancia (pérdida) 104.079.458 87.656.725 22.246.975 18.066.961
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 5
ESTADOS FINANCIEROS2.02 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESB) ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
33.10.000 Ganancia (pérdida) 104.079.458 87.656.725 22.246.975 18.066.961
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
33.20.010 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0
33.20.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0
33.20.030 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0
33.20.040 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0
33.20.050 Ajustes por conversión 0 0 0 0
33.20.060 Ajustes de coligadas 24 - 421.799 - 464 - 696.033 37.437
33.20.070
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de
pensiones - 86.453 - 400.699 - 110.606 3.929
33.20.080 Otros reajustes al patrimonio neto 0 0 0 0
33.20.090
Impuesto a la Renta relacionado a componentes de otros Ingresos y gastos con
cargo o abono en el Patrimonio Neto - 23.341 108.189 - 16.820 - 1.061
33.20.000 Total otros ingresos o gastos con cargo o abono a patrimonio neto - 531.593 - 292.974 - 823.459 40.305
33.30.000 Total resultado de ingresos y gastos integrales 103.547.865 87.363.751 21.423.516 18.107.266
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a:
34.10.010
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a los accionistas de
la Administradora 103.544.691 87.364.027 21.421.844 18.107.058
34.10.020
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones
minoritarias 3.174 - 276 1.672 208
34.10.000 Total resultado de ingresos y gastos integrales 103.547.865 87.363.751 21.423.516 18.107.266
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 6
ESTADOS FINANCIEROS2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
RUBRO N° DE NOTAS
CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO
ACCIONES ORDINARIAS
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
ACCIONES PREFERENTES
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS
RESERVAS DE OPCIONES
TOTAL
RESERVAS PARADIVIDENDOSPROPUESTOS
TOTAL
RESERVAS LEGALES YESTATUTARIAS
TOTAL
RESERVAS DE CONVERSIÓN
INTERÉS
RESERVAS POR REVALUACIÓN
TOTAL
RESERVAS DE COBERTURAS
RESERVAS DE DISPONIBLES
PARA LA VENTA
INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTRAS RESERVAS
CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA
CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS)
CAMBIOS EN PAT. NETO ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRU.DE PAT. NETO DECONTROLADORA TOTAL
CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS
CAMBIOS EN PATRIMONIO
NETOTOTAL
41.10.000 SALDO INICIAL EJERCICIO ACTUAL 01/01/2017 1.763.918 0 0 0 0 - 6.297.100 0 0 0 0 0 0 - 68.602 0 316.397.829 311.796.045 - 2.285 311.793.760
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
41.20.010 Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.20.020 Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.20.000 Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.30.000 Saldo iniciales ajustados 1.763.918 0 0 0 0 - 6.297.100 0 0 0 0 0 0 - 68.602 0 316.397.829 311.796.045 - 2.285 311.793.760
Cambios
41.40.010 Total resultado de ingresos y gastos integrales 0 0 0 0 0 - 531.593 104.076.284 103.544.691 3.174 103.547.865
41.40.010.010 Ganancia y pérdida 0 0 0 0 0 0 104.076.284 104.076.284 3.174 104.079.458
41.40.010.021 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.022 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.023 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.024 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.025 Ajustes por conversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.026 Ajuste de coligadas 0 0 0 0 0 - 421.799 0 - 421.799 0 - 421.799
41.40.010.027 Ganancias (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones 0 0 0 0 0 - 86.453 0 - 86.453 0 - 86.453
41.40.010.028 Otros ajustes al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.029
Imp. Rta. relacionado a los componentes de otros ing. y gastos con cargo o abono en
el patrim. neto 0 0 0 0 0 - 23.341 0 - 23.341 0 - 23.341
41.40.010.020 Total otros ingresos y gastos con cargo y abono a patrimonio neto 0 0 0 0 0 - 531.593 0 - 531.593 0 - 531.593
41.40.020 Incremento (decremento) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.030 Emisión de acciones ordinarias 0 0 0 0 11.935 11.935
41.40.040 Emisión de acciones preferentes 0 0 0 0
0
41.40.050
Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como
contraprestación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.060
Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones
(warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.070 Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.080 Adquisición de acciones propias 0 0
0
41.40.090 Venta de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0
0
41.40.100 Cancelación de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.110 Conversión de deuda en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.120 Dividendos - 4.925.785 0 - 59.000.000 - 63.925.785
- 63.925.785
41.40.130 Emisión de acciones liberadas de pago 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.140 Reducción de capital 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.150 Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.160 Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.170 Transferencia desde prima de emisión 0 0 0 0 0
0
41.40.180 Transferencias a (desde) resultados retenidos 0 0 0 0
0
41.40.190 Otro incremento (decremento) en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 469 - 469
41.50.000 Saldo final periodo actual 31/12/2017 24 1.763.918 0 0 0 0 - 11.222.885 0 0 0 0 0 0 - 600.195 0 361.474.113 351.414.951 12.355 351.427.306
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 7
ESTADOS FINANCIEROS2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
RUBRO N° DE NOTAS
CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO
ACCIONES ORDINARIAS
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
ACCIONES PREFERENTES
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS
RESERVAS DE OPCIONES
TOTAL
RESERVAS PARADIVIDENDOSPROPUESTOS
TOTAL
RESERVAS LEGALES YESTATUTARIAS
TOTAL
RESERVAS DE CONVERSIÓN
INTERÉS
RESERVAS POR REVALUACIÓN
TOTAL
RESERVAS DE COBERTURAS
RESERVAS DE DISPONIBLES
PARA LA VENTA
INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTRAS RESERVAS
CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA
CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS)
CAMBIOS EN PAT. NETO ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRU.DE PAT. NETO DECONTROLADORA TOTAL
CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS
CAMBIOS EN PATRIMONIO
NETOTOTAL
42.10.000 SALDO INICIAL EJERCICIO ANTERIOR 01/01/2016 1.763.918 0 0 0 0 - 5.069.094 0 0 0 0 0 0 224.372 0 285.740.828 282.660.024 - 2.183 282.657.841
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
42.20.010 Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.20.020 Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.20.000 Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.30.000 Saldo iniciales ajustados 1.763.918 0 0 0 0 - 5.069.094 0 0 0 0 0 0 224.372 0 285.740.828 282.660.024 - 2.183 282.657.841
Cambios
42.40.010 Total resultado de ingresos y gastos integrales 0 0 0 0 0 - 292.974 87.657.001 87.364.027 - 276 87.363.751
42.40.010.010 Ganancia y pérdida 0 0 0 0 0 0 87.657.001 87.657.001 - 276 87.656.725
42.40.010.021 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.022 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.023 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.024 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.025 Ajustes por conversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.026 Ajuste de coligadas 0 0 0 0 0 - 464 0 - 464 0 - 464
42.40.010.027 Ganancias (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones 0 0 0 0 0 - 400.699 0 0 - 400.699 0 - 400.699
42.40.010.028 Otros ajustes al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.029
Imp. Rta. relacionado a los componentes de otros ing. y gastos con cargo o abono en
el patrim. neto 0 0 0 0 0 108.189 0 108.189 0 108.189
42.40.010.020 Total otros ingresos y gastos con cargo y abono a patrimonio neto 0 0 0 0 0 - 292.974 0 - 292.974 0 - 292.974
42.40.020 Incremento (decremento) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.030 Emisión de acciones ordinarias 0 0 0 0 0 0
42.40.040 Emisión de acciones preferentes 0 0 0 0
0
42.40.050
Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como
contraprestación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.060
Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones
(warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.070 Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.080 Adquisición de acciones propias 0 0
0
42.40.090 Venta de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0
0
42.40.100 Cancelación de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.110 Conversión de deuda en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.120 Dividendos 0 - 1.228.006 0 - 57.000.000 - 58.228.006
- 58.228.006
42.40.130 Emisión de acciones liberadas de pago 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.140 Reducción de capital 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.150 Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.160 Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.170 Transferencia desde prima de emisión 0 0 0 0 0
0
42.40.180 Transferencias a (desde) resultados retenidos 0 0 0 0
0
42.40.190 Otro incremento (decremento) en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 174 174
42.50.000 Saldo final periodo anterior 31/12/2016 24 1.763.918 0 0 0 0 - 6.297.100 0 0 0 0 0 0 - 68.602 0 316.397.829 311.796.045 - 2.285 311.793.760
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 8
ESTADOS FINANCIEROS2.04 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
Flujos de efectivo por (utilizados en) operación
50.11.010 Ingresos Por Comisiones 6 165.624.235 156.729.281
50.11.020 Pagos a Proveedores 34 - 34.903.424 - 19.275.975
50.11.030 Primas Pagadas 11 - 71.246 0
50.11.040 Remuneraciones Pagadas - 38.570.773 - 37.552.413
50.11.050 Pagos por desembolsos por reestructuración 0 0
50.11.060 Pagos recibidos por impuesto sobre el valor agregado 0 0
50.11.070 Pagos remitidos por impuesto sobre el valor agregado 195 0
50.11.080 Otros cobros de operaciones 153.286.679 134.313.708
50.11.090 Otros pagos de operaciones - 135.782.847 - 123.798.214
50.11.000 Flujos de efectivo por (utilizados en) operaciones 109.582.819 110.416.387
Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación
50.12.010 Importes recibidos como dividendos clasificados como de operación 2.927.459 2.488.182
50.12.020 Pagos por dividendos clasificados como de operaciones 0 0
50.12.030 Importes recibidos por intereses clasificados como de operación 0 0
50.12.040 Pagos por intereses clasificados como de operación 0 0
50.12.050 Importes recibidos por impuestos a las ganancias 37.762 1.680.381
50.12.060 Pagos de impuestos a las ganancias 10 - 24.139.122 - 21.026.023
50.12.070 Otras entradas procedentes de otras actividades de operación 577.572.075 516.045.691
50.12.080 Otras salidas procedentes de otras actividades de operación - 582.193.878 - 531.065.747
50.12.000 Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación - 25.795.704 - 31.877.516
50.10.000 Flujos de efectivo neto de (utilizados en) actividades de operación 83.787.115 78.538.871
Flujos de efectivos netos de (utilizados en) actividades de inversión
50.20.010 Importes recibidos por desapropiación de propiedades, planta y equipo 0 0
50.20.020 Importes recibidos por venta de cuotas del Encaje 5 29.602.911 39.099.577
50.20.030 Importes recibidos por desapropiación de activos intangibles 0 0
50.20.040 Importes recibidos por desapropiación de propiedades de inversión 0 0
50.20.050 Importes recibidos por desap.de filiales, neto del ef. desaprop. 0 0
50.20.060 Importes recibidos por desapropiación de coligadas 370.700 0
50.20.070 Importes recib. por desap. negoc. conjuntos consolid. proporcionalmente, neto del ef. desap. 0 0
50.20.080 Importes rec. por desap. negoc. conjuntos no consol. proporcionalmente 0 0
50.20.090 Importes recibidos por desapropiación de otros activos financieros 13 - 237.100 2.515.413
50.20.100
Importes recibidos por desapropiación de activos no corrientes mantenidos para la venta y
operaciones discontinuadas 0 0
50.20.110 Importes recibidos por desapropiación 0 0
50.20.120 Reembolso de anticipos de préstamos de efectivo y préstamos recibidos 18.769 0
50.20.130 Otros flujos de efectivo generados por actividades de inversión 0 0
50.20.140 Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de inversion 0 0
50.20.150 Importes recibidos por dividendos clasificados como de inversión 0 0
50.20.160 Importes recibidos por intereses recibidos clasificados como de inversión 994.753 1.118.935
50.20.170 Incorporación de propiedad,planta y equipo 15 - 1.305.288 - 13.854.149
50.20.180 Pagos por la adquisición de propiedades de inversión 0 0
50.20.190 Pagos para adquirir cuotas de Encaje 5 - 39.906.684 - 53.221.093
50.20.200 Pagos para adquirir activos intangibles 17 - 757.319 - 1.072.122
50.20.210 Pagos para adquirir filiales 0 0
50.20.220 Pagos para adquirir Coligadas 0 0
50.20.230 Pagos para adquirir negocios conjuntos 0 0
50.20.240 Préstamos a entidades relacionadas 0 0
50.20.250 Préstamos a entidades no relacionadas 0 0
50.20.260 Pagos para adquirir otros activos financieros 13 - 2.917.291 - 4.462.654
50.20.270
Pagos para adquirir activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidos para la venta
y operaciones discontinuas 0 0
50.20.280 Otros desembolsos de inversión 0 0
50.20.000 Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversión - 14.136.549 - 29.876.093
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiamiento
50.30.010 Importes recibidos por emisión de instrumentos de patrimonio neto 13.788 0
50.30.020 Importes recibidos por emisión de acciones propias en cartera - 1.853 0
50.30.030 Obtención de préstamos 0 0
50.30.040 Importes recibidos por emisión de otros pasivos financieros 0 0
50.30.050 Préstamos de entidades relacionadas 0 0
50.30.060 Ingresos por otras fuentes de financiamiento 0 0
50.30.070 Adquisición de acciones propias 0 0
50.30.080 Pagos de préstamos 0 0
50.30.090 Pagos a otros pasivos financieros 0 0
50.30.100 Pagos a pasivos por arrendamientos financieros - 46.515 - 37.747
50.30.110 Pagos de préstamos a entidades relacionadas 0 0
50.30.120 Pagos por intereses clasificados como financieros - 6.807 - 8.261
50.30.130 Pagos por dividendos a participaciones minoritarias 0 0
50.30.140 Pagos por dividendos por la entidad que informa 24 - 59.000.000 - 47.000.000
50.30.150 Otros flujos de efectivo generados por actividades de financiamiento 0 0
50.30.160 Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de financiamiento 0 0
50.30.000 Flujos de efectivo neto de (utilizados en) actividades de financiamiento - 59.041.387 - 47.046.008
50.40.000 Incremento (Disminución) neto en efectivo y equivalentes al efectivo 10.609.179 1.616.770
50.50.000 Efectos de las var. en tasas de cambio sobre ef. y equiv. ef. - 99.989 32.644
50.60.000 Efectos de los cambios de alcance de consolidación en ef. y equivalente ef. 0 0
50.70.000 Ef. y equivalente ef.,presentados en estado de flujos de ef.,saldo inicial 4 43.439.230 41.789.816
50.00.000 Ef. y equivalente ef.,presentados en estado de flujos de ef.,saldo final 4 53.948.420 43.439.230
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 9
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSi) PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA (Art.24 D.L N°3.500 de 1980)
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
60.10.010 Total patrimonio contable (Más o Menos) 351.414.951 311.796.045
60.10.020 Acreencias corrientes en entidades relacionadas (Menos) - 1.338.877 - 12.972.077
60.10.030 Inversiones corrientes en entidades relacionadas (Menos) 0 0
60.10.040 Acreencias no corrientes en entidades relacionadas (Menos) 0 0
60.10.050 Inversiones no corrientes en entidades relacionadas (Menos) - 13.077.552 - 2.497.863
60.10.060 Inversión en sociedades anónimas que complementen su giro (Menos) 0 0
60.10.070
Inversión en sociedades anónimas que administran carteras de recursos
previsionales (Menos) 0 0
60.10.080 Inversión en empresas de depósitos de valores (Menos) - 641.298 - 526.637
60.10.090 Plusvalía comprada (Menos) 0 0
60.00.000 PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA 336.357.224 295.799.468
CALCULO DEL CAPITAL MINIMO EN UNIDADES DE FOMENTO
61.00.000
PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMNISTRADORA, EXPRESADO EN UNIDADES DE
FOMENTO 12.551.514 11.226.647
62.00.000 CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO EN UNIDADES DE FOMENTO 20.000 20.000
63.00.000 SUPERÁVIT (DÉFICIT) DE CAPITAL EXPRESADO EN UNIDADES DE FOMENTO 12.531.514 11.206.647
64.00.000 NÚMERO TOTAL DE AFILIADOS A LA ADMINISTRADORA 1.993.587 2.038.030
Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 10
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ii) DETALLE DE INGRESO POR COMISIÓN
Tipo de Moneda PESOS
Razón SocialAFP HABITAT S.A.
Tipo de Estado INDIVIDUAL
Rut 98.000.100-8
Expresión de cifras MILES DE PESOS
A. INGRESOS POR COMISION
COMISIONES TIPO A EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO B EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO C EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO D EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO E EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TOTALES EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
71.10.010 Comisión por acreditaciones obligatorias 28.005.209 26.817.309 33.044.845 34.594.377 50.341.466 46.161.689 13.294.540 12.548.329 27.074.294 24.785.129 151.760.354 144.906.83371.10.020 Comisión por retiros programados 15.153 11.825 16.984 15.592 527.669 440.266 1.113.368 997.878 474.250 427.976 2.147.424 1.893.53771.10.030 Comisión por rentas temporales 728 453 3.889 1.895 84.319 59.407 208.162 179.305 322.811 265.046 619.909 506.10671.10.040 Comisión por administración de ahorro voluntario 721.436 616.335 189.433 155.512 1.138.105 916.497 433.127 418.384 1.129.475 981.530 3.611.576 3.088.25871.10.050 Comisión por administración de ahorro previsional voluntario 1.520.251 1.204.909 577.207 477.316 1.921.650 1.430.260 609.530 579.358 1.204.267 1.413.207 5.832.905 5.105.05071.10.060 Comisión por administración de ahorro previsional colectivo 0 0 0 0 169 0 0 0 0 0 169 071.10.070 Comisión por acreditación de cotizaciones de afiliados voluntarios 7.990 8.067 6.387 4.352 12.357 11.671 7.692 7.253 6.641 7.159 41.067 38.50271.10.080 Comisión por acreditación por aportes de indemnización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 071.10.090 Comisión por aclaración y traspasos de rezagos de cuentas traspasadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 071.10.100 Otras comisiones 0 0 0 0 332.631 204 0 0 0 0 332.631 20471.00.000 INGRESOS POR COMISIONES TOTALES 30.270.767 28.658.898 33.838.745 35.249.044 54.358.366 49.019.994 15.666.419 14.730.507 30.211.738 27.880.047 164.346.035 155.538.490
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ii) DETALLE DE INGRESO POR COMISIÓN
Tipo de Moneda PESOS
Razón SocialAFP HABITAT S.A.
Tipo de Estado INDIVIDUAL
Rut 98.000.100-8
Expresión de cifras MILES DE PESOS
B. CONCILIACION DE INGRESOS POR COMISIONES
COMISIONES TIPO A EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO B EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO C EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO D EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TIPO E EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
TOTALES EJERCICIO ACTUAL
EJERCICIO ANTERIOR
72.10.010 COMISIONES PAGADAS POR LOS FONDOS DE PENSIONES 30.443.929 28.848.539 33.919.780 35.388.445 54.753.345 49.280.849 15.969.070 15.038.461 30.538.111 28.172.987 165.624.235 156.729.28172.10.020 Comisiones pagadas por otras instituciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 072.10.030 Comisiones traspasadas desde otras Administradoras 0 0 0 0 0 74.458 0 0 0 0 0 74.458
72.10.040Comisiones devengadas por la Administradora durante el ejercicio, pendiente de cobro al Fondo de Pensiones 13.735 14.299 16.553 17.891 27.630 29.221 8.214 9.509 10.696 19.855 76.828 90.775
72.10.050 Otras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 072.10.060 Comisiones traspasadas a otras Administradoras (Menos) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
72.10.070Comisiones devengadas por la Administradora en el ejercicio anterior y cobradas durante el ejercicio actual - 14.299 - 27.947 - 17.891 - 31.988 - 29.221 - 43.062 - 9.509 - 11.047 - 19.855 - 12.564 - 90.775 - 126.608
72.10.080 Otras (Menos) - 172.598 - 175.993 - 79.697 - 125.304 - 393.388 - 321.472 - 301.356 - 306.416 - 317.214 - 300.231 - 1.264.253 - 1.229.41672.00.000 INGRESOS POR COMISIONES TOTALES 30.270.767 28.658.898 33.838.745 35.249.044 54.358.366 49.019.994 15.666.419 14.730.507 30.211.738 27.880.047 164.346.035 155.538.490
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 11
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSiii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
A. ACTIVOS NETO DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
81.10.010 TOTAL ACTIVOS 449.143.240 399.934.125
81.10.020 Encaje 5 350.587.189 311.144.078
81.10.030 Inversiones en empresas de depósitos de valores 12 641.298 526.637
81.10.040 Inversión en sociedades anónimas filiales que administren carteras de recursos previsionales 0 0
81.10.050 Inversiones en sociedades anónimas filiales que presten servicios o inviertan en el extranjero 0 0
81.10.060 Inversiones en otras sociedades 12 13.077.552 2.497.863
81.10.000 TOTAL ACTIVO NETO 84.837.201 85.765.547
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS
iii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
ESTADOS FINANCIEROS
B. RESULTADO NETO DE RENTABILIDADES DEL ENCAJE Y DE INVERSIONES EN SOCIEDADES
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
82.10.010 GANANCIA (PERDIDA) 104.076.284 87.657.001
82.10.020 Rentabilidad del Encaje 5 29.139.338 14.761.469
82.10.030 Utilidad (Pérdida) en empresas de depósitos de valores 12 133.593 109.779
82.10.040
Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que administren carteras de recursos
previsionales 0 0
82.10.050
Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que presten servicios o inviertan en el
extranjero 2.739.482 - 245.345
82.10.060 Utilidad (Pérdida) por inversión en otras sociedades 12 2.818.041 2.714.776
82.10.070 Otros ingresos extraordinarios 1.058.717 698.872
82.10.000 GANANCIAS (PERDIDAS) LIBRE DE RESULTADO DEL ENCAJE E INVERSIONES RELACIONADAS 68.187.113 69.617.450
Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.
Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 98.000.100-8
Expresión de cifras MILES DE PESOS
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 12
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSiv) INFORMACION GENERAL, ADMINISTRACION Y PROPIEDAD
NOMBRE AFP AFP HABITAT S.A. RUT 98.000.100-8FECHA DE LA INFORMACION 31-12-2017
90.10.000 IdentificaciónDatos
90.10.010 Razón social de la administradora ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES HABITAT S.A.90.10.020 Fecha a la que corresponde la información 31-12-201790.10.030 Número de autorización que autoriza su N° E 002-198190.10.040 Fecha de la resolución que autoriza su 27-01-198190.10.050 RUT 98.000.100-890.10.060 Teléfono 2 378 20 0090.10.070 Domicilio Legal AV. PROVIDENCIA 190990.10.080 Casilla 115-990.10.090 Ciudad SANTIAGO90.10.100 Región METROPOLITANA90.10.110 Domicilio Administrativo MARCHANT PEREIRA 1090.10.120 Ciudad SANTIAGO90.10.130 Región METROPOLITANA90.10.140 Fax 2 378 24 6890.10.150 Página WEB WWW.AFPHABITAT.CL
90.20.000 AdministraciónNOMBRE RUT
90.30.000 PropiedadAccionista (Nombre) RUT N° DE ACCIONES PORCENTAJE
90.30.010 INVERSIONES PREVISIONALES DOS SpA 76.093.446-1 402.928.760 40,29 %90.30.020 INVERSIONES PREVISIONALES CHILE SpA 76.438.033-9 402.928.760 40,29 %90.30.030 INVERSIONES UNION ESPAÑOLA SA 96.513.200-7 36.980.500 3,70 %90.30.040 BANCO DE CHILE POR CUENTA DE TERCEROS NO 97.004.000-5 21.548.477 2,15 %90.30.050 BCI CORREDORES DE BOLSA SA 96.519.800-8 13.470.073 1,35 %90.30.060 LARRAIN VIAL SA CORREDORA DE BOLSA 80.537.000-9 10.804.437 1,08 %90.30.070 BANCO ITAU CORPBANCA POR CTA DE 97.023.000-9 10.695.030 1,07 %90.30.080 BANCHILE CORREDORES DE BOLSA SA 96.571.220-8 10.046.093 1,00 %90.30.090 SANTANDER CORREDORES DE BOLSA LIMITADA 96.683.200-2 9.553.795 0,96 %90.30.100 BANCO SANTANDER POR CUENTA DE INV 97.036.000-K 8.634.858 0,86 %90.30.110 VALORES SECURITY SA CORREDORES DE BOLSA 96.515.580-5 7.180.312 0,72 %90.30.120 OTROS 65.228.905 6,53 %
90.40.000 Otra Información DATOS
90.40.010 Total accionistas 31590.40.020 Número de trabajadores 1.80890.40.030 Número de vendedores 77490.40.040 Compañías de Seguros 6
NOMBRE RUT90.40.040.010 CHILENA CONSOLIDADA SEGUROS DE VIDA S.A. 99.185.000-7 90.40.040.020 SEGUROS DE VIDA SECURITY PREVISION S.A. 99.301.000-6 90.40.040.030 OHIO NATIONAL SEGUROS DE VIDA S.A. 96.687.900-9 90.40.040.040 PENTA VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA 96.812.960-0 90.40.040.050 CN LIFE COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A. 96.579.280-5 90.40.040.060 BICE VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. 96.656.410-5
90.20.010 Representante Legal CRISTIÁN RODRÍGUEZ ALLENDES 7.687.468-9 90.20.020 Gerente General CRISTIÁN RODRÍGUEZ ALLENDES 7.687.468-9 90.20.030 Presidente JUAN BENAVIDES FELIÚ 5.633.221-9 90.20.040 Vicepresidente ERNESTO FEDERICO SPAGNOLI JARAMILLO AAD12384-3 90.20.050 Director JOSÉ MIGUEL GARCÍA ECHAVARRI 6.747.949-1 90.20.060 Director FERNANDO ALBERTO ZAVALA CAVADA 7.054.226-9 90.20.070 Director SERGIO SAMUEL URZÚA SOZA 13.254.910-9 90.20.080 Director LUIS RODRIGUEZ VILLASUSO SARIO 01204563-2 90.20.090 Director DIEGO FERNANDO PAREDES 50602844-6 90.20.100 Director MAURICIO ZANATTA AAB33409-1 90.20.110 Director Suplente JUAN ANDRES ILHARREBORDE CASTRO 16.096.580-0 90.20.120 Director Suplente MARIA FRAGUAS AAC93943-5
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 13
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSv) CLASES DE ACTIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de Activos
Clases de efectivo y equivalentes al efectivo
11.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 53.948.420 43.439.230 0
11.11.010.010 Efectivo en caja 10.171 9.641 0
11.11.010.020 Saldos en bancos 2.038.818 2.622.843 0
11.11.010.021 Bancos de uso general 596.730 1.286.153 0
11.11.010.022 Banco pago de beneficios 589.843 607.002 0
11.11.010.023 Banco recaudación 706.979 181.994 0
11.11.010.024 Banco pago de retiro de ahorros voluntarios y de ahorro de indemnización 145.266 547.694 0
11.11.010.030 Otro efectivo y equivalentes al efectivo 51.899.431 40.806.746 0
Clases de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
11.11.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 417.296 189.706 0
11.11.020.010 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de patrimonio 0 0 0
11.11.020.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, fondos mutuos 0 0 0
11.11.020.030 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de deuda 0 0 0
11.11.020.040 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, otros 417.296 189.706 0
Clases de activos financieros disponibles para la venta
11.11.030 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
11.11.030.010 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio 0 0 0
11.11.030.020 Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos 0 0 0
11.11.030.030 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda 0 0 0
11.11.030.040 Activos financieros disponibles para la venta, otros corrientes 0 0 0
12.11.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
12.11.020.010 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio 0 0 0
12.11.020.020 Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos 0 0 0
12.11.020.030 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda 0 0 0
12.11.020.040 Activos financieros disponibles para la venta, otros 0 0 0
Clases de Encaje
12.11.010 Encaje 350.587.189 311.144.078 0
12.11.010.010 Encaje Fondo de Pensiones Tipo A 52.984.818 38.920.881 0
12.11.010.020 Encaje Fondo de Pensiones Tipo B 54.835.341 44.498.930 0
12.11.010.030 Encaje Fondo de Pensiones Tipo C 134.652.421 110.693.476 0
12.11.010.040 Encaje Fondo de Pensiones Tipo D 52.765.793 48.525.638 0
12.11.010.050 Encaje Fondo de Pensiones Tipo E 55.348.816 68.505.153 0
Clases de otros activos financieros
11.11.040 Otros activos financieros 0 0 0
11.11.040.010 Activos financieros mantenidos al vencimiento 0 0 0
11.11.040.020 Otros activos financieros 0 0 0
12.11.030 Otros activos financieros 8.628.235 5.038.117 0
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente
11.11.050 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente 3.315.148 2.097.797 0
11.11.050.010 Deudores comerciales, neto 188.053 226.007 0
11.11.050.020 Comisiones por cobrar 76.828 90.775 0
11.11.050.030 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones 535.590 458.515 0
11.11.050.040 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros 48.312 28.994 0
11.11.050.050 Cuentas por cobrar al Estado 1.756.722 1.198.312 0
11.11.050.060 Otras cuentas por cobrar, neto 709.643 95.194 0
12.11.040 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto 0 15.493 0
12.11.040.010 Deudores comerciales, neto 0 0 0
12.11.040.020 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros 0 0 0
12.11.040.030 Otras cuentas por cobrar, neto 0 15.493 0
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
11.11.050.001 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto 3.390.769 2.165.441 0
11.11.050.011 Deudores comerciales, bruto 188.053 226.007 0
11.11.050.021 Comisiones por cobrar, bruto 76.828 90.775 0
11.11.050.031 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, bruto 535.590 458.515 0
11.11.050.041 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto 48.312 28.994 0
11.11.050.051 Cuentas por cobrar al Estado, bruto 1.756.722 1.198.312 0
11.11.050.061 Otras cuentas por cobrar, bruto 785.264 162.838 0
12.11.040.001 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto 0 15.493 0
12.11.040.011 Deudores comerciales, bruto 0 0 0
12.11.040.021 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto 0 0 0
12.11.040.031 Otras cuentas por cobrar, bruto 0 15.493 0
Clases de deterioro debido a deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
11.11.050.002 Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar - 75.621 - 67.644 0
11.11.050.012 Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.022 Comisiones por cobrar, deterioro por comisiones por cobrar de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.032 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.042 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.052 Cuentas por cobrar al Estado, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.062 Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro - 75.621 - 67.644 0
12.11.040.002 Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 0
12.11.040.012 Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
12.11.040.022 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
12.11.040.032 Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
Clases de cuentas por cobrar a entidades relacionadas
11.11.060 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 938.877 1.050.865 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 14
11.11.060.010 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora 938.877 1.050.865 0
11.11.060.020 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
12.11.050 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0 0
12.11.050.010 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora 0 0 0
12.11.050.020 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Clases de inventario
11.11.070 Inventarios 0 0 0
11.11.070.010 Mercaderías 0 0 0
11.11.070.020 Otros inventarios 0 0 0
Clases de inversiones contabilizadas por el método de la participación
12.10.010 Inversiones contabilizadas por el método de la participación 2.904.617 3.024.500 0
12.11.060 Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 2.904.617 3.024.500 0
12.11.070 Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
Clases de actvos intangibles, neto, vida finita y vida indefinida
12.11.080 Activos intangibles, neto 3.433.941 3.785.073 0
12.11.080.010 Activos intangibles de vida finita, neto 0 0 0
12.11.080.020 Activos intangibles de vida infinita, neto 829.314 829.314 0
12.11.080.030 Plusvalía adquirida, neto 0 0 0
12.11.080.040 Actvos intangibles identificables, neto 2.604.627 2.955.759 0
12.11.080.040.010 Costos de desarrollo, neto 402.043 1.118.438 0
12.11.080.040.020 Patentes, marcas registradas y otros derechos, neto 0 0 0
12.11.080.040.030 Programas informáticos, neto 2.202.584 1.778.914 0
12.11.080.040.040 Otros activos intangibles identificables, neto 0 58.407 0
Clases de activos intangibles, bruto
12.11.080.001 Activos intangibles, bruto 12.649.417 11.959.229 0
12.11.080.011 Activos intangibles de vida finita, bruto 0 0 0
12.11.080.031 Plusvalía adquirida, bruto 0 0 0
12.11.080.041 Activos intangibles identificables, bruto 12.649.417 11.959.229 0
12.11.080.041.011 Costos de desarrollo, bruto 402.043 1.118.438 0
12.11.080.041.021 Patentes, marcas registradas y otros derechos, bruto 0 0 0
12.11.080.041.031 Programas informáticos, bruto 12.247.374 10.773.660 0
12.11.080.041.041 Otros activos intangibles identificables, bruto 0 67.131 0
Clases de amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles
12.11.080.002 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles - 10.044.790 - 9.003.470 0
12.11.080.012 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles de vida finita 0 0 0
12.11.080.032 Deterioro de valor acumulado, plusvalía adquirida 0 0 0
12.11.080.042 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles identificable - 10.044.790 - 9.003.470 0
12.11.080.042.012 Amortización acumulada y deterioro del valor, costos de desarrollo 0 0 0
12.11.080.042.022 Amortización acumulada y deterioro del valor, patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0
12.11.080.042.032 Amortización acumulada y deterioro del valor, programas informáticos - 10.044.790 - 8.994.746 0
12.11.080.042.042 Amortización acumulada y deterioro del valor, otros activos intangibles identificables 0 - 8.724 0
Clases de propiedades, planta y equipo, neto
12.11.090 Propiedades, planta y equipo, neto 24.402.386 25.616.455 0
12.11.090.010 Construcción en curso, neto 0 44.664 0
12.11.090.020 Terrenos, neto 74.568 74.568 0
12.11.090.030 Edificios, neto 17.032.841 17.257.064 0
12.11.090.040 Planta y equipo, neto 189.571 172.070 0
12.11.090.050 Equipamiento de tecnologías de la información, neto 488.392 436.749 0
12.11.090.060 Instalaciones fijas y accesorios, neto 698.995 661.158 0
12.11.090.070 Vehículos de motor, neto 42.957 67.380 0
12.11.090.080 Mejoras de bienes arrendados, neto 143.250 326.101 0
12.11.090.090 Otras propiedades, planta y equipos, neto 5.731.812 6.576.701 0
Clases de propiedades, plantas y equipo, bruto
12.11.090.001 Propiedades, plantas y equipo, bruto 45.304.018 44.035.641 0
12.11.090.011 Construcción en curso, bruto 0 44.664 0
12.11.090.021 Terrenos, bruto 74.568 74.568 0
12.11.090.031 Edificios, bruto 20.041.779 20.041.779 0
12.11.090.041 Planta y equipo, bruto 258.982 222.128 0
12.11.090.051 Equipamiento de tecnologías de la información, bruto 7.255.234 6.909.976 0
12.11.090.061 Instalaciones fijas y accesorios, bruto 2.255.439 2.115.786 0
12.11.090.071 Vehículos de motor, bruto 71.980 108.891 0
12.11.090.081 Mejoras de bienes arrendados, bruto 4.197.855 4.095.878 0
12.11.090.091 Otras propiedades, planta y equipos, bruto 11.148.181 10.421.971 0
Clases de depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo
12.11.090.002 Depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo - 20.901.632 - 18.419.186 0
12.11.090.012 Deterioro de valor acumulado, construcción en curso 0 0 0
12.11.090.022 Deterioro de valor acumulado, terrenos 0 0 0
12.11.090.032 Depreciación acumulada y deterioro del valor, edificios - 3.008.938 - 2.784.715 0
12.11.090.042 Depreciación acumulada y deterioro del valor, planta y equipo - 69.411 - 50.058 0
12.11.090.052 Depreciación acumulada y deterioro del valor, equipamiento de tecnologías de la información - 6.766.842 - 6.473.227 0
12.11.090.062 Depreciación acumulada y deterioro del valor, instalaciones fijas y accesorios - 1.556.444 - 1.454.628 0
12.11.090.072 Depreciación acumulada y deterioro del valor, vehículos de motor - 29.023 - 41.511 0
12.11.090.082 Depreciación acumulada y deterioro del valor, mejoras de los bienes arrendados - 4.054.605 - 3.769.777 0
12.11.090.092 Depreciación acumulada y deterioro del valor, otros - 5.416.369 - 3.845.270 0
Clases de propiedades de inversión
12.11.100 Propiedades de inversión, neto, modelo del costo 0 0 0
12.11.100.010 Propiedades de inversión, bruto, modelo del costo 0 0 0
12.11.100.020 Depreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades de inversión, modelo del costo 0 0 0
Clases de activos de cobertura
11.11.080 Activos de coberturas 0 0 0
11.11.080.010 Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
11.11.080.020 Activos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.030 Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
11.11.080.040 Activos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
11.11.080.050 Activos de cobertura, otros derivados 0 0 0
11.11.080.060 Activos de cobertura, no derivados 0 0 0
11.11.080.070 Activos de cobertura, micro-cobertura 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 15
11.11.080.071 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable 0 0 0
11.11.080.072 Activos de cobertura, mico-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
11.11.080.073 Activos de cobertura, mico-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero 0 0 0
11.11.080.080 Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.090 Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.100 Otros activos de cobertura 0 0 0
12.11.130 Activos de coberturas 0 0 0
12.11.130.010 Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
12.11.130.020 Activos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.030 Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
12.11.130.040 Activos de cobertura,derivados crediticios 0 0 0
12.11.130.050 Activos de cobertura, otros derivados 0 0 0
12.11.130.060 Activos de cobertura, no derivados 0 0 0
12.11.130.070 Activos de cobertura, micro-cobertura 0 0 0
12.11.130.071 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable 0 0 0
12.11.130.072 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
12.11.130.073 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero 0 0 0
12.11.130.080 Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.090 Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.100 Otros activos de cobertura 0 0 0
Clases de activos por impuestos
12.10.020 Activos por impuestos 0 166.343 0
11.11.110 Cuentas por cobrar por impuestos 0 166.343 0
12.11.110 Activos por impuestos diferidos 0 0 0
Clases de activos afectados en garantía sujetos a venta o a una nueva garantía
11.11.090 Activos afectados en garantía sujetos a venta o nueva garantía 0 0 0
12.11.120 Activos afectados en garantía sujetos a venta o nueva garantía 0 0 0
Clases de pagos anticipados
11.11.100 Pagos anticipados 835.456 792.741 0
12.11.140 Pagos anticipados 0 0 0
Clases de efectivo de utilización restringida o afectados en garantía
12.11.150 Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía 0 0 0
Clases de otros activos
11.11.120 Otros activos, corrientes 0 0 0
11.11.120.010 Activo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
11.11.120.020 Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas 0 0 0
11.11.120.030 Otros activos varios 0 0 0
12.11.160 Otros activos, no corrientes 0 0 0
12.11.160.010 Activo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
12.11.160.020 Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas 0 0 0
12.11.160.030 Otros activos varios 0 0 0
Clases de activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la venta
11.11.200 Activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la venta 0 0 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 16
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSvi) CLASES DE PASIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de Pasivos
Clases de préstamos que acumulan (devengan) Intereses
21.11.010 Préstamos que devengan intereses 52.833 51.901 0
21.11.010.010 Préstamos bancarios 0 0 0
21.11.010.020 Obligaciones no garantizadas 0 0 0
21.11.010.030 Obligaciones garantizadas 0 0 0
21.11.010.040 Préstamos convertible 0 0 0
21.11.010.050 Capital emitido, acciones clasificadas como pasivo 0 0 0
21.11.010.060 Arrendamiento financiero 52.833 51.901 0
21.11.010.070 Sobregiro bancario 0 0 0
21.11.010.080 Otros préstamos 0 0 0
22.11.010 Préstamos que devengan intereses 99.430 143.634 0
22.11.010.010 Préstamos bancarios 0 0 0
22.11.010.020 Obligaciones no garantizadas 0 0 0
22.11.010.030 Obligaciones garantizadas 0 0 0
22.11.010.040 Préstamos convertibles 0 0 0
22.11.010.050 Capital emitido, acciones clasificadas como pasivo 0 0 0
22.11.010.060 Arrendamiento financiero 99.430 143.634 0
22.11.010.070 Sobregiro bancario 0 0 0
22.11.010.080 Otros préstamos 0 0 0
Clases de préstamos sin interes
21.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
22.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
Clases de otros pasivos financieros
21.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
22.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
Clases de acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
21.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 35.594.638 29.969.322 0
21.11.040.010 Acreedores comerciales 0 0 0
21.11.040.020 Cuentas por pagar a los Fondos de Pensiones 0 0 0
21.11.040.030 Cuentas por pagar al Fondo Nacional de Salud 116.400 150.957 0
21.11.040.040 Pensiones por pagar 21.271 3.834 0
21.11.040.050 Recaudación por aclarar 252.954 223.816 0
21.11.040.060 Devolución a empleadores y afiliados por pagos en exceso 0 0 0
21.11.040.070 Cuentas por pagar a las compañías de seguros 178.717 172.357 0
21.11.040.080 Cuentas por pagar a otras AFP 0 0 0
21.11.040.090 Retenciones a pensionados 3.784.617 3.307.529 0
21.11.040.100 Pasivos de arrendamientos 75.269 41.723 0
21.11.040.110 Otras cuentas por pagar 31.165.410 26.069.106 0
22.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 0
22.11.040.010 Acreedores comerciales 0 0 0
22.11.040.020 Cuentas por pagar a las compañías de seguros 0 0 0
22.11.040.030 Pasivos de arrendamientos 0 0 0
22.11.040.040 Otras cuentas por pagar 0 0 0
Clases de cuenta por pagar a entidades relacionadas
21.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 371.311 345.919 0
21.11.050.010 Cuentas por pagar a entidades relacionadas al giro de la Administradora 371.311 345.919 0
21.11.050.020 Cuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Cuentas por pagar entidades relacionadas
22.11.050 Cuentas por pagar entidades relacionadas 0 0 0
22.11.050.010 Cuentas por pagar entidades relacionadas al giro de la Administradora 0 0 0
22.11.050.020 Cuentas por pagar entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Clases de Provisiones
21.11.060 Provisiones 1.000.157 776.003 0
21.11.060.010 Provisión por siniestralidad 0 0 0
21.11.060.020 Provisión por garantía 0 0 0
21.11.060.030 Provisión por reestructuración 0 0 0
21.11.060.040 Provisión de reclamaciones legales 183.149 43.366 0
21.11.060.050 Provisión por contratos onerosos 0 0 0
21.11.060.060 Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación 0 0 0
21.11.060.070 Participación en utilidades y bonos 817.008 732.637 0
21.11.060.080 Otras provisiones 0 0 0
22.11.060 Provisiones 0 0 0
22.11.060.010 Provisión por garantía 0 0 0
22.11.060.020 Provisión por reestructuración 0 0 0
22.11.060.030 Provisión de reclamaciones legales 0 0 0
22.11.060.040 Provisión por contratos onerosos 0 0 0
22.11.060.050 Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación 0 0 0
22.11.060.060 Participación en utilidades y bonos 0 0 0
22.11.060.070 Otras provisiones 0 0 0
Clase de pasivos por impuestos
21.10.010 Pasivos por impuestos 53.013.231 45.954.749 0
21.11.070 Cuentas por pagar por impuestos corrientes 109.698 0 0
21.11.070.010 Impuesto a la renta 109.698 0 0
21.11.070.020 Otros impuestos corrientes 0 0 0
22.11.070 Pasivos por impuestos diferidos 52.903.533 45.954.749 0
Clases de otros pasivos
21.11.080 Otros pasivos corrientes 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 17
21.11.080.010 Pasivo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
21.11.080.020 Otros pasivos varios 0 0 0
22.11.080 Otros pasivos, no corrientes 0 0 0
22.11.080.010 Pasivo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
22.11.080.020 Otros pasivos varios 0 0 0
Clases de ingresos diferidos
21.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
21.11.090.010 Subvenciones de gobierno 0 0 0
21.11.090.020 Otros ingresos diferidos 0 0 0
22.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
22.11.090.010 Subvenciones de gobierno 0 0 0
22.11.090.020 Otros ingresos diferidos 0 0 0
Clases de obligaciones por beneficios post empleo
21.11.100 Obligaciones por beneficios post- empleo 0 0 0
22.11.100 Obligaciones por beneficios post- empleo 688.057 598.370 0
Clases de pasivos de cobertura
21.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
21.11.110.010 Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
21.11.110.020 Pasivos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
21.11.110.030 Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
21.11.110.040 Pasivos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
21.11.110.050 Pasivos de cobertura, otros derivados 0 0 0
21.11.110.060 Pasivos de cobertura, no derivados 0 0 0
21.11.110.070 Pasivos de cobertura, micro cobertura 0 0 0
21.11.110.070.010 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura del valor razonable 0 0 0
21.11.110.070.020 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
21.11.110.070.030 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el 0 0 0
21.11.110.080 Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa interés 0 0 0
21.11.110.090 Pasivos de cobertura, cobertura del flujo efectivo del riesgo de tasa interés 0 0 0
21.11.110.100 Otros pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.110.010 Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
22.11.110.020 Pasivos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
22.11.110.030 Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
22.11.110.040 Pasivos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
22.11.110.050 Pasivos de cobertura, otros derivados 0 0 0
22.11.110.060 Pasivos de cobertura, no derivados 0 0 0
22.11.110.070 Pasivos de cobertura, micro cobertura 0 0 0
22.11.110.070.010 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonable 0 0 0
22.11.110.070.020 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
22.11.110.070.030 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el 0 0 0
22.11.110.080 Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa interés 0 0 0
22.11.110.090 Pasivos de cobertura, cobertura del flujo efectivo del riesgo de tasa interés 0 0 0
22.11.110.100 Otros pasivos de cobertura 0 0 0
Clases de pasivos acumulados (o devengados)
21.11.120 Pasivos acumulados (o devengados) 7.164.602 6.726.740 0
21.11.120.010 Intereses por pagar 0 0 0
21.11.120.020 Gastos del personal acumulados (o devengados) y otras cantidades por pagar a los empleados 4.494.862 4.096.436 0
21.11.120.030 Pasivos Administrativos acumulados (o devengados) 2.669.740 2.630.304 0
21.11.120.040 Otros pasivos acumulados (o devengados) 0 0 0
Clases de pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
21.11.200 Pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta 0 0 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 18
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSvii) CLASES DE PATRIMONIO NETO Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de patrimonio neto
Clases de capital emitido
23.11.010 Capital emitido 1.763.918 1.763.918 0
23.11.010.010 Capital pagado 1.763.918 1.763.918 0
23.11.010.010.010 Capital en acciones, acciones ordinarias 1.763.918 1.763.918 0
23.11.010.010.020 Capital en acciones, acciones preferentes 0 0 0
23.11.010.020 Prima de emisión 0 0 0
23.11.010.020.010 Prima de emisión, acciones ordinarias 0 0 0
23.11.010.020.020 Prima de emisión, acciones preferentes 0 0 0
Clases de acciones propias en cartera
23.11.020 Acciones propias en cartera 0 0 0
Clases de reservas
23.11.030 Otras reservas - 11.823.080 - 6.365.702 0
23.11.030.010 Reservas por capital rescatado 0 0 0
23.11.030.020 Reservas de fusión 0 0 0
23.11.030.030 Reservas de opciones 0 0 0
23.11.030.040 Reservas de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0
23.11.030.050 Reservas para dividendos propuestos - 11.222.885 - 6.297.100 0
23.11.030.060 Reservas legales y estatutarias 0 0 0
23.11.030.070 Reservas de conversión 0 0 0
23.11.030.080 Reservas de revaluaciòn 0 0 0
23.11.030.090 Reservas de cobertura 0 0 0
23.11.030.100 Reservas de disponibles para la venta 0 0 0
23.11.030.110
Ingreso acumulados (gasto) relativo a activos no corriente y grupos en desapropiación mantenidos para
la venta 0 0 0
23.11.030.120 Otras reservas varias - 600.195 - 68.602 0
Clases de resultados retenidos (pérdidas acumuladas)
23.11.040 Resultados retenidos (pérdidas acumuladas) 361.474.113 316.397.829 0
23.11.040.010 Reserva Futuros dividendos 0 0 0
23.11.040.020 Utilidades Acumuladas 277.397.829 248.740.828 0
23.11.040.030 Pérdidas acumuladas 0 0 0
23.11.040.040 Ganancia(pérdida) 104.076.284 87.657.001 0
23.11.040.050 Dividendos provisorios - 20.000.000 - 20.000.000 0
Clases de patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz
23.11.000 Patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz 351.414.951 311.796.045 0
Clases de participación minoritaria
24.11.000 Participación minoritaria 12.355 - 2.285 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 19
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSviii) CLASES DEL ESTADO DE RESULTADOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social AFP HABITAT S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 98.000.100-8Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
Clases del Estado de Resultados
Clases de ingresos ordinarios
31.11.010 Ingresos Ordinarios 181.889.065 167.337.017 47.065.423 42.925.245
31.11.010.010 Ingresos por comisiones 164.346.035 155.538.490 41.745.647 39.427.828
31.11.010.020 Otros Ingresos Ordinarios Varios 17.543.030 11.798.527 5.319.776 3.497.417
31.11.010.020.010 Prestación de servicios 9.028 8.856 2.272 2.251
31.11.010.020.020 Ingresos por recargos y costas de cobranzas 919.073 1.234.773 95.681 337.196
31.11.010.020.030 Ingresos financieros por contratos del seguro de invalidez y sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.010.020.040
Reliquidación positiva generada por contratos del seguro de invalidez y
sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.010.020.050 Ingresos por cotizaciones adicionales 0 0 0 0
31.11.010.020.060 Ingresos por intereses 0 0 0 0
31.11.010.020.070 Ingresos por dividendos 0 0 0 0
31.11.010.020.080
Ganancia en cambio de moneda extranjera en préstamos relacionados con costos
por intereses 0 0 0 0
31.11.010.020.090 Ganancia en el rescate y extinción de deuda 0 0 0 0
31.11.010.020.100 Otros resultados varios de operación 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
Clase Rentabilidad del Encaje
31.11.020 Rentabilidad del Encaje 29.139.338 14.761.469 2.498.801 - 544.340
31.11.020.010 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo A 6.661.652 490.999 1.132.538 92.243
31.11.020.020 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo B 6.256.465 1.856.327 823.024 54.548
31.11.020.030 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo C 11.212.794 5.723.921 792.026 - 495.084
31.11.020.040 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo D 2.624.400 2.858.551 - 104.326 - 109.312
31.11.020.050 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo E 2.384.027 3.831.671 - 144.461 - 86.735
Clase prima seguro de invalidez y sobrevivencia
31.11.030 Prima seguro de invalidez y sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.030.010 Pago de prima 0 0 0 0
31.11.030.020
Reliquidación negativa generada por contrato de seguro de invalidez y
sobrevivencia 0 0 0 0
Clase de gastos por empleado
31.11.040 Gastos de personal - 41.265.699 - 37.503.117 - 11.255.597 - 10.022.823
31.11.040.010 Sueldos y salarios, personal administrativo - 19.440.571 - 17.945.407 - 4.997.054 - 4.317.030
31.11.040.020 Sueldos y salarios, personal de ventas - 12.284.304 - 11.803.492 - 3.542.526 - 3.127.986
31.11.040.030 Beneficios a corto plazo para los empleados - 5.762.921 - 5.159.689 - 1.544.607 - 1.783.951
31.11.040.040 Gastos por obligación por beneficios post empleo - 109.507 - 110.786 - 33.157 - 28.077
31.11.040.050 Indemnizaciones por término de relación laboral - 934.368 - 626.846 - 323.695 - 237.966
31.11.040.060 Transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0
31.11.040.070 Otros beneficios a largo plazo para los empleados 0 0 0 0
31.11.040.080 Otros gastos de personal - 2.734.028 - 1.856.897 - 814.558 - 527.813
Clases de costos financieros
31.11.130 Costos financieros (menos) - 84.924 - 83.645 - 22.314 - 22.048
31.11.130.010 Gasto_por_intereses - 6.653 - 11.786 - 1.506 - 1.914
31.11.130.010.010 Gasto por int, prestamos banc. 0 0 0 0
31.11.130.010.020 Gastos por interes, obliga y o 0 0 0 0
31.11.130.010.030 Gastos por int, prestamos conv 0 0 0 0
31.11.130.010.040 Gastos por int, acciones prefe 0 0 0 0
31.11.130.010.050 Gasto por int, arrend financie - 6.653 - 11.786 - 1.506 - 1.914
31.11.130.010.060 Gasto interes, otros instrume 0 0 0 0
31.11.130.010.070 Gastos por interes, otros inst 0 0 0 0
31.11.130.020 Amort_desc_o_premios_corresp_p 0 0 0 0
31.11.130.030 Amort_de_costos_complem_ctrato 0 0 0 0
31.11.130.040 Perdidas cambio proceden_ptmos 0 0 0 0
31.11.130.050 Perdida por rescate y extincio 0 0 0 0
31.11.130.060 Otros_costos_financieros - 78.271 - 71.859 - 20.808 - 20.134
Clases de ingreso (pérdida) procedentes de inversiones
31.11.140 Ganancia (pérdida) procedentes de inversiones 994.753 1.310.285 260.809 311.527
31.11.140.010 Intereses ganados sobre préstamos y depósitos 0 191.350 0 0
31.11.140.020 Dividendos provenientes de Inversiones para negociar 0 0 0 0
31.11.140.030 Ganancia (pérdida) en inversiones para negociar 994.753 1.118.935 260.809 311.527
31.11.140.040 Otras ganancias (pérdidas) de inversiones 0 0 0 0
Clases de ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes y no mantenidos para la venta
31.11.120
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes y no
mantenidos para la venta 126.919 0 0 0
31.11.120.010 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.120.020 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedad de inversión 0 0 0 0
31.11.120.030 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.120.040
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales, coligadas
y negocios conjuntos 126.919 0 0 0
31.11.120.050 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de otros activos no corrientes 0 0 0 0
Clases de depreciación y amortización
31.11.050 Depreciación y amortización - 3.552.176 - 2.986.877 - 912.809 - 860.129
31.11.050.010 Depreciación - 2.502.132 - 1.987.761 - 637.473 - 600.545
31.11.050.020 Amortización - 1.050.044 - 999.116 - 275.336 - 259.584
Clases de pérdidas por deterioro (reversiones), neto
31.11.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), neto 0 0 0 0
31.11.060.010 Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, neto 0 0 0 0
31.11.060.010.010
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, inversiones
mantenidas hasta vencimiento 0 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 20
31.11.060.010.011
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, inversiones mantenidas
hasta el vencimiento 0 0 0 0
31.11.060.010.012
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, inversiones
mantenidas hasta vencimiento 0 0 0 0
31.11.060.010.020
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, préstamos y
cuentas por cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.021
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, préstamos y cuentas por
cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.022
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, préstamos y
cuentas por cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.030
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, activos
financieros disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.031
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros. Activos financieros
disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.032
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, activos
financieros disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.040 Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, otros, neto 0 0 0 0
31.11.060.010.041 Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, otros 0 0 0 0
31.11.060.010.042 Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, otros 0 0 0 0
31.11.060.020 Pérdidas por deterioro (reversiones), activos tangibles e intangibles, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.010 Pérdidas por deterioro (reversiones), propiedades, planta y equipo, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.011 Pérdidas por deterioro, propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.060.020.012 Reversiones de deterioro de valor, propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.060.020.020 Pérdidas por deterioro (reversiones), propiedades de inversión, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.021 Pérdidas por deterioro, propiedades de inversión 0 0 0 0
31.11.060.020.022 Reversiones de deterioro de valor, propiedades de inversión 0 0 0 0
31.11.060.020.030 Pérdidas por deterioro, plusvalía comprada 0 0 0 0
31.11.060.020.040
Pérdidas por deterioro (reversiones), activos intangibles identificables,
neto 0 0 0 0
31.11.060.020.041 Pérdidas por deterioro, activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.060.020.042 Reversiones de deterioro de valor, activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.060.020.050
Pérdidas por deterioro, activos no corrientes y grupos en desapropiación
mantenidos para venta 0 0 0 0
31.11.060.020.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), otros, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.061 Pérdidas por deterioro, otros 0 0 0 0
31.11.060.020.062 Reversiones de deterioro de valor, otros 0 0 0 0
Clases de participación en ganancia (pérdida) de inversiones contabilizadas por el método de la participación
31.12.010
Participación en ganancia (pérdida) de inversiones contabilizadas por el
método de la participación 2.951.634 2.824.555 723.061 763.008
31.11.160
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el
método de la participación 2.951.634 2.824.555 723.061 763.008
31.11.170
Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizadas por
el método de la partici 0 0 0 0
Clase de otros gastos varios de operación
31.11.090 Otros gastos varios de operación - 34.358.131 - 33.152.913 - 9.411.141 - 9.546.971
31.11.090.010 Gastos de comercialización - 6.049.922 - 4.616.335 - 1.746.727 - 1.728.687
31.11.090.020 Gastos de computación - 3.096.729 - 3.913.554 - 812.673 - 748.220
31.11.090.030 Gastos de administración - 24.087.188 - 23.562.240 - 6.603.345 - 7.030.028
31.11.090.040 Otros gastos operacionales - 1.124.292 - 1.060.784 - 248.396 - 40.036
Clases de ganacias (pérdidas) comunes para acción
31.50.000 Ganancias (pérdidas) comunes para acción 0,104 0,088 0,022 0,018
31.50.010 Ganancias (pérdidas) comunes para acción de operaciones discontinuadas 0,000 0,000 0,000 0,000
31.50.020 Ganancias (pérdidas) comunes para acción de operaciones continuadas 0,104 0,088 0,022 0,018
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 21
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ix) DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGÚN EL TIPO DE FONDO DONDE TUVIERON SU ORIGEN A1. DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO ACTUAL
Nombre AFP AFP HABITAT S.A. Rut 98.000.100-8
Información al (Fecha Ejercicio Actual) 31-12-2017
CODIGO FONDO TIPO A
M$
FONDO TIPO B
M$
FONDO TIPO C
M$
FONDO TIPO D
M$
FONDO TIPO E
M$
TOTAL
M$
Ingresos85.10.010 Comisiones por depósito de cotizaciones oblig. y APV 31.11.010.010 30.246.896 33.811.485 53.401.390 14.337.197 29.408.036 161.205.00485.10.011 Cotización adicional 31.11.010.010 0 0 0 0 0 085.10.012 Comisiones por retiros programados y rentas temporales 31.11.010.010 15.881 20.873 611.988 1.321.530 797.061 2.767.33385.10.013 Comisiones porcentuales 31.11.010.010 0 0 0 0 0 085.10.014 Comisiones pagadas por el afiliado 31.11.010.010 7.990 6.387 12.357 7.692 6.641 41.06785.10.015 Otras Comisiones 31.11.010.010 0 0 332.631 0 0 332.63185.10.000 Total 31.11.010.010 30.270.767 33.838.745 54.358.366 15.666.419 30.211.738 164.346.03585.20.010 Rentabilidad Encaje 31.11.020 6.661.652 6.256.465 11.212.794 2.624.400 2.384.027 29.139.338
Gastos85.30.010 Prima del seguro de invalidez y sobrevivencia 31.11.030.010 0 0 0 0 0 085.30.020 Remuneraciones al personal de ventas 31.11.040.020 1.923.135 1.953.096 4.730.898 1.838.636 1.838.539 12.284.30485.30.030 Comisiones pagadas por custodia de títulos 31.11.090.030 243.164 246.953 598.183 232.481 232.468 1.553.24985.30.030.010 - Nacionales 31.11.090.030 150.127 152.466 369.312 143.531 143.523 958.95985.30.030.020 - Extranjeros 31.11.090.030 93.037 94.487 228.871 88.950 88.945 594.29085.30.040 Comisiones pagadas a mandatarios de inversiones en el extranjero 31.11.090.030 0 0 0 0 0 085.30.050 Gastos de transacción en bolsas de valores 31.11.090.030 118.813 120.664 292.282 113.593 113.586 758.93885.30.060 Otros gastos según el Tipo de Fondo 31.11.090.040 0 0 0 0 0 0
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ix) DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGÚN EL TIPO DE FONDO DONDE TUVIERON SU ORIGEN A2. DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO ANTERIOR
CODIGO FONDO TIPO A
M$
FONDO TIPO B
M$
FONDO TIPO C
M$
FONDO TIPO D
M$
FONDO TIPO E
M$
TOTAL
M$
Ingresos85.40.010 Comisiones por depósito de cotizaciones oblig. y APV 31.11.010.010 28.638.553 35.227.205 48.508.446 13.546.071 27.179.866 153.100.14185.40.011 Cotización adicional 31.11.010.010 0 0 0 0 0 085.40.012 Comisiones por retiros programados y rentas temporales 31.11.010.010 12.278 17.487 499.673 1.177.183 693.022 2.399.64385.40.013 Comisiones porcentuales 31.11.010.010 0 0 0 0 0 085.40.014 Comisiones pagadas por el afiliado 31.11.010.010 8.067 4.352 11.671 7.253 7.159 38.50285.40.015 Otras Comisiones 31.11.010.010 0 0 204 0 0 20485.40.000 Total 31.11.010.010 28.658.898 35.249.044 49.019.994 14.730.507 27.880.047 155.538.49085.50.010 Rentabilidad Encaje 31.11.020 490.999 1.856.327 5.723.921 2.858.551 3.831.671 14.761.469
Gastos85.60.010 Prima del seguro de inalidez y sobrevivencia 31.11.030.010 0 0 0 0 0 085.60.020 Remuneraciones al personal de ventas 31.11.040.020 1.372.511 1.634.437 4.190.450 1.836.054 2.770.040 11.803.49285.60.030 Comisiones pagadas por custodia de títulos 31.11.090.030 161.690 192.547 493.662 216.299 326.329 1.390.52785.60.030.010 - Nacionales 31.11.090.030 93.492 111.334 285.443 125.068 188.689 804.02685.60.030.020 - Extranjeros 31.11.090.030 68.198 81.213 208.219 91.231 137.640 586.50185.60.040 Comisiones pagadas a mandatarios de inversiones en el extranjero 31.11.090.030 0 0 0 0 0 085.60.050 Gastos de transacción en bolsas de valores 31.11.090.030 75.959 90.454 231.910 101.613 153.303 653.23985.60.060 Otros gastos según el Tipo de Fondo 31.11.090.040 0 0 0 0 0 0
Nombre AFP AFP HABITAT S.A. Rut 98.000.100-8
Información al (Fecha Ejercicio Anterior) 31-12-2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 22
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSix) DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGUN EL TIPO DE FONDOB. OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE "ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES INDIVIDUALES"
Nombre AFP AFP HABITAT S.A. Rut 98.000.100-8
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
85.70.010 Ingresos Ordinarios 165.274.136 156.782.119
85.70.020 Rentabilidad del Encaje 29.139.338 14.761.469
85.70.030 Prima de Seguro de Invalidez y sobrevivencia (menos) 0 0
85.70.040 Gastos de personal (menos) - 35.616.127 - 33.111.301
85.70.050 Depreciación y amortización (menos) - 2.981.829 - 2.489.527
85.70.060 Pérdidas por deterioro (reversiones) neto (menos) 0 0
85.70.070 Investigación y desarrollo (menos) 0 0
85.70.080 Costos de reestructuración (menos) 0 0
85.70.090 Otros gastos varios de operación (menos) - 27.279.439 - 26.721.583
85.70.100
Ganancia (pérdida) sobre Instrumentos financieros designados como coberturas
de flujo de efectivo 0 0
85.70.110
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles
para la venta 0 36.703
85.70.120
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no
mantenidos para la venta 126.919 0
85.70.130 Costos financieros (menos) - 6.653 - 11.786
85.70.140 Ganancia (pérdida) procedente de inversiones 994.753 1.310.285
85.70.150 Plusvalía negativa inmediatamente reconocida (menos) 0 0
85.70.160
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el
método de la participación 5.691.116 2.579.210
85.70.170
Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizados
por el método de participación 0 0
85.70.180 Diferencias de cambio - 29.809 - 27.938
85.70.190 Resultados por unidades de reajuste 116.866 571.102
85.70.200 Otros ingresos distintos de los de operación 1.058.717 698.872
85.70.210 Otros gastos distintos de los de operación - 356.466 - 200.470
85.70.220 Ganancia (pérdida) antes del impuesto 136.131.522 114.177.155
85.70.230 Gasto (ingreso) por Impuesto a las ganancias - 32.055.238 - 26.520.154
85.70.240 Ganancia (pérdida) de actividades continuadas después de impuesto 104.076.284 87.657.001
85.70.250 Ganancia (pérdida) de operaciones descontinuadas, neta de impuestos 0 0
85.70.260 Ganancia (pérdida) 104.076.284 87.657.001
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
1
2.06 INDICE DE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Nota 1 Aspectos legales de la Administradora .......................................................................................................................... 2
Nota 2 Bases de Preparación ...................................................................................................................................................... 4
Nota 3 Políticas contables significativas .................................................................................................................................... 8
Nota 4 Clases de efectivo y equivalentes al efectivo ............................................................................................................... 19
Nota 5 Encaje ............................................................................................................................................................................. 20
Nota 6 Ingresos ordinarios ........................................................................................................................................................ 23
Nota 7 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones ............................................................................................................ 25
Nota 8 Cuentas por pagar a los Fondos de Pensiones ............................................................................................................. 25
Nota 9 Saldos y transacciones con entidades relacionadas .................................................................................................... 26
Nota 10 Impuestos ...................................................................................................................................................................... 30
Nota 11 Seguro para pensiones de Invalidez y Sobrevivencia causadas durante la vida activa de los afiliados ................. 36
Nota 12 Inversiones en coligadas .............................................................................................................................................. 42
Nota 13 Instrumentos financieros ............................................................................................................................................. 47
Nota 14 Arrendamientos ............................................................................................................................................................ 58
Nota 15 Propiedades Planta y Equipo, Neto ............................................................................................................................. 61
Nota 16 Pérdidas por deterioro del valor de los activos .......................................................................................................... 63
Nota 17 Activos intangibles neto ............................................................................................................................................... 64
Nota 18 Activos no corrientes y grupos de desapropiación mantenidos para la venta ......................................................... 67
Nota 19 Cuentas por pagar a otras AFP . .................................................................................................................................. 67
Nota 20 Retenciones a pensionados. ......................................................................................................................................... 67
Nota 21 Cotizaciones de salud de afiliados independientes y pensionados. .......................................................................... 68
Nota 22 Pensiones por pagar ..................................................................................................................................................... 68
Nota 23 Obligación por beneficios post-empleo ....................................................................................................................... 69
Nota 24 Propiedad y capital de la Administradora .................................................................................................................. 71
Nota 25 Efecto de las variaciones en tipos de cambio de la moneda extranjera ................................................................... 78
Nota 26 Contratos de prestación de servicios ........................................................................................................................... 78
Nota 27 Remuneraciones del Directorio.................................................................................................................................... 79
Nota 28 Políticas de desagregación de los ingresos y gastos según el tipo de Fondo donde tuvieron su origen ................ 80
Nota 29 Contingencias y restricciones ....................................................................................................................................... 80
Nota 30 Información a revelar sobre segmentos de operación ............................................................................................... 84
Nota 31 Sanciones ...................................................................................................................................................................... 85
Nota 32 Provisiones .................................................................................................................................................................... 87
Nota 33 Deudores comerciales neto .......................................................................................................................................... 89
Nota 34 Otras cuentas por pagar .............................................................................................................................................. 89
Nota 35 Pasivos acumulados ..................................................................................................................................................... 91
Nota 36 Pagos anticipados ......................................................................................................................................................... 91
Nota 37 Otros activos corrientes ............................................................................................................................................... 92
Nota 38 Otros gastos distintos de la operación ........................................................................................................................ 92
Nota 39 Otros ingresos distintos de los de operación .............................................................................................................. 92
Nota 40 Conciliación Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar ................................................................................. 93
Nota 41 Conciliación Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar ............................................................................... 93
Nota 42 Donaciones..................................................................................................................................................................... 94
Nota 43 Hechos posteriores ........................................................................................................................................................ 95
3.00 Hechos relevantes……………………………………………………………………………………………………………………………….......97 4.00 Análisis razonado de los estados financieros consolidados………………………………….……………………………….....110
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AFP HABITAT S.A. Y FILIAL
NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Al 31 de diciembre 2017 y al 31 de diciembre de 2016 NOTA 1 ASPECTOS LEGALES DE LA ADMINISTRADORA ���� Razón social de la Administradora Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. ���� Domicilio legal de la Administradora Avenida Providencia 1909, Santiago, Chile. ���� Singularización de la escritura pública de constitución de la Sociedad AFP Habitat S.A. fue constituida por escritura pública, otorgada ante el Notario de Santiago señor José Valdivieso Muñoz con fecha 26 de enero de 1981. ���� Resolución, fecha de publicación e inscripción del certificado otorgado por la Superintendencia
que autorizó el inicio de actividades de la Administradora Se autorizó su existencia y sus estatutos fueron aprobados por Resolución de la Superintendencia de Pensiones y Seguros N° E-002-1981 de fecha 27 de enero de 1981. El extracto de la Resolución mencionada se inscribió a fojas 2.435 N° 1.300 del Registro de Comercio del año 1981 del Conservador de Bienes Raíces de Santiago y se publicó en el Diario Oficial del 30 de enero del mismo año. ���� Objetivo de la Administradora de Fondos de Pensiones en conformidad al D.L. N° 3.500 El objeto exclusivo de la Sociedad es administrar los Fondos de Pensiones que se denominarán "Habitat Tipo A, B, C, D y E”, otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que establece el Decreto Ley Nº 3.500 y sus modificaciones posteriores, y realizar las demás actividades que las leyes expresamente le autoricen, en especial, constituir como complementación de su giro, sociedades anónimas filiales en los términos del artículo N°23 del D.L. Nº 3.500 e invertir en sociedades anónimas constituidas como empresas de depósitos de valores a que se refiere la Ley Nº 18.876. ���� Inscripción en el Registro de Valores La Administradora tiene el carácter de Sociedad Anónima Abierta y se encuentra inscrita bajo el Nº 51 en el Registro de Valores de la Comisión para el Mercado Financiero (ex Superintendencia de Valores y Seguros). ���� Fecha de iniciación de actividades La Sociedad inició sus operaciones con fecha 27 de enero de 1981.
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���� Nombre de la institución que tiene bajo su responsabilidad la fiscalización de sus actividades Superintendencia de Pensiones. ���� Información adicional
Con fecha 27 de noviembre de 2012, se constituye Habitat Andina S.A., cuyos socios actuales son AFP Habitat S.A. con 99,90% de participación y Administradora de Inversiones Previsionales SpA con una participación del 0,10%. Según lo anterior Habitat Andina S.A. es filial de AFP Habitat S.A. por lo tanto, los estados financieros al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016, corresponden a la consolidación de la situación financiera de AFP Habitat S.A. y su filial.
El objeto exclusivo de Habitat Andina S.A. es la prestación de servicios a personas naturales o jurídicas que operen en el extranjero y la inversión en Administradoras de Fondos de Pensiones o en sociedades cuyo giro esté relacionado con materias previsionales, constituidas en otros países, de conformidad con la Ley y a sus normas complementarias.
La Superintendencia de Pensiones por Resolución N° E-215-2012 de fecha 30 de noviembre de 2012, autorizó la existencia y aprobó los estatutos de Habitat Andina S.A.
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NOTA 2 BASES DE PREPARACION a) Declaración de cumplimiento con normas NIIF
Los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones y en lo no regulado por ésta, de acuerdo con las disposiciones establecidas por la Comisión para el Mercado Financiero (ex Superintendencia de Valores y Seguros), respecto de los principios y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). De acuerdo a lo establecido en el Capítulo II, Letra D, Título VII del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones (el "Compendio"), la Administradora debe informar aquellos tratamientos contables, presentaciones y/o revelaciones de información financiera que no cumplan íntegramente con las Normas Internacionales de Información Financiera ("NIIF"). Al respecto esta Administradora, considera que no existen diferencias respecto de los tratamientos contables, presentaciones y/o revelaciones de información financiera. Adicionalmente a lo exigido por las Normas Internacionales de Información Financiera “NIIF”, en forma complementaria se informa: - Presentación de resultados trimestrales en estados financieros anuales. - Presentación de estados complementarios. - Revelación de hechos relevantes y análisis razonado. Los presentes estados financieros consolidados fueron aprobados en sesión de Directorio realizada el día 28 de febrero de 2018 y la presente reemisión fue aprobada en sesión de Directorio realizada el día 29 de marzo de 2018.
b) Bases de medición Los presentes estados financieros consolidados de la Administradora han sido preparados sobre la base del costo histórico con excepción de las siguientes partidas materiales incluidas en el estado de situación financiera: � Los instrumentos financieros clasificados a valor razonable con cambio en resultados, son
valorizados al valor razonable, y los efectos se reconocen en resultados.
� Los instrumentos financieros disponibles para la venta, son valorizados al valor razonable y los cambios, que no sean pérdidas por deterioro, ni ganancias ni pérdidas por conversión de partidas monetarias disponibles para la venta, son reconocidas directamente en el patrimonio. Cuando una inversión es dada de baja de los registros contables, la ganancia o pérdida acumulada en el patrimonio es transferida a resultados.
� Los instrumentos financieros hasta el vencimiento, son valorizados a costo amortizado aplicando el método del interés efectivo, menos cualquier pérdida por deterioro.
� La inversión que la Administradora posee en aquellas sociedades sobre las que ejerce influencia significativa sin ejercer control, se registra por el método de la participación. La inversión es registrada inicialmente al costo y su valor libro es modificado de acuerdo a la participación en los resultados de cada sociedad al cierre de cada ejercicio. Si ésta registra utilidades o pérdidas directamente en su patrimonio neto, la Administradora también reconoce la participación que le corresponde en tales partidas.
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� La inversión que la Administradora posee en la Sociedad sobre la que ejerce control, se registra
por el método de la participación. La inversión es registrada inicialmente al costo y su valor libro es modificado de acuerdo a la participación en los resultados de la filial al cierre de cada ejercicio. Si ésta registra utilidades o pérdidas directamente en su patrimonio neto, la Administradora también reconoce la participación que le corresponde en tales partidas.
� Indemnizaciones beneficio post-empleos, son valorizadas al valor razonable en base a métodos actuariales.
� Los pasivos financieros son valorizados al costo amortizado, aplicando el método de interés efectivo.
� Préstamos que devengan intereses (arrendamientos financieros), son valorizados en base al tipo
de cambio en el que está expresada la obligación.
� Encaje, se valoriza al valor razonable multiplicando el número de cuotas equivalentes por cada fondo y al valor del cierre que éstas tengan el día en que corresponda entregar la información.
c) Bases de confección Los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones y en lo no regulado por ésta, de acuerdo con las disposiciones establecidas por la Comisión para el Mercado Financiero (ex Superintendencia de Valores y Seguros) respecto de los Principios y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). d) Bases de consolidación Los presentes estados financieros consolidados incluyen los estados financieros de AFP Habitat S.A. y de su filial Habitat Andina S.A., la participación en esta sociedad es de 99,90% y es aquella entidad sobre la cual la Sociedad Matriz tiene el control para dirigir sus políticas financieras y de operación que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos a voto. En el proceso de consolidación se eliminan todos los saldos y transacciones inter compañía y se reconoce la participación minoritaria, la cual es presentada en la línea “Participación Minoritaria” del total del Patrimonio neto en el estado de situación financiera y en la línea “Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones minoritarias” del estado de resultados integrales. Filiales son todas las entidades sobre las cuales la Administradora tiene poder para dirigir las políticas financieras y de explotación, lo que generalmente viene acompañado de una participación superior a la mitad de los derechos de voto. Las filiales se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el control y se excluyen de la consolidación en la fecha en que cesa el mismo. Los presentes estados financieros al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, corresponden a la consolidación de la situación financiera de AFP Habitat S.A. y su filial Habitat Andina S.A. e) Moneda funcional y de presentación Las partidas incluidas en los presentes estados financieros consolidados se valorizan utilizando la moneda del entorno económico principal en que la entidad opera. Los estados financieros se presentan en pesos chilenos, que es la moneda funcional y de presentación de la Administradora.
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f) Información a revelar sobre supuestos y juicios claves para la estimación de la incertidumbre Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no tiene información a revelar sobre supuestos y juicios claves para la estimación de la incertidumbre. g) Fecha del estado de situación financiera La fecha del estado de situación financiera consolidado corresponde al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016. h) Período cubierto por los estados financieros consolidados Los presentes estados financieros consolidados cubren un periodo de doce meses, terminados el 31 de diciembre de 2017 y el 31 de diciembre de 2016.
Además, el estado de resultados integrales y las clases del estado de resultados, incluyen el período trimestral comprendido entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2017 y el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2016. i) Bases de conversión
Los tipos de cambio utilizados, en la conversión de saldos en moneda extranjera, son los que publica el Banco Central de Chile, calculados al cierre del último día hábil del mes de diciembre de 2017 y de diciembre de 2016, y publicados con fecha del primer día hábil del mes siguiente, respectivamente. El valor de la Unidad de Fomento, corresponde al determinado para el día 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, respectivamente. Dichos valores se detallan a continuación:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
$
Dólar Estadounidense (US$) 614,75 669,47 -8,2%
Nuevo Sol Peruano (NSP) 189,68 199,69 -5,0%
Unidad de Fomento (UF) 26.798,14 26.347,98 1,7%
Euro (€) 739,15 705,60 4,8%
Yen (JPY) 5,46 5,73 -4,7%
MONEDA
Tipo de cambio utilizado
Variación
Porcentual
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, solo se mantienen saldos en cuentas corrientes en Dólares Estadounidenses, Nuevo Sol Peruano, Yen y Euros. El activo denominado Encaje, equivalente al uno por ciento (1%) de cada tipo de Fondo de Pensiones, se invierte en cuotas del respectivo Fondo. Dicho Encaje se valoriza según el valor de la cuota de cada fondo el último día del mes. Las inversiones de los fondos de pensiones mantenidas en el extranjero, se valorizan según el tipo de cambio de cierre que publica el Banco Central de Chile con fecha de 31 de diciembre de 2017 ($615.22) y 31 de diciembre de 2016 ($667,29). La valorización comentada es parte de la valorización total que permite determinar el valor cuota de cada fondo de pensiones en las mismas fechas.
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j) Nivel de redondeo utilizado al presentar los montos en los estados financieros consolidados Toda la información es presentada en miles de pesos chilenos (M$) y ha sido redondeada a la unidad de mil más cercana. k) Cambios en estimaciones contables Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen cambios en estimaciones contables. l) Información a revelar sobre el capital El objetivo de la Administradora es mantener un nivel adecuado de capitalización, que le permita asegurar y cubrir en todo momento el capital mínimo requerido legalmente, así como el acceso a los mercados financieros para el desarrollo de sus objetivos de mediano y largo plazo, optimizando el retorno a sus accionistas y manteniendo una sólida posición financiera.
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 diciembre de 2016, las acciones emitidas por la Administradora ascienden a 1.000.000.000 de acciones y corresponden a una misma serie, encontrándose totalmente suscritas y pagadas. m) Reclasificación de partidas en los estados financieros consolidados Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Administradora no ha efectuado reclasificaciones de partidas en los presentes estados financieros consolidados. n) Cambios contables Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Administradora no ha implementado cambios contables.
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NOTA 3 POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS A continuación se presenta una descripción de las principales políticas establecidas por la Administradora: � Bases de consolidación Los presentes estados financieros consolidados incluyen los estados financieros de AFP Habitat
S.A. y de su filial Habitat Andina S.A., la participación en esta Sociedad es de 99,90% y es aquella entidad sobre la cual la Sociedad Matriz tiene el control para dirigir sus políticas financieras y de operación que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos a voto. En el proceso de consolidación se eliminan todos los saldos y transacciones inter compañía y se reconoce la participación minoritaria, la cual es presentada en la línea “Participación Minoritaria” del total del Patrimonio neto en el estado de situación financiera y en la línea “Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones minoritarias” del estado de resultados integrales.
� Moneda extranjera
Las transacciones en una moneda distinta a la moneda funcional, se consideran en moneda extranjera y son inicialmente registradas al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son traducidos al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha del Estado de Situación Financiera Consolidado. Todas las diferencias son registradas en el rubro diferencias de cambios en el Estado de Resultado Integral (código 31.11.180). Los activos y pasivos en moneda extranjera se muestran a su valor equivalente en pesos, calculados a los tipos de cambio existentes al 31 de diciembre de 2017 y 2016, presentados en Nota 2 letra i.
� Instrumentos financieros
Inversiones financieras
Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, son las inversiones realizadas con el fin de obtener rendimientos a corto plazo por variaciones en los precios, se clasifican dentro de la categoría de “a valor razonable con cambios en resultados” y se presentan como activos corrientes. Todos los activos financieros incluidos en esta categoría se registran a valor razonable (Nivel 1), el cual es obtenido a partir de datos observables en el mercado, imputándose a la cuenta de resultados las utilidades o pérdidas, realizadas o no, resultantes de variaciones en su valor razonable en cada cierre. Los datos observables se obtienen a través de la cinta de precios, que es diariamente generada por la Superintendencia de Pensiones y/o los valores cuota informados diariamente por los fondos mutuos y las tasas de interés implícitas en los depósitos a plazo, según corresponda. Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento, corresponderán a los instrumentos que la Administradora ha adquirido con el propósito de liquidarlos en sus fechas de vencimiento, los que se valorizarán a costo amortizado, utilizando el método de tasa efectiva. En cuanto a las inversiones disponibles para la venta (Nivel 3), la Administradora incluirá en este ítem aquellos instrumentos que no se clasifican en las anteriores categorías y se valorizarán a valor razonable con cambios en patrimonio.
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Otros instrumentos financieros (deudores comerciales y cuentas por cobrar) son valorizados al costo amortizado usando el método de interés efectivo, menos cualquier pérdida por deterioro. La Administradora no realizará inversiones de sus excedentes de caja en instrumentos financieros que le estén prohibidos de acuerdo al D.L. N° 3.500.
� Efectivo y equivalente al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo reconocido en los presentes estados financieros consolidados comprende el efectivo en caja, los saldos de las cuentas corrientes bancarias, depósitos a plazo, otras inversiones de gran liquidez con vencimiento original de tres meses o menos e inversiones que han sido adquiridas para ser liquidadas en el corto plazo para el cumplimiento de compromisos de caja. Estas partidas se registran al:
• Costo amortizado. • Valor razonable, con efecto en resultados.
� Propiedad, planta y equipo
Reconocimiento y medición Los ítems de propiedad, planta y equipo son medidos al costo menos depreciación acumulada y pérdidas por deterioro. El costo incluye gastos directamente atribuibles a la adquisición del activo. El costo de activos construidos incluye el costo de los materiales y la mano de obra directa, cualquier otro costo directamente atribuible al proceso de hacer que el activo sea apto para trabajar para su uso previsto, y los costos de desmantelar y remover los ítems y de restaurar el lugar donde estén ubicados. Cuando partes significativas de un ítem de propiedad, planta y equipo posean vidas útiles distintas entre sí, ellas serán registradas como elementos separados dentro del libro auxiliar de propiedad, planta y equipo. Las ganancias y pérdidas de la venta de un ítem de propiedad, planta y equipo son determinados comparando el precio de venta con el valor en libros de la propiedad, planta y equipo y son reconocidas netas dentro de “otros ingresos o gastos distintos de los de la operación” en el resultado. Costos posteriores
El costo de reemplazar parte de un ítem de propiedad, planta y equipo es reconocido en su valor en libros, en caso de que los beneficios económicos futuros incorporados dentro de la parte fluyan en más de un período a la entidad y su costo pueda ser medido de forma confiable. Los costos del mantenimiento diario de propiedad, planta y equipo son reconocidos en el resultado cuando ocurren. En forma posterior a la adquisición sólo se capitalizarán aquellos desembolsos incurridos que aumenten la vida útil del bien o su capacidad económica.
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Depreciación y vidas útiles
La depreciación será reconocida en resultados bajo el método lineal sobre las vidas útiles de cada componente de un ítem de propiedad, planta y equipo. Este método es el que refleja de mejor forma el uso y consumo del bien. La depreciación y vidas útiles, se revisan anualmente. No existen cambios en ambos conceptos al 31 de diciembre de 2017 y 2016.
� Activos intangibles
Incluye otros activos no monetarios identificables, sin apariencia física, que provienen de transacciones comerciales y corresponden principalmente a software. Sólo se reconoce contablemente aquellos activos intangibles, cuyos costos se puedan estimar de manera razonablemente objetiva y de los que se estime probable obtener beneficios económicos en el futuro. Para aquellos intangibles que tengan vida útil definida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos su correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que experimenten. Para estos activos, la amortización se reconocerá en cuentas de resultados, en base al método de amortización lineal según la vida útil estimada de los activos intangibles, contada desde la fecha en que el activo se encuentre disponible para su uso u otra que represente de mejor forma el uso. Para aquellos intangibles que tengan vida útil indefinida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos pérdidas por deterioro que experimenten, lo cual será evaluado al cierre anual de cada ejercicio.
� Activos disponibles para la venta
Son clasificados como disponibles para la venta y operaciones discontinuas los activos cuyo valor libro se recuperarán a través de una operación de venta y no a través de su uso continuo. Esta condición se considera cumplida únicamente cuando la venta es altamente probable y el activo está disponible para la venta inmediata en su estado actual. Estos activos son valorizados al menor valor entre su valor libro y el valor razonable de realización.
� Activos arrendados
Los contratos de arrendamientos que transfieran a la Administradora sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad de los activos arrendados, se clasifican y valorizan como arrendamientos financieros y en caso contrario se registran como un arrendamiento operativo. Al inicio del plazo del arrendamiento financiero, se reconocerá un activo por el menor valor entre el valor razonable del bien arrendado o el valor actual de las cuotas del arrendamiento. Las cuotas se componen del gasto financiero y la amortización del capital.
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Las cuotas de los arrendamientos operativos, se reconocen como gasto de forma lineal durante el plazo de arrendamiento. El pasivo se reconocerá dentro del rubro préstamos que devengan intereses.
� Deterioro
Activos financieros Un activo financiero es evaluado trimestralmente, o cuando se considere necesario, para determinar si existe evidencia objetiva de deterioro. Un activo financiero está deteriorado si existe evidencia objetiva que uno o más eventos han tenido un efecto negativo en los flujos de efectivo futuros del activo. Todos los activos financieros son examinados individualmente para determinar su deterioro. Una pérdida por deterioro en relación con activos financieros registrados al costo amortizado se calcula como la diferencia entre el importe en libros del activo y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados, descontados al tipo de interés efectivo. El importe en libro se reducirá directamente o se utilizará una cuenta correctora de valor, y el importe de la pérdida se reconocerá en resultados. En el caso de un activo financiero contabilizado al costo (instrumento de patrimonio no cotizado, que no se puede obtener valor razonable), se calcula como la diferencia entre el importe en libros del activo y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados descontados de la tasa actual de rentabilidad del mercado para activos similares. Dichas pérdidas no se revertirán. Cuando una baja en el valor razonable de un activo financiero disponible para la venta, haya sido reconocido directamente en patrimonio neto y éste ha sufrido deterioro, la pérdida reconocida en el patrimonio se eliminará y se reconocerá directamente en el resultado del ejercicio, aunque el activo financiero no haya sido dado de baja. La pérdida reconocida en resultados, será la diferencia entre el costo de adquisición y el valor razonable menos la pérdida por deterioro reconocida anteriormente. El reverso de una pérdida por deterioro ocurre sólo si éste puede ser relacionado objetivamente con un evento ocurrido después de que éste fue reconocido. En el caso de los activos financieros registrados al costo amortizado, el reverso es reconocido en el resultado y para los activos financieros disponibles para la venta, no se revertirán a través del resultado del ejercicio. Activos no financieros Trimestralmente, o cuando se estime necesario, se analizará el valor de los activos para determinar si existe algún indicio de deterioro, tanto interno como externo, de que los activos han sufrido pérdida de valor. Las propiedades, plantas y equipos serán evaluadas anualmente. En caso de que exista algún indicio de pérdida de valor (deterioro), se realizará una estimación del importe recuperable de dicho activo para determinar, en su caso, el monto del cargo por deterioro necesario.
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El importe recuperable de un activo es el mayor valor entre su valor en uso y su valor razonable, menos los costos de venta. Para determinar el valor en uso, se descuentan los flujos de efectivos futuros estimados a su valor presente usando una tasa de descuento antes de impuesto que refleja las evaluaciones actuales del mercado sobre el valor temporal del dinero y los riesgos específicos que puede tener en el activo. Para propósitos de evaluación del deterioro, los activos que no pueden ser probados individualmente son agrupados en el grupo más pequeño de activos que generan entradas de flujos de efectivo provenientes del uso continuo, los que son independientes de los flujos de entrada de efectivo de otros activos o grupos de activos. En el caso de que el importe recuperable sea inferior al valor neto en libros del activo, se registrará la correspondiente provisión por deterioro por la diferencia, con cargo a resultados del período. Las pérdidas por deterioro que hubieren sido reconocidas en períodos anteriores serán evaluadas en cada cierre anual, con el objeto de determinar cualquier indicio de que la pérdida haya disminuido o haya desaparecido en cuyo caso la pérdida será revertida.
� Beneficios de empleados Los beneficios otorgados por la Administradora al personal con contrato indefinido, se encuentran pactados en los instrumentos colectivos y/o contratos individuales vigentes.
Beneficios a corto plazo
Dentro de éstos, es posible señalar: Bono de evaluación de desempeño, bono de vacaciones, bono de fiestas patrias, bono de navidad, asignaciones por escolaridad, becas de estudio, gratificación del personal, asignación complementaria en caso de licencia médica y asignaciones tendientes a financiar prestaciones de salud. Estos beneficios se contabilizan como gasto al momento en que se genera la obligación en que se recibe el servicio.
La Administradora realiza mensualmente aportes a la Corporación de Bienestar del Personal de AFP Habitat, la que a su vez otorga, entre otros, los siguientes beneficios: Reembolsos gastos médicos, aportes en gastos operacionales en adquisición de vivienda, cuota mortuoria y préstamos. El aporte que realiza la Administradora se registra en la cuenta gastos “Gastos del personal” (código 31.11.040).
Las provisiones por vacaciones legales surgen a medida que los empleados presten servicios que les den derecho a disfrutar de futuras ausencias remuneradas. Los beneficios a corto plazo se reconocen en el rubro “Pasivos acumulados” (código 21.11.120).
Beneficios a largo plazo
Respecto a los beneficios post empleo por concepto de indemnizaciones por fallecimiento y retiro voluntario, la Administradora reconoce el costo de beneficios del personal de acuerdo a cálculos actuariales, según lo requiera la NIC 19 “Beneficios a los Empleados”, el que incluye variables como la expectativa de vida, tasa de rotación, tasa de mortalidad y tasa de crecimiento salarial. Para determinar dicho cálculo se ha utilizado una tasa de descuento del 3% anual para el año 2017 y 4% para el año 2016. Los beneficios a largo plazo se reconocen en el rubro “Obligación por beneficios post-empleo” (código 22.11.100).
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Las pérdidas y ganancias originadas por los cambios de las variables actuariales son reconocidas en Otros Resultados Integrales (código 33.20.070) en el patrimonio. Los costos por servicios corrientes e intereses que surjan de los planes de beneficios definidos se reconocen directamente en el resultado del ejercicio en el rubro “Gastos del Personal” (código 31.11.040).
� Provisiones
Una provisión se reconoce cuando se tiene una obligación presente, ya sea legal o implícita, como resultado de un suceso pasado y es probable de que exista una salida de recursos que incorporen beneficios económicos futuros por cancelar tal obligación y se pueda realizar una estimación fiable del monto de la obligación. El monto reconocido como provisión representa la mejor estimación de los pagos requeridos para liquidar la obligación presente a la fecha de cierre de los presentes estados financieros consolidados, teniendo en consideración los riesgos de incertidumbre en torno a la obligación. Cuando el tiempo estimado de pago es de largo plazo y puede ser estimado con suficiente fiabilidad, la provisión se registrará a su valor actual, descontando los flujos de pagos estimados a una tasa de interés de mercado que refleje los riesgos específicos de la obligación. Las provisiones se reversarán contra resultados cuando disminuya la posibilidad de ocurrencia que exista una salida de recursos para cancelar tal obligación.
� Contratos de carácter onerosos Una provisión para contratos de carácter oneroso es reconocida cuando los beneficios económicos que la Administradora espera de éste son menores que los costos inevitables para cumplir con sus obligaciones del contrato. La provisión es reconocida al valor presente del menor entre los costos esperados para finalizar el contrato o el costo neto esperado de continuar con el contrato. Antes de establecer una provisión la Administradora reconoce cualquier pérdida por deterioro de los activos asociados con el contrato. Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existen contratos de carácter onerosos.
� Procedimiento conformación estimación legal La Administradora evalúa periódicamente la provisión por la estimación legal establecida en los estados financieros consolidados, considerando los juicios y litigios vigentes a la fecha de emisión de los mismos. Esta evaluación se encuentra basada en los requerimientos de la NIC 37. La provisión se calcula basándose en las causas vigentes, la cual considera la información y opinión interna y la proporcionada por asesores externos sobre las mismas, y la aprobación del Fiscal respecto a dichos casos. La estimación legal y reconocimiento de posibles pérdidas, se calcula considerando la evolución y estado de los juicios, la jurisprudencia que ilustra acerca del comportamiento de fallos y conocimiento de causas similares, y la información proporcionada por los asesores externos e internos, según corresponda, quienes informan periódicamente las cuantías, estado procesal, y su apreciación acerca del resultado de los juicios a su cargo.
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� Impuestos a la renta e impuestos diferidos El gasto por impuesto a las ganancias está compuesto por impuestos corrientes e impuestos diferidos. Los impuestos corrientes y los impuestos diferidos son reconocidos en resultados, con excepción de los impuestos diferidos que tienen su origen en partidas reconocidas directamente en el patrimonio, los que son reflejados en otros resultados integrales; tal es el caso de las pérdidas actuariales por beneficios post-empleo.
El impuesto corriente es el impuesto esperado por pagar o por cobrar por la renta imponible del ejercicio, usando tasas impositivas aprobadas o a un punto de ser aprobadas a la fecha del balance, y cualquier ajuste al impuesto por pagar en relación con años anteriores.
Los impuestos diferidos son reconocidos por las diferencias temporarias existentes entre el valor en libros de los activos y pasivos para propósitos de información financiera y los montos usados para propósitos tributarios.
Los impuestos diferidos son valorizados a las tasas impositivas que se espera aplicar a las diferencias temporarias cuando son reversadas, basándose en las leyes que han sido aprobadas o a punto de ser aprobadas a la fecha del balance. Los activos y pasivos por impuestos diferidos son ajustados si existe un derecho legal exigible de ajustar los pasivos y activos por impuestos corrientes, y están relacionados con los impuestos a las ganancias aplicados por la misma autoridad tributaria sobre la misma entidad tributable, o en distintas entidades tributarias, pero pretenden liquidar los pasivos y activos por impuestos corrientes en forma neta, o sus activos y pasivos tributarios serán realizados al mismo tiempo. Un activo por impuestos diferidos es reconocido por las pérdidas tributarias no utilizadas, los créditos tributarios y las diferencias temporarias deducibles, en la medida en que sea probable que las ganancias imponibles futuras estén disponibles contra las que pueden ser utilizadas. Los activos por impuestos diferidos son revisados en cada fecha de balance y son reducidos en la medida que no sea probable que los beneficios por impuestos relacionados sean realizados.
Tal como se señala en la Nota 10 referida a impuestos, con fecha 26 de septiembre de 2014 se promulgo la Ley N° 20.780 de Reforma Tributaria que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el sistema tributario. En lo particular la tasa de impuesto de primera categoría es del 24% para el año comercial 2016 y 25,5% para el año comercial 2017 considerando el régimen tributario parcialmente integrado. La tasa de impuestos para calcular impuestos diferidos asociados al Encaje es 27%.
Los impuestos diferidos originados por diferencias temporarias y otros eventos que crean diferencias entre la base contable y tributaria de activos y pasivos se registran de acuerdo con las normas establecidas en NIC 12 “Impuesto a las ganancias”.
� Reconocimiento de ingresos y gastos
Para su principal ingreso ordinario las comisiones se devengan y reconocen en resultado en función del abono de las cotizaciones en las cuentas individuales de los afiliados, de acuerdo a las disposiciones que establece la Superintendencia de Pensiones en su Compendio, Libro I, Título III, Letra A, Capítulo VII.
Los ingresos relacionados con la prestación de otros servicios se imputan a la cuenta de resultados cuando los servicios son prestados por la Administradora.
Los ingresos relacionados con la rentabilidad del encaje se imputan a la cuenta de resultados de acuerdo con las variaciones en los valores cuotas de los Fondos de Pensiones administrados.
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Los gastos por prima de invalidez y sobrevivencia pagados a las compañías de seguros se reconocen en el período en que las comisiones cobradas a los afiliados se hacen efectivas en las cuentas de estos afiliados (pago de primas del SIS, por remuneraciones devengadas hasta el 30 de junio de 2009). La reliquidación positiva del seguro y el ingreso financiero del seguro están establecidos contractualmente con las compañías aseguradoras en los contratos vigentes al 30 de junio de 2009, por la cobertura de invalidez y sobrevivencia que cubría a los afiliados de la Administradora. Contractualmente corresponde determinar una reliquidación positiva del seguro cuando los pagos realizados por la Administradora, que incluyen las primas provisorias pagadas, las sobreprimas provisorias pagadas y los premios por menor siniestralidad, son superiores al costo de los siniestros, incluidas las reservas técnicas determinadas por las aseguradoras, considerando la información acumulada de cada contrato a la fecha del respectivo cálculo. Debido al cierre de los contratos del seguro contratados con Bice Vida Compañía de Seguros de Vida S.A. al 31 de enero de 2015, el resultado que la Sociedad Administradora reconoció en sus estados financieros al 31 de diciembre de 2014, se encuentra ajustado a un valor razonable. A su vez, las compañías de seguros pagaban a la Administradora una "Participación en el Ingreso Financiero Mensual", que es equivalente a un porcentaje según contrato, del resultado del producto de la tasa de interés vigente en el respectivo mes y el saldo neto del flujo acumulado al cierre del mes anterior, que resulta luego de restar a las primas provisorias pagadas más la sobreprima provisoria pagada, los premios por menor siniestralidad pagados, los aportes adicionales, contribuciones y pensiones pagadas.
Los otros gastos varios de operación y no operacionales se imputan a las cuentas de resultados
cuando se incurren.
Respecto de los costos de adquisición de los productos obligatorios y voluntarios (comisiones de venta), estos se reconocen en forma inmediata, toda vez que de acuerdo con la ley, el afiliado puede cambiarse de AFP desde el mes subsiguiente a la suscripción de la última Orden de Traspaso.
� Ingresos y gastos financieros
Los ingresos financieros correspondientes a las inversiones en depósitos a plazo se reconocen a costo amortizado en el resultado del ejercicio, utilizando el método de tasa efectiva. Los ingresos y gastos financieros provenientes de inversiones en cuotas de fondos mutuos, letras de crédito hipotecarias emitidas por instituciones financieras y bonos del Banco Central, se reconocen por la variación del valor razonable en el resultado del ejercicio.
� Ganancias por acción
La ganancia básica por acción se calcula como el cociente entre la ganancia (pérdida) neta del período atribuible a los accionistas ordinarios de la Administradora y el número medio ponderado de acciones ordinarias de la misma en circulación durante dicho período.
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� Nuevas Normas Internacionales de Información Financiera y Normas Internacionales de Contabilidad y sus interpretaciones
a) Las siguientes nuevas Normas e Interpretaciones han sido adoptadas en los presentes estados
financieros consolidados.
Enmiendas a NIIF Fecha de aplicación obligatoria
Reconocimiento de activos por impuestos diferidos por pérdidas no realizadas (enmiendas a NIC 12)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
Iniciativa de Revelación (enmiendas a NIC 7)
Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
Mejoras anuales ciclo 2014-2016 (enmiendas a NIIF 12) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
La aplicación de estas enmiendas no ha tenido un efecto significativo en los montos reportados en estos estados financieros, sin embargo, podrían afectar la contabilización de futuras transacciones o acuerdos.
b) Normas e Interpretaciones que han sido emitidas pero su fecha de aplicación aún no está vigente:
Nuevas NIIF Fecha de aplicación obligatoria
NIIF 9, Instrumentos Financieros Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
NIIF 15, Ingresos procedentes de contratos con clientes Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
NIIF 16, Arrendamientos Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
NIIF 17, Contratos de Seguros Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2021.
Enmiendas a NIIF Fecha de aplicación obligatoria
Venta o Aportación de activos entre un Inversionista y su Asociada o Negocio Conjunto (enmiendas a NIIF 10 y NIC 28)
Fecha de vigencia aplazada indefinidamente.
Aclaraciones a NIIF 15, Ingresos procedentes de contratos con clientes Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Clasificación y medición de transacciones de pagos basados en acciones (enmiendas a NIIF 2)
Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Aplicación NIIF 9 “Instrumentos Financieros” con NIIF 4 “Contratos de Seguro” (enmiendas a NIIF 4)
Enfoque de superposición efectivo cuando se aplica por primera vez la NIIF 9. Enfoque de aplazamiento efectivo para períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018, y sólo están disponibles durante tres años después de esa fecha.
Transferencias de propiedades de Inversión (enmiendas a NIC 40) Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Mejoras anuales ciclo 2014-2016 (enmiendas a NIIF 1 y NIC 28) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Características de prepago con compensación negativa (enmiendas a NIIF 9) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Participaciones de largo plazo en Asociadas y Negocios Conjuntos (enmiendas a NIC 28)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Mejoras anuales ciclo 2015-2017 (enmiendas a NIIF 3, NIIF 11, NIC 12 y NIC 23)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Nuevas Interpretaciones
Fecha de aplicación obligatoria
CINIIF 22 Operaciones en moneda extranjera y consideración anticipada Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
CINIIF 23 Incertidumbre sobre tratamiento de impuesto a las ganancias Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
La administración realizó la evaluación y análisis de los efectos de la aplicación de NIIF 9, NIIF 15, y CINIIF 22, determinando que no existen diferencias respecto a lo aplicado en la actualidad. Además de lo anterior, la administración está evaluando el impacto de la aplicación de NIIF 16, sin embargo, no es posible proporcionar una estimación razonable de los efectos que esta norma tendrá hasta que la administración realice una revisión detallada. En opinión de la administración, no se espera que la aplicación futura de otras normas y enmiendas tengan un efecto significativo en los estados financieros consolidados.
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Otras informaciones a revelar sobre políticas contables
Inversión en empresas asociadas La inversión que la Administradora posee en aquellas sociedades sobre las que ejerce influencia
significativa sin ejercer control, se registra por el método de la participación. La inversión es registrada inicialmente al costo y su valor libro es modificado de acuerdo a la participación en los resultados de la asociada al cierre de cada ejercicio. Si ésta registra utilidades o pérdidas directamente en su patrimonio neto, la Administradora también reconoce la participación que le corresponde en tales partidas en la cuenta contable “Participación en ganancias (pérdidas) de coligadas contabilizadas por método de participación (código 31.11.160).
Inversión en empresas filiales La inversión que la Administradora posee en la sociedad Habitat Andina S.A., sobre la que ejerce
control, se registra por el método de la participación. La inversión es registrada inicialmente al costo y su valor libro es modificado de acuerdo a la participación en los resultados de la filial al cierre de cada ejercicio. Si ésta registra utilidades o pérdidas directamente en su patrimonio neto, la Administradora también reconoce la participación que le corresponde en tales partidas.
La Administradora incorpora a sus estados financieros la totalidad de los activos, pasivos, patrimonio y resultados de la filial, previa eliminación de la inversión efectuada por ella en el patrimonio de la filial y también de las operaciones y saldos recíprocos existentes a la fecha de corte de los estados financieros consolidados.
Cambios en las políticas contables
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existen cambios en las políticas contables. Cambio voluntario en una política contable
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existen cambios voluntarios de políticas contables.
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Uso de estimaciones
La preparación de los presentes estados financieros consolidados requiere que la Administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas de contabilidad y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos presentados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisadas regularmente. Las estimaciones contables son reconocidas en el período en que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado. En particular se revisa la información sobre las áreas significativas de estimación de incertidumbres y juicios críticos en la aplicación de políticas contables, que tienen efecto significativo en los montos reconocidos en los estados financieros consolidados, descritos en las políticas de los siguientes rubros:
• Obligaciones por beneficios post empleo. • Provisiones y contingencias. • Estimación de la vida útil de las Propiedades, plantas y equipos y de las Propiedades de
inversión. • Estimación de la vida útil de los activos intangibles. • Estimación legal. • Hipótesis empleada en cálculo de siniestralidad del SIS (Seguro de Invalidez y
Sobrevivencia). • Activos por impuestos diferidos.
Estas estimaciones se realizan en función de la mejor información disponible sobre los hechos analizados. En cualquier caso, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas en los próximos ejercicios, lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio en los estados financieros consolidados del período en que se produzcan. Cambios en estimaciones contables Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existen cambios en los criterios de cálculo y de presentación de las estimaciones contables.
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NOTA 4 CLASES DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (Código 11.11.010) (NIC 7) a) Clases de efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalente al efectivo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Efectivo en caja 10.171 9.641
Saldo en Bancos (1) 2.038.818 2.622.843
Otros efectivos y equivalentes al efectivo 51.899.431 40.806.746
Efectivo y equivalente al efectivo usado en el estado de flujo de efectivo 53.948.420 43.439.230
Saldos en Banco (1)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Bancos de uso general (*) 596.730 1.286.153Banco pago de beneficios 589.843 607.002Banco recaudación 706.979 181.994Banco pago de retiro de ahorros voluntarios y de ahorro de indemnización 145.266 547.694Total Saldo en Bancos 2.038.818 2.622.843 (*) Sólo el banco de uso general es de libre disposición en las operaciones habituales de la administradora, el resto de los bancos, son de uso exclusivo para recaudación, pagos de beneficios y pagos de retiros de ahorro.
Detalle Otros Efectivo y equivalente al efectivo (*)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Fondos Mutuos 51.282.971 39.858.218
Depósitos a Plazo 616.460 948.528
Valores por Depositar 0 0
Efectivo y equivalente al efectivo usado en el estado de flujo de efectivo 51.899.431 40.806.746 (*) El detalle de estos instrumentos se revelan en nota 13) letra c)
Conciliación de efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situación financiera con el efectivo y equivalentes al efectivo en el estado de flujo de efectivo
Efectivo y equivalente al efectivo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Descubierto (o sobregiro) bancario utilizado para la gestión del efectivo 0 0
Otras partidas de conciliación, efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
Total partidas de conciliación del efectivo y equivalente al efectivo 0 0
Efectivo y equivalente al efectivo 53.948.420 43.439.230
Efectivo y equivalente al efectivo, estado de flujo de efectivo 53.948.420 43.439.230 b) Saldos de efectivo significativos no disponibles Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existen saldos de efectivos significativos que no estén disponibles para ser utilizados por la Administración, salvo en lo concerniente a los saldos mantenidos y revelados en las cuentas Banco pago de Beneficios, Banco Recaudación y Banco pago de retiros de Ahorro, compromisos relacionados con pago de dividendos e incrementos por necesidades de Encaje.
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NOTA 5 ENCAJE (Código 12.11.010)
� Encaje
Con el objeto de garantizar la rentabilidad mínima de los Fondos de Pensiones, a que se refiere el Artículo 37 del D.L. N°3.500 de 1980, en conformidad con el Artículo 40 del mismo cuerpo legal, la Administradora debe mantener un activo denominado Encaje en cada Tipo de Fondo que administre, equivalente al uno por ciento (1%) del Fondo de Pensiones, el cual deberá mantenerse invertido en cuotas de éste. Al respecto, de acuerdo a lo dispuesto en el Inciso 2° del Artículo 45 del D.L. N° 3.500 de 1980, los instrumentos en los cuales pueden ser invertidos los Fondos de Pensiones y su valorización. De acuerdo a lo dispuesto en el Artículo 45 del D.L. N° 3.500 de 1980, los recursos de los Fondos de Pensiones deberán ser invertidos en los siguientes instrumentos financieros:
a. Títulos emitidos por la Tesorería General de la República o por el Banco Central de Chile; letras de crédito emitidas por los Servicios regionales y Metropolitano de Vivienda y Urbanización; Bonos de Reconocimiento emitidos por el instituto de Previsión Social u otras Instituciones de previsión y otros títulos emitidos o garantizados por el Estado de Chile.
b. Depósitos a plazo, bonos y otros títulos representativos de captaciones, emitidos por instituciones financieras.
c. Títulos garantizados por instituciones financieras.
d. Letras de crédito emitidas por instituciones financieras.
e. Bonos de empresas públicas y privadas.
f. Bonos de empresas públicas y privadas canjeables por acciones, a que se refiere el artículo 121 de la Ley N° 18.045.
g. Acciones de sociedades anónimas abiertas.
h. Cuotas de fondos mutuos y cuotas de fondos de inversión públicos regidos por la Ley N° 20.712.
i. Efectos de comercio emitidos por empresas públicas y privadas.
j. Títulos de Crédito, valores o efectos de comercio, emitidos y garantizados por Estados extranjeros, Bancos centrales o entidades bancarias extranjeras o internacionales; acciones y bonos emitidos por empresas extranjeras, y cuotas de participación emitidas por Fondos Mutuos y Fondos de inversión extranjeros, que se transen habitualmente en los mercados internacionales y que cumplan a lo menos con las características que señale el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones a que se refiere el inciso vigésimo cuarto del artículo 45 del D.L. N° 3.500. A su vez, para efectos de la inversión extranjera, las Administradoras, con los recursos de los Fondos de Pensiones, podrán invertir en títulos representativos de índices de instrumentos financieros, depósitos de corto plazo y en valores extranjeros del título XXIV de la Ley N° 18.045 que se transen en un mercado secundario formal nacional; y celebrar contratos de préstamos de activos; todo lo cual se efectuará en conformidad a las condiciones que señale el citado Régimen. Asimismo, para los efectos antes señalados, podrán invertir en otros valores e instrumentos financieros, realizar operaciones y celebrar contratos de carácter financiero, que autorice la
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Superintendencia, previo informe del Banco Central de Chile, y bajo las condiciones que establezca el Régimen de Inversión.
k. Vehículos para llevar a cabo inversión en activos de capital privado y deuda privada extranjeros, operaciones de coinversión en capital y deuda privada en el extranjero, acciones de sociedades anónimas nacionales cerradas, sociedades por acciones (SpA) nacionales y sociedades en comandita por acciones nacionales, mutuos hipotecarios endosables, bienes raíces nacionales no habitacionales para celebrar contratos de arrendamiento con opción de compra (leasing), participaciones en convenios de créditos (créditos sindicados) y bienes raíces nacionales no habitacionales para renta.
l. Bonos emitidos por fondos de inversión regulados por la ley N° 20.712.
m. Otros instrumentos de oferta pública, cuyos emisores sean fiscalizados por la Superintendencia de Valores y Seguros o la Superintendencia de Bancos e instituciones Financieras, según corresponda, que autorice la Superintendencia de Pensiones, previo informe del Banco Central de Chile.
n. Operaciones con instrumentos derivados que cumplan con las características señaladas en el
inciso duodécimo del artículo 45 del D. L. N° 3.500 y el Régimen de inversión, y
o. Operaciones o contratos que tengan como objeto el préstamo o mutuo de instrumentos financieros de emisores nacionales, pertenecientes a los Fondos de Pensiones, y que cumplan con las características señaladas mediante normas de carácter general, que dicte la Superintendencia.
Los recursos de los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D, y E podrán invertirse en los instrumentos, efectuar las operaciones y celebrar los contratos señalados anteriormente. Los instrumentos señalados precedentemente, se valorizan de acuerdo a las normas emitidas por la Superintendencia de Pensiones a través del Compendio Libro IV, Titulo III. La valorización del Encaje se establece en el Libro IV, Título III, Capítulo II punto II.7 que señala que dicha inversión se valorará multiplicando el número de cuotas equivalentes por cada Fondo y el valor de cierre que éstas tengan el día en que corresponda entregar la información. Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, los valores cuotas de cada Fondo se presentan a continuación:
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
$ $
Fondo A (*) 44.790,45 38.043,31 17,7%
Fondo B 38.771,59 33.942,02 14,2%
Fondo C 42.479,55 38.656,57 9,9%
Fondo D 33.169,12 31.485,90 5,3%
Fondo E 36.157,33 35.013,10 3,3%
Variación
PorcentualFondo
(*) El valor cuota informado en el cuadro anterior para el Fondo Tipo A, al 31 de diciembre de 2016 (38.043,31), es diferente al valor cuota que fue informado en los estados financieros al 31 de diciembre 2016 (38.047,31), lo anterior se debe a un proceso de descuadre de valor cuota informado por los Fondos de Pensiones y que afectó el patrimonio y valor cuota de dicho fondo a la fecha indicada.
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Las inversiones de los fondos de pensiones mantenidas en el extranjero, se valorizan según el tipo de cambio de cierre que publica el Banco Central de Chile con fecha de 31 de diciembre de 2017 ($615,22) y 31 de diciembre de 2016 ($667,29). La valorización comentada es parte de la valorización total que permite determinar el valor cuota de cada fondo de pensiones en las mismas fechas. La inversión mantenida por la Administradora en cuotas del Encaje (Código 12.11.010) de los Fondos de Pensiones que administra, se presenta en el siguiente detalle:
M$ Cuotas (*) M$ Cuotas (*)
12.11.010.010 Encaje mantenido en el Fondo de Pensiones Tipo A 52.984.818 1.182.948,99 38.920.881 1.022.960,12
12.11.010.020 Encaje mantenido en el Fondo de Pensiones Tipo B 54.835.341 1.414.317,57 44.498.930 1.311.027,76
12.11.010.030 Encaje mantenido en el Fondo de Pensiones Tipo C 134.652.421 3.169.817,51 110.693.476 2.863.510,03
12.11.010.040 Encaje mantenido en el Fondo de Pensiones Tipo D 52.765.793 1.590.810,75 48.525.638 1.541.186,30
12.11.010.050 Encaje mantenido en el Fondo de Pensiones Tipo E 55.348.816 1.530.777,20 68.505.153 1.956.557,77
12.11.010 TOTAL ENCAJE MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA 350.587.189 311.144.078
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016Código de
CuentaConcepto
(*) Corresponden al 1% del total de cuotas mantenidas en el Patrimonio el último día hábil del mes precedente al de la
fecha de cálculo (Compendio Libro IV, Título I, letra A, punto II.2.).
� Política de reconocimiento de ingresos por inversión del encaje (Código 31.11.020) El resultado de la inversión mantenida por la Administradora en cuotas del Encaje de los respectivos Fondos de Pensiones, como consecuencia del reconocimiento de las variaciones en el valor de las cuotas, se muestra en la cuenta "Rentabilidad del Encaje" (Código 31.11.020) del Estado de Resultados y se detalla a continuación por periodo y Tipo de Fondo: Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Trimestre Actual Trimestre Anterior
Cuenta Al 31/12/2017 Al 31/12/2016 Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$ M$ M$
31.11.020.010 Rentabilidad Encaje Fondo de Pensiones Tipo A 6.661.652 490.999 1.132.538 92.243
31.11.020.020 Rentabilidad Encaje Fondo de Pensiones Tipo B 6.256.465 1.856.327 823.024 54.548
31.11.020.030 Rentabilidad Encaje Fondo de Pensiones Tipo C 11.212.794 5.723.921 792.026 -495.084
31.11.020.040 Rentabilidad Encaje Fondo de Pensiones Tipo D 2.624.400 2.858.551 -104.326 -109.312
31.11.020.050 Rentabilidad Encaje Fondo de Pensiones Tipo E 2.384.027 3.831.671 -144.461 -86.735
31.11.020 RENTABILIDAD DEL ENCAJE 29.139.338 14.761.469 2.498.801 -544.340
Concepto / Periodos
� Otros Activos Financieros (Código 12.11.030) Este activo corresponde a la inversión mantenida por AFP Habitat S.A. en Perú, bajo el concepto de Encaje, el cual se presenta en este rubro de acuerdo al oficio de la Superintendencia de Pensiones N°28.530 de fecha 28 de noviembre de 2013, la inversión mantenida se presenta en el siguiente cuadro:
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
12.11.030 Otros activos financieros (Encaje AFP Habitat Perú) 8.628.235 5.038.117
Código de Cuenta Concepto
La rentabilidad de esta inversión se encuentra registrada en la cuenta 31.11.010.020.100 Otros resultados varios de operación y se presenta a continuación:
Código de Cuenta Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
31.11.010.020.100Otros resultados varios de operación (Rentabilidad del
Encaje AFP Habitat Perú)830.218 161.109 558.919 -131.942
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NOTA 6 INGRESOS ORDINARIOS (Código 31.11.010) (NIC 18) El detalle de los ingresos ordinarios se indica en el siguiente cuadro:
Ingresos Ordinarios
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ingresos por comisiones 164.346.035 155.538.490 41.745.647 39.427.828
Otros ingresos ordinarios 17.543.030 11.798.527 5.319.776 3.497.417
Total ingresos ordinarios 181.889.065 167.337.017 47.065.423 42.925.245 a) Ingresos por comisiones (Clase código 31.11.010.010) En conformidad a lo establecido en el D.L. N° 3.500 de 1980, la Administradora tiene derecho a una retribución establecida sobre la base de comisiones de cargo de los afiliados. Estas comisiones están destinadas al financiamiento de la Administradora, incluyendo la administración de los Fondos de Pensiones, de las cuentas de capitalización individual, de los sistemas de pensiones de vejez, invalidez y sobrevivencia y del sistema de beneficios garantizados por el Estado, el pago de la prima del contrato de seguro para enterar la diferencia que resulte entre el capital necesario para financiar las pensiones de invalidez y sobrevivencia y la suma del capital acumulado por el afiliado y el Bono de Reconocimiento y la administración de las demás prestaciones que establece la Ley.
Comisión Comisión
Porcentual Fija
(%) ($)
Por Cotizaciones Mensuales:
Afiliados Dependientes 1,27 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Afiliados Independientes y Voluntarios 1,27 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Pensionados y Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia 1,27 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Traspasos entre Fondos - - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Retiros Programados y Rentas Temporales 0,95 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Administración de la Cuenta de Ahorro Voluntario (anual) 0,95 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Aporte de Indemnización obligatoria o sustitutiva 0,00 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Administración de Ahorro Previsional Voluntario (anual) 0,55 - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Transferencias de Depósitos de Ahorro Previsional Voluntario - 1.144 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Transferencias de Depósitos de Ahorro Previsional Voluntario colectivo - - 01-01-2017 al 31-12-2017
Por Transferencias de Cotizaciones de Afiliado Voluntario - - 01-01-2017 al 31-12-2017
Comisión Comisión
Porcentual Fija
(%) ($)
Por Cotizaciones Mensuales:
Afiliados Dependientes 1,27 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Afiliados Independientes y Voluntarios 1,27 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Pensionados y Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia 1,27 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Traspasos entre Fondos - - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Retiros Programados y Rentas Temporales 0,95 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Administración de la Cuenta de Ahorro Voluntario (anual) 0,95 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Aporte de Indemnización obligatoria o sustitutiva 0,00 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Administración de Ahorro Previsional Voluntario (anual) 0,55 - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Transferencias de Depósitos de Ahorro Previsional Voluntario - 1.144 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Transferencias de Depósitos de Ahorro Previsional Voluntario colectivo - - 01-01-2016 al 31-12-2016
Por Transferencias de Cotizaciones de Afiliado Voluntario - - 01-01-2016 al 31-12-2016
Concepto Período de vigencia
Al 31 de Diciembre de 2016
Al 31 de Diciembre de 2017
Concepto Período de vigencia
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
24
b) Política de reconocimiento de ingresos por comisiones
Estas comisiones han sido devengadas de acuerdo a las disposiciones que establece el Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones en su Libro I, Título III, Letra A, es decir, la Administradora para el reconocimiento de sus ingresos por comisiones se rige por la regulación de la Superintendencia de Pensiones.
c) Ingresos por comisiones (Clase código 31.11.010.010)
El total de ingresos por comisiones, cobrados por la Administradora a los Fondos de Pensiones que administra, se presentan en el código 31.11.010.010 Ingresos por comisiones del Estado de Resultados de la Administradora y corresponden a los siguientes:
Ingresos Ordinarios
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ingresos por comisiones 164.346.035 155.538.490 41.745.647 39.427.828
Comisiones por cobrar (Clase código 11.11.050.020)
Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Total
Comisiones por cobrar 13.735 16.553 27.630 8.214 10.696 76.828
COMISIONES POR COBRAR Al 31 de Diciembre 2017
M$
Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Total
Comisiones por cobrar 14.299 17.891 29.221 9.509 19.855 90.775
Al 31 de Diciembre 2016
M$
COMISIONES POR COBRAR
d) Otras políticas de ingresos ordinarios varios (Clase código 31.11.010.020)
La Administradora registra ingresos ordinarios adicionales a las comisiones según lo permita la legislación y normativa vigente. Los principales ingresos de este tipo que refleja en sus estados financieros, están asociados a asesorías prestadas a sociedades de servicio complementarias a su giro, ingresos por recargos y costas de cobranzas, ingresos financieros por contratos del seguro de invalidez y sobrevivencia y de reliquidaciones de contratos del seguro correspondientes a coberturas de ejercicios anteriores, entre otros. Clase Prestación de servicios (Código 31.11.010.020.010)
Concepto Base de Cálculo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Prestación de servicios a la AFC Devengada 9.028 8.856 2.272 2.251
Total 9.028 8.856 2.272 2.251
Clase Ingresos por recargos y costas de cobranzas (Código 31.11.010.020.020)
Concepto Base de Cálculo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ingresos por recargos y costos de cobranzasAbono cuentas
individuales919.073 1.234.773 95.681 337.196
Total 919.073 1.234.773 95.681 337.196
Clase Otros resultados varios de operación (Código 31.11.010.020.100)
Concepto Base de Cálculo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$Otros resultados varios de operación (1) Devengada 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
Total 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
Total Otros ingresos operacionales varios (Código 31.11.010.020) 17.543.030 11.798.527 5.319.776 3.497.417
(1) Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, se incluyen en este ítem los ingresos de su filial Habitat Andina S.A.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
25
NOTA 7 CUENTAS POR COBRAR A LOS FONDOS DE PENSIONES (Clase código 11.11.050.030) El detalle de las cuentas por cobrar a los fondos de pensiones se presenta en el siguiente cuadro:
Conceptos Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Totales
Retiro de ahorro voluntario 27.556 11.162 51.991 15.487 35.920 142.116
Cargos bancarios 0 0 50.043 0 0 50.043
Financiamiento planilla 0 0 274.033 0 0 274.033
Financiamiento cuotas mortuorias 0 0 55.181 0 0 55.181
Financiamiento reclamos (detallados en cuadro siguiente) 0 0 14.217 0 0 14.217
Total 27.556 11.162 445.465 15.487 35.920 535.590
Conceptos Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Totales
Retiro de ahorro voluntario 12.553 10.728 35.075 11.116 32.906 102.378
Cargos bancarios 0 0 27.409 0 0 27.409
Financiamiento planilla 0 0 242.075 0 0 242.075
Financiamiento cuotas mortuorias 0 0 61.432 0 0 61.432
Financiamiento reclamos (detallados en cuadro siguiente) 0 0 25.221 0 0 25.221
Total 12.553 10.728 391.212 11.116 32.906 458.515
Al 31 de diciembre de 2016
M$
CUENTAS POR COBRAR A LOS FONDOS DE PENSIONESAl 31 de diciembre de 2017
M$
CUENTAS POR COBRAR A LOS FONDOS DE PENSIONES
Detalle Financiamiento Reclamos N° ReclamoEjercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$
Abono en rezagos, pago en exceso no cobrado HA-399684 2015 956 956
Abono cotizaciones obligatorias mal acreditadas HA-406332 2016 0 177
Abono cotizaciones obligatorias mal acreditadas HA-406741 2016 73 73
Abono cuentas obligatorias por demora en pago de herencias HA-407182 2016 0 361
Cheque prescrito Herencia pendiente de abono HA-408418 2016 0 23.654
Abono cuentas obligatorias por fallecimiento afiliado HA-409797 2017 16 0
Abono de CAV de afiliado a otro fondo HA-410299 2017 791 0
Abono de depósito convenido por empleador a otro fondo HA-410707 2017 441 0
Regulariza descuadre valores cuota impuesto HA-410798 2017 11.323 0
Abono cotización obligatoria en otro periodo HA-411855 2017 617 0
Total 14.217 25.221
Los casos presentados están siendo gestionados para su aclaración y posterior recuperación.
Año de origen del
reclamo
NOTA 8 CUENTAS POR PAGAR A LOS FONDOS DE PENSIONES (Clase código 21.11.040.020) Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 esta clase de pasivos no presenta saldos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
26
NOTA 9 SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, los principales accionistas de la Administradora son Inversiones Previsionales Dos SpA e Inversiones Previsionales Chile SpA, las cuales poseen el 40,29% y 40,29% de las acciones respectivamente. a) Detalle de identificación de vínculos
i. La Administradora como controladora
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. posee un 99,90% de las acciones suscritas y pagadas de su filial Habitat Andina S.A., empresa con la cual presenta estados financieros consolidados. ii. Con entidades relacionadas
Nombre de la entidad relacionada R.U.T.Naturaleza de la
relaciónPaís de origen
Tipo de moneda
o unidad de
reajuste
Porcentaje de
participación en
asociadas
Habitat Andina S.A. 76.255.327-9 Filial Chile Pesos 99,90%
Inversiones D.C.V. S.A. 96.654.350-7 Coligada Chile Pesos 16,41%
Servicios de Administración Previsional S.A. 96.929.390-0 Coligada Chile Pesos 23,14%
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A. 99.003.000-6 Asociada Chile Pesos n/a
Inversiones Previsionales Dos S.p.A. 76.093.446-1 Accionista Chile Pesos n/a
Inversiones Previsionales Chile S.p.A. 76.438.033-9 Accionista Chile Pesos n/a
Comunidad Edificio Cámara Chilena de la Construcción 56.032.920-2 Asociada Chile Pesos n/a
Cámara Chilena de la Construcción 81.458.500-K Asociada Chile Pesos n/a
Inversiones La Construcción S.A. 94.139.000-5 Asociada Chile Pesos n/a
Gestión de Personas y Servicios Ltda. 78.092.910-3 Asociada Chile Pesos n/a
Mutual de Seguridad de la C.CH.C. 70.285.100-9 Asociada Chile Pesos n/a
Corporación Deportiva de la C.CH.C. 70.659.800-9 Asociada Chile Pesos n/a
Servicio Médico de la C.CH.C. 70.016.010-6 Asociada Chile Pesos n/a
C.C.A.F. de Los Andes 81.826.800-9 Asociada Chile Pesos n/a
Corporación de Capacitación de la C.CH.C. 70.200.800-K Asociada Chile Pesos n/a
Corporación Habitacional de la C.CH.C. 70.200.700-3 Asociada Chile Pesos n/a
Fundación de Asistencia Social de la C.CH.C. 71.330.800-5 Asociada Chile Pesos n/a
Corporación Cultural de la C.CH.C. 73.213.000-4 Asociada Chile Pesos n/a
Iconstruye S.A. 96.941.720-0 Asociada Chile Pesos n/a
Ciedess 71.800.700-3 Asociada Chile Pesos n/a
Icare 82.135.600-8 Director Común Chile Pesos n/a
DCV Registros S.A. 96.964.310-3 Indirecta Chile Pesos n/a
SociedadNaturaleza de la
relación
Tipo de
participación
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
%
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
%
Invesco Internacional S.A. Coligada Directa 0,00% 18,44%
Inversiones D.C.V. S.A. Coligada Directa 16,41% 16,41%
Servicios de Administración Previsional S.A. Coligada Directa 23,14% 23,14%
iii. Transacciones con directores y/o personal clave de la Gerencia
La Administradora, no realiza otras transacciones con Directores y/o personal clave de Gerencia, distintas de las señaladas en la Nota 9 letras d) y e) (personal clave) y en Nota 27 (Directores).
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
27
b) Saldos Pendientes Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (Clase códigos 11.11.060 y 12.11.050)
Plazo Condiciones
(1) (2)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$96.929.390-0 Servicios de Administración Previsional S.A. (*) 920.632 1.050.865 0 0
Dividendo Según junta de accionistas (3) 920.632 1.050.865 0 0
96.654.350-7 Inversiones D.C.V. S.A. 18.245 0 0 0
Dividendo Según junta de accionistas (3) (*) 18.245 0 0 0
Totales 938.877 1.050.865 0 0
Sociedad
No corriente
Rut
Corriente
(1) Plazo que queda para el cobro total o extinción de la deuda a partir de la fecha de los estados financieros consolidados. (2) Condiciones de cobro de las operaciones (plazo, tasas de interés, relación con el giro de la Administradora, existencia de
cláusulas de reajustabilidad). (*) Condiciones de cobro y/o pago de las operaciones:
Sociedad Tasas de interés Relación con el giro de la Administradora Cláusulas de reajustabilidad
Servicios de Administración Previsional S.A. 0 Recaudación cotizaciones pevisionales No tiene
Inversiones D.C.V. S.A. 0 No tiene No tiene
(3) Corresponde a la proporción del dividendo mínimo a repartir al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016.
Cuentas por pagar a entidades relacionadas (Clase códigos 21.11.050 y 22.11.050)
Rut Sociedad Plazo Condiciones
(1) (2)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
96.929.390-0 Servicios de Administración Previsional S.A. (3) 371.311 345.919 0 0
Servicios de recaudación 30 días (*) 371.311 345.919
Totales 371.311 345.919 0 0
Corriente No corriente
(1) Plazo que queda para el cobro total o extinción de la deuda a partir de la fecha de los estados financieros consolidados. (2) Condiciones de cobro de las operaciones (plazo, tasas de interés, relación con el giro de la Administradora, existencia de
cláusulas de reajustabilidad). (3) Saldo corresponde a provisiones por servicios tecnológicos y de recaudación.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
28
c) Detalle de partes relacionadas y transacciones con entidades relacionadas
Monto
M$
Efecto en
Resultados
(cargos)/abono
Monto
M$
Efecto en
Resultados
(cargos)/abonoGastos comunes 476.242 -476.242 585.993 -585.993
Proyectos Especiales Remodelaciones 0 0 32.705 -32.705
Servicios de recaudación (2) 1.745.262 -1.466.607 1.633.163 -1.372.406
Servicio tecnológico (1) 541.529 -455.066 529.609 -445.050
Dividendos distribuidos 2.927.459 0 2.462.665 0
Dividendos por cobrar 920.632 0 1.050.865 0
Arriendo Oficinas 273.955 273.955 177.293 177.293
Garantia de Arriendo 0 0 22.650 0
Cuotas sociales y otros 15.494 -15.494 11.708 -11.708
Arriendo Oficinas Piso 20. 30.548 30.548 18.705 18.705
Garantía Arriendo 2.493 0 0 0
Dividendos 0 0 25.516 0
Dividendos por cobrar 18.245 0 0 0
Remesas a Distribuir 11.067.151 0 9.099.050 0
Devolución de Remesas por dividendos 3.147 0 63.880 0
Arriendo Oficinas 0 0 716 -716
Arriendo Oficinas Piso 17. 127.932 127.932 84.231 84.231
Garantía de Arriendo 0 0 10.517 0
Compra Edif. CCHC. M.Pereira 10, pisos 13 al 20. 0 0 8.810.658 0
Venta de acciones Invesco Internacional S.A. 370.700 370.700 0 0
Inversiones Previsionales DOS S.P.A. 76.093.446-1 Accionista Dividendos pagados 23.772.797 0 18.937.652 0
Inversiones Previsionales Chile S.P.A. 76.438.033-9 Accionista Dividendos pagados 23.772.797 0 18.937.652 0
Aporte Capital en efectivo 1.853 0 0 0
Aporte Capital, capitalización de crédito 11.921.212 0 0 0
Prestamo por cobrar (3) 400.000 0 1.834.537 0
Arriendo Oficinas 3.791 3.186 3.711 3.118
Icare 82.135.600-8 Director común Cuotas sociales 66.346 -66.346 64.877 -64.877
Arriendo (2) 7.903 7.903 7.668 7.668
Servicios de seguridad y aseo (2) 120.357 -120.357 95.144 -95.144
Recuperación gastos administrativos 909 909 1.233 1.233
Aporte empleador 294.295 -294.295 276.898 -276.898
Arriendo de oficinas y otros (por pagar) 6.341 -6.341 5.139 -5.139
Recuperación gastos administrativos 442 442 2.879 2.879
Servicios de recaudación (2) 196.394 -196.394 260.547 -260.547
Servicios de digitación (2) 40.894 -40.894 54.147 -54.147
Gastos comunes, pago pensiones y arriendo salas y
eventos401.636 -401.636 436.968 -436.968
Cotizaciones previsionales y otros 682.469 -682.469 714.554 -714.554
Arriendo oficinas, estacionamientos y bodega 63.967 63.967 62.626 62.626
Recuperación gastos administrativos 0 0 3.131 3.131
Corporación de Capacitación C.CH.C. 70.200.800-K Asociada Administradora Franquicia Sence 165.305 0 211.371 0
Arriendos de bodega 137.552 137.552 65.011 65.011
Dividendos distribuidos 0 0 5.524 5.524
Garantía Arriendo 7.739 0 0 0
Arriendo Casa Matriz Piso 14. 41.614 41.614 26.565 26.565
Garantía de Arriendo 0 0 3.397 0
Arriendo Casa Matriz Piso 16, 19 y bodega 250.488 250.488 150.278 150.278
Garantía de Arriendo 20.194 0 0 0
Aportes adicionales SIS 945.674 0 14.037.834 0
Asociada
ColigadaServicios de Administración Previsional S.A.
Comunidad Edificio Cámara Chilena de la
Construcción
96.929.390-0
56.032.920-2
DCV Registros S.A. 96.964.310-3 Indirecta
Inversiones DCV S.A. 96.654.350-7 Coligada
Cámara Chilena de la Construcción 81.458.500-K Asociada
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016Sociedad R.U.T.
Naturaleza de la
relaciónDescripción de la transacción
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Iconstruye S.A. 96.941.720-0 Inversión
C.C.A.F. de Los Andes 81.826.800-9 Asociada
CIEDESS 71.800.700-3 Asociada
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A. 99.003.000-6 Asociada
70.285.100-9 AsociadaMutual de Seguridad C.CH.C.
Inversiones La Construcción S.A. 94.139.000-6 Asociada
Habitat Andina S.A. (3) 76.255.327-9 Filial
78.092.910-3 AsociadaGestión de Personas y Servicios Ltda.
(1) Corresponde al uso del sitio web habilitado por la empresa Servicios de Administración Previsional S.A. para la recaudación electrónica de cotizaciones. (2) Corresponde a las operaciones facturadas y confirmadas entre la Sociedad y la respectiva entidad relacionada. (3) Corresponde a un préstamo otorgado a la filial Habitat Andina S.A., el saldo al 31 de diciembre de 2017 existe una cuenta a cobrar por M$400.000, cifra que se encuentra en pesos chilenos.
d) Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia por categoría
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Trimestre Actual Trimestre Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016 Al 31/12/2017 Al 31/12/2016M$ M$ M$ M$
3.531.704 3.187.521 903.503 817.213
0 0 0 0
0 0 0 0
1.291.387 1.027.498 38.807 38.763
0 0 0 0
0 0 0 0
0 53.495 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
4.823.091 4.268.514 942.310 855.976Total remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, otros
Personal Clave (Gerencia)
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia,salarios
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, honorarios de administradores
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, correcciones de valor y beneficios no monetarios
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, beneficios a corto plazo para empleados
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, beneficios post-empleo
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, otros beneficios a largo plazo
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, beneficios por terminación
Remuneraciones recibidas por el personal clave de la gerencia, pagos basados en acciones
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Trimestre Actual Trimestre Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016 Al 31/12/2017 Al 31/12/2016M$ M$ M$ M$
308.843 327.265 74.601 77.306
731.077 915.653 0 0
1.039.920 1.242.918 74.601 77.306
Personal Clave (Directorio)
Honorarios recibidos por el Directorio por concepto de dietas
Totales
Honorarios recibidos por el Directorio por concepto de participacion en las utilidades (*)
(*) Valores históricos efectivamente pagados durante el año 2017 y 2016 por participación en utilidades generadas en los años 2016 y 2015 respectivamente.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
29
e) Transacciones con personal clave de Gerencia Préstamos otorgados La Administradora posee préstamos no garantizados con personal clave de la Gerencia, los cuales fueron emitidos durante el año 2013 y 2014, ascendiendo a 1.940 unidades de fomento (UF), los que se pagarán sin intereses en un plazo máximo de 4 años. Los saldos pendientes se encuentran incluidos en las cuentas que se presentan en el siguiente cuadro:
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
11.11.050.010 Deudores comerciales 15.757 18.68112.11.040.030 Deudores comerciales - Otras cuentas por cobrar 0 15.493
15.757 34.174Total Préstamos por Cobrar al personal clave de la gerencia
Código de Cuenta Concepto
f) Explicación de los términos de la fijación de precios de las transacciones con partes
relacionadas Todas las transacciones con entidades relacionadas se efectúan a valor de mercado. g) Saldo y transacciones con relacionados
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Habitat Andina S.A. 99,90% 99,90% 10.814.233 -3.438.778 2.739.482 -245.345
Invesco Internacional S.A. 0,00% 18,44% 0 243.838 -58 1.034
Inversiones D.C.V. S.A. 16,41% 16,41% 641.298 526.637 133.593 109.779
Servicios de Administración Previsional S.A. 23,14% 23,14% 2.263.319 2.254.025 2.818.099 2.713.742
Activo Individual 435.744.967 396.780.046
Filiales y Relacionados
% de Participación Inversión M$ Efecto en Resultados M$
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
30
NOTA 10 IMPUESTOS (NIC 12)
Con fecha 26 de septiembre de 2014 se promulgó la Ley N° 20.780 de Reforma Tributaria que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el sistema tributario.
En particular se introduce el concepto de renta atribuida y se establece dos sistemas de tributación al cual deben adscribir las empresas de primera categoría, a saber, el régimen de renta atribuida y el régimen de renta semi integrada que es el régimen por default para las sociedades anónimas en caso de que no opten. Así la tasa de impuestos se incrementará por año de la siguiente forma según sea el régimen por el cual se opte finalmente.
Comercial DeclaraciónRégimen de Renta
Atribuida
Régimen Parcialmente
Integrado
2014 Abril - 2015 21,0% 21,0%
2015 Abril - 2016 22,5% 22,5%
2016 Abril - 2017 24,0% 24,0%
2017 Abril - 2018 25,0% 25,5%
2018 Abril - 2019 25,0% 27,0%
Año Tasa de Impuesto
Los impuestos calculados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, contemplan una tasa del 25,5% y 24% respectivamente para el impuesto de primera categoría y una tasa del 27% para el impuesto diferido de la principal diferencia temporaria que está relacionada con la diferencia tributaria y financiera del Encaje. La opción del régimen en cuestión debía ser aprobada por junta extraordinaria de accionistas, durante el año 2016, con un quórum de a lo menos dos tercios de las acciones emitidas con derecho a voto, y se haría efectiva presentando la declaración suscrita por la Sociedad, acompañada del acta reducida a escritura pública, cumpliendo las formalidad que establece el Artículo 3° de la Ley N°18.046. Nueva ley tributaria Con fecha 01 de febrero del año 2016, se promulgó la Ley N°20.899, cuyo título es “Simplifica el sistema de tributación a la renta y perfecciona otras disposiciones legales tributarias”; la mencionada ley, en su artículo 8°, introduce modificaciones a la Ley N° 20.780 de 2014, entre estas y en cuanto al régimen de tributación, establece:
"Los contribuyentes que sean empresarios individuales, empresas individuales de responsabilidad limitada, comunidades, sociedades por acciones, contribuyentes del artículo 58 número 1 y sociedades de personas, excluidas las sociedades en comandita por acciones, todos ellos obligados a declarar sobre la base de sus rentas efectivas según contabilidad completa, cuyos propietarios, comuneros, socios o accionistas sean exclusivamente personas naturales con domicilio o residencia en el país y/o contribuyentes sin domicilio ni residencia en Chile, podrán optar por aplicar las disposiciones de las letras A) o B) de este artículo. Los demás contribuyentes aplicarán las disposiciones de la letra B).”
El párrafo anterior, establece para aquellas sociedades en que uno de sus propietarios, comuneros, socios o accionistas, no sea una persona natural, debe aplicar las disposiciones de la letra B) del Artículo 14 de la Ley 20.780, es decir, deberá adoptar el régimen de impuesto de primera categoría con deducción parcial de crédito en los impuestos finales, más conocido como régimen semi integrado; por lo anterior, AFP Habitat S.A. debe tributar conforme a las disposiciones de la letra B) del artículo 14.
En opinión de la administración, esta nueva ley, no afecta en su contenido ni en su conjunto a los presentes estados financieros por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre del 2016.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
31
El 31 de diciembre 2014, se publicó en el Diario Oficial Peruano la Ley N° 30.296, la cual busca “Promover la reactivación de la economía”. Como parte de estos cambios y el más relevante para las empresas es la reducción de la tasa del impuesto a la renta, actualmente en 30%, según la tabla adjunta:
Ejercicios Gravables Tasa de Impuesto
2015 - 2016 28%
2017 - 2018 27%
2019 en adelante 26%
Modificación Tasas impositiva del Impuesto a la Renta empresarial en Perú Con fecha 10 de diciembre de 2016, conforme al Decreto Legislativo N°1.261 se establece una modificación de las tasas impositivas del impuesto a la renta empresarial de los contribuyentes domiciliados y de los dividendos de fuente peruana, estableciendo en el Artículo N°55 el impuesto a cargo de los perceptores de rentas de tercera categorías domiciliados en el país, se determinará aplicando una tasa de 29,5%. Para efectos de calcular el activo diferido se utilizó en las partidas principales la tasa del 29,5% para Perú. Información a revelar por impuestos diferidos
a) Activos por impuestos diferidos (Clase código 12.11.110)
a.1 Activos sobre impuestos diferidos, reconocidos
Activos sobre impuestos diferidos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Activos por impuestos diferidos relativos a depreciaciones 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a amortizaciones 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a acumulaciones (o devengos) 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a provisiones 833.481 663.326
Activos por impuestos diferidos relativos a contratos de moneda extranjera 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a obligaciones por beneficios post-empleo 185.775 161.560
Activos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de propiedades, planta y equipo 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de propiedades de inversión 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de activos intangibles 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de instrumentos financieros 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a pérdidas fiscales 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a créditos fiscales 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de las cuotas del Encaje que aún no han sido enajenadas 0 0
Activos por impuestos diferidos relativos a otros 3.458.272 3.569.546
Reclasificación a la cuenta "Pasivos por Impuestos diferidos" (código 22.11.070) -4.477.528 -4.394.432
Total activos por impuestos diferidos 0 0
a.1 Activos sobre impuestos diferidos, reconocidos
a.2 Movimientos en activos por impuestos diferidos
Movimientos en activos por impuestos diferidos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Activos por impuestos diferidos, saldo inicial 4.394.432 3.796.148
Cambios en activos por impuestos diferidos:
Incremento (disminución) en activos por impuestos diferidos 82.339 -189.611
Incremento (disminución) en el impuestos diferidos por concepto de provisión extraordinaria de siniestralidad 78 77
Otros incrementos (disminuciones), activo por impuestos diferidos 679 787.818
Total cambios en activos por impuestos diferidos 83.096 598.284
Activos por impuestos diferidos, saldo final 4.477.528 4.394.432
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
32
a.3 Cuentas por cobrar por impuestos corrientes (Clase código 11.11.110)
Cuentas por cobrar por impuestos corrientes
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Pagos Provisionales Mensuales (1) 25.237.848 22.225.831
Crédito por Impuestos (Perú) 220.339 0
Crédito por Gastos de Capacitación (SENCE) 224.952 213.330
Crédito por adquisición de activo fijo 23.486 23.641
Crédito por contribuciones bienes raices 0 0
Remanente Impuesto a la Renta 24.263 154.174
Otros Creditos 0 0
Crédito por Donaciones (2) 13.037 198.577
Subtotal Activos por Impuestos Corrientes 25.743.925 22.815.553
Subtotal Pasivos por Impuestos Corrientes (3) -25.853.623 -22.649.210
Total Cuentas por Pagar por Impuestos Corrientes 109.698 0
Total Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes 0 166.343 (1) Durante el año 2017 se pagaron P.P.M. con una tasa promedio de un 14,8%, en tanto en el año 2016 la tasa promedio fue de un 13,7%. El detalle de los Pagos Provisionales Mensuales se presenta en la letra d) "Conciliación pago y devengo Impuesto a las Ganancias”, de esta misma nota. (2) El detalle de las donaciones realizadas por la sociedad se informan en Nota 42 Donaciones. (3) Los componentes del Pasivo por Impuestos Corrientes se encuentran detallados en la letra b.3 de esta misma nota.
b) Pasivos por impuestos diferidos (Clase código 22.11.070) b.1 Pasivos por impuestos diferidos, reconocidos
Pasivos por Impuestos diferidos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Pasivos por impuestos diferidos relativos a depreciaciones 4.219 125.032
Pasivos por impuestos diferidos relativos a amortizaciones 223.916 223.916
Pasivos por impuestos diferidos relativos a acumulaciones (o devengos) 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a provisiones 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a contratos en moneda extranjera 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a obligaciones por beneficios post-empleo 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de propiedades, planta y equipo 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de propiedades de inversión 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de activos intangibles 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de instrumentos financieros 0 0
Pasivos por impuestos diferidos relativos a revalorizaciones de las cuotas del Encaje que no han sido enajenadas 57.152.926 50.000.233
Pasivos por impuestos diferidos relativos a otros 0 0
Reclasificación de la cuenta "Activos por impuestos diferidos" (código 12.11.110) -4.477.528 -4.394.432
Total pasivos por impuestos diferidos 52.903.533 45.954.749
b.2 Movimientos en pasivos por impuestos diferidos
Movimientos en Pasivos por impuestos diferidos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Pasivos por impuestos diferidos, saldo inicial 45.954.749 42.888.168
Cambios en pasivos por impuestos diferidos:
Incremento (disminución) en pasivo por impuestos diferidos 0 0
Incremento (disminución) en el impuestos diferidos por concepto de las cuotas del Encaje que aún no han sido enajenadas 7.152.693 3.767.840
Otros incrementos (disminuciones), pasivo por impuestos diferidos -203.909 -701.259
Total cambios en pasivos por impuestos diferidos 6.948.784 3.066.581
Pasivos por impuestos diferidos, saldo final 52.903.533 45.954.749
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
33
b.3 Cuentas por pagar por impuestos corrientes (Clase código 21.11.070)
Cuentas por pagar por impuestos corrientes
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Impuesto a la renta 25.226.019 22.238.669
Impuesto a la renta (Perú) 569.971 0
Impuesto único art 21 Ley de la Renta 57.633 410.541
Subtotal Pasivos por Impuestos Corrientes 25.853.623 22.649.210
Subtotal Activos por Impuestos Corrientes (1) -25.743.925 -22.815.553
Total Cuentas por Pagar por Impuestos Corrientes 109.698 0
Total Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes 0 166.343 (1) Los componentes del Activo por Impuestos Corrientes se encuentran detallados en la letra a.3 de esta misma nota.
c) Componentes del gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias:
c.1 Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Gastos por impuestos corrientes a las ganancias
Gasto por impuestos corrientes Nacional 25.226.019 22.238.669 6.013.808 5.730.318
Gasto por impuestos corrientes filial extranjera (Perú) 569.971 0 569.971 0Beneficio fiscal que surge de activos por impuestos no reconocidos previamente usados para reducir el
gasto por impuesto corriente0 0 0 0
Ajustes al impuesto corriente del ejercicio anterior -36.501 410 0 21.020
Otro gasto por impuesto corriente 57.633 410.541 15.397 42.263
Total gasto por impuestos corrientes, neto 25.817.122 22.649.620 6.599.176 5.793.601
Gasto por impuestos diferidos a las ganancias 0
Gasto diferido (ingreso) por impuesto relativos a la creación y reversión de diferencias temporarias 6.972.125 2.958.392 323.628 -650.950
Gasto diferido (ingreso) por impuesto relativos a cambios de la tasa impositiva o nuevas tasas 0 0 0 0
Beneficio fiscal que surge de activos por impuestos no reconocidos previamente usados para reducir el
gasto por impuesto diferido 0 0 0 0
Gasto por impuestos diferidos que surgen de las reducciones de valor o reversión de las reducciones de
valor de activos por impuestos diferidos durante la evaluación de su utilidad0 0 0 0
Otro gasto por impuesto diferido -176.256 163.479 -59.281 163.479
Total gasto por impuestos diferidos, neto 6.795.869 3.121.871 264.347 -487.471
Gasto (ingreso) por impuestos relativo a cambios en las políticas contables y errores 0 0 0 0
Efectos del cambio en la situación fiscal de la entidad o de sus accionistas 0 0 0 0
Gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias (Código 31.11.230) 32.612.991 25.771.491 6.863.523 5.306.130
c.2 Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional, neta
Gasto por impuestos corrientes, neto, extranjero 569.971 0 251.318 0
Gasto por impuestos corrientes, neto, nacional 25.247.151 22.649.620 6.347.858 5.793.601
Total gasto por impuestos corrientes, neto 25.817.122 22.649.620 6.599.176 5.793.601
Gasto por impuestos diferidos a las ganancias por partes extranjera y nacional, netoGasto (Ingreso) por impuestos diferidos, neto, extranjero 447.272 -436.687 16.983 -366.501
Gasto por impuestos diferidos, neto, nacional 6.348.597 3.558.558 247.364 -120.970
Total gasto por impuestos diferidos, neto 6.795.869 3.121.871 264.347 -487.471
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias 32.612.991 25.771.491 6.863.523 5.306.130
c.3 Participación en tributación atribuible a inversiones contabilizadas por el método de la
participación. Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no tiene participación en tributación atribuible a inversiones contabilizadas por el método de la participación.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
34
c.4 Conciliación de tributación aplicable
Conciliación de tributación aplicable
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Utilidad antes de impuesto 136.692.449 113.428.216 29.110.498 23.373.091
Gasto por impuestos utilizando la tasa legal 34.856.574 27.222.772 7.423.176 5.609.542
Efecto impositivo de tasas en otras jurisdicciones 0 0 0 0
Efecto impositivo de ingresos ordinarios no imponibles -9.060.584 -4.984.103 -839.397 120.776
Efecto impositivo de gastos no deducibles impositivamente 0 0 0 0
Efecto impositivo de la utilización de pérdidas fiscales no reconocidas anteriormente 0 0 0 0
Efecto impositivo de beneficio fiscal no reconocido anteriormente en el estado de resultados 0 0 0 0
Efecto impositivo de una evaluación de activos por impuestos diferidos no reconocidos 0 0 0 0
Efecto impositivo de cambio en las tasas impositivas 0 0 0 0
Efecto impositivo de impuesto provisto en exceso en ejercicios anteriores 0 0 0 20.610
Tributación calculada con la tasa aplicable 0 0 0 0
Otro incremento (disminución) en cargo por impuestos legales 0 0 0 0
Total ajustes al gasto por impuestos utilizando la tasa legal -9.060.584 -4.984.103 -839.397 141.386
Gasto por impuestos utilizando la tasa efectiva (Impto. Renta) 25.795.990 22.238.669 6.583.779 5.750.928
Ajustes al impuesto corriente del ejercicio anterior -36.501 410 0 410
Impuesto único 57.633 410.541 15.397 42.263
Total Impuesto corriente 25.817.122 22.649.620 6.599.176 5.793.601
Efecto cambios de tasa resultado -176.256 163.479 -59.281 163.479
Efecto impuesto del año 6.972.125 2.958.392 323.628 -650.950
Total gasto por impuestos diferidos, neto 6.795.869 3.121.871 264.347 -487.471
Gasto (ingreso) por impuestos relativo a cambios en las políticas contables y errores 0 0 0 0
Total gasto por impuesto reconocido 32.612.991 25.771.491 6.863.523 5.306.130
Impuesto Diferido en Patrimonio por cambio de tasas 0 0 0 0
Total impuesto diferido en Patrimonio 0 0 0 0
Total de impuesto en resultado y Patrimonio 32.612.991 25.771.491 6.863.523 5.306.130
Tasa efectiva 23,86% 22,72% 23,58% 22,70%
c.5 Fundamentos de cálculo de la tasa impositiva aplicable
La Administradora, ha reconocido un gasto por impuesto a la renta de primera categoría al cierre de cada ejercicio, de acuerdo a las disposiciones tributarias vigentes con una tasa impositiva aplicable de un 25,5% para el ejercicio 2017 y de 24% para el ejercicio 2016. Además, la Administradora ha reconocido un gasto por impuesto único del Artículo N° 21 de la Ley de la Renta, con una tasa de un 40% para el año 2017 y tasa del 35% para el año 2016.
c.6 Cambio de tasa sobre el impuesto diferido
La base de cálculo para el impuesto diferido no contempla cambios a una tasa de un 27% al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016. c.7 Informaciones a revelar sobre los efectos por impuesto de los componentes de otros resultados
integrales
Efectos por impuesto de los componentes de otros resultados integrales
Importe antes de
impuestos
M$
Gasto (ingreso) por
impuesto a las ganancias
M$
Importe después
de impuestos
M$
Ajuste de Coligadas -421.799 0 -421.799
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones -86.453 -23.341 -109.794
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto -23.341
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Efectos por impuesto de los componentes de otros resultados integrales
Importe antes de
impuestos
M$
Gasto (ingreso) por
impuesto a las ganancias
M$
Importe después
de impuestos
M$
Ajuste de Coligadas -464 0 -464
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones -400.699 108.189 -292.510
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto 108.189
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
35
d) Conciliación pago y devengo impuesto a las ganancias
Al 31 de diciembre de 2017 M$ Al 31 de diciembre de 2017 M$
P.P.M. Diciembre 2016 pagado en Enero de 2017 1.801.999 P.P.M. Enero de 2017 2.126.790
P.P.M. Enero pagado en Febrero de 2017 2.126.790 P.P.M. Febrero de 2017 1.890.080
P.P.M. Febrero pagado en Marzo de 2017 1.890.080 P.P.M. Marzo de 2017 2.036.346
P.P.M. Marzo pagado en Abril de 2017 2.036.346 P.P.M. Abril de 2017 2.041.594
P.P.M. Abril pagado en Mayo de 2017 2.041.594 P.P.M. Mayo de 2017 1.992.152
P.P.M. Mayo pagado en Junio de 2017 1.992.152 P.P.M. Junio de 2017 1.980.310
P.P.M. Junio pagado en Julio de 2017 1.980.310 P.P.M. Julio de 2017 2.139.649
P.P.M. Julio pagado en Agosto de 2017 2.139.649 P.P.M. Agosto de 2017 1.996.063
P.P.M. Agosto pagado en Septiembre de 2017 1.996.063 P.P.M. Septiembre de 2017 1.968.126
P.P.M. Septiembre pagado en Octubre 2017 1.968.126 P.P.M. Octubre de 2017 2.150.811
P.P.M. Octubre pagado en Noviembre 2017 2.150.811 P.P.M. Noviembre de 2017 2.015.202
P.P.M. Noviembre pagado en Diciembre 2017 2.015.202 P.P.M. Diciembre de 2017 2.037.501
Impuestos Filial Habitat Andina S.A. 0 IVA Servicios Criticos 2017, aplicados como PPM en el periodo 694.918
Correccion Monetaria 2017 168.306
Total pago Impuestos a las ganancias (código 50.12.060) 24.139.122 Total pago Impuestos a las ganancias 25.237.848
Al 31 de diciembre de 2016 M$ Al 31 de diciembre de 2016 M$
P.P.M. Diciembre 2015 pagado en Enero de 2016 1.535.369 P.P.M. Enero de 2016 1.908.697
P.P.M. Enero pagado en Febrero de 2016 1.908.697 P.P.M. Febrero de 2016 1.710.857
P.P.M. Febrero pagado en Marzo de 2016 1.710.857 P.P.M. Marzo de 2016 1.687.582
P.P.M. Marzo pagado en Abril de 2016 1.687.582 P.P.M. Abril de 2016 1.835.029
P.P.M. Abril pagado en Mayo de 2016 1.835.029 P.P.M. Mayo de 2016 1.748.945
P.P.M. Mayo pagado en Junio de 2016 1.748.945 P.P.M. Junio de 2016 1.761.678
P.P.M. Junio pagado en Julio de 2016 1.761.678 P.P.M. Julio de 2016 1.800.176
P.P.M. Julio pagado en Agosto de 2016 1.800.176 P.P.M. Agosto de 2016 1.747.701
P.P.M. Agosto pagado en Septiembre de 2016 1.747.701 P.P.M. Septiembre de 2016 1.730.341
P.P.M. Septiembre pagado en Octubre 2016 1.730.341 P.P.M. Octubre de 2016 1.819.375
P.P.M. Octubre pagado en Noviembre 2016 1.819.375 P.P.M. Noviembre de 2016 1.740.273
P.P.M. Noviembre pagado en Diciembre 2016 1.740.273 P.P.M. Diciembre de 2016 1.801.999
Impuestos Filial Habitat Andina S.A. 0 IVA Servicios Criticos 2016, aplicados como PPM en el periodo 676.280
Correccion Monetaria 2016 256.898
Total pago Impuestos a las ganancias (código 50.12.060) 21.026.023 Total pago Impuestos a las ganancias 22.225.831
CUADRO CONCILIATORIO PAGO CUADRO CONCILIATORIO DEVENGO
CUADRO CONCILIATORIO PAGO CUADRO CONCILIATORIO DEVENGO
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
36
NOTA 11 SEGURO PARA PENSIONES DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA CAUSADAS DURANTE LA VIDA ACTIVA DE LOS AFILIADOS a) Financiamiento de las pensiones de invalidez y sobrevivencia El D.L. N° 3.500 de 1980, establece que las pensiones de invalidez y sobrevivencia se financiarán con el saldo de la cuenta de capitalización individual del afiliado. Sin perjuicio de lo anterior, las pensiones de invalidez parciales otorgadas conforme al primer dictamen a afiliados cubiertos por el seguro de invalidez sobrevivencia, serán financiadas por la Administradora a la cual el trabajador se encuentra afiliado. El saldo de la cuenta de capitalización individual estará constituido por el capital acumulado por el afiliado, incluida la contribución del Artículo N° 53 del D.L. N° 3.500 y cuando corresponda, por el Bono de Reconocimiento y el Complemento de éste en los casos contemplados por la Ley, el aporte adicional que deba realizar la Administradora y el traspaso que el afiliado realice desde su cuenta de ahorro voluntario. El aporte adicional que debe enterar la Administradora, corresponde a la diferencia positiva resultante entre el capital necesario para financiar las pensiones de invalidez y sobrevivencia más la cuota mortuoria y la suma del capital acumulado por el afiliado y el Bono de Reconocimiento, a la fecha que ocurra el siniestro. La Administradora será responsable del pago de las pensiones parciales originadas por el primer dictamen de invalidez, y de enterar el aporte adicional en la cuenta de capitalización individual de los afiliados declarados inválidos totales, de los afiliados declarados inválidos mediante primer dictamen cuando adquieren el derecho a percibir pensiones de invalidez definitiva conforme a un segundo dictamen y de los afiliados no pensionados que fallezcan, sin perjuicio del derecho a repetir en contra de quien corresponda conforme a lo establecido en el artículo N° 82 del D.L. N° 3.500. b) Contratos de Seguros De acuerdo a lo estipulado en la Ley, Hábitat contrató individualmente hasta antes de la Reforma Previsional, seguros para cubrir su obligación de entregar beneficios de invalidez y sobrevivencia de sus afiliados. La Ley de Reforma Previsional eliminó la responsabilidad individual de las AFP en el seguro de invalidez y sobrevivencia, al establecer que las AFPs en conjunto contraten mediante una licitación pública un seguro de prima fija y única para cubrir este riesgo. Dicho seguro se adjudica a la o las compañías de seguros que presenten la mejor oferta económica, pudiendo adjudicarse a más de una aseguradora con el objetivo de evitar una concentración excesiva y cubrir la totalidad del riesgo de invalidez y sobrevivencia, teniendo a su vez un mismo valor para todos los trabajadores, independiente de la AFP que tenga. Se detallan a continuación las licitaciones: 1er Contrato: A partir de julio de 2009 a junio de 2010, cuya vigencia es de 10 años. Las compañías adjudicatarias fueron las siguientes: Compañías de Seguros
La Interamericana Seguros de Vida S.A
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A.
Ohio National Seguros de Vida S.A.
BBVA Seguros de Vida S.A.
Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
37
2do Contrato: A partir de julio de 2010 a junio de 2012, cuya vigencia es de 20 años. Las compañías adjudicatarias fueron las siguientes: Compañías de Seguros
BBVA Seguros de Vida S.A.
Ohio National Seguros de Vida S.A.
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A.
La Interamericana Seguros de Vida S.A
Banchile Seguros de Vida S.A. y Euroamérica Seguros de Vida S.A. (coaseguro)
Compañía de Seguros Cruz del Sur S.A. y Seguros Vida Security Previsión S.A. (coaseguro)
Valora Compañía de Seguros de Vida S.A. 3er Contrato: A partir de julio de 2012 a junio de 2014, cuya vigencia es de 20 años. Las compañías adjudicatarias fueron las siguientes: Compañías de Seguros
Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A.
Cn Life Compañía de Seguros de Vida S.A.
Seguros Vida Security Previsión S.A. y Penta Vida Cía. De Seguros de Vida S.A. en coaseguro
con Bice Vida Compañía de Seguros de Vida S.A. 4to Contrato: A partir de julio de 2014 a junio de 2016, cuya vigencia es de 20 años. Las compañías adjudicatarias fueron las siguientes: Compañías de Seguros
Rigel Seguros de Vida S.A.
Compañía de Seguros Vida Cámara S.A.
BBVA Seguros de Vida S.A.
BICE Vida Compañía de Seguros S.A.
Cn Life Compañía de Seguros de Vida S.A.
Penta Vida Compañías de Seguros de Vida S.A. 5to Contrato: A partir de julio de 2016 a junio de 2018. Las compañías adjudicatarias fueron las siguientes: Compañías de Seguros
Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A.
Seguros de Vida Security Previsión S.A.
Ohio National Seguros de Vida S.A.
Penta Vida Compañía de Seguros de Vida S.A.
Cn Life compañía de Seguros de Vida S.A.
Bice Vida Compañía de Seguros S.A. c) Pasivos originados en el tratamiento de la cotización adicional (Clase código 21.11.040.050)
Obligaciones por Cotizaciones Adicionales
Hasta el ejercicio 1987 la Administradora recaudaba la cotización adicional destinada al financiamiento del sistema de pensiones de invalidez y sobrevivencia. En este proceso se originó un pasivo que alcanzó a M$9.664 en el periodo finalizado al 31 de diciembre de 2017 y M$ 9.684 al 31 de diciembre de 2016, el que forma parte del saldo del ítem del pasivo, “Recaudación por Aclarar” (Clase código 21.11.040.050).
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
38
El saldo que se presenta se desglosa en las siguientes cuentas: Cotizaciones Adicionales Rezagadas y Cotizaciones Adicionales por Aclarar.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$9.664 9.684
243.290 214.132
0 0
252.954 223.816
Recaudación por aclarar
Recaudación clasificada
Saldo al cierre del ejercicio
Cuentas
Rezagos
Los saldos de dichas cuentas, se extinguirán desde el ejercicio 1991 y ejercicios posteriores, mediante la aclaración de rezagos, la resolución de solicitudes de reclamo según Compendio Libro I, Título III, Letra A, Capitulo XXIX y sus modificaciones de la Superintendencia de Pensiones y el proceso de pagos por traspasos de cotización adicional recuperada de rezagos a otras AFPs. Dado que a contar del 1 de enero de 1988, se exime a la Sociedad Administradora de registrar y controlar la recaudación por cotización adicional, los saldos de estas cuentas no pueden incrementarse, por cuanto dicha cotización pasa a formar parte de las cotizaciones que los afiliados enteran a los Fondos de Pensiones.
Los saldos de las cuentas “Recaudación por aclarar”, “Recaudación traspasos de otras AFPs” y “Otras recaudaciones” corresponden a la recaudación recibida por la Sociedad y corresponde a las cotizaciones de los afiliados independientes. Los saldos de estas cuentas se incrementan debido al mayor número de afiliados con respecto al ejercicio anterior.
Cotizaciones adicionales rezagadas (clasificada como rezago descoordinado según Libro IV, Título VII, Letra D punto 2 del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones).
Corresponde a la cotización adicional pagada con anterioridad al 1 de enero de 1988 con un cheque a nombre de la Administradora, erróneamente en la Administradora antigua o en la nueva por desajuste en la cronología del traspaso de la cuenta personal.
Análisis comparativo de la evolución de los rezagos:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo Inicial 9.684 10.181
Rezagos del ejercicio:
Para la AFP -20 -497
Enviados a otras AFP 0 0
Saldo Final 9.664 9.684
Rezagos aclarados
Cotizaciones Adicionales Rezagadas
d) Cuentas por pagar a Compañías de Seguros (Clase código 21.11.040.070)
Nombre Cía de Seguros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Bice Vida Compañía de Seguros S.A. 0 104.718
Metlife Seguros de Vida S.A. 60.549 49.492
I.S.E. compañía de Seguros de Vida S.A. 33.840 0
Seguros de Vida Sura S.A. 157 56
Compañías de Seguros (DIS) 84.171 18.091
Saldo al cierre ejercicio 178.717 172.357 (*) DIS, corresponde al Departamento de Invalidez y Sobrevivencia, dependiente de la Asociación de Aseguradores de Chile (AACH) encargado de la administración de las solicitudes de invalidez, producto de la licitación del seguro de invalidez y sobrevivencia a partir del año 2009.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
39
Detalle conceptual de las cuentas por pagar a las Compañías de Seguros al 31 de diciembre de 2017
M$ Fecha Vencimiento M$Fecha
VencimientoBice Vida Compañía de Seguros S.A. 0 0 0Metlife Seguros de Vida S.A. 0 60.549 60.549I.S.E. compañía de Seguros de Vida S.A. 0 33.840 33.840Seguros de Vida Sura S.A. 0 157 157Compañías de Seguros (DIS) (*) 0 84.171 84.171
Totales 0 178.717 178.717
Totales
M$Nombre Acreedor
Primas por pagar Otras deudas
(*) DIS, corresponde al Departamento de Invalidez y Sobrevivencia, dependiente de la Asociación de Aseguradores de Chile(AACH) encargado de la administración de las solicitudes de invalidez, producto de la licitación del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia a partir del año 2009.
Las cuentas por pagar correspondientes al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia de la operación en la filial Habitat Andina S.A. ha sido revelado en la nota 41, en el rubro Acreedores comerciales.
Detalle conceptual de las cuentas por pagar a las Compañías de Seguros al 31 de diciembre 2016
M$ Fecha Vencimiento M$Fecha
Vencimiento
Bice Vida Compañía de Seguros S.A. 0 104.718 104.718Metlife Seguros de Vida S.A. 0 49.492 49.492Seguros de Vida Sura S.A. 0 56 56Compañías de Seguros (DIS) (*) 0 18.091 18.091
Totales 0 172.357 172.357
Totales
M$Nombre Acreedor
Primas por pagar Otras deudas
(*) DIS, corresponde al Departamento de Invalidez y Sobrevivencia, dependiente de la Asociación de Aseguradores de Chile(AACH) encargado de la administración de las solicitudes de invalidez, producto de la licitación del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia a partir del año 2009.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
40
e) Activos originados en el sistema de pensiones de invalidez y sobrevivencia
(i) Cuentas por cobrar a Compañías de Seguros (Clase código 11.11.050.040)
I.S.E. COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo al cierre del ejercicio anterior 28.994 96.102Pensiones de invalidez y sobrevivencia pagadas, cubiertas por la cía. de seguros 743.898 740.356Reembolsos efectuados por la compañía de seguros -806.732 -807.464Saldos al cierre del ejercicio de la compañía de seguros -33.840 28.994
METLIFE SEGUROS DE VIDA S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo al cierre del ejercicio anterior -49.492 68.639Pensiones de invalidez y sobrevivencia pagadas, cubiertas por la cía. de seguros 1.173.246 1.067.591Reembolsos efectuados por la compañía de seguros -1.184.303 -1.185.722Saldos al cierre del ejercicio de la compañía de seguros -60.549 -49.492
BICE VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo al cierre del ejercicio anterior -104.718 -120.066Aporte Adicional 0 0Ajuste por premio siniestralidad 0 0Ajuste por ingreso financiero 0 0Reversa ajuste siniestralidad 0 0Pensiones de invalidez y sobrevivencia pagadas, cubiertas por la cía. de seguros 1.782.828 900.564Reembolsos efectuados por la compañía de seguros -1.629.798 -885.216Saldos al cierre del ejercicio de la compañía de seguros 48.312 -104.718
SEGUROS DE VIDA SURA S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo al cierre del ejercicio anterior -56 0
Pensiones de invalidez y sobrevivencia pagadas, cubiertas por la cía. de seguros 2.318 0
Reembolsos efectuados por la Cía. de Seguros -2.419 -56Saldos al cierre del ejercicio de la compañía de seguros -157 -56
PENSIONES COMPAÑÍAS DE SEGUROS (DIS)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo al cierre del ejercicio anterior -18.091 -32.431
Pagos efectuados por cuenta de las compañías de seguros (DIS) contrato 1 -88 0
Pagos efectuados por cuenta de las compañías de seguros (DIS) contrato 2 -13.310 -19.125
Pagos efectuados por cuenta de las compañías de seguros (DIS) contrato 3 -31.608 8.979
Pagos efectuados por cuenta de las compañías de seguros (DIS) contrato 4 -9.202 28.831
Pagos efectuados por cuenta de las compañías de seguros (DIS) contrato 5 -6.571 -5.453
Reembolsos efectuados por las compañías de seguros ( DIS) -5.301 1.108
Saldos al cierre del ejercicio Pensiones Compañías de Seguros (DIS) -84.171 -18.091
CUENTAS POR COBRAR COMPAÑIAS DE SEGUROS
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Total de cuentas por cobrar de las compañías de seguros (Cód. 11.11.050.040) -130.405 -143.363
Total de cuentas por cobrar de las cías de seguros clasificadas en "Ctas. por pagar a compañías de
seguros" (Cód. 21.11.040.070)178.717 172.357
Total de cuentas por cobrar de las compañías de seguros (Cód. 11.11.050.040) 48.312 28.994
Los saldos negativos de estas cuentas se deben a que los reembolsos efectuados por las Compañías de Seguros son mayores a los pagos que efectúa la Administradora por cuenta de éstas.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
41
(ii) Cuentas por cobrar al Estado (Clase código 11.11.050.050)
DESGLOSE CUENTAS POR COBRAR AL ESTADO
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo al cierre del ejercicio anterior 941.527 541.712
Pensiones financiadas por la garantía estatal, de acuerdo al art. 73 D.L. 3.500 de 1980 20.016.869 18.853.534
Reembolsos de garantía estatal -19.795.927 -18.823.424
Asignaciones familiares financiadas por la Administradora 1.357.894 1.055.751
Reembolsos de asignaciones familiares -1.308.121 -968.954
Financiamiento aporte solidario 73.825.401 58.951.754
Reembolsos aporte solidario -73.865.236 -58.952.723
Financiamiento bono post laboral 2.480.323 1.795.865
Reembolsos bono post laboral -2.478.487 -1.799.034
Financiamiento bono por hijo 0 6.174
Reembolsos bono por hijo 0 -6.158
Financiamiento Bonificación Fiscal Salud 6.631.381 3.678.654
Financiamiento Bonificación Fiscal Salud 5% 2.744.187 1.534.493
Reembolsos Bonificación Fiscal Salud -9.024.684 -4.926.117
Subtotal 1.525.127 941.527
Reclasificación de saldos en cuentas por pagar (Código 21.11.040.110) (*) (2) 231.595 256.785
Saldos al cierre del ejercicio (Código 11.11.050.050) 1.756.722 1.198.312
(*) Corresponde a financiamientos registrados en las cuentas de activo que dejaron dichas cuentas con saldos acreedores, por lo cual se reclasificaron al pasivo Otras Cuentas por Pagar (Código 21.11.040.110). Detalle en el cuadro siguiente. Ver nota 34.
(2) Detalle de Reclasificación de saldo cuentas por cobrar al Estado
Cuentas por pagar afiliados de garantía estatal 113.464 101.277
Cuentas por pagar afiliados por bono post laboral 22.705 24.543
Cuentas por pagar afiliados por bono por hijo 9 0
Cuentas por pagar afiliados por APS 95.417 130.965
Total 231.595 256.785
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
42
NOTA 12 INVERSIONES EN COLIGADAS (Código 12.11.060) (NIC 28) 12.1 Política de inversiones Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no posee información de las coligadas para revelar sus políticas de inversión. 12.2 Información financiera resumida de coligadas, totalizada
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Activos
Corrientes de coligadas 16.015.304 17.280.958
No corrientes de coligadas 12.823.960 11.890.224
Total activos de coligadas 28.839.264 29.171.182
Pasivos
Corrientes de coligadas 15.052.403 14.757.473
No corrientes de coligadas 13.786.861 14.413.709
Total pasivos de coligadas 28.839.264 29.171.182
Suma de ingresos ordinarios de coligadas 28.356.189 26.608.474
Suma de gastos ordinarios de coligadas -15.379.911 -14.203.617
Suma de ganancia (pérdida) neta de coligadas 12.976.278 12.404.857 12.3 Detalle de inversiones en coligadas � Invesco Internacional S.A.
Nombre de asociada Invesco Internacional S.A.
Inversión en asociada M$ 0
País de incorporación de asociada Chile
R.U.T. 96.608.510-K
Naturaleza de la relación Coligada
Actividades principales de asociada
Prestación de servicios a personas naturales o jurídicas que
operen en el extranjero y la inversión en las Administradoras de
Fondos de Pensiones o en sociedades cuyo giro esté relacionado
con materias previsionales, constituidas en otros países.
Moneda de control de inversión Pesos
Explicación de restricciones significativas en la capacidad de
asociada para transferir fondosNo hay restricción
Motivos para la presunción de que se han obviado de
participaciones menores al veinte por ciento en una entidad
asociada
No aplica
Motivo para la utilización de una fecha o ejercicio de
presentación diferente para una asociadaNo aplica
Al 31 de diciembre de 2017
Ver nota 12.8) Venta inversión coligada "Invesco Internacional S.A."
Invesco Internacional S.A.Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
N° de acciones 0 438.845
Porcentaje de participación en asociadas 0,00% 18,44%
Porcentaje de poder de voto en asociada cuando difiere del porcentaje de propiedad - -
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
43
� Servicios de Administración Previsional S.A. (Previred)
Nombre de asociada Servicios de Administración Previsional S.A. (Previred)
Inversión en asociada M$ 2.263.319
País de incorporación de asociada Chile
R.U.T. 96.929.390-0
Naturaleza de la relación Coligada
Actividades principales de asociada
Proveer un servicio tecnológico de administración de las
declaraciones de cotizaciones previsionales y validar el pago
electrónico de ellas y similares, que harán los empleadores o
afiliados a través de un sitio en internet.Moneda de control de inversión Pesos
Explicación de restricciones significativas en la capacidad de
asociada para transferir fondosNo hay restricción
Motivos para la presunción de que se han obviado de
participaciones menores al veinte por ciento en una entidad
asociada
No aplica
Motivo para la utilización de una fecha o ejercicio de
presentación diferente para una asociadaNo aplica
Al 31 de diciembre de 2017
Servicios de Administración Previsional S.A.Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
N° de acciones 172.534 172.534
Porcentaje de participación en asociadas 23,14% 23,14%
Porcentaje de poder de voto en asociada cuando difiere del porcentaje de propiedad - - � Inversiones DCV S.A.
Nombre de asociada Inversiones DCV S.A.
Inversión en asociada M$ 641.298
País de incorporación de asociada Chile
R.U.T. 96.654.350-7
Naturaleza de la relación Coligada
Actividades principales de asociada
Inversiones DCV S.A. ha sido creada con el propósito de
invertir en acciones de sociedades anónimas de depósitos de
valores de oferta pública, correspondientes a las entidades
indicadas en el Artículo N°2 de la Ley N° 18.876, facilitar las
operaciones de transferencia de dichos valores de acuerdo a
los procedimientos legales y reglamentarios que se establezcan, y
realizar cualquier otra actividad que la citada Ley y su reglamento
expresamente autoricen.
Moneda de control de inversión Pesos
Explicación de restricciones significativas en la capacidad de
asociada para transferir fondosNo hay restricción
Motivos para la presunción de que se han obviado de
participaciones menores al veinte por ciento en una entidad
asociada
No aplica
Motivo para la utilización de una fecha o ejercicio de
presentación diferente para una asociadaNo aplica
Al 31 de diciembre de 2017
Inversiones DCV S.A.Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
N° de acciones 1.617 1.617
Porcentaje de participación en asociadas 16,41% 16,41%
Porcentaje de poder de voto en asociada cuando difiere del porcentaje de propiedad - -
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
44
12.4 Movimientos en inversiones en coligadas (Código 12.11.060)
Invesco Internacional S.A. (*)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo inicial, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 243.838 242.804
Adiciones, inversiones en coligadas 0 0
Desapropiaciones, inversiones en coligadas -243.780 0
Plusvalía adquirida en coligadas trasferida a plusvalía adquirida, inversiones en coligadas 0 0
Participación en ganancias (pérdidas) ordinaria, inversiones en coligadas -58 1.034
Participación en partidas de ejercicios anteriores, inversiones en coligadas 0 0
Dividendos recibidos, inversiones en coligadas (1) 0 0
Deterioro de valor, inversiones en coligadas 0 0
Revisión de deterioro del valor, inversiones en coligadas 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera, inversiones en coligadas 0 0
Otro incremento (disminución), inversiones en coligadas (2) 0 0
Total cambios en inversiones en entidades coligadas -243.838 1.034
Saldo final, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 0 243.838
Valor razonable de inversiones en coligadas con cotizaciones de precios 0 0
(*) Ver nota 12.8) Venta inversión coligada "Invesco Internacional S.A."
Servicios de Administración Previsional S.A.(Previred)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo inicial, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 2.254.025 2.175.257
Adiciones, inversiones en coligadas 0 0
Desapropiaciones, inversiones en coligadas 0 0
Plusvalía adquirida en coligadas trasferida a plusvalía adquirida, inversiones en coligadas 0 0
Participación en ganancias (pérdidas) ordinaria, inversiones en coligadas 2.818.099 2.713.742
Participación en partidas de ejercicios anteriores, inversiones en coligadas 0 0
Dividendos recibidos, inversiones en coligadas (1) -1.876.595 -1.571.283
Deterioro de valor, inversiones en coligadas 0 0
Revisión de deterioro del valor, inversiones en coligadas 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera, inversiones en coligadas 0 0
Otro incremento (disminución), inversiones en coligadas (2) -932.210 -1.063.691
Total cambios en inversiones en entidades coligadas 9.294 78.768
Saldo final, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 2.263.319 2.254.025
Valor razonable de inversiones en coligadas con cotizaciones de precios 0 0
Inversiones DCV S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo inicial, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 526.637 431.973
Adiciones, inversiones en coligadas 0 0
Desapropiaciones, inversiones en coligadas 0 0
Plusvalía adquirida en coligadas trasferida a plusvalía adquirida, inversiones en coligadas 0 0
Participación en ganancias (pérdidas) ordinaria, inversiones en coligadas 133.593 109.779
Participación en partidas de ejercicios anteriores, inversiones en coligadas 0 0
Dividendos recibidos, inversiones en coligadas (1) -20.273 -15.672
Deterioro de valor, inversiones en coligadas 0 0
Revisión de deterioro del valor, inversiones en coligadas 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera, inversiones en coligadas 0 0
Otro incremento (disminución), inversiones en coligadas (2) 1.341 557
Total cambios en inversiones en entidades coligadas 114.661 94.664
Saldo final, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 641.298 526.637
Valor razonable de inversiones en coligadas con cotizaciones de precios 0 0
Saldo Final 2.904.617 3.024.500
DELOITTE.
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45
RESUMEN
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo inicial, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 3.024.500 2.850.034
Adiciones, inversiones en coligadas 0 0
Desapropiaciones, inversiones en coligadas -243.780 0
Plusvalía adquirida en coligadas trasferida a plusvalía adquirida, inversiones en coligadas 0 0
Participación en ganancias (pérdidas) ordinaria, inversiones en coligadas 2.951.634 2.824.555
Participación en partidas de ejercicios anteriores, inversiones en coligadas 0 0
Dividendos recibidos, inversiones en coligadas (1) -1.896.868 -1.586.955
Deterioro de valor, inversiones en coligadas 0 0
Revisión de deterioro del valor, inversiones en coligadas 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera, inversiones en coligadas 0 0
Otro incremento (disminución), inversiones en coligadas (2) -930.869 -1.063.134
Total cambios en inversiones en entidades coligadas -119.883 174.466
Saldo final, inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 2.904.617 3.024.500
Valor razonable de inversiones en coligadas con cotizaciones de precios 0 0
(1) Los dividendos recibidos no son coincidentes con el importe reflejado en el Estado de Flujo de Efectivo (código 50.12.010) debido a que en éste se incluyen dividendos recibidos que se encontraban devengados al cierre del ejercicio anterior. (2) Reconoce efecto en reservas por movimientos patrimoniales en coligadas y dividendos mínimos a repartir en próximo ejercicio.
12.5 Información financiera resumida de coligadas no contabilizada por el método de la participación
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, no existe información financiera resumida de coligadas no contabilizada por el método de la participación. 12.6 Conciliación de ingresos de entidades coligadas (Código 31.11.160)
Invesco Internacional S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, presentado por coligadas -58 1.034 0 788
Efecto de las diferencias en la depreciación y la amortización sobre los ajustes a valor razonable 0 0 0 0
Efecto de la amortización o deterioro del valor de la plusvalía adquirida 0 0 0 0
Total ajustes para conciliar la ganacia (pérdida) informada por coligadas con el importe informado por el grupo 0 0 0 0
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, inversiones en coligadas presentada por grupo -58 1.034 0 788
Participación del inversor en operaciones descontinuadas de coligadas contabilizadas usando el método de la participación 0 0 0 0
Servicios de Administración Previsional S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, presentado por coligadas 2.818.099 2.713.742 687.155 749.636
Efecto de las diferencias en la depreciación y la amortización sobre los ajustes a valor razonable 0 0 0 0
Efecto de la amortización o deterioro del valor de la plusvalía adquirida 0 0 0 0
Total ajustes para conciliar la ganacia (pérdida) informada por coligadas con el importe informado por el grupo 0 0 0 0
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, inversiones en coligadas presentada por grupo 2.818.099 2.713.742 687.155 749.636
Participación del inversor en operaciones descontinuadas de coligadas contabilizadas usando el método de la participación 0 0 0 0
Inversiones DCV S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, presentado por coligadas 133.593 109.779 35.906 12.584
Efecto de las diferencias en la depreciación y la amortización sobre los ajustes a valor razonable 0 0 0 0
Efecto de la amortización o deterioro del valor de la plusvalía adquirida 0 0 0 0
Total ajustes para conciliar la ganacia (pérdida) informada por coligadas con el importe informado por el grupo 0 0 0 0
Participación en la ganancia (pérdida) ordinaria, inversiones en coligadas presentada por grupo 133.593 109.779 35.906 12.584
Participación del inversor en operaciones descontinuadas de coligadas contabilizadas usando el método de la participación 0 0 0 0
Totales (Código 31.11.160) 2.951.634 2.824.555 723.061 763.008
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12.7 Información adicional
Invesco Internacional S.A. Inversiones La Construcción S.A. 80,00% 61,56%
Mutual de Seguridad de la C.CH.C. 10,00% 10,00%
A.F.P. Habitat S.A. 0,00% 18,44%
Cámara Chilena de la Construcción A.G. 10,00% 10,00%
Servicios de Administración Previsional S.A. A.F.P. Provida S.A. 37,87% 37,87%
A.F.P. Habitat S.A. 23,14% 23,14%
A.F.P. Capital S.A. 22,64% 22,64%
A.F.P. Cuprum S.A. 12,42% 12,42%
A.F.P. Planvital S.A. 3,93% 3,93%
Inversiones DCV S.A. A.F.P. Capital S.A. 23,25% 23,25%
A.F.P. Provida S.A. 23,14% 23,14%
A.F.P. Habitat S.A. 16,41% 16,41%
A.F.P. Planvital S.A. 13,07% 13,07%
SURA Seguros de Vida S.A. 11,57% 11,57%
A.F.P. Cuprum S.A. 8,50% 8,50%
BBVA Pensiones Chile 4,06% 4,06%
Sociedad Accionista
% Particip. Accionaria
al
31/12/2017
% Particip. Accionaria
al
31/12/2016
12.8 Venta inversiones en coligadas Con escritura de fecha 20 de junio de 2017 se procede a la venta de la participación en Invesco Internacional S.A. cuyo comprador es Inversiones La Construcción S.A. El precio de venta asignado fue M$370.699, transacción que significó reconocer una utilidad por M$126.919 reconocidos en el cod.FECU 31.11.120.040 “Ganancia (Pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales, coligadas y negocios conjuntos”. El abono fue recibido en la Administradora el día 22 de junio de 2017.
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47
NOTA 13 INSTRUMENTOS FINANCIEROS (NIC 32) (NIC 39) (NIIF 7) a) Políticas contables
a.1 Política de instrumentos de cobertura La Administradora no posee instrumentos de coberturas. a.2 Política de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
Los deudores comerciales y cuentas por cobrar, son activos financieros no derivados con pagos fijos o determinables, que no cotizan en un mercado activo. Todos los activos financieros menores a un año se clasifican como activo corriente y los superiores al año en activo no corriente. Los deudores comerciales y las cuentas por cobrar se valorizan al costo amortizado, que es aquel en el que fue valorado inicialmente, menos las amortizaciones acumuladas y menos cualquier pérdida por deterioro del valor o incobrabilidad.
a.3 Política de efectivo y equivalente al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo reconocido en los presentes estados financieros consolidados comprende el efectivo en caja, los saldos de las cuentas corrientes bancarias, depósitos a plazo, otras inversiones de gran liquidez con vencimiento original de tres meses o menos e inversiones sin vencimiento definido que han sido adquiridas para ser liquidadas en el corto plazo para el cumplimiento de compromisos de caja. Estas partidas se registran a su costo histórico, costo amortizado y valor razonable con efecto en resultado según corresponda.
a.4. Política de instrumentos de patrimonio neto
La política de dividendos aprobada por el Directorio para el ejercicio 2017 y posteriores, cumpliendo en todo caso con la distribución mínima legal y estatutaria, es repartir a lo menos el 90% de la “utilidad disponible”, entendiéndose por ésta el monto que resulte de restar de la utilidad líquida del ejercicio la variación del encaje, si ésta es positiva. Para efecto de la correcta aplicación de la Política de dividendos antes indicada, se entenderá por variación positiva del encaje el aumento del valor del encaje por concepto de inversión neta (compras menos venta) en cuotas del encaje y mayor valor de las cuotas del encaje. En caso que alguno de estos valores sea negativo, dicho valor no se considerará para efectos de cálculo.
Como Política de reparto de dividendos provisorios, el Directorio podrá repartir hasta dos dividendos provisorios con cargo a la utilidad disponible de cada ejercicio.
Dividendo mínimo
Conforme al artículo N° 79 de la Ley de Sociedades Anónimas, salvo acuerdo diferente de la unanimidad de los accionistas, la Sociedad se encuentra obligada a la distribución de un dividendo mínimo obligatorio equivalente al 30% de las utilidades.
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a.5. Política de instrumentos financieros
a.5.1 Política de activos financieros
La calificación de inversiones financieras para negociación con efecto en resultado fue aprobada por el Directorio para los Fondos de Pensiones, la cual es aplicable para la Administradora. Los activos financieros para negociación, es decir, las inversiones realizadas con el fin de obtener rendimientos a corto plazo por variaciones en los precios, se clasifican dentro de la categoría de “a valor razonable con cambios en resultados” y se presentan como activos corrientes. Los otros activos financieros clasificados como Activos financieros disponibles para la venta en el Estado de Situación Financiera (código 11.11.030) se registran al costo, imputándose a la cuenta de patrimonio los resultados de las utilidades o pérdidas no realizadas.
a.5.2 Política de pasivos financieros
Todos los pasivos financieros incluidos en esta categoría se registran a costo amortizado, imputándose a la cuenta de resultados las utilidades o pérdidas, realizadas o no, resultantes de sus amortizaciones en cada cierre.
b) Informaciones a revelar sobre instrumentos financieros b.1 Total activos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
12.11.010 Total activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados (Encaje) 350.587.189 311.144.078
11.11.020 Total activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 417.296 189.70612.11.030 Total otros activos financieros 8.628.235 5.038.117
11.11.040 Total inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0 011.11.050
11.11.060
12.11.040
Total préstamos y cuentas por cobrar 4.254.025 3.164.155
11.11.030 Total activos financieros disponibles para la venta 0 011.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 53.948.420 43.439.230
Total Activos Financieros 417.835.165 362.975.286
Total activos Financieros
b.2 Total pasivos financieros
Total pasivos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$21.11.010 Préstamos que devengan intereses 52.833 51.90121.11.040
21.11.050
21.11.120
Pasivos financieros medidos al costo amortizado 43.130.551 37.041.981
22.11.010 Préstamos que devengan intereses 99.430 143.634Total pasivos financieros medidos al costo amortizado 43.282.814 37.237.516
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b.3 Informaciones a revelar sobre riesgos de los instrumentos financieros Objetivo General Los principales objetivos de la gestión de riesgo financiero son minimizar los efectos potenciales de los diferentes tipos de riesgos que afecten el estado de resultados y asegurar la disponibilidad de recursos para el cumplimiento de los compromisos financieros, protegiendo el valor de los flujos económicos de los activos y pasivos de la Administradora. Esta gestión de riesgo financiero se enmarca dentro de la Política de Gestión Corporativa de Riesgos, la que establece la Estrategia (acciones y responsabilidades), Procesos (procedimientos, prácticas y herramientas) y Estructura (Personas, Comités necesarios para apoyar, promover y conducir la Gestión del riesgo a través de la organización) apropiadas para llevar a cabo la gestión de riesgos. Dicha política se aplica a todas las áreas y unidades de la Administradora, y contempla la gestión de los Riesgos Operativos, Financieros y de Cumplimiento. En su rol de fiduciario, la Administradora debe gestionar los riesgos velando por los intereses de sus clientes, evitando conflictos de interés y beneficios indebidos. Dicha gestión se desarrolla mediante la identificación de los riesgos, su clasificación de impacto y frecuencia y el grado de mitigación sobre la exposición al riesgo aceptado, fijando los controles a un costo razonable. Los activos, pasivos financieros y los ingresos de la Administradora, se ven afectados por diversos riesgos financieros en mayor o menor escala: riesgo de crédito, riesgo de liquidez y riesgo de mercado. El principal activo de la Administradora es el denominado Encaje que es una obligación legal equivalente al 1% de las cuotas de los Fondos de Pensiones administrados que, al igual que dichos fondos, está expuesto al riesgo de volatilidad de los mercados financieros locales e internacionales, a la variación en el tipo de cambio y de las tasas de interés. Otro activo importante sujeto a riesgos financieros son los excedentes de caja invertidos de acuerdo a la Política de Colocaciones de la Administradora. Por su parte, los pasivos financieros de la Administradora comprenden las cuentas por pagar a proveedores, los dividendos por pagar (provisorios y reserva de dividendos propuestos) y provisiones por participación de utilidades.
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b.3.1 Tipo de riesgo de los instrumentos financieros � Riesgo operacional El riesgo operacional es el riesgo de pérdida directa o indirecta originado de una amplia variedad de causas asociadas con los procesos, el personal, la tecnología e infraestructura de la Administradora, y con los factores externos distintos de los riesgos de liquidez, de mercado y de crédito como aquellos riesgos que se originan de requerimientos legales y regulatorios y de las normas generalmente aceptadas de comportamiento corporativo. Los riesgos operacionales surgen de todas las operaciones de la Administradora. El objetivo de la Administradora es administrar el riesgo operacional de manera de equilibrar la prevención de pérdidas financieras y el daño a la reputación de la Administradora con la efectividad general de costos, y de evitar los procedimientos de control que restrinjan la iniciativa y la creatividad. La responsabilidad básica por el desarrollo y la implementación de controles para tratar el riesgo operacional está asignada a la administración superior. Esta responsabilidad está respaldada por el desarrollo de normas internas para la administración del riesgo operacional en las siguientes áreas:
� Requerimientos de adecuada segregación de funciones, incluyendo la autorización independiente de las transacciones.
� Requerimientos de conciliación y monitoreo de transacciones. � Cumplimiento de requerimientos regulatorios y otros requerimientos legales. � Documentación de controles y procedimientos. � Requerimientos de evaluación periódica del riesgo operacional enfrentado y la idoneidad de
los controles y procedimientos para abordar los riesgos identificados. � Requerimientos relacionados con el reporte de las pérdidas operacionales y las acciones de
mitigación propuestas. � Desarrollo de planes de contingencia. � Capacitación y desarrollo profesional. � Normas éticas y de negocios. � Mitigación de riesgos, incluyendo seguros cuando son efectivos.
El cumplimiento de las normas de la Administradora está respaldado por un programa de revisiones periódicas efectuadas por Auditoría Interna. Los resultados de las revisiones de Auditoría Interna se discuten con la administración de la unidad de negocios con la que se relacionan y se envían resúmenes al Comité de Auditoría y a la administración superior. � Riesgo de crédito El riesgo de crédito es la posibilidad de que una contraparte no cumpla sus obligaciones contractuales, generando una pérdida financiera para la Administradora. El riesgo crediticio proveniente de contratos con terceros es prácticamente inexistente, ya que se concentra en Cuentas por Cobrar a: a) Compañías de Seguros que administran el seguro de invalidez y sobrevivencia, b) Estado de Chile, correspondiente a aportes solidarios, reembolsos de asignaciones familiares y/o Garantía Estatal que se liquidan mensualmente, c) Fondos de Pensiones, proveniente de comisiones ó pagos efectuados por la Administradora con cargo a los fondos con liquidación diaria y d) empresas relacionadas, correspondiente a servicios prestados por la Administradora.
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Por otro lado, en Documentos por Cobrar se registran los cheques protestados de los Fondos de Pensiones por concepto de recaudación que la Administradora está obligada a comprar de acuerdo a la normativa vigente, sobre los cuales se usan los mecanismos legales de cobranza. A su vez, en Deudores varios de Corto Plazo el riesgo crediticio es prácticamente inexistente, ya que se concentra en: a) Préstamos al Personal, b) Garantía de Arriendo y c) Otras Cuentas por Cobrar. Dado que el riesgo de crédito no proviene de Clientes por Ventas, no existe una política de crédito ni existe deterioro de deudores por venta. El riesgo crediticio relacionado con los saldos disponibles en bancos, depósitos a plazo y valores negociables es administrado por la Gerencia de Administración y Finanzas en conformidad con la Política de Colocaciones, que se resume a continuación: Los excedentes de caja se realizan con contrapartes aprobadas, asegurando liquidez y dentro de los límites establecidos por dicha política, los cuales son revisados anualmente y evitan la concentración del riesgo de las contrapartes, los intermediarios son evaluados, considerando:
� Actividad, Rentabilidad, Riesgo de Crédito, Eficiencia Operativa y Adecuación de Capital. � Clasificación de Instrumentos de Oferta Pública. � Participación de Mercado con respecto al nivel de activos y patrimonio.
� Riesgo de liquidez El riesgo de liquidez se mide como la posibilidad que la Administradora no cumpla sus compromisos u obligaciones adquiridas como son sus necesidades de capital de trabajo, aumento del Encaje o inversiones en activo fijo, a su vencimiento. La exposición al riesgo de liquidez se incrementa en períodos excepcionales de alta cesantía, que se pueden traducir en una menor cotización previsional, disminuyendo los ingresos operacionales. Para gestionar el riesgo de liquidez, la Administradora tiene una Política de Inversión y Financiamiento, que tiene como objetivo el desarrollo de la capacidad de autogenerar, en lo posible, recursos suficientes para el cumplimiento de sus compromisos financieros de diversa índole. Las Gerencias de Administración y Finanzas y de Planificación monitorean constantemente las proyecciones de flujo de caja de corto y mediano plazo y la estructura de capital, con el objeto de anticiparse a posibles necesidades de financiamiento en el tiempo. Adicionalmente, la Administradora cuenta con líneas de sobregiro disponibles por un total de 190.000 millones de pesos, tomados en el Banco Bice por 50.000 millones de pesos, Banco BBVA por 70.000 millones de pesos y el Banco Santander por 70.000 millones de pesos. El riesgo de liquidez en la actualidad es casi nulo debido a que se mantiene un alto monto invertido en valores negociables y se dispone de líneas de crédito suficientes. � Riesgo de mercado – tasa de interés El riesgo de tasa de interés se expresa como la sensibilidad del valor de los activos y pasivos financieros frente a las fluctuaciones de las tasas de interés de mercado.
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La Administradora presenta en las cuentas de pasivo “Préstamos que devengan intereses” (códigos clases 21.11.010 corto plazo y 22.11.010 largo plazo) la deuda por “Arrendamiento financiero” (códigos clases 21.11.010.060 y 22.11.010.060) del local de Puerto Montt, según contrato tomado con el Scotiabank el que fue valorizado a la tasa de interés implícita de acuerdo a la NIC 17 y que se describe en la nota 14. Adicionalmente, la Administradora no tiene otras obligaciones con el público, bancos e instituciones financieras que devenguen intereses, por tanto no hay exposición al riesgo de variaciones de tasa de interés flotante. Variaciones en la Tasa de Interés sobre los excedentes de caja de la Administradora Considerando una inversión promedio anual de M$37.154.515 (M$35.610.382 en 2016), cuyo plazo de vencimiento es menor a un año, una variación positiva o negativa de 100 puntos base en la tasa de interés de mercado obtenida, habría incrementado o disminuido, respectivamente, el resultado antes de impuestos en M$371.545 (M$356.104 en 2016). � Riesgo de mercado – tipo de cambio El riesgo de mercado de tipo de cambio es el riesgo de que el valor justo o los flujos de efectivo de un determinado instrumento financiero varíen debido al tipo de cambio. Excluyendo el efecto del tipo de cambio en el Encaje, que depende de la exposición cambiaria de los Fondos de Pensiones, la Administradora no tiene en los Activos un impacto material por efecto de variación en el tipo de cambio. En el Pasivo, las cuotas del “Arrendamiento Financiero” descrito en la nota 14, están pactadas en Unidades de Fomento, por tanto, la cuota se afecta según el valor de la Unidad de Fomento del día de pago. No obstante, la magnitud de este pasivo frente al total de pasivos de la Administradora, provocan que el impacto de la variación de la Unidad de Fomento sea inmaterial. Los principales acreedores en moneda extranjera son los proveedores de licencias informáticas y el custodio extranjero, que representan menos de un 2% (3% al 31 de diciembre de 2016) de los gastos operacionales. � Riesgo de Mercado – Encaje El principal activo de la Administradora es el denominado Encaje que es una obligación legal equivalente al 1% de las cuotas de los Fondos de Pensiones administrados. Dichos fondos están respaldados por inversiones (normadas por el D.L. N° 3.500 artículo 45) y su objetivo es garantizar la rentabilidad mínima del Fondo de Pensiones.
Rentabilidad del Encaje
Las inversiones de los Fondos de Pensiones están expuestas principalmente a los riesgos de volatilidad de los mercados financieros locales e internacionales, a la variación en los tipos de cambio y de las tasas de interés. Estos riesgos afectan directamente la rentabilidad de los Fondos de Pensiones y en consecuencia la rentabilidad del Encaje lo cual se ve reflejado directamente en los resultados del ejercicio de la Administradora. Considerando una base de inversión en el Encaje de M$350.587.189 (M$311.144.078 en 2016) una variación positiva o negativa de 100 puntos base en la rentabilidad del encaje, habría aumentado o disminuido, respectivamente, los resultados antes de impuestos en M$3.505.872 (M$3.111.441 en 2016).
DELOITTE.
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Financiamiento del Encaje El financiamiento del Encaje se origina principalmente por incrementos netos en la cantidad de cuotas de cada Fondo de Pensión como consecuencia principalmente de afiliaciones, cotizaciones periódicas y traspasos desde otras AFP. Este financiamiento debe ser cubierto por la Administradora vía recursos propios, endeudamiento o aportes de capital. Históricamente los financiamientos del Encaje han sido cubiertos con recursos propios generados por el negocio. b.3.2 Información cuantitativa relativa a la exposición al riesgo En nuestros activos, en la cuenta “Otras cuentas por cobrar” (Clase código 11.11.050.060) se registran los cheques protestados de los Fondos de Pensiones por concepto de recaudación que la Administradora ha financiado según lo establecido en la normativa vigente. Si bien es cierto, estos presentan una mayor exposición al riesgo respecto a las cuentas por cobrar, esta no es significativa producto de la gestión permanente de cobranza que ejerce la Administradora y en consideración que estos documentos emanan del proceso de pago de cotizaciones legales que tiene una alta regulación normativa y legal.
Exposición neta, concentraciones de riesgo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Exposición bruta según estado situación financiera para riesgos de cuentas por cobrar 75.621 67.644
Exposición bruta según estimaciones para riesgos de cuentas por cobrar -75.621 -67.644
Exposición neta, concentraciones de riesgo 0 0 Las cifras expresadas corresponden exclusivamente a la situación de la sociedad matriz.
Al 31 de diciembre de 2017 el monto de M$75.621 (M$67.644 en 2016), considerado como exposición bruta según estimaciones para riesgos de cuentas por cobrar ha sido estimado de acuerdo al monto de la compra de cheques protestados realizadas durante los doce meses al 31 de diciembre de 2017 y 2016. b.3.3 Información adicional representativa relativa a la exposición al riesgo Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no posee más información adicional relativa a la exposición al riesgo. b.3.4 Información a revelar sobre riesgo de crédito
b.3.4.1 Clase de activo financiero u otros expuestos al riesgo de crédito
Importe de exposición máxima al riesgo de crédito por clase de instrumento financiero
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Documentos protestados en el FFPP y comprados por la Administradora 75.621 67.644
b.3.4.2 Explicación de la calidad crediticia de los activos financieros y otras exposiciones de
crédito, no deterioradas de valor o vencidas y no pagadas
Corresponde a cheques girados por los empleadores, por pago de cotizaciones previsionales, que resultaron protestados, no obstante, las cotizaciones fueron abonadas en cuentas individuales, por lo que normativamente la Administradora debe financiarlos. La Administradora ejerce cobranza sobre estos valores.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
54
b.3.4.3 Detalle de activos financieros vencidos no deteriorados y no pagados Corresponden a cheques protestados de empleadores por concepto de pago de
cotizaciones que fueron comprados por la Administradora y se encuentran en proceso de cobranza.
Activos financieros vencidos y no pagados
Total libro de activo financiero vencido y no pagado (Código 11.11.050.060)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Valor libro de activo financiero vencido y no pagado con vencimiento menor de tres meses 5.105 4.622
Valor libro de activo financiero vencido y no pagado con vencimiento entre tres y seis meses 1.539 273
Valor libro de activo financiero vencido y no pagado con vencimiento entre seis y doce meses 6.227 2.825
Valor libro de activo financiero vencido y no pagado con vencimiento mayor a doce meses 62.750 59.924
(-) Deterioro activos financieros vencidos y no pagados -75.621 -67.644
Sub Total libro de activo financiero vencido y no pagado 0 0
Las gestiones realizadas para los cheques protestados comprados por la Sociedad Administradora, comprenden desde el envío de una carta de cobranza prejudicial al empleador hasta la asignación de un estudio jurídico, para iniciar la cobranza de carácter judicial en contra del girador. La cobranza emprendida, es una cobranza de carácter civil, dado que los documentos protestados girados al Fondo de Pensiones, al ser financiados por la Sociedad Administradora se extingue la deuda previsional, esto conlleva a que la cobranza ejecutada en contra de los giradores sea compleja producto de los pactos internacionales suscritos (San José de Costa Rica) y los cambios en la ley general de cheques. Al 31 de diciembre de 2017, se encuentran registradas provisiones de incobrabilidad por M$75.621 (M$67.644 al 31 de diciembre de 2016), la cual cubre cheques comprados desde el año 2011 al 2017. La Administración ha determinado un plazo de cinco años respecto a la gestión de estos documentos antes de proceder a su castigo, una vez acotadas todas las instancias de cobro. Además de los valores ya informados, incorporamos a continuación los valores clasificados en este rubro por la filial Habitat Andina S.A., a continuación se presenta los saldos al período:
Cuentas por cobrar garantía de arriendos 47.237 51.192
Subsidios por licencias médicas del personal 7.069 15.373
Valores a rendir 13.317 18.558
Intereses devengados por depósito a plazo 1.159 9.940
Comisiones por cobrar (*) 640.861 131
Total 709.643 95.194
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Otras Cuentas por Cobrar Filial Habitat Andina
(*) El significativo aumento de las comisiones por cobrar de la filial en Perú respecto a la misma fecha del año anterior, se debe a las comisiones devengadas por el Fondo de Pensiones de la Filial en Perú, que no fueron pagadas a la sociedad administradora al cierre del ejercicio y que se pagaron los primeros días de enero 2018.
Total libro de activo financiero vencido y no pagado pero no deteriorado (Código 11.11.050.060)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Sub Total libro de activo financiero vencido y no pagado pero no deteriorado 0 0
Valor libro de activo financiero vencido y no pagado pero no deteriorado con vencimiento menor de tres meses en Filial Habitat S.A. (en Perú) 709.643 95.194
Total libro de activo financiero vencido y no pagado pero no deteriorado (Código 11.11.050.060) 709.643 95.194
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
55
c) Detalle de instrumentos financieros c.1 Detalle de Instrumentos financieros, clasificados como efectivo y equivalente al efectivo (Clase código
11.11.010.030)
Instrumentos Financieros Serie Instrumento
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Cuotas de Fondos Mutuos: 51.282.971 39.858.218
- Fondo Mutuo ITAU Chile Administradora CFMITASEM5 4.521.687 3.186.643
- Fondo Mutuo Santander Monetario CFMSTDDMOC 9.609.064 14.286.334
- Bancoestado S.A. Administradora General CFMESTCONI 37.152.220 22.385.241
Depositos a Plazo fijo 616.460 948.528
- Banco de Crédito del Perú (Perú) 113.808 399.380
- INTERBANK (Perú) 0 549.148
- MIBANCO (Perú) 246.584 0
- MIBANCO (Perú) 256.068 0
Subtotal Instrumentos Financieros 51.899.431 40.806.746
Total instrumentos financieros 51.899.431 40.806.746
Al 31 de diciembre de 2017
RUT entidad
acreedoraNombre entidad acreedora
País
entidad
acreedora
Tipo de moneda
o unidad
reajustable
Tipo de
amortización
Tasa
efectiva
Tasa
nominal
Hasta 90
días
más de 90
días a 1 año
más de 1 año
a 3 años
más de 3 años
a 5 años
más de
5 añosTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$
96.980.650-9 Fondo Mutuo ITAU Chile Administradora Chile CLP 0 0 0 4.521.687 0 0 0 0 4.521.687
8.059-4 Fondo Mutuo Santander Monetario Chile CLP 0 0 0 9.609.064 0 0 0 0 9.609.06496.836.390-5 Bancoestado S.A. Administradora General Chile CLP 0 0 0 37.152.220 0 0 0 0 37.152.220
20.382.036.655 MIBANCO (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 246.584 0 0 0 0 246.58420.382.036.655 MIBANCO (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 256.068 0 0 0 0 256.06820.100.047.218 Banco de Crédito del Perú (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 113.808 0 0 0 0 113.808
Totales 51.899.431 0 0 0 0 51.899.431
Monto no descontados según vencimiento
Al 31 de diciembre de 2016
RUT entidad
acreedoraNombre entidad acreedora
País
entidad
acreedora
Tipo de moneda
o unidad
reajustable
Tipo de
amortización
Tasa
efectiva
Tasa
nominal
Hasta 90
días
más de 90
días a 1 año
más de 1 año
a 3 años
más de 3 años
a 5 años
más de
5 añosTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$
96.980.650-9 Fondo Mutuo ITAU Chile Administradora Chile CLP 0 0 0 3.186.643 0 0 0 0 3.186.643
8.059-4 Fondo Mutuo Santander Monetario Chile CLP 0 0 0 14.286.334 0 0 0 0 14.286.334
96.836.390-5 Bancoestado S.A. Administradora General Chile CLP 0 0 0 22.385.241 0 0 0 0 22.385.24120.100.047.218 Banco de Crédito del Perú (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 399.380 0 0 0 0 399.38020.100.053.455 INTERBANK (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 549.148 0 0 0 0 549.148
Totales 40.806.746 0 0 0 0 40.806.746
Monto no descontados según vencimiento
c.2 Detalle de Instrumentos financieros, clasificados como activos financieros a valor razonable con cambios en
resultados (Clase código 11.11.020)
Instrumentos Financieros Vencimiento
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Depósito a Plazo fijo 417.296 189.706 - MIBANCO (Perú) 25-06-2018 417.296 - Banco Santander (Perú) 30-06-2017 189.706Total Instrumentos Financieros 417.296 189.706
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
56
Al 31 de diciembre de 2017
Hasta 90
días
más de 90
días a 1 año
más de 1 año
a 3 años
más de 3 años
a 5 años
más de
5 años
M$ M$ M$ M$ M$ M$
20.382.036.655 MIBANCO (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 0 417.296 0 0 0 417.296
Totales 0 417.296 0 0 0 417.296
RUT entidad
acreedoraNombre entidad acreedora
País
entidad
acreedora
Tipo de moneda
o unidad
reajustable
Tipo de
amortización
Tasa
efectiva
Tasa
nominalTotal
Monto no descontados según vencimiento
Al 31 de diciembre de 2016
Hasta 90
días
más de 90
días a 1 año
más de 1 año
a 3 años
más de 3 años
a 5 años
más de
5 años
M$ M$ M$ M$ M$ M$
20.100.327.172 - Banco Santander (Perú) Perú Nuevos Soles 0 0 0 0 189.706 0 0 0 189.706
Totales 0 189.706 0 0 0 189.706
RUT entidad
acreedoraNombre entidad acreedora
País
entidad
acreedora
Tipo de moneda
o unidad
reajustable
Tipo de
amortización
Tasa
efectiva
Tasa
nominalTotal
Monto no descontados según vencimiento
c.3 Detalle de Instrumentos financieros, clasificados como activos financieros disponibles para la venta (Código 11.11.030)
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 no se presentan saldos en activos financieros disponibles para la venta.
d) Ganancia (pérdida) procedente de inversiones financieras
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestral Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestral Anterior
Al 31/12/2016
M$
Intereses Depósito a Plazo (Código 31.11.140.010) 0 191.350 0 0
Valor razonable por instrumentos financieros (Código 31.11.140.030) 994.753 1.118.935 260.809 311.527
Ganancia (pérdida) procedente de inversiones (Código 31.11.140) 994.753 1.310.285 260.809 311.527
e) Jerarquía del valor razonable
La siguiente tabla analiza los instrumentos financieros al valor razonable, por método de valuación de acuerdo a NIIF 7. Los distintos niveles se han definido como sigue: � Nivel 1: Precios cotizados (no-ajustados) en mercados activos para activos o pasivos idénticos. � Nivel 2: Datos diferentes de los precios cotizados incluidos en el Nivel 1, que sean observables para
el activo o pasivo, ya sea directa o indirectamente (es decir, derivados de los precios). � Nivel 3: Datos no-observables importantes para el activo o pasivo.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
57
Al 31 de Diciembre de 2017 Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Total
M$ M$ M$ M$
Activos financieros clasificados como Efectivo y equivalente al efectivo a valor razonable (Código 11.11.010.030)(*) 51.899.431 0 0 51.899.431
Activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados (Código 11.11.020) 417.296 0 0 417.296
Activos financieros disponibles para la venta (Código 11.11.030) 0 0 0 0
Activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados (Encaje)( Código 12.11.010) 350.587.189 0 0 350.587.189
Total activos financieros 402.903.916 0 0 402.903.916(*) Detalle de activos financieros clasificados como efectivo y equivalente al efectivo a valor razonable.
Al 31 de Diciembre de 2016 Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Total
M$ M$ M$ M$
Activos financieros clasificados como Efectivo y equivalente al efectivo a valor razonable (Código 11.11.010.030)(*) 40.806.746 0 0 40.806.746
Activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados (Código 11.11.020) 189.706 0 0 189.706
Activos financieros disponibles para la venta (Código 11.11.030) 0 0 0 0
Activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados (Encaje)( Código 12.11.010) 311.144.078 0 0 311.144.078
Total activos financieros 352.140.530 0 0 352.140.530(*) Detalle de activos financieros clasificados como efectivo y equivalente al efectivo a valor razonable.
Activos financieros clasificados como efectivo y equivalente al efectivo a valor razonable (Código 11.11.010.030)
Clasificadas en nivel 1
Fondos Mutuos 51.282.971 39.858.218
Depósitos a Plazo 616.460 948.528
Total 51.899.431 40.806.746
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
58
NOTA 14 ARRENDAMIENTOS (NIC 17) 14.1 Arrendamientos financieros (Clases código 21.11.010.060 y 22.11.010.060)
� Clasificado en Propiedades, planta y equipo En noviembre de 2010, la Administradora realizó un contrato de arrendamiento inmobiliario N° 1591501, repertorio N° 24.883-2010 en la Notaría N° 34 Eduardo Diez Morello de Santiago, entre Scotiabank Chile y Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A., por inmueble ubicado en calle Urmeneta N° 310 local N° 2, ciudad de Puerto Montt. a. Valor libro neto de activos y pasivos por arrendamientos financieros
Valor libro
M$
Depreciación
Acumulada
M$
Depreciación
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
24.361 0 0 24.361
326.347 -19.851 -3.263 303.233
10.932 -9.386 -1.545 1
145.526 -145.525 0 1
507.166 -174.762 -4.808 327.596
Al 31 de diciembre de 2017
Terreno
Edificio
Otras propiedades, planta y equipo (muebles)
Remodelaciones (*)
Total Arrendamientos Financieros
Valor libro
M$
Depreciación
Acumulada
M$
Depreciación
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
24.361 0 0 24.361
326.347 -16.588 -3.263 306.496
10.932 -7.838 -1.548 1.546
145.526 -138.249 -7.276 1
507.166 -162.675 -12.087 332.404
Al 31 de diciembre de 2016
Terreno
Edificio
Otras propiedades, planta y equipo (muebles)
Remodelaciones (*)
Total Arrendamientos Financieros (*) Las remodelaciones no forman parte del contrato de arrendamiento inmobiliario N° 1591501.
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016, los activos por arrendamientos financieros, se encuentran clasificados en propiedades, plantas y equipo (código 12.11.090) en los grupos de terrenos y edificios (clase códigos 12.11.090.020 y 12.11.090.030).
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Arrendamiento Financiero
52.585 51.585
248 316
Total Arrendamiento Financiero Corto Plazo 52.833 51.901
Arrendamiento Financiero
99.430 143.634
Total Arrendamiento Financiero Largo Plazo 99.430 143.634
Total Arrendamiento Financiero 152.263 195.535
21.11.010.060
22.11.010.060
Préstamos que devengan intereses
Corto Plazo
Intereses Devengados
Largo Plazo
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
59
b. Conciliación entre el monto total de los pagos mínimos futuros de arrendamiento y su valor actual
M$ UF M$ UF
Hasta de un año (valor cuota) 53.665 2.002,56 52.763 2.002,56
Entre un año y cinco años (valor cuota) 107.330 4.005,12 158.290 6.007,68
Más de cinco años (valor cuota) 0 0,00 0 0,00
Valor total cuotas mínimas futuras 160.995 6.007,68 211.053 8.010,24
Información para el cálculo del valor actual de los pagos mínimos futuros
M$ UF M$ UF
Valor actual de la deuda 152.025 5.672,97 195.671 7.426,40
Valor de la cuota (impuestos incluidos) 4.472 166,88 4.397 166,88
Tasa de interés implícita mensual utilizada 0% 0,31% 0% 0,31%
Plazo 10 años 10 años 10 años 10 años
Gasto operacional 0 0,00 0 0,00
Arriendos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Arriendos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
c. Arriendos contingentes reconocidos como gastos en el período
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no ha reconocido arriendos contingentes como gastos en dichos períodos.
d. Importe total de los pagos mínimos por subarriendos que se espera recibir
Al 31 de diciembre de 2017 y a 2016, la Administradora no ha recibido pagos por subarriendos.
e. Descripción general de los acuerdos significativos de arrendamiento financiero
i. Descripción del bien arrendado: arrendamiento inmobiliario, inmueble ubicado en la calle Urmeneta N° 310 local N° 2 “Edificio Cámara Chilena de la Construcción”, ciudad de Puerto Montt, además de estacionamiento N° 2 y mobiliario ubicados en el mismo inmueble.
ii. Duración del arrendamiento: 120 meses, más la opción de compra. iii. Finalización del contrato: 15 de noviembre de 2020. iv. Renta del arrendamiento: 120 rentas iguales, mensuales, vencidas y sucesivas, cada una por el
equivalente a UF 147,30 más impuesto al valor agregado menos franquicias tributarias (UF 166,88).
v. La cuota 121 (opción de compra) equivale a UF 147,30 más impuesto al valor agregado. vi. La primera y segunda cuota del contrato se pagaron el 26 de enero de 2011 y las siguientes se
pagarán el 15 de cada mes o el día hábil siguiente. vii. Pago anticipado de la renta o prepago, las partes convienen que la arrendataria podrá siempre
pagar anticipadamente una o más o todas las cuotas o renta de arrendamiento durante el período de vigencia del presente contrato, pero sin descuento de ninguna naturaleza, ni modificación de los montos, ni del número de las rentas.
viii. Costo de mantención de inmuebles efectuando las reparaciones locativas. ix. Costos por riesgos de destrucción, pérdida y deterioro de los bienes arrendados que son cargo
de la arrendataria. Base asegurada UF 13.389,51. x. En el evento que el seguro no pague la indemnización para reparar el daño causado en la
persona o propiedad de un tercero, o si lo pagado fuere insuficiente, la arrendataria deberá pagar a Scotiabank a su solo requerimiento cualquier suma que éste deba pagar en la persona o propiedad de un tercero.
xi. Deberá pagar la arrendataria a Scotiabank en caso de pérdida total por causa de un siniestro, y cuando la indemnización que pague la aseguradora no alcance a cubrir el valor de las rentas de arrendamiento pendientes de vencimiento hasta el término del contrato, más el precio de la opción de compra.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
60
f. Prohibiciones y restricciones
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no tiene prohibiciones, ni restricciones. 14.2 Arrendamientos operativos a. Total de pagos futuros mínimos del arrendamiento, derivados de contratos de arrendamiento
operativo no revocables, para cada uno de los siguientes plazos
Arriendos operativos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Hasta de un año 9.080.937 1.389.130
Entre un año y cinco años 109.835 5.282.812
Más de cinco años 0 8.757.758 b. Monto total de los pagos futuros mínimos por subarriendos, derivados de contratos de
arrendamiento operativo no revocables
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no ha efectuado subarriendos operativos. c. Cuotas de arrendamientos operativos
Cuota Arriendos Operativos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Gastos Arriendos Operativos 1.708.425 1.639.960 399.915 300.652 d. Descripción general de los acuerdos significativos de arrendamiento
I. No se han pactado cuotas de carácter contingente. II. La Administradora arrienda bodegas, oficinas, equipos computacionales y estacionamientos en
régimen de arrendamiento operativo. El arrendamiento de inmuebles es generalmente por períodos de 10 años, con la opción de renovar después de esa fecha, y con posibilidad de término anticipado. En el caso de equipamiento computacional, los contratos tienen en general 36 meses de duración, con opción de renovación y término anticipado.
III. En la mayoría de los contratos se prohíbe a la Administradora ceder o subarrendar el local u oficina arrendada o darle un uso que no sea el pactado.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
61
NOTA 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO, NETO (Código 12.11.090) (NIC 16) La composición del saldo de propiedades, planta y equipo, se indica en el siguiente cuadro:
Al 31 de diciembre de 2017Valor Bruto
M$
Depreciación Acumulada
M$
Depreciación Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Obras en curso 0 0 0 0
Terrenos 74.568 0 0 74.568
Edificios 20.041.779 -2.784.715 -224.223 17.032.841
Plantas y Equipos 258.982 -50.058 -19.353 189.571
Equipamiento de tec. de la información 7.255.234 -6.473.227 -293.615 488.392
Instalaciones fijas y accesorios 2.255.439 -1.454.628 -101.816 698.995
Vehículos de motor 71.980 -21.825 -7.198 42.957
Mejoras de bienes arrendados 4.197.855 -3.769.777 -284.828 143.250
Otras propiedades, planta y equipos 11.148.181 -3.845.270 -1.571.099 5.731.812
Total Propiedades, planta y equipos 45.304.018 -18.399.500 -2.502.132 24.402.386
Al 31 de diciembre de 2016Valor Bruto
M$
Depreciación Acumulada
M$
Depreciación Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Obras en curso 44.664 0 0 44.664
Terrenos 74.568 0 0 74.568
Edificios 20.041.779 -2.607.558 -177.157 17.257.064
Plantas y Equipos 222.128 -30.025 -20.033 172.070
Equipamiento de tec. de la información 6.909.976 -6.166.715 -306.512 436.749
Instalaciones fijas y accesorios 2.115.786 -1.388.835 -65.793 661.158
Vehículos de motor 108.891 -34.222 -7.289 67.380
Mejoras de bienes arrendados 4.095.878 -3.534.977 -234.800 326.101
Otras propiedades, planta y equipos 10.421.971 -2.669.093 -1.176.177 6.576.701
Total Propiedades, planta y equipos 44.035.641 -16.431.425 -1.987.761 25.616.455 a) Políticas contables para propiedades, plantas y equipos La totalidad de los activos de Propiedad, Planta y Equipos se encuentran valorizados a costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y menos las posibles pérdidas por deterioro de su valor. La Administradora deprecia los activos de Propiedad, Planta y Equipos desde el momento en que los bienes están en condiciones de uso, distribuyendo linealmente el costo de los activos entre los años de vida útil estimada. b) Vidas útiles estimadas o tasas de depreciación para propiedades, planta y equipos
Activos no corrientesRango vida útil
años
Edificios 100
Propiedades, planta y equipo 5 - 10
Otras propiedades, planta y equipo 5 - 10
Equipamiento de tec. de la inform. 3 - 5
Instalaciones fijas y accesorios 10
Vehículos de motor 7 - 10
Mejoras de bienes arrendados 5
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
62
c) Otra información Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora no tiene otra información a revelar. d) Conciliación de cambios en propiedades, plantas y equipos, por clases Movimientos en propiedades, plantas y equipos Al 31 de diciembre de 2017
Construcción
en curso Terrenos Edificios, netoPlantas y
equipos, neto
Equipamiento
de tecnologías
de la
información,
neto
Instalaciones
fijas y
accesorios,
neto
Vehículos de
motor, neto
Mejoras de
bienes
arrendados,
neto
Otras
propiedades,
planta y
equipos, neto
Propiedades, planta y
equipos, neto
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo Inicial al 01/01/2017 44.664 74.568 17.257.064 172.070 436.749 661.158 67.380 326.101 6.576.701 25.616.455
Adiciones 11.321 0 0 36.854 345.258 139.653 0 45.992 726.210 1.305.288Adquisiciones mediante combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Desapropiaciones 0 0 0 0 0 0 -17.225 0 0 -17.225
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transferencias a (desde) propiedades de inversión 0 0 0
Desapropiaciones mediante Enajenación de Negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Retiros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos por depreciación 0 0 -224.223 -19.353 -293.615 -101.816 -7.198 -284.828 -1.571.099 -2.502.132Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros incrementos (disminución) -55.985 0 0 0 0 0 0 55.985 0 0
Total cambios -44.664 0 -224.223 17.501 51.643 37.837 -24.423 -182.851 -844.889 -1.214.069
0 74.568 17.032.841 189.571 488.392 698.995 42.957 143.250 5.731.812 24.402.386
Movimientos Propiedad, Planta y Equipo
Saldo final al 31/12/2017
Cam
bio
s
Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en desapropiación
mantenidos para la venta
Incremento (disminución) por
revalorización y por pérdidas por
deterioro del valor (reversiones)
reconocido en el patrimonio neto
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de
resultados
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Al 31 de diciembre de 2016
Construcción
en curso Terrenos Edificios, netoPlantas y
equipos, neto
Equipamiento
de tecnologías
de la
información,
neto
Instalaciones
fijas y
accesorios,
neto
Vehículos de
motor, neto
Mejoras de
bienes
arrendados,
neto
Otras
propiedades,
planta y
equipos, neto
Propiedades, planta y
equipos, neto
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo Inicial al 01/01/2016 271 74.568 8.623.563 146.670 583.556 188.328 31.469 685.953 3.417.951 13.752.329
Adiciones 44.393 0 8.810.658 45.433 159.705 538.981 43.200 164.868 4.046.911 13.854.149
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Desapropiaciones 0 0 0 0 0 -358 0 0 -1.904 -2.262
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transferencias a (desde) propiedades de inversión 0 0 0
Desapropiaciones mediante Enajenación de Negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Retiros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos por depreciación 0 0 -177.157 -20.033 -306.512 -65.793 -7.289 -234.800 -1.176.177 -1.987.761
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros incrementos (disminución) 0 0 0 0 0 0 0 -289.920 289.920 0
Total cambios 44.393 0 8.633.501 25.400 -146.807 472.830 35.911 -359.852 3.158.750 11.864.126
44.664 74.568 17.257.064 172.070 436.749 661.158 67.380 326.101 6.576.701 25.616.455Saldo final al 31/12/2016
Cam
bio
s
Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en desapropiación
Incremento (disminución) por
revalorización y por pérdidas por
deterioro del valor (reversiones)
reconocido en el patrimonio neto
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Movimientos Propiedad, Planta y Equipo
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
63
e) Conciliación depreciación acumulada
Construcción
en cursoTerrenos Edificios
Plantas y
equipos
Equipamiento
de tecnologías
de la
información
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehículos de
motor
Mejoras de
bienes
arrendados
Otras
propiedades,
planta y
equipos
Total
Propiedades,
planta y
equipos
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
0 0 2.784.715 50.058 6.473.227 1.454.628 41.511 3.769.777 3.845.270 18.419.186
Depreciación del ejercicio 0 0 224.223 19.353 293.615 101.816 7.198 284.828 1.571.099 2.502.132
Desapropiaciones 0 0 0 0 0 0 -19.686 0 0 -19.686
0 0 3.008.938 69.411 6.766.842 1.556.444 29.023 4.054.605 5.416.369 20.901.632Saldo final al 31/12/2017
Saldo Inicial al 01/01/2017
f) Información adicional a revelar en propiedades, plantas y equipos
Detalle de propiedades, planta y equipo entregados como garantía Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre 2016, la Administradora no tiene propiedades, planta y equipo entregados como garantía.
Otra información
� Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Administradora no tiene propiedades, plantas y equipos que se encuentren temporalmente fuera de servicio, retirados de uso activo y valor razonable significativamente diferentes al importe en libro (NIC 16 párrafo 79 letra a),c) y d)).
� Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Administradora posee otras propiedades, plantas y equipos que se encuentran totalmente amortizados, pero su importe en libro bruto tiene carácter de no significativo (NIC 16 párrafo 79 letra b)).
� Con fecha 02 de mayo de 2016 se procedió a la compra a Inversiones La Construcción de los
pisos 13 al 20, más 52 estacionamientos y 449,13 Mt2 de bodegas, del edificio “Cámara Chilena de la Construcción”, todos ubicados en Marchant Pereira N°10, comuna de Providencia. La transacción significó un monto de M$8.810.658.
NOTA 16 PÉRDIDAS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS (NIC 16) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se presenta un deterioro de otras cuentas por cobrar por un monto de M$75.621 y M$67.644 por cheques protestados, los que se informan en la cuenta 11.11.050.062, no teniendo indicios de deterioros para otros activos de la Administradora.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
64
NOTA 17 ACTIVOS INTANGIBLES, NETO (Código 12.11.080) (NIC 38)
La composición del saldo de activos intangibles identificables, se indica en el siguiente cuadro:
Al 31 de diciembre de 2017Valor Bruto
M$
Amortización
Acumulada
M$
Amortización
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Activo intangible de vida infinita 829.314 0 0 829.314
Activo intangible identificable
Costos de desarrollo 402.043 0 0 402.043
Patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0 0
Programas informáticos 10.635.996 -8.000.328 -743.547 1.892.121
Programas informáticos Filial Habitat Andina S.A. 1.611.378 -994.418 -306.497 310.463
Otros activos intangibles identificables 0 0 0 0
Total Activo intangible identificable 12.649.417 -8.994.746 -1.050.044 2.604.627
Total activos intangibles 13.478.731 -8.994.746 -1.050.044 3.433.941
Al 31 de diciembre de 2016Valor Bruto
M$
Amortización
Acumulada
M$
Amortización
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Activo intangible de vida infinita 829.314 0 0 829.314
Activo intangible identificable
Costos de desarrollo 1.118.438 0 0 1.118.438
Patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0 0
Programas informáticos 9.313.606 -7.285.954 -714.374 1.313.278
Programas informáticos Fi l ial Habitat Andina S.A. 1.460.054 -714.028 -280.390 465.636
Otros activos intangibles identificables 67.131 -4.372 -4.352 58.407
Total Activo intangible identificable 11.959.229 -8.004.354 -999.116 2.955.759
Total activos intangibles 12.788.543 -8.004.354 -999.116 3.785.073 a) Políticas de activos intangibles Los activos intangibles son registrados a su costo de adquisición o producción, menos la amortización acumulada y menos cualquier pérdida acumulada por deterioro de su valor. Los activos intangibles adquiridos comprenden todos los costos hasta dejarlos en funcionamiento, lugar y condiciones necesarias para ser utilizado. Los demás costos de mantención van a resultado en el ejercicio correspondiente. Los desembolsos posteriores son capitalizados sólo cuando aumentan los beneficios económicos futuros y siempre que se relacionen directamente al activo. Todos los otros desembolsos son reconocidos en el resultado cuando se incurre en ellos. Los activos intangibles utilizados por la Administradora, tienen una vida útil definida y son identificables y se clasifican como activos no corrientes. La amortización es reconocida en el resultado en base al método de amortización lineal según la vida útil estimada, desde la fecha en que se encuentren disponibles para su uso. Para aquellos intangibles que tengan vida útil indefinida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos pérdidas por deterioro que experimenten, lo cual será evaluado al cierre anual de cada ejercicio.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
65
La vida útil de los intangibles, es revisada al término de cada ejercicio y es ajustada en forma prospectiva.
IntangiblesRango vida útil
años
Vida útil para costos de desarrollo 0
Vida útil para patentes, marcas registradas y otros derechos 0
Vida útil para programas informáticos 1 - 5
Vida útil para otros activos intangibles identificables 1 b) Información a revelar sobre activos intangibles Al 31 de diciembre de 2017
Activo Intangible
de vida infinita,
neto
Costos de
desarrollo,
neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informáticos, neto
Otros activos
intangibles
identificables,
neto
Activos
intangibles
identificables,
neto
Total Activos
intangibles,
neto
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
829.314 1.118.438 0 1.778.914 58.407 2.955.759 3.785.073
0
0 0 0 0 0 0 0
0 614.612 0 142.707 0 757.319 757.319
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 -58.407 -58.407 -58.407
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 -1.050.044 0 -1.050.044 -1.050.044
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto 0 0 0 0 0 0 0 Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 -1.331.007 0 1.331.007 0 0 0
0 -716.395 0 423.670 -58.407 -351.132 -351.132
829.314 402.043 0 2.202.584 0 2.604.627 3.433.941
Adiciones
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios
Movimientos en Activos Intangibles
Saldo Inicial al 01/01/2017
Cambios:
Adiciones por desarrollo interno
Desapropiaciones
Retiros
Amortización
Transferencia a (desde) activos no corrientes y grupos en enagenación mantenidos para
la venta
Desapropiaciones mediante enajenación de negocios
Incremento (disminución) por revalorización y
por pérdidas por deterioro del valor
(reversiones) reconocido en el patrimonio neto:
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de resultados
Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados
Saldo Final al 31/12/2017
Cambios, total
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera
Otros incrementos (disminuciones)
Al 31 de diciembre de 2016
Activo Intangible
de vida infinita,
neto
Costos de
desarrollo,
neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informáticos, neto
Otros activos
intangibles
identificables,
neto
Activos
intangibles
identificables,
neto
Total Activos
intangibles,
neto
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
829.314 787.909 2.637 2.044.599 47.608 2.882.753 3.712.067
0
0 0 0 0 0 0 0
0 701.910 0 357.698 12.514 1.072.122 1.072.122
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 -994.764 -4.352 -999.116 -999.116
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto 0 0 0 0 0 0 0 Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 -371.381 -2.637 371.381 2.637 0 0
0 330.529 -2.637 -265.685 10.799 73.006 73.006
829.314 1.118.438 0 1.778.914 58.407 2.955.759 3.785.073
Incremento (disminución) por revalorización y
por pérdidas por deterioro del valor
(reversiones) reconocido en el patrimonio neto:
Saldo Final al 31/12/2016
Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera
Cambios, total
Otros incrementos (disminuciones) (2)
Retiros
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios
Desapropiaciones
Adiciones
Saldo Inicial al 01/01/2016
Transferencia a (desde) activos no corrientes y grupos en enagenación mantenidos para
la venta
Desapropiaciones mediante enajenación de negocios
Amortización
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de resultados
Adiciones por desarrollo interno
Cambios:
Movimientos en Activos Intangibles
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
66
c) Detalle de activos intangibles identificables individuales significativos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Licencia Oracle Perpetual 829.314 829.314
Costos de desarrollo 402.043 1.118.438
Otros activos intangibles identificables 0 58.407
Otros Programas Informáticos 1.892.121 1.313.278
Licencias y Proyectos en curso Filial Habitat Andina S.A. 310.463 465.636
Total 3.433.941 3.785.073
d) Conciliación amortización acumulada
Costos de
desarrollo, neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informáticos, neto
Otros activos
intangibles
identificables, neto
Activos intangibles
identificables, neto
M$ M$ M$ M$ M$
0 0 8.994.746 8.724 9.003.470
0 0 1.050.044 0 1.050.044
Desapropiación 0 0 0 -8.724 -8.724
0 0 10.044.790 0 10.044.790 Saldo Final al 31/12/2017
Amortización
Conceptos
Saldo Inicial al 01/01/2017
e) Informaciones adicionales a revelar sobre activos intangibles identificables Ítem y código de partida en el estado de resultados que incluye amortización de activos intangibles identificables. Ítem: Amortización, clase código: 31.11.050.020 Desembolsos por investigación y desarrollo, reconocidos como gastos durante el período Al 31 diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no ha reconocido gastos por investigación y desarrollo en el Estado de Resultados. Restricciones y garantías Al 31 diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no posee activos intangibles cuya titularidad tengan alguna restricción o sirvan de garantías de deudas. Compromisos de adquisición Al 31 diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no mantiene compromisos para la adquisición de activo intangibles.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
67
NOTA 18 ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS DE DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA (Código 11.11.200) (NIIF 5)
Al 31 diciembre de 2017 y 2016, no se registran Activos no corrientes mantenidos para la venta. NOTA 19 CUENTAS POR PAGAR A OTRAS AFP (Clase código 21.11.040.080) Al 31 diciembre de 2017 y 2016, la Administradora no posee cuentas por pagar a otras AFP. NOTA 20 RETENCIONES A PENSIONADOS (Clase código 21.11.040.090) Los montos a pagar por las retenciones legales de los pensionados se presentan en el siguiente cuadro comparativo.
Retenciones a Pensionados
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Impuestos 215.220 174.350
Prestaciones Médicas 676.637 627.748
Judiciales 17.135 5.637
Salud 2.875.625 2.499.794
Total Retenciones a pensionados (Código 21.11.040.090) 3.784.617 3.307.529
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
68
NOTA 21 COTIZACIONES DE SALUD DE AFILIADOS INDEPENDIENTES Y PENSIONADOS En conformidad a lo establecido en el D.L. N° 3.500 de 1980, la Administradora debe recaudar las cotizaciones de salud de los afiliados independientes y descontar la cotización de salud de las pensiones que financia con los Fondos de Pensiones para enterarlas en el Fondo Nacional de Salud o la Institución de Salud Previsional que corresponda. En virtud a lo anterior, los saldos de estas cuentas representan las cotizaciones recaudadas y que deberán ser enteradas en el Fondo Nacional de Salud o en las respectivas Instituciones de Salud Previsional, durante el transcurso del mes próximo, de acuerdo a las normas vigentes. El saldo adeudado a la fecha de los estados financieros consolidados se determinó de la siguiente manera:
a) Independientes
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo al cierre del ejercicio anterior 150.957 494.903
Recaudación de cotizaciones de salud del ejercicio 1.587.200 3.216.367
Giros al Fondo Nacional de Salud en el ejercicio -1.621.757 -3.560.313
Saldos al cierre del ejercicio (Código 21.11.040.030) 116.400 150.957
b) Pensionados
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo al cierre del ejercicio anterior 2.499.794 2.171.567
Retención de cotizaciones de salud a pensionados en el ejercicio 32.584.783 28.024.124
Giros al Fondo Nacional de Salud en el ejercicio -19.252.226 -16.380.584
Giros a Isapres en el ejercicio -12.956.726 -11.315.313
Subtotal cotizaciones de pensionados (*) 2.875.625 2.499.794 (*) Estos saldos forman parte de la cuenta Retenciones a Pensionados (código 21.11.040.090).
NOTA 22 PENSIONES POR PAGAR (Clase código 21.11.040.040)
Esta cuenta contiene los siguientes conceptos, el monto a pagar de los beneficios previsionales establecidos en el D.L. N° 3.500, compromisos que son efectivamente pagados a los beneficiarios, los primeros días del mes siguiente y los pagos de pensiones caducados al cierre del ejercicio, según establece las normas contenidas en el Libro IV Titulo VII Letra D Capítulo II Número 2, referidas a las definiciones de la cuenta 21.11.040 Acreedores Comerciales y Cuentas por Pagar, que señala que en la subcuenta 21.11.040.040, debe incluirse los cheques de beneficios periódicos prescritos.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Pensiones caducadas (cheques y efectivo) (*) 21.271 3.834
Saldo al cierre del ejercicio (Código 21.11.040.040) 21.271 3.834 (*) La regularización de las pensiones caducadas debe realizarse a más tardar el día 10 del mes siguiente a su caducidad, de acuerdo a lo establecido en el Libro III, Título I, Letra I Tratamiento contable, Capítulo VIII Tratamiento para cheques caducados del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
69
NOTA 23 OBLIGACION POR BENEFICIOS POST - EMPLEO (Clase código 22.11.100) Al 31 diciembre de 2017 y 2016, la responsabilidad hacia todos sus empleados se determina utilizando los criterios establecidos en la NIC 19. La obligación por beneficios post-empleo de la Administradora está constituida por:
� Indemnización por fallecimiento: Cubre a la totalidad de los empleados. � Indemnización por renuncia voluntaria: Cubre a los empleados con antigüedad laboral igual o
mayor a 7 años.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Indemnización por Fallecimiento 260.722 210.201
Indemnización por Renuncia Voluntaria 427.335 388.169
Total obligaciones por beneficios post-empleo (Código 22.11.100) 688.057 598.370 Detalle provisiones asociadas a la NIC19 sobre beneficios a los empleados
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Valor inicial de la obligación 598.370 605.605
Costo de los servicios del ejercicio corriente 91.556 86.562
Costo por intereses 17.951 24.224
Por Experiencia o comportamiento real
Por tasa de rotación por Renuncia 0 -59.141
Por tasa de rotación por Despido 0 0
Por tasa de crecimiento salarial 0 -1.583
Por tasa de descuento 0 103
Por mortalidad 86.453 461.320
Por cambio de parámetros o hipótesis
Por tasa de rotación por Renuncia 0 0
Por tasa de rotación por Despido 0 0
Por tasa de crecimiento salarial 0 0
Por tasa de descuento 0 0
(Ganancias) Pérdidas Actuariales 86.453 400.699
Beneficios pagados en el ejercicio -106.273 -518.720
Obligaciones al final del ejercicio 688.057 598.370
Cambios en las Obligaciones
Las hipótesis utilizadas para el cálculo actuarial de los beneficios post-empleo de largo plazo, son las
siguientes:
Bases actuariales utilizadas
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Tasa de descuento 3,00% 4,00%
Tasa de incremento de salario 1,50% 3,00%
Indice de rotación 2,00% 2,00%
Indice de rotación - retiro Necesidades de Empresa 1,00% 5,00%
Edad de retiro
Hombres 65 65
Mujeres 60 60
Tabla de mortalidad RV-2009 RV-2009
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
70
Al 31 diciembre de 2017 y 2016, el estudio actuarial se materializó con la aplicación de una solución informática comprada al actuario independiente Sr. Pedro Arteaga, de la empresa Servicios Actuariales S.A., cuya administración recae en el área de Recursos Humanos de la Administradora. Para dichos períodos se usó la tabla de mortalidad RV-2009. Movimientos y desembolsos reconocidos Según la estimación realizada, los desembolsos a realizar en el largo plazo, ascienden a M$688.057 al 31 de diciembre de 2017 y M$598.370 al 31 de diciembre de 2016. La evolución del pasivo se presenta en los cuadros siguientes:
Movimiento en el valor presente de la obligación por
beneficios post-empleo (Código 22.11.100)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Saldo inicial 598.370 605.605Costos de los servicios del periodo corriente 91.556 86.562
Costos por intereses 17.951 24.224
Ganancias/Pérdidas actuariales 86.453 400.699
Beneficios pagados en el periodo -106.273 -518.720
Obligación por beneficios post-empleo 688.057 598.370
Gastos reconocidos en el estado de resultados
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Costos de los beneficios post-empleo -109.507 -110.786 -33.157 -28.077
Total gastos reconocidos en el estado de resultados -109.507 -110.786 -33.157 -28.077
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
71
NOTA 24 PROPIEDAD Y CAPITAL DE LA ADMINISTRADORA a) Propiedad Principales accionistas al 31 de diciembre de 2017
Tipo de persona R.U.T.Participación de
propiedadNúmero de acciones
1 INVERSIONES PREVISIONALES CHILE SpA D 76.438.033-9 40,29% 402.928.760
2 INVERSIONES PREVISIONALES DOS SpA (*) D 76.093.446-1 40,29% 402.928.760
3 INVERSIONES UNION ESPAÑOLA SA D 96.513.200-7 3,70% 36.980.500
4 BANCO DE CHILE POR CUENTA DE TERCEROS NO RESIDENTES C 97.004.000-5 2,15% 21.548.477
5 BCI CORREDORES DE BOLSA SA C 96.519.800-8 1,35% 13.470.073
6 LARRAIN VIAL SA CORREDORA DE BOLSA D 80.537.000-9 1,08% 10.804.437
7 BANCO ITAU CORPBANCA POR CTA DE INVERSIONISTAS EXTRANJEROS D 97.023.000-9 1,07% 10.695.030
8 BANCHILE CORREDORES DE BOLSA SA C 96.571.220-8 1,00% 10.046.093
9 SANTANDER CORREDORES DE BOLSA LIMITADA D 96.683.200-2 0,96% 9.553.795
10 BANCO SANTANDER POR CUENTA DE INV EXTRANJEROS D 97.036.000-K 0,86% 8.634.858
11 VALORES SECURITY SA CORREDORES DE BOLSA D 96.515.580-5 0,72% 7.180.312
12 BTG PACTUAL CHILE SA CORREDORES DE BOLSA D 84.177.300-4 0,61% 6.148.921
Nombre de 12 mayores accionistas
(*) La sociedad Inversiones Previsionales Chile SpA. posee el 1% de los derechos económicos de Inversiones Previsionales Dos SpA.
Tipo de persona: A: Persona natural B: Persona natural extranjera C: Sociedad anónima abierta D: Otro tipo de sociedades E: Persona jurídica extranjera
Controladora
Al 31 diciembre de 2017 y 2016, los principales accionistas de la Administradora son Inversiones Previsionales Dos SpA. e Inversiones Previsionales Chile SpA., las cuales poseen el 40,29% y 40,29% de las acciones respectivamente. La sociedad Inversiones Previsionales Dos SpA. es controlada por Inversiones Previsionales Chile SpA., a su vez, esta última, es controlada por la sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA., de modo que esta última sociedad, es el controlador indirecto de AFP Habitat S.A.. b) Capital Pagado Está constituido por el capital social efectivamente pagado.
Número de acciones autorizadas para su emisión
SerieN° de acciones
suscritas
N° de acciones
pagadas
N° de acciones con
derecho a voto
Única 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 Estas acciones no tienen valor nominal y la Administradora no posee acciones propias en cartera.
Serie Capital suscrito M$ Capital pagado M$
Única 1.763.918 1.763.918
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
72
c) Otras Reservas (Código clase 23.11.030)
Al 31 de diciembre de 2017
ConceptoSaldo Inicial
M$
Variación
M$
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Reservas Varias -296.949 -109.794 -406.743
Beneficios Post Empleo NIC 19 -308.200 -109.794 -417.994
Otras 11.251 0 11.251
Coligadas 228.347 -421.799 -193.452
Inversiones D.C.V. S.A. 10.773 -687 10.086
Servicios de Administración Previsional S.A. 38.751 -11.577 27.174
Habitat Andina S.A. 178.823 -409.535 -230.712
Reserva para dividendos propuestos -6.297.100 -4.925.785 -11.222.885
Dividendos Propuestos -6.297.100 -4.925.785 -11.222.885
Total Otras Reservas (Código 23.11.030) -6.365.702 -5.457.378 -11.823.080
Al 31 de diciembre de 2016
ConceptoSaldo Inicial
M$
Variación
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Reservas Varias -4.439 -292.510 -296.949
Beneficios Post Empleo NIC 19 -15.690 -292.510 -308.200
Otras 11.251 0 11.251
Coligadas 228.811 -464 228.347
Inversiones D.C.V. S.A. 10.669 104 10.773
Servicios de Administración Previsional S.A. 51.576 -12.825 38.751
Habitat Andina S.A. 166.566 12.257 178.823
Reserva para dividendos propuestos -5.069.094 -1.228.006 -6.297.100
Dividendos Propuestos -5.069.094 -1.228.006 -6.297.100
Total Otras Reservas (Código 23.11.030) -4.844.722 -1.520.980 -6.365.702
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
73
d) Resultados retenidos (ganancias y pérdidas acumuladas) y dividendos (Código clase 23.11.040) Al 31 de diciembre de 2017
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$Saldo inicial Utilidades Retenidas 316.397.829 Ganancias Acumuladas: Distribución dividendos definitivos -39.000.000 Ganancia (pérdida) 104.076.284Dividendos provisorios -20.000.000 Saldo final Utilidades retenidas 361.474.113 Como Política de dividendos para el ejercicio 2017 y posteriores, cumpliendo, en todo caso, con la distribución mínima legal y estatutaria, se propuso repartir a lo menos el 90% de la “utilidad disponible”, entendiéndose por ésta el monto que resulte de restar de la utilidad líquida del ejercicio la variación del Encaje, si ésta es positiva. Para efectos de la correcta aplicación de la Política de dividendos antes indicada, se entenderá por variación positiva del Encaje, el aumento del valor del Encaje por concepto de inversión neta (compras menos ventas) en cuotas del Encaje y mayor valor de las cuotas del Encaje. En caso que alguno de estos valores sea negativo, dicho valor no se considerará para efectos del cálculo. Como Política de reparto de dividendos provisorios, el Directorio podrá repartir hasta dos dividendos provisorios con cargo a la utilidad disponible de cada ejercicio. � Con fecha 20 de abril de 2017, en junta ordinaria de accionistas se acordó la distribución de un
dividendo definitivo de $39 por acción (M$39.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio 2016. Dicho dividendo se pagó con fecha 05 de mayo de 2017.
� Con fecha 24 de agosto de 2017, en sesión ordinaria de Directorio se acordó la distribución de un
dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagó con fecha 06 de octubre de 2017, a los accionistas que se encuentren inscritos en el registro de accionistas el día 30 de septiembre de 2017.
� Con fecha 17 de noviembre de 2017, en sesión ordinaria de Directorio se acordó la distribución de un
dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagó con fecha 5 de enero de 2018, a los accionistas que se encontraban inscritos en el registro de accionistas el día 31 de diciembre de 2017.
Al 31 de diciembre de 2016
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Saldo inicial Utilidades Retenidas 285.740.828
Ganancias Acumuladas: Distribución dividendos definitivos -37.000.000
Ganancia (pérdida) 87.657.001Dividendos provisorios -20.000.000 Saldo final Utilidades retenidas 316.397.829
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
74
Como Política de dividendos para el ejercicio 2016 y posteriores, cumpliendo, en todo caso, con la distribución mínima legal y estatutaria, se propuso repartir a lo menos el 90% de la “utilidad disponible”, entendiéndose por ésta el monto que resulte de restar de la utilidad líquida del ejercicio la variación del Encaje, si ésta es positiva. Para efectos de la correcta aplicación de la Política de dividendos antes indicada, se entenderá por variación positiva del Encaje, el aumento del valor del Encaje por concepto de inversión neta (compras menos ventas) en cuotas del Encaje y mayor valor de las cuotas del Encaje. En caso que alguno de estos valores sea negativo, dicho valor no se considerará para efectos del cálculo. Como Política de reparto de dividendos provisorios, el Directorio podrá repartir hasta dos dividendos provisorios con cargo a la utilidad disponible de cada ejercicio. � Con fecha 21 de abril de 2016, en junta ordinaria de accionistas se acordó la distribución de un
dividendo definitivo de $37 por acción (M$37.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio 2015. Dicho dividendo se pagó con fecha 13 de mayo de 2016.
� Con fecha 29 de septiembre de 2016, en sesión ordinaria de Directorio se acordó la distribución de un dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagó con fecha 14 de octubre de 2016, a los accionistas que se encontraban inscritos en el registro de accionistas el día 07 de octubre de 2016.
� Con fecha 22 de noviembre de 2016, en sesión ordinaria de Directorio se acordó la distribución de un
dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagó con fecha 6 de enero de 2017, a los accionistas que se encontraban inscritos en el registro de accionistas el día 31 de diciembre de 2016.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
75
e) Ganancias básicas por acción Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la ganancia básica por acción en pesos corresponde a $104,079 y $87,657 respectivamente, calculada de acuerdo a lo informado en el estado de resultados integrales (código 31.11.300) y la cantidad de acciones suscritas y pagadas a la fecha. f) Dividendo mínimo legal El Artículo N° 79 de la Ley de Sociedades Anónimas de Chile establece que, salvo acuerdo diferente adoptado en la junta respectiva, por la unanimidad de las acciones emitidas, las sociedades anónimas abiertas deberán distribuir anualmente como dividendo en dinero a sus accionistas, a prorrata de sus acciones o en la proporción que establezcan los estatutos si hubiere acciones preferentes, a lo menos el 30% de las utilidades líquidas de cada ejercicio, excepto cuando corresponda absorber pérdidas acumuladas provenientes de ejercicios anteriores. g) Gestión del Capital
El objetivo de la Compañía en materia de gestión de capital es mantener un nivel adecuado de capitalización que le permita asegurar el acceso a los mercados financieros para el desarrollo de sus objetivos de mediano y largo plazo, optimizando el retorno a sus accionistas y manteniendo una sólida posición financiera.
La Sociedad considera relevante:
a) Mantener un patrimonio neto que exceda las UF 20.000 que corresponde a los requerimientos mínimos de capital exigidos por el D.L. N° 3.500; el Patrimonio Neto de la Sociedad al 31 de diciembre de 2017 es de UF 12.551.514.
b) Satisfacer los requerimientos sobre el Encaje a mantener según exige el D.L. N° 3.500. c) Disponer recursos para efectuar el pago de dividendos según la Política.
d) Disponer de capital de trabajo para el pago de los gastos recurrentes, remuneraciones y servicios básicos. En general, la Sociedad ha utilizado los recursos provenientes de la operación y no ha accedido a créditos en el mercado.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
76
h) Estado de Otros Resultados Integrales Al 31 de diciembre de 2017
N° de
Nota
Saldos al
31/12/2017
M$
(a)
Otros ingresos /
otros gastos
Ejercicio Actual
M$
(a)-(b)
Saldos al
31/12/2016
M$
(b)
33.20.060
Habitat Andina S.A. 24.c 33.215 0 33.215
Habitat Andina S.A. 24.c 297.886 0 297.886
Habitat Andina S.A. 24.c -164.535 0 -164.535
Habitat Andina S.A. 24.c 12.257 0 12.257
Habitat Andina S.A. 24.c -409.535 -409.535 0
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -18.936 0 -18.936
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c 31.017 0 31.017
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -1.106 0 -1.106
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -306 0 -306
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c 104 0 104
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -687 -687 0
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 63.307 0 63.307
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 4.568 0 4.568
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -20.480 0 -20.480
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 141 0 141
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -3.561 0 -3.561
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 7.601 0 7.601
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -12.825 0 -12.825
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -11.577 -11.577 0
33.20.060 -193.452 -421.799 228.347
33.20.080
Revalorización Capital Pagado 24.c 41.526 0 41.526
33.20.070
Año 2013 24.c 19.132 0 19.132
Año 2014 24.c -30.527 0 -30.527
Año 2015 24.c -110.945 0 -110.945
Año 2016 24.c -400.699 0 -400.699
Año 2017 24.c -86.453 -86.453 0
33.20.070 -609.492 -86.453 -523.039
33.20.090
Año 2010 24.c 73.619 0 73.619
Año 2013 24.c -3.827 0 -3.827
Año 2014 24.c 8.242 0 8.242
Año 2015 24.c 28.616 0 28.616
Año 2016 24.c 108.189 0 108.189
Año 2017 24.c -23.341 -23.341 0
33.20.090 191.498 -23.341 214.839
Impuestos Diferidos 24.c -30.275 0 -30.275
33.20.000 -531.593
Total código
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo
o abono en el patrimonio neto
Total código
Determinación de otros ingresos y otros gastos reconocidos en el patrimonio neto
Ajustes de Coligadas
Total código
Otros ajustes al patrimonio neto
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios post empleo
Total otros ingresos y gastos con cargo o abono a patrimonio neto
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
77
Al 31 de diciembre de 2016
N° de
Nota
Saldos al
31/12/2016
M$
(a)
Otros ingresos /
otros gastos
Ejercicio Actual
M$
(a)-(b)
Saldos al
31/12/2015
M$
(b)
33.20.060
Habitat Andina S.A. 24.c 33.215 0 33.215
Habitat Andina S.A. 24.c 297.886 0 297.886
Habitat Andina S.A. 24.c -164.535 0 -164.535
Habitat Andina S.A. 24.c 12.257 12.257 0
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -18.936 0 -18.936
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c 31.017 0 31.017
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -1.106 0 -1.106
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c -306 0 -306
Inversiones D.C.V. S.A. 24.c 104 104 0
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 63.307 0 63.307
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 4.568 0 4.568
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -20.480 0 -20.480
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 141 0 141
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -3.561 0 -3.561
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c 7.601 0 7.601
Servicio de Administración Previsional S.A. 24.c -12.825 -12.825 0
33.20.060 228.347 -464 228.811
33.20.080
Revalorización Capital Pagado 24.c 41.526 0 41.526
33.20.070
Año 2013 24.c 19.132 0 19.132
Año 2014 24.c -30.527 0 -30.527
Año 2015 24.c -110.945 0 -110.945
Año 2016 24.c -400.699 -400.699 0
33.20.070 -523.039 -400.699 -122.340
33.20.090
Año 2010 24.c 73.619 0 73.619
Año 2013 24.c -3.827 0 -3.827
Año 2014 24.c 8.242 0 8.242
Año 2015 24.c 28.616 0 28.616
Año 2016 24.c 108.189 108.189 0
33.20.090 214.839 108.189 106.650
Impuestos Diferidos 24.c -30.275 0 -30.275
33.20.000 -292.974
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo
Total código
Total otros ingresos y gastos con cargo o abono a patrimonio neto
Determinación de otros ingresos y otros gastos reconocidos en el patrimonio neto
Ajustes de Coligadas
Total código
Otros ajustes al patrimonio neto
Total código
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios post empleo
i) Participación minoritaria
Al 31 de diciembre de 2017, AFP Habitat S.A. posee como empresa filial a Habitat Andina S.A. con un porcentaje de participación del 99,90% equivalente a 34.835.130 acciones a un valor nominal de $500.
El menor porcentaje de participación en la filial, Habitat Andina S.A. al 31 de diciembre de 2017, está distribuido en Administradora de Inversiones Previsionales SpA. con un 0,10%, correspondiente a 34.870 acciones. Administradora de Inversiones Previsionales SpA
Porcentaje participación minoritaria (%) 0,10%
Patrimonio atribuible a los accionistas (M$) 10.825.058
Participacion Minoritaria (M$) 10.825
Resultado Filial (M$) 2.742.656
Ganancia (pérdida) atribuible a participación minoritaria (M$) 2.742 Al 31 de diciembre de 2017, Habitat Andina S.A. posee como empresa filial a AFP Habitat S.A. en Perú, con un porcentaje de participación del 99,9853% equivalente a 81.814.232 acciones a un valor nominal de $1 Nuevo Sol.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
78
El menor porcentaje de participación en la filial, AFP Habitat S.A. en Perú, al 31 de diciembre de 2017, está distribuido en cuatro accionistas locales con un 0,0147%, representado en un nominal de 12.000 acciones. Accionistas minoritarios AFP Habitat S.A. en Perú
Porcentaje participación minoritaria (%) 0,0147%
Patrimonio atribuible a los accionistas (M$) 10.401.463
Participacion Minoritaria (M$) 1.530
Resultado Filial (M$) 2.942.974
Ganancia (pérdida) atribuible a participación minoritaria (M$) 432
NOTA 25 EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA EXTRANJERA (NIC 21)
El efecto de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda extrajera, se muestran en el siguiente cuadro. EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA
EXTRANJERA
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$ M$ M$
Diferencias de cambio reconocidas en resultados excepto para
instrumentos financieros medidos al valor razonable a través de
resultados
-29.809 -27.938 -6.133 10.319
Diferencias de cambio reconocidas en resultados excepto para
instrumentos financieros medidos al valor razonable a través de
resultados, Filial Habitat Andina S.A.
-10.405 55.707 -60.846 33.724
Total diferencia de cambio (código 31.11.180) -40.214 27.769 -66.979 44.043
Los montos positivos representan ganancias.
NOTA 26 CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS Los contratos de prestación de servicios con otras empresas, cuyo costo cargado a resultados durante el ejercicio representa más del 2% del total de los gastos de administración, son presentados en el siguiente cuadro.
Depósito Central de Valores S.A. Depósito de Valores Custodia inst. financieros 1.107.150 1.107.150 0 810.491 810.491 84.738
C.C.A.F. de Los Andes Previsión Social Servicio de recaudación 842.060 842.060 0 748.159 748.159 92.022
Serv.de Admin.Previsional S.A. Recaudación Servicio de recaudación y otros 2.461.401 2.461.401 371.311 2.430.444 2.430.444 345.919
Tipo de servicio entregado
Valor total del
servicio M$
2017
Al 31 de diciembre de 2017
M$
Al 31 de diciembre de 2016
M$
Costo Incurrido Saldo Adeudado Costo Incurrido Saldo Adeudado
Valor total del
servicio M$
2016
Nombre Giro
Los contratos de prestación de servicios con otras empresas, se muestran comparativamente con el trimestre anterior, en el siguiente cuadro.
Depósito Central de Valores S.A. Depósito de Valores Custodia inst. financieros 321.030 226.720
C.C.A.F. de Los Andes Previsión Social Servicio de recaudación 234.578 285.273
Serv.de Admin.Previsional S.A. Recaudación Servicio de recaudación y otros 646.961 715.274
Costo Incurrido
M$
Nombre Giro Tipo de servicio entregado
Costo Incurrido
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
79
NOTA 27 REMUNERACIONES DEL DIRECTORIO Las remuneraciones que los Directores han percibido de la Administradora durante el ejercicio, incluyen aquellas que provengan de funciones o empleos distintos del ejercicio de su cargo o por concepto de representación, viáticos, regalías y en general, todo otro estipendio. Estas remuneraciones se presentan detalladas según el siguiente cuadro.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Dietas 308.843 327.265 74.601 77.306
Participación de utilidad 815.449 733.519 173.795 -37.270
Saldos al cierre del periodo 1.124.292 1.060.784 248.396 40.036
Clase Otros gastos operacionales (Cód. 31.11.090.040)
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Remuneraciones del directorio 1.124.292 1.060.784 248.396 40.036
Total 1.124.292 1.060.784 248.396 40.036 A continuación se detallan las dietas aprobada por Junta Ordinaria de Accionistas para el Directorio y Comités:
Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A.
Tope Asistencia Tope Tope Tope Tope Cargo Moneda Máximo Asistencia Sesión Directorio Máximo Asistencia Máximo Asistencia Máximo Asistencia Máximo Asistencia
Mensual Directorio Extraordinaria Mensual Mensual Mensual Mensual
Directores VigentesJuan Benavides Feliu Presidente UF 50 50 0 - - - - - - - -Ernesto Federico Spagnoli Jaramillo Vicepresidente UF 37,5 37,5 0 - - - - - - - -Luis Rodríguez Villasuso Sario Director Extranjero UF 25 25 0 34 34 4 4 4 4 4 4José Miguel García Echavarri Director UF 25 25 0 - - - - 4 4 - -Fernando Alberto Zavala Cavada Director UF 25 25 0 34 34 - - 4 4 4 4Sergio Urzua Soza Director UF 25 25 0 - - 4 4 4 4 - -Mauricio Zanatta Director Extranjero UF 25 25 0 - - - - - - - -Diego F. Paredes Director Extranjero UF 25 25 0 - - - - - - - -Juan A. Ilharreborde Castro Director Suplente UF 25 25 0 - - - - - - - -Maria Fraguas Director Suplente UF 25 25 0 - - - - - - - -
Total por mes 238 238 0 68 68 8 8 16 16 8 8
Nombre Director
Sesión de Directorio Comité Directores Comité Inversiones Comité Comercial Comité Riesgo
Habitat Andina S.A.
Tope AsistenciaCargo Moneda Máximo Asistencia Sesión Directorio
Mensual Directorio Extraordinaria
Alejandro Bezanilla Mena Presidente UF 25 25 0Claudia Carrasco Cifuentes Vicepresidente UF 25 25 0José Miguel Valdes Director UF 25 25 0
Total por mes 75 75 0
Directores Titulares
Sesión Directorio
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
80
AFP Habitat S.A. Perú
Tope AsistenciaCargo Moneda Máximo Asistencia Sesión Directorio
Mensual Directorio Extraordinaria
Rafael Bernardo Luis Picasso Salinas Presidente US$ 6.000 6.000 0
Patrick Muzard Le Minihy de la Villehervé Vicepresidente US$ 5.000 5.000 0
María Cecilia Blume Cillóniz Directora US$ 4.000 4.000 0Cristian Rodríguez Allendes Director US$ 4.000 4.000 0Joaquín Cortés Huerta Director US$ 4.000 4.000 0Carolina Mery Nieto Director US$ 4.000 4.000 0
Total por mes 27.000 27.000 0
Directores Titulares
Sesión Directorio
NOTA 28 POLITICAS DE DESAGREGACIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGÚN EL TIPO DE
FONDO DONDE TUVIERON SU ORIGEN Los procedimientos utilizados por la Administradora para la asignación de ingresos y gastos por Tipo de Fondos, son las siguientes:
� Los ingresos por comisiones y gastos por primas de seguros se distribuyen de acuerdo al abono de cotizaciones en las cuentas individuales, por cada uno de los Fondos de Pensiones.
� La rentabilidad del encaje se distribuye de acuerdo a la rentabilidad obtenida por cada uno de los Fondos de Pensiones.
� La remuneración del personal de ventas se distribuye en forma proporcional al patrimonio de los Fondos de Pensiones.
� Las comisiones pagadas por custodia de títulos nacionales: Se considera la cartera de los tres últimos meses de lo que está en custodia.
� Las comisiones pagadas por custodia de títulos extranjeros: Se considera la cartera del último día del trimestre por Fondo.
� Los gastos de transacciones en las Bolsas: Se considera las transacciones de los tres últimos meses por Fondo.
Las cifras correspondientes a la desagregación de los ingresos y gastos según el tipo de fondo donde tuvieron su origen, se pueden apreciar en los estados complementarios 2.05 ix) A1 y A2 2.05 ix) B. NOTA 29 CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES (NIC 37)
Garantías directas
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora no tiene garantías directas pendientes. Garantías indirectas
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora no tiene garantías indirectas.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
81
Otras contingencias Pensiones de Invalidez y Sobrevivencia y de Renta Vitalicia
El Artículo 82 del D.L. Nº 3.500 de 1980 menciona que, en el caso de declaratoria de quiebra, si la Compañía de Seguros no diera cumplimiento a las obligaciones emanadas de los contratos celebrados en virtud de esta Ley, respecto de las rentas o pensiones generadas hasta el 31 diciembre de 1987, y que sean superiores a las rentas mínimas fijadas en los Artículos 73, 77 y 78, la garantía del Estado cubriría el 75% del exceso. En todo caso, dicha garantía no podrá exceder de 45 Unidades de Fomento. El monto de aquella parte de las pensiones de invalidez y sobrevivencia y de las rentas vitalicias que no queda cubierto por la garantía estatal, de acuerdo a lo señalado en el Artículo 82 del D.L. N 3.500 y que es de exclusiva responsabilidad de la Administradora, ha sido estimado de acuerdo al siguiente procedimiento:
El cálculo considera como base el mes de diciembre de 2015 en lo que respecta a número de beneficiarios, pensiones canceladas y edades de los beneficiarios. En lo relativo a expectativas de vida para el cálculo del valor presente se han usado las bases técnicas establecidas en los respectivos contratos con las Compañías Aseguradoras que contemplan una tasa de descuento del 5%. Esta contingencia asciende al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016 a M$1.680.659 y M$5.473.544 respectivamente.
En lo que respecta al período posterior al 1º de enero de 1988, la Garantía Estatal operará sobre los aportes adicionales y la contribución, señalados en el Artículo Nº 53, las rentas vitalicias señaladas en la letra a) y b) del artículo N° 61, las pensiones de invalidez originadas por un primer dictamen señaladas en el Artículo Nº 54 y la cuota mortuoria a que se refiere el Artículo Nº 88.
El monto de dicha Garantía Estatal será equivalente al 100% de la diferencia que faltare para completar el aporte adicional, la contribución y las pensiones de invalidez originadas por un primer dictamen.
En el caso de las rentas vitalicias que señala el Artículo Nº 61, la garantía del Estado será de un monto equivalente al 100% de las pensiones mínimas a que se refiere el Artículo Nº 73; respecto de los montos superiores a lo señalado, la garantía del Estado cubrirá el 75% del exceso por sobre la pensión mínima. En todo caso la garantía del Estado no podrá exceder de 45 U.F. El monto de aquella parte de las rentas vitalicias que no queda cubierto por la Garantía Estatal ha sido estimado de acuerdo al procedimiento señalado en el segundo párrafo de esta nota.
En caso de quiebra de la(s) compañía(s) de seguro obligadas al pago del aporte adicional, contribuciones, etc., respecto de siniestros ocurridos desde el 01 de Julio de 2009, la Administradora es responsable de su pago sin perjuicio de su derecho a repetir en contra del Estado conforme al Artículo 82 del D.L. 3500 que otorga garantía en los términos expresados anteriormente. Restricciones Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora no se encuentra sujeta a ningún tipo de restricciones a su gestión o límites originados por convenios o contratos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
82
Juicios u otras acciones legales en que se encuentre involucrada la Sociedad Administradora
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora tiene juicios pendientes en su contra por demandas relacionadas con el giro normal de sus operaciones, los que en consideración a posibles riesgos de pérdidas, se han constituido las provisiones respectivas a juicio de los asesores legales, las que ascienden a M$183.149 y M$43.366, respectivamente.
A continuación se presentan, resumidamente los juicios pendientes al 31 de diciembre de 2017:
Juzgados del Trabajo - Santiago
Tribunal N° de Rol Materia Estado Cuantía M$ Provisión M$
1° Trabajo
Santiago
O-6226-2017 "AFP
Habitat con Palma,
Mariela"
Desafuero sindical por traspasos
irregularesContinuación de audiencia preparatoria 22.01.2018. 0 0
1° Trabajo
Santiago
O-7658-2017 "Bustos
Tapia, Antonio con AFP"
Despido injustificado y cobro de
prestaciones. Demanda de un
trabajador de un contratista de la
AFP
Audiencia preparatoria 22.01.2018 11.149 11.149
1° Trabajo
Santiago
O-5016-2017 "Cayul con
Chile Parcels y Otros"
Despido injustificado y cobro de
prestaciones. Demanda de un
trabajador de un contratista de la
AFP
Audiencia preparatoria pendiente fecha, El
Proveedor asumirá la defensa de la AFP.56.952 0
1° Trabajo
Santiago
O-6666-2017 "Ramos con
AFP"
Despido injustificado y cobro de
prestaciones, (recargo 30% , AFC y
semana corrida).
Avenido en $8.935.000.- pagado. 20.601 0
1° Trabajo
Santiago
O-6982-2017 "Barrera
con AFP"
Despido injustificado y cobro de
prestaciones (recargo 30% y AFC)Avenido en $7.450.000.- pagado. 9.648 0
2° Trabajo
Santiago
O-6632-2017 "Duque con
AFP"
Despido injustificado y cobro de
prestaciones, (recargo 30% , AFC y
semana corrida).
Avenido en $7.300.000.- pagado. 22.215 0
2° Trabajo
Santiago
O-5124-2017 "Castro y
Otros con ENAER y
Otros"
Desafiliación del sistema para
incorporarse a CAPREDENA
Audiencia preparatoria se declaró inadmisible la
demanda porque no había un pronunciamiento del
organismo previsional que autoriza o rechaza la
desafiliación. CA confirmó sentencia. Terminado.
0 0
2° Trabajo
Santiago
M-2926-2017 "Marcial
con Mago Chic y Otros
Juicio monitorio de un trabajador de
un proveedor externoProveedor llegó a acuerdo y terminó el juicio. 1.626 0
Juzgados Civiles - Santiago
Juzgado N° de Rol Materia Estado Cuantía M$ Provisión M$
8° Civil StgoLarraín con AFP Habitat
C-806-2017
Demanda indemnización de
perjuicios por cobranza a persona
que no era representante legal de
un empleador
11/8 contestada demanda. Pendiente citación a
conciliación. 31/12 Id.8.218 4.000
30° Juzgado
Civil Stgo.
"Odecu con AFP Habitat"
C-16.923-2013 CA 5083-
2017
Demanda para la protección del
interés colectivo de los
consumidores por cobro no
consentido de comisiones de la
CAV. Abogado externo Rodrigo
Díaz de Valdés
Sentencia favorable. Dte. apeló. Pendiente vista causa.
31/12 Id.7.153.710 0
18° Juzgado
Civil Stgo.
"Gómez con AFP
Habitat" C-
29406-2016
Demanda prescripción de
cotizaciones previsionales
No se contestó demanda, llegó fuera de plazo. Se
presentó T. Presente y se solicitó rendir prueba.
Pendiente conciliación. Archivado en Tribunal. 31/12
Id.
0 0
19° Juzgado
Civil Stgo.
"Vargas con AFP
Habitat" C-
29828-2017
Demanda indemnización de
perjuicios (pérdida de rentabilidad
por error en cambio de fondos)
Contestada demanda, replica y duplica. Pendiente
conciliación. 31/12 Id.15.000 5.000
24° Juzgado
Civil Stgo.
"IPS con AFP Habitat"
C-27654-2017
Demanda por pago indebido de
subsidio a la contratación de
trabajadores jóvenes, capital más
reajustes e intereses penales
Contestada demanda, opone excepciones. Pendiente
conciliación. 31/12 Id.64.440 90.000
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
83
Juzgados Civiles - Regiones
Tribunal N° de Rol Materia Estado Cuantía M$ Provisión M$
2° Juzgado
Civil
Concepción
C-2625-2013. Yañez con
Silva y Otro (AFP Habitat)
CA 1720-2016
Indemnización de perjuicios por
pago de pensiones al padre de una
menor, quien no tenía la tutela.
Abogado José Elgueta
Sentencia favorable a AFP. Dte apeló, CA condenó
solidariamente a AFP. 10/10 CS rechazó recurso de
casación. Se pagó solamente capital por $6.667.756.-
Dte renunció a los intereses y reajustes. Terminado
31/12 Id
7.265 0
3° Juzgado
Civil
Concepción
C-3897-2016. Concha con
AFP Habitat
Indemnización de perjuicios por
error en pago de pensiones.
Abogado José Elgueta
Notificada el 18.07.2016. Pendiente contestación de la
demanda. Se opusieron excepciones dilatorias. Sin
movimiento desde marzo de 2017. 31/12 Id
11.000 3.000
1° Civil
Valdivia
C-53-2017 Mancilla
/Habitat
Cobro pesos. Indemnización
perjuicios
Se inició término probatorio. Se anuló testimonial del
dte. Se apeló. 31/12 Id.214.000 70.000
Recursos de Protección
Corte
Apelaciones
Valparaíso
4998-2017
UCV solicita eliminación del Boletín
Laboral por encontrarse pagada una
deuda previsional
Se acogió recurso. Pendiente liquidación de costas.
31/12 Id.0 0
Corte
Apelaciones
Concepción
5128-2017Hija solicita pago de herencia y AFP
pagó a los padres del afiliado.Pendiente informe. No se ha notificado. 31/12 Id. 0 0
Corte
Apelaciones
Pta. Arenas
324-2017 CS
36697/2017Pago de Bono por Hijo
27/7 Se acoge recurso. Apelado. CS ordenó recalcular
BPH. Se dio cuenta a la CA del cumplimiento. 31/12 Id.0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
46580-2017Rechazo a devolución fondos
extranjero-
Se acogió recurso, con costas ($100.000). Pagado. 31/12
Id.0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
58008-2017Solicita eliminación del Boletín
LaboralRechazado con costas. 31/12 Id. 0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
61527-2017Solicita eliminación del Boletín
LaboralInformado. Rechazado con costas. 31/12 Id. 0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
61518-2017Solicita eliminación del Boletín
LaboralInformado. Rechazado con costas. 31/12 Id. 0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
63743-2017Solicita eliminación del Boletín
LaboralInformado. Rechazado con costas. 31/12 Id. 0 0
Corte
Apelaciones
Santiago
82935-2017Solicita eliminación del Boletín
LaboralInformado. 31/12 Id. 0 0
OTROS
Corte
Apelaciones
Santiago
"Superintendencia de
Pensiones con Consejo
para Transparencia"
10390-2017
Reclamación entrega información
Consejo para la TransparenciaInformado 26/10. Pendiente vista de la causa. 31/12 Id. 0 0
7.595.824 183.149Totales
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
84
NOTA 30 INFORMACIÓN A REVELAR SOBRE SEGMENTOS DE OPERACIÓN (NIIF 8) Se presenta a continuación las representaciones del total de ingresos por comisiones:
Comisión proveniente de ahorro obligatorio 151.760.354 92,36% 144.906.833 93,17%
Comisión por administración de ahorro previsional voluntario 5.832.905 3,55% 5.105.050 3,28%Comisión por administración de ahorro voluntario y comisión por acreditación de
cotizaciones de afiliados voluntarios3.652.643 2,22% 3.126.760 2,01%
Comisión por retiros programados y comisión por rentas temporales 2.767.333 1,68% 2.399.643 1,54%
Comisión por aclaración y traspasos de rezagos de cuentas traspasadas 0 0,00% 0 0,00%
Otros conceptos 332.800 0,19% 204 0,00%
Total 164.346.035 100,00% 155.538.490 100,00%
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016M$
De acuerdo a lo señalado anteriormente, en que se manifiesta una alta concentración en el negocio de ahorro obligatorio, la Administradora no ha definido una segmentación de la operación por tipo de producto.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
85
NOTA 31 SANCIONES
a) De la Superintendencia de Pensiones
Al 31 de diciembre de 2017, la Administradora y sus Directores fueron objeto de las siguientes sanciones por parte de la Superintendencia de Pensiones.
� Con fecha 13 de enero de 2017, por Resolución 007, notificada el 17 de ese mes, se aplicó a la Administradora, una Multa de 300 UF, por incurrir en exceso de inversiones en instrumentos derivados y errores en la confección y envió de los Informes Diarios de los Fondos de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 17 de abril de 2017, por Resolución 023, notificada el 25 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 200 UF, por transgredir las instrucciones contenidas en la letra b.9 del numeral III.2 del Régimen de Inversiones y en la letra A. del Capítulo IV del Título VIII del Libro IV del Compendio. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 22 de mayo de 2017, por Resolución 030, notificada el 23 de ese mes, se aplicó se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 2.000 UF, por incurrir en irregularidades en materia de cobro de comisiones de las cuentas de capitalización de cotizaciones voluntarias y cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos al incluir aquella parte del saldo comprometido para pensión, infringiendo lo dispuesto en el numeral 9 del capítulo VII, Comisiones, de la Letra A, del Título III, del Libro I del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones de la Superintendencia de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EEFF: Ejecutoriada
� Con fecha 24 de julio de 2017, por Resolución 056, notificada el 26 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 200 UF, por efectuar tratamiento indebido de datos personales de sus afiliados Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 11 de septiembre de 2017, por Resolución 076, notificada el 15 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 300 UF, por registrar a nombre de los fondos de pensiones que administra un número de cuotas de fondos de inversión menor a las efectivamente requeridas para ellos, provocando, como consecuencia, una descuadratura en el valor cuota de los mismos. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 22 de septiembre de 2017, por Resolución 077, notificada el 27 de ese mes, se aplicó censura a la Administradora, por incumplir su obligación de publicar dentro de plazo, en su sitio web, las comisiones pagadas por los Fondos de Pensiones que administra, correspondiente al primer trimestre de 2016, por las inversiones de los fondos de pensiones en vehículos de inversión Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 22 de septiembre de 2017, por Resolución 078, notificada el 27 de ese mes, se aplicó censura a la Administradora, Infringir las instrucciones contenidas en el número 13 del numeral III.1 sobre operaciones con instrumentos derivados, de la letra A del Título I del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
86
� Con fecha 02 de octubre de 2017, por Resolución 079, notificada el 27 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 400 UF, por incurrir en errores en el procedimiento de cálculo y determinación de la pensión autofinanciada de referencia (PAFE) de sus pensionados, remitiendo información errónea al Instituto de Previsión Social, infringiendo de ese modo las normas contenidas en el Capítulo II, de la Letra L, del Título V, del Libro II del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No Ejecutoriada.
� Con fecha 18 de diciembre de 2017, por Resolución 099, notificada el 20 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 200 UF, por infringir las instrucciones contenidas en el Libro IV, Título I, Letra A, Capítulo V, Numeral 8. a) vii, del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No Ejecutoriada.
Al 31 de diciembre de 2016, la Administradora y sus Directores fueron objeto de las siguientes sanciones por parte de la Superintendencia de Pensiones.
� Con fecha 09 de junio de 2016, por Resolución 046, notificada el 14 de ese mes, se aplicó a la Administradora, una Multa de 100 UF, por infringir lo dispuesto en los incisos primero, segundo y tercero del artículo 65 del D.L. 3.500 y lo previsto en el capítulo V, Letra F. Título I, del libro III, del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones de la Superintendencia. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
� Con fecha 01 de agosto de 2016, por Resolución 072, notificada el 8 de ese mes, se aplicó a la Administradora, una Multa de 200 UF, por transgredir la normativa vigente, incumpliendo su Política de Gestión de Riesgo de Instrumento Derivados, según se establece en el Régimen de Inversión. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No ejecutoriada.
� Con fecha 01 de agosto de 2016, por Resolución 074, notificada el 8 de ese mes, se aplicó a la Administradora, una Multa de 100 UF, por no remitir dentro del plazo la información referente a asistencia y participación en juntas de accionistas de tenedores de bonos y asambleas de aportes de fondos de inversiones, correspondiente al mes de julio del año 2015, incumpliendo de este modo lo dispuesto en el Libro IV, Título IX, Letra A, Capítulo III del compendio de normas del sistema de pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No ejecutoriada.
� Con fecha 30 de agosto de 2016, por Resolución 086, notificada el 1 de septiembre, se aplicó a la Administradora, una Multa de 200 UF, por:
1.- Remitir información errónea al IPS respecto de sus afiliados;
2.- Infringir los dispuestos en los numerales 1, 5, 7 y 8 del Capítulo V y numeral 1 del Capítulo VI, ambos de Letra A del Título III, Libro I, del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones;
3.- Falta de diligencia y cuidado en el recálculo de pensión de vejez de afiliado y en su posterior regularización;
Estado al cierre de los presentes EE.FF.: Ejecutoriada.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
87
b) De otras autoridades administrativas Al 31 de diciembre de 2017, la Administradora ha sido objeto de las siguientes sanciones por parte de otras autoridades administrativas. � Al 31 de diciembre de 2017, el Servicio de Impuestos Internos ha impuesto multas administrativas por
M$28 por rectificatorias de los Formularios 29 y M$4.288 por rectificatorias de declaraciones juradas. Al 31 de diciembre de 2016, la Administradora ha sido objeto de las siguientes sanciones por parte de otras autoridades administrativas. � Resolución N° 1747/16/4 de 28.01.2016 notificada el 07.04.2016, por 60 UTM, por no suprimir los
factores de peligro en el lugar de trabajo (Art. 37 del DS 594 de 1999 del Ministerio de Salud, en relación con los artículos 184 y 506 del Código del Trabajo. En proceso de reclamo.
� Resolución N° 4133/16/57 de 18.04.2016 notificada el 22.04.2016, por 1 UTM por no comparecer a citación de la Dirección del Trabajo.
� Resolución N°3885/16/17 de 20.04.2016 recibida el 16.05.2016, por no dar cumplimiento al contrato de trabajo de trabajadora al no pagar la colación y movilización de marzo 2016. En proceso de reclamo.
� Al 31 de diciembre de 2016, el Servicio de Impuestos Internos ha impuesto multas administrativas por M$2.927, por rectificatorias de las declaraciones juradas de los formularios N°1812, 1835, 1871, 1887, 1888, 1889 y 1899.
NOTA 32 PROVISIONES (Clase código 21.11.060) La Administradora ha constituido las siguientes provisiones:
Corrientes No Corrientes Total Naturaleza Calendario
Participación en utilidades Directorio (2017) 817.008 0 817.008 Remuneración del Directorio 04/2018
Provisión contingencias judiciales 183.149 0 183.149 Reclamaciones legales (juicios) Sin fecha
Total provisiones 1.000.157 0 1.000.157
Corrientes No Corrientes Total Naturaleza Calendario
Participación en utilidades Directorio (2016) 732.637 0 732.637 Remuneración del Directorio 04/2017
Provisión contingencias judiciales 43.366 0 43.366 Reclamaciones legales (juicios) Sin fecha
Total provisiones 776.003 0 776.003
Al 31 de Diciembre de 2017 (en miles de pesos)
Al 31 de Diciembre de 2016 (en miles de pesos)
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
88
Conciliación provisiones por clases
Participación en
utilidades Directorio
Provisión contingencias
judiciales Total
M$ M$ M$
Saldo Inicial 01 de enero de 2017 732.637 43.366 776.003
Aumento/ disminución en la provisión 84.371 139.783 224.154
Total cambios en provisiones 84.371 139.783 224.154
Saldo Final al 31 de Diciembre de 2017 817.008 183.149 1.000.157
Participación en
utilidades Directorio
Provisión contingencias
judiciales Total
M$ M$ M$
Saldo Inicial 01 de enero de 2016 914.770 22.077 936.847
Aumento/ disminución en la provisión -182.133 21.289 -160.844
Total cambios en provisiones -182.133 21.289 -160.844
Saldo Final al 31 de Diciembre de 2016 732.637 43.366 776.003 Contratos onerosos Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, no existen provisiones por contratos onerosos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
89
NOTA 33 DEUDORES COMERCIALES, NETO (Clase código 11.11.050.010) Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, el saldo de esta cuenta presenta el siguiente detalle:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Valores a rendir 2.352 286Anticipos al personal 52.315 42.245Préstamos corto plazo 15.757 18.681Diferencias por cobrar entes recaudadores 11.695 11.064Garantías de arriendos 77.657 75.150Impuesto adicional State Street Bank & Trust (custodia) 8.085 0Cuentas por cobrar serv.administración base de datos 0 1.963Cuentas por cobrar por servicios y financiamiento de planillas AFC II 3.465 740Cargos por Servicios Bancarios 11.609 51.518Anticipo a proveedores 0 9.845Otras cuentas por cobrar (1) 0 681Recuperación de gastos comunes 0 176Cuentas por cobrar arriendo de oficinas 5.118 13.658Totales 188.053 226.007 (1) Apertura Otras cuentas por Cobrar
Detalle
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Otras cuentas por cobrar menores (*) 0 681Totales 0 681 (*) Corresponde a cuentas por cobrar por devolución de retenciones por boletas de honorarios del año 2016.
NOTA 34 OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Clase código 21.11.040.110)
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, los saldos son los que se presentan en el siguiente detalle:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$
Proveedores y otras cuentas por pagar (1) 3.203.611 3.435.047
Cheques girados y no cobrados 285.048 250.378
PPM por pagar 2.036.881 1.801.999
Impuestos retenidos 219.891 224.145
Provisión dividendo mínimo Art. 79 Ley 18.046 de S.A. 11.222.885 6.297.100
Dividendo provisorio por pagar 10.000.000 10.000.000
IVA débito fiscal 53.977 47.260
Recaudaciones por aclarar 3.547 3.547
Financiamientos del Estado a pagar a los afiliados (2) 231.595 256.785
Dividendos accionistas no cobrados 15.642 12.550
Saldos por contrato Sura cerrado para financiar siniestros no declarados 274.284 336.079
Otras Cuentas por Pagar Filial Habitat Andina S.A. (3) 3.618.049 3.404.216Total 31.165.410 26.069.106(1) Se adjunta cuadro con detalle de Saldos de Proveedores y otras cuentas a pagar.(2) Forma parte de la nota 11 letra e) ii)(3) Se adjunta cuadro con detalle de Otras Cuentas por Pagar Filial Habitat Andina S.A.
Concepto
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
90
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$
Asesorías y capacitaciones 317.838 388.193
Corredores de bolsa 42.096 37.357
Custodia de valores 445.429 250.000
Marketing y publicidad 719.054 826.023
Prest.y ases.médicas y previsionales 72.088 180.442
Prestadores pago de pensiones 232.555 143.414
Proveedores bancarios 18.676 18.592
Proveedores de recursos humanos 156.744 78.876
Serv. administrativos y logísticos 953.913 1.158.420
Servicios de cobranzas 39.423 22.007
Servicios de correspondencia 20.153 30.624
Servicios temporales 5.806 0
Servicios y suministros tecnológicos 163.744 285.287
Telefonía y comunicaciones 16.092 15.812
Total 3.203.611 3.435.047
(1) Detalle Proveedores y otras cuentas por pagar
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$
Cuentas por pagar afiliados de garantia estatal 113.464 101.277
Cuentas por pagar afiliados por bono post laboral 22.705 24.543
Cuentas por pagar afiliados por bono por hijo 9 0
Cuentas por pagar afiliados por APS 95.417 130.965
Total 231.595 256.785
(2) Detalle de Reclasificación de saldo cuentas por cobrar al Estado
(3) Otras cuentas por pagar Filial Habitat Andina S.A.
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Impuestos de retención 201 395Honorarios directores 0 2.368Proveedores de asesorias 101.921 2.728Otras cuentas por pagar (*) 8.951 8.510Sub Total Habitat Andina S.A. 111.073 14.001
Impuestos de retención 58.242 50.068Detracciones 21.894 28.515Retenciones de salud y afp del personal 61.594 55.867Beneficios a los trabajadores 654.566 529.559Proveedores Servicios de Administración 25.415 40.649Proveedores Servicios de Publicidad 226.331 322.090Proveedores de asesorias 29.096 31.226Proveedores Corredoras de Bolsa 20.259 19.229Proveedores de sistemas 21.947 55.980Proveedores servicios comerciales 6.510 7.439Proveedores de Operaciones 162.852 247.443Proveedores de RRHH 10.189 18.189Proveedores de Servicios Financieros 15.848 21.234Recaudación por clasificar 33.563 18.697Recaudación por aclarar 12.307 8.056Cuentas por pagar Compañías de Seguros Perú (**) 2.128.990 1.919.188Pensiones por pagar 15.132 16.341Otras cuentas por pagar (***) 2.241 445
Sub Total AFP Habitat S.A. (Perú) 3.506.976 3.390.215Total 3.618.049 3.404.216 (*) Corresponde a cuentas por pagar por pasajes aéreos y gastos de viaje. (**) Detalle en cuadro siguiente. (***) Corresponde a vales vistas no cobrados por proveedores.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
91
M$Fecha de
Vencimiento M$
Fecha de
Vencimiento
Rimac Seguros y Reaseguros 603.750 12-10-2017 521.946 12-01-2017
Rigel Perú S.A. Compañía de Seguros de Vida 32 12-10-2017 231 12-01-2017
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A. 304.180 12-10-2017 277.613 12-01-2017
Ohio National Seguros de Vida S.A. 308.664 12-10-2017 285.829 12-01-2017
El Pacífico Vida Cia. De Seguros y Reaseguros 308.542 12-10-2017 262.800 12-01-2017
Interseguro Compañía de Seguros de Vida S.A. 807 12-10-2017 297.703 12-01-2017
La Positiva Seguros y Reaseguros 299.647 12-10-2017 273.066 12-01-2017
Seguros Sura 303.368 12-10-2017 0 -
Totales 2.128.990 1.919.188
Primas por pagar
Nombre Acreedor
Ejercicio Actual
Al 31-12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
NOTA 35 PASIVOS ACUMULADOS (Código 21.11.120)
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, el saldo de esta cuenta presenta el siguiente detalle:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$
Remuneraciones por pagar 60.310 58.859
Provisión bono evaluación desempeño 3.323.583 2.950.794
Provisión comisión y premio vendedores 361.211 573.750
Provisión bono de vacaciones 524.297 501.484
Provisión indemnizacion plan de retiro 137.789 11.549
Provisión Deposito Convenido 87.672 0
Gastos del personal acumulados (o devengados) y otras cantidades por pagar a los empleados 4.494.862 4.096.436
Retenciones y cotizaciones previsionales 680.405 642.164
Provisión vacaciones 1.742.018 1.734.539
Provisión aportes patronales 247.317 253.601
Pasivos administrativos acumulados (o devengados) 2.669.740 2.630.304
Total código 21.11.120 7.164.602 6.726.740
Detalle
Corrientes
NOTA 36 PAGOS ANTICIPADOS (Código 11.11.100) Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, el saldo de esta cuenta presenta el siguiente detalle:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Seguros vigentes 30.795 36.149
Gastos Comisión Médica Asoc.AFP 187.548 127.288
Otros gastos anticipados (*) 0 9.922
Gastos por mantención y soporte anticipado 299.827 294.209
Seguros pagados por adelantado (Perú) 2.993 14.350
Arriendos pagados por adelantado (Perú) 9.710 14.259
Publicidad Pagada por Anticipado (Perú) 1.626 0
Gastos de RRHH anticipados (Perú) 2.662 6.140Gastos de inversiones anticipados (Perú) 5.836 2.878Gastos de administración anticipados (Perú) 38.032 53.733Gastos de finanzas anticipados (Perú) 0 1.787Gastos de servicios legales anticipados (Perú) 288 0Gastos de mantención y soporte Sistema Operacional (Perú) 256.139 232.026Totales 835.456 792.741
(*) Corresponde a los siguientes conceptos: Año 2016 a) Cancelación de registros de marcas M$1.514 y b) Pagos por asesoría en participación en índice sostenibilidad Dow Jones Sustainability Index Chile por M$8.408
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
92
NOTA 37 OTROS ACTIVOS CORRIENTES (Código 11.11.120) Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la administradora no mantiene saldos en otros activos corrientes. NOTA 38 OTROS GASTOS DISTINTOS DE LOS DE OPERACIÓN (Código 31.11.210)
Los gastos incurridos por la Administradora, distintos a los de su operación normal, se presentan en el siguiente cuadro.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Gastos no correspondiente a la operaciónOtros gastos bancarios 0 344 0 98Donaciones (1) 291.410 148.091 149.445 37.618Gastos recursos humanos 1.808 4.845 0 1.568Pérdida en venta activo fijo 1.522 2.262 0 0Contribuciones Bienes Raices Oficinas en Arriendo 61.506 45.980 15.705 15.088Otros gastos no operacionales 220 216 220 0Totales 356.466 201.738 165.370 54.372 (1) El detalle de las donaciones realizadas por la Sociedad se informan en la Nota 42 Donaciones
NOTA 39 OTROS INGRESOS DISTINTOS DE LOS DE OPERACIÓN (Código 31.11.200)
Los ingresos percibidos por la Administradora, distintos a los de su operación normal, se presentan en el siguiente cuadro.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ingresos por recuperación gastos 226 1.165 0 495
Reconoce IVA crédito proporcional 36.571 41.134 9.167 9.953
Intereses sobre depósitos Perú 75.954 36.731 17.076 11.502
Arriendo y suministros a instituciones (1) 1.008.414 647.017 266.033 249.571
Otros ingresos ganados (2) 10.308 197 0 0
Reclamos 11 0 8 0
Dividendo por inversión en otras sociedades 0 5.524 0 0
Utilidad en venta Activo Fijo 0 715 0 0
Totales 1.131.484 732.483 292.284 271.521 (1) Corresponden a los contratos de arriendos a contar de Mayo-2016 respecto a la compra de los pisos 13 al 20, más estacionamientos y bodegas, todos ubicados en Marchant Pereira N°10, comuna de Providencia. (2) Corresponde al reconocimiento en ingresos de cheques caducados de proveedores con una antigüedad mayor a 3 años.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
93
NOTA 40 CONCILIACION DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (Código
11.11.050)
Cuadro de conciliaciones correspondiente a los saldos por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar. Al 31 de diciembre de 2017
Deudores
comerciales
Comisiones por
cobrar
Ctas.por cobrar
Fdos.Pensiones
Ctas.por cobrar
cia.de seguros
Cuentas por
cobrar al Estado
Otras cuentas
por cobrarTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$Saldo Inicial 01 de enero de 2017 226.007 90.775 458.515 28.994 1.198.312 95.194 2.097.797Más:Aumento Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 77.075 19.318 558.410 614.449 1.269.252Menos:Disminución Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar -37.954 -13.947 0 0 0 0 -51.901
Total cambios en Deudores Comerciales y Otras cuentas por cobrar -37.954 -13.947 77.075 19.318 558.410 614.449 1.217.351
Saldo Final al 31 de Diciembre de 2017 188.053 76.828 535.590 48.312 1.756.722 709.643 3.315.148
Al 31 de diciembre de 2016
Deudores
comerciales
Comisiones por
cobrar
Ctas.por cobrar
Fdos.Pensiones
Ctas.por cobrar
cia.de seguros
Cuentas por
cobrar al Estado
Otras cuentas
por cobrarTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo Inicial 01 de enero de 2016 316.829 126.608 426.188 164.741 832.572 295.504 2.162.442
Más:
Aumento Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 32.327 0 365.740 0 398.067
Menos:
Disminución Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar -90.822 -35.833 0 -135.747 0 -200.310 -462.712
Total cambios en Deudores Comerciales y Otras cuentas por
cobrar-90.822 -35.833 32.327 -135.747 365.740 -200.310 -64.645
Saldo Final al 31 de Diciembre de 2016 226.007 90.775 458.515 28.994 1.198.312 95.194 2.097.797
NOTA 41 CONCILIACION ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Código 21.11.040)
Cuadro de conciliaciones correspondiente a los saldos por acreedores comerciales y otras cuentas por pagar.
Al 31 de diciembre de 2017
Acreedores
comerciales
Ctas. por pagar
al Fdo.
Nacional de
Salud
Pensiones por
pagar
Recaudación
por aclarar
Ctas. por pagar
a las cías. de
seguros
Retenciones a
pensionados
Pasivos de
Arrendamiento
Otras cuentas
por pagarTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo Inicial 01 de enero de 2017 0 150.957 3.834 223.816 172.357 3.307.529 41.723 26.069.106 29.969.322
Más:
Aumento en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 0 17.437 29.138 6.360 477.088 33.546 5.096.304 5.659.873
Menos:
Disminución en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 -34.557 0 0 0 0 0 0 -34.557
Total cambios en Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por pagar 0 -34.557 17.437 29.138 6.360 477.088 33.546 5.096.304 5.625.316
Saldo Final al 31 de Diciembre de 2017 0 116.400 21.271 252.954 178.717 3.784.617 75.269 31.165.410 35.594.638
Al 31 de diciembre de 2016
Acreedores
comerciales
Ctas. por
pagar al Fdo.
Nacional de
Salud
Pensiones
por pagar
Recaudación
por aclarar
Ctas. por
pagar a las
cías. de
seguros
Retenciones
a
pensionados
Pasivos de
Arrendamiento
Otras cuentas
por pagarTotal
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo Inicial 01 de enero de 2016 0 494.903 17.686 246.960 152.497 2.973.806 0 15.075.974 18.961.826
Más:
Aumento en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 0 0 0 19.860 333.723 41.723 10.993.132 11.388.438
Menos:
Disminución en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 -343.946 -13.852 -23.144 0 0 0 0 -380.942
Total cambios en Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por pagar 0 -343.946 -13.852 -23.144 19.860 333.723 41.723 10.993.132 11.007.496
Saldo Final al 31 de diciembre de 2016 0 150.957 3.834 223.816 172.357 3.307.529 41.723 26.069.106 29.969.322
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
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NOTA 42 DONACIONES
Durante los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2017 y al 31 diciembre de 2016, la Administradora realizó las siguientes donaciones: Al 31 de diciembre de 2017
65.284.880-K Fundación San Jose Centro de Atencion Familiar 3063 1.000 1.000 0 0
70.021.750-7 Hogar de Niñas Las Creches 3063 31.000 31.000 0 0
71.832.300-2 Corporación de Trabajo "Niño Levántate" 19247 3.000 1.500 1.500 1.519
75.187.300-K Fundación Maria de La Luz Zañartu 3063 6.000 6.000 0 0
81.496.800-6 Fundación de Beneficencia Hogar de Cristo 3063 6.847 6.847 0 0
82.130.300-1 Fundación Luz 3063 1.216 1.216 0 0
71.178.900-6 Fundación Padre Semería 19885 2.000 1.000 1.000 1.007
73.075.200-8 Fundación Educacional Buenaventura 3063 1.000 1.000 0 0
70.543.600-2 Fundación Las Rozas 3063 92.402 92.402 0 0
70.543.600-2 Fundación Las Rozas 19885 6.000 3.000 3.000 3.003
70.034.000-7 Federación Chilena de Golf 19712 15.000 7.500 7.500 7.508
70.649.100-7 Centro de Estudios Publicos 3063 15.991 15.991 0 0
65.097.218-K Fundación AcercaRedes (Proyecto Empedrados) 18985 122.954 122.954 0 0
304.410 291.410 13.000 13.037
Activo Tributario
Actualizado
M$
LeyRUT Nombre Beneficiario
TOTALES
Monto Aporte
M$
DONACION
Gasto
M$
Activo
M$
Al 31 de diciembre de 2016
65.031.251-1 Club de Golf de Chile 19712 14.000 7.000 7.000 7.035
65.041.384-9 Club Deporte y RSE 19712 15.000 7.500 7.500 7.538
65.284.880-K Fundación San Jose Centro de Atencion Familiar 3063 1.000 1.000 0 0
65.533.130-1 Fundación Un Techo para Chile 19885 5.000 2.500 2.500 2.500
65.824.990-8 Corporación Amigos del Patrimonio Religioso y Cultural de Chile 18985 41.316 20.658 20.658 20.761
65.943.320-6 Fundación Imagina (1) 19885 400.000 -13.814 153.814 154.345
70.021.750-7 Hogar de Niñas Las Creches 3063 21.000 21.000 0 0
70.543.600-2 Fundación Las Rozas de Ayuda Fraterna 19885 6.000 3.000 3.000 3.003
70.543.600-2 Fundación Las Rozas de Ayuda Fraterna 3063 75.596 75.596 0 0
71.178.900-6 Fundación Padre Semería 19885 2.000 1.000 1.000 1.005
71.589.300-2 Asociación de Padres y Amigos de Personas con Déficit 3063 1.500 1.500 0 0
71.832.300-2 Corporación de Trabajo "Niño Levántate" 19247 3.000 1.500 1.500 1.535
73.075.200-8 Fundación Educacional Buenaventura 3063 1.000 1.000 0 0
75.187.300-K Fundación Maria de La Luz Zañartu 3063 6.000 6.000 0 0
81.496.800-6 Fundación de Beneficencia Hogar de Cristo 3063 11.812 11.812 0 0
81.698.900-0 Pontificia Universidad Catolica de Chile 18681 500 250 250 251
82.130.300-1 Fundación Luz 19247 1.179 589 590 604
605.903 148.091 197.812 198.577
LeyRUT Nombre Beneficiario
TOTALES
Monto Aporte
M$
DONACION
Gasto
M$
Activo
M$
Activo Tributario
Actualizado
M$
Otras informaciones 1) Con fecha 30 de septiembre del año 2016 se procede a la donación efectiva a la Fundación “Imagina” por un total de M$250.000, lo anterior reemplaza la donación a la Fundación Levantemos Chile expuesta en el ejercicio 2015 cuyo objetivo era la reconstrucción de viviendas en el Norte de Chile, donación que si bien estaba aprobada por el Directorio para su pago efectivo, finalmente no se llevó a cabo por no contar con las autorizaciones municipales solicitadas por el Directorio. Debido a lo anterior, se reemplaza en el ejercicio 2016 con el pago efectivo para el nuevo proyecto “Escuela Multideficit Amanecer – Puchuncaví”, perteneciente a la misma entidad benefactora. El valor negativo presentado en la columna gasto, corresponde al mayor crédito contra impuesto a la renta por dicha donación, respecto a provisión 2015.
DELOITTE.
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NOTA 43 HECHOS POSTERIORES a) Pago de dividendos Con fecha 05 de enero de 2018, se pagó a los señores accionistas un dividendo provisorio de$10,00 por acción (M$10.000.000) con cargo a las utilidades del ejercicio 2017, acordado en sesión de Directorio de fecha 17 de noviembre de 2017. b) Multa de la Superintendencia de Pensiones Con fecha 23 de febrero de 2018, por Resolución 008, notificada el 28 de ese mes, la Superintendencia de Pensiones aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 200 UF, por Infringir el margen de holgura relevante para la compra de instrumentos de renta variable, Fondo Tipo A, estando excedida en el límite para ellos. c) Hecho Esencial - Citación a Junta Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas Con fecha 15 de marzo de 2018, se informó a la Comisión Para el Mercado Financiero, en carácter de hecho esencial, que en sesión ordinaria de esa misma fecha, el directorio de la Sociedad acordó citar a Junta Ordinaria de Accionistas a celebrarse el día 19 de abril de 2018, a las 11:00 horas, e inmediatamente a continuación de ésta, a Junta Extraordinaria de Accionistas, ambas a realizarse en el Auditorio del Edificio Cámara Chilena de la Construcción, Avenida Providencia 1925, Providencia, Santiago, a fin de tratar y pronunciarse acerca de las siguientes materias: Junta Ordinaria de Accionistas a.- Aprobación de la Memoria, Balance y demás estados financieros de la Sociedad, correspondientes al ejercicio 2017, y del informe de los Auditores Externos; b.- Distribuir como dividendo definitivo la suma de $ 61 (sesenta y un pesos) por acción con cargo al resultado del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017, cantidad que se pagó en parte con los repartos de utilidades que se realizaron mediante los dos dividendos provisorios de $ 10 por acción cada uno, pagados en octubre de 2017 y enero de 2018; c.- Políticas de Dividendos y de Inversión y Financiamiento; d.- Designación de Auditores Externos para el Ejercicio 2018; e.- Determinación de la remuneración para el año 2018 del Directorio, Comité de Directores, Comité de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés, Comité Comercial y del Comité de Riesgo, y presupuesto de gastos de funcionamiento del Comité de Directores y sus asesores; f.- Dar cuenta de las operaciones realizadas por la Sociedad a que se refiere el Artículo 146 de Ley 18.046, sobre sociedades anónimas; g.- Informe anual de la gestión del comité de directores h.- Determinación del periódico del domicilio social en que se publicarán los avisos de citación a juntas de accionistas; y i.- En general, cualquier materia de interés social que no sea propia de una junta extraordinaria. Junta Extraordinaria de Accionistas Aprobar operación con partes relacionadas, correspondiente a la adquisición, a través de un contrato de leasing, a la Cámara Chilena De La Construcción (CCHC) y a su filial Sociedad de Servicios La Construcción Limitada, de inmuebles ubicados en el edificio en que se ubica la casa matriz de Habitat (Marchant Pereira N°10, comuna de Providencia), por un monto de UF215.000
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d) Oficio Ordinario N° 6832 Superintendencia de Pensiones Con fecha 29 de marzo de 2018 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6832, comunicó a la Administradora algunas observaciones a las notas de los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2017. Dichas observaciones están referidas principalmente a la inclusión de párrafos que mejoran las revelaciones a los estados financieros consolidados presentados originalmente. Consecuentemente, en esta versión de los estados financieros consolidados de la Administradora, se ha complementado la información de: Nota 5, Nota 34, Nota 39, Nota 42 y Nota 43 de los Estados Financieros consolidados.
e) Otros Entre el 1 de enero de 2018 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Administración no está en conocimiento de otros hechos posteriores que puedan afectar significativamente los saldos o interpretaciones de los mismos.
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3.00 HECHOS RELEVANTES Al 31 de diciembre de 2017 a) Distribución de dividendos Con fecha 06 de enero de 2017, se pagó a los señores accionistas un dividendo provisorio de$10,00 por acción (M$10.000.000) con cargo a las utilidades del ejercicio 2016, acordado en sesión de directorio de fecha 22 de noviembre de 2016. b) Citación a Junta Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas Con fecha 23 de marzo de 2017, el directorio de la Sociedad, en sesión extraordinaria, acordó citar a Junta Extraordinaria de Accionistas a celebrarse el día jueves 20 de abril de 2017, e inmediatamente a continuación de ésta, a Junta Ordinaria de Accionistas, a fin de tratar y pronunciarse acerca de las siguientes materias:
1. Aprobación de la Memoria, Balance y demás estados financieros de la Sociedad, correspondientes al ejercicio 2016, y del informe de los Auditores Externos;
2. Distribuir como dividendo definitivo la suma de $39 (treinta y nueve pesos) por acción con cargo al resultado del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2016, cantidad que se pagó en parte con los repartos de utilidades que se realizaron mediante los dos dividendos provisorios de $10 por acción cada uno, pagados en octubre 2016 ;
3. Políticas de Dividendos y de Inversión y Financiamiento; 4. Designación de Auditores Externos para el Ejercicio 2017; 5. Elección de Directorio; 6. Determinación de la remuneración para el año 2017 del Directorio, Comité de Directores, Comité
de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés, Comité Comercial y del Comité de Riesgo, y presupuesto de gastos de funcionamiento del Comité de Directores y sus asesores;
7. Dar cuenta de las operaciones realizadas por la Sociedad a que se refiere el Artículo 146 de Ley 18.046, sobre sociedades anónimas;
8. Determinación del periódico del domicilio social en que se publicarán los avisos de citación a juntas de accionistas; y
9. En general, cualquier materia de interés social que no sea propia de una junta extraordinaria. c) Oficio Ordinario N° 6865 Superintendencia de Pensiones Con fecha 30 de marzo de 2017 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6865, comunicó a la Administradora una serie de observaciones a las notas de los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2016. Dichas observaciones están referidas principalmente a:
� Nota 12 Inversiones en Coligadas, se instruye aperturar el cuadro 12.4 “Movimientos en Inversiones en Coligadas” por cada una de las sociedades coligadas.
� Agregar notas explicativas al pie de cada cuadro para las notas N°4, 9, 13, 24, 33, 36. � Corregir ortografía nota N°7 � Reestructurar texto en descripción de propiedad de la Administradora Nota N°24.
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d) Autorización Publicación de Estados Financieros Con fecha 4 de abril de 2017, la Superintendencia de Pensiones mediante Oficio Ordinario N° 7386 autorizó la publicación de los Estados Financieros auditados de la Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. y también de los Estados Financieros de los Fondos de Pensiones que administra, ambos Estados Financieros referidos al 31 de diciembre del año 2016. e) Suscripción de acciones de la sociedad filial Habitat Andina S.A. Con fecha 11 de abril de 2017, AFP Habitat S.A. suscribió la cantidad de 23.846.130 acciones de la sociedad Habitat Andina S.A. a un precio de $500 (quinientos pesos) por acción, equivalente a un total de M$11.923.065.-, pagando mediante la capitalización de créditos que mantenía la Sociedad AFP Habitat S.A. contra la Sociedad Habitat Andina S.A. por la cantidad de M$11.921.212.-, además de lo anterior, con fecha 27 de abril de 2017, se realizó un pago por el saldo de M$1.853.-, por lo cual las referidas acciones quedaron suscritas e íntegramente pagadas por la Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. y a entera satisfacción de la Sociedad Habitat Andina S.A. f) Constitución de nuevo Directorio
Con fecha 20 de abril del año 2016, en Junta Ordinaria de Accionistas se realizó la elección de Directorio, resultando electas las siguientes personas:
Titulares Suplentes Autónomos
Juan Benavides Feliú -
Federico Spagnoli Jaramillo -
José Miguel García Echavarri -
Diego F.Paredes -
Mauricio Zanatta -
Fernando Zavala Cavada -
Sergio Urzúa Soza María Fraguas (autónomo)
Luis Rodriguez Villasuso Sario Juan A.Ilharreborde Castro (autónomo)
En sesión extraordinaria de Directorio, realizada a continuación de la Junta Ordinaria de Accionistas, fue elegido Presidente del Directorio el señor Juan Benavides Feliú y Vicepresidente el señor Federico Spagnoli Jaramillo. g) Pago de dividendos
Con fecha 5 de mayo de 2017, se pagó a los señores accionistas un dividendo definitivo de $39,00 por acción (M$39.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio 2016, acordado en junta de accionistas de fecha 20 de abril de 2017.
h) Venta de coligada Invesco Internacional S.A. Con escritura de fecha 20 de junio de 2017 se procede a la venta de Invesco Internacional S.A. cuyo comprador es Inversiones La Construcción S.A. . El precio de venta asignado fue M$370.700, transacción que significó reconocer una utilidad por M$126.919 reconocidos en el código FECU 31.11.120.040 “Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales, coligadas y negocios conjuntos”. El abono fue recibido en la Administradora el día 22 de junio de 2017.
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i) Retrasmisión estados financieros de marzo 2017 Con fecha 27 de julio de 2017 se procedió a la retrasmisión de los estados financieros de marzo 2017, lo anterior producto de observaciones realizadas por la Superintendencia de Pensiones, lo que implicó realizar modificaciones en las siguientes notas: Nota 5 Encaje : Actualización de valores cuotas a marzo de 2016. Nota 6 Ingresos Ordinarios : Actualización información del trimestre cuadro “Ingresos Ordinarios”. Asimismo, es importante señalar que la naturaleza de las observaciones y correcciones realizadas, fueron sólo a nivel de notas o revelaciones a los Estados Financieros, no implicando modificación del patrimonio, ni del resultado neto presentado por la Sociedad. j) Multa
Con fecha 02 de octubre de 2017, por Resolución 079, notificada el 04 de ese mes, se aplicó a la Administradora, la sanción de Multa por 400 UF, por incurrir en errores en el procedimiento de cálculo y determinación de la pensión autofinanciada de referencia (PAFE) de sus pensionados, remitiendo información errónea al Instituto de Previsión Social, infringiendo de ese modo las normas contenidas en el Capítulo II, de la Letra L, del Título V, del Libro II del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones. Estado al cierre de los presentes EE.FF.: No Ejecutoriada. k) Pago Dividendo Provisorio Con fecha 06 de octubre de 2017, se pagó a los accionistas que se encontraban inscritos en el registro de accionistas al día 30 de septiembre de 2017, un dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual, lo anterior conforme fue acordado en el directorio de fecha 24 de agosto de 2017. l) Norma de Carácter General N°211 y 212 Con fecha 25 de octubre de 2017 se emiten las Normas de Carácter General N°211 y N°212 en las que se modifica el Título VII del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dicen relación de con la contabilidad de Pensiones y de las Administradoras de Fondos de Pensiones. Al 31 de diciembre de 2016 a) Norma de carácter general N°169 Superintendencia Pensiones Con fecha 28 de enero del año 2016, se incorporó en el libro V del compendio de normas del sistema de pensiones, el nuevo título XV sobre información de las sociedades del grupo empresarial de las administradoras de fondos de pensiones; norma que entró en vigencia el 1 de abril del año 2016. b) Cambio en la Propiedad Con fecha 25 de enero de 2016, INVERSIONES LA CONSTRUCCIÓN S.A. (La “Sociedad”), informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), en carácter de hecho esencial, que con la misma fecha, la Superintendencia de Pensiones ha otorgado su autorización a PRUDENTIAL FINANCIAL INC. para adquirir a través de su filial PRUDENTIAL CHILE SpA, directa o indirectamente, hasta el 40,23% del total de las acciones de AFP HABITAT S.A., todo en la forma y estructura
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consignada en los antecedentes presentados por PRUDENTIAL FINANCIAL INC. y la Sociedad a la mencionada Superintendencia en la correspondiente carta de solicitud y sus complementaciones.
Con fecha 27 de enero de 2016, INVERSIONES LA CONSTRUCCIÓN S.A. (La “Sociedad”), informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), en carácter de hecho esencial, con el objeto de materializar la asociación acordada entre PRUDENTIAL FINANCIAL INC. y la Sociedad en la propiedad de la filial de esta última, ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES HABITAT S.A. (en adelante “HABITAT”), que con la misma fecha, INVERSIONES PREVISIONALES CHILE SpA, filial de la Sociedad, dio inicio a una Oferta Pública de Adquisición de Acciones por hasta 131.015.503 acciones de HABITAT, a un precio por acción de $899,90, para cuyo efecto publicó el correspondiente aviso de inicio en los diarios electrónicos El Líbero y El Mostrador, habiendo remitido los antecedentes correspondientes tanto a esa Superintendencia como a las bolsas de valores en cumplimiento de lo señalado en la ley. Con fecha 29 de febrero de 2016, INVERSIONES LA CONSTRUCCIÓN S.A. (la “Sociedad”), informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), en carácter de hecho esencial, en el marco de la asociación acordada entre Prudential Financial Inc. (“Prudential”) y la Sociedad en la propiedad de la filial de esta última, Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. (en adelante “HABITAT”), informada oportunamente a esa Superintendencia mediante hechos esenciales, y en concordancia con lo informado en el hecho esencial de fecha 27 de enero último, con esta fecha la filial de la Sociedad, Inversiones Previsionales Chile SpA, ha publicado un Aviso de Resultado de conformidad a lo dispuesto en el Artículo 212 de la Ley N° 18.045 de Mercado de Valores y a lo establecido en la Norma de Carácter General N° 104 de esa Superintendencia, declarando exitosa la Oferta Pública de Adquisición de Acciones de Habitat (la “Oferta”) y aceptando para sí, la cantidad de 131.015.503 acciones ofrecidas en la Oferta, a un precio de $899,90 por acción, alcanzando una participación de aproximadamente un 80,58% de las acciones suscritas y pagadas de Habitat.
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Según los acuerdos alcanzados con Prudential, en los próximos días la Sociedad venderá indirectamente a esta última el cincuenta por ciento del total de las acciones de Habitat de que es titular tras la Oferta, de modo que ambas entidades quedarán dueñas indirectamente del mismo número de acciones de dicha sociedad. Con fecha 02 de marzo de 2016, INVERSIONES LA CONSTRUCCIÓN S.A. (la “Sociedad”), informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), en carácter de hecho esencial, con esta fecha la Sociedad y Prudential Financial Inc. (“Prudential”) han concluido exitosamente el proceso de asociación en la propiedad de la filial de la Sociedad, Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. ( “HABITAT”), informada oportunamente a esa Superintendencia mediante hechos esenciales, en virtud del cual cada una de dichas sociedades pasó a ser dueña de aproximadamente un 40,23% de las acciones Habitat.
Asimismo, con esta fecha la Sociedad y Prudential han celebrado un Pacto de Accionistas que contempla, entre otras disposiciones propias de este tipo de acuerdos, una participación igualitaria en la administración de las sociedades en que la Sociedad y Prudential son accionistas directos o indirectos, incluyendo Habitat, con una participación igualitaria en el directorio en todas ellas y estableciendo quórum especiales para ciertas materias relevantes que corresponda adoptar a dichos directorios o a las juntas de accionistas; la prohibición de transferencia de acciones por un plazo de 3 años contado desde esta fecha; mecanismos de primera opción de compra de acciones de Habitat; y un acuerdo de no competencia en el negocio de los fondos de pensiones tanto en Chile como en Perú.
Con la materialización de la referida asociación, se ha pagado el préstamo de $ 363.173.111.354 que recibió la Sociedad Prudential Chile SpA, filial de Prudential, con fecha 8 de enero de 2016, el cual fue informado a esa Superintendencia mediante hecho esencial de esa misma fecha.
Producto de esta transacción, la Sociedad recibió por la venta de sus 272.551.058 acciones de Habitat a $899,90 cada una, un monto de $245.269 millones, lo que generará para la Sociedad una utilidad de aproximadamente $130.525 millones.
A lo anterior se adiciona la utilidad que determina la revalorización, a valor justo, de la participación residual en AFP Habitat S.A., que se mantendrá en el activo de la Sociedad, revalorización que produce un efecto aproximado de $88.241 millones.
Con esto, se estima que la transacción generará un impacto contable en resultado para la Sociedad de aproximadamente $218.766 millones.
Las cifras antes detalladas se someterán durante el presente semestre a los procesos de validación, por parte de los auditores externos, en el marco de la revisión limitada que dispone la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero) para los estados financieros que cierran con fecha 30 de junio de 2016.
“Los hechos esenciales antes informados, se encuentran publicados en la página web de la Comisión para el Mercado Financiero (Ex Superintendencia de Valores y Seguros).” c) Nueva ley tributaria Con fecha 01 de febrero del año 2016, se promulgó la Ley 20.899, cuyo título es “Simplifica el sistema de tributación a la renta y perfecciona otras disposiciones legales tributarias”; la mencionada Ley, en su Artículo 8°, introduce modificaciones a la Ley N° 20.780 de 2014, entre estas y en cuanto al régimen de tributación, establece:
"Los contribuyentes que sean empresarios individuales, empresas individuales de responsabilidad limitada, comunidades, sociedades por acciones, contribuyentes del artículo 58 número 1 y sociedades de personas, excluidas las sociedades en comandita por acciones, todos ellos obligados a declarar sobre
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la base de sus rentas efectivas según contabilidad completa, cuyos propietarios, comuneros, socios o accionistas sean exclusivamente personas naturales con domicilio o residencia en el país y/o contribuyentes sin domicilio ni residencia en Chile, podrán optar por aplicar las disposiciones de las letras A) o B) de este artículo. Los demás contribuyentes aplicarán las disposiciones de la letra B).”
El párrafo anterior, establece para aquellas sociedades en que uno de sus propietarios, comuneros, socios o accionistas, no sea una persona natural, debe aplicar las disposiciones de la letra B) del artículo 14 de la Ley 20.780, es decir, deberá adoptar el régimen de impuesto de primera categoría con deducción parcial de crédito en los impuestos finales, más conocido como régimen semi integrado.
En opinión de la Administración, esta nueva ley, no afecta en su contenido ni en su conjunto a los presentes estados financieros al 31 de marzo de 2016 y 31 de diciembre del 2015. d) Cambio en el Directorio Con fecha 02 de marzo del año 2016, se informa a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), que el Directorio de Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A., en sesión extraordinaria de esta fecha, tomó conocimiento de las cartas de renuncia de su Vicepresidente don Luis Nario Matus y de su Director don Jaime Danús Larroulet. En su reemplazo el Directorio nombró a María Teresa Igareda Diez de Sollano y a Christopher Cooper, respectivamente, quienes aceptaron sus designaciones. Con fecha 15 de junio de 2016, en sesión extraordinaria, el Directorio tomó conocimiento de la renuncia de su Director Christopher Cooper. Asimismo, se acordó designar en su reemplazo a Diego Fernando Paredes. e) Oficio Ordinario N° 6972 Superintendencia de Pensiones Con fecha 30 de marzo de 2016 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6972, comunicó a la Administradora una serie de observaciones a las notas de los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2015. Dichas observaciones están referidas principalmente a la inclusión de una nueva nota explicativa sobre las donaciones efectuadas por la administradora, además del mejoramiento de las revelaciones a los estados financieros consolidados presentados originalmente. Consecuentemente, en esta versión de los estados financieros consolidados de la Administradora, se ha incorporado Nota 42 Donaciones, con lo anterior, la nota de Hechos Posteriores pasa a ser la Nota 43; además de mejorar y complementar la información de: Nota 4 a); Nota 10 a.3; Nota 13 c.1; Nota 23; Nota 33; Nota 36; Nota 38 y Nota 43 de los Estados Financieros consolidados.
f) Citación a Junta Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas Con fecha 31 de marzo de 2016, el Directorio de la Sociedad, en sesión extraordinaria, acordó citar a Junta Extraordinaria de Accionistas a celebrarse el día jueves 21 de abril de 2016, e inmediatamente a continuación de ésta, a Junta Ordinaria de Accionistas, a fin de tratar y pronunciarse acerca de las siguientes materias:
f.1) Junta Extraordinaria de Accionistas 1.- Dejar sin efecto los acuerdos alcanzados en la Junta Extraordinaria de Accionistas celebrada con fecha 14 de agosto de 2015, sólo respecto de los acuerdos relativos a la reforma de estatutos; y
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2.- Modificar los estatutos de la Sociedad a fin de:
a) Fijar un quórum especial de al menos 2/3 de las acciones de la Sociedad con derecho a voto, para adoptar acuerdos de las Juntas de Accionistas relativos a determinadas materias, entre ellas: i. Cualquier modificación a los estatutos de la Sociedad; ii. Designación o remoción de los auditores independientes de la Sociedad; iii. Cualquier pago adicional de dividendos fuera de la política acordada por la Sociedad; iv. Demás materias que acuerde la Junta de Accionistas. b) Fijar un quórum especial de al menos 6 directores, para adoptar acuerdos propios del Directorio relativos a determinadas materias, entre ellas: i. La elección del Presidente y Vicepresidente de la Sociedad; ii. Adopción de acuerdos relativos a ciertos actos o contratos en que participe la Sociedad,
atendida la relevancia de los mismos; iii. Cualquier pago adicional de dividendos fuera de la política acordada por la Sociedad; iv. Demás materias que acuerde la Junta de Accionistas. c) Aumentar de 7 a 8 el número de miembros titulares del Directorio de la Sociedad. d) Suprimir expresamente el voto dirimente del Presidente o Vicepresidente en caso de empate en reuniones de Directorio, con ciertas excepciones. e) Eliminar la calificación previa por parte del Presidente de la necesidad de las reuniones extraordinarias de Directorio, en ciertos casos. f) Establecer la forma y plazos en que deben comunicarse las citaciones para las reuniones de directorio. g) Incorporar a los estatutos la posibilidad de participación de los directores en las reuniones a través de medios tecnológicos aprobados por la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero). h) Establecer expresamente la posibilidad de cesión de los derechos de suscripción preferente. i) Reflejar capital pagado de la Sociedad. j) Adecuar algunas normas estatutarias a cambios legales y reglamentarios. k) Establecer un texto refundido de los estatutos sociales. l) Otras materias que acuerde la Junta de Accionistas.
3.- Aprobar o rechazar diversas operaciones con partes relacionadas a la Sociedad mediante las cuales las personas relacionadas tomarán en arriendo los pisos N° 13 al 20, más bodegas y estacionamientos del edificio de calle Marchant Pereira N°10 de la comuna de Providencia.
f.2) Junta Ordinaria de Accionistas
1.- Aprobación de la Memoria, Balance y demás estados financieros de la Sociedad, correspondientes al ejercicio 2016, y del informe de los Auditores Externos;
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2.- Distribuir como dividendo definitivo la suma de $57 (cincuenta y siete pesos) por acción con cargo al resultado del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2016, cantidad que se pagó en parte con los repartos de utilidades que se realizaron mediante los dos dividendos provisorios de $10 por acción cada uno, pagados en octubre y diciembre de 2016; 3.- Políticas de Dividendos y de Inversión y Financiamiento; 4.- Designación de Auditores Externos para el Ejercicio 2017; 5.- Elección de Directorio; 6.- Determinación de la remuneración para el año 2017 del Directorio, Comité de Directores, Comité de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés, Comité Comercial y del Comité de Riesgo, y presupuesto de gastos de funcionamiento del Comité de Directores y sus asesores; 7.- Dar cuenta de las operaciones realizadas por la Sociedad a que se refiere el Artículo 146 de Ley 18.046, sobre sociedades anónimas; 8.- Determinación del periódico del domicilio social en que se publicarán los avisos de citación a juntas de accionistas; y 9.- En general, cualquier materia de interés social que no sea propia de una junta extraordinaria.
g) Informe sobre contratos de arriendo con partes relacionadas Con fecha 1 de abril de 2016, la sociedad informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), que:
El Directorio ha recibido formalmente el informe del evaluador independiente de la empresa Newmark Grubb Contempora Servicios Inmobiliarios designado por el Directorio en sesión de Directorio del 22 de marzo de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el Artículo 147 del Título XVI “De Las operaciones con Partes Relacionadas en las Sociedades Anónimas Abiertas y sus Filiales” de la Ley N°18.045. Las operaciones objeto del informe se refieren a contratos mediante los cuales la Sociedad entregará en arriendo a diversas personas relacionadas, los pisos 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 20 por un total de 5.946.44 mts2 más 52 unidades de estacionamientos y 7 bodegas, todos del edificio ubicado en calle Marchan Pereira N°10, Providencia Santiago:
El referido informe de conformidad con las exigencias legales, se refieren a las condiciones de las operaciones de arriendo que AFP Habitat S.A. celebrará con las empresas relacionadas, a sus efectos e impactos para la Sociedad.
A contar de esta fecha, copias de dicho informe estarán a disposición de los señores Accionistas en las oficinas sociales ubicadas en calle Marchant Pereira N°10, Piso 7 y en el sitio internet www.afphabitat.cl de la Sociedad. Con fecha 6 de abril de 2016, la Sociedad informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), que:
El Directorio ha recibido formalmente el informe complementario al informe original de fecha 1° de abril emitido por el evaluador independiente Newmark Grubb Contempora Servicios Inmobiliarios designado por el Directorio en sesión de Directorio del 22 de marzo de 2016 de conformidad con lo solicitado por esa Superintendencia mediante el Oficio N° 8.222 de fecha 5 de abril de 2016.
Dicho informe complementario forma parte de los antecedentes que deben considerar los Directores de AFP Habitat S.A. para emitir su opinión sobre las operaciones de arriendo con partes relacionadas que
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serán sometidas a votación en la junta extraordinaria de accionistas convocada para el día 21 de abril de 2016. A contar de esta fecha copias de dicho informe complementario estarán a disposición de los señores accionistas en las oficinas sociales ubicadas en calle Marchant Pereira N° 10 piso 7 y en el sitio internet www.afphabitat.cl de la sociedad.
h) Oficio Ordinario N° 7392 Superintendencia de Pensiones Con fecha 5 de abril de 2016, la Superintendencia de Pensiones autorizó la publicación de los Estados Financieros auditados de la sociedad Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. y también de los Estados Financieros de los Fondos de Pensiones que administra, ambos Estados Financieros referidos al 31 de diciembre del año 2015. i) Complementa materias a tratar en Junta Extraordinaria de Accionistas Con fecha 11 de abril de 2016, la Sociedad informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), el siguiente complemento de las materias a tratar en la Junta:
En relación a la materia indicada en el literal ii, letra b) del número 2 de las materias a tratar en la Junta Extraordinaria de Accionistas, referente a la “adopción de acuerdos relativos a ciertos actos o contratos en que participe la Sociedad, atendida la relevancia de los mismos” cumplimos en señalar que, de conformidad nos han informado los accionistas Inversiones Previsionales Chile SpA e Inversiones Previsionales Dos SpA, sujeto a las restricciones legales y reglamentarias aplicables, los acuerdos que requerirán un quórum especial de al menos 6 directores para su adopción, son los siguientes: (i) Cualquier adquisición (sea por adquisición directa o indirecta, fusión, o de otra manera) o venta, transferencia u otras disposiciones respecto de cualquier activo, negocio, operaciones o valores por una suma que en total exceda el valor de US$ 1.000.000 en un año calendario. (ii) El otorgamiento de cualquier tipo de prenda, hipoteca u otra garantía (que no sea requerida por ley) respecto de cualquier activo, negocio, operaciones o valores por una suma que en total exceda el valor de US$ 1.000.000 en un año calendario. (iii) La adopción, enmienda, modificación o derogación del plan de negocios de la Sociedad o cualquier otro cambio importante en los planes estratégicos a largo plazo de la Sociedad o de cualquiera de sus filiales. (iv) Cualquier inversión de capital o serie de inversiones de capital de la Sociedad o sus filiales (tomadas en su conjunto) durante un mismo año calendario que, en su conjunto, (a) superen en más de un 10% las inversiones de capital proyectadas para la Sociedad y sus filiales para dicho año, según lo previsto en el plan de negocios vigente a esa fecha o; (b) superen los US $2.000.000 durante un mismo año calendario, si el plan de negocios vigente a esa fecha no contempla inversiones de capital para ese año. (v) La celebración, terminación, enmienda o modificación de cualquier contrato o acuerdo suscrito por la Sociedad o por sus filiales que:
- Implique el pago, o la entrega de bienes o servicios, con un valor de mercado superior a US $ 1.000.000, durante un mismo año calendario.
- Contengan la obligación de que, directa o indirectamente, la Sociedad deba otorgar cualquier avance, préstamo, extensión de crédito o aporte de capital, u otras inversiones respecto de cualquier persona o entidad, salvo aquellos contratos o acuerdos realizados en el curso ordinario de los negocios con respecto a las actividades de inversión de los fondos que administre la Sociedad.
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- Contengan obligaciones que limiten significativamente la posibilidad de que la Sociedad o sus filiales puedan competir u operar en cualquier línea de negocios o área geográfica específica, o la prestación de servicios o compras o ventas sobre una base exclusiva.
- Implique la constitución de una sociedad, asociación, participación en las ganancias, empresa conjunta, o algún acuerdo similar con otra persona o entidad.
- En los que cualquier entidad estatal, nacional o extranjera, administrativa o judicial sea parte.
- Sea un convenio o contrato colectivo de trabajo. (vi) La celebración, enmienda, modificación, refinanciamiento, o cualquier modificación de las condiciones importantes de algún acuerdo o contrato de deuda. (vii) Cualquier cambio sustancial en los principios y/o políticas tributarias o de contabilidad, o en las políticas respecto a los estados financieros de la Sociedad, con excepción de lo requerido por las Normas Internacionales de Información Financiera, los Principios de Contabilidad aplicables en Chile, los principios contables aplicables en cualquier otra jurisdicción en que la Sociedad tenga participación y le sea aplicable, o la ley vigente. (viii) Cualquier cambio material relativo al pago de impuestos o elecciones de índole tributaria de la Sociedad, u otro cambio que afecte materialmente cualquier situación reglamentaria o impuesto al que esté sujeto a pagar la Sociedad, excepto cuando ello sea requerido por la ley vigente.
Respecto de lo establecido en los numerales (vii) y (viii) anteriores y sólo respecto de acuerdos necesarios para dar cumplimiento a requerimientos legales o de una autoridad gubernamental, en caso que no se haya podido alcanzar un acuerdo con el quórum indicado o por haberse producido un empate en primera votación, la materia podrá ser nuevamente sometida a la aprobación del Directorio -en la misma sesión o en una posterior- y sólo bajo estas circunstancias podrá ser aprobada con la mayoría absoluta de los directores asistentes con derecho a voto, y en caso de empate, el voto del Presidente, Vicepresidente o de quien haga sus veces dirimirá. (ix) Cualquier transacción, conciliación, avenimiento o acuerdo judicial o extrajudicial que implique el pago de una cantidad superior a los US $ 500.000, o que suponga la imposición de medidas cautelares u otra medida no pecuniaria, o que suponga la admisión de cualquier violación de la ley o de algún delito por parte de la Sociedad. (x) Cualquier cambio en la declaración o pago de cualquier dividendo que modifique la política de dividendos adoptada por la Sociedad. (xi) El nombramiento o la modificación de cualquiera de las condiciones esenciales de trabajo del Gerente General, Gerente de Finanzas, Gerente de Inversiones o del Presidente del Directorio de la Sociedad. (xii) Cualquier acuerdo o decisión material relativa a cualquier asunto tributario, incluyendo las auditorías y los temas contenciosos tributarios. (xiii) Cualquier asunto que requiera un quórum superior al de la mayoría de los miembros del Directorio, conforme a la Ley sobre Sociedades Anónimas, el Decreto Ley 3.500 u otras leyes aplicables. (xiv) La elección del Presidente y Vicepresidente de la Sociedad.
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Respecto de las cantidades expresadas en dólares de los Estados Unidos de América se estará a su equivalente en otras monedas de ser necesario.
En consecuencia, con la información que proporcionamos en la presente agradeceremos tener por complementado el Hecho Esencial de la referencia y cumplido lo ordenado en vuestro Oficio Ordinario N° 8729 de fecha 8 de abril en curso. Adicionalmente, hacemos presente que la propuesta íntegra de modificación a los estatutos se encuentra disponible para los accionistas en el sitio de internet de la sociedad. Los hechos esenciales antes informados, se encuentran publicados en la página web de la Comisión para el Mercado Financiero (Ex Superintendencia de Valores y Seguros). J) Publicación en web propuesta “Modificación estatutos de la Sociedad” Con fecha 15 de abril de 2016 se informó a la Superintendencia de Valores y Seguros (actual Comisión para el Mercado Financiero), en carácter de hecho esencial, que los señores accionistas tengan a disposición en la página web de la Sociedad www.afphabitat.cl, la propuesta de modificación de estatutos de la Sociedad con las modificaciones en detalle y un paralelo con el texto actualmente vigente, el informe del evaluador independiente y su complemento las opiniones individuales de los directores sobre las operaciones de arrendamiento con personas relacionadas, los fundamentos sobre la propuesta de auditores externos y la nómina de candidatos a directores titulares y suplentes por los accionistas mayoritarios. k) Nueva Ley en Perú que modifica el actual Sistema de Pensiones Con fecha 21 de abril de 2016, se promulgó en el Diario Oficial El Peruano, la Ley N° 30.425, la cual modifica la Ley del Sistema Privado de Pensiones y trae múltiples cambios, sin embargo los cambios más importantes incluidos en esta Ley corresponden a su Artículo 2° que incorpora la Décimo Cuarta Disposición Final y Transitoria que dispone que el afiliado que haya cumplido 65 años de edad podrá elegir entre percibir su pensión en cualquier modalidad de retiro o solicitar a la AFP la entrega de hasta el 95,5% del fondo disponible en su cuenta individual. Además, en su Artículo 4° incorpora un párrafo final al artículo 40°, el cual faculta al afiliado la posibilidad de usar el 25 % del fondo acumulado en su cuenta como garantía para la cuota inicial de un crédito hipotecario para la compra de su primera vivienda en cualquier momento de su afiliación. De igual manera dicha ley incorpora el Artículo 42° que especifica que procede la jubilación anticipada y la devolución de aportes por enfermedad terminal o diagnóstico de cáncer que reduzca la expectativa de vida. Sin embargo, esta nueva modalidad establece una limitación. Los afiliados que hayan retirado su dinero no podrán exigir beneficios de garantía estatal en el futuro. l) Aumento de Capital en AFP Habitat S.A. Perú Con fecha 27 de abril de 2016, Habitat Andina S.A. suscribió y pagó un aumento de capital en AFP Habitat S.A. en Perú, por un monto de M$1.834.537, aumentando de esta manera su participación en la filial a un 99,9853 % y completando la estructura de aumentos de capital acordados.
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m) Constitución del nuevo Directorio Con fecha 07 de julio de 2016, en sesión extraordinaria de directorio, fue elegido Presidente del directorio don Juan Benavides Feliú y Vicepresidente doña María Teresa Igareda Diez de Sollano. De esta manera y en conformidad con lo acordado en junta ordinaria y extraordinaria de accionistas de la Sociedad celebrada el 21 de abril de 2016 se constituyó el nuevo directorio, habiéndose cumplido con todas las formalidades legales para que entre en vigencia la reforma de estatutos de la Sociedad. Dicho directorio quedó compuesto por las siguientes personas:
TITULARES SUPLENTES AUTONOMOS
Juan Benavides Feliú -María Teresa Igareda Diez de Sollano -Fernando Zavala Cavada -José Miguel Gargía Echavarri -Diego Fernando Paredes -Luis Rodríguez Villasuso Sario (independiente y autónomo) Juan Andrés Ilharreborde Castro (autónomo)Klaus Schmidt Hebbel Dunker (autónomo) Hernan Felipe Valdés Correa (autónomo)Vacante (por renuncia del director Christopher Cooper)
n) Venta de acciones en sociedad “Iconstruye S.A.” Con fecha 08 de julio de 2016, se procede a la venta de acciones de la sociedad “Iconstruye S.A.”, el valor de venta fue M$65.413, de la transacción se produce una utilidad de M$36.703. ñ) Traspaso de acciones de Habitat Andina S.A. Con fecha 02 de marzo de 2016, Inversiones La Construcción Ltda., traspasó el 0.1% de las acciones de su propiedad pertenecientes a Habitat Andina S.A. a Administradora de Inversiones Previsionales SpA correspondiente a 11.000 acciones manteniendo su valor por M$5.500. o) Aumento de Capital en Habitat Andina S.A. Con fecha 22 de septiembre de 2016 se celebró la segunda Junta Extraordinaria de Accionistas de Habitat Andina S.A. en la cual se acordó aumentar el capital de la Sociedad en $11.935.000.000, mediante la emisión de 23.870.000 nuevas acciones, quedando el capital finalmente en $17.435.000.000, dividido en 34.870.000 acciones de pago, las que deberán ser emitidas y colocadas en una oportunidad o en parcialidades al precio mínimo de quinientos pesos por acción, para ser suscritas y pagadas dentro del término de tres años contados desde la fecha de la Junta Extraordinaria. Dicho aumento de capital podrá hacerse efectivo mediante la capitalización de créditos y/o mediante el pago de dinero en efectivo. La modificación a los estatutos de la Sociedad fue acordada en dicha Junta Extraordinaria y con fecha 29 de septiembre de 2016 se redujo a escritura pública dicha acta. Con fecha 6 de diciembre de 2016 mediante Resolución E-228-2016, la Superintendencia de Pensiones aprobó la reforma de los estatutos de la Sociedad Habitat Andina S.A. consistente en el aumento de capital social mencionado en el párrafo anterior. Dicha resolución fue publicada en el Diario Oficial con fecha 21 de diciembre de 2016. El aumento de capital se enterará una vez se haya procedido a la emisión y suscripción de las nuevas acciones.
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p) Distribución de dividendos Con fecha 29 de septiembre de 2016, en sesión de Directorio se acordó la distribución de un dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagó con fecha 14 de octubre de 2016 a los accionistas que se encontraban inscritos en el registro de accionistas el día 7 de octubre de 2016. Con fecha 22 de noviembre de 2016, en sesión ordinaria de Directorio se acordó la distribución de un dividendo provisorio de $10 por acción (M$10.000.000), con cargo a las utilidades del ejercicio actual. Dicho dividendo se pagará a contar del día 6 de enero de 2017, a los accionistas que se encuentren inscritos en el registro de accionistas el día 31 de diciembre de 2016. q) Pérdida 3era licitación nuevos afiliados Perú Mediante Ley N° 29.903 “Ley de Reforma del SPP”, el servicio de administración de cuentas individuales de capitalización (CIC) para los trabajadores que se incorporen al Sistema Privado de Pensiones (SPP) será adjudicado, para lo cual la SBS realizará procesos de licitación. Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, la Compañía es la responsable de afiliar a los nuevos trabajadores que se incorporen al SPP hasta el 31 de mayo de 2017. Con fecha de 14 de noviembre de 2016, la SBS emitió la Circular N° AFP-162-2016, que establece las bases para la tercera licitación de nuevos afiliados del 1 de junio de 2017 hasta el 31 de mayo de 2019, la cual se efectuó el 15 de diciembre de 2016 y resulto como ganadora de dicho proceso otra AFP.
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4.00 ANÁLISIS RAZONADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 4.01 Análisis comparativo y explicación de las principales tendencias observadas entre los estados
financieros actuales, comparándolas con igual período del año anterior y/o último estado financiero anual:
ConceptoEjercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Liquidez (veces) 1,34 1,26Razón ácida (de efectivo) (veces) 1,23 1,15Razón de endeudamiento (veces) 0,279 0,271Proporción deuda de corto plazo (%) 45,2% 44,8%Proporción deuda de largo plazo (%) 54,8% 55,2%Cobertura gastos financieros (veces) 1.611 1.357Gastos Financieros (MM$) 85 84R.A.I.I.D.A. (1) (MM$) 140.330 116.499Utilidad después de Impuesto (MM$) 104.079 87.657Rentabilidad del patrimonio (%) 29,6% 28,1%Rentabilidad del activo (%) 24,6% 23,4%Utilidad por acción ($) 104,1 87,7Retorno de dividendos por acción (%) 6,3% 5,9%Costo promedio mensual por cotizante (2) (M$) 5,44 4,92Porcentaje de cotizantes sobre afiliados (%) 60,27% 61,10%Proporción Patrimonio Neto / Capital Mínimo (veces) 655,7 591,7(1) Resultado antes de impuesto, intereses, depreciación y amortización.(2) Incluye gastos del personal, otros gastos de operación, depreciación y amortización.
Liquidez y Razón ácida (de efectivo) Ambos indicadores presentan un incremento de 0,08 veces respecto a diciembre del año anterior, mientras los activos corrientes crecieron en un 24,5%, los pasivos corrientes aumentaron en 17%; el principal incremento del activo corriente fue el efectivo y efectivo equivalente, que aumentó en MM$10.509, por los excedentes de caja invertidos en cuotas de fondos mutuos que crecieron en MM$11.425 y una leve disminución de los depósitos a plazo por MM$332 y de los saldos disponibles en bancos por MM$584; mientras que el principal crecimiento de los pasivos corrientes, corresponde a los acreedores y otras cuentas por pagar, que aumentó en MM$5.625, por un incremento en la provisión de dividendos mínimos en MM$4.926 respecto a la mantenida a diciembre 2016, MM$477 en retenciones a pensionados y MM$222 en otros conceptos. Razón de Endeudamiento Este indicador refleja un leve aumento de 0,008 veces respecto a diciembre 2016, esto se debe a un aumento de los pasivos totales en MM$13.418, equivalente a un 15,9% que se produce principalmente por un incremento en el pasivo por impuestos diferidos y en la provisión de dividendos mínimos, mientras que el crecimiento del patrimonio fue de un 12,71% principalmente por los resultados retenidos. Proporción de deuda de corto y largo plazo Respecto a diciembre 2016, la sociedad presenta un aumento en la proporción de deuda en pasivos corrientes o de corto plazo, con la consiguiente disminución de la proporción de deuda en pasivos no corrientes o de largo plazo; la deuda en el corto plazo creció en MM$6.423 principalmente por la provisión de dividendos mínimos, mientras que los pasivos de largo plazo se incrementaron en MM$6.994 principalmente por un aumento en los impuestos diferidos relacionados al encaje.
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Cobertura de gastos financieros La cobertura de gastos financieros de 1.611 veces, es mayor en 254 veces respecto al mismo mes del año 2016, en ambos periodos, el alto ratio se debe principalmente al bajo nivel de gastos financieros incurridos por la sociedad (MM$85 y MM$84 respectivamente), gastos que son poco significativos en relación a la utilidad antes de intereses e impuestos obtenida durante ambos ejercicios. Gastos Financieros La Sociedad presenta MM$85 de gastos financieros, los que están asociados a gastos financieros en la filial AFP Habitat S.A en Perú y al arrendamiento financiero de las dependencias de Puerto Montt de AFP Habitat Chile, generando un incremento no significativo de MM$1 respecto al mismo mes del año anterior. Resultado antes de impuesto, intereses, depreciación y amortización En comparación al mismo mes del año anterior, tenemos un aumento de MM$23.831 en el resultado antes de impuesto, intereses, depreciación y amortización, lo anterior, principalmente por una mayor rentabilidad del encaje en MM$14.378, el que responde a un mejor retorno obtenido por las inversiones de los fondos de pensiones, un aumento de los ingresos ordinarios equivalente a MM$14.552, producto de una mayor recaudación, la que se debe a un incremento en la remuneración promedio y por consiguiente en la cotización promedio, además existió un incremento en los gastos de personal y de operación por MM$4.968 y a una pérdida en otros resultados por MM$131. Utilidad después de Impuesto A igual fecha del año anterior, el mejor resultado obtenido a diciembre de 2017 en MM$16.423, se explica principalmente por el incremento en la rentabilidad del encaje, el que es mayor en MM$14.378 (97,4%) en comparación a diciembre de 2016, mientras que los ingresos ordinarios de la compañía crecieron en MM$14.552 (8,7%), un mayor gasto de personal y de operación, además del incremento en la tasa efectiva por impuestos. Rentabilidad del Patrimonio y de los Activos Ambos indicadores muestran un mejor desempeño respecto al mismo mes del año anterior, lo anterior se explica por el incremento en el resultado después de impuestos del ejercicio actual, un 18,74% mayor en comparación a diciembre 2016, producto de la mayor rentabilidad del encaje, junto al aumento de los ingresos ordinarios por concepto de comisiones, los que logran superar ampliamente a la suma del mayor gasto de personal y de operación en conjunto. Por otra parte, también existió un aumento en el total de activos promedio de un 12,84% y también un incremento en el patrimonio neto de un 12,71%; el incremento en el total de activos, se debe principalmente a la mayor inversión en encaje; mientras que el aumento en patrimonio corresponde a las utilidades no distribuidas; siendo ambos incrementos proporcionalmente menores al incremento del resultado después de impuestos (18,74%). Utilidad por Acción El incremento en la utilidad por acción, respecto a diciembre 2016, está dado por el mejor resultado obtenido y a que el total de acciones se mantiene constante para ambos periodos; mayor utilidad que se produce conforme a lo precedentemente expuesto en los análisis de resultados, de utilidades netas y de rentabilidad. Retorno de Dividendos por Acción Este índice presenta un aumento de un 7,06% respecto a diciembre del año 2016, producto de un aumento de $12 en los dividendos pagados por acción en un periodo de 12 meses, $59 en el
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periodo enero a diciembre 2017 v/s $47 para el periodo enero a diciembre 2016, aumento de un 25,5%, mientras que el precio de cierre para la acción de HABITAT ($938,00 y $800,00 al 31 de diciembre del año 2017 y 2016 respectivamente) presenta un aumento del 17,3%. Costo promedio mensual por cotizante Este indicador presenta un aumento del costo en un 10,56% respecto a diciembre del año anterior; principalmente por un aumento en los gastos de personal, depreciaciones, amortizaciones y otros gastos de operación; además de una disminución en el promedio mensual de cotizantes. Porcentaje de cotizantes sobre afiliados Este indicador disminuyó en un 1,36% respecto a diciembre del ejercicio anterior, esto se debe a una disminución en el número promedio de afiliados (1,42%), además de una disminución del número promedio de cotizantes (2,76%). Proporción del Patrimonio Neto sobre Capital Mínimo Este indicador presenta un crecimiento de un 10,82% respecto al mes de diciembre del ejercicio anterior, debido al incremento del patrimonio por las utilidades generadas y retenidas.
4.02 Explicación de las principales variaciones de los ítems del activo, pasivo, patrimonio y estado
de resultados.
ACTIVOS
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Corrientes 59.455.197 47.736.682 11.718.515 24,5%
No corrientes 389.956.368 348.623.716 41.332.652 11,9%
Total Activos 449.411.565 396.360.398 53.051.167 13,4%
Concepto
Variación
M$ %
a) Activos Corrientes Se observa un aumento en este rubro en MM$11.719, equivalente a un 24,5%, con relación al mantenido a diciembre del año anterior; este incremento es consecuencia de variaciones producidas principalmente en los siguientes rubros:
Efectivo y equivalente al efectivo En esta cuenta se registra un aumento neto de MM$10.509, producto de los excedentes de caja invertidos en cuotas de fondos mutuos que crecieron en MM$11.425 y una leve disminución de los depósitos a plazo por MM$332 y de los saldos disponibles en bancos por MM$584. Activos financieros a valor razonable En esta cuenta existe un aumento de MM$228 en la inversión de los recursos financieros en depósitos a plazo de AFP Habitat S.A. en Perú. Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto En esta cuenta existe un aumento de MM$1.217, principalmente por un aumento de MM$614 en las otras cuentas por cobrar, que está representada por las comisiones por cobrar de AFP Habitat en Perú, aumento en cuentas por cobrar al estado por MM$558 y otros incrementos netos por MM$45.
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Cuentas por cobrar empresas relacionadas. En este grupo existe una disminución de MM$112, que se debe en lo principal al pago de dividendos por parte de la coligada, Servicios de Administración Previsional S.A. Pagos Anticipados Se presenta en esta cuenta un aumento de MM$43, producto del pago anticipado de las comisiones médicas y en mantención y soporte. Cuentas por cobrar por impuestos corrientes Se presenta en esta cuenta una disminución de MM$166, producto de que al cierre de diciembre 2016 se presentó un activo por impuestos corrientes, mientras que en el año actual, los pagos provisionales mensuales y otros créditos, no cubrieron la totalidad de la obligación por impuestos, generando un pasivo por impuestos corrientes.
b) Activos No Corrientes Al cierre del ejercicio actual, los Activos No Corrientes presentan un incremento neto de MM$41.333; este aumento se explica por las siguientes variaciones: Encaje Esta cuenta registra un aumento por MM$39.443; el incremento se debe en lo principal a la Rentabilidad del Encaje que en el período significó ingresos por MM$29.139, además del crecimiento en la cantidad de cuotas de los patrimonios de los Fondos de Pensiones administrados por la Sociedad, lo que implicó aumentar la inversión en M$10.304. Otros activos financieros Existe un incremento de MM$3.590 respecto a diciembre del año anterior y representa la variación del Encaje en AFP Habitat S.A. en Perú. Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Existe una disminución no significativa de MM$15 respecto a diciembre 2016. Inversiones en coligadas En esta cuenta existe una disminución de MM$120, producto del efecto neto del reconocimiento de utilidades proporcionales a su participación en las coligadas Servicios de Administración Previsional S.A., Inversiones DCV S.A. y la venta de la participación en la sociedad Invesco Internacional S.A. Inversiones en Activos Intangibles, propiedades, plantas y equipos En estas cuentas se registra una disminución en la inversión neta por MM$1.565 respecto a diciembre del año anterior, lo anterior se debe principalmente a un incremento de las depreciaciones y amortizaciones por las inversiones realizadas durante el año 2016 en el rubro de propiedades planta y equipo, las que superan al valor de las nuevas adquisiciones realizadas en el periodo.
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PASIVOS Y PATRIMONIO
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Corrientes 44.293.239 37.869.885 6.423.354 17,0%
No corrientes 53.691.020 46.696.753 6.994.267 15,0%
Total Pasivos 97.984.259 84.566.638 13.417.621 15,9%
Patrimonio Neto 351.427.306 311.793.760 39.633.546 12,71%
Total Pasivo y Patrimonio 449.411.565 396.360.398 53.051.167 13,4%
Concepto
Variación
M$ %
a) Pasivo Corriente Se observa en este rubro un aumento de MM$6.423 respecto del saldo presentado al cierre del año anterior; esta variación se explica principalmente por: Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Se presenta un incremento de MM$5.625, cifra que se explica principalmente por un aumento en los siguientes conceptos; dividendos mínimos provisorios por MM$4.926, MM$477 en retenciones a pensionados, MM$235 en obligaciones por pagos provisionales mensuales (PPM), MM$214 en cuentas por pagar de la Filial Habitat Andina (principalmente cuentas por pagar a compañías de seguros por AFP Habitat Perú) y disminuciones de MM$231 en proveedores, además de otros conceptos que en forma neta significaron un incremento de MM$ 5. Cuentas por pagar a entidades relacionadas. Se presenta un incremento de MM$25, por cuentas por pagar a la coligada Servicios de Administración Previsional S.A., lo anterior por servicios de recaudación. Provisiones Se refleja un aumento de MM$224, debido a un incremento de MM$140 en la provisión por contingencias judiciales y de MM$84 en la participación a que tienen derecho los directores sobre las utilidades de la sociedad. Cuentas por pagar por impuestos corrientes Se presenta en esta cuenta un incremento de MM$110, producto de que al cierre de diciembre 2016 se presentó un activo por impuestos corrientes, mientras que en el año actual, los pagos provisionales mensuales y otros créditos, no cubrieron la totalidad de la obligación por impuestos, generando el pasivo por impuestos corrientes. Pasivos acumulados Esta cuenta registra un aumento de MM$438, principalmente por un incremento en la obligación por bono evaluación de desempeño en MM$373, obligaciones por beneficio de depósito convenido y plan de retiro por MM$214, bono y provisión de vacaciones por MM$30, disminución en premios y comisiones de vendedores por MM$213 y otros incrementos por MM$34.
b) Pasivos No Corrientes
El incremento de MM$6.994, equivalente a un 15% respecto del cierre del año anterior, se explica principalmente por el crecimiento del pasivo por impuestos diferidos en MM$6.949 generado por el Encaje y otras diferencias temporales, afectadas con tasa del 27%, además de un incremento de MM$45 entre obligaciones por beneficios post-empleo y préstamos que devengan intereses.
115
c) Patrimonio Respecto al cierre del año anterior, el Patrimonio presenta un incremento de MM$39.634, producido por el efecto neto entre las utilidades retenidas no distribuidas y las reservas por dividendos mínimos provisorios. ESTADO DE RESULTADOS
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Ingresos Ordinarios 181.889.065 167.337.017 14.552.048 8,70%
Rentabilidad del Encaje 29.139.338 14.761.469 14.377.869 97,40%
Gastos del Personal -41.265.699 -37.503.117 -3.762.582 10,03%
Otros Gastos de Operación -34.358.131 -33.152.913 -1.205.218 3,64%
Depreciación y Amortización -3.552.176 -2.986.877 -565.299 18,93%
Otros ingresos y gastos 4.840.052 4.972.637 -132.585 -2,67%
Utilidad (Pérdida) antes de Impuesto 136.692.449 113.428.216 23.264.233 20,51%
Impuesto a la Renta -32.612.991 -25.771.491 -6.841.500 26,55%
Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 104.079.458 87.656.725 16.422.733 18,74%
Concepto
Variación
M$ %
Ingresos Ordinarios Los Ingresos Ordinarios generados durante el presente ejercicio comercial, son superiores en MM$14.552 a los reflejados al mismo mes del año anterior. Este incremento se explica principalmente, por un incremento en las comisiones provenientes de la acreditación de cotizaciones obligatorias, las que son mayores en un 4,73% MM$6.854 que se debe a un incremento en la remuneración promedio y por consiguiente en la cotización promedio, también se incrementaron las comisiones de productos voluntarios en MM$1.254 y un incremento importante en los ingresos provenientes de AFP Habitat Perú, los que crecieron en un 57,41% MM$6.060, además de un leve crecimiento entre comisiones por retiros programados, recargos y costas de cobranzas, que en su conjunto alcanzaron a MM$384. Rentabilidad del Encaje La Rentabilidad del Encaje en el periodo actual, en comparación al mismo periodo del año inmediatamente anterior, generó un mayor ingreso de MM$14.378 un 97,4% superior; este incremento responde a un mayor retorno obtenido por las inversiones de los fondos de pensiones administrados por la Sociedad. Gastos del Personal En el periodo actual, se incrementaron los gastos del personal en MM$3.763, lo que representa un crecimiento de 10,03% respecto a los reflejados al mismo mes del año inmediatamente anterior, principalmente producto de un incremento del 6,64% en los sueldos y salarios administrativos y de ventas por MM$1.976, incremento en los beneficios de corto plazo de los empleados en MM$603 y otros aumentos netos por MM$1.184. Otros Gastos de Operación Este grupo de gastos creció en un 3,64% MM$1.205 respecto al mismo mes del año anterior, este incremento se explica en lo principal por un aumento en los gastos de comercialización por MM$1.434, aumento en gastos de administración por MM$525, un aumento en otros gastos operacionales por MM$63 y una disminución en los gastos de computación por MM$817.
116
Depreciación y Amortización Al cierre del presente año 2017, se presenta un mayor gasto de MM$565 en relación al mismo mes del ejercicio anterior, esta variación de un 18,93%, se explica en lo principal, por la depreciación de las incorporaciones de bienes y muebles realizadas en el año 2016, derivados de la remodelación de la casa matriz y de la compra de los pisos 13 al 20, más 52 estacionamientos y 449,13 Mt2 de bodegas, del edificio Cámara Chilena de la Construcción, ubicado en Marchant Pereira N° 10 comuna de Providencia. Otros Ingresos y Gastos Los Otros Ingresos y Gastos presentan un menor ingreso neto de MM$133 en comparación al mismo mes del año inmediatamente anterior; explicado principalmente por un incremento en los otros ingresos distintos de la operación por MM$399 provenientes principalmente del arrendamiento de oficinas, mayores ingresos de coligadas por MM$127, ingreso adicional por la venta de activos no corrientes no mantenidos para la venta por MM$127; una pérdida por diferencia de cambio MM$68, un menor ingreso por inversiones financieras de MM$316, un menor ingreso en el resultado por unidades de reajuste MM$209 y una pérdida de MM$193 como efecto neto entre costos financieros, menor ingreso por activos disponibles para la venta y otros gastos distintos de la operación. Impuesto a la Renta Al cierre del periodo actual, la carga impositiva es mayor en MM$6.842 respecto al mismo mes del año anterior; este incremento de un 26,55%, se explica por el mejor resultado antes de impuestos obtenido respecto al mismo mes del año anterior, principalmente por la mayor Rentabilidad del Encaje e ingresos de operación, mientras que la tasa efectiva de impuestos tuvo un incremento del 5,01%, siendo un 23,86% en este periodo y de un 22,72% al mismo mes del año anterior. Utilidad del ejercicio Respecto al mismo mes del año anterior, se produce un incremento en la utilidad del ejercicio de MM$16.423, equivalente a un crecimiento del 18,74%, explicado en lo principal por un incremento en la rentabilidad del encaje por MM$14.378, producto del mejor desempeño de los fondos de pensiones, un incremento del 4,73% equivalente a MM$6.854 en las comisiones provenientes de la acreditación de cotizaciones obligatorias, un incremento importante en los ingresos provenientes de AFP Habitat Perú, los que crecieron en MM$6.060, otros ingresos ordinarios provenientes de comisiones de productos voluntarios y de ingresos por cobranzas que ascienden a MM$1.638; un mayor gasto de personal y de operación por MM$4.968, un incremento de MM$565 en los gastos por depreciación y amortización, además de un incremento en el gasto por impuesto de MM$6.842, producto del mejor resultado e incremento de la tasa efectiva de impuesto y otros efectos que disminuyen resultados en MM$132.
117
4.03 Análisis de las diferencias que pueden existir entre los valores libros y valores económicos y/o de mercado de los principales activos
Al 31 de diciembre de 2017, los estados financieros que se presentan, son el reflejo de la real situación económica y financiera de la Sociedad Administradora y no presentan divergencias entre los valores contables y de mercado en los principales Activos y Pasivos.
4.04 Descripción y análisis de los principales componentes de los flujos netos originados por las
actividades operacionales, de inversión y financiamiento del período correspondiente.
a) Flujos netos de las actividades operacionales. Durante el año 2017 se generó un flujo neto operacional positivo de MM$83.787, cuyos principales componentes son el ingreso por comisiones MM$165.624, egresos por pagos a proveedores MM$34.903, pago de remuneraciones MM$38.571, pagos a cuenta del impuesto a la renta MM$24.139 y otros efectos netos positivos por MM$15.776.
b) Flujos netos de las actividades de inversión.
Se generó un flujo neto negativo de MM$14.137, cuyos principales componentes son las adquisiciones netas de cuotas del encaje MM$10.304, la adquisición de activos fijos e intangibles por un total de MM$2.063 y otras disminuciones por MM$1.770.
c) Flujos netos de las actividades de financiamiento.
Se generó flujo negativo por MM$59.041, principalmente por el pago de dividendos definitivos por un monto de MM$39.000 a cuenta de las utilidades del ejercicio 2016, dividendos provisorios por MM$20.000 a cuenta de las utilidades del ejercicio 2017, además de intereses de arrendamientos financieros.
La variación neta del efectivo y equivalente del efectivo en el año 2017 es un incremento de MM$10.609, conforme a los antecedentes antes expuestos.
118
4.05 Análisis de las variaciones más importantes ocurridas durante el período, en los mercados en que participa, en la competencia que enfrenta y en su participación relativa.
La Sociedad como Administradora de Fondos de Pensiones participa en cinco mercados distintos: � Ahorro previsional obligatorio � Ahorro previsional voluntario � Ahorro voluntario de libre disposición � Ahorro de afiliados voluntarios � Administración y pago de Pensiones
Mercado de Ahorro Previsional Obligatorio
El mercado del ahorro previsional obligatorio ha estado marcado por el término de la puesta en marcha de la reforma previsional aprobada en el año 2008, que consolida el pilar solidario del sistema de pensiones e introduce diversos modificaciones en la operación de las AFP, especialmente destacable en estos últimos años es el proceso de licitación de cartera de afiliados que se incorporan al sistema de pensiones. En este mercado, de ámbito exclusivo de las administradoras de fondos de pensiones, participan 6 empresas; en cuanto a la participación relativa en el mercado del ahorro previsional obligatorio, al cierre del periodo reportado, AFP Habitat es la compañía con los mayores fondos administrados del país, muestra un retroceso en cuanto a su participación en la cantidad de afiliados, al igual que en la cantidad de cotizantes totales, el que está asociado a la licitación de carteras de afiliados, que impide a la Administradora captar trabajadores que se incorporan por primera vez al mercado laboral. La participación de AFP Habitat, en cuanto a fondos administrados en el mercado de las administradoras de fondos de pensiones, se aprecia en el siguiente cuadro:
Total Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Afiliados%
N° de
Cotizantes
Totales
%
Total Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Afiliados%
N° de
Cotizantes
Totales
%
AFP Habitat 35.151.171.933 27,44% 1.993.587 19,11% 1.175.184 20,39% 31.389.224.300 27,25% 2.038.030 20,02% 1.239.274 21,77%
Total Mercado 128.109.147.511 10.433.137 5.762.689 115.176.284.322 10.178.437 5.691.314
Nombre
Diciembre Año 2017 Diciembre Año 2016
Mercado de Ahorro Previsional Voluntario
La Ley N°19.768, publicada en el Diario Oficial el 7 de noviembre de 2001, permitió que entidades diferentes a las AFP comenzarán a operar en este mercado a contar desde marzo del 2002. Este mercado se deriva del ahorro previsional voluntario que pueden realizar los afiliados, ya sea como cotizaciones voluntarias, depósitos convenidos y depósitos de ahorro previsional voluntario, el que conforme a las disposiciones legales pueden administrar las AFP, Compañías de Seguros de Vida, Bancos, Administradoras de Fondos Mutuos y otras que autorice la autoridad respectiva.
119
Durante el año 2010 fue aprobado el límite de 900 UF anuales a los Depósitos Convenidos con exención de impuesto, que comenzó a regir en el año 2011.
AFP Habitat es líder en el tamaño de los fondos administrados en el mercado de ahorro previsional voluntario del sistema de AFP con una participación de un 39,27%; los saldos y cuentas mantenidos en el sistema de AFP, se aprecia en el siguiente cuadro:
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
AFP Habitat 1.408.430.531 39,27% 256.807 19,82% 1.200.131.349 37,72% 231.639 19,73%
Total Mercado 3.586.796.405 1.295.650 3.182.086.432 1.173.818
Nombre
Diciembre Año 2017 Diciembre Año 2016
Mercado de Ahorro Voluntario de libre disposición
A partir de 1988, las AFP pueden administrar cuentas y saldos originados en ahorros que realicen sus afiliados, de libre disponibilidad, en lo que se denomina Cuenta de Ahorro Voluntario, participando en el mercado de ahorro en forma conjunta con Bancos y otras instituciones financieras que ofrecen diversas posibilidades de inversión a sus clientes.
AFP Habitat es líder en el tamaño de los fondos administrados en el mercado de ahorro previsional voluntario de libre disposición del sistema de AFP con una participación de un 37,60%; los saldos y cuentas mantenidos en el sistema de AFP, se aprecia en el siguiente cuadro:
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
AFP Habitat 462.787.919 37,60% 443.411 21,48% 413.479.223 36,91% 417.921 21,80%
Total Mercado 1.230.955.086 2.064.044 1.120.356.357 1.917.482
Nombre
Diciembre Año 2017 Diciembre Año 2016
Mercado del Afiliado Voluntario La Reforma Previsional permitió que las personas que no desempeñen actividades que generen rentas puedan incorporarse como afiliados voluntarios a las AFP, a partir de octubre de 2008.
Aunque este mercado es todavía muy incipiente, constituye otra fuente de ingresos para la Administradora, aunque su crecimiento fue limitado por la licitación de carteras de afiliaciones, que determina que los nuevos afiliados voluntarios deban incorporarse a la AFP que se adjudicó la referida licitación.
La participación de AFP Habitat en el mercado de afiliado voluntario, en saldos y cuentas mantenidos en el sistema de AFP, se aprecia en el siguiente cuadro:
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
Fondos
Administrados
(M$)
%N° de
Cuentas%
AFP Habitat 4.830.997 9,58% 29.094 16,42% 4.447.644 8,32% 28.606 16,98%
Total Mercado 50.418.125 177.223 53.438.749 168.483
Nombre
Diciembre Año 2017 Diciembre Año 2016
120
Mercado de Administración y Pago de Pensiones
Nuestra Sociedad puede otorgar a los afiliados que se pensionen, la posibilidad de administrar sus ahorros previsionales mediante el pago de pensiones de Retiro Programado o de Rentas Temporales con Renta Vitalicia Diferida.
En este mercado, también participan las Compañías de Seguros de Vida, las que pueden ofrecer Rentas Vitalicias. En este mercado se puso en marcha, en agosto del año 2004, el Sistema de Consultas y Ofertas de Montos de Pensión (SCOMP), donde se ofrece información sobre las diversas alternativas de pensión existentes a los pensionados.
4.06 Análisis de riesgo de mercado
La mayor parte de los ingresos de la Sociedad, corresponden a ingresos por comisiones, los que no están afectos a riesgos de tasas de interés o de tipo de cambio, pues se derivan de las cotizaciones previsionales de los trabajadores que desarrollan sus actividades productivas en nuestro país, por lo que sólo eventuales desaceleraciones económicas podrán afectar la tasa de empleo y de esta forma la recaudación de cotizaciones previsionales y el cobro de comisiones de la AFP.
Otra parte significativa de los ingresos están compuestos por aquellos provenientes de las inversiones del Encaje, que de acuerdo a las normas legales debe ser invertido en cuotas de los Fondos de Pensiones, se encuentra sometido, por consecuencia, a las normas de inversión y de cobertura de riesgos de éstos.
Respecto de los gastos, éstos no presentan riesgos significativos derivados de las variaciones en el tipo de cambio, pues la Sociedad los adquiere en el mercado nacional y en parte importante son relativos a costos del personal, ya sea administrativo o de venta. Cabe señalar que sólo una muy pequeña parte de los gastos operacionales está sujeta a las variaciones del tipo de cambio.
Por otra parte, la Sociedad mantiene inversiones en empresas relacionadas, las que desarrollan sus actividades en el mercado nacional, como son Servicios de Administración Previsional S.A. (Previred) e Inversiones DCV S.A.
Las inversiones de los recursos disponibles de la Administradora, excluido el Encaje, que determinan los ingresos financieros, se encuentran al 31 de diciembre de 2017, invertidos en su totalidad en el mercado nacional.
4.07 Número de Trabajadores y Vendedores
Al cierre del ejercicio actual y del anterior el número de trabajadores y de vendedores de la Sociedad es:
Tipo Diciembre 2017 Diciembre 2016
Trabajadores 1.808 1.724Vendedores 774 672
La dotación al 31 de diciembre del año 2017 contempla los datos de la filial en Perú correspondiente a 199 trabajadores contratados, entre ellos 104 vendedores.
Informes Financieros Consolidados
SOCIEDAD HABITAT ANDINA S.A. Y COLIGADAS
• Informe Auditores Independientes • Estado de Situación Financiera Filial • Estado de Resultados Integrales Filial • Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Filial • Estado de Flujo Efectivo Filial • Estados Complementarios Filial • Notas Explicativas Filial • Análisis Razonado Filial • Declaración de Responsabilidad Filial • Resumen Estado de Situación Financiera Coligadas
HABITAT ANDINA S.A. Y FILIAL
Estados financieros consolidados por los años
terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016
e informe del auditor independiente
Deloitte
Auditores y Consultores Limitada
Rosario Norte 407
Rut: 80.276.200-3
Las Condes, Santiago
Chile
Fono: (56) 227 297 000
Fax: (56) 223 749 177
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Deloitte® se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited una compañía privada limitada por garantía, de Reino Unido, y a su red de firmas miembro, cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Por favor, vea en www.deloitte.com/cl/acercade la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro. Deloitte Touche Tohmatsu Limited es una compañía privada limitada por garantía constituida en Inglaterra & Gales bajo el número 07271800, y su domicilio registrado: Hill House, 1 Little New Street, London, EC4A 3TR, Reino Unido.
FECU AFP - IFRS
1.00 IDENTIFICACION
1.01 Razón Social HABITAT ANDINA S.A.
1.02 RUT Sociedad 76.255.327-9
Día Mes Año
1.03 Fecha de Inicio 01 01 2017
Día Mes Año
1.04 Fecha de Cierre 31 12 2017
1.05 Tipo de Moneda P
1.06 Tipo de Estados Financieros C
1.07 Expresión de cifras M$
SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 2
ESTADOS FINANCIEROS2.01 ESTADO DE SITUACION FINANCIERAACTIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
ACTIVOS CORRIENTES
11.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 4 1.100.348 1.593.021 0
11.11.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 7 417.296 189.706 0
11.11.030 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
11.11.040 Otros activos financieros 0 0 0
11.11.050 Deudores comerciales y cuentas por cobrar, neto 20 709.643 95.194 0
11.11.060 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 5 0 0 0
11.11.070 Inventarios 0 0 0
11.11.080 Activos de coberturas 0 0 0
11.11.090 Activos afectos en garantía sujetos a ventas o nueva garantía 0 0 0
11.11.100 Pagos anticipados 23 317.286 325.173 0
11.11.110 Cuentas por cobrar por impuestos corrientes 6 0 91.803 0
11.11.120 Otros activos corrientes 0 0 0
11.11.130 Subtotal activos corrientes 2.544.573 2.294.897 0
11.11.200 Activos no corrientes y grupos de desapropiación mantenidos para la venta 12 0 0 0
11.11.000 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2.544.573 2.294.897 0
ACTIVOS NO CORRIENTES
12.11.010 Encaje 0 0 0
12.11.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
12.11.030 Otros activos financieros 7 8.628.235 5.038.117 0
12.11.040 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto 0 0 0
12.11.050 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0 0
12.11.060 Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
12.11.070 Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
12.11.080 Activos intangibles, Neto 11 310.463 540.690 0
12.11.090 Propiedades,planta y equipo, Neto 9 304.001 473.781 0
12.11.100 Propiedades de inversión 0 0 0
12.11.110 Activos por impuestos diferidos 6 3.419.525 3.536.880 0
12.11.120 Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía 0 0 0
12.11.130 Activos de coberturas 0 0 0
12.11.140 Pagos anticipados 0 0 0
12.11.150 Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía 0 0 0
12.11.160 Otros activos, no corrientes 0 0 0
12.11.000 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 12.662.224 9.589.468 0
10.11.000 TOTAL ACTIVOS 15.206.797 11.884.365 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 3
ESTADOS FINANCIEROSESTADO DE SITUACION FINANCIERAPASIVOS Y PATRIMONIO Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
PASIVOS CORRIENTES
21.11.010 Préstamos que devengan intereses 0 0 0
21.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
21.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
21.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 22/25 3.618.049 3.404.216 0
21.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 5 412.528 11.921.212 0
21.11.060 Provisiones 0 0 0
21.11.070 Cuentas por pagar por impuestos corrientes 6 349.632 0 0
21.11.080 Otros pasivos corrientes 0 0 0
21.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
21.11.100 Obligación por beneficios post-empleo 0 0 0
21.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
21.11.120 Pasivos acumulados (o devengados) 0 0 0
21.11.130 Subtotal pasivos corrientes 4.380.209 15.325.428 0
21.11.200 Pasivos incluidos en grupos en desapropiación mantenidos para la venta 0 0 0
21.11.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 4.380.209 15.325.428 0
PASIVOS NO CORRIENTES
22.11.010 Préstamos que devengan intereses 0 0 0
22.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
22.11.030 Otros Pasivos Financieros 0 0 0
22.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 0
22.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 0 0 0
22.11.060 Provisiones 0 0 0
22.11.070 Pasivos por impuestos diferidos 0 0 0
22.11.080 Otros pasivos no corrientes 0 0 0
22.11.090 Ingresos Diferidos 0 0 0
22.11.100 Obligación por beneficios post-empleo 0 0 0
22.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.000 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0
PATRIMONIO NETO
23.11.010 Capital Emitido 13 17.435.000 5.500.000 0
23.11.020 Acciones Propias en Cartera 0 0 0
23.11.030 Otras Reservas 13 - 230.943 179.003 0
23.11.040 Resultados Retenidos (Ganancias y pérdidas acumuladas) 13 - 6.378.999 - 9.121.223 0
23.11.000 TOTAL PATRIMONIO ATRIBUIBLE A LOS ACCIONISTAS 10.825.058 - 3.442.220 0
24.11.000 PARTICIPACION MINORITARIA 1.530 1.157 0
25.11.000 TOTAL PATRIMONIO NETO 10.826.588 - 3.441.063 0
20.11.000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 15.206.797 11.884.365 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 4
ESTADOS FINANCIEROS2.02 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESA) ESTADO DE RESULTADOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
ESTADO DE RESULTADOS
31.11.010 Ingresos Ordinarios 21 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
31.11.020 Rentabilidad del Encaje 0 0 0 0
31.11.030 Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos) 0 0 0 0
31.11.040 Gastos de personal (menos) - 5.649.572 - 4.391.816 - 1.597.605 - 1.339.841
31.11.050 Depreciación y amortización (menos) 9/11´ - 570.347 - 497.350 - 140.290 - 134.588
31.11.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), neto (menos) 0 0 0 0
31.11.070 Investigación y desarrollo (menos) 0 0 0 0
31.11.080 Costos de reestructuración (menos) 0 0 0 0
31.11.090 Otros gastos varios de operación (menos) - 7.081.879 - 6.434.450 - 1.800.654 - 1.792.606
31.11.100
Ganancia (pérdida) sobre instrum. financieros designados como coberturas de
flujo efectivo 0 0 0 0
31.11.110
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles
para la venta 0 0 0 0
31.11.120
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no
mantenidos para la venta 0 0 0 0
31.11.130 Costos financieros (menos) - 78.271 - 71.859 - 20.808 - 20.134
31.11.140 Ganancia (pérdida) procedente de inversiones 0 0 0 0
31.11.150 Plusvalía negativa inmediatamente reconocida (menos) 0 0 0 0
31.11.160
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por método
de participación 0 0 0 0
31.11.170
Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizados por
método de participación 0 0 0 0
GANANCIA (PERDIDA) ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRUMENTOS DE PARTICIPACIÓN EN EL PATRIMONIO NETO DE LA CONTROLADORA Y PARTICIPACION MINORITARIA
32.11.110
Ganancia (pérdida) atribuibles a los tenedores de instrumentos de
participación en el patrimonio neto de la controladora 2.742.224 - 245.591 1.475.348 163.685
32.11.120 Ganancia (pérdida) atribuible a participación minoritaria 432 - 30 197 45
32.11.100 Ganancia (pérdida) 2.742.656 - 245.621 1.475.545 163.730
Acciones Comunes:
32.12.110 Ganancias (pérdidas) básicas por acción de operaciones descontinuadas 0,000 0,000 0,000 0,000
32.12.120 Ganancias (pérdidas) básicas por acción de operaciones continuadas 0,079 - 0,022 0,042 0,015
32.12.100 Ganancias (pérdidas) básicas por acción 0,079 - 0,022 0,042 0,015
Acciones Comunes Diluidas:
32.12.210 Ganancias(pérdidas) diluidas de operaciones descontinuadas 0 0 0 0
32.12.220 Ganancias(pérdidas) diluidas por operaciones continuadas 0 0 0 0
32.12.200 Ganancias (pérdidas) diluidas por acción 0 0 0 0
31.11.180 Diferencia de cambio 14 - 10.405 55.707 - 60.846 33.724
31.11.190 Resultados por unidades de reajuste 26 0 - 244.877 0 0
31.11.200 Otros ingresos distintos de los de operación 24 75.954 36.731 17.076 11.501
31.11.210 Otros gastos distintos de los de operación (menos) 27 0 - 1.268 0 0
31.11.220 Ganancia (pérdida) antes de impuesto 3.300.409 - 994.284 1.618.696 - 83.974
31.11.230 (Gasto) ingreso por impuesto a las ganancias 6 - 557.753 748.663 - 143.151 247.704
31.11.310 Ganancia (pérdida) de actividades continuadas, después de impuesto 2.742.656 - 245.621 1.475.545 163.730
31.11.320 Ganancia (pérdida) de actividades descontinuadas, neta de impuesto 0 0 0 0
31.11.300 Ganancia (pérdida) 2.742.656 - 245.621 1.475.545 163.730
DELOITTE.
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Hoja N. 5
ESTADOS FINANCIEROS2.02 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESB) ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
33.10.000 Ganancia (pérdida) 2.742.656 - 245.621 1.475.545 163.730
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
33.20.010 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0
33.20.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0
33.20.030 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0
33.20.040 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0
33.20.050 Ajustes por conversión 13 - 409.946 12.270 - 663.737 72.445
33.20.060 Ajustes de coligadas 0 0 0 0
33.20.070
Ganancia (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de
pensiones 0 0 0 0
33.20.080 Otros reajustes al patrimonio neto 0 0 0 0
33.20.090
Impuesto a la Renta relacionado a componentes de otros Ingresos y gastos con
cargo o abono en el Patrimonio Neto 0 0 0 0
33.20.000 Total otros ingresos o gastos con cargo o abono a patrimonio neto - 409.946 12.270 - 663.737 72.445
33.30.000 Total resultado de ingresos y gastos integrales 2.332.710 - 233.351 811.808 236.175
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a:
34.10.010
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a los accionistas de
la Administradora 2.332.278 - 233.321 811.611 236.130
34.10.020
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones
minoritarias 432 - 30 197 45
34.10.000 Total resultado de ingresos y gastos integrales 2.332.710 - 233.351 811.808 236.175
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 6
ESTADOS FINANCIEROS2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
RUBRO N° DE NOTAS
CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO
ACCIONES ORDINARIAS
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
ACCIONES PREFERENTES
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS
RESERVAS DE OPCIONES
TOTAL
RESERVAS PARADIVIDENDOSPROPUESTOS
TOTAL
RESERVAS LEGALES YESTATUTARIAS
TOTAL
RESERVAS DE CONVERSIÓN
INTERÉS
RESERVAS POR REVALUACIÓN
TOTAL
RESERVAS DE COBERTURAS
RESERVAS DE DISPONIBLES
PARA LA VENTA
INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTRAS RESERVAS
CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA
CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS)
CAMBIOS EN PAT. NETO ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRU.DE PAT. NETO DECONTROLADORA TOTAL
CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS
CAMBIOS EN PATRIMONIO
NETOTOTAL
41.10.000 SALDO INICIAL EJERCICIO ACTUAL 01/01/2017 5.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179.003 0 - 9.121.223 - 3.442.220 1.157 - 3.441.063
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
41.20.010 Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.20.020 Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.20.000 Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.30.000 Saldo iniciales ajustados 5.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179.003 0 - 9.121.223 - 3.442.220 1.157 - 3.441.063
Cambios
41.40.010 Total resultado de ingresos y gastos integrales 0 0 0 0 0 - 409.946 2.742.224 2.332.278 432 2.332.710
41.40.010.010 Ganancia y pérdida 0 0 0 0 0 0 2.742.224 2.742.224 432 2.742.656
41.40.010.021 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.022 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.023 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.024 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.025 Ajustes por conversión 0 0 0 0 0 - 409.946 0 - 409.946 0 - 409.946
41.40.010.026 Ajuste de coligadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.027 Ganancias (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.028 Otros ajustes al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.029
Imp. Rta. relacionado a los componentes de otros ing. y gastos con cargo o abono en
el patrim. neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.010.020 Total otros ingresos y gastos con cargo y abono a patrimonio neto 0 0 0 0 0 - 409.946 0 - 409.946 0 - 409.946
41.40.020 Incremento (decremento) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.030 Emisión de acciones ordinarias 11.935.000 0 0 11.935.000
11.935.000
41.40.040 Emisión de acciones preferentes 0 0 0 0
0
41.40.050
Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como
contraprestación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.060
Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones
(warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.070 Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.080 Adquisición de acciones propias 0 0
0
41.40.090 Venta de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0
0
41.40.100 Cancelación de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.110 Conversión de deuda en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.120 Dividendos 0 0 0 0
0
41.40.130 Emisión de acciones liberadas de pago 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.140 Reducción de capital 0 0 0 0 0 0 0
0
41.40.150 Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.160 Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.40.170 Transferencia desde prima de emisión 0 0 0 0 0
0
41.40.180 Transferencias a (desde) resultados retenidos 0 0 0 0
0
41.40.190 Otro incremento (decremento) en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 59 - 59
41.50.000 Saldo final periodo actual 31/12/2017 17.435.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 230.943 0 - 6.378.999 10.825.058 1.530 10.826.588
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 7
ESTADOS FINANCIEROS2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
RUBRO N° DE NOTAS
CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO
ACCIONES ORDINARIAS
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
ACCIONES PREFERENTES
CAPITAL EN ACCIONES
PRIMA DE EMISION
CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS
RESERVAS DE OPCIONES
TOTAL
RESERVAS PARADIVIDENDOSPROPUESTOS
TOTAL
RESERVAS LEGALES YESTATUTARIAS
TOTAL
RESERVAS DE CONVERSIÓN
INTERÉS
RESERVAS POR REVALUACIÓN
TOTAL
RESERVAS DE COBERTURAS
RESERVAS DE DISPONIBLES
PARA LA VENTA
INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTRAS RESERVAS
CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA
CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS)
CAMBIOS EN PAT. NETO ATRIBUIBLE A TENEDORES DE INSTRU.DE PAT. NETO DECONTROLADORA TOTAL
CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS
CAMBIOS EN PATRIMONIO
NETOTOTAL
42.10.000 SALDO INICIAL EJERCICIO ACTUAL 01/01/2016 5.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 166.733 0 - 8.875.632 - 3.208.899 1.026 - 3.207.873
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
42.20.010 Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.20.020 Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.20.000 Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.30.000 Saldo iniciales ajustados 5.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 166.733 0 - 8.875.632 - 3.208.899 1.026 - 3.207.873
Cambios
42.40.010 Total resultado de ingresos y gastos integrales 0 0 0 0 0 12.270 - 245.591 - 233.321 - 30 - 233.351
42.40.010.010 Ganancia y pérdida 0 0 0 0 0 0 - 245.591 - 245.591 - 30 - 245.621
42.40.010.021 Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.022 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.023 Cobertura de flujo de caja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.024 Variaciones de valor razonable de otros activos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.025 Ajustes por conversión 0 0 0 0 0 12.270 0 12.270 0 12.270
42.40.010.026 Ajuste de coligadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.027 Ganancias (pérdida) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.028 Otros ajustes al patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.029
Imp. Rta. relacionado a los componentes de otros ing. y gastos con cargo o abono en
el patrim. neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.010.020 Total otros ingresos y gastos con cargo y abono a patrimonio neto 0 0 0 0 0 12.270 0 12.270 0 12.270
42.40.020 Incremento (decremento) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.030 Emisión de acciones ordinarias 0 0 0 0
0
42.40.040 Emisión de acciones preferentes 0 0 0 0
0
42.40.050
Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como
contraprestación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.060
Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones
(warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.070 Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.080 Adquisición de acciones propias 0
0
42.40.090 Venta de acciones propias en cartera 0 0 0 0
0
42.40.100 Cancelación de acciones propias en cartera 0 0 0 0 0 0
0
42.40.110 Conversión de deuda en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.120 Dividendos 0 0 0 0
0
42.40.130 Emisión de acciones liberadas de pago 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.140 Reducción de capital 0 0 0 0 0 0 0
0
42.40.150 Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.160 Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.40.170 Transferencia desde prima de emisión 0 0 0 0 0
0
42.40.180 Transferencias a (desde) resultados retenidos 0 0 0 0
0
42.40.190 Otro incremento (decremento) en patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 161 161
42.50.000 Saldo final periodo actual 31/12/2016 5.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179.003 0 - 9.121.223 - 3.442.220 1.157 - 3.441.063
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 8
ESTADOS FINANCIEROS2.04 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
N° Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
Flujos de efectivo por (utilizados en) operación
50.11.010 Ingresos Por Comisiones 15.027.711 10.344.333
50.11.020 Pagos a Proveedores - 6.182.958 - 5.242.718
50.11.030 Primas Pagadas 0 0
50.11.040 Remuneraciones Pagadas - 5.228.944 - 4.577.109
50.11.050 Pagos por desembolsos por reestructuración 0 0
50.11.060 Pagos recibidos por impuesto sobre el valor agregado 0 0
50.11.070 Pagos remitidos por impuesto sobre el valor agregado 0 - 51
50.11.080 Otros cobros de operaciones 497.232 74.637
50.11.090 Otros pagos de operaciones - 1.563.847 - 173.034
50.11.000 Flujos de efectivo por (utilizados en) operaciones 2.549.194 426.058
Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación
50.12.010 Importes recibidos como dividendos clasificados como de operación 0 0
50.12.020 Pagos por dividendos clasificados como de operaciones 0 0
50.12.030 Importes recibidos por intereses clasificados como de operación 0 0
50.12.040 Pagos por intereses clasificados como de operación 0 0
50.12.050 Importes recibidos por impuestos a las ganancias 0 0
50.12.060 Pagos de impuestos a las ganancias 0 0
50.12.070 Otras entradas procedentes de otras actividades de operación 0 0
50.12.080 Otras salidas procedentes de otras actividades de operación 0 0
50.12.000 Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación 0 0
50.10.000 Flujos de efectivo neto de (utilizados en) actividades de operación 2.549.194 426.058
Flujos de efectivos netos de (utilizados en) actividades de inversión
50.20.010 Importes recibidos por desapropiación de propiedades, planta y equipo 0 0
50.20.020 Importes recibidos por venta de cuotas del Encaje 0 0
50.20.030 Importes recibidos por desapropiación de activos intangibles 0 0
50.20.040 Importes recibidos por desapropiación de propiedades de inversión 0 0
50.20.050 Importes recibidos por desap.de filiales, neto del ef. desaprop. 0 0
50.20.060 Importes recibidos por desapropiación de coligadas 0 0
50.20.070 Importes recib. por desap. negoc. conjuntos consolid. proporcionalmente, neto del ef. desap. 0 0
50.20.080 Importes rec. por desap. negoc. conjuntos no consol. proporcionalmente 0 0
50.20.090 Importes recibidos por desapropiación de otros activos financieros - 237.100 0
50.20.100
Importes recibidos por desapropiación de activos no corrientes mantenidos para la venta y
operaciones discontinuadas 0 0
50.20.110 Importes recibidos por desapropiación 0 0
50.20.120 Reembolso de anticipos de préstamos de efectivo y préstamos recibidos 0 0
50.20.130 Otros flujos de efectivo generados por actividades de inversión 0 0
50.20.140 Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de inversion 0 0
50.20.150 Importes recibidos por dividendos clasificados como de inversión 0 0
50.20.160 Importes recibidos por intereses recibidos clasificados como de inversión 0 0
50.20.170 Incorporación de propiedad,planta y equipo 9 - 94.070 - 233.731
50.20.180 Pagos por la adquisición de propiedades de inversión 0 0
50.20.190 Pagos para adquirir cuotas de Encaje 0 0
50.20.200 Pagos para adquirir activos intangibles 11 - 134.677 - 48.084
50.20.210 Pagos para adquirir filiales 0 0
50.20.220 Pagos para adquirir Coligadas 0 0
50.20.230 Pagos para adquirir negocios conjuntos 0 0
50.20.240 Préstamos a entidades relacionadas 0 0
50.20.250 Préstamos a entidades no relacionadas 0 0
50.20.260 Pagos para adquirir otros activos financieros - 2.917.278 - 2.012.654
50.20.270
Pagos para adquirir activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidos para la venta
y operaciones discontinuas 0 0
50.20.280 Otros desembolsos de inversión 0 0
50.20.000 Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversión - 3.383.125 - 2.294.469
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiamiento
50.30.010 Importes recibidos por emisión de instrumentos de patrimonio neto 13.788 0
50.30.020 Importes recibidos por emisión de acciones propias en cartera 0 0
50.30.030 Obtención de préstamos 0 0
50.30.040 Importes recibidos por emisión de otros pasivos financieros 0 0
50.30.050 Préstamos de entidades relacionadas 400.000 1.834.537
50.30.060 Ingresos por otras fuentes de financiamiento 0 0
50.30.070 Adquisición de acciones propias 0 0
50.30.080 Pagos de préstamos 0 0
50.30.090 Pagos a otros pasivos financieros 0 0
50.30.100 Pagos a pasivos por arrendamientos financieros 0 0
50.30.110 Pagos de préstamos a entidades relacionadas 0 0
50.30.120 Pagos por intereses clasificados como financieros 0 0
50.30.130 Pagos por dividendos a participaciones minoritarias 0 0
50.30.140 Pagos por dividendos por la entidad que informa 0 0
50.30.150 Otros flujos de efectivo generados por actividades de financiamiento 0 0
50.30.160 Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de financiamiento 0 0
50.30.000 Flujos de efectivo neto de (utilizados en) actividades de financiamiento 413.788 1.834.537
50.40.000 Incremento (Disminución) neto en efectivo y equivalentes al efectivo - 420.143 - 33.874
50.50.000 Efectos de las var. en tasas de cambio sobre ef. y equiv. ef. - 72.530 53.762
50.60.000 Efectos de los cambios de alcance de consolidación en ef. y equivalente ef. 0 0
50.70.000 Ef. y equivalente ef.,presentados en estado de flujos de ef.,saldo inicial 4 1.593.021 1.573.133
50.00.000 Ef. y equivalente ef.,presentados en estado de flujos de ef.,saldo final 4 1.100.348 1.593.021
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 9
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSi) PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA (Art.24 D.L N°3.500 de 1980)
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
60.10.010 Total patrimonio contable (Más o Menos) 10.825.058 - 3.442.220
60.10.020 Acreencias corrientes en entidades relacionadas (Menos) 0 0
60.10.030 Inversiones corrientes en entidades relacionadas (Menos) 0 0
60.10.040 Acreencias no corrientes en entidades relacionadas (Menos) 0 0
60.10.050 Inversiones no corrientes en entidades relacionadas (Menos) - 10.399.933 - 7.867.337
60.10.060 Inversión en sociedades anónimas que complementen su giro (Menos) 0 0
60.10.070
Inversión en sociedades anónimas que administran carteras de recursos
previsionales (Menos) 0 0
60.10.080 Inversión en empresas de depósitos de valores (Menos) 0 0
60.10.090 Plusvalía comprada (Menos) 0 0
60.00.000 PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA 425.125 - 11.309.557
CALCULO DEL CAPITAL MINIMO EN UNIDADES DE FOMENTO
61.00.000
PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMNISTRADORA, EXPRESADO EN UNIDADES DE
FOMENTO 15.864 - 429.238
62.00.000 CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO EN UNIDADES DE FOMENTO 20.000 20.000
63.00.000 SUPERÁVIT (DÉFICIT) DE CAPITAL EXPRESADO EN UNIDADES DE FOMENTO - 4.136 - 449.238
64.00.000 NÚMERO TOTAL DE AFILIADOS A LA ADMINISTRADORA 0 0
Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 10
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSiii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
A. ACTIVOS NETO DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
81.10.010 TOTAL ACTIVOS 11.348.659 8.492.993
81.10.020 Encaje 0 0
81.10.030 Inversiones en empresas de depósitos de valores 0 0
81.10.040 Inversión en sociedades anónimas filiales que administren carteras de recursos previsionales 10.399.933 7.867.337
81.10.050 Inversiones en sociedades anónimas filiales que presten servicios o inviertan en el extranjero 0 0
81.10.060 Inversiones en otras sociedades 0 0
81.10.000 TOTAL ACTIVO NETO 948.726 625.656
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS
iii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
ESTADOS FINANCIEROS
B. RESULTADO NETO DE RENTABILIDADES DEL ENCAJE Y DE INVERSIONES EN SOCIEDADES
N° de Nota
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
82.10.010 GANANCIA (PERDIDA) 2.742.224 - 245.591
82.10.020 Rentabilidad del Encaje 0 0
82.10.030 Utilidad (Pérdida) en empresas de depósitos de valores 0 0
82.10.040
Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que administren carteras de recursos
previsionales 2.942.542 - 206.719
82.10.050
Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que presten servicios o inviertan en el
extranjero 0 0
82.10.060 Utilidad (Pérdida) por inversión en otras sociedades 0 0
82.10.070 Otros ingresos extraordinarios 2 0
82.10.000 GANANCIAS (PERDIDAS) LIBRE DE RESULTADO DEL ENCAJE E INVERSIONES RELACIONADAS - 200.320 - 38.872
Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.
Tipo de Estado INDIVIDUAL Rut 76.255.327-9
Expresión de cifras MILES DE PESOS
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 11
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSiv) INFORMACION GENERAL, ADMINISTRACION Y PROPIEDAD
NOMBRE HABITAT ANDINA S.A. RUT 76.255.327-9FECHA DE LA INFORMACION 31-12-2017
90.10.000 IdentificaciónDatos
90.10.010 Razón social de la administradora HABITAT ANDINA S.A.90.10.020 Fecha a la que corresponde la información 31-12-201790.10.030 Número de autorización que autoriza su N° E 215-201290.10.040 Fecha de la resolución que autoriza su 30-11-201290.10.050 RUT 76.255.327-990.10.060 Teléfono 2 378 20 0090.10.070 Domicilio Legal MARCHANT PEREIRA 1090.10.080 Casilla 115-990.10.090 Ciudad SANTIAGO90.10.100 Región METROPOLITANA90.10.110 Domicilio Administrativo MARCHANT PEREIRA 1090.10.120 Ciudad SANTIAGO90.10.130 Región METROPOLITANA
90.20.000 AdministraciónNOMBRE RUT
90.20.010 Representante Legal Patrick Muzard Le Minihy de la Villeherve 7.232.268-1 90.20.020 Gerente General Patrick Muzard Le Minihy de la Villeherve 7.232.268-1 90.20.030 Presidente Alejandro Bezanilla Mena 9.969.370-3 90.20.040 Vicepresidente Claudia Carrasco Cifuentes 8.844.016-1 90.20.050 Director Jose Miguel Valdes Lira 7.036.969-9
90.30.000 PropiedadAccionista (Nombre) RUT N° DE ACCIONES PORCENTAJE
90.30.010 ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES 98.000.100-8 34.835.130 99,90 %90.30.020 ADMINISTRADORA DE INVERSIONES 76.438.032-0 34.870 0,10 %
90.40.000 Otra Información DATOS
90.40.010 Total accionistas 290.40.040 Compañías de Seguro 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 12
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSv) CLASES DE ACTIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de Activos
Clases de efectivo y equivalentes al efectivo
11.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 1.100.348 1.593.021 0
11.11.010.010 Efectivo en caja 285 11 0
11.11.010.020 Saldos en bancos 483.603 644.482 0
11.11.010.021 Bancos de uso general 162.312 527.552 0
11.11.010.022 Banco pago de beneficios 0 0 0
11.11.010.023 Banco recaudación 321.291 116.930 0
11.11.010.024 Banco pago de retiro de ahorros voluntarios y de ahorro de indemnización 0 0 0
11.11.010.030 Otro efectivo y equivalentes al efectivo 616.460 948.528 0
Clases de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
11.11.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 417.296 189.706 0
11.11.020.010 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de patrimonio 0 0 0
11.11.020.020 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, fondos mutuos 0 0 0
11.11.020.030 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de deuda 0 0 0
11.11.020.040 Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, otros 417.296 189.706 0
Clases de activos financieros disponibles para la venta
11.11.030 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
11.11.030.010 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio 0 0 0
11.11.030.020 Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos 0 0 0
11.11.030.030 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda 0 0 0
11.11.030.040 Activos financieros disponibles para la venta, otros corrientes 0 0 0
12.11.020 Activos financieros disponibles para la venta 0 0 0
12.11.020.010 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio 0 0 0
12.11.020.020 Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos 0 0 0
12.11.020.030 Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda 0 0 0
12.11.020.040 Activos financieros disponibles para la venta, otros 0 0 0
Clases de Encaje
12.11.010 Encaje 0 0 0
12.11.010.010 Encaje Fondo de Pensiones Tipo A 0 0 0
12.11.010.020 Encaje Fondo de Pensiones Tipo B 0 0 0
12.11.010.030 Encaje Fondo de Pensiones Tipo C 0 0 0
12.11.010.040 Encaje Fondo de Pensiones Tipo D 0 0 0
12.11.010.050 Encaje Fondo de Pensiones Tipo E 0 0 0
Clases de otros activos financieros
11.11.040 Otros activos financieros 0 0 0
11.11.040.010 Activos financieros mantenidos al vencimiento 0 0 0
11.11.040.020 Otros activos financieros 0 0 0
12.11.030 Otros activos financieros 8.628.235 5.038.117 0
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente
11.11.050 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente 709.643 95.194 0
11.11.050.010 Deudores comerciales, neto 0 0 0
11.11.050.020 Comisiones por cobrar 0 0 0
11.11.050.030 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones 0 0 0
11.11.050.040 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros 0 0 0
11.11.050.050 Cuentas por cobrar al Estado 0 0 0
11.11.050.060 Otras cuentas por cobrar, neto 709.643 95.194 0
12.11.040 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto 0 0 0
12.11.040.010 Deudores comerciales, neto 0 0 0
12.11.040.020 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros 0 0 0
12.11.040.030 Otras cuentas por cobrar, neto 0 0 0
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
11.11.050.001 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto 709.643 95.194 0
11.11.050.011 Deudores comerciales, bruto 0 0 0
11.11.050.021 Comisiones por cobrar, bruto 0 0 0
11.11.050.031 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, bruto 0 0 0
11.11.050.041 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto 0 0 0
11.11.050.051 Cuentas por cobrar al Estado, bruto 0 0 0
11.11.050.061 Otras cuentas por cobrar, bruto 709.643 95.194 0
12.11.040.001 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto 0 0 0
12.11.040.011 Deudores comerciales, bruto 0 0 0
12.11.040.021 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto 0 0 0
12.11.040.031 Otras cuentas por cobrar, bruto 0 0 0
Clases de deterioro debido a deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
11.11.050.002 Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 0
11.11.050.012 Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.022 Comisiones por cobrar, deterioro por comisiones por cobrar de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.032 Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.042 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.052 Cuentas por cobrar al Estado, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
11.11.050.062 Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
12.11.040.002 Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0 0
12.11.040.012 Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
12.11.040.022 Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro 0 0 0
12.11.040.032 Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 0 0
Clases de cuentas por cobrar a entidades relacionadas
11.11.060 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 13
11.11.060.010 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora 0 0 0
11.11.060.020 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
12.11.050 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 0 0 0
12.11.050.010 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora 0 0 0
12.11.050.020 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Clases de inventario
11.11.070 Inventarios 0 0 0
11.11.070.010 Mercaderías 0 0 0
11.11.070.020 Otros inventarios 0 0 0
Clases de inversiones contabilizadas por el método de la participación
12.10.010 Inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
12.11.060 Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
12.11.070 Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 0 0
Clases de actvos intangibles, neto, vida finita y vida indefinida
12.11.080 Activos intangibles, neto 310.463 540.690 0
12.11.080.010 Activos intangibles de vida finita, neto 0 0 0
12.11.080.020 Activos intangibles de vida infinita, neto 0 0 0
12.11.080.030 Plusvalía adquirida, neto 0 0 0
12.11.080.040 Actvos intangibles identificables, neto 310.463 540.690 0
12.11.080.040.010 Costos de desarrollo, neto 0 16.647 0
12.11.080.040.020 Patentes, marcas registradas y otros derechos, neto 0 0 0
12.11.080.040.030 Programas informáticos, neto 310.463 465.636 0
12.11.080.040.040 Otros activos intangibles identificables, neto 0 58.407 0
Clases de activos intangibles, bruto
12.11.080.001 Activos intangibles, bruto 1.611.378 1.543.832 0
12.11.080.011 Activos intangibles de vida finita, bruto 0 0 0
12.11.080.031 Plusvalía adquirida, bruto 0 0 0
12.11.080.041 Activos intangibles identificables, bruto 1.611.378 1.543.832 0
12.11.080.041.011 Costos de desarrollo, bruto 0 16.647 0
12.11.080.041.021 Patentes, marcas registradas y otros derechos, bruto 0 0 0
12.11.080.041.031 Programas informáticos, bruto 1.611.378 1.460.054 0
12.11.080.041.041 Otros activos intangibles identificables, bruto 0 67.131 0
Clases de amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles
12.11.080.002 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles - 1.300.915 - 1.003.142 0
12.11.080.012 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles de vida finita 0 0 0
12.11.080.032 Deterioro de valor acumulado, plusvalía adquirida 0 0 0
12.11.080.042 Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles identificable - 1.300.915 - 1.003.142 0
12.11.080.042.012 Amortización acumulada y deterioro del valor, costos de desarrollo 0 0 0
12.11.080.042.022 Amortización acumulada y deterioro del valor, patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0
12.11.080.042.032 Amortización acumulada y deterioro del valor, programas informáticos - 1.300.915 - 994.418 0
12.11.080.042.042 Amortización acumulada y deterioro del valor, otros activos intangibles identificables 0 - 8.724 0
Clases de propiedades, planta y equipo, neto
12.11.090 Propiedades, planta y equipo, neto 304.001 473.781 0
12.11.090.010 Construcción en curso, neto 0 44.664 0
12.11.090.020 Terrenos, neto 0 0 0
12.11.090.030 Edificios, neto 0 0 0
12.11.090.040 Planta y equipo, neto 189.571 172.070 0
12.11.090.050 Equipamiento de tecnologías de la información, neto 8.184 2.569 0
12.11.090.060 Instalaciones fijas y accesorios, neto 0 0 0
12.11.090.070 Vehículos de motor, neto 0 0 0
12.11.090.080 Mejoras de bienes arrendados, neto 106.246 254.478 0
12.11.090.090 Otras propiedades, planta y equipos, neto 0 0 0
Clases de propiedades, plantas y equipo, bruto
12.11.090.001 Propiedades, plantas y equipo, bruto 998.278 904.208 0
12.11.090.011 Construcción en curso, bruto 0 44.664 0
12.11.090.021 Terrenos, bruto 0 0 0
12.11.090.031 Edificios, bruto 0 0 0
12.11.090.041 Planta y equipo, bruto 258.982 222.128 0
12.11.090.051 Equipamiento de tecnologías de la información, bruto 20.037 12.260 0
12.11.090.061 Instalaciones fijas y accesorios, bruto 0 0 0
12.11.090.071 Vehículos de motor, bruto 0 0 0
12.11.090.081 Mejoras de bienes arrendados, bruto 719.259 625.156 0
12.11.090.091 Otras propiedades, planta y equipos, bruto 0 0 0
Clases de depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo
12.11.090.002 Depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo - 694.277 - 430.427 0
12.11.090.012 Deterioro de valor acumulado, construcción en curso 0 0 0
12.11.090.022 Deterioro de valor acumulado, terrenos 0 0 0
12.11.090.032 Depreciación acumulada y deterioro del valor, edificios 0 0 0
12.11.090.042 Depreciación acumulada y deterioro del valor, planta y equipo - 69.411 - 50.058 0
12.11.090.052 Depreciación acumulada y deterioro del valor, equipamiento de tecnologías de la información - 11.853 - 9.691 0
12.11.090.062 Depreciación acumulada y deterioro del valor, instalaciones fijas y accesorios 0 0 0
12.11.090.072 Depreciación acumulada y deterioro del valor, vehículos de motor 0 0 0
12.11.090.082 Depreciación acumulada y deterioro del valor, mejoras de los bienes arrendados - 613.013 - 370.678 0
12.11.090.092 Depreciación acumulada y deterioro del valor, otros 0 0 0
Clases de propiedades de inversión
12.11.100 Propiedades de inversión, neto, modelo del costo 0 0 0
12.11.100.010 Propiedades de inversión, bruto, modelo del costo 0 0 0
12.11.100.020 Depreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades de inversión, modelo del costo 0 0 0
Clases de activos de cobertura
11.11.080 Activos de coberturas 0 0 0
11.11.080.010 Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
11.11.080.020 Activos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.030 Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
11.11.080.040 Activos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
11.11.080.050 Activos de cobertura, otros derivados 0 0 0
11.11.080.060 Activos de cobertura, no derivados 0 0 0
11.11.080.070 Activos de cobertura, micro-cobertura 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 14
11.11.080.071 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable 0 0 0
11.11.080.072 Activos de cobertura, mico-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
11.11.080.073 Activos de cobertura, mico-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero 0 0 0
11.11.080.080 Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.090 Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés 0 0 0
11.11.080.100 Otros activos de cobertura 0 0 0
12.11.130 Activos de coberturas 0 0 0
12.11.130.010 Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
12.11.130.020 Activos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.030 Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
12.11.130.040 Activos de cobertura,derivados crediticios 0 0 0
12.11.130.050 Activos de cobertura, otros derivados 0 0 0
12.11.130.060 Activos de cobertura, no derivados 0 0 0
12.11.130.070 Activos de cobertura, micro-cobertura 0 0 0
12.11.130.071 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable 0 0 0
12.11.130.072 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
12.11.130.073 Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero 0 0 0
12.11.130.080 Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.090 Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés 0 0 0
12.11.130.100 Otros activos de cobertura 0 0 0
Clases de activos por impuestos
12.10.020 Activos por impuestos 3.419.525 3.628.683 0
11.11.110 Cuentas por cobrar por impuestos 0 91.803 0
12.11.110 Activos por impuestos diferidos 3.419.525 3.536.880 0
Clases de activos afectados en garantía sujetos a venta o a una nueva garantía
11.11.090 Activos afectados en garantía sujetos a venta o nueva garantía 0 0 0
12.11.120 Activos afectados en garantía sujetos a venta o nueva garantía 0 0 0
Clases de pagos anticipados
11.11.100 Pagos anticipados 317.286 325.173 0
12.11.140 Pagos anticipados 0 0 0
Clases de efectivo de utilización restringida o afectados en garantía
12.11.150 Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía 0 0 0
Clases de otros activos
11.11.120 Otros activos, corrientes 0 0 0
11.11.120.010 Activo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
11.11.120.020 Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas 0 0 0
11.11.120.030 Otros activos varios 0 0 0
12.11.160 Otros activos, no corrientes 0 0 0
12.11.160.010 Activo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
12.11.160.020 Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas 0 0 0
12.11.160.030 Otros activos varios 0 0 0
Clases de activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la venta
11.11.200 Activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la venta 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 15
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSvi) CLASES DE PASIVOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de Pasivos
Clases de préstamos que acumulan (devengan) Intereses
21.11.010 Préstamos que devengan intereses 0 0 0
21.11.010.010 Préstamos bancarios 0 0 0
21.11.010.020 Obligaciones no garantizadas 0 0 0
21.11.010.030 Obligaciones garantizadas 0 0 0
21.11.010.040 Préstamos convertible 0 0 0
21.11.010.050 Capital emitido, acciones clasificadas como pasivo 0 0 0
21.11.010.060 Arrendamiento financiero 0 0 0
21.11.010.070 Sobregiro bancario 0 0 0
21.11.010.080 Otros préstamos 0 0 0
22.11.010 Préstamos que devengan intereses 0 0 0
22.11.010.010 Préstamos bancarios 0 0 0
22.11.010.020 Obligaciones no garantizadas 0 0 0
22.11.010.030 Obligaciones garantizadas 0 0 0
22.11.010.040 Préstamos convertibles 0 0 0
22.11.010.050 Capital emitido, acciones clasificadas como pasivo 0 0 0
22.11.010.060 Arrendamiento financiero 0 0 0
22.11.010.070 Sobregiro bancario 0 0 0
22.11.010.080 Otros préstamos 0 0 0
Clases de préstamos sin interes
21.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
22.11.020 Préstamos recibidos que no generan intereses 0 0 0
Clases de otros pasivos financieros
21.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
22.11.030 Otros pasivos financieros 0 0 0
Clases de acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
21.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 3.618.049 3.404.216 0
21.11.040.010 Acreedores comerciales 0 0 0
21.11.040.020 Cuentas por pagar a los Fondos de Pensiones 0 0 0
21.11.040.030 Cuentas por pagar al Fondo Nacional de Salud 0 0 0
21.11.040.040 Pensiones por pagar 0 0 0
21.11.040.050 Recaudación por aclarar 0 0 0
21.11.040.060 Devolución a empleadores y afiliados por pagos en exceso 0 0 0
21.11.040.070 Cuentas por pagar a las compañías de seguros 0 0 0
21.11.040.080 Cuentas por pagar a otras AFP 0 0 0
21.11.040.090 Retenciones a pensionados 0 0 0
21.11.040.100 Pasivos de arrendamientos 0 0 0
21.11.040.110 Otras cuentas por pagar 3.618.049 3.404.216 0
22.11.040 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 0
22.11.040.010 Acreedores comerciales 0 0 0
22.11.040.020 Cuentas por pagar a las compañías de seguros 0 0 0
22.11.040.030 Pasivos de arrendamientos 0 0 0
22.11.040.040 Otras cuentas por pagar 0 0 0
Clases de cuenta por pagar a entidades relacionadas
21.11.050 Cuentas por pagar a entidades relacionadas 412.528 11.921.212 0
21.11.050.010 Cuentas por pagar a entidades relacionadas al giro de la Administradora 412.528 11.921.212 0
21.11.050.020 Cuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Cuentas por pagar entidades relacionadas
22.11.050 Cuentas por pagar entidades relacionadas 0 0 0
22.11.050.010 Cuentas por pagar entidades relacionadas al giro de la Administradora 0 0 0
22.11.050.020 Cuentas por pagar entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora 0 0 0
Clases de Provisiones
21.11.060 Provisiones 0 0 0
21.11.060.010 Provisión por siniestralidad 0 0 0
21.11.060.020 Provisión por garantía 0 0 0
21.11.060.030 Provisión por reestructuración 0 0 0
21.11.060.040 Provisión de reclamaciones legales 0 0 0
21.11.060.050 Provisión por contratos onerosos 0 0 0
21.11.060.060 Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación 0 0 0
21.11.060.070 Participación en utilidades y bonos 0 0 0
21.11.060.080 Otras provisiones 0 0 0
22.11.060 Provisiones 0 0 0
22.11.060.010 Provisión por garantía 0 0 0
22.11.060.020 Provisión por reestructuración 0 0 0
22.11.060.030 Provisión de reclamaciones legales 0 0 0
22.11.060.040 Provisión por contratos onerosos 0 0 0
22.11.060.050 Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación 0 0 0
22.11.060.060 Participación en utilidades y bonos 0 0 0
22.11.060.070 Otras provisiones 0 0 0
Clase de pasivos por impuestos
21.10.010 Pasivos por impuestos 349.632 0 0
21.11.070 Cuentas por pagar por impuestos corrientes 349.632 0 0
21.11.070.010 Impuesto a la renta 349.632 0 0
21.11.070.020 Otros impuestos corrientes 0 0 0
22.11.070 Pasivos por impuestos diferidos 0 0 0
Clases de otros pasivos
21.11.080 Otros pasivos corrientes 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 16
21.11.080.010 Pasivo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
21.11.080.020 Otros pasivos varios 0 0 0
22.11.080 Otros pasivos, no corrientes 0 0 0
22.11.080.010 Pasivo por servicio de administración de activos financieros 0 0 0
22.11.080.020 Otros pasivos varios 0 0 0
Clases de ingresos diferidos
21.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
21.11.090.010 Subvenciones de gobierno 0 0 0
21.11.090.020 Otros ingresos diferidos 0 0 0
22.11.090 Ingresos diferidos 0 0 0
22.11.090.010 Subvenciones de gobierno 0 0 0
22.11.090.020 Otros ingresos diferidos 0 0 0
Clases de obligaciones por beneficios post empleo
21.11.100 Obligaciones por beneficios post- empleo 0 0 0
22.11.100 Obligaciones por beneficios post- empleo 0 0 0
Clases de pasivos de cobertura
21.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
21.11.110.010 Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
21.11.110.020 Pasivos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
21.11.110.030 Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
21.11.110.040 Pasivos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
21.11.110.050 Pasivos de cobertura, otros derivados 0 0 0
21.11.110.060 Pasivos de cobertura, no derivados 0 0 0
21.11.110.070 Pasivos de cobertura, micro cobertura 0 0 0
21.11.110.070.010 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura del valor razonable 0 0 0
21.11.110.070.020 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
21.11.110.070.030 Pasivos de cobertura,micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el 0 0 0
21.11.110.080 Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa interés 0 0 0
21.11.110.090 Pasivos de cobertura, cobertura del flujo efectivo del riesgo de tasa interés 0 0 0
21.11.110.100 Otros pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.110 Pasivos de cobertura 0 0 0
22.11.110.010 Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto 0 0 0
22.11.110.020 Pasivos de cobertura, derivados de tasa de interés 0 0 0
22.11.110.030 Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera 0 0 0
22.11.110.040 Pasivos de cobertura, derivados crediticios 0 0 0
22.11.110.050 Pasivos de cobertura, otros derivados 0 0 0
22.11.110.060 Pasivos de cobertura, no derivados 0 0 0
22.11.110.070 Pasivos de cobertura, micro cobertura 0 0 0
22.11.110.070.010 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonable 0 0 0
22.11.110.070.020 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo 0 0 0
22.11.110.070.030 Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el 0 0 0
22.11.110.080 Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa interés 0 0 0
22.11.110.090 Pasivos de cobertura, cobertura del flujo efectivo del riesgo de tasa interés 0 0 0
22.11.110.100 Otros pasivos de cobertura 0 0 0
Clases de pasivos acumulados (o devengados)
21.11.120 Pasivos acumulados (o devengados) 0 0 0
21.11.120.010 Intereses por pagar 0 0 0
21.11.120.020 Gastos del personal acumulados (o devengados) y otras cantidades por pagar a los empleados 0 0 0
21.11.120.030 Pasivos Administrativos acumulados (o devengados) 0 0 0
21.11.120.040 Otros pasivos acumulados (o devengados) 0 0 0
Clases de pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
21.11.200 Pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 17
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSvii) CLASES DE PATRIMONIO NETO Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
SALDO AL
INICIO (1)
Clases de patrimonio neto
Clases de capital emitido
23.11.010 Capital emitido 17.435.000 5.500.000 0
23.11.010.010 Capital pagado 17.435.000 5.500.000 0
23.11.010.010.010 Capital en acciones, acciones ordinarias 17.435.000 5.500.000 0
23.11.010.010.020 Capital en acciones, acciones preferentes 0 0 0
23.11.010.020 Prima de emisión 0 0 0
23.11.010.020.010 Prima de emisión, acciones ordinarias 0 0 0
23.11.010.020.020 Prima de emisión, acciones preferentes 0 0 0
Clases de acciones propias en cartera
23.11.020 Acciones propias en cartera 0 0 0
Clases de reservas
23.11.030 Otras reservas - 230.943 179.003 0
23.11.030.010 Reservas por capital rescatado 0 0 0
23.11.030.020 Reservas de fusión 0 0 0
23.11.030.030 Reservas de opciones 0 0 0
23.11.030.040 Reservas de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) 0 0 0
23.11.030.050 Reservas para dividendos propuestos 0 0 0
23.11.030.060 Reservas legales y estatutarias 0 0 0
23.11.030.070 Reservas de conversión - 230.943 179.003 0
23.11.030.080 Reservas de revaluaciòn 0 0 0
23.11.030.090 Reservas de cobertura 0 0 0
23.11.030.100 Reservas de disponibles para la venta 0 0 0
23.11.030.110
Ingreso acumulados (gasto) relativo a activos no corriente y grupos en desapropiación mantenidos para
la venta 0 0 0
23.11.030.120 Otras reservas varias 0 0 0
Clases de resultados retenidos (pérdidas acumuladas)
23.11.040 Resultados retenidos (pérdidas acumuladas) - 6.378.999 - 9.121.223 0
23.11.040.010 Reserva Futuros dividendos 0 0 0
23.11.040.020 Utilidades Acumuladas 0 0 0
23.11.040.030 Pérdidas acumuladas - 9.121.223 - 8.875.632 0
23.11.040.040 Ganancia(pérdida) 2.742.224 - 245.591 0
23.11.040.050 Dividendos provisorios 0 0 0
Clases de patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz
23.11.000 Patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz 10.825.058 - 3.442.220 0
Clases de participación minoritaria
24.11.000 Participación minoritaria 1.530 1.157 0
(1) Se utilizará cuando corresponda aplicar una política retroactivamente o se efectúe en forma retroactiva la reexpresión de los ítems de los estados o cuando reclasifique cuentas
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 18
ESTADOS FINANCIEROS2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSviii) CLASES DEL ESTADO DE RESULTADOS Tipo de Moneda PESOS Razón Social HABITAT ANDINA S.A.Tipo de Estado CONSOLIDADO Rut 76.255.327-9Expresión de cifras MILES DE PESOS
AL 31-12-2017
EJERCICIO
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
EJERCICIO
ANTERIOR M$
AL 31-12-2017
TRIMESTRE
ACTUAL M$
AL 31-12-2016
TRIMESTRE
ANTERIOR M$
Clases del Estado de Resultados
Clases de ingresos ordinarios
31.11.010 Ingresos Ordinarios 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
31.11.010.010 Ingresos por comisiones 0 0 0 0
31.11.010.020 Otros Ingresos Ordinarios Varios 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
31.11.010.020.010 Prestación de servicios 0 0 0 0
31.11.010.020.020 Ingresos por recargos y costas de cobranzas 0 0 0 0
31.11.010.020.030 Ingresos financieros por contratos del seguro de invalidez y sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.010.020.040
Reliquidación positiva generada por contratos del seguro de invalidez y
sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.010.020.050 Ingresos por cotizaciones adicionales 0 0 0 0
31.11.010.020.060 Ingresos por intereses 0 0 0 0
31.11.010.020.070 Ingresos por dividendos 0 0 0 0
31.11.010.020.080
Ganancia en cambio de moneda extranjera en préstamos relacionados con costos
por intereses 0 0 0 0
31.11.010.020.090 Ganancia en el rescate y extinción de deuda 0 0 0 0
31.11.010.020.100 Otros resultados varios de operación 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
Clase Rentabilidad del Encaje
31.11.020 Rentabilidad del Encaje 0 0 0 0
31.11.020.010 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo A 0 0 0 0
31.11.020.020 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo B 0 0 0 0
31.11.020.030 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo C 0 0 0 0
31.11.020.040 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo D 0 0 0 0
31.11.020.050 Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo E 0 0 0 0
Clase prima seguro de invalidez y sobrevivencia
31.11.030 Prima seguro de invalidez y sobrevivencia 0 0 0 0
31.11.030.010 Pago de prima 0 0 0 0
31.11.030.020
Reliquidación negativa generada por contrato de seguro de invalidez y
sobrevivencia 0 0 0 0
Clase de gastos por empleado
31.11.040 Gastos de personal - 5.649.572 - 4.391.816 - 1.597.605 - 1.339.841
31.11.040.010 Sueldos y salarios, personal administrativo - 2.474.537 - 1.751.735 - 664.240 - 155.840
31.11.040.020 Sueldos y salarios, personal de ventas - 1.245.416 - 1.212.935 - 385.570 - 352.713
31.11.040.030 Beneficios a corto plazo para los empleados - 1.364.702 - 1.337.958 - 374.341 - 753.332
31.11.040.040 Gastos por obligación por beneficios post empleo 0 0 0 0
31.11.040.050 Indemnizaciones por término de relación laboral 0 0 0 0
31.11.040.060 Transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0
31.11.040.070 Otros beneficios a largo plazo para los empleados 0 0 0 0
31.11.040.080 Otros gastos de personal - 564.917 - 89.188 - 173.454 - 77.956
Clases de costos financieros
31.11.130 Costos financieros (menos) - 78.271 - 71.859 - 20.808 - 20.134
31.11.130.010 Gasto_por_intereses 0 0 0 0
31.11.130.010.010 Gasto por int, prestamos banc. 0 0 0 0
31.11.130.010.020 Gastos por interes, obliga y o 0 0 0 0
31.11.130.010.030 Gastos por int, prestamos conv 0 0 0 0
31.11.130.010.040 Gastos por int, acciones prefe 0 0 0 0
31.11.130.010.050 Gasto por int, arrend financie 0 0 0 0
31.11.130.010.060 Gasto interes, otros instrume 0 0 0 0
31.11.130.010.070 Gastos por interes, otros inst 0 0 0 0
31.11.130.020 Amort_desc_o_premios_corresp_p 0 0 0 0
31.11.130.030 Amort_de_costos_complem_ctrato 0 0 0 0
31.11.130.040 Perdidas cambio proceden_ptmos 0 0 0 0
31.11.130.050 Perdida por rescate y extincio 0 0 0 0
31.11.130.060 Otros_costos_financieros - 78.271 - 71.859 - 20.808 - 20.134
Clases de ingreso (pérdida) procedentes de inversiones
31.11.140 Ganancia (pérdida) procedentes de inversiones 0 0 0 0
31.11.140.010 Intereses ganados sobre préstamos y depósitos 0 0 0 0
31.11.140.020 Dividendos provenientes de Inversiones para negociar 0 0 0 0
31.11.140.030 Ganancia (pérdida) en inversiones para negociar 0 0 0 0
31.11.140.040 Otras ganancias (pérdidas) de inversiones 0 0 0 0
Clases de ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes y no mantenidos para la venta
31.11.120
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes y no
mantenidos para la venta 0 0 0 0
31.11.120.010 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.120.020 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedad de inversión 0 0 0 0
31.11.120.030 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.120.040
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales, coligadas
y negocios conjuntos 0 0 0 0
31.11.120.050 Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de otros activos no corrientes 0 0 0 0
Clases de depreciación y amortización
31.11.050 Depreciación y amortización - 570.347 - 497.350 - 140.290 - 134.588
31.11.050.010 Depreciación - 263.850 - 212.608 - 63.023 - 62.985
31.11.050.020 Amortización - 306.497 - 284.742 - 77.267 - 71.603
Clases de pérdidas por deterioro (reversiones), neto
31.11.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), neto 0 0 0 0
31.11.060.010 Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, neto 0 0 0 0
31.11.060.010.010
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, inversiones
mantenidas hasta vencimiento 0 0 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
Hoja N. 19
31.11.060.010.011
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, inversiones mantenidas
hasta el vencimiento 0 0 0 0
31.11.060.010.012
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, inversiones
mantenidas hasta vencimiento 0 0 0 0
31.11.060.010.020
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, préstamos y
cuentas por cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.021
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, préstamos y cuentas por
cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.022
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, préstamos y
cuentas por cobrar 0 0 0 0
31.11.060.010.030
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, activos
financieros disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.031
Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros. Activos financieros
disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.032
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, activos
financieros disponibles para venta 0 0 0 0
31.11.060.010.040 Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, otros, neto 0 0 0 0
31.11.060.010.041 Pérdidas por deterioro, instrumentos financieros, otros 0 0 0 0
31.11.060.010.042 Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, otros 0 0 0 0
31.11.060.020 Pérdidas por deterioro (reversiones), activos tangibles e intangibles, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.010 Pérdidas por deterioro (reversiones), propiedades, planta y equipo, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.011 Pérdidas por deterioro, propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.060.020.012 Reversiones de deterioro de valor, propiedades, planta y equipo 0 0 0 0
31.11.060.020.020 Pérdidas por deterioro (reversiones), propiedades de inversión, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.021 Pérdidas por deterioro, propiedades de inversión 0 0 0 0
31.11.060.020.022 Reversiones de deterioro de valor, propiedades de inversión 0 0 0 0
31.11.060.020.030 Pérdidas por deterioro, plusvalía comprada 0 0 0 0
31.11.060.020.040
Pérdidas por deterioro (reversiones), activos intangibles identificables,
neto 0 0 0 0
31.11.060.020.041 Pérdidas por deterioro, activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.060.020.042 Reversiones de deterioro de valor, activos intangibles identificables 0 0 0 0
31.11.060.020.050
Pérdidas por deterioro, activos no corrientes y grupos en desapropiación
mantenidos para venta 0 0 0 0
31.11.060.020.060 Pérdidas por deterioro (reversiones), otros, neto 0 0 0 0
31.11.060.020.061 Pérdidas por deterioro, otros 0 0 0 0
31.11.060.020.062 Reversiones de deterioro de valor, otros 0 0 0 0
Clases de participación en ganancia (pérdida) de inversiones contabilizadas por el método de la participación
31.12.010
Participación en ganancia (pérdida) de inversiones contabilizadas por el
método de la participación 0 0 0 0
31.11.160
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el
método de la participación 0 0 0 0
31.11.170
Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizadas por
el método de la partici 0 0 0 0
Clase de otros gastos varios de operación
31.11.090 Otros gastos varios de operación - 7.081.879 - 6.434.450 - 1.800.654 - 1.792.606
31.11.090.010 Gastos de comercialización - 2.174.125 - 1.614.508 - 673.223 - 444.906
31.11.090.020 Gastos de computación - 799.782 - 956.047 - 193.689 64.834
31.11.090.030 Gastos de administración - 3.876.536 - 3.623.423 - 878.522 - 1.353.559
31.11.090.040 Otros gastos operacionales - 231.436 - 240.472 - 55.220 - 58.975
Clases de ganacias (pérdidas) comunes para acción
31.50.000 Ganancias (pérdidas) comunes para acción 0,079 - 0,022 0,042 0,015
31.50.010 Ganancias (pérdidas) comunes para acción de operaciones discontinuadas 0,000 0,000 0,000 0,000
31.50.020 Ganancias (pérdidas) comunes para acción de operaciones continuadas 0,079 - 0,022 0,042 0,015
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
1
2.06 INDICE DE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Nota 1 Aspectos Legales ......................................................................................................................................................... 2 Nota 2 Bases de preparación .................................................................................................................................................. 3 Nota 3 Políticas contables significativas ................................................................................................................................ 6 Nota 4 Clases de efectivo y equivalentes al efectivo .......................................................................................................... 13 Nota 5 Saldos y transacciones con entidades relacionadas ............................................................................................... 14 Nota 6 Impuestos .................................................................................................................................................................. 16 Nota 7 Instrumentos financieros .......................................................................................................................................... 18 Nota 8 Arrendamientos ......................................................................................................................................................... 21 Nota 9 Propiedades Planta y Equipo .................................................................................................................................... 22 Nota 10 Pérdidas por deterioro del valor de los activos ..................................................................................................... 24 Nota 11 Activos Intangibles neto .......................................................................................................................................... 24 Nota 12 Activos no corrientes y grupos de desapropiación mantenidos para la venta .................................................... 27 Nota 13 Propiedad y capital .................................................................................................................................................. 28 Nota 14 Efecto de las variaciones en tipos de cambio de la moneda extranjera .............................................................. 31 Nota 15 Remuneraciones del Directorio .............................................................................................................................. 31 Nota 16 Contingencias y restricciones .................................................................................................................................. 32 Nota 17 Sanciones .................................................................................................................................................................. 32 Nota 18 Pasivos acumulados ................................................................................................................................................. 32 Nota 19 Otros activos corrientes ............................................................................................................................................ 32 Nota 20 Conciliación deudores comerciales y cuentas por cobrar ..................................................................................... 33 Nota 21 Ingresos ordinarios ................................................................................................................................................... 33 Nota 22 Otras cuentas por pagar .......................................................................................................................................... 34 Nota 23 Pagos anticipados..................................................................................................................................................... 35 Nota 24 Otros ingresos distintos de los de operación ......................................................................................................... 35 Nota 25 Conciliación acreedores comerciales y otras cuentas por pagar .......................................................................... 35 Nota 26 Resultados por unidades de reajuste ..................................................................................................................... 36 Nota 27 Otros gastos distintos de los de operación ............................................................................................................ 36 Nota 28 Hechos posteriores .................................................................................................................................................. 36 3.00 Hechos relevantes….…………………………………………………………………………………………………….…………………….……….37 4.00 Análisis razonado de los estados financieros……………………………………………………………………………………………..40
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
2
HABITAT ANDINA S.A. Y FILIAL NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 NOTA 1 ASPECTOS LEGALES ���� Razón social
Habitat Andina S.A. ���� Domicilio legal
Marchant Pereira N° 10, oficina 1001, comuna de Providencia, Santiago, Chile.
���� Singularización de la escritura pública de constitución de la Sociedad
Habitat Andina S.A. fue constituida por escritura pública, otorgada ante el Notario de Santiago señor René Benavente Cash, con fecha 27 de noviembre de 2012.
���� Resolución, fecha de publicación e inscripción del certificado otorgado por la Superintendencia que autorizó
el inicio de actividades
Se autorizó su existencia y sus estatutos fueron aprobados por Resolución de la Superintendencia de Pensiones N° E-215-2012 de fecha 30 de noviembre de 2012. El extracto de la Resolución se inscribió a fojas 85.849 N° 60.130 del año 2012 en el Registro de Comercio del Conservador de Bienes Raíces de Santiago y se inscribió al margen de esta inscripción el certificado de la Superintendencia de Pensiones que da cuenta de la autorización de su existencia. El extracto de los estatutos y el certificado de la Superintendencia de Pensiones se publicaron en el Diario Oficial el día 5 y 6 de diciembre de 2012.
���� Objetivo de la Sociedad
El objeto exclusivo de la Sociedad es la prestación de servicios a personas naturales o jurídicas que operen en el extranjero y la inversión en Administradoras de Fondos de Pensión o en sociedades cuyo giro esté relacionado con materias previsionales, constituidas en otros países, de conformidad con la ley y a sus normas complementarias. Específicamente podrá realizar, directa o indirectamente, las siguientes actividades: a) Administración de carteras de Fondos de Pensiones. b) Custodia de Valores. c) Recaudación de cotizaciones, aportes y depósitos. d) Procesamiento computacional de información. e) Arriendo y venta de sistemas computacionales. f) Capacitación. g) Administración de cuentas individuales y de ahorro previsional. h) Promoción y venta de servicios. i) Asesorías previsionales. j) Administración y pago de beneficios referidos a pensiones.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
3
k) Inversión en acciones o derechos en Administradoras de Fondos de Pensiones. l) Inversión en acciones o derechos en sociedades de giro relacionado con materias previsionales. Todo esto cumpliendo con las disposiciones de la Ley N°18.047 y artículo N° 23 del D.L. N° 3.500.
���� Fecha de iniciación de actividades
La Sociedad inició sus operaciones con fecha 27 de noviembre de 2012.
���� Nombre de la institución que tiene bajo su responsabilidad la fiscalización de sus actividades
Superintendencia de Pensiones. NOTA 2 BASES DE PREPARACIÓN Las bases de preparación establecidas por la Sociedad han sido aplicadas consistentemente con las establecidas por la Sociedad Matriz. a) Declaración de cumplimiento con normas NIIF
Los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones y en lo no regulado por ésta, de acuerdo con las disposiciones establecidas por la Comisión para el Mercado Financiero (ex Superintendencia de Valores y Seguros) respecto de los principios y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). De acuerdo a lo establecido en el Capítulo II, Letra D, Título VII del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones (el "Compendio"), la Sociedad debe informar aquellos tratamientos contables, presentaciones y/o revelaciones de información financiera que no cumplan íntegramente con las Normas Internacionales de Información Financiera ("NIIF"). Al respecto esta Sociedad, considera que no existen diferencias respecto de los tratamientos contables, presentaciones y/o revelaciones de información financiera. Adicionalmente a lo exigido por las Normas Internacionales de Información Financiera “NIIF”, en forma complementaria se informa: - Presentación de resultados trimestrales en estados financieros anuales. - Presentación de estados complementarios. - Revelación de hechos relevantes y análisis razonado. Los presentes estados financieros consolidados fueron aprobados en sesión de Directorio, realizada el día 26 de febrero de 2018.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
4
b) Bases de medición Los presentes estados financieros consolidados de la Sociedad han sido preparados sobre la base del costo histórico con excepción de la siguiente partida material incluida en el estado de situación financiera: � Los instrumentos financieros clasificados a valor razonable con cambio en resultados, son valorizados al valor
razonable, y los efectos se reconocen en resultados. c) Bases de confección Los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones y en lo no regulado por ésta, de acuerdo con las disposiciones establecidas por la Comisión para el Mercado Financiero (ex Superintendencia de Valores y Seguros) respecto de los principios y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). d) Bases de consolidación Los presentes estados financieros consolidados incluyen los estados financieros de Habitat Andina S.A. y su filial AFP Habitat S.A. (Perú), la participación en esta sociedad al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 es de 99,9853%. Filial es aquella entidad sobre la cual la Sociedad Matriz tiene el control para dirigir sus políticas financieras y de operación lo que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos a voto. Las filiales se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el control, y se excluyen de la consolidación en la fecha en que cesa el mismo. En el proceso de consolidación se eliminaron todos los saldos y transacciones entre compañías y se reconoció la participación minoritaria, la cual es presentada en la línea “Participación Minoritaria” del total del Patrimonio neto en el estado de situación financiera y en la línea “Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones minoritarias” del estado de resultados integrales. Los presentes estados financieros al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, corresponden a la consolidación de la situación financiera de Habitat Andina S.A. y su filial AFP Habitat S.A. en Perú. e) Moneda funcional y de presentación Las partidas incluidas en los presentes estados financieros consolidados se valorizan utilizando la moneda del entorno económico principal en que la entidad opera. Los estados financieros se presentan en pesos chilenos, que es la moneda funcional y de presentación de la Sociedad Matriz. La moneda funcional de acuerdo a la naturaleza de las operaciones ejecutadas por su empresa filial AFP Habitat S.A. en Perú, corresponde al Nuevo Sol Peruano; la que es convertida a pesos chilenos, para efecto de la consolidación de los presentes estados financieros. f) Información a revelar sobre supuestos y juicios claves para la estimación de la incertidumbre Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene información a revelar sobre supuestos y juicios claves para la estimación de la incertidumbre.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
5
g) Fecha del estado de situación financiera La fecha del estado de situación financiera consolidado, corresponde al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre 2016. h) Período cubierto por los estados financieros Los presentes estados financieros consolidados cubren un período de doce meses terminado el 31 de diciembre de 2017 y el 31 de diciembre de 2016.
Además, el estado de resultados integrales y las clases del estado de resultados, incluyen el período trimestral comprendido entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2017 y el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2016. i) Bases de conversión Los tipos de cambio utilizados, en la conversión de saldos en moneda extranjera, son los que publica el Banco Central de Chile, calculados al cierre del último día hábil del mes de diciembre de 2017 y de diciembre de 2016, y publicados con fecha del primer día hábil del mes siguiente, respectivamente. El valor de la Unidad de Fomento, corresponde al determinado para el día 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, respectivamente. Dichos valores se detallan a continuación:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
$
Dólar Estadounidense (US$) 614,75 669,47 -8,2%
Nuevo Sol Peruano (NSP) 189,68 199,69 -5,0%
Unidad de Fomento (UF) 26.798,14 26.347,98 1,7%
MONEDA
Tipo de cambio utilizado
Variación
Porcentual
j) Nivel de redondeo utilizado al presentar los montos en los estados financieros Toda la información es presentada en pesos chilenos y ha sido redondeada a la unidad de mil más cercana (M$). k) Información a revelar sobre el capital El objetivo de la Sociedad es mantener un nivel adecuado de capitalización, que le permita asegurar y cubrir en todo momento el capital de trabajo requerido, para el desarrollo de sus objetivos de mediano y largo plazo, optimizando el retorno a sus accionistas y manteniendo una sólida posición financiera. Al 31 de diciembre de 2017, las acciones emitidas de la Sociedad ascienden a 34.870.000, al 31 de diciembre de 2016 las acciones emitidas de la Sociedad ascendían a 11.000.000, todas ellas correspondientes a una misma serie, encontrándose suscritas y pagadas en su totalidad. El detalle de la variación en el capital se presenta en la Nota 13.2). l) Reclasificación de Saldos en los estados financieros consolidados Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha efectuado reclasificación de saldos en los estados financieros consolidados presentados.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
6
NOTA 3 POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS Las políticas contables establecidas por la Sociedad han sido aplicadas consistentemente con las establecidas por la Sociedad Matriz. A continuación, se presenta una descripción de las principales políticas establecidas por la Sociedad. � Bases de consolidación Los presentes estados financieros consolidados incluyen los estados financieros de Habitat Andina S.A. y de su
filial AFP Habitat S.A. de Perú. La participación de la Sociedad en su filial es de 99,9853%. Filial es aquella entidad sobre la cual la Sociedad Matriz tiene el control para dirigir sus políticas financieras y de operación y que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos a voto. En el proceso de consolidación se eliminan todos los saldos y transacciones inter compañía y se reconoce la participación minoritaria, la cual es presentada en la línea “Participación Minoritaria” del total del Patrimonio neto en el estado de situación financiera y en la línea “Resultado de ingresos y gastos integrales atribuibles a participaciones minoritarias” del estado de resultados integrales.
� Moneda extranjera
Las transacciones en una moneda distinta a la moneda funcional, se consideran en moneda extranjera y son inicialmente registradas al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son traducidos al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha del Estado de Situación Financiera Consolidado. Todas las diferencias son registradas en el rubro diferencias de cambios en el Estado de Resultado Integral (código 31.11.180) Los activos y pasivos en moneda extranjera se muestran a su valor equivalente en pesos, calculados a los tipos de cambio existentes al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016 respectivamente, presentados en Nota 2 letra i).
� Instrumentos financieros
Inversiones financieras Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, son las inversiones realizadas con el fin de
obtener rendimientos a corto plazo por variaciones en los precios, se clasifican dentro de la categoría de “a valor razonable con cambios en resultados” y se presentan como activos corrientes. Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento, corresponderán a los instrumentos que la Sociedad ha adquirido con el propósito de liquidarlos en sus fechas de vencimiento, los que se valorizarán a costo amortizado, utilizando el método de tasa efectiva. En cuanto a las inversiones disponibles para la venta, la Sociedad incluirá en este ítem aquellos instrumentos que no se clasifican en las anteriores y se valorizarán a valor razonable con cambios en patrimonio. Otros instrumentos financieros (deudores comerciales y cuentas por cobrar) se valorizarán al costo amortizado usando el método de interés efectivo, menos cualquier pérdida por deterioro.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
7
La Sociedad no realizará inversiones de sus excedentes de caja en instrumentos financieros por extensión de la prohibición que posee la Sociedad Matriz de acuerdo al D.L. N°3.500.
� Efectivo y equivalente al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo reconocido en los presentes estados financieros consolidados, comprende el efectivo en caja, los saldos de las cuentas corrientes bancarias, depósitos a plazo, otras inversiones de gran liquidez con vencimiento original de tres meses o menos e inversiones que han sido adquiridas para ser liquidadas en el corto plazo para el cumplimiento de compromisos de caja y sin pérdida de valor. Estas partidas se registran al:
• Costo amortizado. • Valor razonable, con efecto en resultados.
� Propiedad, planta y equipo
Reconocimiento y medición Los ítems de propiedad, planta y equipo son medidos al costo menos depreciación acumulada y pérdidas por deterioro. El costo incluye gastos directamente atribuibles a la adquisición del activo. El costo de activos construidos incluye el costo de los materiales y la mano de obra directa, cualquier otro costo directamente atribuible al proceso de hacer que el activo sea apto para trabajar para su uso previsto, y los costos de desmantelar y remover los ítems y de restaurar el lugar donde estén ubicados.
Cuando partes significativas de un ítem de propiedad, planta y equipo posean vidas útiles distintas entre sí, ellas serán registradas como elementos separados dentro del libro auxiliar de propiedad, planta y equipo. Las ganancias y pérdidas de la venta de un ítem de propiedad, planta y equipo son determinados comparando el precio de venta con el valor en libros de la propiedad, planta y equipo y son reconocidas netas dentro de “otros ingresos o gastos distintos de los de la operación” en el resultado. Costos posteriores
El costo de reemplazar parte de un ítem de propiedad, planta y equipo es reconocido en su valor en libros, en caso de que los beneficios económicos futuros incorporados dentro de la parte fluyan en más de un período a la entidad y su costo pueda ser medido de forma confiable. Los costos del mantenimiento diario de propiedad, planta y equipo son reconocidos en el resultado cuando ocurren.
En forma posterior a la adquisición sólo se capitalizarán aquellos desembolsos incurridos que aumenten la vida útil del bien o su capacidad económica.
Depreciación y vidas útiles
La depreciación será reconocida en resultados bajo el método lineal sobre las vidas útiles de cada componente de un ítem de propiedad, planta y equipo. Este método es el que refleja de mejor forma el uso y consumo del bien.
La depreciación y vidas útiles, se revisan anualmente. Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no hay cambios en ambos conceptos.
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� Activos intangibles
Incluye otros activos no monetarios identificables, sin apariencia física, que provienen de transacciones comerciales y corresponden principalmente a software. Sólo se reconoce contablemente aquellos activos intangibles, cuyos costos se puedan estimar de manera razonablemente objetiva y de los que se estime probable obtener beneficios económicos en el futuro. Para aquellos intangibles que tengan vida útil definida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos su correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que experimenten. Para estos activos, la amortización se reconocerá en cuentas de resultados, en base al método de amortización lineal según la vida útil estimada de los activos intangibles, contada desde la fecha en que el activo se encuentre disponible para su uso u otra que represente de mejor forma el uso. Para aquellos intangibles que tengan vida útil indefinida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos pérdidas por deterioro que experimenten, lo cual será evaluado al cierre anual de cada ejercicio.
� Activos arrendados
Los contratos de arrendamientos que transfieran a la Sociedad sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad de los activos arrendados, se clasificarán y valorizarán como arrendamientos financieros y en caso contrario se registrarán como un arrendamiento operativo. Al inicio del plazo del arrendamiento financiero, se reconocerá un activo por el menor valor entre el valor razonable del bien arrendado o el valor actual de las cuotas del arrendamiento. Las cuotas se componen del gasto financiero y la amortización del capital. Las cuotas de los arrendamientos operativos, se reconocen como gasto de forma lineal durante el plazo de arrendamiento. El pasivo se reconocerá dentro del rubro préstamos que devengan intereses.
� Deterioro
Activos financieros Un activo financiero es evaluado trimestralmente, o cuando se considere necesario, para determinar si existe evidencia objetiva de deterioro. Un activo financiero está deteriorado si existe evidencia objetiva que uno o más eventos han tenido un efecto negativo en los flujos de efectivo futuros del activo. Todos los activos financieros son examinados individualmente para determinar su deterioro. Una pérdida por deterioro en relación con activos financieros registrados al costo amortizado se calcula como la diferencia entre el importe en libros del activo y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados, descontados al tipo de interés efectivo. El importe en libro se reducirá directamente o se utilizará una cuenta correctora de valor, y el importe de la pérdida se reconocerá en resultados.
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Cuando una baja en el valor razonable de un activo financiero disponible para la venta, haya sido reconocido directamente en patrimonio neto, y éste ha sufrido deterioro, la pérdida reconocida en el patrimonio se eliminará y se reconocerá directamente en el resultado del ejercicio, aunque el activo financiero no haya sido dado de baja. La pérdida reconocida en resultados, será la diferencia entre el costo de adquisición y el valor razonable menos la pérdida por deterioro reconocida anteriormente. El reverso de una pérdida por deterioro ocurre sólo si éste puede ser relacionado objetivamente con un evento ocurrido después de que éste fue reconocido. En el caso de los activos financieros registrados al costo amortizado, el reverso es reconocido en el resultado y para los disponibles para la venta, no se revertirán a través del resultado del ejercicio.
Activos no financieros Anualmente, o cuando se estime necesario, se analizará el valor de los activos para determinar si existe algún indicio de deterioro, tanto interno como externo, de que los activos han sufrido pérdida de valor. Las propiedades, plantas y equipos serán evaluadas anualmente. En caso de que exista algún indicio de pérdida de valor (deterioro), se realizará una estimación del importe recuperable de dicho activo para determinar, en su caso, el monto del cargo por deterioro necesario. El importe recuperable de un activo es el mayor valor entre su valor en uso y su valor razonable, menos los costos de venta. Para determinar el valor en uso, se descuentan los flujos de efectivos futuros estimados a su valor presente usando una tasa de descuento antes de impuesto que refleja las evaluaciones actuales del mercado sobre el valor temporal del dinero y los riesgos específicos que puede tener en el activo. Para propósitos de evaluación del deterioro, los activos que no pueden ser probados individualmente son agrupados en el grupo más pequeño de activos que generan entradas de flujos de efectivo provenientes del uso continuo, los que son independientes de los flujos de entrada de efectivo de otros activos o grupos de activos. En el caso de que el importe recuperable sea inferior al valor neto en libros del activo, se registrará la correspondiente provisión por deterioro por la diferencia, con cargo a resultados del período. Las pérdidas por deterioro reconocidas en períodos anteriores son evaluadas en cada cierre anual, con el objeto de determinar cualquier indicio de que la pérdida haya disminuido o haya desaparecido en cuyo caso la pérdida será revertida.
� Provisiones
Una provisión se reconoce cuando se tiene una obligación presente, ya sea legal o implícita, como resultado de un suceso pasado y es probable de que exista una salida de recursos que incorporen beneficios económicos futuros por cancelar tal obligación y se pueda realizar una estimación fiable del monto de la obligación. El monto reconocido como provisión representa la mejor estimación de los pagos requeridos para liquidar la obligación presente a la fecha de cierre de los estados financieros consolidados, teniendo en consideración los riesgos de incertidumbre en torno a la obligación. Cuando el tiempo estimado de pago es de largo plazo y puede ser estimado con suficiente fiabilidad, la provisión se registrará a su valor actual, descontando los flujos de pagos estimados a una tasa de interés de mercado que refleje los riesgos específicos de la obligación. Las provisiones se reversarán contra resultados cuando disminuya la posibilidad de ocurrencia que exista una salida de recursos para cancelar tal obligación.
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� Obligación por beneficios sociales de los trabajadores
Los beneficios sociales de los trabajadores de AFP Habitat S.A. en Perú, comprenden la compensación por tiempo de servicios del personal (CTS) y se calcula de acuerdo con la legislación vigente por el íntegro de los derechos indemnizatorios de los trabajadores y es cancelada con carácter “cancelatorio” mediante depósito en las entidades financieras elegidas por ellos.
� Contratos de carácter onerosos
Una provisión para contratos de carácter oneroso es reconocida cuando los beneficios económicos que la Sociedad espera de éste son menores que los costos inevitables para cumplir con sus obligaciones del contrato. La provisión es reconocida al valor presente del menor entre los costos esperados para finalizar el contrato o el costo neto esperado de continuar con el contrato. Antes de establecer una provisión la Sociedad reconoce cualquier pérdida por deterioro de los activos asociados con el contrato. Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen contratos de carácter onerosos.
� Impuestos a la renta e impuestos diferidos
El gasto por impuesto a las ganancias está compuesto por impuestos corrientes e impuestos diferidos. Los impuestos corrientes y los impuestos diferidos son reconocidos en resultados en tanto que estén relacionados con partidas reconocidas directamente en el patrimonio o en otros resultados integrales. El impuesto corriente es el impuesto esperado por pagar o por cobrar por la renta imponible del ejercicio, usando tasas impositivas aprobadas o a un punto de ser aprobadas a la fecha del balance, y cualquier ajuste al impuesto por pagar en relación con años anteriores. Los impuestos diferidos son reconocidos por las diferencias temporarias existentes entre el valor en libros de los activos y pasivos para propósitos de información financiera y los montos usados para propósitos tributarios. Los impuestos diferidos son valorizados a las tasas impositivas que se espera aplicar a las diferencias temporarias cuando son reversadas, basándose en las leyes que han sido aprobadas o a punto de ser aprobadas a la fecha del balance. Los activos y pasivos por impuestos diferidos son ajustados si existe un derecho legal exigible de ajustar los pasivos y activos por impuestos corrientes, y están relacionados con los impuestos a las ganancias aplicados por la misma autoridad tributaria sobre la misma entidad tributable, o en distintas entidades tributarias, pero pretenden liquidar los pasivos y activos por impuestos corrientes en forma neta, o sus activos y pasivos tributarios serán realizados al mismo tiempo. Un activo por impuestos diferidos es reconocido por las pérdidas tributarias no utilizadas, los créditos tributarios y las diferencias temporarias deducibles, en la medida en que sea probable que las ganancias imponibles futuras estén disponibles contra las que pueden ser utilizadas. Los activos por impuestos diferidos son revisados en cada fecha de balance y son reducidos en la medida que no sea probable que los beneficios por impuestos relacionados sean realizados.
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� Reconocimiento de ingresos y gastos operacionales
Los ingresos y gastos operacionales derivados de una transacción, se determinan por el acuerdo entre las
partes (comprador y vendedor), y se reconocerán a su valor razonable, teniendo en cuenta cualquier descuento, bonificación o rebaja comercial a dicho valor. Estos se imputan a las cuentas de resultados cuando se incurren.
Las comisiones, originadas por la administración de los Fondos, se reconocen en los resultados integrales luego de haber conciliado y acreditado los aportes de los afiliados en sus cuentas individuales de capitalización. Las recaudaciones pendientes de conciliación y acreditación no reconocidas como ingresos se mantienen en el rubro Otras cuentas por pagar (código 21.11.040.110) del estado de situación financiera. Para el caso de los nuevos afiliados al sistema en el mercado peruano, se aplicará por la administración de los aportes obligatorios una comisión porcentual mixta calculada sobre la remuneración asegurable del afiliado (comisión sobre el flujo) más una comisión sobre el saldo del fondo de pensiones administrado por los nuevos aportes que se generen a partir de la entrada en vigencia de la primera licitación (comisión sobre el saldo). Si el afiliado no obtiene una remuneración asegurable o ingreso, no se le aplicará el cobro de la comisión sobre el flujo. Para los afiliados existentes, resultará de aplicación una comisión mixta respecto de sus nuevos aportes, salvo que manifiesten su decisión de permanecer bajo una comisión por flujo hasta el 31 de marzo de 2013. Para los afiliados que opten por permanecer bajo una comisión por flujo podrán revocar tal decisión por única vez dentro de un plazo de seis meses contados desde el día siguiente de vencido el plazo del proceso de selección de comisión antes mencionado.
� Ingresos y gastos financieros
Los ingresos financieros, correspondientes a las inversiones en depósitos a plazo, se reconocen a costo amortizado en el resultado del ejercicio, utilizando el método de tasa efectiva.
� Ganancias por acción
La ganancia básica por acción se calcula como el cociente entre la ganancia (pérdida) neta del ejercicio atribuible a los accionistas ordinarios de la Sociedad y el número medio ponderado de acciones ordinarias de la misma en circulación durante dicho período.
� Nuevas Normas Internacionales de Información financiera y Normas Internacionales de Contabilidad y sus interpretaciones
a) Las siguientes nuevas Normas, Interpretaciones y enmiendas han sido adoptadas en los presentes estados
financieros consolidados.
Enmiendas a NIIF Fecha de aplicación obligatoria
Reconocimiento de activos por impuestos diferidos por pérdidas no realizadas (enmiendas a NIC 12)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
Iniciativa de Revelación (enmiendas a NIC 7)
Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
Mejoras anuales ciclo 2014-2016 (enmiendas a NIIF 12) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2017
La aplicación de estas enmiendas no ha tenido un efecto significativo en los montos reportados en estos estados financieros, sin embargo, podrían afectar la contabilización de futuras transacciones o acuerdos.
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b) Normas e Interpretaciones que han sido emitidas pero su fecha de aplicación aún no está vigente: Nuevas NIIF Fecha de aplicación obligatoria
NIIF 9, Instrumentos Financieros Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
NIIF 15, Ingresos procedentes de contratos con clientes Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
NIIF 16, Arrendamientos Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
NIIF 17, Contratos de Seguros Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2021.
Enmiendas a NIIF Fecha de aplicación obligatoria
Venta o Aportación de activos entre un Inversionista y su Asociada o Negocio Conjunto (enmiendas a NIIF 10 y NIC 28)
Fecha de vigencia aplazada indefinidamente.
Aclaraciones a NIIF 15, Ingresos procedentes de contratos con clientes Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Clasificación y medición de transacciones de pagos basados en acciones (enmiendas a NIIF 2)
Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Aplicación NIIF 9 “Instrumentos Financieros” con NIIF 4 “Contratos de Seguro” (enmiendas a NIIF 4)
Enfoque de superposición efectivo cuando se aplica por primera vez la NIIF 9. Enfoque de aplazamiento efectivo para períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018, y sólo están disponibles durante tres años después de esa fecha.
Transferencias de propiedades de Inversión (enmiendas a NIC 40) Periodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Mejoras anuales ciclo 2014-2016 (enmiendas a NIIF 1 y NIC 28) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
Características de prepago con compensación negativa (enmiendas a NIIF 9) Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Participaciones de largo plazo en Asociadas y Negocios Conjuntos (enmiendas a NIC 28)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Mejoras anuales ciclo 2015-2017 (enmiendas a NIIF 3, NIIF 11, NIC 12 y NIC 23)
Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
Nuevas Interpretaciones
Fecha de aplicación obligatoria
CINIIF 22 Operaciones en moneda extranjera y consideración anticipada Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2018.
CINIIF 23 Incertidumbre sobre tratamiento de impuesto a las ganancias Períodos anuales iniciados en o después del 1 de enero de 2019.
La administración realizó la evaluación y análisis de los efectos de la aplicación de NIIF 9, NIIF 15, y CINIIF 22, determinando que no existen diferencias respecto a lo aplicado en la actualidad. Además de lo anterior, la administración está evaluando el impacto de la aplicación de NIIF 16, sin embargo, no es posible proporcionar una estimación razonable de los efectos que esta norma tendrá hasta que la administración realice una revisión detallada. En opinión de la administración, no se espera que la aplicación futura de otras normas y enmiendas tengan un efecto significativo en los estados financieros consolidados.
� Otras informaciones a revelar sobre políticas contables
Inversión en empresas asociadas
La inversión que la Sociedad posee en aquellas sociedades sobre las que ejerce influencia significativa sin ejercer control, se registra por el método de la participación. La inversión es registrada inicialmente al costo y su valor libro es modificado de acuerdo a la participación en los resultados de la asociada al cierre de cada ejercicio. Si ésta registra utilidades o pérdidas directamente en su patrimonio neto, la Administradora también reconoce la participación que le corresponde en tales partidas en la cuenta
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contable “Participación en ganancias (pérdidas) de coligadas contabilizadas por método de participación (código 31.11.160).
Inversión en empresas filiales
La Sociedad incorpora a sus estados financieros la totalidad de los activos, pasivos, patrimonio y resultados de la filial, previa eliminación de la inversión efectuada por ella en el patrimonio de la filial y también de las operaciones y saldos recíprocos existentes a la fecha de corte de los estados financieros consolidados.
Cambios en las políticas contables
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen cambios en las políticas contables. Cambios voluntarios en una política contable
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen cambios voluntarios de políticas contables. Uso de estimaciones
La preparación de los estados financieros consolidados, requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas de contabilidad y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos presentados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones.
Las estimaciones y supuestos relevantes serán revisadas regularmente. Las estimaciones contables se reconocerán en el período en que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado.
Estas estimaciones se realizarán en función de la mejor información disponible sobre los hechos analizados. En cualquier caso, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas en los próximos ejercicios. Lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio en los estados financieros futuros.
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha efectuado uso de las estimaciones en la preparación de sus Estados Financieros Consolidados.
Cambios en estimaciones contables
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen cambios en las estimaciones contables. NOTA 4 CLASES DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (código 11.11.010) (NIC 7) a) Clases de efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalente al efectivo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Efectivo en caja 285 11Saldos en Bancos (1) 483.603 644.482Otros efectivos y equivalentes al efectivo (2) 616.460 948.528Efectivo y equivalente al efectivo usado en el estado de flujos de efectivo 1.100.348 1.593.021
Saldos en Bancos (1)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Bancos de uso general 162.312 527.552
Bancos de recaudación 321.291 116.930
Total Saldos en Bancos 483.603 644.482
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Otros efectivos y equivalentes al efectivo (2)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Depósitos a Plazo 616.460 948.528
Total Otros efectivos y equivalentes al efectivo 616.460 948.528 Conciliación de efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situación financiera con el efectivo y equivalentes al efectivo en el estado de flujo de efectivo.
Efectivo y equivalente al efectivo
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Descubierto (o sobregiro) bancario utilizado para la gestión del efectivo 0 0
Otras partidas de conciliación, efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
Total partidas de conciliación del efectivo y equivalente al efectivo 0 0
Efectivo y equivalente al efectivo 1.100.348 1.593.021
Efectivo y equivalente al efectivo, estado de flujo de efectivo 1.100.348 1.593.021 b) Saldos de efectivo significativos no disponibles Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen saldos de efectivos significativos que no estén disponibles para ser utilizados por la Sociedad.
NOTA 5 SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS (NIC 24) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, los principales accionistas de la Sociedad son AFP Habitat S.A. en Chile y Administradora de Inversiones Previsionales SpA, las cuales poseen el 99,90% y 0,10% de las acciones, respectivamente. a) Detalle de identificación de vínculos
a.1 La Sociedad como controladora
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad posee un 99,9853% de las acciones suscritas y pagadas de su filial AFP Habitat S.A. en Perú, empresa con la cual presenta estados financieros consolidados. a.2 Con entidades relacionadas
Nombre de la entidad relacionada R.U.T.Naturaleza de la
relaciónPaís de origen
Tipo de moneda
o unidad de
reajuste
Porcentaje de
participación en
asociadas
AFP Habitat S.A. Chile 98.000.100-8 Controladora Chile Pesos 99,9000%
Administradora de Inversiones Previsionales SpA 76.438.032-0 Matriz común Chile Pesos 0,1000%
AFP Habitat S.A. Perú 20551464971 (*) Filial PerúNuevo Sol
Peruano99,9853%
(*) Registro único de contribuyente de Perú
La Controladora Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, el principal accionista de la Sociedad es AFP Habitat S.A. Chile, con el 99,90% de las acciones.
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a.3 Transacciones con directores y/o personal clave de la Gerencia Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no realiza otras transacciones con Directores y/o personal clave de la Gerencia, distintas de las señaladas en la Nota 5 letra d) y en Nota 15. b) Saldos Pendientes b.1 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (Clase códigos 11.11.060 y 12.11.050) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene cuentas por cobrar a la Sociedad Matriz. b.2 Cuentas por pagar a entidades relacionadas (Clase códigos 21.11.050 y 22.11.050) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad presenta las siguientes cuentas por pagar a entidades relacionadas.
Rut Sociedad Condiciones
(1)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$98.000.100-8 Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A.
Préstamo (*) 400.000 11.921.212 0 0Otras cuentas por pagar relacionadas 12.528 0 0 0
Totales 412.528 11.921.212 0 0
Corriente No corriente
(1) Condiciones de cobro de las operaciones (plazo, tasas de interés, relación con el giro de la Administradora, cláusulas de reajuste) (*) Préstamo fijo en pesos chilenos.
b.3 Explicación de los términos de la fijación de precios de las transacciones con partes relacionadas Todas las transacciones con entidades relacionadas se efectúan a valor de mercado. c) Detalle de partes relacionadas y transacciones con entidades relacionadas Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se han registrado las siguientes transacciones con entidades relacionadas:
Monto
M$
Efecto en
Resultados
(cargos)/abono
M$
Monto
M$
Efecto en
Resultados
(cargos)/abono
M$Préstamo por pagar 400.000 0 1.834.537 -244.877
Arriendo Oficinas 3.792 -3.792 3.713 -3.713
Impuesto mensual por pagar 12.528 0 0 0
Aporte Capital en efectivo 1.853 0 0 0
Aporte Capital, capitalización de crédito 11.921.212 0 0 0
Administradora de Inversiones Previsionales SpA 76.438.032-0 Matriz Comun Aporte de Capital 11.935 0 0 0
AFP Habitat S.A. Perú 20551464971 (*) Filial Aporte de Capital 0 0 1.834.537 0
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Sociedad R.U.T.Naturaleza de la
relaciónDescripción de la transacción
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
AFP Habitat S.A.
(*) Registro único de contribuyente de Perú
98.000.100-8 Controladora
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d) Remuneraciones pagadas al Directorio (código 31.11.090.040) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se han registrado gastos por concepto de dietas al directorio, según el siguiente detalle:
Remuneraciones del directorio
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$Dietas directores de la sociedad Habitat Andina S.A. 23.265 21.480 6.009 4.610Dietas directores de la filial AFP Habitat S.A. Perú 208.171 218.992 49.211 54.365Totales 231.436 240.472 55.220 58.975 NOTA 6 IMPUESTOS (NIC 12) Con fecha 26 de Septiembre de 2014 en Chile se promulgó la Ley N° 20.780 de Reforma Tributaria que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el sistema tributario. En particular se introduce el concepto de renta atribuida y se establecen dos sistemas de tributación al cual deben adscribir las empresas de primera categoría, a saber, el régimen de renta atribuida y el régimen parcialmente integrado, este último, es el régimen por default para las sociedades anónimas en caso de que no opten por alguno de ellos. Así, la tasa de impuestos se incrementará por año de la siguiente forma según sea el régimen por el cual se opte finalmente.
Comercial DeclaraciónRégimen de Renta
Atribuida
Régimen Parcialmente
Integrado
2014 Abril - 2015 21,0% 21,0%
2015 Abril - 2016 22,5% 22,5%
2016 Abril - 2017 24,0% 24,0%
2017 Abril - 2018 25,0% 25,5%
2018 Abril - 2019 25,0% 27,0%
Año Tasa de Impuesto
Los impuestos calculados al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, contemplan una tasa del 25,5% y 24% respectivamente para el impuesto de primera categoría y una tasa del 27% para el impuesto diferido de la principal diferencia temporaria que está relacionada con la diferencia tributaria y financiera de la inversión mantenida por la Sociedad en su filial AFP Habitat S.A. en Perú. La opción del régimen en cuestión debía ser aprobada por junta extraordinaria de accionistas, durante el año 2016, con un quórum de a lo menos dos tercios de las acciones emitidas con derecho a voto, y haría efectiva presentando la declaración suscrita por la Sociedad, acompañada del acta reducida a escritura pública, cumpliendo las formalidad que establece el artículo 3° de la Ley N.° 18.046. Nueva ley tributaria Con fecha 01 de Febrero del año 2016, se promulgó la Ley 20.899, cuyo título es “Simplifica el sistema de tributación a la renta y perfecciona otras disposiciones legales tributarias”; la mencionada ley, en su artículo 8°, introduce modificaciones a la Ley N° 20.780 de 2014, entre estas y en cuanto al régimen de tributación, establece:
"Los contribuyentes que sean empresarios individuales, empresas individuales de responsabilidad limitada, comunidades, sociedades por acciones, contribuyentes del artículo 58 número 1 y sociedades de personas,
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excluidas las sociedades en comandita por acciones, todos ellos obligados a declarar sobre la base de sus rentas efectivas según contabilidad completa, cuyos propietarios, comuneros, socios o accionistas sean exclusivamente personas naturales con domicilio o residencia en el país y/o contribuyentes sin domicilio ni residencia en Chile, podrán optar por aplicar las disposiciones de las letras A) o B) de este artículo. Los demás contribuyentes aplicarán las disposiciones de la letra B).”
El párrafo anterior, establece para aquellas sociedades en que uno de sus propietarios, comuneros, socios o accionistas, no sea una persona natural, debe aplicar las disposiciones de la letra B) del artículo 14 de la Ley 20.780, es decir, deberá adoptar el régimen de impuesto de primera categoría con deducción parcial de crédito en los impuestos finales, más conocido como régimen semi integrado.
En opinión de la administración, esta nueva ley, no afecta en su contenido ni en su conjunto a los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre del 2017 y 31 de diciembre de 2016. El 31 de diciembre 2014, se publicó en el Diario Oficial Peruano la Ley N° 30296 la cual busca “Promover la reactivación de la economía”. Como parte de estos cambios y el más relevante para las empresas es la reducción de la tasa del impuesto a la renta, actualmente en 30%, según la tabla adjunta:
Ejercicios Gravables Tasa de Impuesto
2015 - 2016 28%
2017 - 2018 27%
2019 en adelante 26%
Modificación Tasas impositiva del Impuesto a la Renta empresarial en Perú Con fecha 10 de diciembre de 2016 conforme al Decreto Legislativo N°1261 se establece una modificación de las tasas impositivas del impuesto a la renta empresarial de los contribuyentes domiciliados y de los dividendos de fuente peruana, estableciendo en el artículo N°55 el impuesto a cargo de los perceptores de rentas de tercera categorías domiciliados en el país, se determinará aplicando una tasa de 29,5%. Para efectos de calcular el activo diferido se utilizó en las partidas principales la tasa del 29,5% para Perú. Información a revelar sobre Impuestos a) Cuentas por cobrar por impuestos corrientes (código 11.11.110) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se registra el siguiente movimiento en las cuentas por cobrar por impuestos corrientes:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Cuentas por Cobrar por Impuesto Corriente filial AFP Habitat S.A (Perú) 0 91.803
Total Cuentas por Cobrar Impuesto Corrientes 0 91.803
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
18
b) Cuentas por pagar por impuesto corriente (código 21.11.070) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se registra el siguiente movimiento en las cuentas por pagar por impuestos corrientes.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Impuesto a la renta filial AFP Habitat S.A. (Peru) 569.971 0
Total Cuentas por Pagar por Impuesto Corrientes 569.971 0
Reclasificación desde "Cuentas por cobrar por impuestos corrientes" (código 11.11.110) * -220.339 0
Total Cuentas por Pagar Impuesto Corrientes 349.632 0
* Pagos a cuenta de IR que realiza la filial AFP Habitat S.A. (Perú) c) Activos por Impuestos diferidos (código 12.11.110) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad ha calculado el siguiente impuesto diferido en relación a sus pérdidas tributarias.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Activo por impuesto diferido por pérdidas de Habitat Andina S.A 914.872 455.382
Activo por impuesto diferido por pérdidas en filial AFP Habitat S.A (Perú) 2.504.653 3.081.498
Totales 3.419.525 3.536.880 d) Resultados por Impuestos (código 31.11.230)
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Gastos por impuestos corrientes a las ganancias
Gasto por impuestos corrientes Habitat Andina S.A. 0 0 0 0
Gasto por impuestos corrientes AFP Habitat S.A. Perú 569.971 0 159.239 0
Total gasto por impuestos corrientes a las ganancias 569.971 0 159.239 0
Resultado por gasto (ingresos) por impuestos diferidos
Gasto (ingreso) diferido Habitat Andina S.A. -459.490 -311.976 -158.564 118.797
Gasto (ingreso) diferido AFP Habitat S.A. Perú 576.845 -436.687 168.116 -366.501
Otro Gasto (ingreso) por impuestos diferidos AFP Habitat S.A. Perú -129.573 0 -25.640 0
Total gasto (ingresos) por impuestos diferidos -12.218 -748.663 -16.088 -247.704
Gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias (Código 31.11.230) 557.753 -748.663 143.151 -247.704 NOTA 7 INSTRUMENTOS FINANCIEROS (NIC 32) (NIC 39) (NIIF 7)
a) Política de efectivo y equivalente al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo reconocido en los presentes estados financieros consolidados, comprende el efectivo en caja, los saldos de las cuentas corrientes bancarias, depósitos a plazo, otras inversiones de gran liquidez con vencimiento original de tres meses o menos e inversiones sin vencimiento definido, que han sido adquiridas para ser liquidadas en el corto plazo para el cumplimiento de compromisos de caja. Estas partidas se registran a su costo histórico, costo amortizado y valor razonable con efecto en resultado según corresponda.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
19
b) Política de pasivos financieros
Todos los pasivos financieros incluidos en esta categoría se registrarán a costo amortizado, imputándose a la cuenta de resultados las utilidades o pérdidas, realizadas o no, resultantes de sus amortizaciones en cada cierre.
c) Informaciones a revelar sobre instrumentos financieros
c.1 Total activos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
12.11.030Total activos financieros designados como a valor razonable con cambios en resultados
(Encaje)8.628.235 5.038.117
11.11.020 Total activos financieros a valor razonable con cambios en resultados 417.296 189.706
11.11.040 Total inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0 0
11.11.050
11.11.060
12.11.040
Total deudores comerciales y cuentas por cobrar 709.643 95.194
11.11.030 Total activos financieros disponibles para la venta 0 0
11.11.010 Efectivo y equivalentes al efectivo 1.100.348 1.593.021
Total Activos Financieros 10.855.522 6.916.038
Total Activos Financieros
c.2 Total pasivos financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
21.11.040
21.11.050 Total pasivos financieros medidos al costo amortizado 4.030.577 15.325.428
21.11.120
Total Pasivos Financieros 4.030.577 15.325.428
Total Pasivos Financieros
c.3 Informaciones a revelar sobre riesgos de los instrumentos financieros
Exposición neta, concentraciones de riesgo (Código 11.11.050.060)
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Exposición bruta según estado situación financiera para riesgos de cuentas por cobrar 709.643 95.194
Exposición neta, concentraciones de riesgo 709.643 95.194
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha enfrentado riesgos financieros, operacionales, de crédito, de liquidez y de mercado.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
20
d) Detalle de instrumentos financieros d.1 Detalle de Instrumentos financieros, clasificados como efectivo y equivalente al efectivo (Clase código
11.11.010.030)
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la filial AFP Habitat S.A. en Perú mantiene los siguientes Depósitos a Plazo:
BANCOFecha
Inicio
Fecha
Vencimiento
Nuevos
SolesM$
Nuevos
SolesM$
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ 30-12-2016 04-01-2017 0 0 2.000.000 399.380
INTERBANK 29-12-2016 11-01-2017 0 0 2.750.000 549.148
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ 29-12-2017 02-01-2018 600.000 113.808 0 0
MI BANCO 27-12-2017 12-01-2018 1.300.000 246.584 0 0
MI BANCO 27-12-2017 26-02-2018 1.350.000 256.068 0 0
3.250.000 616.460 4.750.000 948.528
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016Instrumentos Financieros
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Total Depósitos a Plazo
d.2 Detalle de Instrumentos financieros, clasificados como activos financieros a valor razonable con cambios en resultados (Clase código 11.11.020)
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la filial AFP Habitat S.A. en Perú mantiene los siguientes Depósitos a Plazo:
BANCOFecha
Inicio
Fecha
Vencimiento
Nuevos
SolesM$
Nuevos
SolesM$
BANCO SANTANDER 22-12-2014 30-06-2017 0 0 950.000 189.706
MI BANCO 26-12-2017 25-06-2018 2.200.000 417.296 0 0
2.200.000 417.296 950.000 189.706Total Depósitos a Plazo
Instrumentos FinancierosEjercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
e) Otros Activos Financieros (código 12.11.030) Corresponde a la inversión mantenida por la filial AFP Habitat S.A. Perú, bajo el concepto de Encaje y que por instrucciones de la Superintendencia de Pensiones en Chile, mediante oficio ordinario N°28.530 de fecha 28 de noviembre del año 2013 se presentan en este rubro.
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Encaje 8.628.235 5.038.117
Total Inversión mantenida en Encaje (12.11.030) 8.628.235 5.038.117 El resultado de la inversión mantenida en Encaje se registra en el código 31.11.010 Ingresos Ordinarios:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Resultado del Encaje 830.218 161.109 558.919 -131.942
Total Resultado del Encaje (31.11.010) 830.218 161.109 558.919 -131.942
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
21
NOTA 8 ARRENDAMIENTOS (NIC 17) 8.1 Arrendamientos financieros (Clases código 21.11.010.060 y 22.11.010.060) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene arrendamientos financieros que informar.
8.2 Arrendamientos operativos
a) El total de pagos futuros mínimos del arrendamiento, derivados de contratos de arrendamiento operativo no revocables, para cada uno de los siguientes plazos:
Arriendos Operativos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$Hasta de un año 166.089 138.022Entre un año y cinco años 109.835 278.379
Más de cinco años 0 0 b) Monto total de los pagos futuros mínimos por subarriendos, derivados de contratos de arrendamiento operativo no revocables. Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha efectuado subarriendos operativos.
c) Las cuotas de arrendamientos operativos reconocidos como parte de los gastos en el estado de resultados bajo el código 31.11.090.030, se detallan a continuación:
Arriendos Operativos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$Gastos por arrendamientos operativos 390.043 290.491 75.746 15.351Total 390.043 290.491 75.746 15.351 d) Descripción general de los acuerdos significativos de arrendamiento: I. No se han pactado cuotas de carácter contingente. En Perú y sólo para la agencia de Ica, se ha estipulado cuota
doble en julio y diciembre. II. La Sociedad arrienda una oficina en Marchant Pereira N°10, oficina 1001 del Edificio Cámara Chilena de la
Construcción, en Chile. En Perú la oficina y agencia principal se encuentran en el distrito de San Isidro. En provincias se han aperturado agencias en Ica, Trujillo, Piura, Chiclayo, Arequipa y Cuzco.
III. En Chile, la duración de contrato es indefinido. En Perú los contratos tienen plazos definidos. IV. Queda prohibido subarrendar, ceder o transferir a cualquier título el contrato, modificar la propiedad sin
autorización. Los contratos tienen cláusulas en las que penalizan todo subarriendo o cesión.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
22
NOTA 9 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (NIC 16) (código 12.11.090) La composición del saldo de propiedades, planta y equipo, se indica en el siguiente cuadro:
Al 31 de diciembre de 2017Valor Bruto
M$
Depreciación Acumulada
M$
Depreciación Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Construcción en curso 0 0 0 0Plantas y Equipos 258.982 -50.058 -19.353 189.571Equipamiento de tec. de la información 20.037 -9.691 -2.162 8.184Mejoras de bienes arrendados 719.259 -370.678 -242.335 106.246Total Propiedades, planta y equipos 998.278 -430.427 -263.850 304.001
Al 31 de diciembre de 2016Valor Bruto
M$
Depreciación Acumulada
M$
Depreciación Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Construcción en curso 44.664 0 0 44.664
Plantas y Equipos 222.128 -30.025 -20.033 172.070
Equipamiento de tec. de la información 12.260 -7.805 -1.886 2.569
Mejoras de bienes arrendados 625.156 -179.989 -190.689 254.478
Total Propiedades, planta y equipos 904.208 -217.819 -212.608 473.781 a) Políticas contables para propiedades, plantas y equipos La totalidad de los activos de Propiedad, Planta y Equipos se encuentran valorizados a costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y menos las posibles pérdidas por deterioro de su valor. La Sociedad deprecia los activos de Propiedad, Planta y Equipos desde el momento en que los bienes están en condiciones de uso, distribuyendo linealmente el costo de los activos entre los años de vida útil estimada. b) Vidas útiles estimadas o tasas de depreciación para propiedades, planta y equipos
Activos no corrientesRango vida útil
años
Edificios 100
Otras propiedades, planta y equipo 5 - 10
Equipamiento de tec. de la inform. 3 - 5
Instalaciones fijas y accesorios 10
Vehículos de motor 7 - 10
Mejoras de bienes arrendados 5 c) Otra información a revelar Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene otra información a revelar
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
23
d) Conciliación de cambios en propiedades, plantas y equipos, por clase Movimientos en propiedades, plantas y equipos Conciliación de cambios en propiedades, plantas y equipos, por clases al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016: Al 31 de diciembre de 2017
Construcción en
curso Terrenos Edificios, netoPlantas y
equipos, neto
Equipamiento
de tecnologías
de la
información,
neto
Instalaciones
fijas y
accesorios,
neto
Vehículos de
motor, neto
Mejoras de
bienes
arrendados,
neto
Otras
propiedades,
planta y
equipos, neto
Propiedades,
planta y
equipos, neto
Saldo Inicial al 01/01/2017 44.664 0 0 172.070 2.569 0 0 254.478 0 473.781Adiciones 11.321 0 0 36.854 7.777 0 0 38.118 0 94.070
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Desapropiaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transferencias a (desde) propiedades de inversiónDesapropiaciones mediante Enajenación de Negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Retiros 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gastos por depreciación -19.353 -2.162 -242.335 -263.850
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en
patrimonio neto
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros incrementos (disminución) -55.985 0 0 0 0 0 0 55.985 0 0
Total cambios -44.664 0 0 17.501 5.615 -148.232 0 -169.7800 0 0 189.571 8.184 0 0 106.246 0 304.001
Cam
bio
s
Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en desapropiación
mantenidos para la venta
Incremento (disminución) por
revalorización y por pérdidas por
deterioro del valor (reversiones)
reconocido en el patrimonio neto
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Saldo Final al 31/12/2017
Al 31 de diciembre de 2016
Construcción en
curso Terrenos Edificios, netoPlantas y
equipos, neto
Equipamiento
de tecnologías
de la
información,
neto
Instalaciones
fijas y
accesorios,
neto
Vehículos de
motor, neto
Mejoras de
bienes
arrendados,
neto
Otras
propiedades,
planta y
equipos, neto
Propiedades,
planta y
equipos, neto
Saldo Inicial al 01/01/2016 271 0 0 146.670 3.927 0 0 301.790 0 452.658Adiciones 44.393 0 0 45.433 528 0 0 143.377 0 233.731
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Desapropiaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transferencias a (desde) propiedades de inversión 0Desapropiaciones mediante Enajenación de Negocios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Retiros 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gastos por depreciación -20.033 -1.886 -190.689 -212.608
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en
patrimonio neto
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida
en el patrimonio neto0 0 0 0 0 0 0 0 0
Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio
neto
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pérdida por deterioro reconocida en el estado de resultados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros incrementos (disminución) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Total cambios 44.393 0 0 25.400 -1.358 0 0 -47.312 0 21.123
44.664 0 0 172.070 2.569 0 0 254.478 0 473.781
Cam
bio
s
Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en
Incremento (disminución) por
revalorización y por pérdidas por
deterioro del valor (reversiones)
reconocido en el patrimonio neto
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado
de resultados
Reversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de
resultados
Saldo Final al 31/12/2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
24
e) Conciliación depreciación acumulada
Plantas y equipos
Equipamiento de
tecnologías de la
información
Mejoras de bienes
arrendados
Total Propiedades,
planta y equipos
50.058 9.691 370.678 430.427Depreciación del ejercicio 19.353 2.162 242.335 263.850Desapropiaciones 0 0 0 0
69.411 11.853 613.013 694.277
Saldo Inicial al 01/01/2017
Saldo Final al 31/12/2017
f) Información adicional a revelar en propiedades, plantas y equipos
Detalle de propiedades, planta y equipo entregados como garantía Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene propiedades, planta y equipo entregados como garantía.
Otra información
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene propiedades, plantas y equipos que se encuentren temporalmente fuera de servicio, retirado de uso activo y valor razonable significativamente diferentes al importe en libro (NIC 16 párrafo 79 letra a),c) y d)). NOTA 10 PÉRDIDAS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS (NIC 16)
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existe evidencia de deterioro para los activos de la Sociedad. NOTA 11 ACTIVOS INTANGIBLES NETO (Código 12.11.080) (NIC 38) La composición del saldo de activos intangibles identificables, se indica en el siguiente cuadro:
Al 31 de diciembre de 2017Valor Bruto
M$
Amortización
Acumulada
M$
Amortización
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Activo intangible de vida infinita 0 0 0 0Activo intangible identificable
Costos de desarrollo 0 0 0 0Patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0 0Programas informáticos 1.611.378 -994.418 -306.497 310.463Otros activos intangibles identificables 0 0 0 0
Total Activo intangible identificable 1.611.378 -994.418 -306.497 310.463Total activos intangibles 1.611.378 -994.418 -306.497 310.463
Al 31 de diciembre de 2016Valor Bruto
M$
Amortización
Acumulada
M$
Amortización
Ejercicio
M$
Valor Neto
M$
Activo intangible de vida infinita 0 0 0 0Activo intangible identificable
Costos de desarrollo 16.647 0 0 16.647Patentes, marcas registradas y otros derechos 0 0 0 0Programas informáticos 1.460.054 -714.028 -280.390 465.636Otros activos intangibles identificables 67.131 -4.372 -4.352 58.407
Total Activo intangible identificable 1.543.832 -718.400 -284.742 540.690Total activos intangibles 1.543.832 -718.400 -284.742 540.690
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
25
a) Políticas de activos intangibles Los activos intangibles son registrados a su costo de adquisición o producción, menos la amortización acumulada y menos cualquier pérdida acumulada por deterioro de su valor.
Los activos intangibles adquiridos comprenden todos los costos hasta dejarlos en funcionamiento, lugar y condiciones necesarias para ser utilizado.
Los demás costos de mantención van a resultado en el ejercicio correspondiente. Los desembolsos posteriores son capitalizados sólo cuando aumentan los beneficios económicos futuros y siempre que se relacionen directamente al activo. Todos los otros desembolsos son reconocidos en el resultado cuando se incurre en ellos. Los activos intangibles utilizados por la Sociedad, tienen una vida útil definida y son identificables y se clasifican como activos no corrientes.
La amortización es reconocida en el resultado en base al método de amortización lineal según la vida útil estimada, desde la fecha en que se encuentren disponibles para su uso.
Para aquellos intangibles que tengan vida útil indefinida, se reconocerán inicialmente por su costo de adquisición o desarrollo y se valorizarán a su costo menos pérdidas por deterioro que experimenten, lo cual será evaluado al cierre anual de cada ejercicio.
La vida útil de los intangibles, es revisada al término de cada ejercicio y es ajustada en forma prospectiva.
IntangiblesRango Vida Util
años
Vida útil para costos de desarrollo 0
Vida útil para patentes, marcas registradas y otros derechos 0
Vida útil para programas informáticos 1 - 5
Vida útil para otros activos intangibles identificables 1
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
26
b) Información a revelar sobre activos intangibles Al 31 de diciembre de 2017
Activo Intangible
de vida infinita,
neto
Costos de
desarrollo,
neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informáticos, neto
Otros activos
intangibles
identificables,
neto
Activos intangibles
identificables,
neto
Total Activos
intangibles,
neto
0 16.647 0 465.636 58.407 540.690 540.690
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 134.677 0 134.677 134.677 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -58.407 -58.407 -58.407
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -306.497 0 -306.497 -306.497
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto 0 0 0 0 0 0 0 Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -16.647 0 16.647 0 0 0 0 -16.647 0 -155.173 -58.407 -230.227 -230.227 0 0 0 310.463 0 310.463 310.463
Movimientos en Activos Intangibles Identificables
Saldo inicial al 01/01/2017Cambios:Adiciones por desarrollo internoAdiciones Adquisiciones mediante combinaciones de negociosDesapropiacionesTransferencia a (desde) activos no corrientes y grupos en enajenación mantenidos para la
ventaDesapropiaciones mediante enajenación de negociosRetirosAmortización
Incremento (disminución) por revalorización y
por pérdidas por deterioro del valor
(reversiones) reconocido en el patrimonio neto:
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de resultadosPérdida por deterioro reconocida en el estado de resultadosReversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
(1) Las adiciones de activos intangibles no serán coincidentes con el importe reflejado en el Estado de Flujo de efectivo (código 50.20.200) debido que a la fecha de estos estados financieros existen documentos
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjeraOtros incrementos (disminuciones)Cambios, total
Saldo final al 31/12/2017
Al 31 de diciembre de 2016
Activo Intangible
de vida infinita,
neto
Costos de
desarrollo,
neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informáticos, neto
Otros activos
intangibles
identificables,
neto
Activos intangibles
identificables,
neto
Total Activos
intangibles,
neto
0 0 2.637 727.103 47.608 777.348 777.348
0 0 0 0 0 0 0 0 16.647 0 18.923 12.514 48.084 48.084 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -280.390 -4.352 -284.742 -284.742
Incremento (disminución) por
revalorización reconocido en patrimonio
neto 0 0 0 0 0 0 0 Pérdida por deterioro reconocida en el
patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 Reversiones de deterioro de valor
reconocidas en el patrimonio neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.637 0 2.637 0 0 0 16.647 -2.637 -261.467 10.799 -236.658 -236.658 0 16.647 0 465.636 58.407 540.690 540.690
Incremento (disminución) en el cambio de moneda extranjeraOtros incrementos (disminuciones)Cambios, total
Saldo final al 31/12/2016(1) Las adiciones de activos intangibles no serán coincidentes con el importe reflejado en el Estado de Flujo de efectivo (código 50.20.200) debido que a la fecha de estos estados financieros existen documentos
Amortización
Incremento (disminución) por revalorización y
por pérdidas por deterioro del valor
(reversiones) reconocido en el patrimonio neto:
Incremento (disminución) por revalorización reconocido en el estado de resultadosPérdida por deterioro reconocida en el estado de resultadosReversiones de deterioro de valor reconocidas en el estado de resultados
Adquisiciones mediante combinaciones de negociosDesapropiacionesTransferencia a (desde) activos no corrientes y grupos en enajenación mantenidos para la Desapropiaciones mediante enajenación de negociosRetiros
Movimientos en Activos Intangibles Identificables
Saldo inicial al 01/01/2016Cambios:Adiciones por desarrollo internoAdiciones
c) Conciliación amortización acumulada
Costos de
desarrollo
(neto)
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos
(neto)
Programas
informáticos
(neto)
Otros activos
intangibles
identificables
(neto)
Activos intangibles
identificables
(neto)
0 0 994.418 8.724 1.003.142 0 0 306.497 0 306.497 0 0 0 -8.724 -8.724
0 0 1.300.915 0 1.300.915 Saldo final al 31/12/2017
Conceptos
Saldo inicial al 01/01/2017AmortizaciónDesapropiaciones
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
27
d) Información adicional a revelar sobre activos intangibles identificables
� Ítem y código de partida en el estado de resultados que incluye amortización de activos intangibles identificables.
Ítem: Amortización, clase código: 31.11.050.020
� Desembolsos por investigación y desarrollo, reconocidos como gastos durante el período
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha reconocido gastos por investigación y desarrollo en el Estado de Resultados.
� Restricciones y garantías
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no posee activos intangibles cuya titularidad tengan alguna restricción o sirvan de garantías de deudas.
� Compromisos de adquisición
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no mantiene compromisos para la adquisición de activo intangibles.
NOTA 12 ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS DE DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA (código
11.11.200) (NIIF 5) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no se presentan Activos no corrientes mantenidos para la venta.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
28
NOTA 13 PROPIEDAD Y CAPITAL DE LA SOCIEDAD
13.1 Propiedad Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad mantiene la siguiente distribución de propiedad. Al 31 de diciembre de 2017
Tipo de
personaR.U.T.
Participación
de propiedad
Número de
acciones
1 AFP Habitat S.A C 98.000.100-8 99,90% 34.835.130
2 Administradora de Inversiones Previsionales SpA D 76.438.032-0 0,10% 34.870
100,00% 34.870.000
Accionistas
Total Al 31 de diciembre de 2016
Tipo de
personaR.U.T.
Participación
de propiedad
Número de
acciones
1 AFP Habitat S.A C 98.000.100-8 99,90% 10.989.000
2 Administradora de Inversiones Previsionales SpA D 76.438.032-0 0,10% 11.000
100,00% 11.000.000
Accionistas
Total Tipo de persona:
• A: Persona natural • B: Persona natural extranjera • C: Sociedad anónima abierta • D: Otro tipo de sociedades • E: Persona jurídica extranjera
Controladora Al 31 de diciembre de 2017 y 31 diciembre de 2016, los principales accionistas de la Sociedad corresponden a AFP Habitat S.A. y Administradora de Inversiones Previsionales SpA, las cuales poseen el 99,90% y el 0,10% de las acciones respectivamente. 13.2 Capital Pagado (23.11.010) Está constituido por el capital social efectivamente pagado. A continuación se detalla la estructura de capital para los siguientes períodos: Al 31 de diciembre de 2017
Accionista Serie
N° de acciones
suscritas y
pagadas
Capital suscrito y
pagado
M$
AFP Habitat S.A Única 34.835.130 17.417.565
Administradora de Inversiones Previsionales SpA Única 34.870 17.435
Total 34.870.000 17.435.000 Al 31 de diciembre de 2016
Accionista Serie
N° de acciones
suscritas y
pagadas
Capital suscrito y
pagado
M$
AFP Habitat S.A Única 10.989.000 5.494.500
Administradora de Inversiones Previsionales SpA Única 11.000 5.500
Total 11.000.000 5.500.000
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
29
Aporte de Capital de la Sociedad AFP Habitat S.A. Con fecha 11 de abril de 2017, la Sociedad AFP Habitat S.A. suscribió la cantidad de 23.846.130 acciones de la Sociedad Habitat Andina S.A. a un precio de $500 por acción, equivalente a un total de M$11.923.065.- pagado mediante la capitalización de créditos que mantenía la Sociedad AFP Habitat S.A. contra la Sociedad Habitat Andina S.A por la suma de M$11.921.212.-, además de lo anterior, con fecha 27 de abril de 2017 se realizó un pago por el saldo de M$1.853.- quedando las referidas acciones suscritas e íntegramente pagadas. De esta manera la Sociedad AFP Habitat S.A. aumentó su capital social en la Sociedad Habitat Andina S.A de M$5.494.500.- dividido en 10.989.000 acciones al 31 de diciembre de 2016, a M$17.417.565.- dividido en 34.835.130 acciones al 31 de diciembre de 2017. Aporte de Capital de la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA. Con fecha 11 de abril de 2017, la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA suscribió la cantidad de 23.870 acciones de la Sociedad Habitat Andina S.A. a un precio de $500 por acción, equivalente a un total de M$11.935.- las cuales fueron pagadas con fecha 27 de abril de 2017. De esta manera la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA aumentó su capital social en la Sociedad Habitat Andina S.A. de M$5.500.- dividido en 11.000 acciones al 31 de diciembre de 2016, a M$17.435.- dividido en 34.870 acciones al 31 de diciembre de 2017. 13.3 Otras Reservas (código 23.11.030) A continuación se detalla la composición del ítem “Otras Reservas” para los siguientes períodos. Al 31 de diciembre de 2017
OrigenMonto
M$Observaciones Año de origen
Habitat Andina S.A. 33.248 Ajuste otras reserva por conversión 2013
Habitat Andina S.A. 298.184 Ajuste otras reserva por conversión 2014
Habitat Andina S.A. -164.699 Ajuste otras reserva por conversión 2015
Habitat Andina S.A. 12.270 Ajuste otras reserva por conversión 2016
Habitat Andina S.A. -409.946 Ajuste otras reserva por conversión 2017
Total Otras Reservas -230.943 Al 31 de diciembre de 2016
OrigenMonto
M$Observaciones Año de origen
Habitat Andina S.A. 33.248 Ajuste otras reserva por conversión 2013
Habitat Andina S.A. 298.184 Ajuste otras reserva por conversión 2014
Habitat Andina S.A. -164.699 Ajuste otras reserva por conversión 2015
Habitat Andina S.A. 12.270 Ajuste otras reserva por conversión 2016
Total Otras Reservas 179.003
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
30
13.4 Resultados Retenidos y dividendos (código 23.11.040) A continuación se detalla la composición del ítem “Resultados Retenidos (Ganancias y pérdidas acumuladas)” para los siguientes períodos. Al 31 de diciembre de 2017
Resultados retenidos y dividendos
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Saldo inicial Resultados Acumulados -9.121.223
Ganancias Acumuladas: Distribución dividendos 0
Ganancia (pérdida) 2.742.224
Dividendos provisorios 0
Saldo final Resultados retenidos -6.378.999 Al 31 de diciembre de 2016
Resultados retenidos y dividendos
Ejercicio
Anterior
Al 31/12/2016
Saldo inicial Resultados Acumuladas -8.875.632
Ganancias Acumuladas: Distribución dividendos 0
Ganancia (pérdida) -245.591
Dividendos provisorios 0
Saldo final Resultados retenidos -9.121.223
13.5 Participación Minoritaria Habitat Andina S.A. posee como empresa filial a AFP Habitat S.A. en Perú, cuya distribución de propiedad es la siguiente:
%
ParticipaciónN° Acciones
%
ParticipaciónN° Acciones
Habitat Andina S.A. 99,9853% 81.814.232 99,9853% 81.814.232
Accionistas minoritarios 0,0147% 12.000 0,0147% 12.000
Totales 100% 81.826.232 100% 81.826.232
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016Propiedad de AFP Habitat S.A. Perú
Accionistas minoritarios AFP Habitat S.A. Perú
Ejercicio
Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio
Anterior
Al 31/12/2016
Porcentaje participación minoritaria (%) 0,0147% 0,0147%
Patrimonio atribuible a los accionistas (M$) 10.401.462 7.868.494
Participación minoritaria (M$) código 24.11.000 1.530 1.157
Resultado Final (M$) 2.942.974 -206.749
Ganancia (pérdida) atribuible a la participación minoritaria (M$)
código 32.11.120432 -30
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
31
13.6 Dividendo
Los dividendos a ser distribuidos en cada ejercicio no serán menores al 10% de las utilidades de libre disposición; salvo que la distribución de tal porcentaje no sea viable considerando los requerimientos de inversión de la empresa o su liquidez. Por junta universal de accionistas podrá acordarse no distribuir dividendos. El acuerdo de reparto de dividendos será adoptado en junta general de accionistas o por el directorio de la sociedad, si la junta delega a este órgano tal atribución. No se distribuirán adelanto de dividendos del ejercicio en curso. 13.7 Gestión del Capital
El objetivo de la Sociedad en materia de gestión de capital es mantener un nivel adecuado de capitalización que le permita asegurar el desarrollo de sus objetivos de mediano y largo plazo, optimizando el retorno a sus accionistas y manteniendo una sólida posición financiera. En general, la Sociedad ha utilizado los recursos provenientes de la operación y no ha accedido a créditos en el mercado. NOTA 14 EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA EXTRANJERA El efecto de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda extranjera, se muestran en el siguiente cuadro: EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA
EXTRANJERA
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016M$ M$ M$ M$
Diferencias de cambio reconocidas en resultados excepto para
instrumentos financieros medidos al valor razonable a través de
resultados
-10.405 55.707 -60.846 33.724
Total diferencia de cambio (código 31.11.180) -10.405 55.707 -60.846 33.724 NOTA 15 REMUNERACIONES DEL DIRECTORIO Estas remuneraciones se presentan detalladas según el siguiente cuadro:
Remuneraciones del directorio
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Dietas directores de la sociedad Habitat Andina S.A. 23.265 21.480 6.009 4.610
Dietas directores de la filial AFP Habitat S.A. Perú 208.171 218.992 49.211 54.365
Totales 231.436 240.472 55.220 58.975 Clase Otros gastos operacionales (cód. 31.11.090.040)
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Remuneraciones del directorio 231.436 240.472 55.220 58.975Totales 231.436 240.472 55.220 58.975
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
32
A continuación se detalla el monto correspondiente a la dieta mensual percibida por el directorio:
Monto Tope Máximo en
Dietas Mensuales
Monto Dieta Por
Asistencia a Sesión
Ordinaria de Directorio
Monto Dieta Por
Asistencia a Sesión
Extaordinaria de
Directorio
UF UF UF
Alejandro Bezanilla Mena Presidente 25 25 0
Claudia Carrasco Cifuentes Vicepresidente 25 25 0
José Miguel Valdes Director 25 25 0
Total Mensual 75 75 0
Habitat Andina S.A.
Directores Titulares
Cargo
Monto Tope Máximo en
Dietas Mensuales
Monto Dieta Por
Asistencia a Sesión
Ordinaria de Directorio
Monto Dieta Por
Asistencia a Sesión
Extaordinaria de
Directorio
US$ US$ US$
Rafael Bernardo Luis Picasso Salinas Presidente 6.000 6.000 0
Patrick Muzard Le Minihy de la Villehervé Vicepresidente 5.000 5.000 0
María Cecilia Blume Cillóniz Directora 4.000 4.000 0
Cristian Rodríguez Allendes Director 4.000 4.000 0
Joaquín Cortés Huerta Director 4.000 4.000 0
Carolina Mery Nieto Directora 4.000 4.000 0
Total Mensual 27.000 27.000 0
AFP Habitat S.A. Perú
Directores Titulares
Cargo
NOTA 16 CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES (NIC 37) Garantías directas
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene garantías directas. Garantías indirectas
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no tiene garantías indirectas. Restricciones
Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no se encuentra sujeta a ningún tipo de restricciones a su gestión o límites originados por convenios o contratos. NOTA 17 SANCIONES Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no ha sido objeto de sanciones por autoridades fiscalizadoras. NOTA 18 PASIVOS ACUMULADOS (Código 21.11.120) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no mantiene saldos en pasivos acumulados. NOTA 19 OTROS ACTIVOS CORRIENTES (Código 11.11.120) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, la Sociedad no mantiene saldos en otros activos corrientes.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
33
NOTA 20 CONCILIACION DEUDORES COMERCIALES Y CUENTAS POR COBRAR (código 11.11.050) Cuadro de conciliaciones correspondiente a los saldos por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Al 31 de diciembre de 2017
Otras Cuentas Por
Cobrar
M$
Total
M$
Saldo inicial al 01 de enero de 2017 95.194 95.194
Más:Aumento Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 614.449 614.449
Menos:Disminución Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0
Total cambios en Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 614.449 614.449Saldo final al 31 de diciembre de 2017 709.643 709.643 Al 31 de diciembre de 2016
Otras Cuentas Por
Cobrar
M$
Total
M$
Saldo inicial al 01 de enero de 2016 295.504 295.504Más:
Aumento Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0
Menos:Disminución Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar -200.310 -200.310
Total cambios en Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar -200.310 -200.310Saldo final al 31 de diciembre de 2016 95.194 95.194 A continuación se detalla la composición del ítem “Otras cuentas por cobrar” al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016.
Otras Cuentas por Cobrar
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Cuentas por cobrar por Garantías de Arriendo 47.237 51.192
Intereses por cobrar Depósitos a Plazo 1.159 9.940
Subsidio Licencias Médicas 7.069 15.373
Comisiones por cobrar (*) 640.861 131
Valores a rendir 13.317 11.962
Sub Total AFP Habitat S.A. (Perú) 709.643 88.598
Otras cuentas por cobrar 0 6.596
Sub Total Habitat Andina S.A. 0 6.596
Saldo final 709.643 95.194 (*) El significativo aumento de las comisiones por cobrar de la filial en Perú respecto a la misma fecha del año anterior, se debe a las comisiones devengadas por el Fondo de Pensiones de la Filial en Perú, que no fueron pagadas a la sociedad administradora al cierre del ejercicio y que se pagaron los primeros días de enero 2018.
NOTA 21 INGRESOS ORDINARIOS (código 31.11.010) (NIC 18) El detalle de los ingresos ordinarios, se encuentra detallado en el siguiente cuadro:
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$ M$ M$ M$
Comisiones filial AFP Habitat en Perú 15.784.711 10.393.789 4.662.904 3.289.912
Otros ingresos financieros (Encaje mantenido) filial
AFP Habitat en Perú830.218 161.109 558.919 -131.942
Totales 16.614.929 10.554.898 5.221.823 3.157.970
Ingresos ordinarios
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
34
NOTA 22 OTRAS CUENTAS POR PAGAR (código 21.11.040.110) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, se presentan los siguientes saldos:
Otras cuentas por pagar
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Impuestos de retención 201 395
Honorarios directores 0 2.368
Proveedores de asesorias 101.921 2.728
Otras cuentas por pagar 8.951 8.510
Sub Total Habitat Andina S.A. 111.073 14.001
Impuestos de retención 58.242 50.068
Detracciones 21.894 28.515
Retenciones de salud y afp del personal 61.594 55.867
Beneficios a los trabajadores 654.566 529.559
Proveedores Servicios de Administración 25.415 40.649
Proveedores Servicios de Publicidad 226.331 322.090
Proveedores de asesorias 29.096 31.226
Proveedores Corredoras de Bolsa 20.259 19.229
Proveedores de sistemas 21.947 55.980
Proveedores servicios comerciales 6.510 7.439
Proveedores de Operaciones 162.852 247.443
Proveedores de RRHH 10.189 18.189
Proveedores de Servicios Financieros 15.848 21.234
Recaudación por clasificar 33.563 18.697
Recaudación por aclarar 12.307 8.056
Cuentas por pagar Compañías de Seguros Perú (1) 2.128.990 1.919.188
Pensiones por pagar 15.132 16.341
Otras cuentas por pagar 2.241 445
Sub Total AFP Habitat S.A. (Perú) 3.506.976 3.390.215
Total 3.618.049 3.404.216 (1) El siguiente es el detalle de las cuentas por pagar a las Compañías de Seguros al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016:
M$Fecha de
Vencimiento M$
Fecha de
Vencimiento
Rimac Seguros y Reaseguros 603.750 12-01-2018 521.946 12-01-2017
Rigel Perú S.A. Compañía de Seguros de Vida 32 12-01-2018 231 12-01-2017
Compañía de Seguros de Vida Cámara S.A. 304.180 12-01-2018 277.613 12-01-2017
Ohio National Seguros de Vida S.A. 308.664 12-01-2018 285.829 12-01-2017
El Pacífico Vida Cia. De Seguros y Reaseguros 308.542 12-01-2018 262.800 12-01-2017
Interseguro Compañía de Seguros de Vida S.A. 807 12-01-2018 297.703 12-01-2017
La Positiva Seguros y Reaseguros 299.647 12-01-2018 273.066 12-01-2017Seguros Sura 303.368 12-01-2018 0 -
Totales 2.128.990 1.919.188
Nombre AcreedorEjercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
Primas por pagar
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
35
NOTA 23 PAGOS ANTICIPADOS (código 11.11.100) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, el saldo de esta cuenta presenta el siguiente detalle:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Seguros Pagados por Anticipado 2.993 14.350
Arriendos Pagados por Anticipado 9.710 14.259
Publicidad Pagada por Anticipado 1.626 6.140
Gastos de sistemas y operaciones 256.139 232.026
Gastos de RRHH anticipados 2.662 2.878
Gastos de inversiones anticipados 5.836 0Gastos de administración anticipados 38.032 53.733Gastos de finanzas anticipados 0 1.787Gastos de servicios legales anticipados 288 0
Totales 317.286 325.173
NOTA 24 OTROS INGRESOS DISTINTOS DE LOS DE OPERACIÓN (código 31.11.200) El detalle de los otros ingresos distintos de la operación se presenta en el siguiente cuadro:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Intereses sobre depósitos (Perú) 75.954 36.731 17.076 11.501
Totales 75.954 36.731 17.076 11.501 NOTA 25 CONCILIACION ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (código 21.11.040.110) Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, el saldo de esta cuenta varió según el siguiente detalle:
Al 31 de diciembre de 2017
Otras cuentas por
pagar
M$
Total
M$
Saldo inicial al 1 de enero de 2017 3.404.216 3.404.216
Más:
Aumento en Acreedores y en las cuentas por pagar 213.833 213.833
Menos:
Disminución en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 0
Total cambios en Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por pagar 213.833 213.833
Saldo final 3.618.049 3.618.049
Al 31 de diciembre de 2016
Otras cuentas por
pagar
M$
Total
M$
Saldo inicial al 1 de enero de 2016 2.496.632 2.496.632
Más:
Aumento en Acreedores y en las cuentas por pagar 907.584 907.584
Menos:
Disminución en Acreedores y en las cuentas por pagar 0 0
Total cambios en Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por pagar 907.584 907.584
Saldo final 3.404.216 3.404.216
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
36
NOTA 26 RESULTADOS POR UNIDADES DE REAJUSTE (código 31.11.190) El detalle de los resultados por unidades de reajuste se presenta en el siguiente cuadro:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Actualización Préstamo por Pagar a A.F.P.Habitat S.A. (UF) 0 -244.877 0 0 Totales 0 -244.877 0 0 Nota 27 OTROS GASTOS DISTINTOS DE LOS DE OPERACIÓN (código 31.11.210) El detalle de otros gastos distintos de la operación se presenta en el siguiente cuadro:
Concepto
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016
M$
Trimestre Actual
Al 31/12/2017
M$
Trimestre Anterior
Al 31/12/2016
M$
Otros egresos menores 0 1.268 0 0 Totales 0 1.268 0 0 NOTA 28 HECHOS POSTERIORES En reunión de Directorio realizada el 18 de enero de 2018, se tomó conocimiento formalmente de la renuncia de la Sra. Claudia Carrasco Cifuentes quien ejercía el cargo de Vicepresidente del Directorio de Habitat Andina S.A. y se nombró en su reemplazo al Sr. León Fernández de Castro Peñafiel ocupando el mismo cargo. Entre el 1 de enero de 2018 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros consolidados, la administración no está en conocimiento de otros hechos posteriores que puedan afectar significativamente los saldos o interpretaciones de los mismos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
37
3.00 HECHOS RELEVANTES Al 31 de diciembre de 2017, se informan los siguientes hechos relevantes a) En sesión de directorio de Habitat Andina S.A., celebrada el 28 de febrero de 2017, se acordó lo siguiente: a.1) Emitir las 23.870.000 acciones correspondientes al aumento de capital por $11.935.000.000. a.2) Proceder a su colocación y correspondiente firma de los contratos de suscripción de acciones. b) En la Junta Universal de Accionistas AFP Habitat Perú S.A., celebrada el 29 de marzo de 2017, se tomaron los siguientes acuerdos:
1.- Se aprobó la Memoria Anual y los Estados Financieros 2016.
2.- Se aprobó la Política de Dividendos de la Sociedad para el año 2017, la que señala: "Los dividendos a ser distribuidos en cada ejercicio no serán menores al 10% de las utilidades de libre disposición; salvo que la distribución de tal porcentaje no sea viable considerando los requerimientos de inversión de la empresa o su liquidez. Por junta universal de accionistas podrá acordarse no distribuir dividendos. El acuerdo de reparto de dividendos será adoptado en junta general de accionistas o por el directorio de la Sociedad, si la junta delega a este órgano tal atribución. No se distribuirán adelanto de dividendos del ejercicio en curso."
3.- Se aceptó la renuncia del señor Juan Gil Toledo Escobedo, así como se acordó revocar las facultades como Apoderado Clase A que se le otorgaron en sesión de Directorio del 1 de marzo de 2013. 4.- Se aprobó el nombramiento como Directora de la Sociedad para el ejercicio 2017, de la señora Carolina Mery Nieto y el otorgamiento de facultades como Apoderado Clase A. 5.- Reelección de Directores y aprobación de nuevo Directorio para el ejercicio 2017: - Rafael Bernardo Luis Picasso Salinas - Patrick Muzard Le Minihy de la Villehervé - Maria Cecilia Blume Cillóniz - Carolina Mery Nieto - Cristián Rodríguez Allendes - Joaquín Cortés Huerta.
4.- Designación de Auditores Externos: Se acordó delegar en el Directorio la designación de los auditores externos para el ejercicio 2017.
c) Suscripción y pago de acciones de la Sociedad AFP Habitat S.A. Con fecha 11 de abril de 2017, la Sociedad AFP Habitat S.A. suscribió la cantidad de 23.846.130 acciones de la Sociedad a un precio de $500 (quinientos pesos) por acción, equivalente a un total de $11.923.065.000.- (once mil novecientos veintitrés millones sesenta y cinco mil pesos), pagado mediante la capitalización de créditos que mantenía la Sociedad AFP Habitat S.A. contra la Sociedad Habitat Andina S.A. por la suma de $11.921.212.280.- (once mil novecientos veintiún millones doscientos doce mil doscientos ochenta pesos), además de lo anterior, con fecha 27 de abril se realizó un pago por el saldo de $1.852.720.- (un millón ochocientos cincuenta y dos mil setecientos veinte pesos), por lo cual las referidas acciones quedaron suscritas e íntegramente pagadas por la Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. y a entera satisfacción de la Sociedad Habitat Andina S.A
38
d) Suscripción y pago de acciones de la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA Con fecha 11 de abril de 2017, la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA, suscribió la cantidad de 23.870 acciones de la Sociedad a un precio de $500 (quinientos pesos) por acción, equivalente a un total de $11.935.000.- (once millones novecientos treinta y cinco mil pesos), monto que fue pagado con fecha 27 de abril de 2017, por lo cual las referidas acciones quedaron suscritas e íntegramente pagadas por la Sociedad Administradora de Inversiones Previsionales SpA y a entera satisfacción de la Sociedad Habitat Andina S.A. Al 31 de diciembre de 2016, se informan los siguientes hechos relevantes a) En la Junta Universal de Accionistas AFP Habitat Perú S.A., celebrada el 23 de febrero de 2016, se tomaron los siguientes acuerdos:
1.- Se aprobó la Memoria Anual y los Estados Financieros 2015.
2.- Se aprobó la Política de Dividendos de la Sociedad para el año 2016, la que señala: "Los dividendos a ser distribuidos en cada ejercicio no serán menores al 10% de las utilidades de libre disposición; salvo que la distribución de tal porcentaje no sea viable considerando los requerimientos de inversión de la empresa o su liquidez. Por junta universal de accionistas podrá acordarse no distribuir dividendos. El acuerdo de reparto de dividendos será adoptado en junta general de accionistas o por el directorio de la Sociedad, si la junta delega a este órgano tal atribución. No se distribuirán adelanto de dividendos del ejercicio en curso."
3.- Nombramiento del Directorio año 2016: - Rafael Bernardo Luis Picasso Salinas - Patrick Muzard Le Minihy de la Villehervé - Maria Cecilia Blume Cillóniz - Juan Gil Toledo Escobedo - Cristián Rodríguez Allendes - Joaquín Cortés Huerta.
4.- Designación de Auditores Externos: Se acordó delegar en el Directorio la designación de los auditores externos para el ejercicio 2016.
b) Junta extraordinaria de accionistas Habitat Andina S.A. En sesión ordinaria de directorio de la Sociedad Habitat Andina S.A., celebrada con fecha 26 de Febrero del año 2016, se dejó constancia de la no celebración de la junta extraordinaria de accionistas que sería realizada con fecha 23 de febrero del año 2016; producto de que se requerirá la autorización de Prudential Financial Inc, bajo el acuerdo suscrito entre Inversiones La Construcción S.A. y Prudential Financial Inc, en la materialización de la asociación en la propiedad de AFP Habitat S.A.; autorización que se solicitará una vez declarada exitosa la oferta pública de adquisición de acciones de HABITAT. c) Traspaso de acciones de Habitat Andina S.A. Con fecha 02 de marzo de 2016, Inversiones La Construcción Ltda., traspasó el 0.1% de las acciones de su propiedad pertenecientes a Habitat Andina S.A. a Administradora de Inversiones Previsionales SpA correspondiente a 11.000 acciones manteniendo su valor por M$5.500.
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d) Nueva Ley en Perú que modifica el actual Sistema de Pensiones. Con fecha 21 de abril de 2016, se promulgó en el Diario Oficial El Peruano, la Ley N° 30.425, la cual modifica la Ley del Sistema Privado de Pensiones y trae múltiples cambios, sin embargo los cambios más importantes incluidos en esta Ley corresponden a su artículo 2° que incorpora la Décimo Cuarta Disposición Final y Transitoria que dispone que el afiliado que haya cumplido 65 años de edad podrá elegir entre percibir su pensión en cualquier modalidad de retiro o solicitar a la AFP la entrega de hasta el 95,5% del fondo disponible en su cuenta individual. Además, en su artículo 4° incorpora un párrafo final al artículo 40° el cual faculta al afiliado la posibilidad de usar el 25 % del fondo acumulado en su cuenta como garantía para la cuota inicial de un crédito hipotecario para la compra de su primera vivienda en cualquier momento de su afiliación. De igual manera dicha ley incorpora el artículo 42° que especifica que procede la jubilación anticipada y la devolución de aportes por enfermedad terminal o diagnóstico de cáncer que reduzca la expectativa de vida. Sin embargo, esta nueva modalidad establece una limitación. Los afiliados que hayan retirado su dinero no podrán exigir beneficios de garantía estatal en el futuro. e) Aumento de Capital en AFP Habitat S.A. Perú. Con fecha 27 de abril de 2016, Habitat Andina S.A. suscribió y pagó un aumento de capital en AFP Habitat S.A. en Perú, por un monto de M$1.834.537, aumentando de esta manera su participación en la filial a un 99,9853 % y completando la estructura de aumentos de capital acordados. f) Aumento de Capital en Sociedad Habitat Andina S.A. Con fecha 22 de septiembre de 2016 se celebró la segunda Junta Extraordinaria de Accionistas de Habitat Andina S.A. en la cual se acordó aumentar el capital de la Sociedad en $11.935.000.000, mediante la emisión de 23.870.000 nuevas acciones, quedando el capital finalmente en $17.435.000.000, dividido en 34.870.000 acciones de pago, las que deberán ser emitidas y colocadas en una oportunidad o en parcialidades al precio mínimo de quinientos pesos por acción, para ser suscritas y pagadas dentro del término de tres años contados desde la fecha de la Junta Extraordinaria. Dicho aumento de capital podrá hacerse efectivo mediante la capitalización de créditos y/o mediante el pago de dinero en efectivo. La modificación a los estatutos de la Sociedad fue acordada en dicha Junta Extraordinaria y con fecha 29 de septiembre de 2016 se redujo a escritura pública dicha acta. Con fecha 6 de diciembre de 2016 mediante Resolución E-228-2016, la Superintendencia de Pensiones aprobó la reforma de los estatutos de la Sociedad Habitat Andina S.A. consistente en el aumento de capital social mencionado en el párrafo anterior. Dicha resolución fue publicada en el Diario Oficial con fecha 21 de diciembre de 2016. g) Pérdida 3era licitación nuevos afiliados Perú Mediante Ley N° 29903 “Ley de Reforma del SPP”, el servicio de administración de cuentas individuales de capitalización (CIC) para los trabajadores que se incorporen al Sistema Privado de Pensiones (SPP) será adjudicado, para lo cual la SBS realizará procesos de licitación. Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, la Compañía es la responsable de afiliar a los nuevos trabajadores que se incorporen al SPP hasta el 31 de mayo de 2017. Con fecha de 14 de noviembre de 2016, la SBS emitió la Circular N° AFP-162-2016, que establece las bases para la tercera licitación de nuevos afiliados del 1 de junio de 2017 hasta el 31 de mayo de 2019, la cual se efectuó el 15 de diciembre de 2016 y resultó como ganadora de dicho proceso otra AFP.
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4.00 ANÁLISIS RAZONADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 4.01 Análisis comparativo y explicación de las principales tendencias observadas entre los estados financieros actuales, comparándolas con igual período del año anterior y/o último estado financiero anual:
ConceptoEjercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016Variación
Liquidez (veces) 0,58 0,15 0,43Razón ácida (de efectivo) (veces) 0,35 0,12 0,23Razón de endeudamiento (veces) 0,40 -4,45 4,85Proporción deuda de corto plazo (%) 100,0% 100,0% 0,0%Proporción deuda de largo plazo (%) 0,0% 0,0% 0,0%Cobertura gastos financieros (veces) 43 -13 56Gastos Financieros (MM$) 78 72 6R.A.I.I.D.A. (1) (MM$) 3.949 -425 4.374Utilidad (pérdida) después de Impuesto (MM$) 2.743 -246 2.989Rentabilidad del patrimonio (%) 25,33% N/A N/ARentabilidad del activo (%) 20,25% -2,34% 22,59%Utilidad (pérdida) por acción ($) 78,7 -22,3 101,0(1) Resultado antes de impuesto, intereses, depreciación y amortización. Liquidez y Razón ácida (de efectivo) En comparación a diciembre de 2016, el índice de liquidez y la razón ácida presentan una variación positiva, esto se explica por un importante aumento en el total de activos corrientes en la filial (deudores comerciales y cuentas por cobrar) y una importante disminución en el total de pasivos corrientes de la Sociedad, específicamente por la capitalización del préstamo por pagar que mantenía la Sociedad con su Matriz AFP Habitat S.A. Chile.
Razón de Endeudamiento Este indicador se presenta positivo en 0,40 veces para el presente ejercicio (negativo en 4,45 veces al 31 de diciembre de 2016), esto se debe a que en abril de 2017 se procedió a capitalizar la deuda que la Sociedad mantenía con su Matriz, disminuyendo el pasivo corriente por este concepto en M$11.921.212 y aumentando el capital pagado en M$11.935.000. Al 31 de diciembre de 2016 el patrimonio de la Sociedad se mantenía negativo debido a las pérdidas acumuladas reconocidas de su filial en Perú.
Proporción de deuda de corto y largo plazo Este indicador con proporción 100%, se debe a que el total de pasivos al 31 de diciembre de 2017 está concentrado en el corto plazo, misma situación al 31 de diciembre de 2016.
Cobertura de gastos financieros Este índice presenta una cobertura positiva de 43 veces, producto de la utilidad de la Sociedad antes de impuestos e intereses al 31 de diciembre de 2017 de M$3.378.680, los costos financieros ascienden a M$78.271. Al 31 de diciembre de 2016 presentó una cobertura negativa de 13 veces debido a la pérdida antes de impuestos e intereses por M$922.425 y costos financieros por M$71.859.
Gastos Financieros La Sociedad presenta MM$ 78 de gastos financieros asociados a la filial AFP Habitat Perú, al 31 de diciembre de 2016 presenta MM$72, se observa un leve aumento de MM$ 6.
41
Resultado antes de impuesto, intereses, depreciación y amortización Respecto a diciembre de 2016 se observa una variación positiva del R.A.I.I.D.A. de MM$4.374. Lo anterior se desglosa como sigue: un incremento en los ingresos ordinarios de un 57,4% equivalentes a MM$6.060, dado principalmente por el considerable aumento en la utilidad por las comisiones de saldos administrados y comisiones por cotizaciones obligatorias mensuales de la cartera de afiliados y cotizantes de la filial en Perú. Respecto de los gastos de personal y otros gastos varios de operación, éstos presentan un aumento equivalente a MM$1.905 y se presenta una variación en el resultado neto positivo por MM$ 219 entre el resultado por unidades de reajuste, diferencia de cambio, otros gastos y otros ingresos distintos de la operación. Todo lo anterior genera una variación positiva de MM$4.374 en el resultado antes de impuestos, intereses, depreciación y amortización, comparado a igual período anterior.
Utilidad (pérdida) después de Impuesto Se observa una utilidad de MM$ 2.743 y una pérdida de MM$246 al 31 de diciembre de 2017 y de 2016 respectivamente, la variación positiva de MM$2.989, se explica principalmente por el aumento en los ingresos ordinarios de la filial entre ambos períodos, dado el significativo aumento en los ingresos por comisiones. Rentabilidad del Patrimonio y de los Activos La rentabilidad del patrimonio al 31 de diciembre de 2017 es de 25,33% dado que la Sociedad presenta un patrimonio positivo de M$10.826.588 y una utilidad del ejercicio de M$2.742.656. Al 31 de diciembre de 2016 el patrimonio de la Sociedad era negativo y ascendía a M$3.441.063, por lo tanto, la rentabilidad del patrimonio no se pudo obtener como porcentaje. La rentabilidad de los activos al 31 de diciembre de 2017 asciende a un 20,25% dada la utilidad del ejercicio; comparada con un 2,34% negativo al 31 de diciembre de 2016, dado que la Sociedad presentó pérdida.
Utilidad (pérdida) por Acción Se observa una utilidad por acción de $78,7 para el presente ejercicio y una pérdida por acción de $22,3 a igual mes del ejercicio anterior. La variación positiva se debe a la utilidad después de impuestos para el presente ejercicio de M$2.742.656, respecto de igual período del ejercicio anterior, en el cual la Sociedad presentó pérdida después de impuesto de M$245.621.
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4.02 Explicación de las principales variaciones de los ítems del activo, pasivo, patrimonio y estado de resultados. ACTIVOS
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Corrientes 2.544.573 2.294.897 249.676 10,9%
No corrientes 12.662.224 9.589.468 3.072.756 32,0%
Total Activos 15.206.797 11.884.365 3.322.432 28,0%
Concepto
Variación
M$ %
a) Activos Corrientes Se observa en este rubro un aumento de M$249.676 equivalente a un 10,9% respecto al mantenido al 31 de diciembre de 2016. Esta variación se explica principalmente por variaciones producidas en los siguientes rubros: Efectivo y efectivo equivalente En estas cuentas se registra una disminución de M$492.673 respecto a diciembre de 2016, el cual se explica por una disminución de los saldos bancarios en M$160.879, una disminución en los depósitos a plazos menores a 90 días en M$332.068 y un aumento del efectivo en caja por M$274, flujos destinados en su mayoría a la inversión en depósitos a plazo mayores a 90 días. Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados En esta cuenta se produjo un aumento de M$227.590 que se explica por la inversión en depósitos a plazo mayores a 90 días durante el último trimestre del presente ejercicio. Deudores Comerciales y Cuentas por Cobrar, neto Respecto a diciembre de 2016, en esta cuenta se presenta un aumento de M$614.449 que se explica principalmente por: un aumento en las comisiones por cobrar de M$ 640.730, una disminución en los subsidios por licencias médicas por cobrar y en los intereses por depósitos a plazo por cobrar en M$8.304 y M$8.781 respectivamente y una disminución en cuentas por cobrar de M$2.600 de la filial en Perú; al mismo tiempo se produjo una disminución en las cuentas por cobrar en M$6.596 de la Sociedad Habitat Andina S.A. Pagos Anticipados En esta cuenta se presenta una disminución de M$7.887, que se explica por una disminución en los gastos diferidos de la filial AFP Habitat S.A. en Perú de M$ 11.637 y un aumento en los gastos diferidos de Sociedad Habitat Andina S.A. de M$ 3.750. Cuentas por cobrar por impuestos corrientes En esta cuenta se presenta una disminución de M$ 91.803, ya que al 31 de diciembre se ha generado un pasivo por impuesto corriente de la filial AFP Habitat S.A. en Perú. b) Activos No Corrientes Se observa en este rubro un aumento de M$3.072.756 equivalente a un 32,0% respecto al mantenido al 31 de diciembre de 2016. Esta variación se explica principalmente, por variaciones producidas en los siguientes rubros: Otros Activos Financieros En esta cuenta se registra el activo mantenido bajo el concepto de Encaje, requerido para la operación de AFP Habitat S.A. en Perú. Durante el presente ejercicio este activo presenta un aumento de M$3.590.118 lo cual se explica por el
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incremento de la cantidad de cuotas y patrimonios de los fondos de pensiones administrados por la filial en Perú y por la rentabilidad del mismo que durante el presente ejercicio ha significado una utilidad de M$830.218. Inversiones en Activos Intangibles, propiedades, plantas y equipos Se observa en estas cuentas una disminución de M$400.007 respecto a diciembre de 2016; lo cual se explica por el consumo de dichos activos por concepto de depreciación y amortización por un valor de M$570.347, las desapropiaciones por M$58.407 y las adiciones que ascienden a M$228.747 para el presente ejercicio. Impuestos Diferidos Respecto a diciembre de 2016, se observa una disminución en este rubro de M$117.355 el cual se explica por un aumento del activo por impuesto diferido de la sociedad Habitat Andina S.A. de M$459.490 y una disminución en dicho activo de la filial por M$576.845. En el caso de Habitat Andina S.A. y respecto a igual fecha del año anterior, se presenta un aumento en la pérdida tributaria de M$1.705.046, explicada en lo principal por los mayores gastos del ejercicio y los efectos de la corrección monetaria, tanto de la inversión mantenida en la filial, como así también de la pérdida tributaria de arrastre y del capital propio tributario. PASIVOS Y PATRIMONIO
Ejercicio Actual Ejercicio Anterior
Al 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Corrientes 4.380.209 15.325.428 -10.945.219 -71,4%
No corrientes 0 0 0 0,0%
Patrimonio Neto 10.826.588 -3.441.063 14.267.651 414,6%
Total Pasivo y Patrimonio 15.206.797 11.884.365 3.322.432 28,0%
Concepto
Variación
M$ %
a) Pasivo Corriente Se observa en este rubro una disminución de M$10.945.219 equivalente a un 71,4% respecto al mantenido al 31 de diciembre de 2016. Esta variación se explica principalmente, por variaciones producidas en el siguiente rubro: Acreedores comerciales En esta cuenta se registra un aumento de M$213.833 respecto a diciembre de 2016, el cual se explica por un aumento en las cuentas por pagar a las compañías de seguro en M$209.802 y a una disminución en proveedores y beneficios por pagar a los trabajadores por M$93.041 de la filial AFP Habitat S.A. en Perú. Por su parte la Sociedad Habitat Andina S.A., registra un aumento en sus cuentas por pagar por M$97.072 que se explica por el pago de asesorías. Cuentas por pagar a entidades relacionadas En esta cuenta se registra una disminución de M$11.508.684 respecto a diciembre de 2016, correspondiente a la extinción total del préstamo por pagar que mantenía la sociedad con su Matriz AFP Habitat S.A. por M$11.921.212, dicha extinción se concretó el 27 de abril de 2017 mediante la capitalización de dicha deuda. Además de lo anterior, la Sociedad Habitat Andina S.A. recibió de su matriz M$ 412.528, destinado al pago de asesorías y otras cuentas. Cuentas por pagar por impuestos corrientes Esta cuenta registra un aumento de M$349.632 respecto a diciembre de 2016, correspondiente a provisión por impuesto a la renta de la filial AFP Habitat S.A en Perú.
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b) Pasivo No Corriente Al 31 de diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen pasivos no corrientes. c) Patrimonio Se observa en este rubro un aumento de M$14.267.651 equivalente a un 414,6% respecto al mantenido al 31 de diciembre de 2016. Esta variación se explica principalmente por el aumento de capital en M$11.935.000 realizado el presente año, además de la utilidad reconocida en el presente ejercicio por M$2.742.224, la disminución en Otras reservas (por conversión) por M$409.946 y aumento de la participación minoritaria en M$373 respecto a diciembre de 2016. ESTADO DE RESULTADOS
Ejercicio Actual Ejercicio AnteriorAl 31/12/2017 Al 31/12/2016
M$ M$
Ingresos Ordinarios 16.614.929 10.554.898 6.060.031 57,4%
Gastos del Personal -5.649.572 -4.391.816 -1.257.756 28,6%
Otros Gastos varios de operación -7.081.879 -6.434.450 -647.429 10,1%
Depreciación y Amortización -570.347 -497.350 -72.997 14,7%
Otros ingresos y gastos -12.722 -225.566 212.844 -94,4%
Utilidad (Pérdida) antes de Impuesto 3.300.409 -994.284 4.294.693 -431,9%
Impuesto a la Renta -557.753 748.663 -1.306.416 -174,5%
Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 2.742.656 -245.621 2.988.277 -1216,6%
Concepto
Variación
M$ %
Ingresos Ordinarios En este rubro se presenta un incremento de un 57,4% equivalente a M$6.060.031, respecto a diciembre de 2016 producto de un significativo aumento en las comisiones por saldos administrados y comisiones por cotizaciones obligatorias mensuales; lo anterior dado el aumento en la cartera de afiliados y cotizantes de la filial en Perú. Gastos del Personal Se observa un incremento en los gastos del personal por M$1.257.756 correspondiente a un 28,6% respecto a diciembre de 2016. Lo anterior se traduce en un aumento en el gasto por remuneraciones, comisiones, beneficios y otros de la filial AFP Habitat S.A. en Perú. Otros Gastos varios de Operación Se observa un aumento de M$647.429 respecto a diciembre de 2016 y corresponden a gastos vinculados con la operación de AFP Habitat S.A. en Perú, producto del incremento de clientes y estrategias comerciales y de marketing. Otros Ingresos y Gastos Los otros Ingresos y gastos presentan una menor pérdida neta por M$212.844, respecto del mismo período anterior. Estos se explican por un aumento en los costos financieros por M$6.412; una pérdida por la diferencia de cambio por M$66.112, una menor pérdida por la actualización del préstamo por pagar mantenido con la matriz en M$244.877 y entre otros ingresos y egresos distintos de la operación, se generó un mayor ingreso neto por M$40.491. Impuesto a la Renta Al 31 de diciembre de 2017, se ha generado un resultado negativo de M$557.753, que se desglosa en el gasto por provisión de impuesto a la renta de la Filial en Perú por un monto de M$569.971, el gasto por impuesto diferido de la filial por M$447.272 y el ingreso por impuesto diferido de la Sociedad Habitat Andina S.A. por un monto de M$459.490.
45
Al 31 de diciembre de 2016 se generó un resultado positivo de M$748.663, correspondiente a ingresos por impuesto diferido de la filial AFP Habitat S.A. en Perú y la Sociedad Habitat Andina S.A., por M$436.687 y M$311.976, respectivamente. Utilidad (pérdida del ejercicio) La utilidad del ejercicio actual es de M$ 2.742.656 (pérdida al 31 de diciembre de 2016 de M$245.621), como se puede observar es mayor en un 1.216.6% respecto a la misma fecha del ejercicio anterior, dado el excelente desempeño de la filial AFP Habitat en Perú, conforme a las razones explicadas en los análisis de variaciones de los rubros anteriores. 4.03 Análisis de las diferencias que pueden existir entre los valores libros y valores económicos y/o de mercado de los principales activos
Al 31 de diciembre de 2017, los estados financieros consolidados que se presentan son el reflejo de la real situación económica y financiera de la Sociedad y no presentan divergencias entre los valores contables y de mercado en los principales activos y pasivos.
4.04 Descripción y análisis de los principales componentes de los flujos netos originados por las actividades operacionales, de inversión y financiamiento del período correspondiente. a) Flujos netos de las actividades operacionales Al 31 de diciembre de 2017, se generó un flujo neto operacional positivo por M$2.549.194, cuyos principales componentes son ingresos por comisiones por M$15.027.711, egresos por pagos a proveedores por M$6.182.958, pago de remuneraciones por M$5.228.944 y un egreso neto de M$1.066.615 entre cobros y pagos operacionales. b) Flujos netos de las actividades de inversión Al 31 de diciembre de 2017, se generó un flujo neto negativo por M$3.383.125, cuyos principales componentes son egresos por compra de activo fijo e intangible por un monto de M$228.747, egresos para adquirir encaje en la filial en Perú por un monto de M$2.917.278 y egresos para adquirir depósitos a plazo por un monto de $237.100. c) Flujos netos de las actividades de financiamiento Al 31 de diciembre de 2017 se generó un flujo neto positivo por M$413.788, correspondiente a aporte de capital realizados por los accionistas de la Sociedad Habitat Andina S.A. ascendente a M$ 13.788 y a préstamo recibido de la Matriz por M$400.000. La variación neta del equivalente del efectivo en el año 2017 es una disminución de M$420.143.- 4.05 Análisis de los mercados en que participa, en la competencia que enfrenta y en la participación relativa de la filial AFP Habitat S.A. en Perú. Al 31 de diciembre de 2017, la Sociedad no ha realizado análisis de las principales variaciones, debido a su corto período de existencia. 4.06 Análisis de riesgo del mercado de las AFP en Perú Al 31 de diciembre de 2017, la Sociedad no tiene en sus activos y pasivos un impacto significativo por efecto en fluctuaciones de tasas de interés y tipo de cambio.
46
4.07 Número de Trabajadores y Vendedores Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016, la dotación de trabajadores y de vendedores de la Sociedad del ejercicio actual y del anterior la dotación de trabajadores y de vendedores de la Sociedad es:
Diciembre 2017 Diciembre 2016Trabajadores 199 194Vendedores 104 103 Dicha dotación al 31 de diciembre de 2017, contempla los datos de la filial AFP Habitat en Perú, correspondiente a 199 trabajadores contratados, entre ellos 104 vendedores.
Invesco Internacional S.A. (*)
Al 31 /12/2016 Al 31 /12/2017 Al 31 /12/2016 Al 31 /12/2017 Al 31 /12/2016
M$ M$ M$ M$ M$
Activos Corrientes 1.323.923 15.715.569 15.952.548 360.386 115.267
No corrientes 0 8.999.818 8.681.170 3.689.145 3.104.818
Total Activos 1.323.923 24.715.387 24.633.718 4.049.531 3.220.085
PasivosCorrientes 3.345 14.934.344 14.751.585 118.325 118.013
No corrientes 0 0 141.257 0 0
Patrimonio Neto Capital Emitido 922.037 7.271.053 7.271.053 914.233 914.233
Otras Reservas 1.416.434 74.280 124.309 59.146 53.316
Resultados Retenidos ( Ganancias y pérdidas acumuladas) -‐1.017.893 2.435.710 2.345.514 2.957.827 2.134.523
Total Patrimonio Neto 1.320.578 9.781.043 9.740.876 3.931.206 3.102.072
Total Pasivos y Patrimonio Neto 1.323.923 24.715.387 24.633.718 4.049.531 3.220.085
Suma de ingresos ordinarios 46.459 27.555.539 25.885.998 826.493 694.921
Suma de gastos ordinarios -‐42.657 -‐15.376.989 -‐14.158.430 -‐3.189 -‐7.184
Suma de ganancia (pérdida) neta 3.802 12.178.550 11.727.568 823.304 687.737
Estado de Flujo EfectivoFlujo
Flujos de efectivo por (utilizado en) Operaciones 1.933 12.317.294 12.533.235 293.829 2.245
Flujos de efectivo por (utilizado en) Otras Actividades de Operación 0 0 0 0 0Flujos de efectivo netos de (utilizado en) Actividades de Inversión 0 -‐843.482 -‐16.305 0 0
Flujos de efectivo netos de (utilizado en) Actividades de financiamiento 0 -‐12.651.158 -‐10.642.527 0 0
Incremento ( disminución) neto en efectivo y equivalentes al efectivo 1.933 -‐1.177.346 1.874.403 293.829 2.245
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de flujo del efectivo , saldo inicial 1.321.990 3.520.001 1.645.598 4.488 2.243
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de flujo del efectivo , saldo final 1.323.923 2.342.655 3.520.001 298.317 4.488
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA RESUMIDO EMPRESAS COLIGADAS
Sociedad de Administración Previsional S.A.
( Previred )Inversiones DCV S.A.
(*) Durante el ejercicio 2017 se procedió a la venta de Invesco Internacional S.A.
Informes Financieros
FONDOS DE PENSIONES AFP HABITAT
• Informe Auditores Independientes • Balance General • Estado de Variación Patrimonial en Miles de Pesos • Estado de Variación Patrimonial en Cuotas • Cuadros Complementarios • Notas Explicativas • Declaración de Responsabilidad
FONDOS DE PENSIONES HABITAT
TIPOS A, B, C, D,E
Estados financieros por los años terminados
el 31 de diciembre de 2017 y 2016
e informe del auditor independiente
INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
A los señores Afiliados de
Fondos de Pensiones Habitat Tipos A, B, C, D, E
Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros adjuntos de los Fondos de Pensiones Habitat
Tipos A, B, C, D y E, que comprenden los balances generales y los cuadros explicativos de números de
cuentas y desglose de cuentas de capitalización individual al 31 de diciembre de 2017 y 2016, y los
correspondientes estados de variación patrimonial y los cuadros explicativos de valores y rentabilidad
de la cuota por los ejercicios terminados en esas fechas, y los cuadros explicativos de rentabilidad de la
cartera de inversiones y número de cuentas enviadas y recibidas desde otras administradoras o
instituciones autorizadas al 31 de diciembre de 2017 y las correspondientes notas a los estados
financieros.
Responsabilidad de la Administración por los estados financieros
La Administración de Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. (en adelante “AFP
Habitat”) es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de
acuerdo con instrucciones y normas de preparación y presentación de información financiera emitidas
por la Superintendencia de Pensiones, descritas en la Nota 2 a los estados financieros.
La Administración es también responsable por el diseño, implementación y mantención de un control
interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros para que estos
estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error.
Responsabilidad del Auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros a base de
nuestras auditorías. Efectuamos nuestras auditorías de acuerdo con normas de auditoría generalmente
aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el
objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de
representaciones incorrectas significativas.
Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos
y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del
auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los
estados financieros, ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el
auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los
estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean
apropiados a las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad
del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría
incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la
razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración de AFP
Habitat, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros.
Deloitte
Auditores y Consultores Limitada
Rosario Norte 407
Rut: 80.276.200-3
Las Condes, Santiago
Chile
Fono: (56) 227 297 000
Fax: (56) 223 749 177
www.deloitte.cl
Deloitte® se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited una compañía privada limitada por garantía, de Reino Unido, y a su red de firmas miembro, cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Por favor, vea en www.deloitte.com/cl/acercade la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro. Deloitte Touche Tohmatsu Limited es una compañía privada limitada por garantía constituida en Inglaterra & Gales bajo el número 07271800, y su domicilio registrado: Hill House, 1 Little New Street, London, EC4A 3TR, Reino Unido.
Consideramos que la evidencia de auditoria que hemos obtenido es suficiente y apropiada para
proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.
Opinión
En nuestra opinión, los estados financieros mencionados en el primer párrafo, presentan
razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de los Fondos de
Pensiones Habitat Tipos A, B, C, D y E al 31 de diciembre de 2017 y 2016 y sus correspondientes
variaciones patrimoniales por los años terminados en esas fechas de acuerdo con instrucciones y
normas de preparación y presentación de información financiera emitidas por la Superintendencia de
Pensiones, descritas en Nota 2 a los estados Financieros.
Otros asuntos, Información no auditada
Nuestras auditorías fueron efectuadas con el propósito de opinar sobre los estados financieros básicos
tomados como un todo. Los cuadros correspondientes a recaudación; cotizaciones y depósitos
declarados y no pagados; cotizaciones; depósitos y aportes no pagados ni declarados adjuntos se
presentan con el propósito de análisis adicional y no es parte requerida de los estados financieros
básicos. Tal información no ha sido sometida a los procedimientos de auditoría aplicados en la
auditoría de los estados financieros básicos y, en consecuencia, no expresamos una opinión ni
proporcionamos cualquier seguridad sobre ésta.
Santiago, Chile
Febrero 28, 2018 (Excepto por la Nota 29 a los estados financieros, cuya fecha es Abril 4, 2018)
Esteban Campillay Espinoza
R.U.T.: 12.440.157-7
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
1.4 Cuadro Explicativo de la Rentabilidad de la Cartera de Inversiones de los Fondos de Pensiones (Ejercicio Actual). Del 01 de Enero y el 31 de Diciembre de 2017.
RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD %
32.100.10 BCO 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.11 BRP-BVL 9.067 0,00 45.626 0,00 3.111 0,00 29.623 0,00 0 0,0032.100.12 BEC 0 0,00 0 0,00 172.428 0,00 -26.892 0,00 -73.590 0,0032.100.13 BTP 60.917 0,00 2.052.859 0,05 -857.036 -0,01 -4.552.377 -0,09 11.810.063 0,1632.100.14 PTG-BTU -675.458 -0,02 -2.918.421 -0,06 -48.104.107 -0,42 -25.396.077 -0,53 -22.263.708 -0,3132.100.15 PRC-CERO 83.362 0,00 22.045 0,00 155.614 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.16 PRD-ZERO-XERO 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.17 BCD 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.18 PCX 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.19 BCX 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.20 PDC 6.210 0,00 6.067 0,00 5.104 0,00 4.571 0,00 13.990 0,0032.100.21 BCU 0 0,00 649.524 0,01 -3.270.826 -0,03 1.854.699 0,04 -328.483 0,0032.100.22 BCP 0 0,00 8.142 0,00 1.062.069 0,01 88.928 0,00 480.648 0,0132.100.23 BBC 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.24 LTP 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.100.25 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.100 SUBTOTAL INSTRUMENTOS ESTATALES -515.902 -0,02 -134.158 0,00 -50.833.643 -0,45 -27.997.525 -0,58 -10.361.080 -0,14
32.110.10 ACC-OSAN 25.356.029 0,66 31.911.510 0,71 49.902.057 0,44 12.757.980 0,27 4.570.243 0,0632.110.11 BEF 618.840 0,02 15.394.036 0,34 59.576.321 0,52 34.954.701 0,73 55.981.247 0,7832.110.12 BSF 1.158.051 0,03 4.677.258 0,10 10.524.819 0,09 4.076.688 0,08 7.971.849 0,1132.110.13 DPF 5.159.384 0,13 6.980.129 0,15 8.299.062 0,07 7.913.657 0,16 42.021.430 0,5832.110.14 LHF 80.390 0,00 707.789 0,02 3.266.587 0,03 561.118 0,01 288.890 0,0032.110.15 CC2 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.110.16 BHM 195.158 0,01 195.158 0,00 1.547.008 0,01 424.265 0,01 260.211 0,0032.110.17 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.110 SUBTOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS 32.567.852 0,85 59.865.880 1,32 133.115.854 1,16 60.688.409 1,26 111.093.870 1,53
32.120.10 ACC-OSAN 121.829.163 3,15 132.288.928 2,93 260.171.526 2,28 36.023.510 0,75 19.590.850 0,2732.120.11 BCA 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.120.12 BCS 25.565 0,00 1.112.165 0,02 1.281.966 0,01 458.755 0,01 7.505 0,0032.120.13 CFID-CFIV-FICE 61.293.294 1,59 47.171.076 0,90 78.584.083 0,69 9.326.450 0,19 0 0,0032.120.14 CFMD-CFMV 0 0,00 36.019 0,00 -1.817.300 -0,02 -384.132 -0,01 -162.710 0,0032.120.15 DEB 2.015.039 0,05 5.644.168 0,13 35.555.475 0,31 16.633.856 0,35 26.892.791 0,3732.120.16 ECO 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.120.17 ECS 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.120.18 BFI 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.120.19 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.120 SUBTOTAL EMPRESAS 185.163.061 4,79 186.252.356 3,98 373.775.750 3,27 62.058.439 1,29 46.328.436 0,64
32.125.10 ASC 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.11 SPA 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.12 EPA 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.13 MHE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.14 CSIN 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.15 CLEA 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.16 CREN 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.17 RAIZ 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.125.18 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.125 SUBTOTAL ACTIVOS ALTERNATIVOS NACIONALES 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.130.10 AEE-ADR-OSAE 5.109.850 0,13 3.356.957 0,07 9.427.501 0,08 3.213.300 0,07 2.266.980 0,0332.130.11 EBC -1.958.468 -0,05 963.511 0,02 13.453.769 0,12 9.006.769 0,19 13.037.618 0,1832.130.12 TBI 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.13 TBE 151.559 0,00 182.129 0,00 491.286 0,00 219.469 0,00 547.788 0,0132.130.14 CDE-ECE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.15 TGE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.16 ABE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.17 BEE-BSE 520.788 0,01 634.217 0,01 3.278.501 0,03 2.073.454 0,04 8.951.273 0,1232.130.18 CFI 19.340.432 0,50 18.840.918 0,42 41.314.057 0,36 11.127.338 0,23 0 0,0032.130.19 CFM 0 0,00 120.257 0,00 2.744.494 0,02 604.684 0,01 189.313 0,0032.130.20 CMED-CMEV 374.426.699 9,69 307.014.178 6,81 502.085.527 4,40 91.474.975 1,91 13.189.143 0,1832.130.21 CIED-CIEV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.22 ADD 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.23 BCE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.24 BME 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.25 ETFA-ETFB-ETFC 43.213.391 1,12 39.253.354 1,03 35.196.962 0,31 10.348.084 0,22 23.852.434 0,3332.130.26 OVN 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.27 TDP 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.28 ELN 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.29 CC3 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.130.30 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.130 SUBTOTAL INVERSION EXTRANJERA 440.804.251 11,40 370.365.521 8,36 607.992.097 5,32 128.068.073 2,67 62.034.549 0,85
Superintendencia de Pensiones
INSTRUMENTOS
FONDO DE PENSIONES
TIPO A TIPO B TIPO C TIPO D TIPO E
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
1.4 Cuadro Explicativo de la Rentabilidad de la Cartera de Inversiones de los Fondos de Pensiones (Ejercicio Actual). Del 01 de Enero y el 31 de Diciembre de 2017. (Continuación)
RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD % RENTABILIDAD M$ RENTABILIDAD %
32.135.10 VCPE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.135.11 VDPE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.135.12 CCPE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.135.13 CDPE 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.135.14 Otros (identificar) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.135 SUBTOTAL ACTIVOS ALTERNATIVOS EXTRANJEROS 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.10 ONMC-ONMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.11 FNMC-FNMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.12 WNMC-WNMV 28.258.950 0,74 27.350.308 0,61 84.039.999 0,74 31.149.917 0,65 10.101.475 0,14
32.140.13 ONTC-ONTV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.14 FNTC-FNTV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.15 WNTC-WNTV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.16 FNAC-FNAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.17 FNIC-FNIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.18 ONAC-ONAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.19 ONIC-ONIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.20 WNAC-WNAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.21 WNIC-WNIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.22 WNNC-WNNV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.23 XNAC-XNAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.24 XNIC-XNIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.25 XNMC-XNMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.26 XNTC-XNTV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.27 YNAC-YNAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.28 YNIC-YNIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.29 YNMC-YNMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.140.30 YNTC-YNTV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.140.31 OTROS 165.885 0,00 110.025 0,00 -1.587.451 -0,01 1.501.716 0,03 1.651.568 0,02
32.140 SUBTOTAL DERIVADOS NACIONALES 28.424.835 0,74 27.460.333 0,61 82.452.548 0,73 32.651.633 0,68 11.753.043 0,16
32.150.10 OEMC-OEMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.11 FEMC-FEMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.12 WEMC-WEMV -827.503 -0,02 -1.526.835 -0,03 -16.605.978 -0,13 1.736.844 0,04 15.606.178 0,25
32.150.13 OETC-OETV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.14 FETC-FETV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.15 WETC-WETV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.16 FEAC-FEAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.17 FEIC-FEIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.18 OEAC-OEAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.19 OEIC-OEIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.20 WEAC-WEAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.21 WEIC-WEIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.22 XEAC-XEAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.23 XEIC-XEIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.24 XEMC-XEMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.25 XENC-XENV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.26 XETC-XETV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.27 YEAC-YEAV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.28 YEIC-YEIV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.29 YEMC-YEMV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.30 YENC-YENV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
32.150.31 YETC-YETV 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,0032.150.32 OTROS -142.004 0,00 -515.960 -0,01 -1.285.520 -0,01 -592.679 -0,01 -1.365.383 -0,02
32.150 SUBTOTAL DERIVADOS EXTRANJEROS -969.507 -0,02 -2.042.795 -0,04 -17.891.498 -0,14 1.144.165 0,03 14.240.795 0,23
32.160 TOTAL 685.474.590 17,74 641.767.137 14,23 1.128.611.108 9,89 256.613.194 5,35 235.089.613 3,27
32.205 32210 32.215 32220 32.225 32230 32.235 32240 32.245 32250
Superintendencia de Pensiones
INSTRUMENTOS
FONDO DE PENSIONES
TIPO A TIPO B TIPO C TIPO D TIPO E
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
1
Sección III: Estados Financieros de los Fondos de Pensiones
Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A.
Estados Financieros por los Ejercicios Terminados Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
2
I N D I C E
NOTA 1 : ASPECTOS LEGALES DE LOS FONDOS DE PENSIONES ....................................................................................................... 3
NOTA 2 : RESUMEN DE CRITERIOS CONTABLES APLICADOS ........................................................................................................... 4
NOTA 3 : CAMBIOS CONTABLES ..................................................................................................................................................... 6
NOTA 4 : VALORES POR DEPOSITAR Y EN TRÁNSITO (Código FECU: 10.160) .................................................................................. 6
NOTA 5 : DIVERSIFICACIÓN DE LOS ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES. (Código FECU: 10.200) ......................................... 11
NOTA 6: CUSTODIA DE LAS CARTERAS DE INVERSIONES .............................................................................................................. 14
NOTA 7: EXCESOS Y DÉFICIT DE INVERSIÓN. (Código FECU 10.290, incluye códigos FECU 10.290.10 al código FECU 10.290.80) ... 17
NOTA 8: CARGOS EN CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS. (Código FECU 10.300) ......................................................................... 32
NOTA 9: RECAUDACIÓN CLASIFICADA. (Código FECU 20.120, incluye Código FECU 20.120.10 al Código 20.120.70) ..................... 33
NOTA 10: DESCUADRATURAS MENORES EN PLANILLAS DE RECAUDACIÓN. (Código FECU 20.130) .............................................. 34
NOTA 11: RECAUDACIÓN POR ACLARAR (Código FECU 20.140, incluye Código FECU 20.140.10 y Código FECU 20.140.20) .......... 35
NOTA 12: TRANSFERENCIAS CON EL ANTIGUO SISTEMA PREVISIONAL (Código FECU 20.200)...................................................... 35
NOTA 13: BENEFICIOS. (Códigos FECU 20.210, incluye Código FECU 20.210.10 al código 20.210.70) ............................................ 36
NOTA 14: RETIROS DE AHORRO. (Código FECU 20.220: Código FECU 20.230) ............................................................................... 37
NOTA 15: DIFERENCIAS POR ACLARAR. (Código FECU 20.260) ..................................................................................................... 38
NOTA 16: DEVOLUCIÓN A EMPLEADORES Y AFILIADOS POR PAGOS EN EXCESO. (Código FECU 20.270) ...................................... 38
NOTA 17: COMISIONES DEVENGADAS. (Código FECU 20.290) ...................................................................................................... 39
NOTA 18: IMPUESTOS RETENIDOS. (Código FECU 20.300) ............................................................................................................ 41
NOTA 19: PROVISIÓN. (Código FECU 20.310) ............................................................................................................................... 42
NOTA 20: ENCAJE. (Código FECU 20.340, incluye Código 20.340.10 y código FECU 20.340.20) ..................................................... 43
NOTA 21: CONSIGNACIONES DE EMPLEADORES ENVIADAS POR LOS TRIBUNALES. (Código FECU 20.330) ................................... 43
NOTA 22: PATRIMONIO DE LOS FONDOS DE PENSIONES ............................................................................................................. 43
NOTA 23: COTIZACIONES IMPAGAS. (Código FECU 30.115, incluye Código FECU 30.115.10 al Código 30.115.30) ........................ 49
NOTA 24: VALOR DE LA CUOTA .................................................................................................................................................... 50
NOTA 25: CHEQUES PROTESTADOS DE COTIZACIONES PARA LOS FONDOS DE PENSIONES .......................................................... 51
NOTA 26: ESTADO DE VARIACIÓN PATRIMONIAL ........................................................................................................................ 52
NOTA 27: BONOS DE RECONOCIMIENTO ..................................................................................................................................... 62
NOTA 28: PRIMAS DEL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA ............................................................................................... 66
NOTA 29: HECHOS POSTERIORES ................................................................................................................................................. 68
NOTA 30: HECHOS RELEVANTES ................................................................................................................................................... 69
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
3
FONDOS DE PENSIONES AFP HABITAT NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de diciembre de 2016
NOTA 1: ASPECTOS LEGALES DE LOS FONDOS DE PENSIONES
a. Razón Social de la Administradora: Administradora de Fondos de Pensiones Habitat S.A. b. Singularización de la escritura pública de constitución: AFP Habitat S.A. fue constituida por escritura pública, otorgada ante el Notario de Santiago, señor José Valdivieso Muñoz, con fecha 26 de enero de 1981. c. Resolución de la Superintendencia y fecha de publicación e inscripción del certificado otorgado por la
Superintendencia que autorizó el inicio de actividades de la Administradora: Se autorizó su existencia y sus estatutos fueron aprobados por Resolución de la Superintendencia de Pensiones N° E 002/81 de fecha 27 de enero de 1981. El extracto de la Resolución mencionada se inscribió a fojas 2.435 N° 1.300 del Registro de Comercio del año 1981 del Conservador de Bienes Raíces de Santiago y se publicó en el Diario Oficial del 30 de enero del mismo año. d. Objeto de la Administradora de Fondos de Pensiones en conformidad al D.L. N° 3.500: El objeto exclusivo de la Sociedad es administrar los Fondos de Pensiones que se denominarán “Habitat Tipo A, B, C, D, Y E”, otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que establece el D.L. N° 3.500 y sus modificaciones posteriores y realizar las demás actividades que las leyes expresamente le autoricen, en especial, constituir como complementación de su giro, sociedades anónimas filiales en los términos del artículo 23 del D.L. N° 3.500 e invertir en sociedades anónimas constituidas como empresas de depósitos de valores a que se refiere la Ley N° 18.876. e. Objeto de los Fondos de Pensiones en conformidad al D.L. N°3.500: El objeto exclusivo de los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D, y E es el financiamiento de las prestaciones que establece el D.L. N° 3.500. f. Fusión de Fondos de Pensiones: Durante la existencia de AFP Habitat no se registran fusiones con otras Administradoras de Fondos de Pensiones.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
4
NOTA 2: RESUMEN DE CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
a. Generales:
Los Estados financieros al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones, y en lo no regulado por ésta, conforme a lo establecido por la Comisión para el Mercado Financiero (Ex Superintendencia de Valores y Seguros). La base de presentación de los Estados Financieros está contenida en el Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones, Libro IV, Titulo VII. Letra C, Capítulo II, Sección I: Estados Financieros de los Fondos de Pensiones.
b. Período cubierto por los Estados Financieros:
Los Estados Financieros de los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D, Y E, corresponden a los periodos de doce meses terminados al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016.
c. Estados Financieros comparativos:
Los estados financieros presentados incluyen, además, de las cifras al 31 de Diciembre de 2017, aquéllas correspondientes al 31 de Diciembre de 2016.
d. Valorización de Inversiones:
i. De acuerdo a lo dispuesto en el artículo 45 del D.L. N° 3.500 de 1980, los recursos de los Fondos de Pensiones deberán ser invertidos en los siguientes instrumentos financieros:
- Títulos emitidos por la Tesorería General de la República o por el Banco Central de Chile; letras de crédito emitidas por los Servicios regionales y Metropolitano de Vivienda y Urbanización; Bonos de Reconocimiento emitidos por el instituto de Previsión Social u otras Instituciones de previsión y otros títulos emitidos o garantizados por el Estado de Chile;
- Depósitos a plazo, bonos y otros títulos representativos de captaciones, emitidos por instituciones financieras;
- Títulos garantizados por instituciones financieras;
- Letras de crédito emitidas por instituciones financieras;
- Bonos de empresas públicas y privadas;
- Bonos de empresas públicas y privadas canjeables por acciones, a que se refiere el artículo 121 de la Ley N° 18.045;
- Acciones de sociedades anónimas abiertas;
- Cuotas de fondos mutuos y cuotas de fondos de inversión públicos regidos por la Ley N° 20.712;
- Efectos de comercio emitidos por empresas públicas y privadas;
- Títulos de Crédito, valores o efectos de comercio, emitidos y garantizados por Estados extranjeros, Bancos centrales o entidades bancarias extranjeras o internacionales; acciones y bonos emitidos por empresas extranjeras, y cuotas de participación emitidas por Fondos Mutuos y Fondos de inversión extranjeros, que se transen habitualmente en los mercados internacionales y que cumplan a lo menos con las características que señale el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones a que se refiere el inciso vigésimo cuarto del
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
5
artículo 45 del D.L. N° 3.500. A su vez, para efectos de la inversión extranjera, las Administradoras, con los recursos de los Fondos de Pensiones, podrán invertir en títulos representativos de índices de instrumentos financieros, depósitos de corto plazo y en valores extranjeros del título XXIV de la Ley N° 18.045 que se transen en un mercado secundario formal nacional; y celebrar contratos de préstamos de activos; todo lo cual se efectuará en conformidad a las condiciones que señale el citado Régimen. Asimismo, para los efectos antes señalados, podrán invertir en otros valores e instrumentos financieros, realizar operaciones y celebrar contratos de carácter financiero, que autorice la Superintendencia, previo informe del Banco Central de Chile, y bajo las condiciones que establezca el Régimen de Inversión;
- Vehículos para llevar a cabo inversión en activos de capital privado y deuda privada extranjeros, operaciones de coinversión en capital y deuda privada en el extranjero, acciones de sociedades anónimas nacionales cerradas, sociedades por acciones (SpA) nacionales y sociedades en comandita por acciones nacionales, mutuos hipotecarios endosables, bienes raíces nacionales no habitacionales para celebrar contratos de arrendamiento con opción de compra (leasing), participaciones en convenios de créditos (créditos sindicados) y bienes raíces nacionales no habitacionales para renta;
- Bonos emitidos por fondos de inversión regulados por la ley N° 20.712;
- Otros instrumentos de oferta pública, cuyos emisores sean fiscalizados por la Superintendencia de Valores y Seguros o la Superintendencia de Bancos e instituciones Financieras, según corresponda, que autorice la Superintendencia de Pensione, previo informe del Banco Central de Chile;
- Operaciones con instrumentos derivados que cumplan con las características señaladas en el inciso duodécimo del artículo 45 del D. L. N° 3.500 y el Régimen. De inversión; y
- Operaciones o contratos que tengan como objeto el préstamo o mutuo de instrumentos financieros de emisores nacionales, pertenecientes a los Fondos de Pensiones, y que cumplan con las características señaladas mediante normas de carácter general, que dicte la Superintendencia.
Los recursos de los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D, y E podrán invertirse en los instrumentos, efectuar las operaciones y celebrar los contratos señalados anteriormente.
ii. Los instrumentos señalados en el punto i precedente, se valorizarán de acuerdo a las normas vigentes emitidas por la Superintendencia de Pensiones, a través del Título III del Libro IV.
e. Patrimonio de los Fondos de Pensiones:
Cada Fondo de Pensiones es un patrimonio independiente y distinto al patrimonio de la Administradora, el cual está constituido por los valores recaudados en las cuentas de capitalización individual por concepto de cotizaciones previsionales obligatoria y voluntaria, y depósitos convenidos (Art. 17 y 20 del D.L. N°3.500 respectivamente); y de afiliados voluntarios (Art. 92 J del D.L. N°3.500) y de depósitos convenidos (Art. 20 del D.L. N°3.500); los depósitos voluntarios efectuados por dichos afiliados en las cuentas de ahorro voluntario (Art. 21 del D.L. N° 3.500); los depósitos de ahorro previsional voluntario colectivo (Art. 20 F del D.L. N°3.500); los aportes adicionales y contribuciones que deba efectuar la Administradora, en conformidad a lo señalado en el artículo 53 del D.L. N° 3.500; los Bonos de Reconocimiento y sus complementos que se hubieren hecho efectivos, y la rentabilidad de las inversiones realizadas con los recursos de los Fondos de Pensiones. De estos montos se deducen: las comisiones de la Administradora; las pensiones y otras prestaciones que hubieran sido otorgadas a los afiliados, según lo establecido en el D.L. N° 3.500, y los retiros efectuados con cargo a las cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias, cuentas de ahorro voluntario y a las cuentas de ahorro de indemnización.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
6
NOTA 3: CAMBIOS CONTABLES
A la fecha de cierre de los Estados Financieros, no se presentan cambios contables en los Fondos de Pensiones.
NOTA 4: VALORES POR DEPOSITAR Y EN TRÁNSITO (Código FECU: 10.160)
a. Valores por Depositar (Códigos FECU 10.160.10 y 10.160.20):
Corresponde al saldo de aquellos valores recibidos con posterioridad al cierre bancario y que deben ser depositados al día siguiente, en las cuentas corrientes bancarias nacionales y extranjeras de los Fondos de Pensiones. Además, se incluyen aquellos valores que a futuro serán cargados en las correspondientes cuentas de activo de los Fondos, según instrucciones impartidas por la Superintendencia de Pensiones.
VALORES POR DEPOSITAR Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
BANCOS DESTINATARIOSFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Banco Recaudaciones - - - - -
1) Subtotal Banco Recaudaciones - - - - -
Banco Inversiones Nacionales - - - - -
Retención por devolución 4% LIR 17.500 228.936 1.339.813 824.518 784.752
Recaudación de aporte adicional (recibidos en el Fondo C), pendiente de traspasar hacia el fondo de destino - 125.522 - 269.996 376.288
Devolución comisiones desde la sociedad administradora (regularización dictámenes de reclamos) - 17 29 1 -
Aportes regularizadores por resolución de dictámenes de reclamos - 51 402 - -
Rescate de bonos de reconocimiento pendientes de liquidación por parte del Depósito Central de Valores (DCV) - - - - 18.597
2) Subtotal Banco Inversiones Nacionales 17.500 354.526 1.340.244 1.094.515 1.179.637
Banco Inversiones Extranjeras
Promesa de dividendos inversiones extranjeras (Desglose en página siguiente)* 364.872 258.218 428.109 137.333 25.691
3) Subtotal Banco Inversiones Extranjeras 364.872 258.218 428.109 137.333 25.691
4) Subtotal Banco Inversiones 382.372 612.744 1.768.353 1.231.848 1.205.328
Banco Retiros de Ahorro Voluntario - - - - -
5) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro Voluntario - - - - -
Banco Retiros de Ahorro de Indemnización - - - - -
6) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro Indemnización - - - - -
7) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro - - - - -
Banco Pago de Beneficios - - - - -
8) Subtotal Banco Pago de Beneficios - - - - -
Banco Pagos Traspasos y Transferencias de Ahorro Voluntario - - - - -
9) Subtotal Banco Pagos Traspasos y Transferencias de Ahorro Voluntario - - - - -
Otros Valores por Depositar - - - - -
10) Subtotal Otros Valores por Depositar - - - - -
11) Total Valores por depositar 382.372 612.744 1.768.353 1.231.848 1.205.328
Notas: - El subtotal señalado en el número 4) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 2) y 3) precedentes. - El subtotal señalado en el número 7) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 5) y 6) precedentes. - El total señalado en el número 11) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 1), 4), 7) 8), 9) y 10) precedentes.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
7
Al 31 de Diciembre de 2017 (*) Detalle Promesas de dividendos Extranjeros
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
A ADR US4655621062 US$ 615,22 2.869,29 1.765 12-01-2018
A ETFA US78462F1030 US$ 615,22 42.838,61 26.355 31-01-2018
A ADR US4655621062 US$ 615,22 28.180,69 17.338 10-05-2018
A ADR US02319V1035 US$ 615,22 168.484,73 103.655 08-01-2018
A ETFA US4642864007 US$ 615,22 166.728,55 102.575 04-01-2018
A ETFA US4642873909 US$ 615,22 14.302,16 8.799 04-01-2018
A CMEV US5771308344 US$ 615,22 169.671,41 104.385 04-01-2018
SUMAS 364.872
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
B ADR US4655621062 US$ 615,22 3.802,07 2.339 12-01-2018
B ADR US4655621062 US$ 615,22 37.341,95 22.974 10-05-2018
B ETFA US78462F1030 US$ 615,22 41.983,21 25.829 31-01-2018
B ADR US02319V1035 US$ 615,22 187.734,66 115.498 08-01-2018
B ETFA US4642864007 US$ 615,22 135.475,09 83.347 04-01-2018
B ETFA US4642873909 US$ 615,22 13.379,82 8.231 04-01-2018
SUMAS 258.218
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
C ADR US4655621062 US$ 615,22 5.105,57 3.141 12-01-2018
C ADR US4655621062 US$ 615,22 50.144,24 30.850 10-05-2018
C ETFA US78462F1030 US$ 615,22 8.493,13 5.225 31-01-2018
C ADR US02319V1035 US$ 615,22 315.268,98 193.960 08-01-2018
C ETFA US4642864007 US$ 615,22 303.561,43 186.757 04-01-2018
C ETFA US4642873909 US$ 615,22 13.290,69 8.176 04-01-2018
SUMAS 428.109
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
D ADR US4655621062 US$ 615,22 2.527,64 1.555 12-01-2018
D ADR US4655621062 US$ 615,22 24.825,14 15.273 10-05-2018
D ADR US02319V1035 US$ 615,22 68.180,42 41.946 08-01-2018
D ETFA US4642864007 US$ 615,22 127.187,24 78.248 04-01-2018
D ETFA US4642873909 US$ 615,22 504,38 311 04-01-2018
SUMAS 137.333
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
E ADR US4655621062 US$ 615,22 2.698,55 1.660 12-01-2018
E ADR US4655621062 US$ 615,22 26.503,74 16.306 10-05-2018
E ADR US02319V1035 US$ 615,22 12.556,19 7.725 08-01-2018
SUMAS 25.691
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
8
VALORES POR DEPOSITAR AL 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
BANCOS DESTINATARIOSFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Banco Recaudaciones - - - - -
1) Subtotal Banco Recaudaciones - - - - -
Banco Inversiones Nacionales - - - - -
Aportes regularizadores por resolución de dictámenes de reclamos - - 10.082 7 205
Devolución comisiones desde la sociedad administradora (regularización dictámenes de reclamos) - 5 8 - -
Recaudación de aporte adicional (recibidos en el Fondo C), pendiente de traspasar hacia el fondo de destino 205.935 116.547 - 96.980 -
Rescate de bonos de reconocimiento pendientes de liquidación por parte del depósito central de valores (DCV). - - 180.028 108.855 -
Promesa de dividendos de acciones de banco itau pendientes de liquidación 592 710 1.260 210 47.445
Recaudación compensación económica - - - 4.000 -Recaudación de contribución aporte adicional (recibidos en el fondo c), pendiente de traspasar hacia el fondo de
destino. - - - 511 -
Devolución de pagos en excesos. - - - 137 -Recaudación traspasos de ahorro previsional voluntario (recibidos en el fondo c), pendiente de traspasar hacia el
fondo de destino. - - - - 2
2) Subtotal Banco Inversiones Nacionales 206.527 117.262 191.378 210.700 47.652
Banco Inversiones Extranjeras
Promesa de dividendos Inversiones Extranjeras (Desglose página siguiente)* 193.938 245.314 479.880
3) Subtotal Banco Inversiones Extranjeras 193.938 245.314 479.880 - -
4) Subtotal Banco Inversiones 400.465 362.576 671.258 210.700 47.652
Banco Retiros de Ahorro Voluntario - - - - -
5) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro Voluntario - - - - -
Banco Retiros de Ahorro de Indemnización - - - - -
6) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro Indemnización - - - - -
7) Subtotal Bancos Retiro de Ahorro - - - - -
Banco Pago de Beneficios - - - - -
8) Subtotal Banco Pago de Beneficios - - - - -
Banco Pagos Traspasos y Transferencias de Ahorro Voluntario - - - - -
9) Subtotal Banco Pagos Traspasos y Transferencias de Ahorro Voluntario - - - - -
Otros Valores por Depositar - - - - -
10) Subtotal Otros Valores por Depositar - - - - -
11) Total Valores por depositar 400.465 362.576 671.258 210.700 47.652
Notas: - El subtotal señalado en el número 4) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 2) y 3) precedentes. - El subtotal señalado en el número 7) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 5) y 6) precedentes. - El total señalado en el número 11) precedente corresponderá la suma de los subtotales señalados con el número 1), 4), 7) 8), 9) y 10) precedentes.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
9
Al 31 de Diciembre de 2016 (*) Detalle Promesas de dividendos Extranjeros
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
A CFI MONEDA-CARLYLE US$ 667,29 290.635,748 193.938 04-01-2017
SUMAS 193.938
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
B CFI MONEDA-CARLYLE US$ 667,29 367.627,024 245.314 04-01-2017
SUMAS 245.314
FONDO INSTRUMENTO CONTRAPARTE MONEDA ORIGEN VALOR MONEDA MONTO MONEDA MONTO M$ FECHA PAGO
C CFI MONEDA-CARLYLE US$ 667,29 719148,143 479880 42739
SUMAS 479.880
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
10
b) Valores en tránsito. (Código FECU 10.160.30): Corresponde a los valores remesados al y desde el extranjero, que aún no han sido depositados en una cuenta corriente de "Banco inversiones Extranjeras” o "Banco Inversiones Nacionales", según corresponda.
VALORES EN TRÁNSITO
Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
FECHA REMESAPAÍS
ORIGEN
PAÍS
DESTINO
MONEDA
REMESADA
NÚMERO DE
UNIDADES
REMESADAS
VALOR M$
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo A - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo B - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo C - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo D - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo E - - - - -
VALORES EN TRÁNSITO Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
FECHA REMESAPAÍS
ORIGEN
PAÍS
DESTINO
MONEDA
REMESADA
NÚMERO DE
UNIDADES
REMESADAS
VALOR M$
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo A - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo B - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo C - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo D - - - - -
Total Valores en Tránsito Fondo Tipo E - - - - - c) Garantías entregadas por los Fondos de Pensiones. (Código FECU 10.160.40 y 10160.50):
Corresponde a la garantía enterada en efectivo por operaciones con instrumentos derivados.
GARANTÍAS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Tipo A
M$
Tipo B
M$
Tipo C
M$
Tipo D
M$
Tipo E
M$
Garantías entregadas en efectivo a
cámaras de Compensación - - - - -
Garantías entregadas en efectivo a
contrapartes distintas de cámaras
de compensación
831.629 2.064.689 8.265.400 1.831.226 3.207.336
Total garantías enteradas por
fondos de Pensiones831.629 2.064.689 8.265.400 1.831.226 3.207.336
Fondos de PensionesGarantías enteradas por Fondos de
Pensiones
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
11
NOTA 5: DIVERSIFICACIÓN DE LOS ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES. (Código FECU: 10.200)
a) Política de Inversiones para los Fondos de Pensiones de AFP Habitat:
En sesión de Directorio N° 367, de 18 de marzo de 2008, se aprobó la Política de Inversión para los Fondos de Pensiones y la Política de Solución de Conflictos de Interés, conforme a lo establecido en el artículo 50 del D.L. N° 3.500, de 1980.
En sesión de Directorio N° 368, celebrada el 29 de enero de 2009, se aprobó introducir modificaciones a las mencionadas Políticas, conforme a lo requerido por el Organismo Fiscalizador en Oficio Ord. N° 21.857, de 31 de marzo de 2008.
Con fecha 18 de agosto de 2009, en cumplimiento del Oficio N° 20.068 se agregó cómo Anexo VI, la Política de Gestión de Riesgos para Instrumentos Derivados, la Política de Inversiones y de Solución de Conflictos de Interés.
En sesión de Directorio N° 381, celebrada en 28 de enero de 2010, se aprobó un cambio en el punto IV.2 de la Política de Inversiones, referido a la elección y remuneración de Directores.
Adicionalmente, en sesión realizada el 27 de septiembre de 2012, el Directorio aprobó modificaciones a la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés con el objetivo principal de presentar la nueva versión de la Política de Gestión de Riesgo para Instrumentos Derivados.
En sesión de Directorio N° 420, celebrada el 21 de marzo de 2013, se aprobaron los cambios realizados a la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés en consideración a las observaciones realizadas por la Superintendencia de Pensiones.
En sesión de Directorio N° 429, celebrada el 18 de diciembre de 2013, se aprobaron los cambios realizados a la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés, modificando la dependencia y detallando las funciones de la Unidad de Riesgo Financiero. Así también se modifica la clasificación de riesgo exigida al agente de préstamo para realizar operaciones de arriendo de activos en el extranjero (baja de AA a A).
En sesión extraordinaria de Directorio celebrada el día 28 de noviembre de 2014 y de acuerdo a lo instruido en el Libro IV, Título I, Letra B del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones se informa modificación realizada a la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés de esta Administradora.
En sesión de Directorio N° 458 celebrada el día 19 de mayo de 2016 de acuerdo a lo instruido en el Libro IV, Título I, Letra B del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones se aprueba la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés de esta Administradora.
En sesión de Directorio N° 473 celebrada el día 24 de agosto de 2017 de acuerdo a lo instruido en el Libro IV, Título I, Letra B del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones se aprueba la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés de esta Administradora.
AFP Habitat S.A. tiene publicadas sus Políticas de Inversiones, las cuales se encuentran aprobadas y actualizadas en su sitio web www.afphabitat.cl.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
12
b) Diversificación de la Cartera de Inversiones:
La diversificación de los activos de cada Fondo de Pensiones es la siguiente:
ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES Al 31 de Diciembre de 2017
(En Millones de Pesos)
MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo
INVERSION NACIONAL TOTAL 1.295.138 23,30% 2.409.840 42,68% 7.996.336 58,39% 3.877.337 72,93% 5.009.602 94,16% 20.588.253 57,93%
RENTA VARIABLE TRADICIONAL 956.712 17,20% 909.442 16,11% 1.577.692 11,52% 240.505 4,53% 114.123 2,15% 3.798.474 10,68%
Acciones 743.043 13,36% 737.964 13,07% 1.299.788 9,49% 205.508 3,87% 114.123 2,15% 3.100.426 8,72%
Cuotas de Fondos mutuos y de invers ión 213.669 3,84% 171.478 3,04% 277.904 2,03% 34.997 0,66% - - 698.048 1,96%
RENTA FIJA 325.420 5,86% 1.482.115 26,24% 6.347.957 46,36% 3.607.245 67,85% 4.874.010 91,60% 16.636.747 46,82%
Ins trumentos Banco Central 3.164 0,06% 27.761 0,49% 189.954 1,39% 45.808 0,86% 140.748 2,65% 407.435 1,15%
Ins trumentos Tesorería 2.894 0,05% 297.533 5,27% 2.369.330 17,31% 1.590.417 29,92% 1.163.319 21,86% 5.423.493 15,26%
Bonos de Reconocimiento y bonos MINVU 214 0,00% 791 0,01% 86 0,00% 760 0,01% - - 1.851 0,01%
Bonos de Empresas y Efectos de Comercio 56.435 1,02% 145.291 2,57% 915.274 6,68% 427.994 8,05% 640.347 12,04% 2.185.341 6,15%
Bonos Bancarios 49.057 0,88% 619.009 10,96% 2.308.723 16,86% 1.246.698 23,45% 1.810.062 34,01% 6.033.549 16,97%
Letra s Hipotecarias 1.495 0,03% 12.860 0,23% 57.953 0,42% 10.136 0,19% 5.165 0,10% 87.609 0,25%
Depós i tos a Plazo 210.180 3,78% 374.390 6,63% 479.354 3,50% 278.090 5,23% 1.111.329 20,88% 2.453.343 6,90%Cuotas de Fondos Mutuos y Bonos y Cuotas
de Fondos de Invers ión 1.483 0,03% 1.997 0,04% 15.632 0,11% 4.354 0,08% 617 0,01% 24.083 0,07%
Disponible 498 0,01% 2.483 0,04% 11.651 0,09% 2.988 0,06% 2.423 0,05% 20.043 0,06%
ACTIVOS ALTERNATIVOS - - - - - - - - - - - -
DERIVADOS 12.000 0,22% 15.587 0,28% 56.531 0,41% 26.210 0,49% 16.780 0,32% 127.108 0,36%
OTROS NACIONALES (1) 1.006 0,02% 2.696 0,05% 14.156 0,10% 3.377 0,06% 4.689 0,09% 25.924 0,07%
INVERSION EXTRANJERA TOTAL 4.264.507 76,70% 3.237.464 57,32% 5.697.279 41,61% 1.439.486 27,07% 310.586 5,84% 14.949.322 42,07%
RENTA VARIABLE TRADICIONAL 3.536.271 63,60% 2.461.278 43,58% 3.825.805 27,95% 805.062 15,14% 134.523 2,53% 10.762.939 30,29%
Fondos Mutuos 2.757.536 49,59% 1.921.617 34,02% 3.093.313 22,60% 631.771 11,88% - - 8.404.237 23,65%
Otros 778.735 14,01% 539.661 9,56% 732.492 5,35% 173.291 3,26% 134.523 2,53% 2.358.702 6,64%
RENTA FIJA 727.970 13,09% 780.647 13,82% 1.881.535 13,74% 632.632 11,90% 167.075 3,14% 4.189.859 11,79%
DERIVADOS -99 0,00% -4.719 -0,08% -10.489 -0,08% 1.655 0,03% 8.962 0,17% -4.690 -0,01%
OTROS EXTRANJEROS (2) 365 0,01% 258 0,00% 428 0,00% 137 0,00% 26 0,00% 1.214 0,00%
ACTIVOS ALTERNATIVOS - - - - - - - - - - - -
TOTAL CARTERA DE INVERSIONES 5.559.645 100,00% 5.647.304 100,00% 13.693.615 100,00% 5.316.823 100,00% 5.320.188 100,00% 35.537.575 100,00%
SUB TOTAL RENTA VARIABLE 4.492.983 80,80% 3.370.720 59,69% 5.403.497 39,47% 1.045.567 19,67% 248.646 4,68% 14.561.413 40,97%
SUB TOTAL RENTA FIJA 1.053.390 18,95% 2.262.762 40,06% 8.229.492 60,10% 4.239.877 79,75% 5.041.085 94,74% 20.826.606 58,61%
SUB TOTAL DERIVADOS 11.901 0,22% 10.868 0,20% 46.042 0,33% 27.865 0,52% 25.742 0,49% 122.418 0,35%
SUB TOTAL OTROS 1.371 0,03% 2.954 0,05% 14.584 0,10% 3.514 0,06% 4.715 0,09% 27.138 0,07%
TOTAL ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES 5.559.645 100,00% 5.647.304 100,00% 13.693.615 100,00% 5.316.823 100,00% 5.320.188 100,00% 35.537.575 100,00%
TotalFondo EInstrumentos Financieros
Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D
(1) OTROS NACIONALES: Incluye Valores por Depositar Nacionales (Nota 4a), Valores en Tránsito (Nota 4b), Garantías entregadas por los Fondos de Pensiones (Nota 4c), Cargos Bancarios (Nota 8), y las cuentas de Banco distintas de Bancos de Inversión (Balance General) y los Instrumentos de Inversión OSA. (2) OTROS EXTRANJEROS: Incluye el saldo de la cuenta Valores por Depositar Extranjeros. (Nota 4.a)
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
13
ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES Al 31 de Diciembre de 2016
(En Millones de Pesos)
MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo MM $ % Fondo
INVERSION NACIONAL TOTAL 840.909 22,77% 1.800.264 40,96% 6.652.951 59,03% 3.678.302 74,55% 6.682.813 89,83% 19.655.239 61,94%
RENTA VARIABLE TRADICIONAL 618.457 16,75% 677.811 15,42% 1.166.362 10,35% 173.240 3,51% 57.325 0,77% 2.693.195 8,49%
Acciones 505.837 13,70% 566.426 12,89% 983.019 8,72% 154.282 3,13% 57.325 0,77% 2.266.889 7,15%
Fondos mutuos , de invers ión, FICE y Otros . 112.620 3,05% 111.385 2,53% 183.343 1,63% 18.958 0,38% 0 0,00% 426.306 1,34%
RENTA FIJA 224.200 6,07% 1.123.607 25,57% 5.471.956 48,55% 3.499.606 70,93% 6.612.873 88,89% 16.932.242 53,38%
Instrumentos Banco Centra l 3.080 0,08% 108.302 2,46% 337.209 2,99% 243.226 4,93% 383.102 5,15% 1.074.919 3,39%
Instrumentos Tesorería 0 0,00% 221.659 5,04% 1.767.876 15,69% 1.488.127 30,16% 2.504.233 33,67% 5.981.895 18,86%
Bonos de Reconocimiento y bonos MINVU 205 0,01% 1.558 0,04% 128 0,00% 801 0,02% 0 0,00% 2.692 0,01%
Bonos de Empres as y Efectos de Comercio 62.374 1,69% 153.326 3,49% 1.005.733 8,92% 453.335 9,19% 660.748 8,88% 2.335.516 7,36%
Bonos Bancarios 33.101 0,90% 455.437 10,37% 1.823.729 16,18% 1.060.084 21,49% 1.801.194 24,21% 5.173.545 16,31%
Letra s Hipotecaria s 1.939 0,05% 15.572 0,35% 70.706 0,63% 12.966 0,26% 6.215 0,08% 107.398 0,34%
Depós i tos a Plazo 121.365 3,29% 165.005 3,76% 446.638 3,96% 235.226 4,77% 1.254.029 16,86% 2.222.263 7,00%
Fondos Mutuos y de Invers ión 1.228 0,03% 1.689 0,04% 12.151 0,11% 3.156 0,06% 46 0,00% 18.270 0,06%
Disponible (Banco Invers ión Na cional ) 908 0,02% 1.059 0,02% 7.786 0,07% 2.685 0,05% 3.306 0,04% 15.744 0,05%
DERIVADOS -2.060 -0,06% -1.624 -0,04% 8.562 0,08% 4.862 0,10% 12.318 0,17% 22.058 0,07%
OTROS NACIONALES (1) 312 0,01% 470 0,01% 6.071 0,05% 594 0,01% 297 0,00% 7.744 0,02%
INVERSION EXTRANJERA TOTAL 2.850.281 77,23% 2.593.683 59,04% 4.616.141 40,97% 1.255.374 25,45% 755.667 10,17% 12.071.146 38,06%
RENTA VARIABLE TRADICIONAL 2.231.760 60,47% 1.898.775 43,22% 2.950.279 26,19% 620.859 12,59% 208.105 2,81% 7.909.778 24,94%
Fondos Mutuos 1.706.384 46,24% 1.339.462 30,49% 2.189.034 19,43% 390.536 7,92% 0 0,00% 5.625.416 17,74%
Otros 525.376 14,23% 559.313 12,73% 761.245 6,76% 230.323 4,67% 208.105 2,81% 2.284.362 7,20%
RENTA FIJA 612.255 16,59% 687.990 15,66% 1.639.550 14,55% 625.784 12,68% 535.938 7,20% 4.101.517 12,93%
DERIVADOS 6.072 0,16% 6.673 0,15% 25.832 0,23% 8.731 0,18% 11.624 0,16% 58.932 0,19%
OTROS EXTRANJEROS (2) 194 0,01% 245 0,01% 480 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 919 0,00%
TOTAL CARTERA DE INVERSIONES 3.691.190 100,00% 4.393.947 100,00% 11.269.092 100,00% 4.933.676 100,00% 7.438.480 100,00% 31.726.385 100,00%
SUB TOTAL RENTA VARIABLE 2.850.217 77,22% 2.576.586 58,64% 4.116.641 36,54% 794.099 16,10% 265.430 3,58% 10.602.973 33,43%
SUB TOTAL RENTA FIJA 836.455 22,66% 1.811.597 41,23% 7.111.506 63,10% 4.125.390 83,61% 7.148.811 96,09% 21.033.759 66,31%
SUB TOTAL DERIVADOS 4.012 0,10% 5.049 0,11% 34.394 0,31% 13.593 0,28% 23.942 0,33% 80.990 0,26%
SUB TOTAL OTROS 506 0,02% 715 0,02% 6.551 0,05% 594 0,01% 297 0,00% 8.663 0,00%
TOTAL ACTIVOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES 3.691.190 100,00% 4.393.947 100,00% 11.269.092 100,00% 4.933.676 100,00% 7.438.480 100,00% 31.726.385 100,00%
TotalFondo EInstrumentos Financieros
Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D
(1) OTROS NACIONALES: Incluye Valores por Depositar Nacionales (Nota 4a), Valores en Tránsito (Nota 4b), Cargos Bancarios (Nota 8), y las cuentas de Banco distintas de Bancos de Inversión (Balance General) y los Instrumentos de Inversión OSA. (2) OTROS EXTRANJEROS: Incluye el saldo de la cuenta Valores por Depositar Extranjeros. (Nota 4.a)
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
14
NOTA 6: CUSTODIA DE LAS CARTERAS DE INVERSIONES
De acuerdo a lo establecido en el artículo 44 del D.L. N° 3.500 de 1980, la Administradora deberá mantener en todo momento en custodia del Banco Central de Chile, en las instituciones extranjeras que éste autorice para el caso de las inversiones de la letra j) del Artículo 45 del D.L. N° 3.500 y en las empresas de depósito de valores a que se refiere la Ley N° 18.876, títulos representativos de a lo menos el 98% del valor de cada uno de los Fondos de Pensiones y de los Encajes respectivos.
Dando cumplimiento a la citada norma, en el siguiente cuadro se pueden apreciar los montos custodiados en instituciones autorizadas al 31 de Diciembre de 2017, así como también el valor de los restantes instrumentos u operaciones que conforman la cartera de inversiones:
CUSTODIA DE TITULOS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2)
Títul os en Depos ito Centra l de Valores 1.399.490.144 25,13 25,18 2.511.944.341 44,45 44,50 8.056.750.970 58,90 58,90 3.823.302.957 72,44 71,96 4.824.358.171 90,87 90,76
Títul os en Custodio Extranjero (STATE STREET) 4.158.186.738 74,68 74,81 3.134.844.727 55,47 55,54 5.622.458.872 41,10 41,10 1.485.544.278 28,15 27,96 479.860.352 9,04 9,03
Monto Total custodiado 5.557.676.882 99,81 99,99 5.646.789.068 99,92 100,04 13.679.209.843 100,00 100,00 5.308.847.235 100,59 99,92 5.304.218.523 99,91 99,79
Títul os en Bóveda Local AFP - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os en préstamo de emi sores nacionales - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os en préstamo de emi sores extranjeros - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os naci onales entregados en garantía - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os extranjeros entregados en garantía - - - - - - - - - - - - - - -
Ins trumentos u operaciones no sus cepti bles de
ser custodiados 596.932 0,01 0,01 -2.439.122 -0,04 -0,04 -179.620 0,00 0,00 4.461.679 0,08 0,08 11.254.729 0,21 0,21
Total Cartera de Inversiones (4) 5.558.273.814 99,82 100,00 5.644.349.946 99,88 100,00 13.679.030.222 100,00 100,00 5.313.308.914 100,67 100,00 5.315.473.252 100,12 100,00
InstitucionesTipo A Tipo B Tipo C Tipo D Tipo E
1) Corresponde al porcentaje con respecto al valor del Fondo de Pensiones y Encaje del día ante precedente a la fecha de cierre del ejercicio. 2) Corresponde al porcentaje con respecto al valor de la cartera de instrumentos financieros Al 31 de Diciembre de 2017. Nota: Los porcentajes de las columnas (1) y (2) no son representativos de la custodia requerida por el Art. N° 44 del D.L. N° 3.500, pues consideran valores no susceptibles de ser custodiados. 3) Conforme a lo dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, la custodia excluye los títulos entregados en préstamo y aquellos valores consignados cómo No Custodiables: Cuentas Corrientes Nacionales, Derivados fuera de Bolsa, y Depósitos a Plazo emitidos por Entidades Extranjeras. 4) El Total de la Cartera de Inversiones de los Fondos está constituida por el Total de los Activos de los Fondos (Nota 5b), menos, “OTROS NACIONALES” y “OTROS EXTRANJEROS”, señalados en la misma Nota y además considera los saldos de las Cuentas Corrientes Inversiones Nacionales. 5) Corresponde a Instrumentos Derivados de Monedas Nacionales y Extranjeras, Swaps y los saldos de las Cuentas Corrientes Inversiones Nacionales.
CUSTODIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D Fondo E
Instrumentos susceptibles de ser custodiados (M$) 5.557.676.882 5.646.789.068 13.679.209.843 5.308.847.235 5.304.218.523
Tota l monto custodiado (M$) 5.557.676.882 5.646.789.068 13.679.209.843 5.308.847.235 5.304.218.523
% tota l custodiado 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Requis i to legal 98,00% 98,00% 98,00% 98,00% 98,00%
Superávit (Défici t) de custodia en % 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
15
CUSTODIA DE TITULOS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2) M$ % (1) % (2)
Títul os en Depos ito Centra l de Valores 1.005.757.057 26,02 27,25 1.954.283.077 43,77 44,48 6.678.193.425 59,12 59,30 3.601.094.974 73,59 73,00 6.380.774.514 89,09 85,78
Títul os en Custodio Extranjero (STATE STREET) 2.681.134.364 69,35 72,65 2.435.190.220 54,55 55,43 4.553.904.107 40,32 40,43 1.323.450.278 27,04 26,83 1.042.455.125 14,55 14,02
Monto Total custodiado (3) 3.686.891.421 95,37 99,90 4.389.473.297 98,32 99,91 11.232.097.532 99,44 99,73 4.924.545.252 100,63 99,83 7.423.229.639 103,64 99,80
Títul os en Bóveda Local AFP - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os en préstamo de emi sores nacionales - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os en préstamo de emi sores extranjeros - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os naci onales entregados en garantía - - - - - - - - - - - - - - -
Títul os extranjeros entregados en garantía - - - - - - - - - - - - - - -
Ins trumentos u operaciones no sus cepti bles de
ser custodiados (5)3.792.225 0,10 0,10 3.758.360 0,08 0,09 30.443.094 0,27 0,27 8.533.453 0,17 0,17 14.954.336 0,21 0,20
Total Cartera de Inversiones (4) 3.690.683.646 95,47 100,00 4.393.231.657 98,40 100,00 11.262.540.626 99,71 100,00 4.933.078.705 100,80 100,00 7.438.183.975 103,85 100,00
Tipo A Tipo B Tipo C Tipo D Tipo EInstituciones
1) Corresponde al porcentaje con respecto al valor del Fondo de Pensiones y Encaje del día ante precedente a la fecha de cierre del ejercicio. 2) Corresponde al porcentaje con respecto al valor de la cartera de instrumentos financieros Al 31 de Diciembre de 2016. Nota: Los porcentajes de las columnas (1) y (2) no son representativos de la custodia requerida por el Art. N° 44 del D.L. N° 3.500, pues consideran valores no susceptibles de ser custodiados. 3) Conforme a lo dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, la custodia excluye los títulos entregados en préstamo y aquellos valores consignados cómo No Custodiables: Cuentas Corrientes Nacionales, Derivados fuera de Bolsa, y Depósitos a Plazo emitidos por Entidades Extranjeras. 4) El Total de la Cartera de Inversiones de los Fondos está constituida por el Total de los Activos de los Fondos (Nota 5b), menos, “OTROS NACIONALES” y “OTROS EXTRANJEROS”, señalados en la misma Nota y además considera los saldos de las Cuentas Corrientes Inversiones Nacionales. 5) Corresponde a Instrumentos Derivados de Monedas Nacionales y Extranjeras, Swaps y los saldos de las Cuentas Corrientes Inversiones Nacionales.
CUSTODIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos) Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D Fondo E
Instrumentos susceptibl es de ser custodiados (M$) 3.686.891.421 4.389.473.297 11.232.097.532 4.924.545.252 7.423.229.639
Tota l monto cus todiado (M$) 3.686.891.421 4.389.473.297 11.232.097.532 4.924.545.252 7.423.229.639
% total custodiado 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Requis i to legal 98,00% 98,00% 98,00% 98,00% 98,00%
Superávit (Défici t) de cus todia en % 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%
Comentarios Auditores Externos:
Con fecha 29 de diciembre de 2017, la empresa de auditores externos Deloitte, efectuó un arqueo a la custodia local al 28 de diciembre de 2017; y realizaron procedimientos adicionales de conexión para validar los instrumentos en custodia al 31 de diciembre de 2017. Como resultado de dicho procedimiento no se detectaron diferencias que informar.
Entre los principales procedimientos realizados por los auditores externos se incluyeron:
a) Arqueo del 100% de los instrumentos financieros y derivados mantenidos en custodia, verificando entre otros: el emisor del instrumento, serie o nemotécnico, valor nominal, propiedad del instrumento. No se detectaron situaciones que informar.
b) Se obtuvo el certificado de posiciones del DCV y custodio extranjero State Street Bank and Trust Company
al 31 de diciembre de 2017. No se detectaron situaciones que informar.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
16
c) Se efectuó cuadratura y conciliación de la cartera de inversiones de los Fondos de Pensiones Habitat Tipos A, B, C, D y E con los registros contables al 31 de diciembre de 2017 y los certificados de posiciones de los custodios (DCV y State Street) señalados en el punto anterior. No se detectaron situaciones que informar.
d) La evaluación del sistema de control interno relacionado con el proceso de inversiones, que comprendió una revisión de los controles (manuales y físicos) del proceso de inversión y custodia, además de la revisión de los controles generales de las tecnologías de información del sistema de inversiones. No observamos situaciones que informar.
Arqueos realizados por contraloría a los instrumentos de inversiones de los Fondos de Pensiones, en Custodia Local:
Fecha de Arqueo Fecha de Cierre
23 de febrero de 2017 22 de febrero de 2017
15 de mayo de 2017 12 de mayo de 2017
27 de junio de 2017 23 de junio de 2017
01 de septiembre de 2017 31 de agosto de 2017
06 de noviembre de 2017 03 de noviembre de 2017
28 de diciembre de 2017 27 de diciembre de 2017
El arqueo efectuado con fecha 23 de febrero de 2017 a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 22 de febrero de 2017.
El arqueo efectuado con fecha 15 de mayo de 2017 a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 12 de mayo de 2017.
El arqueo efectuado con fecha 27 de junio de 2017 a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 23 de junio de 2017.
El arqueo efectuado con fecha 1 de septiembre de 2017 a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 31 de agosto de 2017.
El arqueo efectuado con fecha 6 de noviembre de 2017 a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 3 de noviembre de 2017.
El arqueo efectuado con fecha 28 de diciembre de 2017, a los instrumentos de inversión de los Fondo de Pensiones A, B, C, D y E custodiados internamente y la verificación de la información proporcionada por el Depósito Central de Valores y por State Street, respecto de los títulos mantenidos en custodia en dichas instituciones, concuerdan con los registros de la cartera de inversiones al día 27 de diciembre de 2017.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
17
NOTA 7: EXCESOS Y DÉFICIT DE INVERSIÓN. (Código FECU 10.290, incluye códigos FECU 10.290.10 al código FECU
10.290.80)
A. Excesos por inversión: Corresponde al monto de las inversiones de los Fondos de Pensiones en instituciones financieras, empresas, instituciones estatales, activos alternativos nacionales, derivados nacionales, instituciones extranjeras, activos alternativos extranjeros, derivados extranjeros, operaciones de préstamo o mutuo de instrumentos nacionales y operaciones de préstamo o mutuos de instrumentos extranjeros valorizadas a la fecha del informe según las normas vigentes, que excedan los límites de diversificación establecidos en el D.L. N° 3.500 de 1980, el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones o en los Acuerdos del Banco Central de Chile. Estos excesos deberán eliminarse en conformidad a lo establecido en el D.L. N° 3.500 y en el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones. a) Excesos por instrumentos:
Año 2017
Fondo de Pensiones Tipo A Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
%
Respecto
del Fondo
de
Pensiones
Fecha en
que se
originó el
exceso
Origen
ACC 7.667.559 0,14 26-12-2017
ADR 488.902 0,01 26-12-2017
AEE 114.496 0,00 26-12-2017
CFIV 3.377.506 0,06 26-12-2017
CMEV 28.455.393 0,51 26-12-2017
ETFA 6.259.852 0,11 26-12-2017
TOTAL 46.363.708 0,83
Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
%
Respecto
del Fondo
de
Pensiones
Fecha en
que se
originó el
exceso
Origen
CFIV 106.995.993 0,02 02-11-2017
PFI 73.615.428 0,01 02-11-2017
TOTAL 180.611.421 0,03
Exceso Límite Instrumentos de Renta Variable III.1 a.5.
Valorización. Fecha l imite enajenación 26-03-2018
Exceso Límite Instrumentos Alternativos III.1 a.7. Comienzo de
nueva normativa desde Noviembre 2017.
Fondo de Pensiones Tipo B Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
%
Respecto
del Fondo
de
Pensiones
Fecha en
que se
originó el
exceso
Origen
CFIV 132.702.229 0,02 02-11-2017
PFI 76.577.657 0,01 02-11-2017
TOTAL 209.279.886 0,03
Exceso Límite Instrumentos Alternativos III.1 a.7. Comienzo de
nueva normativa.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
18
Fondo de Pensiones Tipo C Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
%
Respecto
del Fondo
de
Pensiones
Fecha en
que se
originó el
exceso
Origen
CFIV 275.480.258 0,02 02-11-2017
PFI 178.923.271 0,01 02-11-2017
TOTAL 454.403.529 0,03
Exceso Límite Instrumentos Alternativos III.1 a.7. Comienzo de
nueva normativa.
Fondo de Pensiones Tipo D Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
%
Respecto
del Fondo
de
Pensiones
Fecha en
que se
originó el
exceso
Origen
CFIV 32.233.311 0,00 02-11-2017
PFI 49.963.092 0,00 02-11-2017
TOTAL 82.196.403 0,00
Exceso Límite Instrumentos Alternativos III.1 a.7. Comienzo de
nueva normativa.
Para el fondo de Pensiones Tipo E, al 31 de Diciembre de 2017, no se presentan este tipo de Excesos.
Año 2016
Fondo de Pensiones Tipo A Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
Directo/Indirecto Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
Fecha en que se
originó el excesoOrigen
Directo ACC 149.689 0,00 28-11-2016
Directo BCS 2.022 0,00 28-11-2016
Directo PFI 2.824.742 0,08 28-11-2016
Directo CFID 703.135 0,02 28-11-2016
Directo CMED 3.010.357 0,08 28-11-2016
Directo CMEV 172.436 0,00 28-11-2016
Directo CFIV 9.902.107 0,27 28-11-2016
16.764.488 0,45
Indirecto CFIV 13.375 0,00 28-11-2016
Indirecto CMEV 9.375.436 0,26 28-11-2016
Indirecto ETFA 485.249 0,01 28-11-2016
Indirecto CFID 385.293 0,01 28-11-2016
Indirecto CMED 21.065.969 0,57 28-11-2016
31.325.322 0,85
48.089.810 1,30Total Restringido
Exceso Límite estructural de
Restringido. Valorización. Fecha
l imite enajenación 26-05-2017
Total Directo
Total Indirecto
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
19
Fondo de Pensiones Tipo B Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
Directo/Indirecto Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
Fecha en que se
originó el excesoOrigen
Directo ACC 130.894 0,01 20-12-2016
Directo BCA 87.535 0,00 20-12-2016
Directo BCS 1.235 0,00 20-12-2016
Directo DEB 324.590 0,01 20-12-2016
Directo PFI 1.840.773 0,04 20-12-2016
Directo CFID 429.315 0,01 20-12-2016
Directo CMED 1.607.810 0,04 20-12-2016
Directo CFIV 6.763.904 0,15 20-12-2016
Directo CFMD 12.268 0,00 20-12-2016
Total Directo 11.198.324 0,26
Indirecto CFIV 21.253 0,00 20-12-2016
Indirecto CMEV 3.642.671 0,08 20-12-2016
Indirecto ETFA 28.101 0,00 20-12-2016
Indirecto CFID 316.891 0,01 20-12-2016
Indirecto CFMD 4.921 0,00 20-12-2016
Indirecto CMED 13.761.630 0,31 20-12-2016
17.775.467 0,40
28.973.791 0,66
Exceso Límite estructural de
Restringido. Valorización. Fecha
l imite enajenación 19-06-2017
Total Indirecto
Total Restringido
Fondo de Pensiones Tipo C Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
Directo/Indirecto Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
Fecha en que se
originó el excesoOrigen
Directo ACC 111.198 0,00 20-09-2016
Directo BCA 39.156 0,00 20-09-2016
Directo BCS 8.975 0,00 20-09-2016
Directo BEE 5.760 0,00 20-09-2016
Directo DEB 358.552 0,00 20-09-2016
Directo PFI 1.772.925 0,02 20-09-2016
Directo EBC 9.152 0,00 20-09-2016
Directo CFID 195.301 0,00 20-09-2016
Directo CMED 1.879.433 0,02 20-09-2016
Directo CFIV 6.743.480 0,06 20-09-2016
Directo CFMD 301.844 0,00 20-09-2016
11.425.776 0,10
Indirecto CMEV 964.150 0,01 20-09-2016
Indirecto ETFA 207 0,00 20-09-2016
Indirecto CFID 841.150 0,01 20-09-2016
Indirecto CFMD 135.699 0,00 20-09-2016
Indirecto CMED 13.883.733 0,12 20-09-2016
15.824.939 0,14
27.250.715 0,24
Exceso Límite estructural de
Restringido. Valorización. Fecha
l imite enajenación 17-03-2017
Total Indirecto
Total Restringido
Total Directo
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
20
Fondo de Pensiones Tipo D Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
Directo/Indirecto Tipo de Instrumento
Monto de
Exceso de
Inversión M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
Fecha en que se
originó el excesoOrigen
Directo ACC 26.733 0,00 11-11-2016
Directo BCA 30.195 0,00 11-11-2016
Directo BCS 2.251 0,00 11-11-2016
Directo CFID 126.471 0,00 11-11-2016
Directo CFIV 2.938.788 0,06 11-11-2016
Directo CMED 2.020.852 0,04 11-11-2016
Directo DEB 309.012 0,01 11-11-2016
Directo CFMD 177.774 0,01 11-11-2016
Directo PFI 594.314 0,01 11-11-2016
6.226.390 0,13
Indirecto CFID 520.479 0,01 11-11-2016
Indirecto CMED 9.943.443 0,20 11-11-2016
Indirecto CMEV 63.547 0,00 11-11-2016
Indirecto CFMD 6.024 0,00 11-11-2016
Indirecto ETFA 77.503 0,00 11-11-2016
10.610.996 0,21
16.837.386 0,34
Exceso Límite estructural de
Restringido. Valorización. Fecha
l imite enajenación 11-05-2017Total Directo
Total Indirecto
Total Restringido
Para el fondo de Pensiones Tipo E al 31 de Diciembre de 2016, no se presentan este tipo de Excesos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
21
b) Excesos por Emisor:
Año 2017
Fondo de Pensiones Tipo A Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Emisor Tipo de Instrumento Nemotécnico Valor Cartera M$Monto Exceso
M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
% de la serie
suscrita
Monto Exceso
Enajenar M$
Fecha Origen
Exceso
Fecha Origen
Exceso Enajenar
Fecha
Expiración Plazo
Enajenación
Origen Exceso
HDFC BANK LTD AEE KYG875721634 5.556.016.527 1.376 0,00 0,00 1.376 20-12-2017 20-12-2017 19-01-2018Exceso límite III.3.c.22
por valorización
TOTAL 1.376 0,00 - 1.376
Fondo de Pensiones Tipo E Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Emisor Tipo de Instrumento Nemotécnico Valor Cartera M$Monto Exceso
M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
% de la serie
suscrita
Monto Exceso
Enajenar M$
Fecha Origen
Exceso
Fecha Origen
Exceso Enajenar
Fecha
Expiración Plazo
Enajenación
Origen Exceso
BANCO ITAUCORP ACC 5.269.704.131 1.376 0,00 0,00
1.376 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP BEF 5.269.704.131 2.053.783 0,04 0,04
2.053.783 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP BSF 5.269.704.131 263.854 0,00 0,00
263.854 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP DPF 5.269.704.131 2.110.350 0,04 0,04
2.110.350 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP LHF 5.269.704.131 13.749 0,00 0,00
13.749 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP SNT (CLP) 5.269.704.131 - - -
- 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP SNT (UF) 5.269.704.131 - - -
- 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP WNMC/WNMV (UF) 5.269.704.131 755.274 0,01 0,01
755.274 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
BANCO ITAUCORP WNMC/WNMV (US$) 5.269.704.131 256.638 0,00 0,00
256.638 05-12-2017 05-12-2017 05-06-2018Exceso límite III.3.c.2 por
valorización
TOTAL 5.455.024 0,09 0,09 5.455.024
Para los fondos de Pensiones Tipo B, C y D al 31 de Diciembre de 2017, no se presentan este tipo de Excesos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
22
Año 2016 Fondo de Pensiones Tipo D Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
EmisorTipo de
InstrumentoNemotécnico Valor Cartera M$
Monto Exceso
M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
% de la serie
suscrita
Monto Exceso
Enajenar M$
Fecha Origen
Exceso
Fecha Origen
Exceso
Enajenar
Fecha
Expiración
Plazo
Enajenación
Origen Exceso
BANCO SANTANDER CHILE ACC BSANTANDER 4.924.987.964 130.415 0,00 0,00 130.415 04-11-2016 04-11-2016 02-05-2017 Vencimiento
BANCO SANTANDER CHILE BEF BSTDE51211 4.924.987.964 4.459.373 0,09 0,09 4.459.373 04-11-2016 04-11-2016 02-05-2017 Vencimiento
BANCO SANTANDER CHILE BHM HSTDAA0713 4.924.987.964 221.543 0,00 0,00 221.543 04-11-2016 04-11-2016 02-05-2017 Vencimiento
BANCO SANTANDER CHILE LHF STGBE10501 4.924.987.964 9.256 0,00 0,00 9.256 04-11-2016 04-11-2016 02-05-2017 Vencimiento
BANCO SANTANDER CHILE LHF STGJE10197 4.924.987.964 9 0,00 0,00 9 04-11-2016 04-11-2016 02-05-2017 Vencimiento
TOTAL 4.820.596 0,09
Para los fondos de Pensiones Tipo A, B, C, y E al 31 de Diciembre de 2016, no se presentan este tipo de Excesos. c) Excesos de inversión en instrumentos por inversión conjunta de todos los Tipos de Fondos de Pensiones
de la Administradora. Año 2017
Para los fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D y E al 31 de Diciembre de 2017, no se presentan este tipo de Excesos.
Año 2016
Para los fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D y E al 31 de Diciembre de 2016, no se presentan este tipo de Excesos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
23
d) Excesos por emisor por Inversión en forma conjunta de todos los Tipos de Fondos de Pensiones de la Administradora
Año 2017
EmisorTipo de
InstrumentoNemotécnico
Monto Exceso de
Inversión
M$
% Respecto de los
Fondos de
Pensiones
% De la serie
suscrita a la fecha
de los Estados
Financieros
Monto Exceso
Enajenar
M$
Fecha Origen del
Exceso
Fecha Origen del
Exceso
Fecha Expiración
Plazo EnajenaciónOrigen del Exceso
SOC. CONCESIONARIA
VESPUCIO NORTE
EXPRESS
DEB BAVNO-A1 130.855 0,00 0,29 130.855 04-08-2016 22-12-2017 21-12-2018 Exces o l ími te I II .3.c.8 por
cambio de pa rámetros
FONDO DE
INVERSION SECURITY
DEBT
CFID CFISECDO-E 29.379.930 0,08 0,51 29.379.930 05-08-2016 01-12-2017 30-05-2018 Exces o l ími te I II .3.c.17 por
cambio de pa rámetros
VOLCOMPCAPITAL PE
SECONDARY I I
FONDO DE
CFIV CFIPES2A-E 25.062.162 0,07 19,94 25.062.162 06-08-2016 31-10-2017 27-04-2018 Exces o l ími te I II .3.c.17 por
cambio de pa rámetros
TOTALES 54.572.947 54.572.947
Año 2016
EmisorTipo de
InstrumentoNemotécnico
Monto Exceso de
Inversión M$
% Respecto de los
Fondos de
Pensiones
% De la serie
suscrita a la fecha
de los Estados
Financieros
Monto Exceso
Enajenar M$
Fecha Origen del
Exceso
Fecha Origen del
Exceso
Fecha Expiración
Plazo EnajenaciónOrigen del Exceso
COLBUN S.A. DEB BCOLB-F 3.549.022 0,01 0,13 3.549.022 11-08-2016 11-08-2016 10-08-2017 Cambio de parámetros
SECURITIZADORA SECURITY
GMAC-RFC S.A. BCS BSECS-10A 1.697.905 0,01 0,01 1.697.905 11-08-2016 11-08-2016 10-08-2017 Cambio de parámetros
SECURITIZADORA SECURITY
GMAC-RFC S.A. BCS BSECS-11A2 480.571 0,00 0,00 480.571 11-08-2016 11-08-2016 10-08-2017 Cambio de parámetros
SOC.QUIMICA Y MINERA DE
CHILE S.A. DEB BSOQU-C 1.460.392 0,00 0,03 1.460.392 11-08-2016 11-08-2016 10-08-2017 Cambio de parámetros
TRANSA SECURITIZADORA S.A. BCS BTRA1-7B 22.047 0,00 0,00 22.047 11-08-2016 11-08-2016 10-08-2017 Cambio de parámetros
TOTALES 7.209.937 7.209.937
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
24
e) Excesos por emisor o instrumento en operaciones con instrumento Derivados 1. Excesos por emisor
Año 2017
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
BANCO SANTANDER-CHILE 19.646.824 0,37 04-12-2017 01-06-2018Exces o l ímite I I I .3.c.4 por
vencimiento de derivado
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
25
Año 2016
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
BANCO SANTANDER CHILE 41.339.383 0,37 09-12-2016 07-06-2017 Vencimiento
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
BANCO SANTANDER CHILE 19.077.794 0,39 03-11-2016 28-04-2017 Vencimiento
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Emisor
Monto del Exceso
de Inversión
M$
% respecto de
los Fondos de
Pensiones
Fecha Origen del
Exceso
Fecha de expiración
plazo de
regularización
Origen del Exceso
ITAU CORPBANCA 28.000.017 0,38 23-12-2016 22-06-2017 Vencimiento
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
26
2. Excesos por instrumento en operaciones con instrumentos derivados
Año 2017
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (di recta + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (di recta + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (di recta + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (di recta + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 29 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (di recta + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
27
Año 2016
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (directa + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura 1.134.111 0,03 29-12-2016 23-06-2017
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (directa + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (directa + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (directa + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de exceso
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
exceso
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Subtotal Derivados Cobertura
Derivados de Invers ión
Pos ición neta vendedora (directa + indirecta)
Subtotal Posición neta vendedora
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
28
3. Déficit por Instrumentos en operaciones con instrumentos derivados:
Año 2017
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo de
regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
29
Año 2016
Fondo de Pensiones Tipo A
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo B
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo C
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo D
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
Fondo de Pensiones Tipo E
Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Descripción Activo Objeto
Monto de déficit
de inversión en
M$
% Respecto del
valor del Fondo
de Pensiones
Fecha de origen del
déficit
Fecha de expiración plazo
de regularización
Derivados de Cobertura
Total Derivados de Cobertura
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
30
4. Excesos por instrumento en moneda extranjera
Año 2017
Para los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D, y E, al 31 de Diciembre de 2017, no se presentan este tipo de excesos.
Año 2016
Fondo de Pensiones Tipo A Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
Tipo de Instrumento
Monto de Exceso
de Inversión
M$
% Respecto del
Fondo de
Pensiones
Fecha en que se
originó el excesoOrigen
Invers iones en Moneda Extranjera 1.370.854 0,04 30-12-2016 Valorización
Total 1.370.854 0,04
Para los Fondos de Pensiones Tipo B, C, D, y E, al 31 de diciembre de 2016, no se presentan este tipo de excesos.
B.- Déficit de Inversión:
Corresponde al déficit de inversión de los Fondos de Pensiones en instrumentos de renta variable a la fecha de los estados financieros, de acuerdo a los límites mínimos establecidos, en el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones.
Este déficit debe eliminarse en conformidad a lo establecido en el Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones.
Al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016, los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C, D y E, no presentan déficit de inversión.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
31
C. Cuadro Conciliatorio:
TIPO EXCESO
M$ % M$ % M$ % M$ % M$ %
EXCESOS POR EMISOR
Renta fi ja naciona l 10.066 0,00% 9.292 0,00% 45.683 0,00% 29.423 0,00% 4.478.128 0,08%
Renta fi ja extranjera 58.151 0,00% 58.151 0,00% 58.151 0,00% 19.384 0,00% - 0,00%
Renta variable nacional - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% 1.376 0,00%
Renta variable extranjera 389.738 0,01% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Activos Al ternativos 1.767.285 0,03% 973.703 0,02% 2.150.335 0,02% 1.658.512 0,03% - 0,00%
Subtotal Excesos por Emisor 2.225.240 0,04% 1.041.146 0,02% 2.254.169 0,02% 1.707.319 0,03% 4.479.504 0,08%
EXCESOS RENTA VARIABLE
Renta Variable Nacional 9.674.392 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Renta variable extranjera 35.195.472 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Subtotal Excesos Renta Variable 44.869.864 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Excesos Activos Alternativos 105.228.707 1,89% 131.728.526 2,33% 273.329.923 2,00% 30.574.799 0,58% - 0,00%
EXCESOS INVERSION EN EL EXTRANJERO
Renta fi ja extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Renta variable extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Subtotal Excesos de Inversión en el Extranjero - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
TOTAL EXCESOS DE INVERSION 152.323.811 1,93% 132.769.672 2,35% 275.584.092 2,02% 32.282.118 0,61% 4.479.504 0,08%
Conciliación de Excesos con Balance General
(Miles de Pesos)
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Al 31 de Diciembre de 2017
TIPO EXCESO
M$ % M$ % M$ % M$ % M$ %
EXCESOS POR EMISOR
Renta fi ja nacional - 0,00% - 0,00% - 0,00% 4.690.181 0,09% - 0,00%
Renta fi ja extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Renta va riable nacional - 0,00% - 0,00% - 0,00% 130.415 0,00% - 0,00%
Renta va riable extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Subtotal Excesos por Emisor 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 4.820.596 0,09% 0 0,00%
EXCESOS CONJUNTO INSTRUMENTOS
Renta fi ja nacional 1.514.926 0,02% 1.936.152 0,03% 5.442.246 2,10% 3.145.009 0,03% 491.691 0,01%
Renta fi ja extranjera 21.238.404 0,58% 15.369.441 0,35% 15.778.079 0,14% 11.964.295 0,24% - 0,00%
Renta va riable nacional 12.889.914 0,35% 8.756.825 0,20% 8.627.603 0,08% 3.559.835 0,07% - 0,00%
Renta va riable extranjera 12.871.042 0,35% 3.670.772 0,08% 964.356 0,01% 141.049 0,00% - 0,00%
Subtotal Excesos Conjunto Instrumentos 48.514.286 1,30% 29.733.190 0,66% 30.812.284 0,24% 18.810.188 0,34% 491.691 0,01%
EXCESOS INVERSION EN EL EXTRANJERO
Renta fi ja extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Renta va riable extranjera - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Subtotal Excesos de Inversión en el Extranjero 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL EXCESOS DE INVERSION 48.514.286 1,30% 29.733.190 0,66% 30.812.284 0,24% 23.630.784 0,43% 491.691 0,01%
Conciliación de Excesos con Balance General
(Miles de Pesos)
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Al 31 de Diciembre de 2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
32
NOTA 8: CARGOS EN CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS. (Código FECU 10.300)
El sado de esta cuenta de activo transitorio de los Fondos de Pensiones representa los cargos efectuados en las cartolas de las cuentas bancarias, que no corresponden a cheques emitidos por los Fondos y que se encuentran pendientes de aclaración o pago por parte de la Administradora.
CARGOS BANCARIOS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Cargos Banco recaudaciones - - 282 - -
Cargos Banco Invers iones Nacionales - - - - -
Cargo Banco Invers iones Extranjeras - - - - -
Cargos Banco Retiros de Ahorros Voluntarios - - - - -
Cargo Banco Reti ros de Ahorro de Indemnización - - - - -
Cargo Banco Pago de Beneficios - - - - -
Cargo Banco Pago Tras pasos y Transferencias de Ah. Vol . - - - - -
Total Cargos Bancarios 0 0 282 0 0
CARGOS BANCARIOS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Cargos Banco recaudaciones - - 543 - -
Cargos Banco Invers iones Naciona les - - - - -
Cargo Banco Invers iones Extranjeras - - - - -
Cargos Banco Reti ros de Ahorros Voluntarios - - - - -
Cargo Banco Reti ros de Ahorro de Indemnización - - - - -
Cargo Banco Pago de Beneficios - - - - -
Cargo Banco Pago Tras pasos y Trans ferencias de Ah. Vol . - - - - -
Total Cargos Bancarios 0 0 543 0 0
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
33
NOTA 9: RECAUDACIÓN CLASIFICADA. (Código FECU 20.120, incluye Código FECU 20.120.10 al Código 20.120.70)
El saldo de la cuenta "Recaudación clasificada" corresponde a la recaudación destinada al patrimonio de los Fondos de Pensiones, respecto de la cual se haya recibido documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta, que aún no se traspasa a la cuenta "Recaudación en proceso de acreditación".
Además, se consigna aquella recaudación que deba registrarse en la subcuenta "Valores por depositar nacionales" y los movimientos que no tengan contrapartida financiera.
Las subcuentas que componen esta partida son las siguientes:
RECAUDACIÓN CLASIFICADA Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
SUBCUENTAS:FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Recaudación de coti zaciones y depós i tos - - - - -
Recaudación de boni ficaciones y s ubs idios estata les 1.420 - 1.022.153 - -
Recaudación de traspas os - - 2.912.163 - -
Recaudación de bonos de reconocimiento y complementos - - - - -
Recaudación por aportes adicionales - - - - -
Recaudación por trans ferencias des de el antiguo s i s tema - - 132.107 - -
Recaudación de aportes regulari zadores de la Adminis tradora - 180 248.201 1.156 146
Total Recaudación Clasificada 1.420 180 4.314.624 1.156 146
RECAUDACIÓN CLASIFICADA Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
SUBCUENTAS:FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Recaudación de coti zaciones y depós i tos - - - - -
Recaudación de boni ficaciones y s ubs idios estata les - - 1.619
Recaudación de traspas os - - 212 - 1
Recaudación de bonos de reconocimiento y complementos - - - - -
Recaudación por aportes adicionales - - - - -
Recaudación por trans ferencias des de el antiguo s i s tema - - 270.885 - -
Recaudación de aportes regulari zadores de la Adminis tradora - 64 325.788 10.018 -
Total Recaudación Clasificada 0 64 598.504 10.018 1
Los saldos de las citadas subcuentas corresponden a los siguientes conceptos:
a) Recaudación de cotizaciones y depósitos. (Código FECU 20.120.10)
Corresponde a la recaudación de cotizaciones obligatorias, voluntarias y de afiliados voluntarios; depósitos convenidos, depósitos de ahorro voluntario, depósitos de ahorro previsional voluntario, depósitos de ahorro previsional voluntario colectivo y aportes de indemnización, destinada al patrimonio del Fondo de Pensiones, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
34
b) Recaudación de bonificaciones y subsidios estatales. (Código FECU 20.120.20)
Corresponde a la recaudación de bonificaciones y subsidios estatales, destinadas al patrimonio del Fondo de Pensiones, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
c) Recaudación de traspasos. (Código FECU 20.120.30)
Corresponde a la recaudación de traspasos recibidos desde otros Fondos de la misma Administradora, desde otras Administradoras o desde Instituciones Autorizadas, destinada al patrimonio del Fondo, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
d) Recaudación de Bonos de Reconocimiento y complementos. (Código FECU 20.120.40)
Corresponde a la recaudación de Bonos de Reconocimiento y complementos, destinada al patrimonio del Fondo de Pensiones, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
e) Recaudación de aportes adicionales. (Código FECU 20.120.50)
Corresponde a la recaudación de aportes adicionales una vez recibida su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
f) Recaudación de transferencias desde el antiguo sistema previsional. (Código FECU 20.120.60)
Corresponde a la recaudación de transferencias desde las instituciones previsionales del antiguo régimen, destinada al patrimonio del Fondo de Pensiones, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
g) Recaudación de aportes regularizadores de las Administradoras. (Código FECU 20.120.70)
Corresponde a la recaudación de aportes regularizadores de las Administradoras, destinadas al patrimonio del Fondo de Pensiones, para la cual se ha recibido su documentación de respaldo y comprobantes de depósito bancario en forma completa y correcta.
NOTA 10: DESCUADRATURAS MENORES EN PLANILLAS DE RECAUDACIÓN. (Código FECU 20.130)
Corresponde al valor actualizado en el Fondo Tipo C de aquellas cotizaciones para los Fondos de Pensiones que resulten impagas, producto de diferencias con las planillas de recaudación, que no han sido financiados por la Administradora. Al 31 de Diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016, se encuentran impagas cotizaciones por este concepto por M$3.468 y M$3.518 respectivamente.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
35
NOTA 11: RECAUDACIÓN POR ACLARAR (Código FECU 20.140, incluye Código FECU 20.140.10 y Código FECU 20.140.20)
Corresponde a la recaudación recibida desde la cuenta "Recaudación del mes", respecto de la cual no se ha recibido documentación alguna de respaldo, ni el respectivo comprobante de depósito bancario al último día del mes, o que habiéndose recibido su documentación de respaldo esta se encontraba incompleta o su respectivo comprobante de depósito, o bien no alcanzaron a ser revisadas. El saldo que se presenta en el Fondo Tipo C se desglosa de la siguiente forma:
RECAUDACIÓN POR ACLARAR FONDO TIPO C
(En Miles de Pesos)
SUBCUENTAS
Ejercicio Actual
31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
31/12/2016
M$
Recaudación por a clarar s in documentación 8.199.929 7.034.640
Recaudación por a clarar con documenta ción incompleta 1.568.954 1.332.412
Total Recaudación por Aclarar 9.768.883 8.367.052
NOTA 12: TRANSFERENCIAS CON EL ANTIGUO SISTEMA PREVISIONAL (Código FECU 20.200)
Representa las transferencias de recursos por realizar entre los Fondos de Pensiones y el antiguo sistema previsional a la fecha de cierre de los estados financieros. El saldo de estas cuentas en los Fondos de Pensiones era de:
TRANSFERENCIAS HACIA EL ANTIGUO SISTEMA PREVISIONAL Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Tra nsferencias hacia el antiguo s i s tema
previs ional- - 28 77 917
Tra nsferencias de cotización adicional
desde el antiguo s is tema previ s ional- - - - -
TRANSFERENCIAS HACIA EL ANTIGUO SISTEMA PREVISIONAL
Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Tra nsferencias hacia el antiguo s i s tema
previs ional4.450 2 15 3 8
Tra nsferencias de cotización adicional
desde el antiguo s is tema previ s ional- - - - -
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
36
Los saldos de las citadas cuentas corresponden a los siguientes conceptos:
a) Transferencias hacia el antiguo sistema previsional:
Representa el monto de las transferencias hacia instituciones previsionales del antiguo régimen, por concepto de cotizaciones devengadas con anterioridad a la fecha de afiliación al Sistema de Pensiones del D.L. N° 3.500 de 1980, devolución de bonos de reconocimiento liquidados en exceso y desafiliaciones, que a la fecha de los estados financieros aún no han sido canceladas.
b) Transferencias de cotizaciones adicionales desde el antiguo sistema previsional:
Representa el monto de las cotizaciones adicionales transferidas desde el antiguo sistema previsional por pagos equivocados que de acuerdo a dictámenes de la normativa vigente corresponden a los Fondos de la misma Administradora o corresponde pagar a otras Administradoras.
NOTA 13: BENEFICIOS. (Códigos FECU 20.210, incluye Código FECU 20.210.10 al código 20.210.70)
Representa los montos a pagar por concepto de beneficios devengados que a la fecha de cierre del ejercicio no han sido girados. El saldo de esta cuenta en los Fondos de Pensiones era de:
BENEFICIOS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
SUBCUENTA :FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Retiros programa dos 257 6.518 18.745 41.213 10.727
Rentas Tempora les - - 45 - -
Prima s de rentas vi ta l icias 34.510 725.562 2.425.716 1.591.600 2.292.721
Cuota s mortuoria s - 400 1.443 1.768 -
Excedentes de l ibre dis pos ición 9.394 12.275 47.092 129.408 -
Herencias - - 6.374 51.853 56
Benefi cios no cobrados - - 62.186 - -
Total Beneficios 44.161 744.755 2.561.601 1.815.842 2.303.504
BENEFICIOS
Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
SUBCUENTAFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Retiros programa dos 1.888 6.241 9.329 18.076 31.111
Rentas Tempora les - - - - -
Prima s de rentas vi ta l icias 9.020 185.500 1.450.673 1.342.315 1.460.907
Cuota s mortuoria s 395 1.418 1.243 1.863 -
Excedentes de l ibre dis pos ición 18.981 29.459 6.112 48.870 69.202
Herencias - - - 15.684 -
Benefi cios no cobrados - - - - -
Total Beneficios 30.284 222.618 1.467.357 1.426.808 1.561.220
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
37
La subcuenta "Beneficios no cobrados" representa el valor de los cheques o documentos de pago, caducados de acuerdo a las normas vigentes, por concepto de: retiros programados, rentas temporales, cuotas mortuorias, excedentes de libre disposición, herencias y pensiones provisorias. El saldo de la subcuenta "Beneficios no cobrados" está compuesto por los siguientes conceptos:
BENEFICIOS NO COBRADOS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Beneficios No CobradosFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Cheques prescri tos por beneficios - - 62.186 - -
Total beneficios no cobrados 0 0 62.186 0 0
BENEFICIOS NO COBRADOS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Beneficios No CobradosFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Beneficios no cobrados - - - - -
Total beneficios no cobrados 0 0 0 0 0
NOTA 14: RETIROS DE AHORRO. (Código FECU 20.220: Código FECU 20.230)
RETIROS DE AHORRO Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
CUENTASFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Retiros de ahorros voluntarios - - - - -
Retiros de ahorros de indemnización - - - - -
RETIROS DE AHORRO
Al 31 de Diciembre de 2016 (En Miles de Pesos)
CUENTASFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Retiros de ahorros voluntarios - - - - -
Retiros de ahorros de indemnización - - - - -
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
38
Los saldos de las cuentas corresponden a lo siguiente:
a) Retiros de ahorros voluntarios. (Código FECU 20.230)
Corresponde al registro de los retiros de ahorro voluntario, retiros de ahorro provisional voluntario y retiros de ahorro provisional voluntario colectivo, solicitados y aprobados para los afiliados a los respectivos Tipos de Fondos, pero que se encuentran pendientes de pago a la fecha de los estados financieros.
b) Retiros de ahorro de indemnización. (Código FECU 20.220)
Corresponde al registro de los retiros de ahorro de indemnización solicitados y aprobados para los afiliados de los respectivos Tipos de Fondos, pero que se encuentran pendientes de pago a la fecha de los estados financieros.
NOTA 15: DIFERENCIAS POR ACLARAR. (Código FECU 20.260)
Esta cuenta registra las diferencias positivas entre el monto de cotizaciones efectivamente pagadas y el total a pagar registrado en la planilla de resumen correspondiente y que a la fecha de los estados financieros están en proceso de aclaración.
El saldo de esta cuenta en el Fondo Tipo C al 31 de Diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 ascendía a M$0 y M$0, respectivamente.
NOTA 16: DEVOLUCIÓN A EMPLEADORES Y AFILIADOS POR PAGOS EN EXCESO. (Código FECU 20.270)
Corresponde al monto de los pagos efectuados en exceso por los empleadores y a los depósitos de ahorro indebidamente enterados, que estén respaldados por la aceptación definitiva de las solicitudes de devolución correspondientes que aún no han sido devueltos a los empleadores y afiliados a la fecha de cierre del ejercicio.
DEVOLUCIÓN A EMPLEADORES Y AFILIADOS POR PAGOS EN EXCESO Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Devolución a empleadores y a fi l iados por pagos
en exceso2.267 3.254 167.134 1.166 1.072
DEVOLUCIÓN A EMPLEADORES Y AFILIADOS POR PAGOS EN EXCESO Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Devolución a empleadores y afi l iados por pagos
en exces o2.173 2.934 160.054 990 868
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
39
NOTA 17: COMISIONES DEVENGADAS. (Código FECU 20.290)
La sociedad Administradora estableció las siguientes estructuras de comisiones durante los ejercicios 2017 y 2016. a) Modalidad en el cobro de comisiones:
ESTRUCTURA DE COMISIONES Al 31 de Diciembre de 2017
Concepto Comisión Porcentual (%) Comisión Fija ($) Período de Vigencia
Por cotizaciones Mensuales:
Afi l iados Dependientes 1,27 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Afi l iados Independientes y Voluntarios 1,27 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Pens ionados y a fi l iados s in derecho a l Seguro de Inval idez y Sobrevivencia 1,27 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Traspas o entre Fondos 0,00 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Reti ros Programados y Rentas Tempora les 0,95 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Adminis tración de Cuenta de Ahorro Voluntario (Anua l ) 0,95 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Aporte de Indemnización Obl igatoria o Sustituti va 0,00 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Adminis tración de Ahorro Previs ional Voluntario (Anual ) 0,55 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Trans ferencias de Depós i tos de Ahorro Previs ional Voluntario 0,00 1.144 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Trans ferencias de Depós i tos de Ahorro Previs ional Voluntario Colectivo 0,00 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Por Trans ferencias de Coti zaciones de Afi l i ado Voluntario 0,00 0 01.01.2017 a l 31.12.2017
Adicionalmente, los fondos de Pensiones recaudan la prima de seguro de invalidez y sobrevivencia según el siguiente cuadro, porcentajes sobre la remuneración imponible.
CONTRATO PERIODO INICIAL PERIODO FINAL MASCULINO FEMENINO
1 JUL 2009 JUL 2010 1,87% 1,67%
2 JUL 2010 JUL 2012 1,49% 1,44%
3 JUL 2012 JUL 2014 1,26% 1,11%
4 JUL 2014 JUL 2016 1,15% 0,95%
5 JUL 2016 JUL 2018 1,41% 1,03%
ESTRUCTURA DE COMISIONES Al 31 de Diciembre de 2016
Concepto Comisión Porcentual (%) Comisión Fija ($) Período de Vigencia
Por cotiza ci ones Mensual es :
Afi l ia dos Dependientes 1,27 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Afi l ia dos Independientes y Vol untarios 1,27 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Pens i onados y a fi l iados s i n derecho a l Seguro de Inval idez y Sobrevivencia 1,27 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Traspaso entre Fondos 0,00 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Reti ros Programados y Renta s Temporales 0,95 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Adminis tra ci ón de Cuenta de Ahorro Vol unta rio (Anual) 0,95 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Aporte de Indemnización Obl igatoria o Susti tuti va 0,00 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Adminis tra ci ón de Ahorro Previ s i ona l Vol unta rio (Anua l) 0,55 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Transferencia s de Depós i tos de Ahorro Previs i onal Voluntario 0,00 1.144 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Transferencia s de Depós i tos de Ahorro Previs i onal Voluntario Col ectivo 0,00 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
Por Transferencia s de Coti za ciones de Afi l iado Vol unta rio 0,00 0 01.01.2016 a l 31.12.2016
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
40
b) Comisiones pagadas a la Administradora:
COMISIONES PAGADAS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Tipo de Comisiones pagadas FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Comisión Fija Pagadas por:
Depós ito de cotizaci ones periódicas - - - - -
Retiros Programados y Rentas Tempora les - - - - -
Transferencias APV-APVC hacia otras entidades - - 169 - -
1. Sub Total Comisiones fijas Pagadas 0 0 169 0 0
Comisiones porcentuales Pagadas por:
Depós ito de cotizaci ones periódicas 28.049.257 33.096.270 50.865.229 13.522.228 27.226.891
Retiros Programados y Rentas Tempora les 15.881 20.873 611.988 1.321.803 797.061
Adminis traci ón de Ahorro Voluntari o 858.540 225.430 1.354.309 515.505 1.129.508
Adminis traci ón de Ahorro Previ s iona l Vol untario 1.520.251 577.207 1.921.650 609.534 1.384.651
2. Sub Total Comisiones porcentuales Pagadas 30.443.929 33.919.780 54.753.176 15.969.070 30.538.111
3. Sub Total Comisiones Pagadas a la Administradora 30.443.929 33.919.780 54.753.345 15.969.070 30.538.111
4. Comisiones reintegradas en el período (menos) (58.753) (61.864) (167.521) (207.082) (112.627)
5. Total 30.385.176 33.857.916 54.585.824 15.761.988 30.425.484Nota: El Valor señalado en 3) corresponde a la suma de los valores señalados en 1) y 2). El valor señalado en 5) corresponde a la suma de los ítems señalados en 3) y 4).
COMISIONES PAGADAS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Tipo de Comisiones pagadas FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Comisión Fija Pagadas por:
Depós ito de cotizaciones periódicas - - - - -
Reti ros Progra mados y Renta s Tempora les - - - - -
Tra nsferencias APV-APVC hacia otra s entidades - - 204 - -
1. Sub Total Comisiones fijas Pagadas 0 0 204 0 0
Comisiones porcentuales Pagadas por:
Depós ito de cotizaciones periódicas 26.897.919 34.708.541 46.259.917 12.783.812 24.898.661
Retiros Progra mados y Renta s Tempora les 12.278 17.487 499.673 1.177.183 693.022
Admi nis tración de Ahorro Voluntario 733.433 185.101 1.090.795 498.108 1.168.097
Admi nis tración de Ahorro Previ s ional Voluntari o 1.204.909 477.316 1.430.260 579.358 1.413.207
2. Sub Total Comisiones porcentuales Pagadas 28.848.539 35.388.445 49.280.645 15.038.461 28.172.987
3. Sub Total Comisiones Pagadas a la Administradora 28.848.539 35.388.445 49.280.849 15.038.461 28.172.987
4. Comisiones reintegradas en el período (menos) (55.733) (92.997) (143.362) (223.829) (110.652)
5. Total 28.792.806 35.295.448 49.137.487 14.814.632 28.062.335Nota: El Valor señalado en 3) corresponde a la suma de los valores señalados en 1) y 2). El valor señalado en 5) corresponde a la suma de los ítems señalados en 3) y 4).
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
41
c) Comisiones Devengadas
Corresponde a aquellas comisiones devengadas autorizadas por las normas vigentes, cuya liquidación se encuentra pendiente. El saldo de esta cuenta a la fecha de cierre de los estados financieros era de:
COMISIONES DEVENGADAS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Comis iones Devengadas Adminis tradora 13.735 16.553 27.630 8.214 10.696
Comis iones Devengadas otras Adminis tradora - - - - -
Total Comisiones Devengadas 13.735 16.553 27.630 8.214 10.696
COMISIONES DEVENGADAS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Comis iones Devengadas Adminis tradora 14.299 17.891 29.221 9.509 19.855
Comis iones Devengadas otras Adminis tradora - - - - -
Total Comisiones Devengadas 14.299 17.891 29.221 9.509 19.855
NOTA 18: IMPUESTOS RETENIDOS. (Código FECU 20.300)
Esta cuenta registra las retenciones y traspasos a la Administradora de los fondos correspondientes a los impuestos que devenguen los retiros de ahorro voluntario, retiros de ahorro previsional voluntario colectivo, retiros programados, rentas temporales, excedentes de libre disposición y cotizaciones voluntarias.
IMPUESTOS RETENIDOS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
CONCEPTOSFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Reti ros de ahorro vol untario - - - - -
Reti ros de ahorro previs i onal voluntario 42.313 26.011 51.666 21.524 24.011
Reti ros de ahorro previs i onal voluntario colectivo - - - - -
Total Impuestos Retenidos 42.313 26.011 51.666 21.524 24.011
IMPUESTOS RETENIDOS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
CONCEPTOSFONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Reti ros de ahorro voluntario - - - - -
Reti ros de ahorro previs iona l voluntario 44.651 9.645 43.498 14.373 86.457
Reti ros de ahorro previs iona l voluntario colectivo - - - - -
Total Impuestos Retenidos 44.651 9.645 43.498 14.373 86.457
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
42
NOTA 19: PROVISIÓN. (Código FECU 20.310)
a) Provisión, Impuestos y Otros.
Corresponde registrar los valores correspondientes a las obligaciones devengadas por los Fondos de Pensiones y toda otra provisión que autorice previamente esta Superintendencia de acuerdo a las normas vigentes.
PROVISIÓN IMPUESTOS Y OTROS Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Conceptos DesgloseFecha de
Vencimiento
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
Impuesto Pagado en Exceso State
Street27-03-2018 763.314 227.506 404.720 55.595 -
Vencimiento Swap del ci tibank
pendiente de l iquidar02-01-2018 - - 115.661 - -
763.314 227.506 520.381 55.595 0Total Provisión Impuestos y Otros
PROVISIÓN IMPUESTOS Y OTROS Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Conceptos DesgloseFecha de
Vencimiento
FONDO A
M$
FONDO B
M$
FONDO C
M$
FONDO D
M$
FONDO E
M$
- - - - -
0 0 0 0 0Total Provisión Impuestos y Otros
b) Provisión por inversiones en activos alternativos Corresponde al monto determinado por la Administradora en base a sus modelos propios, que refleja el deterioro en el valor de los activos a que se refieren las letras n.5), n.6) y n.7) de la sección II.1 del Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones, producto del deterioro en el riesgo de crédito del deudor, no considerado en la valoración del activo.
Provisión por inversiones en activos alternativos
Al 31 de Diciembre de 2017 (En Miles de Pesos)
Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D Fondo E
M$ M$ M$ M$ M$
Mutuos hipotecarios endosables - - - - -
Contratos de leasing - - - - -
Créditos sindicados - - - - -
Total 0 0 0 0 0
Instrumento
Fondos de Pensiones
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
43
NOTA 20: ENCAJE. (Código FECU 20.340, incluye Código 20.340.10 y código FECU 20.340.20)
Con el propósito de garantizar la rentabilidad mínima de los Fondos de Pensiones y en conformidad con lo establecido en el artículo 40 del D.L. N° 3.500, la Administradora deberá mantener un activo denominado "Encaje" equivalente al uno por ciento de cada Fondo de Pensiones, el cual se invertirá en cuotas del respectivo Fondo. En el siguiente cuadro se presenta el número de cuotas representativas del Encaje y el valor de éstas al 31 de Diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016.
ENCAJE Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS
Mantenido 52.984.818 1.182.948,99 54.835.341 1.414.317,57 134.652.421 3.169.817,51 52.765.793 1.590.810,75 55.348.816 1.530.777,20
Requerido 52.984.818 1.182.948,99 54.835.341 1.414.317,57 134.652.421 3.169.817,51 52.765.793 1.590.810,75 55.348.816 1.530.777,20
Superávit (Déficit) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
FONDO EENCAJE
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D
ENCAJE Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS M$ CUOTAS
Mantenido 38.920.881 1.022.960,12 44.498.930 1.311.027,76 110.693.476 2.863.510,03 48.525.638 1.541.186,30 68.505.153 1.956.557,77
Requerido 38.920.881 1.022.960,12 44.498.930 1.311.027,76 110.693.476 2.863.510,03 48.525.638 1.541.186,30 68.505.153 1.956.557,77
Superávit (Déficit) 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
FONDO EENCAJE
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D
NOTA 21: CONSIGNACIONES DE EMPLEADORES ENVIADAS POR LOS TRIBUNALES. (Código FECU 20.330)
Representa el monto de los valores consignados por los empleadores y enviados por los Tribunales de Justicia, a raíz de fallos de primera instancia en juicios de cobranza de cotizaciones para los Fondos de Pensiones, los cuales deben quedar a la espera de que se resuelva una apelación interpuesta por los demandados, de acuerdo a lo dispuesto en el Artículo 8 de la Ley N° 17.322.
El saldo de esta cuenta en el Fondo de Pensiones Tipo C, al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 era de M$0 y M$0, respectivamente.
NOTA 22: PATRIMONIO DE LOS FONDOS DE PENSIONES
El patrimonio del Fondo de Pensiones se encuentra dividido en dieciséis cuentas. A la fecha de cierre de los estados financieros, el patrimonio del Fondo de Pensiones presenta el siguiente desglose:
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
44
PATRIMONIO DE LOS FONDOS DE PENSIONES Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ %
a) Cuentas de capi ta l i zación individua l
de cotizaci ones obl i gatorias110.421.917,68 4.945.847.020 89,87 138.985.267,75 5.388.680.261 96,42 300.944.542,77 12.783.989.751 94,44 152.833.050,34 5.069.337.336 96,34 137.310.287,47 4.964.773.116 94,35
b) Cuentas de capi ta l i zación individua l
de a fi l i ado voluntario14.920,93 668.315 0,01 10.710,60 415.267 0,01 20.026,81 850.730 0,01 74.326,02 2.465.329 0,05 11.929,13 431.325 0,01
c) Cuentas de capita l i zaci ón individua l
de cotizaci ones voluntari as5.664.492,52 253.715.150 4,61 2.367.309,02 91.784.343 1,64 6.564.358,56 278.851.020 2,06 2.422.622,83 80.356.260 1,53 3.560.040,70 128.721.560 2,45
d) Cuentas i ndi vi dua les de ahorro
previs iona l voluntario colectivo 3.798,09 170.118 0,00 1.116,51 43.289 0,00 3.461,39 147.038 0,00 463,50 15.374 0,00 2.998,23 108.408 0,00
e) Cuentas de capi ta l i zación individua l
de depós itos convenidos3.487.277,76 156.196.729 2,84 1.546.627,68 59.965.219 1,07 5.272.460,63 223.971.772 1,65 1.645.336,09 54.574.345 1,04 2.220.912,27 80.302.254 1,53
f) Cuentas de ahorro vol untari o 2.957.737,14 132.478.368 2,41 905.624,02 35.112.486 0,63 4.011.418,83 170.403.280 1,26 1.502.028,72 49.820.967 0,95 2.073.687,16 74.978.987 1,43
g) Cuentas de ahorro de i ndemnizaci ón 31.617,74 1.416.172 0,03 91.821,91 3.560.082 0,06 601.058,59 25.532.700 0,19 30.153,59 1.000.168 0,02 39.608,05 1.432.121 0,03
h) Ahorros vol untarios destinados a
otras entidades- - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00
i ) Recaudaci ón en proces o de
acreditación- - 0,00 - - 0,00 18.616,00 790.799 0,01 - - 0,00 - - 0,00
j) Rezagos de cotizaciones obl igatori as y
de a fi l i ados voluntari os- - 0,00 - - 0,00 760.688,16 32.313.693 0,24 - - 0,00 - - 0,00
k) Rezagos de ahorros vol untari os - - 0,00 - - 0,00 7.513,75 319.181 0,00 - - 0,00 - - 0,00
l ) Rezagos de cuentas de ahorro de
i ndemnizaci ón- - 0,00 - - 0,00 8.456,39 359.224 0,00 - - 0,00 - - 0,00
m) Cambios en proces o hacia otros
Fondos mi sma Admi nis tradora- - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00
n) Traspas os en proceso hacia otras
Admini stradoras278.923,49 12.493.108 0,23 228.535,70 8.860.693 0,16 456.834,60 19.406.130 0,14 94.113,88 3.121.674 0,06 273.539,43 9.890.455 0,19
ñ) Traspas os en proceso hacia el antiguo
s is tema previ s i ona l186,69 8.362 0,00 7.854,05 304.514 0,01 9.156,32 388.956 0,00 15.444,19 512.270 0,01 7.915,81 286.214 0,01
o) Rentabi l i dad no dis tribuida - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00
Total Patrimonio 122.860.872,04 5.502.993.342 100,00 144.144.867,24 5.588.726.154 100,00 318.678.592,80 13.537.324.274 100,00 158.617.539,16 5.261.203.723 100,00 145.500.918,25 5.260.924.440 100,00
CUENTASFONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
45
PATRIMONIO DE LOS FONDOS DE PENSIONES Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ % Cuotas M$ %
a) Cuentas de capi ta l izaci ón i ndi vi dua l
de cotizaci ones obl i gatori as87.290.867,46 3.321.182.337 91,00 124.241.925,14 4.217.021.374 97,02 274.395.750,81 10.607.199.768 95,20 148.435.430,90 4.673.623.375 95,71 195.329.449,23 6.839.089.151 92,84
b) Cuentas de capi ta l izaci ón i ndi vi dua l
de afi l i ado vol untario9.900,70 376.695 0,01 7.956,07 270.045 0,01 18.089,01 699.259 0,01 82.862,26 2.608.993 0,05 14.067,91 492.561 0,01
c) Cuentas de capita l i zaci ón indi vi dual
de cotizaci ones vol untarias3.826.641,42 145.593.397 3,99 1.682.783,87 57.117.077 1,31 4.850.998,10 187.522.969 1,68 2.646.773,87 83.336.062 1,71 6.414.381,61 224.587.372 3,05
d) Cuentas i ndividua l es de ahorro
previ s iona l vol untario col ectivo 4.666,09 177.532 0,00 787,70 26.736 0,00 1.505,30 58.190 0,00 433,41 13.646 0,00 3.234,56 113.252 0,00
e) Cuentas de capi ta l izaci ón i ndi vi dua l
de depós i tos conveni dos2.617.403,50 99.585.151 2,73 1.212.470,27 41.153.685 0,95 4.107.590,24 158.785.368 1,42 2.012.134,24 63.353.861 1,30 3.971.882,29 139.067.904 1,89
f) Cuentas de ahorro voluntari o 1.918.719,06 73.002.091 2,00 579.038,47 19.653.733 0,45 3.116.121,33 120.458.576 1,08 1.751.896,81 55.160.051 1,13 4.146.886,77 145.195.353 1,97
g) Cuentas de ahorro de indemni zación 31.431,29 1.195.876 0,03 92.646,10 3.144.595 0,07 604.334,45 23.361.500 0,21 30.625,59 964.274 0,02 41.696,74 1.459.932 0,02
h) Ahorros voluntarios des tinados a
otras entidades- - 0,00 - - 0,00 1,75 67 0,00 - - 0,00 - - 0,00
i ) Recaudación en proces o de
acredi tación- - 0,00 - - 0,00 35.828,02 1.384.988 0,01 919,71 28.958 0,00 5,35 187 0,00
j) Rezagos de coti zaci ones obl igatorias y
de afi l i ados vol untari os- - 0,00 - - 0,00 773.731,15 29.909.796 0,27 - - 0,00 - - 0,00
k) Rezagos de ahorros vol untari os - - 0,00 - - 0,00 6.484,66 250.675 0,00 - - 0,00 - - 0,00
l ) Rezagos de cuentas de ahorro de
i ndemnización- - 0,00 - - 0,00 8.918,27 344.750 0,00 - - 0,00 - - 0,00
m) Cambios en proces o hacia otros
Fondos mi s ma Admi nis tradora- - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00
n) Tras pas os en proces o hacia otras
Adminis tradoras233.151,86 8.870.800 0,24 234.460,09 7.958.048 0,18 350.019,42 13.530.552 0,12 103.589,99 3.261.624 0,07 444.450,64 15.561.594 0,21
ñ) Tras pas os en proces o hacia el antiguo
s i stema previs iona l647,08 24.620 0,00 6.485,45 220.129 0,01 11.166,66 431.665 0,00 12.327,92 388.156 0,01 11.594,21 405.949 0,01
o) Rentabi l i dad no di stri buida - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00 - - 0,00
Total Patrimonio 95.933.428,46 3.650.008.499 100,00 128.058.553,16 4.346.565.422 100,00 288.280.539,17 11.143.938.123 100,00 155.076.994,70 4.882.739.000 100,00 210.377.649,31 7.365.973.255 100,00
CUENTASFONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
46
El patrimonio de los Fondos de Pensiones se encuentra compuesto por las siguientes cuentas:
a) Cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias. (Código FECU 20.410)
Representa el saldo de todas las cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias de los trabajadores adscritos al respectivo Fondo, con sus valores expresados en pesos y el equivalente en cuotas.
Los montos anteriores incluyen fundamentalmente las cotizaciones previsionales obligatorias pagadas, incluyendo los intereses y reajustes cuando corresponda, las liquidaciones de Bonos de Reconocimiento y Complemento de Bonos recibidos desde las instituciones previsionales del antiguo régimen, o desde otras AFP, los pagos de Bonos de Reconocimiento transados en Bolsa de Valores mediante oferta pública, transferencias de fondos de las cuentas de ahorro voluntario, los aportes adicionales y contribuciones enterados por la Administradora conforme a lo establecido en los artículos 53 y 54 del D.L. N° 3.500 y los aportes regularizadores efectuados por la Administradora a los Fondos de Pensiones.
Las liquidaciones de Bonos de Reconocimientos, cualquiera sea su tipo, de los complementos de Bonos y los pagos de Bonos de Reconocimiento transados en Bolsa de Valores mediante oferta pública, corresponden a:
BONO DE RECONOCIMIENTO Al 31 de Diciembre de 2017
(En Miles de Pesos)
M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas
Bonos de reconocimiento 2.326 52,78 8.582.418 231.637,69 24.858.353 599.928,48 48.434.151 1.476.175,31 34.973.715 972.629,34
Complemento de bonos de
Reconocimiento- - - - - - - - - -
Bonos Adicionales - - - - - - - - - -
Bonos Exonerados Ley N° 19.234
de fecha 23.08.93- - - - - - 8.085 254,40 2.081 57,14
Bonos Exonerados Ley N° 19.854
de fecha 31.08.98- - 5.157 145,09 67.194 1.649,68 191.354 5.833,81 93.877 2.621,64
Otros (detallar) - - - - - - 244 7,68 3.420 96,89
Total Bonos 2.326 52,78 8.587.575 231.782,78 24.925.547 601.578,16 48.633.834 1.482.271,20 35.073.093 975.405,01
CUENTASFONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
BONO DE RECONOCIMIENTO Al 31 de Diciembre de 2016
(En Miles de Pesos)
M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas M$ Cuotas
Bonos de reconocimiento 24.487 649,31 7.133.213 217.924,39 23.906.838 635.148,04 51.113.094 1.669.363,89 40.838.782 1.197.812,13
Complemento de bonos de
Reconocimiento- - - - - - - - - -
Bonos Adicionales - - - - - - - - - -
Bonos Exonerados Ley N° 19.234
de fecha 23.08.93- - - - 1.218 33,07 3.596 114,57 3.538 103,38
Bonos Exonerados Ley N° 19.854
de fecha 31.08.98- - - - 81.735 2.160,40 295.956 9.629,29 224.308 6.576,03
Otros (detallar) - - - - 15.625 410,82 1.804 59,97 - -
Total Bonos 24.487 649,31 7.133.213 217.924,39 24.005.416 637.752,33 51.414.450 1.679.167,72 41.066.628 1.204.491,54
CUENTASFONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
47
b) Cuentas de capitalización individual de afiliado voluntario. (Código FECU 20.420)
Representa el saldo de todas las cuentas de capitalización individual de afiliados voluntarios de propiedad de las personas que optaron por la Administradora y el respectivo Fondo, con sus valores expresados en pesos y en su equivalente a cuotas.
El monto de esta cuenta está compuesto por las cotizaciones voluntarias pagadas, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
c) Cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias. (Código FECU 20.430)
Representa el saldo de todas las cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias de propiedad de los trabajadores que optaron por la Administradora y el respectivo Fondo, con sus valores expresados en pesos y en su equivalente a cuotas.
El monto de esta cuenta está compuesto por las cotizaciones voluntarias pagadas, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
d) Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo. (Código FECU 20.440)
Representa el saldo de todas las cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo de propiedad de los trabajadores, con sus valores expresados en pesos y en su equivalente a cuotas.
El monto de esta cuenta está compuesto por los depósitos de ahorro previsional voluntario colectivo pagados, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
e) Cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos. (Código FECU 20.450)
Representa el saldo de todas las cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos de los trabajadores que optaron por la Administradora y el respectivo Fondo, con sus valores expresados en pesos y su equivalente en cuotas.
El monto de esta cuenta está compuesto por los depósitos convenidos pagados, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
f) Cuentas de ahorro voluntario. (Código FECU 20.460)
Representa el saldo de todas las cuentas de ahorro voluntario de los trabajadores adscritos al respectivo Fondo, con sus valores expresado en cuotas y su equivalente en pesos.
El monto de esta cuenta está compuesto por los depósitos de ahorro voluntario pagados, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
g) Cuentas de ahorro de indemnización. (Código FECU 20.470)
Representa el saldo de todas las cuentas de ahorro de indemnización de los trabajadores adscritos al respectivo Fondo, con sus valores expresados en cuotas y su equivalente en pesos.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
48
El monto de esta cuenta está compuesto por los aportes de ahorro de indemnización pagados, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
h) Ahorros voluntarios destinados a otras entidades. (Código FECU 20.480)
Representa el monto de los fondos que no han sido oportunamente transferidos a otras Administradoras o instituciones autorizadas, según corresponda, pagados por los trabajadores que optaron por algún plan de ahorro previsional voluntario.
El monto de esta cuenta está compuesto por las cotizaciones voluntarias, depósitos convenidos y depósitos de ahorro previsional voluntario pagados, incluyendo intereses y reajustes, cuando corresponda.
i) Recaudación en proceso de acreditación. (Código FECU 20.490)
Corresponde a la recaudación destinada al patrimonio del respectivo Fondo, respaldada con su documentación, pendiente de ser acreditada en las restantes cuentas de los respectivos patrimonios.
j) Rezagos de cotizaciones obligatorias y de afiliados voluntarios. (Código FECU 20.500)
Representa el monto de los fondos que no han sido oportunamente imputados a las cuentas "Cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias", "Cuentas de capitalización individual de afiliado voluntario", "Cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias", "Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo" y/o a la "Cuenta de capitalización individual de depósitos convenidos".
k) Rezagos de ahorros voluntarios. (Código FECU 20.510)
Representa el monto de los fondos que no han sido oportunamente imputados a las Cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias, Cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos, Cuentas de ahorro voluntario, Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo y/o Ahorros voluntarios destinados a otras entidades.
l) Rezagos de cuentas de ahorro de indemnización. (Código FECU 20.520)
Representa el monto de los fondos que no han sido oportunamente imputados a las cuentas de ahorro de indemnización.
m) Cambios en proceso a otros Fondos de la misma Administradora. (Código FECU 20.530)
Representa el monto de los saldos de las cuentas que se cambian y que corresponde compensar o pagar a otros Fondos de la misma Administradora.
n) Traspasos en proceso a otras Administradoras. (Código FECU 20.540)
Representa el monto de los traspasos que corresponde canjear o pagar a otras Administradoras, por haber sido incluidos en los listados de aceptación definitiva y no haber sido objeto de ulterior exclusión o rechazo.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
49
ñ) Traspasos en proceso al antiguo sistema previsional. (Código FECU 20.550)
Representa el monto de los fondos que aún no se han traspasado a la cuenta "Transferencias al antiguo sistema previsional".
o) Rentabilidad no distribuida. (Código FECU 20.560)
Registrar sólo en pesos, la proporción de la rentabilidad nominal diaria que generen las inversiones de los Fondos de Pensiones, para su distribución en las restantes cuentas del patrimonio.
NOTA 23: COTIZACIONES IMPAGAS. (Código FECU 30.115, incluye Código FECU 30.115.10 al Código 30.115.30) Los totales de cotizaciones impagas mostrados en las cuentas de orden del Fondo de Pensiones C, corresponden a cotizaciones morosas, que se detallan como sigue:
COTIZACIONES IMPAGAS FONDO DE PENSIONES TIPO C (En Miles de Pesos)
Ejercicio Actual
31/12/2017
M$
Ejercicio Anterior
31/12/2016
M$
Cotizaciones impagas declaradas 802.480.208 611.297.914
Cotizaciones impagas declaradas automática s 162.769.334 114.964.547
Cotizaciones impagas origina das por des cuadraturas de plani l la 4.674.727 3.442.526
Sumas 969.924.269 729.704.987
a) Cotizaciones impagas declaradas. (Código FECU 30.115.10)
Corresponde al valor actualizado, con los correspondientes reajustes e intereses que señala la ley, de aquellas cotizaciones para los Fondos de Pensiones que no han sido pagados dentro del plazo establecido en el artículo 19 del D.L. N° 3.500 del año 1980, y por las cuales el empleador ha efectuado la correspondiente declaración de cotizaciones.
b) Cotizaciones impagas declaradas automáticas. (Código FECU 30.115.20)
Corresponde al valor actualizado, con los correspondientes reajustes e intereses que señala la ley, de aquellas cotizaciones, depósitos y aportes que se encuentran impagas, que no han sido declaradas por los empleadores o que su reconocimiento se produjo con posterioridad al plazo establecido en el inciso primero del artículo 19 del D.L. N° 3.500, de 1980.
c) Cotizaciones impagas originadas por descuadraturas de planillas. (Código FECU 30.115.30)
Corresponde al valor de aquellas cotizaciones para el Fondo de Pensiones superiores a 0,15 U.F. que resulten impagas, como consecuencia de diferencias deudoras para el empleador entre la planilla de resumen de cotizaciones y las planillas de detalle.
d) Gestión histórica de cobranza
Al 31 de Diciembre de 2017, se han emitido históricamente 1.407.633 resoluciones e iniciado un total de 496.255 juicios, recuperándose un monto nominal de M$ 567.380.999 y manteniéndose pendiente de recuperar M$ 134.568.133 nominales, que actualizados ascienden a un total de M$ 1.070.555.365.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
50
NOTA 24: VALOR DE LA CUOTA
VALORES CUOTAS FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Valor Cuota a l 31 de diciembre de 2017 44.790,45 38.771,59 42.479,55 33.169,12 36.157,33
Valor Cuota a l 31 de diciembre de 2016 38.043,31 33.942,02 38.656,57 31.485,90 35.013,10
Los valores cuota de los distintos Fondos de Pensiones administrados por AFP Habitat S. A., han sido determinados en base a las instrucciones contenidas en el Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, emitido por la Superintendencia de Pensiones, al dividir el total en pesos de cada uno de los fondos administrados por el total de las cuotas de dichos Fondos a la fecha de cierre de cada periodo contable diario.
Al 31 de Diciembre de 2017 se han producido descuadres en el valor cuota que a continuación se indican:
Fondo A Fondo B Fondo C Fondo D Fondo E
Valor cuota al 31 de diciembre de 2017
Inicialmente Informado44.789,61 38.771,59 42.479,55 33.169,12 -
Valor cuota al 31 de diciembre de 2017
Correcto44.790,66 38.771,74 42.479,69 33.169,15 -
DESCUADRE VALORES CUOTAS
Para mayor información, acerca de los eventos de descuadre de valor cuota, estos se encuentran informados en la Nota 29 Hechos Posteriores; además de ello, informamos que los valores cuota publicados en la página web de la Superintendencia de Pensiones, no son coincidentes con los presentados en el cuadro anterior, producto de dichos descuadres.
Los descuadres en los valores cuotas que se presentan en el cuadro anterior se han sujetado a la normativa que se le aplica, señalada en el Capítulo VII, del Título VIII, del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
Además de lo anterior, con fecha 12 de septiembre y complementado en carta de fecha 12 de octubre de 2017, se informó a la Superintendencia de Pensiones un proceso de descuadre de valor cuota, que se produce por el reconocimiento de impuestos devueltos en exceso por parte de State Street, este descuadre afectó el valor del patrimonio y valor cuota de los Fondos Tipo A, B, C y D; no obstante, en el proceso de descuadre de valor cuota se identificaron sólo 24 meses en los que las métricas de rentabilidad que publica la Superintendencia de Pensiones, se vieron afectadas en más de 0.01%, afectando al Fondo Tipo A en el periodo comprendido entre marzo 2016 a agosto 2017 y el Fondo Tipo B, en el periodo comprendido entre marzo 2017 a agosto 2017.
Debido al descuadre descrito en el párrafo anterior, el saldo inicial del patrimonio del Fondo Tipo A reportado en los presentes Estados Financieros, no coincide con los saldos finales reportados en los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2016; el valor del patrimonio y valor cuota informado inicialmente, al igual que el nuevo valor del patrimonio y valor cuota, se informa en el siguiente cuadro:
Valor Patrimonio
M$
Valor Cuota
$
Valores Informados Inicialmente
Cuenta :
30.800 Patrimonio Final de los Fondos de Pensiones
3.650.008.499 38.047,31
Valores Corregidos
Cuenta :
30.300 Patrimonio Inicial de los Fondos de Pensiones
3.649.625.171 38.043,31
Valor Cuota y Patrimonio
al 31 de diciembre de 2016
Fondo A
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
51
NOTA 25: CHEQUES PROTESTADOS DE COTIZACIONES PARA LOS FONDOS DE PENSIONES
Durante los ejercicios Al 31 de Diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016, se protestaron 231 y 296 cheques por un total de M$ 959.828 y M$ 656.322, respectivamente.
Al 31 de Diciembre de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016, se encuentran pendientes por regularizar 0 cheques por M$ 0 y 0 cheques por M$ 0, respectivamente, cuyo detalle se indica a continuación:
CHEQUES PROTESTADOS DE COTIZACIONES (En Miles de Pesos)
Número M$ Número M$
Saldo Inicial de Cheques Protestados 0 0 0 0
Cheques protestados del Ejerci cio 231 959.828 296 656.322
Cheques Regul ari zados en el Ejercici o 231 959.828 296 656.322
Saldo final de Cheques Protestados 0 0 0 0
Ejercicio Actual
Al 31/12/2017
Ejercicio Anterior
Al 31/12/2016Cheques protestados de cotizaciones
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
52
NOTA 26: ESTADO DE VARIACIÓN PATRIMONIAL
Periodo comprendido entre el 01 de Enero de 2017 y el 31 de Diciembre de 2017.
FONDO DE PENSIONES TIPO A
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 665.879,11 61.744.555
1 Devolución de Comis iones 832,32 58.753
2 Aportes Regulari zadores Reclamos 53.350,03 2.278.872
3 Anulación Cheques Ahorro/Indem/Apv. 290,65 12.536
4 Ajuste Emis ión Cuotas 1,11 0
5 Abono Traspasos de Apv desde otras Entidades 449.519,19 19.210.711
6 Abono Adm. Traspaso rezagos 122.956,39 5.239.008
7 Revalorización Encaje 0,00 291.838
8 Di ferencia Va lorización en Reclamos 0,00 2.655
9 Rebates Extranjeros 0,00 5.011.149
10 Di f en Va lori zación Compras/Ventas Monedas Extranjeras 0,00 3.133.465
11 Di f en Traspaso de Fondos 0,00 525.161
12 Di f en Va lori zación Sa ldos Monedas Extranjeras 0,00 3.950.090
13 Di ferencia en Liquidación Dividendos 0,00 221.830
14 Boni fi cación Fi sca l 508,45 21.988
15 Compensacion Económica 605,29 25.941
16 Valori zaciones por tipo de cambio 0,00 13.291.273
17 Otros Aumentos del Patrimonio 37.815,68 8.469.285
30.650 Otras Disminuciones 79.301,82 41.616.569
1 Desafi l iaciones 16.691,34 711.158
2 Regulari za Reclamos con abono a la SA 27.065,94 1.142.952
3 Traspasos a otros Fondos por Reclamos 9.444,10 398.066
4 Di f en Va lori zación Compras/Vtas Monedas Extranjeras 0,00 1.913.054
5 Di f en Va lori zación Sa ldos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 5.413.946
6 Impuestos Invers ión Extranjeras 0,00 2.044.496
7 Revalorización Encaje 0,00 241.752
8 Di ferencia en Liquidación Dividendos 0,00 225.466
9 Ajuste Emis ión Cuotas 0,46 0
11 Valori zaciones por tipo de cambio 0,00 21.672.445
12 Otras Disminuciones del Patrimonio 26.099,98 7.853.234
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
53
FONDO DE PENSIONES TIPO B
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 444.715,41 44.202.834
1 Devolución de Comis iones 1.600,55 61.864
2 Aportes Regul arizadores Reclamos 72.666,48 2.718.460
3 Anul ación Cheques Ahorro/Indem/Apv. 220,47 8.426
4 Ajus te Emis ión Cuotas 0,83 0
5 Abono Traspasos de Apv des de otras Enti dades 219.780,00 8.139.192
6 Abono Adm. Traspaso rezagos 88.738,72 3.295.253
7 Reva lori zaci ón Enca je 0,00 219.899
8 Di f en Val orización Regularizaci ón de Reclamos 0,00 3.046
9 Rebates Extranjeros 0,00 4.479.602
10 Di f en Val orización Res cate de Bonos des de el DCV 0,00 4.921
11 Di f en va lorización Compras/Ventas Monedas Extranjeras 0,00 1.288.705
12 Di f en Val orización Sal dos Monedas Extranjeras 0,00 4.293.159
13 Ajus ta Val orización Dividendos 0,00 286.777
14 Boni fi caci ón Fis ca l 5.807,91 217.833
15 Compensaci ón Económica 1.320,54 49.820
16 Valori zaci ones por ti po de cambio 0,00 12.097.454
17 Otros Aumentos del Patri moni o 54.579,91 7.038.423
30.650 Otras Disminuciones 143.570,94 39.097.009
1 Desafi l i aciones 95.481,90 3.523.657
2 Regulari zación Reclamo con abono a la S.A. 16.061,77 604.262
3 Tras pas os a otros Fondos por Recl amos 7.036,98 258.474
4 Ajus te Emis ión Cuotas 0,68 0
5 Di f en Val orización Compras /Vtas Monedas Extranjeras 0,00 1.646.477
6 Impuestos Invers ión Extranjeras 0,00 1.152.057
7 Di f en Val orización Traspasos entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 4.154.710
8 Reva lori zaci ón Enca je 0,00 162.737
9 Di ferencia Va lori zaci ón de Dividendos 0,00 188.425
10 Valori zaci ones por ti po de cambio 0,00 24.330.410
11 Otras Di smi nuciones del Patrimonio 24.989,61 3.075.800
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
54
FONDO DE PENSIONES TIPO C
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 2.671.738,95 182.125.181
1 Devolución de Comis iones 4.047,72 167.521
2 Aportes Regularizadores Reclamos 208.729,51 8.701.981
3 Ajuste Emis ión Cuotas 1,62 0
4 Abono Tras pas os de Apv des de otras Entidades 1.948.010,88 80.450.437
5 Acred. Cotización con cargo Cta Ah./Voluntario 41,78 1.724
6 Reva lori zación Enca je 0,00 281.814
7 Des cuadraturas Pequeñas Negativas 29,43 1.278
8 Ajusta Va lori zación Dividendos 0,00 692.292
9 Abono Cot des de Antiguo Sis tema Previ s iona l 2.339,19 94.531
10 Dif en Valori zación Regulari zación de Reclamos 0,00 4.601
11 Dif en Valori zación Tras pasos Fdos Ctas Ctes Tipo 3 0,00 1.276.586
12 Rebates Extranjeros 0,00 8.874.134
13 Dif en Valori zación Res cate de Bonos desde el DCV 0,00 1.219
14 Dif en Valori zación Compras /Ventas Monedas Extranjeras 0,00 2.876.719
15 Dif en Valori zación Sa ldos Monedas Extranjeras 0,00 6.207.102
16 Anulación Cheques Ahorro/Indem/Apv. 897,47 36.950
17 Boni ficación Fis ca l 241.404,47 10.040
18 Compensación Económica 16.966,36 695.966
19 Convenio Chi le-Perú 7.887,90 325.578
20 Valorizaciones por tipo de cambio 0,00 42.047.388
21 Otros Aumentos del Patrimonio 241.382,62 29.377.320
30.650 Otras Disminuciones 2.296.616,65 156.452.097
1 Des afi l i aciones 155.665,17 6.445.497
2 Regularización Reclamo con abono a la S.A. 18.189,54 756.133
3 Traspas os a otros Fondos por Reclamos 4.830,51 197.517
4 Dif en Valori zación Sa ldos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 6.566.849
5 Ajuste Emis ión Cuotas 12,96 499
6 Impuestos Invers ión Extranjera 0,00 1.065.612
7 Dif en Valori zación Tras pasos entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 1.111.032
8 Dif. en Va lorización de Dividendos 0,00 490.777
9 Dif en Valori zación Compras /Vtas Monedas Extranjeras 0,00 3.594.113
10 Des cuadraturas Pequeñas Pos itivas 29,42 1.277.615
11 Dis tribución Tras pas os Apv a Otros Fdos mis ma Afp 1.349.580,14 55.676.008
12 Dis tribución Tras pas os Rezagos Pagos Di rectos 365.299,51 16.684.569
13 Reva lori zación Enca je 0,00 414.263
14 Devolución TGR Circular N° 661 0,94 38
15 Valorizaciones por tipo de cambio 0,00 37.087.724
16 Otras Di sminuciones del Patrimonio 403.008,46 25.083.851
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
55
FONDO DE PENSIONES TIPO D
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 624.772,81 47.925.599
1 Devolución de Comis iones 7.942,14 260.927
2 Aportes Regularizadores Reclamos 76.044,71 2.503.344
3 Ajus ta Emis ión Cuotas 0,28 0
4 Abono Traspas os de Apv des de otras Entidades 242.309,43 7.919.328
5 Abono Traspas os Rezagos Pagos Di rectos 37.554,83 1.228.124
6 Acred. Coti zación con cargo Cta Ah./Voluntario 521,79 17.204
7 Reva lorización Enca je 0,00 90.868
8 Ajus ta Va lorización Dividendos 0,00 251.194
9 Dif en Va lorización Regulari zación de Reclamos 0,00 6.604
10 Dif en Va lorización Tras pasos Fdos Ctas Extranjeras 0,00 392.872
11 Rebates Extranjeros 0,00 2.119.341
12 Dif en va lorización Rescate Bonos DCV 0,00 422
13 Dif de Va lorización Compras /Ventas Monedas Extranjeras 0,00 907.695
14 Dif en Va lorización s a ldos cuentas extranjeras 0,00 2.866.891
15 Boni fi cación Fi s ca l 176.069,85 5.791.386
16 Compens ación Económica 6.397,83 208.826
17 Valori zaciones por tipo de cambio 0,00 270.051
18 Otros Aumentos del Patrimonio 77.931,95 23.090.522
30.650 Otras Disminuciones 391.783,17 31.731.078
1 Desafi l iaciones 277.789,56 9.130.544
2 Devolución de Aporte Adiciona l 3.429,58 110.961
3 Regularización Reclamo con abono a la S.A. 26.360,57 858.723
4 Dev. a l a TGR Circular N° 661 299,82 9.787
5 Tras pas os a otros Fondos por Reclamos 72.242,16 2.378.995
6 Ajus ta Emis ión Cuotas 0,77 0
7 Impues tos Invers ión Extranjera 0,00 337.096
8 Dif de Va lorización Compras /Ventas Monedas Extranjeras 0,00 985.004
9 Dif en Va lorización Sa ldos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 2.956.756
10 Dif de va lorización Tras pas os entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 334.375
11 Dif. en Va lori zación Promesas Dividendos 0,00 212.123
12 Reva lorización Enca je 0,00 174.027
13 Valori zaciones por tipo de cambio 0,00 13.098.501
14 Otras Dis minuciones del Patrimonio 11.660,71 1.144.186
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
56
FONDO DE PENSIONES TIPO E
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 891.046,29 71.155.936
1 Devoluci ón de Comis iones 3.888,28 139.739
2 Aportes Regul arizadores Reclamos 57.757,83 2.084.128
3 Anul ación Cheques Ahorro/Indem/Apv. 1.703,37 61.402
4 Abono Traspasos de Apv des de otras Entidades 592.778,25 21.301.172
5 Dif en Va l orización Regulari zación de Recl amos 0,00 21.604
6 Ajuste Emi s ión Cuotas 0,49 0
7 Acred. Coti zación con cargo Cta Ah./Vol untario 37,08 1.331
8 Reva lori zaci ón Enca je 0,00 152.453
9 Rebates Extranjeros 0,00 37.369
10 Ajusta Val orización Dividendos 0,00 142.329
11 Dif en Va l orización Traspasos entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 595.319
12 Dif en va lorización Compras /Ventas Monedas Extranjeras 0,00 2.084.341
13 Dif en Va l orización Sal dos Monedas Extranjeras 0,00 4.382.166
14 Boni ficaci ón Fis ca l 36.749,51 1.322.788
15 Compensaci ón Económica 2.742,65 97.752
16 Val orizaci ones por ti po de cambi o 0,00 9.197.933
17 Otros Aumentos del Patrimoni o 195.388,83 29.534.110
30.650 Otras Disminuciones 260.291,90 47.147.394
1 Desafi l i aciones 186.510,53 6.714.919
2 Regulari zación Reclamo con abono a la S.A. 27.748,04 995.981
3 Traspasos a otros Fondos por Reclamos 18.288,62 656.328
4 Reva lori zaci ón Enca je 0,00 140.812
5 Dif en Va l orización Compras /Vtas Monedas Extranjeras 0,00 3.014.211
6 Ajusta Val orización Dividendos 0,00 110.640
7 Impuestos Invers ión Extranjeras 0,00 458.968
8 Dif. En Val orización Tras pas os Fdos Ctas Extranjeras 0,00 1.118.039
9 Ajuste Emi s ión Cuotas 1,02 0
10 Devoluci ón TGR Circular 661 33,02 1.186
11 Dif en Va l orización Sal dos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 5.077.660
12 Val orizaci ones por ti po de cambi o 0,00 26.318.040
13 Otras Di smi nuciones del Patri moni o 27.710,67 2.540.610
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
57
Periodo comprendido entre el 01 de Enero de 2016 y el 31 de Diciembre de 2016
FONDO DE PENSIONES TIPO A
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 558.578,40 74.847.516
1 Devolución de Comi s iones 1.509,23 55.733
2 Aportes Regulari zadores Recl amos 8.813,51 321.445
3 Anulaci ón Cheques Ahorro/Indem/Apv. 942,69 34.749
4 Ajus te Emi s ión Cuotas 0,95 0
5 Abono Tra spa sos de Apv desde otra s Entidades 367.474,43 13.626.925
6 Abono Tra spa sos Reza gos Pa gos Di rectos 123.542,63 4.535.253
7 Acred. Coti zación con ca rgo Cta Ah./Vol untario 10,54 403
8 Reva loriza ción Enca je 0,00 553.404
9 Diferencia Va lorización en Recla mos 0,00 2.779
10 Rebates Extra njeros 0,00 5.266.207
11 Dif en Valorizaci ón Res cate de Bonos des de el DCV 0,00 3
12 Dif en Valorizaci ón Compras/Venta s Moneda s Extra njeras 0,00 2.696.049
13 Dif en Valorizaci ón Tra spa sos Ctas Ctes Extra njeras 0,00 634.556
14 Dif en Valorizaci ón Sal dos Moneda s Extra njeras 0,00 21.576.107
15 Diferencia en Liquidación Dividendos 0,00 250.270
16 Otros Aumentos del Pa trimonio 56.284,42 25.293.633
30.650 Otras Disminuciones 74.395,62 59.686.198
1 Des afi l iaciones 15.382,18 571.127
2 Regula riza Recla mos con a bono a l a SA 5.611,03 205.731
3 Tras pas os a otros Fondos por Recla mos 44.884,08 1.569.333
4 Ajus te Emi s ión Cuotas 1,15 0
5 Dif en Valorizaci ón Compras/Vta s Moneda s Extra njera s 0,00 2.224.371
6 Dif en Valorizaci ón Sal dos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 24.238.692
7 Impues tos Invers ión Extra njeras 0,00 4.536.903
8 Dif en Valorizaci ón Tra spa sos entre Cta s Ctes Extranjeras 0,00 1.215.779
9 Ajus ta Val orizaci ón Opción de Acciones 0,00 364.091
10 Diferencia en Liquidación Dividendos 0,00 102.894
11 Dif. Sa l dos Ahorro Trabaja dor Desa fi l ia do 1.170,40 42.517
12 Otra s Disminuciones del Patrimoni o 7.346,78 24.614.760
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
58
FONDO DE PENSIONES TIPO B
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 366.207,78 66.969.495
1 Devolución de Comis iones 2.806,73 92.997
2 Aportes Regul arizadores Recl amos 18.885,57 601.351
3 Anul ación Cheques Ahorro/Indem/Apv. 630,84 20.553
4 Ajuste Emis ión Cuotas 0,50 0
5 Abono Tras pasos de Apv desde otras Entidades 132.453,33 4.362.190
6 Abono Tras pasos Rezagos Pagos Directos 109.152,17 3.574.001
7 Acred. Cotización con cargo Cta Ah./Voluntari o 73,54 2.395
8 Reva lorización Encaje 0,00 382.631
9 Di f en Va lorización Regularización de Recl amos 0,00 8.678
10 Di f en Va lorización Traspas os entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 576.298
11 Di ferenci a en Li quidación Dividendos 0,00 106.233
12 Rebates Extranjeros 0,00 4.379.283
13 Di f en Va lorización Rescate de Bonos desde el DCV 0,00 4.988
14 Di f en va lorizaci ón Compras/Ventas Monedas Extranjeras 0,00 1.621.207
15 Di f en Va lorización Sal dos Monedas Extranjeras 0,00 16.257.815
16 Otros Aumentos del Patri monio 102.205,10 34.978.875
30.650 Otras Disminuciones 132.457,50 57.980.031
1 Desafi l iaciones 80.856,11 2.694.492
2 Regularización Reclamo con abono a l a S.A. 2.276,77 74.216
3 Devolución Aporte Adi ciona l 2.008,02 68.065
4 Traspasos a otros Fondos por Reclamos 36.119,97 1.208.720
5 Di f Sal dos Ahorro Trabajador Des afi l iado 88,97 2.855
6 Ajuste Emis ión Cuotas 0,40 0
7 Di f en Va lorización Compras/Vtas Monedas Extranjeras 0,00 1.522.300
8 Di f en Va lorización Sal dos Ctas Ctes Extranjeras 0,00 20.811.004
9 Impues tos Invers i ón Extranjeras 0,00 3.739.460
10 Di f en Va lorización Traspas os entre Ctas Ctes Extranjeras 0,00 669.664
11 Ajusta Va lorización Opción de Acciones 0,00 346.333
12 Di ferenci a val orizaci ón de di videndos 0,00 182.315
13 Otras Dis mi nuci ones del Patrimonio 11.107,26 26.660.607
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
59
FONDO DE PENSIONES TIPO C
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 2.647.182,76 194.944.129
1 Devolución de Comis iones 3.815,25 143.362
2 Aportes Regula riza dores Recl amos 100.862,57 3.735.408
3 Anulaci ón Cheques Ahorro/Indem/Apv. 32.601,48 1.226.926
4 Ajus te Emis ión Cuotas 1,31 0
5 Abono Tras pas os de Apv desde otras Entidades 1.962.754,79 73.856.116
6 Acred. Cotizaci ón con cargo Cta Ah./Voluntari o 37,64 1.424
7 Revalorización Encaje 0,00 382.884
8 Des cua dra tura s Pequeñas Negati vas 91,63 3.352
9 Abono Cot des de Antiguo Sis tema Previs i ona l 1.970,95 74.286
10 Dif en Valoriza ción Regula riza ción de Reclamos 0,00 6.102
11 Dif en Valoriza ción Tra spa sos entre Ctas Ctes Extranjera s 0,00 2.468.529
12 Rebates Extranjeros 0,00 7.405.396
13 Dif en Valoriza ción Resca te de Bonos desde el DCV 0,00 5.241
14 Dif en Valoriza ción Compras/Ventas Moneda s Extranjeras 0,00 3.662.410
15 Dif en Valoriza ción Sa ldos Monedas Extranjeras 0,00 21.105.617
16 Abono Compensación Económica por Divorci o 125,57 4.500
17 Diferencia en Liquidación Dividendos 0,00 741.812
18 Otros Aumentos del Pa trimonio 544.921,57 80.120.764
30.650 Otras Disminuciones 2.666.591,48 177.747.853
1 Des afi l iaci ones 138.892,47 5.255.468
2 Regula riza ción Reclamo con a bono a la S.A. 18.158,28 678.926
3 Devolución de Aporte Adicional 230,20 8.561
4 Devolución de Bono Reconoci miento IPS 9,71 365
5 Devolución TGR Circula r 661 107,28 3.879
6 Tras pas os a otros Fondos por Reclamos 8.508,49 312.122
7 Dif Sa ldos Ahorro Trabaja dor Des afi l iado 1.103,44 41.205
8 Dif en Valoriza ción Sa ldos Cta s Ctes Extra njeras 0,00 21.649.250
9 Ajus te Emis ión Cuotas 0,91 0
10 Impues tos Invers ión Extra njeras 0,00 3.715.230
11 Dif en Valoriza ción Tra spa sos entre Ctas Ctes Extranjera s 0,00 2.823.886
12 Diferencia en Liquidación Dividendos 0,00 614.384
13 Dif en Valoriza ción Compras/Vtas Monedas Extra njeras 0,00 2.275.995
14 Des cua dra tura s Pequeñas Pos i tivas 91,85 1.582.517
15 Dis tribución Traspasos Apv a Otros Fdos mis ma Afp 1.569.385,12 59.018.512
16 Dis tribución Traspasos Rezagos Pagos Directos 503.837,10 18.965.855
17 Revalorización Encaje 0,00 459.691
18 Otra s Disminuciones del Patrimonio 426.266,63 60.342.007
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
60
FONDO DE PENSIONES TIPO D
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 779.259,12 61.612.938
1 Devolución de Comis i ones 7.331,01 223.829
2 Aportes Regulariza dores Recla mos 52.464,04 1.595.867
3 Anula Cheques Ahorro/Ahi ./Apv 39.783,38 1.215.102
4 Abono Tras pa sos de Apv desde otra s Enti da des 387.897,48 11.721.340
5 Abono Tras pa sos Reza gos Pagos Di rectos 48.983,42 1.500.873
6 Ajusta Emi s ión Cuotas 16,00 0
7 Acred. Coti zación con cargo Cta Ah./Vol untario 114,79 3.505
8 Reval ori za ción Enca je 0,00 178.255
9 Di f en Valorizaci ón Regulariza ción de Recla mos 0,00 6.940
10 Reba tes Extra njeros 0,00 1.669.987
11 Di f de Valorizaci ón Compra s /Venta s Monedas Extra njeras 0,00 1.450.115
12 Di ferencia en Liqui da ción Divi dendos 0,00 122.865
13 Di f en Valorizaci ón Traspas os Fdos Cta s Extranjeras 0,00 7.240.296
14 Di f en Valorizaci ón sa ldos cuentas extranjeras 0,00 825.327
15 Di f en Valorizaci ón Rescate Bonos DCV 0,00 3.770
16 Otros Aumentos del Patrimoni o 242.669,00 33.854.867
30.650 Otras Disminuciones 298.055,97 48.887.549
1 Desa fi l i aci ones 233.541,63 7.227.705
2 Devolución Bono Reconocimiento haci a otra s Afps . 1.543,63 47.170
3 Devolución de Aporte Adici ona l 1.795,18 55.159
4 Regulariza ción Reclamo con a bono a l a S.A. 7.469,55 227.952
5 Tra spas os a otros Fondos por Recla mos 44.417,90 1.343.546
6 Dev. a la TGR Circul ar N° 661 639,10 19.437
7 Di f sa ldos Ahorro Trabajador Des afi l ia do 112,41 3.518
8 Di f en Valorizaci ón sa ldos cuentas extranjeras 0,00 8.619.254
9 Ajusta Emi s ión Cuotas 0,14 0
10 Di ferencia en Liqui da ción Divi dendos 0,00 296.759
11 Di f de Valorizaci ón Compra s /Venta s Monedas Extra njeras 0,00 2.672.373
12 Ajusta valorizaci ón opciones 0,00 199.758
13 Impuestos Invers iones Extranjera s 0,00 793.716
14 Di f de va lorizaci ón Tra spas os Fdos entre Cta s Extranjeras 0,00 1.575.862
15 Otras Di sminuci ones del Pa tri monio 8.536,43 25.805.340
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
61
FONDO DE PENSIONES TIPO E
Código Nombre de Item N° Concepto N° de Cuotas Monto en (M$)
30.470 Otros Aumentos 1.284.506,21 110.501.678
1 Devol ución de Comis iones 3.250,42 110.652
2 Aportes Regula riza dores Reclamos 57.881,87 1.969.281
3 Anula ción Cheques Ahorro/Indem/Apv. 27.427,32 918.306
4 Ajuste Emi s ión Cuotas 0,88 0
5 Abono Tra spas os de Apv des de otras Enti dades 858.176,91 29.334.190
6 Abono Tra spas os Rezagos Pagos Directos 275.134,96 9.405.718
7 Acred. Coti zaci ón con ca rgo Cta Ah./Voluntario 111,34 3.792
8 Reval oriza ción Enca je 0,00 244.064
9 Dif en Val oriza ción Regulari zación de Reclamos 0,00 4.346
10 Dif en Val oriza ción Tras pasos entre Ctas Ctes Extra njeras 0,00 923.151
11 Dif en valoriza ción Compras /Ventas Monedas Extra njeras 0,00 5.276.827
12 Dif en Val oriza ción Saldos Monedas Extra njeras 0,00 15.434.561
13 Diferencia en Liqui daci ón Dividendos 0,00 102.154
14 Otros Aumentos del Patrimonio 62.522,51 46.774.636
30.650 Otras Disminuciones 178.879,45 51.739.606
1 Desafi l iaciones 139.218,99 4.807.253
2 Devol ución de Bonos de Reconocimiento haci a el IPS 4,60 156
3 Regul ariza ción Reclamo con abono a la S.A. 12.686,81 432.798
4 Devol ución TGR Circular N° 661 94,33 3.101
5 Dif. Sa ldos Cta s Ahorro Trabajador Desafi l iado 215,79 7.407
6 Traspasos a otros Fondos por Reclamos 15.864,27 536.236
7 Ajuste Emi s ión Cuotas 1,73 0
8 Dif en Val oriza ción Compras /Vta s Monedas Extranjeras 0,00 4.142.241
9 Dif en Val oriza ción Saldos Ctas Ctes Extra njera s 0,00 18.320.395
10 Impuestos Invers ión Extranjeras 0,00 1.058.185
11 Dif. En val oriza ción Promesa s de Divi dendos 0,00 213.286
12 Dif. En Val oriza ción Opciones Acciones 0,00 430.384
13 Dif. En Val oriza ción Tras pas os Fdos Ctas Extra njera s 0,00 1.097.172
14 Otras Disminuciones del Pa trimonio 10.792,93 20.690.992
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
62
NOTA 27: BONOS DE RECONOCIMIENTO
Corresponde al monto de los Bonos de Reconocimiento válidamente emitidos y actualizados conforme a las normas vigentes, que se encuentran en custodia en el Depósito Central de Valores (Ley N° 18.876), en la custodia local de la Administradora o con algún trámite pendiente en la respectiva caja emisora (visación, corrección, reclamo o liquidación) y respecto de los cuales la Administradora posee la responsabilidad de resguardarlos hasta la ejecución de uno de los siguientes mandatos: traspaso a otra AFP, traspaso a otro Fondo de Pensiones de la misma AFP, liquidación por parte del Instituto Emisor, cesión a una compañía de seguros o transacción del Bono en una Bolsa de Valores nacional.
Al 31 de Diciembre de 2017, el valor actualizado de los Bonos de Reconocimiento de responsabilidad de AFP Habitat S.A. asciende a M$446.367.352, correspondiente a un total de 87.057 documentos, de acuerdo con el siguiente detalle:
Cantidad fís ica tota l 1.331 8.123 24.044 40.182 12.941 86.621
En custodia centra l (DCV) 1.313 8.060 23.802 39.761 12.824 85.760
En custodia loca l (AFP) - - 1 4 2 7
En trámite pendiente ca ja emisora 18 63 241 417 115 854
Total valor nominal en Miles de Pesos 2.479.863 2.466.358 5.830.634 4.787.493 2.898.177 18.462.525
Total valor actualizado en Miles de Pesos 10.734.037 49.972.250 122.584.037 173.993.847 87.639.164 444.923.335
Cantidad fís ica tota l - - - - - -
En custodia centra l (DCV) - - - - - -
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - - - - -
Total valor nominal en Miles de Pesos - - - - - -
Total valor actualizado en Miles de Pesos - - - - - -
Cantidad fís ica tota l 1 6 5 5 4 21
En custodia centra l (DCV) 1 6 5 5 4 21
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - - - - -
Total valor nominal en Miles de Pesos 237 2.577 6.568 1.476 394 11.252
Total valor actualizado en Miles de Pesos 21.065 244.943 91.624 86.420 37.457 481.509
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
BONO PRINCIPAL (27):TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
Al 31 de Diciembre de 2017
Al 31 de Diciembre de 2017
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
Al 31 de Diciembre de 2017
BONO COMPLEMENTO (28):
BONO ADICIONAL (41):
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
63
Cantidad fís ica tota l - 1 6 14 11 32
En custodia centra l (DCV) - 1 5 12 10 28
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - 1 2 1 4
Total valor nominal en Miles de Pesos - 5 1.639 1.567 679 3.890
Total valor actualizado en Miles de Pesos - 403 28.091 42.411 31.598 102.503
Cantidad fís ica tota l - 21 79 194 85 379
En custodia centra l (DCV) - 21 78 191 83 373
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - 1 3 2 6
Total valor nominal en Miles de Pesos - 515 3.483 11.089 2.544 17.631
Total valor actualizado en Miles de Pesos - 41.980 196.468 437.977 180.514 856.939
Cantidad fís ica tota l - - - 4 - 4
En custodia centra l (DCV) - - - 4 - 4
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - - - - -
Total valor nominal en Miles de Pesos - - - 415 - 415
Total valor actualizado en Miles de Pesos - - - 3.066 - 3.066
Cantidad fís ica tota l - - - - - -
En custodia centra l (DCV) - - - - - -
En custodia loca l (AFP) - - - - - -
En trámite pendiente ca ja emisora - - - - - -
Total valor nominal en Miles de Pesos - - - - - -
Total valor actualizado en Miles de Pesos - - - - - -
Cantidad fís ica tota l 1.332 8.151 24.134 40.399 13.041 87.057
En custodia centra l (DCV) 1.314 8.088 23.890 39.973 12.921 86.186
En custodia loca l (AFP) - - 1 4 2 7
En trámite pendiente ca ja emisora 18 63 243 422 118 864
Total valor nominal en Miles de Pesos 2.480.100 2.469.455 5.842.324 4.802.040 2.901.794 18.495.713
Total valor actualizado en Miles de Pesos 10.755.102 50.259.576 122.900.220 174.563.721 87.888.733 446.367.352
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
BONO EXONERADO 1 (42). Ley Nº 19.234 del 23.08.93
BONO EXONERADO 2 (43). Ley Nº 19.584 del 31.08.98.
CUADRO RESUMEN TODOS LOS TIPOS
Al 31 de Diciembre de 2017
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
Al 31 de Diciembre de 2017
Al 31 de Diciembre de 2017
Al 31 de Diciembre de 2017
FONDO A FONDO B FONDO C
TOTAL FONDOS
DE PENSIONES
Al 31 de Diciembre de 2017
FONDO A FONDO B FONDO C
FONDO D FONDO E
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
FONDO C FONDO D FONDO E
FONDO A FONDO B FONDO C FONDO D FONDO E
BONO (61) Con Pensión no Contributiva
BONO (62 )EX-ADICIONAL L.19.582
FONDO D FONDO E
FONDO A FONDO B
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
64
Comentarios Auditores Externos:
De acuerdo con lo dispuesto en el Libro IV, Título I, Letra D del Compendio de Normas del Sistemas de Pensiones, los auditores externos, señores Deloitte, han emitido un informe sobre el sistema de control interno vigente para la custodia de los Bonos de Reconocimiento, cuyo objeto fue verificar el cumplimiento de los controles implementados por la Administradora y las normas exigidas por la Superintendencia de Pensiones. Al respecto, la estructura de control interno para el manejo de los Bonos de Reconocimiento es de exclusiva responsabilidad de la Sociedad Administradora.
Los procedimientos realizados, se detallan a continuación:
a) Cuadratura entre el maestro de Bonos de Reconocimiento de la Administradora y los registros contables de los Fondos de Pensiones A, B, C, D y E.
b) Arqueo del 100% de los instrumentos mantenidos en custodia propia al 31 de diciembre de 2017, verificando la existencia y exactitud de los Bonos de Reconocimiento, comparando:
• Nombre y RUT del trabajador
• Valor Nominal del Bono de Reconocimiento
• Código Bursátil (si aplicase)
• Tipo de Documento
• Tipo de Formato
• Fecha de Emisión
• Estado del Bono.
c) Cuadratura y conciliación de los registros del maestro de Bonos de Reconocimiento de la Administradora y el Certificado de Posiciones de Bonos de Reconocimiento obtenido directamente desde el Depósito Central de Valores (DCV).
Como resultado de este procedimiento, se observaron las siguientes situaciones:
• 6 Bonos de Reconocimiento que se encuentran en el maestro de Bonos de la Administradora y no en el Certificado de Posiciones de Bonos del DCV.
• 3 Bonos de Reconocimiento que se informan en el Certificado de Posiciones de Bonos del DCV y no en el maestro de Bonos de la Administradora.
Las diferencias identificadas fueron aclaradas en su totalidad por la Administradora.
d) Arqueo de 67 Bonos de Reconocimiento mantenidos en la custodia centralizada del Depósito Central de Valores al 31 de diciembre de 2017.
Como resultado de este procedimiento, se observaron las siguientes situaciones:
• 2 Bonos de Reconocimiento no se encontraban custodiados por el DCV a la fecha de la realización del arqueo.
Las diferencias identificadas fueron aclaradas en su totalidad por la Administradora.
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
65
Arqueo realizados por contraloría a Bonos de Reconocimiento en Custodia Local
En cumplimiento de lo establecido en el Compendio de Normas del Sistema de Pensiones Libro III, Título III, Letra B, Capítulo IV. El área de Contraloría llevó a cabo arqueos de Bonos de Reconocimiento de la Custodia Local. Los arqueos se practicaron a la muestra obtenida por la Administradora de la información contenida en la base de datos del Depósito Central de Valores y la conciliación con los trámites asociados a los distintos emisores. Los resultados de los arqueos fueron debidamente informados a la Superintendencia de Pensiones.
Fecha de Arqueo Fecha de Cierre Inventario Arqueo Observaciones
4 bonos con más de 10 días en la custodia local
23 bonos en custodia local no informados al DCV
15 de mayo de 2017 12 de mayo de 2017 56 56 34 bonos en custodia local no informados al DCV
27 de junio de 2017 23 de junio de 2017 10 10 Sin observaciones
01 de septiembre de 2017 31 de agosto de 2017 14 14 Sin observaciones
2 bonos con más de 10 días en la custodia local
26 bonos en custodia local no informados al DCV
28 de diciembre de 2017 27 de diciembre de 2017 9 9 1 bono en custodia local no informados al DCV
23 de febrero de 2017 22 de febrero de 2017 41 41
06 de noviembre de 2017 03 de noviembre de 2017 47 47
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
66
NOTA 28: PRIMAS DEL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
a) Primas del seguro de invalidez y sobrevivencia devengadas:
Nombre de las Compañías de SegurosFONDO A
(M$)
FONDO B
(M$)
FONDO C
(M$)
FONDO D
(M$)
FONDO E
(M$)
Detalle de Compañías de Seguros que devengaron primas del
seguro de invalidez y sobrevivencia
Banchi l e Seguros de Vi da S.A. 337 385 600 142 319
BBVA Seguros de Vi da S.A. 10.651 12.359 18.947 4.504 9.763
Bi ce Vida Compañía de Seguros S.A. 2.534.398 2.894.263 4.472.713 1.053.261 2.232.180
Chi lena Consol idada Seguros de Vi da S.A. 7.467.000 8.619.645 13.241.717 3.142.420 6.763.411
CN Li fe Compañía de Seguros de Vida S.A. 2.519.370 2.876.347 4.445.711 1.046.696 2.217.423
Compañía de Seguros de Vi da Cámara S.A. 12.993 15.010 23.051 5.471 11.780
Euroameri ca Seguros de Vida S.A. 337 392 600 143 308
Metl i fe Chi le Seguros de Vi da S.A. 2.110 2.363 3.658 858 1.765
Ohi o National Compañía de Seguros de Vi da S.A. 1.993.049 2.294.819 3.530.607 836.253 1.793.351
Penta Vida Compañía de Seguros S.A. 5.986.571 6.892.991 10.604.907 2.511.878 5.386.668
Ri gel Seguros de Vi da S.A. 15.563 18.165 27.834 6.622 14.483
Seguros de Vida Security Previ s ional S.A. 7.333.965 8.465.400 13.004.907 3.086.135 6.641.563
1) Subtotal de primas del seguro de invalidez y sobrevivencia
devengadas27.876.344 32.092.139 49.375.252 11.694.383 25.073.014
Devoluciones de primas del s eguro de i nva l idez y
sobrevivencia efectuadas por Compañías de Seguros y por
abono en l as respectivas cuentas personales por exceso
de prima s obre el l ími te máximo i mponible (Menos)
0 0 0 0 0
2) Subtotal de devolución de primas del seguro de invalidez y
sobrevivencia0 0 0 0 0
3) Total Neto de primas del seguro de invalidez y sobrevivencia
devengadas (sub total 1 - sub total 2)27.876.344 32.092.139 49.375.252 11.694.383 25.073.014
PRIMAS DEL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Al 31 de Diciembre de 2017
b) Primas del seguro de invalidez y sobrevivencia pagadas:
Nombre de las Compañías de SegurosFONDO A
(M$)
FONDO B
(M$)
FONDO C
(M$)
FONDO D
(M$)
FONDO E
(M$)
Detalle de Compañías de Seguros que recibieron pagos de primas
del seguro de invalidez y sobrevivencia:
Banchi le Seguros de Vida S.A. 304 361 550 132 308
BBVA Seguros de Vida S.A. 10.421 12.387 18.852 4.511 10.491
Bice Vida Compañía de Seguros S.A. 1.965.612 2.316.104 3.541.943 843.988 1.936.215
Chi lena Consol idada Seguros de Vida S.A. 7.743.023 9.126.485 13.954.970 3.325.848 7.633.360
CN Li fe Compañía de Seguros de Vida S.A. 1.936.584 2.281.936 3.489.640 831.535 1.907.678
Compañía de Seguros de Vida Cáma ra S.A. 12.499 14.799 22.550 5.391 12.456
Euroa merica Seguros de Vida S.A. 304 361 549 132 307
Metl i fe Chi le Seguros de Vida S.A. 1.783 2.041 3.147 744 1.625
Ohio National Compa ñía de Seguros de Vida S.A. 1.933.406 2.279.222 3.484.856 830.606 1.906.819
Penta Vida Compañía de Seguros S.A. 5.807.173 6.845.949 10.467.166 2.494.826 5.727.484
Rigel Seguros de Vida S.A. 15.250 18.241 27.724 6.644 15.568
Seguros de Vida Securi ty Previ s ional S.A. 7.604.208 8.962.031 13.704.136 3.265.881 7.494.684
1) Subtotal de primas del seguro de invalidez y sobrevivencia
pagadas27.030.567 31.859.917 48.716.083 11.610.238 26.646.995
PRIMAS DEL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Al 31 de Diciembre 2017
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
67
c) Primas del seguro de invalidez y sobrevivencia devengadas y pendientes de pago
Nombre de las Compañías de SegurosFONDO A
(M$)
FONDO B
(M$)
FONDO C
(M$)
FONDO D
(M$)
FONDO E
(M$)
Detalle de Compañías de Seguros con primas del seguro de
invalidez y sobrevivencia devengadas y pendientes de pago:
Banchi l e Seguros de Vi da S.A. 33 32 50 11 19
BBVA Seguros de Vi da S.A. 808 788 1.220 274 452
Bi ce Vida Compañía de Seguros S.A. 784.474 766.202 1.185.627 267.305 441.028
Chi lena Consol idada Seguros de Vi da S.A. 202.519 197.800 306.077 69.007 113.855
CN Li fe Compañía de Seguros de Vida S.A. 798.398 779.801 1.206.671 272.049 448.858
Compañía de Seguros de Vi da Cámara S.A. 1.049 1.024 1.586 357 589
Euroameri ca Seguros de Vida S.A. 33 32 50 11 19
Metl i fe Chi le Seguros de Vi da S.A. 223 218 337 76 126
Ohi o National Compañía de Seguros de Vi da S.A. 199.306 194.664 301.223 67.912 112.049
Penta Vida Compañía de Seguros S.A. 598.292 584.356 904.236 203.864 336.356
Ri gel Seguros de Vi da S.A. 1.115 1.089 1.685 380 626
Seguros de Vida Security Previ s ional S.A. 198.185 193.569 299.530 67.531 111.419
Total de primas del seguro de invalidez y sobrevivencia
devengadas y pendientes de pago2.784.435 2.719.575 4.208.292 948.777 1.565.396
PRIMAS DEL SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Al 31 de Diciembre de 2017
DELOITTE.
FIRMADO SOLO PARA EFECTOS DE IDENTIFICACION
68
NOTA 29: HECHOS POSTERIORES
Con fecha 19 de enero de 2018, se informó a la Superintendencia de Pensiones un descuadre de valor cuota
para el Fondo de Pensiones Tipo A, afectando el periodo comprendido desde el 6 de diciembre de 2017 hasta el
día 11 de enero de 2018, producto de haber recibido del fondo Matthews Pacific Tiger Fund, un dividendo por
un monto inferior al que correspondía recibir.
Con fecha 1 de febrero de 2018, se informó a la Superintendencia de Pensiones un descuadre de valor cuota
para los Fondos de Pensiones Tipo A, B, C y D, producto del cambio de los valores cuota del fondo de inversión
Chile Fondo de Inversión Small CAP, administrado por Banchile AGF, dicho descuadre afectó el periodo
comprendido desde el 19 de diciembre de 2017 hasta el día 22 de enero de 2018.
Con fecha 29 de marzo de 2018 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6832,
comunicó a la Administradora una serie de observaciones a los estados financieros de los Fondos de Pensiones
al 31 de diciembre de 2017. Consecuentemente, en esta versión de los estados financieros, se realizaron
reclasificaciones en el Estado de Variación Patrimonial, correcciones en el Cuadro 1.4 y en el cuadro 1.5;
además se ha modificado y complementado la información en Nota 4, Nota 5, Nota 19, Nota 24, Nota 26, Nota
28 y Nota 29 de los Estados Financieros; los mencionados cambios fueron aprobados en Directorio realizado
con fecha 4 de abril de 2018.
Entre el 1 de enero de 2018 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Administradora no
está en conocimiento de otros hechos posteriores que puedan afectar significativamente los saldos o
interpretaciones de estos Estados Financieros.
DELOITTE. FIRMADO SOLO PARA EFECTOS
DE IDENTIFICACION
69
NOTA 30: HECHOS RELEVANTES
Año 2017:
Con fecha 17 de enero de 2017, se emitió Oficio Ordinario 708, que precisa participación de los Fondos de Pensiones en modalidad de construcción de libro extra-bursátil, para la colocación de bonos emitidos par la Tesorería General de la Republica.
Can fecha 23 de enero de 2017, se emitió Norma de Carácter General N° 193 que modifica el Título I del Libro III, del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
Con fecha 27 de enero de 2017 se emitió Circular N° 1.978, donde informa los parámetros para el cálculo de límites de inversión de los Fondos de Pensiones y Fondos de Cesantía. Deroga Circular W 1.960 del 2 de agosto de 2016.
Con fecha 16 de febrero de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 195 en la que se modifican los Títulos I, III, VII Y VIII del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con materias de operaciones con instrumentos derivados.
Con fecha 30 de marzo de 2017 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6865, comunicó a la Administradora que de la revisión de los Estados Financieros Auditados de los Fondos de Pensiones y de sus Notas Explicativas al 31 de diciembre de 2016, no se han encontrado errores u omisiones relevantes.
Con fecha 4 de abril de 2017, la Superintendencia de Pensiones emitió Oficio Ordinario N° 7386, autorizando la publicación de los Estados Financieros auditados de los Fondos de Pensiones referidos al 31 de diciembre del año 2016.
Con fecha 29 de junio de 2017 se emite Resolución N° 1.202 donde fija las comisiones máximas que pueden ser pagadas con cargo a los Fondos de Pensiones, por las inversiones que realicen en fondos mutuos y de inversión, nacionales y extranjeros, y en emisores de títulos representativos de índices de instrumentos financieros extranjeros entre el de julio de 2017 y el 30 de junio del 2018.
Can fecha 30 de junio de 2017 se emite Resolución N° 53 donde fija las comisiones máximas que pueden ser pagadas a las entidades mandatarias extranjeras can cargo a los Fondos de Pensiones y a los Fondos de Cesantía entre el de julio de 2017 y el 30 de junio del 2018.
Con fecha 30 de junio de 2017 se emiten las Normas de Carácter General N° 198 Y N° 199 en las que se modifica el Título IV del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dicen relación con la comisiones máxima que pueden ser pagadas con cargo a los Fondos de Pensiones.
Con fecha 27 de julio de 2017 se procedió a la retrasmisión de los estados financieros correspondientes al trimestre terminado el 31 de marzo 2017; lo anterior, debido a observaciones realizadas por Superintendencia de Pensiones, por lo que se realizó correcciones en la Notas 5, actualizando un % y en la Nota 24, se corrigió los valores cuotas correspondientes al 31 de marzo del año 2016; además, se remplazó la segunda hoja del cuadro 1.4, sólo en los Estados Financieros en formato PDF.
Con fecha 28 de julio de 2017 se emitió Circular N° 1.994, donde informa los parámetros para el cálculo de límites de inversión de los Fondos de Pensiones y Fondos de Cesantía. Deroga Circular N° 1.978 del 27 de enero de 2017.
70
Con fecha 11 de agosto de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 201 en la que se modifica el Título I del Libro III del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con el tratamiento contable del aporte adicional.
Con fecha 12 de octubre de 2017, se informó a la Superintendencia de Pensiones un proceso de descuadre de valor cuota, que se produce por el reconocimiento de impuestos devueltos en exceso por parte de State Street, este descuadre afectó el valor del patrimonio y valor cuota de los Fondos Tipo A, B, C y D; no obstante, en el proceso de descuadre de valor cuota se identificaron sólo 24 meses en los que las métricas de rentabilidad que publica la Superintendencia de Pensiones, se vieron afectadas en más de 0.01%, afectando al Fondo Tipo A en el periodo comprendido entre marzo 2016 a agosto 2017 y el Fondo Tipo B, en el periodo comprendido entre marzo 2017 a agosto 2017.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 205 en la que se modifican los Títulos II y III del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con la inversión de los Fondos de Pensiones en el extranjero y valorización de las inversiones del Fondo de Pensiones y del Encaje.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 206 en la que se modifican los Títulos I y II del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con la custodia de Títulos y Valores de los Fondos de Pensiones y las condiciones para la Inversión Extranjera.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 207 en la que se modifica el Titulo X del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con la regulación de la inversión en activos alternativos.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emite la Norma de Carácter General N° 208 en la que se modifica el Título VIII del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dice relación con los informes diarios que deben presentar las Administradoras de Fondos de Pensiones.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emiten las Normas de Carácter General N° 209 y N° 210 en las que se modifica el Título I del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dicen relación con las políticas de inversión y solución de conflicto de interés del tratamiento de las inversiones en activos alternativos.
Con fecha 25 de octubre de 2017 se emiten las Normas de Carácter General N° 211 y N° 212 en las que se modifica el Título VII del libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones, que dicen relación con la contabilidad de los Fondos de Pensiones y de las Administradoras de Fondos de Pensiones.
Con fecha 10 de noviembre de 2017 se emitió Circular N° 2.010, donde informa 105 parámetros para el cálculo de límites de inversión de los Fondos de Pensiones y Fondos de Cesantía. Deroga Circular N° 1.994 del 28 de julio de 2017.
Año 2016:
Con fecha 16 de Enero de 2016, se emitió Resolución 25 Exenta del Ministerio del Trabajo y Previsión Social, en la cual se establece el nuevo límite máximo imponible reajustado para los efectos previsionales vigentes para el año calendario 2016, el que se fijó en 74,3 unidades de Fomento.
Con fecha 18 de Marzo de 2016, se emitió Circular N° 1.946, en la cual se dan a conocer los Parámetros para el Cálculo de Límites de Inversión de los Fondos de Pensiones y Fondos de Cesantía: deroga Circular N° 1.906 de fecha 19 de Enero de 2015.
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Con fecha 30 de marzo de 2016 la Superintendencia de Pensiones, mediante Oficio Ordinario N° 6972, comunicó a la Administradora una serie de observaciones a las notas de los estados financieros de los Fondos de Pensiones Al 31 de Marzo de 2016. Dichas observaciones están referidas principalmente al mejoramiento de las revelaciones requeridas por la normativa a los estados financieros presentados originalmente. Consecuentemente, en esta versión de los estados financieros de los Fondos de Pensiones, se ha mejorado y complementado la información de: Nota 5 b; Nota 7; Nota 28; Nota 29 y Nota 30 de los Estados Financieros.
Con fecha 5 de Abril de 2016, la Superintendencia de Pensiones emitió oficio ordinario N° 7392, autorizando la publicación de los Estados Financieros auditados de los Fondos de Pensiones referidos al 31 de Diciembre del año 2015.
En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 59 bis del Decreto Ley N° 3.500 de 1980, en el Título VII, Libro V del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones, y en la NCG N° 234 de la Superintendencia de Valores y Seguros las Administradoras de Fondos de Pensiones CAPITAL, CUPRUM, HABITAT, MODELO, PROVIDA y PLANVITAL informan que con fecha 28 de abril de 2016, en presencia de la Notario Público de Santiago, titular de la Notaria N° 37, señora Nancy de la Fuente Hernández, se hizo apertura de las ofertas presentadas con el fin de contratar del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia. De conformidad a lo dispuesto en la normativa antes citada y en las Bases de la Licitación, el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia correspondiente al período julio 2016- junio 2018, ha sido adjudicado a las siguientes Compañías de Seguro de Vida, por las fracciones y en las tasas que se indican:
N° de Fracciones Tasa Ofertada (*) N° de Fracciones Tasa Ofertada (*)
1 CHILENA CONSOLIDADA SEGUROS DE VIDA S.A. 3 1,41% 1 1,06%
2 SEGUROS DE VIDA SECURITY PREVISIÓN S.A. 2 1,41% 2 1,01%
3 OHIO NATIONAL SEGUROS DE VIDA S.A. 1 1,42% - -
4 PENTA VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A. 3 1,42% - -
5 CN LIFE COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A. - - 1 1,03%
6 BICE VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A. - - 1 1,05%
HOMBRES MUJERESCompañias de SegurosN° Orden
(*) La tasa adjudicada corresponde a la tasa ofertada por cada Compañía adjudicataria, ajustada conforme al procedimiento establecido en las Bases de la Licitación.
En sesión de Directorio N° 458 celebrada el día 19 de mayo de 2016 de acuerdo a lo instruido en el Libro IV, Título I, Letra B del Compendio de Normas de la Superintendencia de Pensiones se aprueba la Política de Inversiones y Solución de Conflictos de Interés de esta Administradora.
Con fecha 29 de junio de 2016, se emitió Resolución Conjunta 51, la cual fija las comisiones máximas que pueden ser pagadas con cargos a los Fondos de Pensiones, por las inversiones que estos realicen en fondos mutuos y de inversión, nacionales y extranjeros, en fondos de inversión de capital extranjero y en títulos representativos de índices de instrumentos financieros extranjeros, entre el 01 de julio de 2016 y hasta el día 30 de junio de 2017.
Con fecha Al 30 de Septiembre de 2016, se emitió por parte de la Superintendencia de Pensiones, Resolución 52, la cual fija las comisiones máximas que pueden pagarse a las entidades mandatarias extranjeras, con cargo a los Fondos de Pensiones, por el periodo comprendido entre el 01 de julio de 2016 y el día 30 de junio de 2017.
Con fecha Al 30 de Septiembre de 2016, se emitió Norma de Carácter General N° 176, la cual modifica el Título IV sobre comisiones máximas que pueden ser pagadas con cargos a los Fondos de Pensiones, del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
72
Con fecha Al 30 de Septiembre de 2016, se emitió Norma de Carácter General N° 177, la cual modifica el Título IV sobre comisiones máximas que pueden ser pagadas con cargos a los Fondos de Pensiones, del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones
Con fecha 9 de agosto de 2016, se emitió Circular N° 1.960, en la que se dan a conocer los parámetros para el cálculo de Límites de Inversión de los Fondos de Pensiones y Cesantía: deroga Circular N° 1.946 de fecha 11 de marzo de 2016.
Con fecha 7 de noviembre de 2016, se emitió Norma de Carácter General N° 185, la cual modifica los Títulos I, III, VII y VIII del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
Con fecha 12 de diciembre de 2016, se emitió Norma de Carácter General N° 188, la cual modifica el Título I Inversión de los Fondos de Pensiones, Políticas de Inversión y solución de conflicto de Interés del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
Declaración de Responsabilidad
Memoria Anual 2017
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES HABITAT S.A.
www.afphabitat.cl
