Memoria de Labores - abansa.net · V. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario...

Memoria de Labores 2014 1


I n d i c e

Mensaje del Presidente.

I. Presentación.

II. Instituciones Miembros, Junta Directiva y Administración.

III. Acciones Gremiales.

IV. Desempeño del Sistema Bancario.

V. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía del país.

VI. Anexo de gráficas Sector Bancario.

VII. Anexo estadístico, financiero y monetario.

VIII. Estados financieros.


Mensaje del Presidente de ABANSA Estimados Amigos: Me complace presentar el informe de labores de esta Asociación para 2015, año en el cual ABANSA celebró su 50 Aniversario de Fundación, al haberse constituido el 1º de junio de 1965. En dicha conmemoración ABANSA ratificó que ha sido un honor representar a sus bancos miembros ante instituciones públicas y privadas, nacionales e internacionales; ser el vocero oficial ante los medios de comunicación; y estudiar y emitir posición sobre temáticas que tengan relación con el sistema financiero. Representamos a 11 bancos con indicadores que reflejan adecuada solvencia y una capi-talización que les permite contribuir a la estabilidad macroeconómica y continuar finan-ciando el crecimiento económico de El Salvador. Propicia es la oportunidad para reafirmar nuestro compromiso con las mejores prácticas y estándares internacionales, la protección de los depósitos del público y el buen funciona-miento del sistema de pagos. Continuamos trabajando para lograr mayores indicadores de inclusión financiera, brindando apoyo a distintos sectores productivos, vigilando y previniendo los riesgos que puedan com-prometer la solvencia de nuestra industria. Al finalizar 2015 la cartera de préstamos bruta de los Bancos alcanza $10,849 millones y refleja un crecimiento del 4.2% durante el ejercicio. Dicha cartera está destinada en un 44% a empresas de distinto tamaño, el 22% a financiamiento a largo plazo de vivienda y el 34% está registrado para personas naturales para la compra de bienes muebles y servicios como educación y salud, consumo, otros. La Banca ratifica su compromiso en el financiamiento de la inversión que permite un mayor crecimiento económico y en consecuencia mayor empleo y bienestar para nuestra pobla-ción. Por su parte, la cartera de depósitos totaliza $10,344 millones y mostro un crecimiento del 5.5% durante 2015. Los Bancos miembros de ABANSA proveen empleo para 17,354 personas, de las cuales 14,131 son empleados directos y 3,223 se contrataron por subcontrato. El 57% de los empleados de los Bancos miembros son mujeres. De cara al futuro, asumimos nuestro compromiso en aportar la parte que nos corresponde en la búsqueda de soluciones a los retos que obstaculizan el crecimiento económico y el desarrollo social, y hacemos una invitación a los distintos actores a unir esfuerzos para llevar adelante los cambios que son necesarios, para ejecutar un plan de país que genere bienestar social, mayor empleo y reducción de la pobreza.


Es urgente dinamizar la economía, disminuir la criminalidad y garantizar la seguridad física de sus ciudadanos. Durante 2015 la Banca en El Salvador participó activamente en exponer opiniones técnicas que permitieran un marco legal y normativo que contribuye a mantener un sistema finan-ciero solvente y bien capitalizado. Sostuvimos un dialogo permanente con Funcionarios de Gobierno, en especial con nues-tros Reguladores y Supervisores, sobre temas propios del sistema financiero, lo que permi-tió el buen desempeño de la banca en su rol como intermediario de recursos financieros y garante de los depósitos del público. Apreciamos y agradecemos el contacto permanente y oportuno con las Comisiones de la Asamblea Legislativa, las Gremiales Empresariales, Instituciones Multilaterales, Calificado-ras de Riesgo, y Sociedad Civil. De quienes apreciamos la retroalimentación constante en temas de interés común. Valoramos y agradecemos a los Medios de Comunicación la oportunidad de expresar nues-tras opiniones en temas relacionados con el Sistema Financiero. A nuestra Junta Directiva, muchas gracias por su apoyo en cada una de las actividades que desarrollamos. Ha sido un honor representarles. Nuestro agradecimiento a los Comités Técnicos por su profesional y activa participación en el logro de los objetivos de nuestra Asociación. A todo el personal de ABANSA, un especial agradecimiento por su trabajo y compromiso, que han sido cruciales para que nuestra Asociación aporte técnica y profesionalmente al sistema financiero y al país en general. Muchas gracias. F. Armando Arias R. Presidente.


I. PRESENTACION. La Asociación Bancaria Salvadoreña, ABANSA, es una asociación civil, sin fines de lucro, constituida el 1 de junio de 1965 y que se rige por sus propios estatutos y reglamentos, en concordancia con la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro. Misión Representar gremialmente al sistema bancario asociado y efectuar la coordinación e inte-gración de acciones e ideas que le permitan a la banca actuar eficaz y eficientemente en beneficio del desarrollo de la banca y del país en general. Objetivos • Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre sus miembros; • Representar a sus miembros ante Instituciones de Gobierno a fin de contar con un sis-

tema financiero sólido, transparente, ágil y eficiente. • Formular los estudios técnicos que sean necesarios, así como realizar los actos y ges-

tiones tendientes a buscar el progreso y desarrollo económico del Sistema Bancario y Financiero; y establecer al servicio de sus miembros un centro de acopio de información estadístico de intermediación crediticia o de cualquier otra naturaleza que coadyuve al desarrollo de las actividades Bancarias y Financieras;

• Institucionalizar la capacitación, con objeto de elevar el nivel técnico del personal perte-neciente a las entidades miembros;

• Establecer relaciones con Asociaciones similares, Nacionales y Extranjeras y formar parte de Federaciones de Asociaciones semejantes;

• Proteger y defender los intereses comunes de sus miembros; y • Celebrar convenciones Bancarias y Financieras. Afiliaciones ABANSA es miembro de la Asociación Nacional de la Empresa Privada de El Salvador (ANEP), de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador (Cámara Fi-nanciera) y de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN).


II. INSTITUCIONES MIEMBROS, JUNTA DIRECTIVA Y ADMINISTRACION.

A. Instituciones miembros de ABANSA

1. Banco Agrícola, S.A. 2. Banco Azteca, S.A. 3. Banco Azul, S.A. 4. Banco Citibank El Salvador, S.A. 5. Banco Citibank, N.A., Sucursal El Salvador 6. Banco Davivienda, S.A. 7. Banco de América Central, S.A. 8. Banco G&T Continental, S.A. 9. Banco Hipotecario de El Salvador, S.A. 10. Banco ProCredit, S.A. 11. Banco Promerica, S.A. 12. Banco Scotiabank El Salvador

B. Junta Directiva 2014-20161

Presidente F. Armando Arias R.

Vicepresidente Rafael Barraza Domínguez Banco Agrícola.

Secretario

Gerardo José Simán Siri Banco Davivienda El Salvador

Directores Propietarios

Sergio Cruz Fernández Scotiabank El Salvador.

Juan Antonio Miró Llort Citibank El Salvador.

Raúl Ernesto Cardenal Banco de América Central.

Directores Suplentes

Eduardo Alberto Quevedo Banco Promerica.

Nora Mercedes Miranda de López Banco Hipotecario.

Silvia Lorena Rubio Banco G&T Continental

Meik Proescher Banco ProCredit.

Jesús Pérez Crespo Banco Azteca.

Carlos Enrique Araujo Eserski. Banco Azul

1 Reestructuración de la Junta Directiva en Acta 2015/02 del 14 de agosto de 2015.


C. Comisión de Presidentes

F. Armando Arias R. Presidente. Rafael Barraza Domínguez Presidente Ejecutivo de Banco Agrícola. Gerardo Jose Simán Siri Presidente Ejecutivo de Banco Davivienda. Sergio Cruz Fernández. Presidente Ejecutivo de Scotiabank. Raúl Ernesto Cardenal Presidente Banco de América Central. Juan Antonio Miró Llort Director Ejecutivo de Citibank El Salvador

D. Administración

Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva. Margarita García Unidad Administrativa - Financiera Mélida Pérez Castillo Unidad de Estudios Económicos y Financieros. Sandra Mariella Antognelli Unidad de Comunicaciones y Eventos. María Soledad López Mariano Guzmán Unidad de Asesoría Legal.


E. Organigrama

F. El sistema bancario salvadoreño y ABANSA El sistema bancario salvadoreño está confor-mado por 13 instituciones autorizadas para captar depósitos del público. De estas trece instituciones, 11 son miembros de ABANSA.

Asamblea General

Auditoría Externa

Junta Directiva

Directora Ejecutiva

Comités Técnicos

Unidad Administrativa y Financiera

Unidad de Estudios Económicos y Financieros.

Unidad de Asesoría Legal

Unidad de Comunicaciones y

Eventos

Contabilidad Servicios Administrativos


III. ACCIONES GREMIALES 1. Normas Técnicas y regulaciones aplicables al Sistema Bancario.

A. Durante 2015 fueron emitidos por Banco Central de Reserva (BCR) proyectos, nueva normativa y reformas a las existentes. ABANSA estudió y presentó pro-puestas específicas.

Reforma a las Normas para clasificar activos de riesgo crediticio y constituir las reservas de saneamiento, NCB-022. Las presentes Normas tienen por objeto regular la evaluación y clasificación de los ac-tivos de riesgo crediticio según la calidad de los deudores y exigir la constitución de reservas mínimas de saneamiento de acuerdo a las pérdidas esperadas de los respec-tivos activos. A través de estas reformas:

• Se incrementó de US$200 mil a US$350 mil el límite de crédito para empresas sujeto

a políticas internas de las instituciones financieras. • Se modificaron las condiciones para los refinanciamientos y reestructuraciones de los

créditos para empresas. • Se modificó a 36 meses el plazo de actualización de valuos de bienes inmuebles para

créditos para empresas. • Se ampliaron los parámetros de días mora para las categorías A1 a B para créditos

de empresa, de la manera siguiente: A1: de 7 días a 14 días A2: de 14 días a 30 días B: de 30 días a 60 días

Además el BCR dio a conocer su iniciativa de realizar una reforma integral a las Normas NCB-022 incluyendo principalmente los criterios de pérdidas esperadas.

Medidas temporales para el cálculo de la reserva de liquidez.

El BCR emitió medidas temporales que tienen como objetivo incentivar a las entidades que constituyen reserva de liquidez al desembolso de crédito productivo.

Estas medidas temporales tendrán una duración de cuatro años y consiste en que al requerimiento calculado de conformidad a las NPB3-06, se descontará el diez por ciento del total de los nuevos créditos productivos desembolsados. Posterior a la aprobación de dicha Normativa BCR y ABANSA han analizado la necesi-dad de impulsar algunas reformas

10 Memoria de Labores 2015

Normas Técnicas para la Autorización y Registro de Emisores y Emisiones de Valores de Oferta Pública.

El Comité de Normas del Banco Central de Reserva de El Salvador como resultado de la reforma a la Ley del Mercado de Valores aprobó dicha normativa que tiene como objeto el desarrollo de las disposiciones legales aplicables al registro de emisores y emisiones de valores de oferta pública que lleva la Superintendencia del Sistema Finan-ciero. Normas técnicas para realizar operaciones y prestar servicios por medio de co-rresponsales financieros y de administradores de corresponsales financieros. Dichas normas tienen como objeto establecer las disposiciones sobre los procedimien-tos y requisitos que se deberán para realizar operaciones y prestar servicios ya sea por medio de corresponsales financieros o por medio de administradores de corresponsales financieros. Posterior a la aprobación de dicha Normativa BCR y ABANSA han analizado la necesi-dad de impulsar algunas reformas.

Proyecto de Normas técnicas para Agentes especializados en valuación de valo-res. El BCR sometió a consulta el proyecto de Normas que tiene como objetivo establecer los requisitos mínimos que deben ser atendidos por las entidades que pretendan brindar el servicio de cálculo, determinación y proveeduría o suministro de información sobre precios para la valuación de valores de las entidades del sistema financiero para cons-tituirse como Agente Especializado en Valuación de Valores, obtener su autorización y correspondiente asiento en el Registro Público Bursátil de la Superintendencia del Sis-tema Financiero.

Proyecto de Normas técnicas para la gestión de la seguridad de la información. El BCR sometió a consulta el proyecto de Normas que tiene como objetivo establecer las disposiciones mínimas que deberán considerar las entidades para la adecuada ges-tión de la seguridad de la información y criterios para la adopción de políticas y proce-dimientos relacionados con el desarrollo de metodologías para su respectiva gestión. Proyectos de Normas técnicas para la gestión de la continuidad del negocio. El BCR sometió a consulta el proyecto de Normas que tiene como objetivo establecer las disposiciones mínimas que deben considerar las entidades para implementar un Sistema de Gestión de Continuidad del Negocio.


Proyecto de Norma sobre administración individual de cartera. Considerando lo establecido en la Ley del Mercado de Valores el BCR emitió el proyecto de norma que tiene como objetivo establecer los lineamientos que deberán cumplir las entidades encargadas de realizar operaciones de administración individual de cartera. ABANSA participo con el objeto de considerar todos los requisitos de prevención de lavado de dinero, así como lo relativo a la forma de armonizar las facultades estableci-das en la reforma a la Ley del mercado de valores, y los requisitos y formalidades lega-les que los Bancos exigen al momento de contratar algunos productos bancarios. Modificación de las Normas técnicas sobre obligaciones de las Sociedades Cla-sificadoras de Riesgo Dichas normas tienen como objeto establecer disposiciones sobre la forma en que las sociedades clasificadoras, registradas en la Superintendencia, deberán brindar sus ser-vicios para la clasificación de riesgo de los valores objeto de oferta pública y de los Fondos de Inversión, en cumplimiento con la regulación aplicable y los estándares de conducta en el desarrollo de sus negocios, actos y operaciones.

Normas técnicas para el registro y funcionamiento de entidades que realizan ope-raciones de envío o recepción de dinero. Dichas Normas tienen por objeto regular el registro, obligaciones y funcionamiento de las entidades que realizan operaciones de envío o recepción de dinero sistemática o sustancialmente, por cualquier medio, a nivel nacional e internacional. Modificación de las Normas técnicas para la autorización y registro de emisores y emisiones de valores de oferta pública. Dichas Normas tienen por objeto el desarrollo de las disposiciones legales aplicables al registro de emisores y emisiones de valores de oferta pública que lleva la Superinten-dencia del Sistema Financiero. Modificación de Manuales contables. ABANSA emitió observaciones el proyecto de Manual Contable emitido por el BCR, el cual tiene como objetivo la adopción parcial de NIIF.

Los Manuales Contables fueron modificados considerando la aprobación del Decreto de Ley de Contribución Especial para el plan de seguridad ciudadana-grandes contri-buyentes y el Decreto de Ley de Contribución Especial para la Seguridad ciudadana y convivencia.


B. ABANSA y BCR sostuvieron mesas de trabajo y diálogo sobre:

Normas técnicas para la gestión de riesgos de lavado de dinero y de activos, y de financiamiento del terrorismo - NRP-08. ABANSA expuso al BCR la necesidad de modificar la Normativa a fin de establecer plazos de implementación para ciertos temas, así como la modificación de algunas disposiciones vigentes. Proyecto de Norma de Banca Electrónica. El BCR, con el apoyo de su consultor internacional Dr. José Rutman, presentó a ABANSA las líneas generales de lo que contendrá el proyecto de Norma sobre “Banca Electrónica”. Está es una nueva regulación que tiene por objeto regular la realización de operaciones y prestación de servicios financieros por medio de banca electrónica, en la que se incluye banca por internet, banca telefónica y banca móvil. Regulación respecto a la protección del consumidor en el sector de servicios financieros. El Comité de Servicio al Cliente de ABANSA conoció el avance de la Asistencia Téc-nica que recibe el BCR en mejores prácticas Internacionales relativas. El dialogo con el BCR se centró en: • Código de Buenas Prácticas. • Contratos depositados en la SSF. • Sistema de atención de reclamos, divulgación y plazos máximos para resolución. • Tasa de referencia. • Estandarización de denominación de comisiones Barreras de Acceso al Crédito para Micros, Pequeños Empresarios. ABANSA entrego a Funcionarios del BCR el detalle de artículos en distintos cuerpos legales que obligan a los bancos a requerir información, declaraciones y solvencias a micro y pequeñas empresas, que resultan en una barrera de acceso al crédito. Dicho artículos se encuentran en: Código Tributario, Código de Comercio, Ley General Mu-nicipal y Código Municipal, Ley de Bancos y Ley de Impuesto a la Transferencia de Bienes Muebles y a la prestación de servicios. Normas Técnicas para la aplicación de la Ley contra la usura ABANSA, solicitó al Departamento de Normas del BCR que se incorporara en la re-gulación actual, el mecanismo que seguirá la SSF para vigilar el cumplimiento de la Ley contra la usura. La posición de ABANSA es que debe incorporarse nuevamente el Art. 23 de dicha normativa que fue eliminado a finales de 2014.


Proyecto SITI. El BCR remitió a los Bancos el “Proyecto de Modernización del Sistema de Transac-ciones Internacionales (SITI)”, por lo que el Comité de Operaciones de ABANSA y personal especialmente designado por cada banco, analizaron la propuesta del pro-yecto y presentaron al BCR sus observaciones dentro del plazo establecido.

C. Circulares y cartas del BCR. ABANSA conoció y analizo con en sus respectivos comités técnicos lo siguiente:

• Circular Ref. 74 por medio de la cual indicaron que, en atención a lo regulado en la Ley de Fomento, Protección y Desarrollo para la micro y pequeña empresa, reiteran a los sujetos que aplican las Normas para clasificar los activos de riesgo crediticio y constituir las reservas de saneamiento (NCB-022), que no son de obligatorio cumplimiento las Normas Internacionales de Información Financiera para las micro empresas; que este aspecto pueden incorporarlo en las políticas internas de crédito de cada entidad. • Carta ref. 331 en la que comunican la derogación del Instructivo para Opera-ciones de Préstamos Interbancarios y la viabilidad de liquidación de operaciones de préstamos interbancarios a través del Sistema de Liquidación Bruta en Tiempo Real. También informó que desarrollara reuniones con las Instituciones Financieras para evaluar la viabilidad de implementar un sistema colateralizado o alguna otra propuesta que se acople a las necesidades de la Industria y al rol del BCR.

• Proceso de retiros y envíos de efectivo al BCR. El Comité de Operaciones analizó las nuevas disposiciones del BCR sobre el proceso de retiros y envío de efectivo al BCR, a través de las transportadoras de valores.

2. Superintendencia del Sistema Financiero.

Proceso Operativo de monitoreo interno de la liquidez. La SSF informó a los Bancos el proceso de envío de información para realizar el moni-toreo interno de la liquidez. Comisiones bancarias ABANSA y sus Bancos Miembros formaron una mesa técnica con la Superintendencia del Sistema Financiero que incluyo la siguiente agenda: • Concepto de Inherencia. • Concepto de Servicio básico.


• Membresía en tarjetas de crédito y débito • Trámite, asesoría, estructuración, otorgamiento, desembolso de crédito. • Emisión de chequera. • Tramite, administración, manejo o servicio de cuenta (de cualquier tipo). • Cobro Extrajudicial

Estudio de Mapa de Riesgos El Comité de Riesgos de ABANSA estudió el mapa de riesgos del sistema financiero elaborado por la Superintendencia. Medidas de seguridad en agencias. Representantes del Comité de Seguridad de ABANSA y funcionarios de la SSF sostu-vieron reuniones para analizar las propuestas que podrían ser incorporadas en una nueva instrucción. Calificación de riesgo de fiadores y codeudores. El Comité de Riesgos analizó una circular de la SSF en la que se recuerda la forma de establecer la calificación de riesgo a los fiadores y codeudores.

3. Marco Legal.

1. Durante 2015 ABANSA conoció y presentó opiniones sobre: Reforma a la Ley de regulación de los servicios de información del historial de crédito de las personas. ABANSA presentó a la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa las observa-ciones a la última versión de la propuesta de reforma a la Ley. Las reformas a esta Ley fueron aprobadas por la Asamblea Legislativa en noviembre pasado, las cuales fueron analizadas por el Comité de Riesgos y Comité Legal. El BCR deberá emitir la Normativa correspondiente, por lo cual ABANSA elaboro las propuestas respectivas. Reformas a la Ley Contra Lavado de Dinero y de Activos. ABANSA remitió propuesta de reforma de ley a la Comisión de Seguridad Pública y Combate a la Narcoactividad de la Asamblea Legislativa, a fin de establecer una nueva clasificación de sujetos obligados que incluya a instituciones financieras, APNFD’s y sector real, estableciendo obligaciones particulares para cada sector. Además se ela-boraron propuestas de reforma relacionadas con congelamiento de cuentas y requisi-tos para fungir como oficiales de cumplimiento.


La Asamblea Legislativa reformó la Ley contra el lavado de dinero y de activos, para establecer penalidades a quienes no declaren o declaren falsamente el ingreso o sa-lida de dinero en efectivo, mayor a US$10,000.00

Nueva Ley para facilitar la inclusión financiera. Se elaboraron observaciones al proyecto de Ley y fueron presentadas en sesión es-pecial de la Comisión Financiera. La Asamblea Legislativa aprobó la Ley para facilitar la inclusión financiera, la cual fue publicada en el Diario Oficial con fecha 3 de septiembre de 2015. De esta Ley está pendiente que el Banco Central emita toda la normativa que permita la implementación y aplicación de la misma, por lo que se han sostenido reuniones con BCR para conocer las líneas generales Nueva Ley de firmas electrónicas Se realizó un análisis de la ley y la correspondiente presentación a los miembros del Comité Legal y del Comité de Operaciones, concluyendo que es indispensable contar con el Reglamento y normas técnicas para aplicación de la misma.

Proyecto de Ley especial contra Delitos Informáticos y conexos. ABANSA participó en las reuniones con el equipo interdisciplinario formado por la Comisión de Seguridad de la Asamblea Legislativa, en el cual representantes de di-versos sectores empresariales, para revisar el texto del proyecto de Ley especial. Las reuniones del equipo interdisciplinario llegaron a su fin, quedando la Fiscalía Ge-neral de la República como responsable de establecer la versión final del informe a presentar a la Comisión de Seguridad de la Asamblea Legislativa. La Comisión de Seguridad se dio por recibida del informe, quedando pendiente la discusión final del proyecto de ley y su aprobación por parte de la Asamblea Legislativa. Proyecto de Reformas a la Ley de competencia. La Superintendencia de Competencia solicitó observaciones sobre el proyecto de re-forma a la Ley de competencia. ABANSA remitió sus observaciones, particularmente en lo relacionado con la inclusión de las gremiales, la exclusión de la información sujeta a secreto bancario y mantener la confidencialidad de la información en los pro-cesos de investigación.


Ley de Contribución Especial a los grandes Contribuyentes para el Plan de Se-guridad Ciudadana .Guía de orientación para la aplicación de Ley.

Posterior a la aprobación del Decreto de Ley ABANSA sostuvo reunión con la Direc-ción General de Impuestos Internos, quienes expusieron el avance en el proyecto de Guía de orientación para la aplicación de la Ley. Ley de Garantías Mobiliarias. El Comité Legal y de Registros está trabajando en la implementación de la Ley de garantías mobiliarias, particularmente en los inconvenientes presentados en los pro-cesos de otorgamiento y registro de garantías. Se han llevado a cabo reuniones con el Registro de Garantías Mobiliarias y se está preparando una propuesta de modifi-cación de la Ley a fin de corregir las inconsistencias detectadas. Reglamento de la Ley de Protección al Consumidor. El Comité Legal revisó el nuevo Reglamento de la Ley de protección al consumidor, vigente a partir del 18 de junio, el cual estará siendo implementado en lo correspon-diente. Aplicación de la Ley del Impuesto a las Operaciones Financieras, (LIOF). Se remitió consulta al Ministerio de Hacienda en relación con los procesos de devo-lución de retenciones, y se propuso un procedimiento simplificado y expedito de ma-nera que el Banco documente y liquide las devoluciones en forma mensual, sin nece-sidad de tramitar individualmente cada una de ellas ante la Administración Tributaria. Aplicación del Código Código Tributario. En relación a las obligaciones de establecer el Código Tributario para los Adquirentes, ABANSA envió propuestas al Ministerio de Hacienda en relación al registro de POS’s, Números de identificación, configuración de POS, entre otros. Vigencia de DUI. El RNPN informó a los Bancos que de acuerdo al Decreto Legislativo No. 302, apro-bado el 11 de marzo de 2010, se establece una disposición transitoria que amplía la vigencia de 5 a 8 años, a los documentos emitidos por primera vez o como renovación del 1 de enero al 14 de abril de 2010. Implementación de FATCA Se realizó reunión con Federaciones y Gremiales de Instituciones Financieras sujetas a FATCA referente a los requisitos de inscripción ante el IRS y la obtención del GIIN.


ABANSA facilitó la presentación del webinar “FATCA: Develando los desafíos en torno a CRS”, en cual se cubrieron aspectos importantes sobre la implementación de FATCA, particularmente la identificación de clientes FATCA y el envío de repor-tes. Ley especial para facilitar la cancelación de deudas agraria y agropecuaria. La Comisión Agropecuaria de la Asamblea Legislativa solicito a ABANSA informa-ción como parte del proceso de análisis de la reforma del la ley en mención.

Convenio de la OCDE sobre intercambio de información fiscal.

ABANSA consultó a la DGII sobre la situación actual del Convenio sobre intercambio de información fiscal, considerando que el Gobierno anunció haberlo suscrito. La DGII informó lo siguiente: - El Convenio fue suscrito por el Ministro de Relaciones Exteriores. - Está pendiente realizar las siguientes gestiones:

a) Aprobación por parte de la Asamblea Legislativa. b) Desarrollo de normativa interna, mediante asistencia técnica internacional.

2. Prevención del delito de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera - UIF Considerando que el Instructivo de la UIF establece a varios sujetos obligados la obligación de acreditarse antes la UIF para mantener operaciones activas y pasivas con el Sistema Financiero y por la importancia de no afectar las relaciones con clien-tes del Sistema Financiero ABANSA remitió a la UIF una propuesta de implementa-ción gradual que incluyó la separación de sujetos obligados en instituciones finan-cieras, APNFD’s y otros sectores, asignando a cada grupo obligaciones específicas según las recomendaciones internacionales.

La UIF publicó el 11 de diciembre 2015 un comunicado con los nuevos plazos para que los sujetos obligados se acreditaran ante la UIF en el cual también aclaro as-pectos relevantes, entre ellos: - Están obligados a nombrar Oficial de Cumplimiento las instituciones supervisa-

das por la Superintendencia del Sistema Financiero, de conformidad al Art. 14 de la Ley contra el lavado de dinero y de activos. Los demás sujetos obligados deberán nombrar a una persona designada.

- Para las instituciones agrupadas en Otros Sectores que presenten ingresos bru-tos anuales iguales o menores a $1,2 millones y personal de hasta 50 emplea-


dos, según lo dispuesto en la Ley de Fomento y Desarrollo para la Micro y Pe-queña Empresa, estarán exoneradas de cumplir con los requisitos de Acredita-ción. Lo anterior no les exonera registrarse ante la UIF.

- Los Partidos Políticos, Organizaciones No Gubernamentales, Asociaciones, Consorcios y Gremiales Empresariales, deben registrarse ante la UIF, reportar las operaciones reguladas y/o sospechosas, así como cumplir con la debida di-ligencia y confidencialidad en la realización de las operaciones con clientes, do-nantes o terceros.

- No obstante la acreditación está limitada a ciertos sujetos obligados, todos de-ben inscribirse ante la UIF.

Sentencia sobre terrorismo.

La Sala de lo Constitucional emitió sentencia relativa a la Ley especial contra actos de terrorismo. Sobre el particular, y con el fin de adecuar los procedimientos de de-bida diligencia y control por parte de los Bancos, se gestionó ante la Fiscalía General de la Republica lo relativo a listas internacionales y locales, así como lo relativo a reportes.

4. Otras acciones gremiales.

A. Estudios e informes.

Estudio salarial 2015. Bancos miembros de ABANSA a través de sus representantes en el Comité de Gestión Humana realizaron el estudio salarial 2015 contando con los servicios de consultoría de la empresa HayGroup de Costa Rica. Los 9 Bancos participantes conocieron el resultado de la encuesta salarial el 15 de julio. Informe sobre metodología para medición del riesgo crediticio e indicadores de mora. Por instrucciones de la Junta Directiva, el Comité de Riesgos realizó: Un estudio sobre la metodología utilizada por los bancos para medir el riesgo de

crédito. Con este análisis los bancos miembros conocerán sobre las coincidencias en las metodologías utilizadas.

Un estudio sobre el índice de mora en los productos más típicos o característicos de la banca de personas


B. Convenios entre los Bancos Miembros Convenio para la prevención de clonación de tarjetas de crédito y débito.

La Junta Directiva acordó la firma del Convenio para la prevención de clonación de tarjetas Dicho convenio establece procedimientos homogéneos para la identificación, comunicación y gestiones a realizar frente a los comercios afiliados que sean puntos de compromiso. Convenio sobre el manejo de contingencias en el proceso de compensación de cheques.

La Junta Directiva acordó la firma del Convenio que tiene como objeto regular las me-didas que tomarán los Bancos en caso de eventualidades en el proceso de compensa-ción de cheques.

C. Capacitación para fortalecer al recurso humano del Sistema Bancario.

1. Seminarios con la Cooperación del Gran Ducado de Luxemburgo: ATTF

Seminarios de la Agencia de Transferen-cia Tecnológica Financiera, ATTF de Lu-xemburgo realizados en El Salvador.

Improving the Internal Governance

Through Effective Compliance Poli-cies, con la asistencia de 38 participan-tes.

Project Management, con la asistencia de 30 participantes.

Operational Risk Management, con la asistencia de 30 participantes.

Liquidity Risk Management, con la

asistencia de 25 participantes. Stress Testing And Back Test-

ing:How the Basel Framework Imple-mented an Economic Approach, con la asistencia de 25 participantes.

Internal Governance: Audit, Control

& Compliance, con la asistencia de 18 participantes.


2. Ciclo de capacitaciones en temas de actualidad para el personal de Audito-ría Interna de los Bancos miembros.

El Comité de Auditoría Interna organizó 5 conferencias para todo el personal del área de Auditoria de los Bancos Miembros. Se realizaron las siguientes confe-rencias:

Herramientas para la Gestión del Rol de Auditoria Interna

Impartida por el licenciado José Antonio Arévalo, Consultor y Asesor Empresarial. En esta conferencia se presentaron modalidades de gestión y buenas prácticas relacionadas a la auditoría interna y el Balanced Score Card (Cuadro de Mando Integral) como herramienta clave para facilitar la implementación de la estrategia institucional, el trabajo en equipo y la comunicación, entre las diferentes áreas funcionales. Participaron 54 personas.

. Gestión Administrativa de Equipos de Trabajo

Esta conferencia fue impartida por el licenciado Manuel Quezada, Advisory Direc-tor de KPMG El Salvador especialista en Servicios de Consultoría y Auditoría In-terna, quién presentó las técnicas efectivas de supervisión de equipos de trabajo, técnicas de redacción de papeles de trabajo y presentación del informe final. Par-ticiparon 66 personas. Principales Factores de Riesgo: Sistema Financiero de Centroamérica

Con el objetico de dar a conocer la problemática y la importancia de adoptar me-jores prácticas de prevención, el licenciado Braulio Barrera, Jefe de Seguridad e Investigaciones de Scotiabank El Salvador, presentó los factores de riesgo que enfrenta el Sistema Financiero. Participaron 55 personas. • Metodologías de Riesgo Operacional

La conferencia fue impartida por la licenciada Ruth Adela Chinchilla, Subgerente de Riesgo Operacional y Control Interno de Banco Davivienda. Asistieron 68 per-sonas.

Certificación de Calidad de los Procesos de Auditoría Interna: Experien-

cias y Logros.

En esta conferencia la licenciada Norma Idalida Morán Guadrón, Auditora de la Gerencia de Banca de Empresas de la Vicepresidencia de Auditoria Interna de Banco Agrícola, presentó los pasos a seguir para lograr una Certificación de ca-lidad de los procesos de Auditoría Interna, con base en el programa de Asegura-miento de la Calidad promovidos por el Institute Internal Auditors (IIA Global); y los beneficios, retos, compromisos institucionales y profesionales que genera la certificación internacional en el tema de la calidad de los servicios que ofrece la auditoria interna en las organizaciones.


3. Proyecto de Capacitación sobre implementación de NIIF

ABANSA elaboro los términos de referencia para capacitar sobre NIIF a Funciona-rios de Bancos Miembros, considerando que el Comité de Normas del BCR tiene en estudio el nuevo Manual Contable que adopta dichas normas. Dichos términos de referencia fueron enviados a 3 Empresas Consultoras definidas por el Comité de Contadores de ABANSA.

D. Otras conferencias y presentaciones.

La Experiencia en el Proceso de Adopción de NIIF en El Sistema Financiero Colombiano.

Con la colaboración de Banco Agrícola y Bancolombia se realizó la exposición “La experiencia en el proceso de adopción de las NIIF en el Sistema Financiero Colom-biano”; impartida por el Dr. Jorge Humberto Hernández, Director de Contabilidad e Impuestos del Grupo Bancolombia.

Historial de Crédito y Comisiones.

El Comité Legal organizó charla jurídica sobre historial de crédito y comisiones, desarrolladas por los doctores Enrique Mena y Eugenio Ribón, especialistas en la materia, dirigida a funcionarios de las áreas de negocios, legal y de productos de los Bancos Miembros.

Truncamiento de Cheques.

El Comité de Operaciones, coordinó una charla sobre “Truncamiento de Cheques”, que fue impartido por el consultor Víctor López de la empresa NCR de España, en alianza con la empresa ACH de El Salvador y TECNASA.

Medidas de seguridad en el DUI.

El RNPN, realizó una presentación sobre las medidas de seguridad en el formato vigente del DUI. A esta presentación asistieron representantes de los Bancos de las áreas de seguridad, operaciones y prevención de fraudes.

Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones.

El ingeniero René Novellino, Presidente de ASAFONDOS presentó al Comité de Gestión Humana un resumen de las posibles reformas a la Ley del Sistema de Aho-rro y Pensiones.


E. Reuniones de Comités Técnicos

Comité Técnico de Construcción.

Con la Cámara Salvadoreña de Valuación.

En la reunión con los Miembros de la Junta Directiva de la Cámara Salvado-reña de Valuación se trataron temas como estandarización de formatos de va-lúos, capacitación a los valuadores, entre otros.

Con el Viceministerio de Vivienda y Desarrollo Urbano.

En la reunión con Funcionarios del Viceministerio y se discutieron los aspectos relevantes de los trámites para otorgar permisos a proyectos de urbanización y construcción, marco legal, funciones de las unidades del Viceministerio, los ti-pos de trámites, Municipios con restricciones de permisos, entre otros.

Oficina de Planificación del Área Metropolitana de San Salvador, OPAMSS

En la reunión se trataron temas como competencias de OPAMSS, proceso de los tramites, categoría de los proyectos, autorizaciones municipales, entre otros.

Con la SSF

En la reunión con Funcionarios de la SSF sobre las Normas para la inscripción de peritos valuadores, NPB4-42, se discutió en particular sobre mediciones de calidad y conocimiento de los valuadores inscritos; procedimiento para recibir notificaciones de quejas sobre peritos valuadores y las posibles reformas a las normas y el registro de peritos.

Con ANDA.

En la reunión con Funcionarios de ANDA se trataron temas relacionados a con-trol, supervisión, proyectos autoabastecidos, zonas que están bajo la jurisdic-ción de ANDA, proyectos con factibilidad, así como los temas relacionados con otras Instituciones de Gobierno.

Con el Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales

En esta reunión el tema central fue la actualización sobre control, supervisión, revisión, autorización y factibilidad de proyectos, categorización de proyectos, mapa de riesgos y legislación ambiental.


Comité Técnico de Servicio al Cliente.

Con la SSF sobre denuncias de clientes.

Esta reunión tuvo el objetivo de generar un trabajo conjunto en beneficio de los clientes y direccionar hacia el proveedor como primera instancia para poner la denuncia.

Asimismo, la SSF planteó la necesidad de tener una conceptualización homo-génea de los tipos de denuncias y reclamos. En respuesta, el Comité compartió la tipificación de las denuncias y reclamos que maneja en sus informes men-suales y entregó observaciones del anexo 1 de las NPB4-46.

Comité Técnico MiPyMe.

Con CONAMYPE y Ministerio de Economía.

Los temas principales fueron el Plan Estratégico 2015-2019 de CONAMYPE y lo relacionado a los Fondos de Desarrollo Productivo. ABANSA presento las barreras y restricciones al acceso al mercado financiero formal, tanto para personas como para micro y pequeños empresarios.

Comité de Auditoria interna.

Con la Asociación de Auditoría y Control de Sistemas de Información,

ISACA.

Esta reunión tuvo por objetivo incrementar la educación continua mediante la promoción de cursos y seminarios en temas especializados y en la preparación de las diferentes certificaciones. Se trataron los temas relativos a Exámenes, marcos de control y certificaciones para Auditores Internos

F. Conmemoración de los 50 años de Fundación de ABANSA.

ABANSA conmemoró su 50 Aniversario, con un evento dedicado a la “Inclusión Fi-nanciera”. En el marco del aniversario de su fundación, ABANSA otorgó un reconocimiento a los Ex Presidentes de la Asociación, habiendo también celebrado con el personal reconociendo el trabajo y esfuerzo a los Funcionarios que tienen 10 años o más de laborar en ABANSA.

G. Comunicaciones.

ABANSA cumple su rol de ser un referente de información, a través de las siguientes acciones:


Observatorio Bancario.

ABANSA elaboró y envió mensualmente a Funcionarios designados en los Bancos Miembros el Observatorio Bancario que resume la actividad mensual de ABANSA.

Página Web.

En el sitio Web de la Gremial se publicaron comunicados de prensa, noticias, esta-dísticas e informes bancarios de interés para los diferentes públicos consultan el sitio.

Relaciones con los medios de comunicación.

ABANSA en su rol de vocero respondió a distintos medios brindando entrevistas en los temas específicos del sector bancario.

Comunicados de Prensa y publicaciones:

ABANSA expuso a través de Comunicados de prensa y publicaciones recomenda-ciones sobre medidas de seguridad, horarios en fechas especiales, posición sobre requisitos del Instructivo de la UIF y cuentas inactivas.

H. Actividades desarrolladas por el Comité de Recursos Humanos de ABANSA.

Celebración del mes del empleado Bancario: Durante el mes de septiembre, en el cual se celebra el mes del empleado bancario, el Comité de Recursos Humanos de ABANSA desarrolló 2 actividades: a. Conferencias presentadas en Cinepolis Galerías con la asistencia de alre-

dedor de 250 empleados de los Bancos Miembros, quienes fueron retados e impactados por los temas que se presentaron con entusiasmo y motiva-ción.

• “Mi Marca Personal”, por la licenciada Beatriz Walo, Directora de Capacitación

y Desarrollo de Citibank. • “La Felicidad en el Lugar de Trabajo”, por la licenciada Isabel Fuentes Sana-

bria, Sub Gerente de Logística y Distribución de BAC Credomatic. b. Reconocimiento al Empleado destacado 2015 Los “Empleados Destacados 2015” de los Bancos Miembros de ABANSA fueron reconocidos por sus aportes en servicio al cliente, trabajo en equipo, liderazgo efec-tivo, ingenio para motivar y construir una cultura de servicio, desarrollo exitoso de proyectos, soluciones en áreas de Negocios, cambios de procesos convenientes para los clientes y por su compromiso en la vivencia de los valores institucionales. Ellos son:


Banco Agrícola Lic. Ana Lizzette Álvarez Álvarez. “Servicio al Cliente” Banco de América Central Ing. Manuel Edgardo López “Colaborador Destacado 2015”

Banco Azteca Lic. Anabella Sibrián Escoto “Lo mejor de lo Mejor” Banco Azul Sr. William Nicolás Henríquez. “Yo vivo Azul” Citibank El Salvador Lic. Sonia Marisol Pereira de Valle “Empleada destacada Citi 2015” Davivienda Lic Karla Loreseny Fuentes Galán “Gestor integral de negocios 2015”

Banco G&T Continental Sr. Raul Eliseo Guerra “Empleado sobresaliente 2015” Banco Hipotecario Lic. Carlos Edgardo Sánchez Hernández “Empleado Destacado 2015 Scotiabank El Salvador Ing. José Francisco Argueta. “Gestor de cambio”.


IV. DESEMPEÑO DEL SISTEMA BANCARIO DURANTE 2015.

A. Hechos relevantes del sistema bancario autorizados por el Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero

Autorización para inicio de operaciones de la Sociedad Banco Azul de El

Salvador, S.A. En sesión del Consejo Directivo de la SSF 22/2015 del 18 de junio de 2015, se autorizó el inicio de operaciones a Banco Azul a partir del 20 de julio de 2015.

B. Gestión financiera

El Sistema Bancario creció y mantuvo indicadores positivos de solvencia patrimonial, liquidez, calidad de cartera y cobertura de préstamos vencidos. Así lo muestran los activos, préstamos, depósitos y patrimonio. Los indicadores de rentabilidad patrimo-nial y sobre activos fueron también positivos aunque no superaron a 2014.

Cuentas de balance seleccionadas En millones de dólares

Conceptos 2013 2014 2015

Activos 14,238.8 14,597.9 15,583.3

Préstamos brutos 9,916.6 10,412.3 10,848.7

Reservas por incobrabilidad de préstamos 282.6 292.5 290.7

Préstamos vencidos 232.4 245.8 250.8

Depósitos 9,908.2 9,805.2 10,343.7

Patrimonio 1,978.0 2,004.0 2,119.8

Total de ingresos 1,318.1 1,353.3 1,430.4

Total de costos y gastos 1,095.7 1,168.9 1,273.5

Utilidades antes de reserva legal 222.3 184.4 156.9 Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero y ABANSA.

La ejecución de 2015, comparada con 2014 generó los siguientes resultados positi-vos:


Los activos por $15,583.3 millones a diciembre de 2015, aumentaron 6.8% ($985.4 millones). Los diferentes componentes del activo aumentaron, mayoritariamente los de intermediación, y dentro de estos los que más contribuyeron fueron las in-versiones financieras y los préstamos. Este incremento anual fue 2.7 veces más comparado con el de 2014. Sin considerar a Banco Azul que inició operaciones en julio, el aumento de los activos fue 5.9%, que también supera al de 2014.

Los préstamos brutos por $10,848.7 millones a diciembre de 2015, fueron 4.2% ($436.3 millones) más respecto a 2014 y representaron el 41.1% del PIB. El in-cremento en los préstamos fue menor comparado con los últimos 3 años. Sin incluir a Banco Azul, el nivel de crecimiento se ubica en 3.5%.

Por sector económico, los sectores que registraron los mayores incrementos en

sus préstamos y que tienen un peso mayor en el total, fueron: Consumo ($236.7 millones/6.8%). Adquisición de Vivienda ($54.1 millones/2.3%). Comercio ($37.5 millones/2.6%).

Aunque con una participación menor en el total de los préstamos brutos, el sector de Electricidad, gas, agua y servicios fue otro de los de mayor crecimiento al ha-cerlo en $36.9 millones (23.7%), en el año. Estos 4 sectores concentraron el 71.4% del saldo de los préstamos brutos y gene-raron un incremento de $365.2 millones en préstamos en 2015, que es el 83.7% del incremento anual. Del resto de sectores, con excepción de Construcción todos aumentaron los saldos, entre el 0.6% y 26.8%, que hicieron un total de $89.6 mi-llones. La disminución en los saldos de préstamos del sector Construcción fue de $18.4 millones (-5.4%).

Los préstamos para las familias representa el 56.1% del total de la cartera bruta y

el 43.9% es empresas. Las familias continuaron creciendo en su participación en el total de los préstamos con 0.4 puntos porcentuales, aunque en una menor pro-porción respecto a la de 2014. Los préstamos de las familias y los destinados a las empresas se incrementaron en 5% y 3.2% respectivamente. El ritmo de creci-miento anual en los préstamos de empresa se mejoró al duplicarse el nivel de 1.5% registrado en 2014.

Las reservas por incobrabilidad de préstamos por $290.7 millones disminuyeron

0.6% (-$1.7 millones) a diciembre de 2015. Por su parte, los préstamos vencidos crecieron 2.1% ($5.1 millones) en el mismo año, para hacer un total de $250.8 millones y mantenerse por debajo del total de las reservas para garantizar así su completa cobertura ante pérdidas que se pudieran generar.

A septiembre de 2015, los sectores con mayores niveles de morosidad concentran

el 82.4% del total de la cartera vencida: Adquisición de vivienda participa con


34.3%; Consumo con 33.1% y Comercio con 15%. De estos sectores, comparando septiembre 2015 con diciembre 2014, Vivienda y Comercio disminuyeron su repre-sentatividad en el total de los préstamos vencidos con 2.5 y 0.8 puntos porcentua-les; contrario a Consumo que los incrementó en 2 ½ puntos porcentuales.

En cuanto al total de los préstamos vencidos, los sectores que los incrementaron

fueron Consumo, Agropecuario, Industria Manufacturera, Comercio y Servicios. Y los sectores que disminuyeron esos préstamos fueron Vivienda, Minería y Cante-ras, Construcción, Electricidad, gas, agua y servicios, y Transporte, Almacenaje y Comunicaciones.

Los depósitos alcanzaron $10,343.7 millones y representaron 39.1% del PIB. El

total de depósitos incrementó 5.5% ($538.4 millones) en el año, revirtiendo el re-sultado disminuido en 2014, Sin los depósitos de Banco Azul, el incremento en los depósitos fue 4.8%.

El incrementó en los depósitos 2015, superó a la última variación positiva de 4.1%

que se registró en 2013 y es la mayor registrada después de 2007 cuando fue de 16.7%.

Los diferentes tipos de depósitos crecieron, excepto los restringidos e inactivos. Los depósitos que se incrementaron en el año fueron:

En cuenta corriente: 10.5% / $297.4 millones. En cuenta de ahorro: 3.9% / $105.6 millones. A plazo hasta un año: 1.5% / $58.3 millones. A plazo a más de un año: 58.4% / $78.9 millones.

Los depósitos a la vista concentraron 57.2% del total, los a plazo el 40.3% y los

restringidos el 2.4%. Los depósitos a plazo a más de un año ampliaron su partici-pación en 0.7 puntos porcentuales dentro del total y los depósitos en cuenta co-rriente lo hicieron en 1.4 puntos porcentuales.

El patrimonio totalizó $2,119.8 millones en 2015, con lo que incrementó 5.8%

($115.8 millones) respecto a 2014. Fue el capital social pagado el que más aportó a este crecimiento. De los 14 Bancos, 10 aumentaron su patrimonio.

Los ingresos que generaron los Bancos fueron $1,430.4 millones, que comparados

con 2014, son 5.7% ($77.1 millones) más. Para 2015, los diferentes tipos de in-gresos crecieron a diferencia de 2014, cuando los no operacionales se disminuye-ron.

Los ingresos por intermediación fueron $1,201.5 millones, que son 5.9% ($66.6

millones) más que en 2014; los ingresos por otras operaciones sumaron $122.1 millones, los cuales crecieron en 4.9% ($5.7 millones), en el año; y los ingresos no operacionales totalizaron $106.8 millones que resultaron ser 4.7% ($4.8 millones) más a los del año anterior.


Los ingresos de intermediación que constituyen el 84% del total de ingresos explica

su comportamiento positivo principalmente por la mayor cartera de préstamos e inversiones que se comentó en los activos.

Los costos y gastos totalizaron $1,273.5 millones, que son 8.9% ($104.6 millones)

más comparado 2014.

Los costos sumaron $616.6 millones, que fueron 16.6% ($87.6 millones) más en el año a diciembre de 2015. El 88.3% ($544.7 millones) de ellos correspondieron a intermediación y 11.7% ($71.9 millones) a otras operaciones. Ambos compo-nentes del costo se incrementaron.

El incremento en los costos estuvo determinado por los costos de intermediación

en $82 millones que representaron un crecimiento de 17.7%, como resultado de:

Mayores costos de captación de recursos, que al totalizar $329 millones, signi-ficaron $49.9 millones (17.9%) más que se pagaron a los clientes por depósi-tos, a las instituciones que dieron préstamos a los Bancos y por emisión de títulos valores. Lo que fue concordante con una mayor cartera de depósitos y emisión de títulos valores.

Alrededor del 60% de los costos de captación corresponde a los depositantes, por lo que el incremento que recibieron los clientes estuvo asociado al mayor nivel de depósitos como a una mejoría, aunque leve, en tasas de interés pasi-vas.

Una mayor constitución de reservas de saneamiento por $211.6 millones, que resultaron ser $33.3 millones (18.6%) más a las de 2014.

Los gastos fueron $656.9 millones, aumentándose en 2.7% ($17 millones). Dentro

de ellos, los gastos de operación por $542.6 millones concentraron el 82.6% del total; el impuesto sobre la renta representó el 11% con un total de $72.2 millones, y los gastos no operacionales al totalizar $42.2 millones concentraron el 6.4% res-tante.

Los gastos de operación aumentaron 4.8% ($25 millones); y los gastos no opera-

ciones lo hicieron en 7.6% ($3 millones), contrario al comportamiento en los im-puestos sobre la renta que fueron menores en 13.2% (-$10.9 millones).

Las utilidades antes de reserva legal fueron de $156.9 millones, obteniéndose

$27.5 millones (-14.9%), menos que en 2014, como resultado de un ritmo de cre-cimiento de los ingresos menor al de los costos y gastos; principalmente por los costos de captación y reservas de saneamiento. Las utilidades se ven disminuidas por segundo año consecutivo.


C. Indicadores de gestión del sistema bancario

Liquidez El indicador de liquidez se ubicó en 32.26%, un nivel que supera al mínimo esta-

blecido de 17%. Todos los Bancos registran un indicador de liquidez por arriba del 23.8%. Desde 2011 este indicador es menor año tras año hasta 2014. En 2015 vemos

que como Sistema se amplió en el año.

Solvencia El indicador se ubicó en 16.82%, que es superior al 12.0% exigido por ley. Los bancos tienen una relación de sus fondos patrimoniales respecto a los activos

ponderados que va del 12.23% al 69.53%. Como Sistema, desde 2011 hasta 2013 el indicador de solvencia patrimonial se

ubica en el nivel del 17%, Para 2014 tendió a contraerse.

Índice de vencimiento o calidad de la cartera. Los préstamos vencidos representan el 2.31% del total de los préstamos brutos. El índice de mora se reduce respecto a 2014, por lo que se está logrando como

Sistema contener los niveles de morosidad. Desde 2013 resulta un indicador disminuido año tras año.

Indicadores Financieros (Porcentajes)

Indicadores 2013 2014 2015 I. De liquidez 30.72% 28.09% 32.26% Coeficiente de liquidez neta II. Solvencia 17.31% 16.60% 16.82% Fondo patrimonial sobre activos ponderados III. Calidad de la cartera 2.35% 2.36% 2.31% Préstamos vencidos sobre préstamos brutos IV. Cobertura de reservas 121.59% 119.01% 115.91%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos vencidos

V. Suficiencia de reservas 2.85% 2.81% 2.68%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos brutos

VI. Rentabilidad

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre patrimonio neto promedio 12.35% 9.99% 7.93%

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre activos de intermediación promedio 1.58% 1.28% 1.02%

Fuente: SSF.


Cobertura de reservas El nivel de reservas por incobrabilidad de préstamos cubre en 115.9% a los prés-

tamos vencidos. Como Sistema se cubre el total de los préstamos vencidos. Suficiencia de reservas La suficiencia de reservas fue 2.68% que es 0.13 puntos porcentuales inferior al

nivel registrado en 2014, lo que sigue al comportamiento del indicador de venci-miento de préstamos.

Rentabilidad La rentabilidad patrimonial y sobre activos se ubicaron en 7.93% y 1.02% en su

orden, siendo menores a los indicadores obtenidos en 2014.

D. Tasas de interés activo y pasivo promedio ponderado a diciembre 2015

Las tasas de interés activo y pasivo promedio ponderado de diciembre de 2015 com-paradas con 2014, subieron con excepción de la tasa activa para préstamos a más de un año plazo; y como promedio del año, todas subieron. Asimismo, el diferencial de tasas en los diferentes plazos se disminuyó.

La tasa de interés básica activa promedio ponderado a un año plazo fue 6.28%

en diciembre de 2015 y en promedio del año fue 6.17%. Estas tasas de interés comparadas con las del mismo período de 2014, se elevaron en 0.21 y 0.17 pun-tos porcentuales.

La tasa de interés activa de más de un año plazo se ubicó en 9.60% en diciembre

de 2015 y en promedio del año en 10.30%, registrando en la primera una dismi-nución de 0.39 y en la promedio un aumento de 0.10 puntos porcentuales, com-paradas con 2014.

La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 180 días de diciembre de 2015,

se ubicó en 4.33%, para alcanzar 4.24% en promedio de los 12 meses del año. La tasa de interés de diciembre se incrementó 0.24 puntos porcentuales y la del promedio del año en 0.46 puntos porcentuales.

La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 360 días plazo se ubicó en 4.50%

a diciembre de 2015 y como promedio anual en 4.47%. El incremento en el pro-medio fue de 0.53 puntos y en diciembre fue de 0.20 puntos porcentuales.

El diferencial de tasas de interés activa a un año y pasiva a 180 días fue 1.95%

en el último mes de 2015 y como promedio fue 1.93%, generando así un margen disminuido en 0.03 y 0.23 puntos porcentuales en los períodos señalados, res-pecto a 2014. Este comportamiento de reducción en el margen de intermediación también se registró en 2014.


El diferencial de tasas de interés activa a más de un año y pasiva a un año plazo,

fue 5.1% en diciembre de 2015 y de 5.83% en promedio de los 12 meses de 2015, un margen que disminuyó en 0.59 puntos en diciembre y en 0.43 puntos porcen-tuales en el año como promedio.

E. Infraestructura y cobertura de los servicios bancarios

La cobertura de los servicios financieros que ofrecen los Bancos a sus clientes y usuarios por medios de ventanilla, electrónicos y en línea, son de constante mejora, innovación, actualización y fortalecimiento de su cultura de servicio al cliente, para acercar con mayor seguridad su acceso a la población.

En 2015, los Bancos Miembros de ABANSA realizaron importante inversión en

tecnología, modernización y ampliación de los canales de atención al cliente. Los puntos de atención que se pusieron a disposición de los clientes y usuarios

del sector bancario para acercar con mayor accesibilidad, facilidad y seguridad los productos y servicios ofrecidos fueron en total de 2,739 en todo el territorio nacional, entre agencias, mini-agencias, cajeros automáticos, kioskos y corres-ponsales financieros.

Fuente: Bancos Miembros y SSF. Los servicios financieros están más cerca de la población no bancarizada por medio

de los corresponsales financieros que operan desde 2014. La población tiene mayor accesibilidad y conveniencia por la cercanía de estos servicios financieros donde no existían porque puede retirar su remesa, hacer sus compras y pagos en el mismo lugar.


La infraestructura que los Bancos pusieron a disposición en 2015, se amplió en

agencias, en miniagencias, en cajeros automáticos, en kioskos y en correspon-sales financieros en 97 puntos de servicios respecto a 2014, lo que representa un crecimiento de 3.7%. Parte de este incremento es por las agencias y cajeros automáticos que el Banco Azul instaló durante el segundo semestre del año desde que inició sus operaciones.

Las agencias se aumentaron en 2, las miniagencias en 5, los cajeros automáti-cos en 46, los kioskos en 9 y se acercaron los servicios financieros a las comu-nidades por medio de 25 nuevos corresponsales financieros.

Fuente: Bancos Miembros y SSF

Adicionalmente los clientes y usuarios de los Bancos tuvieron a disposición

21,737 terminales electrónicas P.O.S. que se encuentran ubicados en comercios afiliados, que sumados a otros canales de atención contabilizaron 24,476 puntos distribuidos en los catorce departamentos del país.

A estos 24,476 puntos se agregan los canales de Internet, teleservicio y banca móvil, facilitando la conveniencia en la realización de las transacciones financie-ras a los clientes de una manera fácil y segura.


V. CONTRIBUCION SOCIAL Y ECONOMICA DEL SISTEMA BANCARIO.

A. Empleo En el Sistema Bancario generó empleo para 18,484 puestos de trabajo, en 2015, que in-cluye a los 15,261 puestos de trabajo por contratación directa del Sistema Bancario y 3,223 por subcontratación de los Bancos miembros de ABANSA.

De los 15,261 puestos de trabajo como empleo directo, entre los 11 Bancos miembros de ABANSA cubrieron 14,131 plazas que son equivalentes al 92.6% y el resto de Bancos el otro 7.4% que significaron 1,130 puestos.


Los Bancos miembros de ABANSA en 2015, contabilizaban 14,131 empleados direc-tos y 3,223 que se contrataron por subcontrato o outsourcing para totalizar 17,354 plazas. De este número de puestos de trabajo el 81.4% es empleo directo y 18.6% es subcontrato.

En conjunto, estos tipos de contratación aumentaron el empleo en 934 puestos, co-rrespondiendo 614 nuevas plazas a empleo directo y 320 a empleo por subcontrato. El incremento corresponde a que el Banco Azul inició operaciones en julio de 2015 y a que 9 bancos más emplearon más personas, comparados con 2014.

En los Bancos miembros se encuentra personal de edades desde los 18 años, así se tienen que entre 18 y 35 años son personas que representan el 59.4% del total de emplea-dos y el 40.6% lo integra personal con más de 36 años. De las personas que se ubican dentro del 60%, el 72% de ellas está entre los 26 y 35 años y de las perso-nas que son mayores de los 35 años, el 63.4% de ellas tienen más de 41 años.

La distribución del personal por nivel académico es amplia. En los bancos se encuen-tran personas con estudios desde tercer ciclo, que son los que menos representación tienen al ocupar el 1.8% en la estructura del personal por nivel académico; ellos junto a los bachilleres y quienes ostentan un nivel de técnico representan al 36.2% del total de empleados. Son los bachilleres quienes tienen la mayor representatividad en este total. El otro 63.8% son estudiantes universitarios y profesionales con título universi-tario o de postgrado. Son los estudiantes universitarios con 30.2% del total del empleo generado, quienes tienen la mayor concentración. Para 2015, la importancia de los empleados con 9º grado y bachillerato ha disminuido y los de nivel técnico hasta con grado de maestría han incrementa-do, comparado con 2014, por lo que se mantiene el espíritu de superación y de oportunidad que se puede lograr en el Sistema Bancario.

Dentro de la diversidad de puestos de trabajo que los Bancos generan, las oportuni-dades a las mujeres son muchas, ellas se colocan en áreas operativas, de servicios, administrativas y de dirección, ocupando más de la mitad de los puestos de trabajo. Así, para 2015, el 57% de las plazas fueron cubiertas por mujeres y el 43% por lo que los hombres. Las mujeres en los puestos gerenciales ocupan el 47.5% de ellos y son superadas por los hombres solo en estas posiciones entre las de jefes de sucursal, ejecutivos y promotores de negocio, supervisores operativos, secretarias, auxiliares y otros.

Fuente: Información proporcionada por cada institución


El Sistema Bancario en 2015, pagó a sus empleados $270.7 millones en remunera-ciones, prestaciones, indemnizaciones y otros gastos. Este monto representó el 49.9% del total de los gastos de operación y fue $3.2 millones (1.2%) mayor a lo que se destinó en 2014, incremento relacionado con los 682 (4.7%) nuevos puestos de trabajo por contratación directa. Los rubros que más concentraron estos gastos de personal fueron remuneraciones en un 63.2% con un punto porcentual arriba de lo que representó en 2014; prestaciones del personal 31.6% y otros gastos 5.2%. En capacitación los Bancos invirtieron alrededor $2 millones, con lo cual se actualiza co-nocimiento y desarrollan habilidades que mantienen en niveles competitivos a su per-sonal.

B. Contribuciones a la comunidad

Los Bancos son instituciones comprometidas con las comunidades donde operan por lo que sus Programas de Responsabilidad Social Empresarial son parte importante de las actividades que realizan.

Los Bancos Miembros de ABANSA apoyan con recursos económicos, materiales y muchas horas de trabajo voluntario a proyectos de bienestar social, económico y am-biental para beneficio de la población, procurándole un mejor presente y un mejor futuro.

Son en su mayoría niños y jóvenes la población objetivo de los programas de Res-ponsabilidad Social, aunque también, hay una buena cantidad de adultos que se be-nefician directamente, entre ellos empresarios de la pequeña y micro empresa, Con este aporte el país en general se beneficia porque la inversión en obra física y educa-ción y cultura contribuye en la prevención de la violencia en las zonas más vulnera-bles.

Así, la inversión que los Bancos realizan fomenta el desarrollo del liderazgo empresa-rial, provee una guía para la toma de mejores decisiones financieras personales y empresariales, aumenta y renueva infraestructura en centros escolares, fomenta el desarrollo intelectual, físico y emocional, motiva a la excelencia académica y la edu-cación ambiental.

Fuente: Información proporcionada por cada Institución


VI. Anexo de gráficas sector bancario.


2011 2012 2013 2014 2015Fondo patrimonial sobre

activos ponderados 17.08% 17.34% 17.31% 16.60% 16.82%

12%

14%

16%

18%

Solvencia

Fuente: SSF y ABANSA.


VII. Anexo estadístico,

financiero y monetario.


RUBRO DEL BALANCE 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 10,434,187 11,086,848 12,377,079 12,809,466 12,377,591 12,300,226 12,210,497 12,831,930 13,640,081 13,984,807 14,909,0701. DISPONIBILIDADES 1,335,640 1,322,896 1,778,920 1,889,933 2,129,421 2,181,294 1,812,198 1,926,520 2,107,957 3,154,313 3,188,7882. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 36,077 23,029 26,198 10,059 51,271 34,546 27,261 11,449 9,009 12,375 32,1283. INVERSIONES FINANCIERAS 2,052,163 1,808,266 1,880,893 1,974,268 1,910,711 2,043,121 1,995,022 1,976,645 1,889,116 698,285 1,130,2334. PRESTAMOS NETOS 7,010,306 7,932,658 8,691,067 8,935,207 8,286,188 8,041,265 8,376,016 8,917,317 9,633,999 10,119,834 10,557,922

II. OTROS ACTIVOS 361,631 388,536 395,476 387,946 384,250 369,305 339,404.2 309,336.1 314,104.2 324,839.9 361,719.0

III. ACTIVO FIJO 289,273 286,993 285,687 282,290 287,163 282,655 290,105 290,735 284,654 288,295 312,555

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 11,085,091 11,762,378 13,058,243 13,479,702 13,049,005 12,952,186 12,840,006 13,432,001 14,238,839 14,597,941 15,583,345

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 535,716 526,591 579,699 573,694 468,954 558,680 506,965 462,369 465,134 466,542 484,594

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370 14,703,974 15,064,483 16,067,939

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 9,612,060 10,091,845 11,272,042 11,524,895 11,103,128 10,895,667 10,749,566 11,243,295 11,952,854 12,263,006 13,109,9111. DEPOSITOS 6,980,612 7,645,023 8,921,627 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,519,775 9,908,222 9,805,242 10,343,6572. PRESTAMOS 1,911,230 1,598,366 1,340,489 1,610,919 911,062 568,956 575,657 968,698 1,384,285 1,760,771 2,043,9513. OBLIGACIONES A LA VISTA 49,887 61,860 74,182 61,606 61,241 70,255 64,188 97,884 69,887 74,083 71,8494. TITULOS DE EMISION PROPIA 628,232 777,821 926,481 1,029,889 1,034,028 721,142 657,244 644,726 585,510 620,829 648,9475. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 41,844 7,785 8,611 8,375 22,447 22,955 31,423 12,213 4,951 2,081 1,5066. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 254 989 652 2,959 187 691 41 851 14 5 6

II. OTROS PASIVOS 143,557 151,255 149,636 165,296 142,737 177,119 220,126 237,027 232,420 260,601 284,806

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 50,882 80,290 45,886 28,537 24,023 20,666 14,815 23,559 22,481 21,533 19,766

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 9,806,499 10,323,390 11,467,564 11,718,728 11,269,888 11,093,451 10,984,506 11,503,881 12,207,755 12,545,140 13,414,482

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 606,826 696,611 775,583 846,707 913,445 935,221 961,203 1,010,632 1,038,827 1,061,314 1,165,6022. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 215,115 212,403 239,598 298,187 294,758 294,637 297,086 326,617 355,009 373,101 382,5834. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 59,033 56,086 104,211 146,050 154,990 156,338 73,568 83,412 144,984 156,282 187,2975. PATRIMONIO RESTRINGIDO 253,055 291,052 310,796 323,845 328,084 311,461 281,997 258,322 244,580 250,884 253,5876. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 96,885 132,847 108,050 89,571 28,768 100,047 181,105 188,148 194,577 162,425 130,760

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 1,230,914 1,388,998 1,538,238 1,704,360 1,720,045 1,797,703 1,794,958 1,867,132 1,977,977 2,004,006 2,119,828

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 583,394 576,581 632,140 630,308 528,026 619,712 567,506 523,357 518,242 515,337 533,629

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370 14,703,974 15,064,483 16,067,939

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Bancos Resumen de las cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 3,070,137 3,213,415 3,489,121 3,697,906 3,700,517 3,609,118 3,476,504 3,692,397 3,853,573 3,896,708 4,041,4431. DISPONIBILIDADES 467,124 365,486 524,899 460,125 575,808 590,258 483,804 502,450 605,309 886,489 830,3282. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 8,232 2,915 0 0 4,324 6,674 2,249 4,634 6,508 10,5533. INVERSIONES FINANCIERAS 588,916 610,278 543,071 632,603 647,712 643,201 576,679 613,505 564,981 218,075 324,1304. PRESTAMOS NETOS 2,014,097 2,229,419 2,418,235 2,605,179 2,476,998 2,371,335 2,409,346 2,574,193 2,678,648 2,785,635 2,876,432

II. OTROS ACTIVOS 77,508 85,826 88,936 88,914 99,085 76,128 78,874 81,015 86,087 84,950 82,607

III. ACTIVO FIJO 78,165 78,072 74,554 69,964 64,937 64,421 68,703 59,553 56,248 57,767 77,466

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 3,225,810 3,377,313 3,652,611 3,856,785 3,864,539 3,749,667 3,624 3,832,965 3,995,907 4,039,425 4,201,516



PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 2,832,224 2,944,199 3,176,034 3,316,039 3,299,807 3,100,013 2,937,681 3,151,340 3,310,181 3,348,916 3,519,9251. DEPOSITOS 2,013,835 2,237,902 2,563,063 2,550,666 2,723,200 2,724,856 2,552,721 2,629,775 2,740,641 2,652,258 2,726,3892. PRESTAMOS 583,712 479,190 290,169 396,919 244,451 136,830 170,073,940 263,653 348,204 465,674 569,8833. OBLIGACIONES A LA VISTA 6,681 9,123 12,106 13,720 8,986 10,422 10,027 22,008 17,286 12,898 9,3214. TITULOS DE EMISION PROPIA 186,152 217,984 310,696 354,734 323,170 227,905 204,859 235,904 204,049 218,086 214,3335. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 41,844 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 34,257 27,346 31,516 33,697 30,710 52,697 54,699 65,376 63,573 65,969 71,107


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 138,286 200,000 200,000 240,000 280,000 297,500 297,500 297,500 297,500 297,500 297,5002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 87,350 52,779 90,069 118,379 111,278 120,029 113,947 113,873 113,988 125,413 129,2144. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 767 0 0 -829 -1,826 4,315 -6,068 -5,824 6,822 -517 3,3335. PATRIMONIO RESTRINGIDO 74,421 79,021 76,948 77,558 90,617 88,243 93,222 106,138 98,642 102,251 94,1336. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 39,215 55,376 60,727 53,568 35,168 67,157 109.207 86,789.212 91,053 86,392 72,244

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 340,038 387,176 427,743 488,675 515,236 577,244 613,270 598,475 608,006 611,040 596,424


PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 3,402,412 3,544,423 3,823,574 4,034,418 4,026,048 3,955,161 3,763,300 3,936,298 4,081,408 4,116,458 4,272,236FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco AgrícolaCifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

(EN MILES DE DOLARES)


RUBRO DEL BALANCE 2010 2011 2012 2013 2014 2015

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 34,653 56,629 72,549 111,671 118,804 98,4021. DISPONIBILIDADES 8,293 10,389 18,885 31,435 56,150 36,6642. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 4,573 12,172 0 0 0 16,3103. INVERSIONES FINANCIERAS 3,022 5,955 7,048 10,540 0 9,8734. PRESTAMOS NETOS 18,764 28,114 46,616 69,695 62,654 35,555

II. OTROS ACTIVOS 2,791 4,818 6,839 11,034 10,994 11,787

III. ACTIVO FIJO 8,125 7,100 7,268 6,274 6,095 4,459

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 0 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 27,249 43,678 58,321 88,137 93,898 71,2871. DEPOSITOS 25,635 43,152 56,918 86,535 92,956 70,3392. PRESTAMOS 0 0 0 0 0 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 923 485 552 1,588 937 9424. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 41 851 14 5 66. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 691 0 851 14 5 6

II. OTROS PASIVOS 2,316 6,289 8,244 15,290 11,098 10,263

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 29,565 49,967 66,565 103,427 104,996 81,550

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,087 20,087 20,087 20,087 20,087 20,0872. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 4 307 541 1,360 2,148 2,4924. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1,012 -3,087 -2,290 -1,552 2,516 7,7025. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 476 1,015 1,553 1,686 9616. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -2,074 797 738 4,105 4,461 1,856

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 16,004 18,579 20,091 25,553 30,897 33,098

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 0 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBRO DEL BALANCE 2015

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 100,6541. DISPONIBILIDADES 23,6412. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 03. INVERSIONES FINANCIERAS 2,1724. PRESTAMOS NETOS 74,841

II. OTROS ACTIVOS 16,230

III. ACTIVO FIJO 4,630

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 121,514

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 121,514

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 65,0001. DEPOSITOS 63,6002. PRESTAMOS 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,4004. TITULOS DE EMISION PROPIA 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0

II. OTROS PASIVOS 1,830

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 66,830

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 60,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 03. RESERVAS DE CAPITAL 24. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -95. PATRIMONIO RESTRINGIDO 166. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -5,325

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 54,685

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 121,514FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azul inició operaciones el 20 de julio de 2015

Banco Azul de El Salvador 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 2,396,703 2,360,383 2,412,745 2,486,324 2,277,538 2,069,794 1,799,050 1,747,356 1,572,790 1,470,187 1,466,1921. DISPONIBILIDADES 272,123 268,807 321,927 318,075 540,862 503,505 329,415 309,127 259,011 366,049 349,5352. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 3,272 0 0 0 0 0 0 0 2,358 03. INVERSIONES FINANCIERAS 546,833 346,658 379,572 458,683 317,151 341,731 301,187 318,425 244,480 86,037 178,5154. PRESTAMOS NETOS 1,577,747 1,741,645 1,711,246 1,709,566 1,419,525 1,224,558 1,168,449 1,119,803 1,069,299 1,015,742 938,141

II. OTROS ACTIVOS 143,170 156,581 145,308 146,570 136,756 116,832 102,398 68,161 59,830 54,675 54,608

III. ACTIVO FIJO 64,552 66,683 66,169 65,572 67,254 67,278 65,692 61,609 57,825 58,188 55,620




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 2,240,682 2,202,758 2,248,899 2,232,579 2,045,117 1,820,290 1,588,949 1,505,972 1,320,114 1,257,806 1,246,8991. DEPOSITOS 1,549,506 1,615,004 1,750,165 1,740,426 1,671,610 1,623,734 1,492,463 1,371,929 1,262,683 1,189,988 1,158,1192. PRESTAMOS 476,911 353,202 304,808 285,374 169,931 91,707 6,571 49,580 18,028 47,108 71,3733. OBLIGACIONES A LA VISTA 13,355 16,967 19,290 11,996 8,854 10,666 10,769 25,332 19,385 20,710 17,4074. TITULOS DE EMISION PROPIA 200,909 217,584 174,635 194,782 194,721 94,183 79,146 59,131 20,017 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 45,447 32,119 22,784 41,636 36,080 32,906 26,183 37,526 37,438 40,782 40,716


IV. DEUDA SUBORDINADA 25,313 24,345 0 5,112 5,085 5,064 3,375 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 135,000 135,000 135,000 155,771 155,771 155,771 155,771 155,771 155,771 155,771 155,7712. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 32,768 42,858 58,017 63,428 63,428 46,786 49,136 49,226 49,226 49,226 49,2264. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 11,775 11,615 27,300 52,328 57,243 65,581 31,447 47,642 58,830 31,865 38,6765. PATRIMONIO RESTRINGIDO 72,404 95,104 109,207 121,770 121,210 105,798 81,542 42,086 31,684 28,163 28,9136. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 30,591 28,113 9,728 11,484 -17,608 5,778 15,290 23,023 22,093 6,644 3,957



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 2,759,994 2,730,543 2,768,500 2,814,416 2,577,738 2,358,965 2,068,046 1,988,295 1,802,455 1,703,536 1,656,145FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.

Banco Citibank de El Salvador 1/




RUBRO DEL BALANCE 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2014 2015

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 190,587 146,013 162,000 149,989 124,850 123,662 141,647 21,308 18,124 31,0241. DISPONIBILIDADES 46,436 23,403 41,359 87,800 68,801 68,943 79,313 9,841 12,568 5,7352. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 93,978 75,011 80,429 48,621 39,964 41,353 61,475 11,466 5,556 25,2884. PRESTAMOS NETOS 50,172 47,599 40,212 13,568 16,085 13,366 860 0 0 0

II. OTROS ACTIVOS 678 388 1,177 2,353 2,091 820 1,012 281 122 141

III. ACTIVO FIJO 823 679 606 484 384 333 341 283 257 1,375

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 192,088 147,080 163,783 152,825 127,326 124,815 143,000 21,871 18,503 32,540

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885 18,503 32,540

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 171,444 123,262 142,473 126,181 103,684 102,413 121,194 0 0 01. DEPOSITOS 107,135 93,608 89,178 95,095 77,889 87,319 112,845 0 0 02. PRESTAMOS 59,558 23,940 42,117 19,790 12,093 6,552 0 0 0 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 4,752 5,714 11,178 11,296 13,701 8,542 8,349 0 0 04. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,170 5,570 2,179 6,647 3,656 1,904 1,656 813 34 51

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 173,614 128,832 144,652 132,828 107,340 104,317 122,850 813 34 51

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,000 13,000 14,200 14,200 16,000 16,000 16,000 16,300 16,300 30,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 1,419 1,561 1,719 1,735 1,748 1,806 1,806 2,010 2,014 2,0484. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,502 1,025 1,630 1,631 1,053 1,389 1,101 1,388 132 345. PATRIMONIO RESTRINGIDO 1,552 2,662 1,583 1,746 1,373 1,014 1,243 0 97 4066. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 0 0 686 -187 289 0 1,361 -74 0

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 18,473 18,248 19,131 19,997 19,986 20,498 20,150 21,059 18,469 32,488

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885 18,503 32,540FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Nota: A partir de noviembre 2012, forma parte Citibank El Salvador.



Citibank N.A.Cifras del Balance



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,732,663 1,905,848 2,015,851 2,048,524 1,757,530 1,813,970 1,714,948 1,776,277 1,958,251 2,017,184 2,210,0831. DISPONIBILIDADES 197,604 226,889 280,858 354,107 296,943 298,492 226,752 257,360 299,673 392,380 426,1902. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 9,896 0 3,595 0 277 0 0 0 0 3,508 3,6823. INVERSIONES FINANCIERAS 302,220 267,188 270,535 269,791 294,358 345,310 304,549 282,078 247,889 108,928 220,2654. PRESTAMOS NETOS 1,222,942 1,411,771 1,460,863 1,424,627 1,165,952 1,170,168 1,183,647 1,236,839 1,410,688 1,512,368 1,559,946

II. OTROS ACTIVOS 65,001 61,081 51,032 52,544 39,054 39,381 41,424 45,028 48,505 52,920 53,395

III. ACTIVO FIJO 50,235 49,973 48,397 48,764 47,030 45,909 45,134 44,385 44,830 44,745 45,579




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,602,655 1,719,021 1,801,187 1,823,642 1,553,724 1,600,296 1,491,035 1,540,801 1,703,730 1,765,926 1,967,4081. DEPOSITOS 1,150,887 1,258,622 1,457,492 1,441,546 1,278,832 1,400,883 1,339,682 1,286,740 1,334,298 1,271,885 1,380,7822. PRESTAMOS 358,293 302,566 197,784 224,197 84,674 46,234 15,987 94,327 206,332 320,270 443,2693. OBLIGACIONES A LA VISTA 12,238 12,283 10,405 8,421 7,365 9,612 8,922 21,819 9,466 8,737 12,7254. TITULOS DE EMISION PROPIA 81,237 145,550 135,506 148,676 173,785 135,613 121,615 129,141 148,763 164,235 129,1325. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 803 9,068 7,955 4,830 8,775 4,871 800 1,5006. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 13,873 21,120 21,554 22,869 15,605 27,566 33,884 28,494 28,405 35,739 37,384


IV. DEUDA SUBORDINADA 15,333 35,543 25,377 13,212 10,085 3,027 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 90,000 90,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 51,739 65,800 34,372 57,195 55,358 58,938 66,262 81,581 98,325 88,283 82,4644. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 10,832 9,499 11,047 14,956 2,195 1,596 2,498 137 11,628 13,442 11,1035. PATRIMONIO RESTRINGIDO 47,197 50,442 51,774 53,955 44,257 38,006 35,009 37,976 41,585 42,461 43,0636. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 7,400 15,621 9,167 2,193 -1 8,218 10,470 13,885 8,464 10,828 9,573



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 1,949,122 2,115,363 2,235,911 2,301,623 1,932,153 2,011,131 1,924,433 1,990,914 2,163,305 2,221,309 2,429,691FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012

Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE




ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 437,737 522,556 832,803 1,047,910 1,071,122 1,145,545 1,199,283 1,337,609 1,497,440 1,677,496 1,796,8691. DISPONIBILIDADES 53,227 68,108 125,567 150,076 170,401 194,908 196,299 261,664 266,053 452,077 464,7902. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 1,628 2,255 2,800 5,282 27,752 5,173 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 84,553 80,167 97,912 131,849 93,845 180,423 180,221 166,703 177,036 45,956 75,1184. PRESTAMOS NETOS 298,329 372,027 606,525 760,703 779,125 765,041 822,763 909,242 1,054,351 1,179,462 1,256,962

II. OTROS ACTIVOS 5,911 9,733 30,846 26,413 24,258 36,517 29,532 24,504 20,568 27,475 30,214

III. ACTIVO FIJO 7,572 8,556 10,388 12,126 13,668 12,573 13,189 14,289 16,220 16,523 17,093

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 451,221 540,845 874,037 1,086,449 1,109,048 1,194,635 1,242,004 1,376,401 1,534,228 1,721,493 1,844,175


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916 1,567,140 1,758,468 1,893,040

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 396,488 469,579 768,388 958,521 975,923 1,052,396 1,087,515 1,198,747 1,331,930 1,503,039 1,605,0101. DEPOSITOS 273,958 333,992 575,135 659,651 780,072 952,267 954,992 1,026,722 1,092,811 1,179,834 1,295,6532. PRESTAMOS 84,006 80,841 120,406 210,316 96,425 25,922 59,897 103,444 155,397 180,831 140,7393. OBLIGACIONES A LA VISTA 3,473 7,658 7,502 7,859 6,719 5,570 8,517 8,251 7,661 11,366 12,5754. TITULOS DE EMISION PROPIA 35,051 43,577 63,671 80,695 92,707 68,637 64,109 60,330 76,060 131,008 156,0445. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 3,512 1,674 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 5,492 12,037 16,690 14,195 12,171 13,960 14,423 17,062 18,094 28,120 28,147



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 401,980 481,617 785,078 972,716 988,094 1,066,356 1,101,939 1,215,809 1,350,024 1,531,159 1,633,157

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,429 30,000 45,000 55,000 55,000 55,000 60,000 94,000 119,000 119,000 139,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 3,725 4,878 6,585 8,361 9,041 10,249 12,849 15,903 19,407 22,653 25,3654. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 13,978 10,024 18,076 27,701 38,238 35,580 31,244 14,385 9,995 14,286 13,6295. PATRIMONIO RESTRINGIDO 5,466 6,183 9,796 12,236 13,732 18,687 18,426 16,348 14,122 14,945 15,9276. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 6,629 8,129 9,489 10,421 4,699 8,394 17,014 19,518 21,236 19,266 16,934



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916 1,567,140 1,758,468 1,893,040FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03



Banco de América Central 1/

Cifras del Balance



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 149,413 159,770 177,497 199,871 200,254 234,492 241,171 256,193 276,537 281,957 298,0031. DISPONIBILIDADES 19,693 22,236 29,509 32,349 37,740 58,929 39,818 43,885 52,631 68,903 75,3062. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,533 0 0 998 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 61,442 58,273 50,849 56,386 45,657 42,845 39,024 36,520 35,407 10,641 7,8014. PRESTAMOS NETOS 64,745 79,261 97,139 110,138 116,856 132,718 162,330 175,789 188,500 202,413 214,896

II. OTROS ACTIVOS 4,883 4,915 8,028 4,415 7,644 5,767 4,685 6,443 5,935 6,835 10,403

III. ACTIVO FIJO 7,878 8,595 8,146 8,397 8,780 8,676 8,314 8,456 8,795 9,366 11,156

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 162,173 173,280 193,670 212,684 216,677 248,935 254,170 271,092 291,267 298,158 319,562


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 169,259 180,037 200,158 218,622 221,527 253,489 258,421 275,077 295,001 301,649 322,431

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 128,687 137,645 153,531 173,322 177,611 207,968 210,977 224,515 242,215 245,357 264,6661. DEPOSITOS 122,135 122,348 134,402 150,003 152,417 174,819 176,568 191,604 209,138 211,330 236,8272. PRESTAMOS 6,386 15,074 18,967 23,056 24,823 32,071 33,963 32,197 31,640 33,445 27,2863. OBLIGACIONES A LA VISTA 166 223 162 263 371 1,078 447 713 1,436 582 5534. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 11,948 12,456 15,404 10,639 9,791 10,286 11,013 12,509 13,036 13,380 12,955



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 140,636 150,102 168,934 183,961 187,402 218,254 221,990 237,024 255,251 258,736 277,620

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 14,871 14,871 14,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,871 19,057 19,0572. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 298 386 530 644 697 877 1,080 1,381 1,669 1,909 1,9454. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1,707 38 967 1,796 2,452 2,749 3,771 4,868 6,238 7,690 9,2055. PATRIMONIO RESTRINGIDO 4,174 4,694 4,946 4,909 4,895 4,890 4,887 4,913 4,930 5,198 7,1596. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,746 790 829 657 296 1,022 1,097 1,369 1,452 1,516 323



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 169,259 180,037 200,158 218,622 221,527 253,489 258,421 275,077 295,001 301,649 322,431FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco de Fomento AgropecuarioCifras de Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 45,466 61,709 120,793 141,631 207,771 242,406 337,063 361,581 441,403 490,586 525,3291. DISPONIBILIDADES 3,063 5,454 14,286 16,873 26,795 32,135 44,045 54,716 64,643 105,629 114,1712. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 3,413 3,734 849 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 15,965 8,134 22,793 30,757 62,566 69,382 82,441 75,160 84,137 52,849 53,8384. PRESTAMOS NETOS 26,438 44,708 79,980 93,153 118,409 140,888 210,577 231,705 292,624 332,108 357,320

II. OTROS ACTIVOS 5,941 6,448 7,303 7,700 6,999 6,371 4,294 6,497 6,476 4,634 9,123

III. ACTIVO FIJO 4,862 567 738 2,156 2,679 2,839 6,308 7,477 6,849 6,388 8,139




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 39,874 39,722 101,322 118,385 182,588 216,052 312,898 331,235 408,737 450,069 484,8161. DEPOSITOS 33,252 28,275 78,170 102,939 158,520 188,095 263,204 286,524 358,596 366,339 363,0342. PRESTAMOS 6,560 10,000 23,043 7,656 10,918 12,469 30,958 41,081 49,427 58,799 90,1403. OBLIGACIONES A LA VISTA 61 47 108 218 1,573 487 1,843 1,043 714 3,814 1,5134. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,117 30,1295. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 1,400 0 7,572 11,577 15,000 16,893 2,587 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 355 2,960 1,475 2,571 3,677 2,808 1,801 2,320 2,337 2,547 5,042




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,068 23,068 23,068 28,068 28,069 28,069 28,069 35,099 35,099 40,099 44,1292. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 20 51 69 69 69 190 341 492 692 1,043 1,3554. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 -795 -580 -32 926 1,825 1,615 4895. PATRIMONIO RESTRINGIDO 2,202 1,796 1,823 2,133 2,564 3,143 2,125 3,074 3,180 3,302 3,5266. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 273 120 -795 245 811 1,129 994 1,369 1,376 1,613



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 61,649 74,246 140,244 158,698 226,263 258,538 354,578 380,226 457,238 503,685 544,650FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Cifras del BalanceBanco G&T Continental 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 256,712 259,973 315,181 384,797 394,383 502,628 549,288 627,019 699,252 761,763 836,8761. DISPONIBILIDADES 30,947 29,499 33,582 56,951 48,518 68,175 67,065 92,644 89,802 146,075 178,8492. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,500 0 0 0 2,020 0 0 0 0 0 1,5843. INVERSIONES FINANCIERAS 66,116 57,905 61,061 66,025 65,226 94,753 87,834 83,371 107,386 43,382 34,1294. PRESTAMOS NETOS 156,149 172,568 220,538 261,821 278,619 339,701 394,389 451,004 502,065 572,306 622,314

II. OTROS ACTIVOS 4,096 3,810 2,504 3,960 6,056 6,739 5,892 6,646 7,112 6,305 10,177

III. ACTIVO FIJO 11,856 11,731 12,145 12,595 12,596 13,175 16,470 17,422 19,159 19,276 18,342




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 237,959 239,446 291,281 353,625 361,330 464,046 503,249 573,194 636,852 688,778 755,2631. DEPOSITOS 201,512 190,681 218,129 285,985 278,898 375,068 428,978 497,689 534,441 556,379 614,5212. PRESTAMOS 34,758 47,430 64,473 65,112 76,440 86,116 66,209 72,049 100,679 127,387 137,5013. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,680 1,335 1,742 1,526 3,188 2,111 3,137 2,704 1,666 3,735 3,2404. TITULOS DE EMISION PROPIA 8 0 0 1,002 1,002 751 751 751 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 6,938 0 1,802 0 4,174 0 66 1,276 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,859 2,848 3,105 3,656 5,082 6,274 6,550 7,759 8,783 9,793 11,6890

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0



PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 14,514 14,514 14,514 19,514 19,514 22,290 38,271 39,871 41,352 41,352 41,9102. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 1,713 3,591 4,966 6,993 10,857 11,191 3,059 7,150 12,524 20,959 29,7714. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 -1 0 852 0 0 0 0 0 0 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 9,930 9,850 10,059 9,220 10,210 11,414 11,762 12,199 12,646 13,042 15,3816. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,703 1,105 1,599 2,785 956 1,858 3,114 5,374 8,524 8,892 6,641




Banco HipotecarioCifras de balance




RUBRO DEL BALANCE 2011 2012 2013 2014 2015

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 98,829 152,024 235,278 258,307 291,0431. DISPONIBILIDADES 15,675 22,686 33,020 67,772 60,0762. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 2,500 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 40,255 47,129 68,999 44,922 65,8494. PRESTAMOS NETOS 40,400 82,209 133,259 145,613 165,118

II. OTROS ACTIVOS 2,877 2,750 2,467 2,699 2,422

III. ACTIVO FIJO 1,842 1,711 2,548 2,921 2,365

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 103,548 156,486 240,294 263,927 295,831

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 2,448 9,192 20,283 10,410

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 103,548 158,934 249,485 284,210 306,241

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 83,403 135,095 207,310 227,835 260,2901. DEPOSITOS 83,190 123,270 164,079 165,156 186,0752. PRESTAMOS 0 11,773 43,122 61,233 73,7873. OBLIGACIONES A LA VISTA 212 52 108 1,446 4284. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 230 714 1,163 3,371 2,302

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 83,632 135,809 208,473 231,206 262,592

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 20,000 20,000 30,000 30,000 30,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 0 107 266 393 4824. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -30 -85 327 305 1,0385. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 654 1,228 1,268 1,7196. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -55 0 0 755 0

0VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 19,915 20,676 31,821 32,721 33,239

0VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 2,448 9,192 20,283 10,410

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 103,548 158,934 249,485 284,210 306,241FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 122,529 155,579 218,278 258,150 275,726 271,415 275,230 256,237 261,879 255,651 285,2171. DISPONIBILIDADES 14,962 17,577 38,647 57,997 46,094 57,171 41,362 35,476 34,349 44,768 53,2692. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 6,421 9,490 17,123 18,985 28,280 22,652 24,269 26,808 25,879 4,150 6,2004. PRESTAMOS NETOS 101,146 128,512 162,508 181,169 201,351 191,592 209,599 193,952 201,651 206,732 225,748

II. OTROS ACTIVOS 1,968 3,805 4,779 3,489 4,150 4,975 7,630 9,411 11,102 9,907 10,799

III. ACTIVO FIJO 6,575 6,885 8,608 9,298 12,736 11,828 11,156 10,547 9,418 9,662 8,764


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 171 1,749 1,415 829 292 283 334 262 420 846 1,787


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 105,033 136,843 200,070 235,899 258,157 253,521 259,813 234,531 239,824 235,432 264,9091. DEPOSITOS 64,744 93,083 154,491 170,137 202,471 203,351 213,728 188,599 161,646 152,817 179,7252. PRESTAMOS 39,905 41,986 21,880 37,215 27,777 19,837 17,208 21,870 55,049 58,650 63,9103. OBLIGACIONES A LA VISTA 130 785 657 560 774 886 1,537 1,722 784 1,616 1,2184. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 22,390 25,028 27,134 29,447 27,340 22,339 22,345 22,349 20,0575. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 254 989 652 2,959 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,893 5,417 5,058 3,655 3,544 2,866 3,173 6,003 3,008 1,148 2,006


IV. DEUDA SUBORDINADA 5,116 5,128 5,125 5,091 3,811 7,533 6,397 9,366 9,292 9,355 8,623


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,114 13,114 14,201 19,201 20,250 20,250 20,250 21,250 23,250 23,250 23,2502. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 1,335 1,660 1,918 2,103 2,182 2,403 2,415 2,568 2,896 2,896 3864. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 0 1,226 -2,413 -2,283 -2,150 -888 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 2,277 2,804 3,367 3,801 4,447 3,859 4,251 4,545 5,198 5,777 5,5656. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,304 1,302 1,421 708 221 -3,440 112 201 1,081 -1,751 41


VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 171 1,749 1,919 1,308 292 283 352 277 420 846 1,787


Banco ProCreditCifras del Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 211,347 255,312 336,303 377,714 387,675 470,260 530,320 652,980 785,809 860,539 979,4581. DISPONIBILIDADES 29,633 41,240 54,224 74,984 70,951 83,704 81,169 93,875 118,194 200,011 222,7392. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 13,720 4,100 7,746 796 8,590 20,476 5,915 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 28,490 33,277 56,073 53,089 45,689 53,159 81,151 84,889 97,805 21,030 37,0994. PRESTAMOS NETOS 139,505 176,695 218,260 248,845 262,445 312,922 362,086 474,216 569,811 639,498 719,620

II. OTROS ACTIVOS 12,501 13,372 10,045 12,659 11,754 14,441 17,366 18,835 19,503 24,186 25,559

III. ACTIVO FIJO 3,353 3,760 5,448 6,129 5,195 4,595 4,585 17,342 17,348 17,913 17,880

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 227,201 272,444 351,796 396,502 404,624 489,296 552,272 689,158 822,660 902,639 1,022,896


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 229,660 274,506 354,551 399,192 407,998 494,688 559,000 697,177 832,805 911,293 1,033,328

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 201,782 237,177 315,943 359,206 363,200 439,610 491,592 602,202 731,297 797,319 902,3401. DEPOSITOS 196,135 224,034 281,773 327,966 338,594 418,327 469,827 547,202 683,521 708,267 770,8912. PRESTAMOS 5,169 12,195 31,864 30,140 23,256 18,696 13,634 47,666 44,340 86,082 125,7473. OBLIGACIONES A LA VISTA 478 948 2,306 1,099 1,350 2,587 2,646 7,335 3,436 2,971 5,7014. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 5,485 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,591 4,447 3,765 2,347 2,839 5,034 9,030 17,686 11,092 16,979 23,105


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 5,000 5,110 5,121 5,042 5,042 5,043 14,193 13,189 12,178 11,142


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 15,143 15,143 15,628 18,752 21,752 23,252 23,252 28,752 34,766 34,766 40,7662. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 609 965 1,258 1,538 1,708 2,297 3,276 4,663 6,411 7,919 9,5894. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,646 2,886 4,348 2,257 3,742 4,831 7,819 5,915 7,723 15,934 16,8215. PATRIMONIO RESTRINGIDO 4,062 4,862 4,993 5,753 4,788 5,175 6,237 6,995 7,516 8,466 10,2656. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,349 1,941 726 1,505 1,530 4,031 6,000 8,751 10,667 9,078 8,869



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 229,660 274,506 354,551 399,192 407,998 494,688 559,000 697,177 832,805 911,293 1,033,328FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco ProméricaCifras de Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,500,564 1,642,170 1,858,701 1,999,826 1,921,035 1,782,100 1,790,533 1,878,400 1,946,197 1,877,501 1,948,4771. DISPONIBILIDADES 156,806 199,658 236,096 268,681 218,163 216,598 197,092 223,910 253,837 355,441 347,4942. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 1,757 5,409 2,134 1,384 0 0 9,200 4,375 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 220,137 219,425 242,674 207,297 263,283 205,289 209,983 223,542 224,576 56,758 89,9534. PRESTAMOS NETOS 1,123,622 1,221,330 1,374,522 1,521,714 1,438,206 1,360,213 1,383,458 1,421,748 1,463,408 1,465,302 1,511,030

II. OTROS ACTIVOS 35,169 36,249 40,382 38,882 42,923 42,606 38,604 32,925 35,487 39,138 44,253

III. ACTIVO FIJO 51,703 49,829 49,047 46,803 43,931 42,904 41,272 40,395 39,140 39,194 39,688




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,382,454 1,495,373 1,698,805 1,825,746 1,748,045 1,611,813 1,617,581 1,687,343 1,732,527 1,648,631 1,702,0981. DEPOSITOS 1,050,645 1,196,772 1,335,085 1,285,045 1,377,905 1,337,312 1,289,705 1,312,802 1,279,831 1,258,033 1,297,7022. PRESTAMOS 218,286 163,020 161,899 311,144 140,274 92,523 161,155 231,058 332,066 321,292 300,3163. OBLIGACIONES A LA VISTA 6,692 6,396 7,305 4,584 8,359 17,372 7,297 6,354 6,355 5,271 4,8274. TITULOS DE EMISION PROPIA 106,831 129,185 194,515 224,973 221,508 164,606 159,424 137,129 114,275 64,034 99,2535. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 16,961 20,689 19,912 23,364 17,941 18,492 51,194 32,521 30,201 31,642 38,209


IV. DEUDA SUBORDINADA 5,120 5,120 5,118 0 0 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,1312. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 30,815 33,826 35,889 37,672 38,276 39,754 42,607 47,124 48,245 48,245 48,2454. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 7,493 11,406 30,832 44,540 52,018 40,022 1,857 18,633 45,298 69,901 85,2755. PATRIMONIO RESTRINGIDO 23,728 25,923 27,027 30,753 29,991 31,231 22,816 22,381 22,296 24,228 26,5526. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 4,591 19,426 13,779 6,360 4,264 8,648 16,931 26,144 24,532 15,041 14,032

0 0VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 180,757 204,713 221,658 233,457 238,680 233,787 198,342 228,413 254,503 271,547 288,236


PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 1,623,709 1,778,565 1,993,944 2,131,851 2,049,199 1,920,791 1,940,226 2,006,428 2,103,719 2,032,236 2,157,316FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Scotiabank El SalvadorCifras del Balance




RUBROS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 798,974 932,869 1,052,693 1,049,434 1,058,567 992,953 954,735 976,461 1,065,950 1,134,919 1,201,525 1. CARTERA DE PRESTAMOS 650,191 780,036 892,826 962,833 998,302 947,342 915,714 935,044 1,023,311 1,099,510 1,160,404 A. INTERESES 583,420 706,648 809,515 873,767 914,311 859,279 814,417 820,066 912,033 994,674 1,044,620 B. COMISIONES 55,950 63,155 72,074 75,929 70,424 74,681 88,630 103,231 94,875 88,635 98,910 C. OTRAS COMISIONES Y RECARGOS SOBRE CREDITOS 10,821 10,233 11,238 13,137 13,566 13,382 12,667 11,747 16,403 16,201 16,874 2. CARTERA DE INVERSIONES 120,860 103,938 100,109 63,538 57,769 42,267 36,633 39,451 40,848 33,684 33,049 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 612 581 539 735 229 281 507 456 441 502 741 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 27,311 48,314 59,219 22,328 2,267 3,064 1,880 1,509 1,351 1,222 3,864

II. COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 267,617 338,924 402,596 378,370 379,367 262,665 173,106 189,519 243,718 279,128 329,035 1. COSTOS DE DEPOSITOS 137,559 176,023 240,332 231,474 252,391 177,179 106,544 112,772 153,682 171,097 196,498 2. COSTOS DE PRESTAMOS 86,598 104,253 89,486 73,893 44,074 23,709 18,600 19,023 24,664 41,563 61,567 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 25,232 38,724 50,350 51,928 62,203 41,603 24,004 25,105 30,531 29,056 33,037 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 6,635 6,946 7,739 8,414 8,321 8,525 8,462 8,308 8,391 8,482 8,375 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 11,593 12,977 14,690 12,661 12,377 11,649 15,496 24,311 26,451 28,930 29,558

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 117,138 103,911 176,775 239,787 314,839 246,756 177,890 139,229 153,163 178,350 211,599

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 483 62 1,432 1,297 4,860 2,152 3,551 5,703 3,604 5,278 4,080

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 413,736 489,972 471,890 429,979 359,501 481,381 600,187 642,011 665,465 672,163 656,812

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 84,086 90,868 98,069 105,561 103,541 102,127 101,706 110,061 112,708 116,447 122,130

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 40,646 64,236 40,511 32,776 32,921 37,015 43,523 59,387 59,453 66,227 71,889

VIII. GASTOS DE OPERACION (GASTOS DE ADMON.) 321,072 335,683 367,532 407,212 435,517 470,032 491,797 493,024 497,179 517,636 542,565

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII) 136,104 180,922 161,915 95,552 -5,396 76,461 166,573 199,660 221,541 204,747 164,487

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 10,759 25,669 22,459 69,296 63,033 84,561 94,944 92,609 92,474 62,765 64,580 1. INGRESOS 105,930 103,978 94,983 129,501 126,138 129,060 158,883 167,138 140,614 101,967 106,778 2. GASTOS 95,171 78,309 72,525 60,205 63,104 44,499 63,939 74,529 48,140 39,201 42,198

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 26,346 36,454 36,449 36,503 13,745 45,412 65,860 85,297 91,700 83,098 72,153

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 120,517 170,137 147,925 128,345 43,892 115,609 195,657 206,971 222,315 184,415 155,819


SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)

Resumen de las cifras del Estado de ResultadosBancos


RUBROS DEL BALANCE 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 224,982 251,801 274,019 279,518 295,916 283,288 262,061 258,240 276,062 283,319 291,979 1. CARTERA DE PRESTAMOS 178,115 210,280 228,413 253,522 276,435 268,342 250,977 245,872 262,054 272,677 280,626 A. INTERESES 155,148 185,960 203,064 224,284 245,837 234,112 216,385 210,599 231,087 246,977 253,117 B. COMISIONES 21,642 23,799 24,799 28,540 29,965 33,497 33,679 34,553 30,119 24,995 27,021 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,326 521 550 697 633 733 913 720 849 704 488 2. CARTERA DE INVERSIONES 38,985 27,512 29,290 19,582 18,981 14,330 10,585 11,967 13,588 10,187 10,542 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 153 209 69 49 14 54 126 96 147 187 202 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 7,728 13,799 16,247 6,366 486 562 373 304 272 269 608

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 67,200 86,767 102,695 103,848 104,766 63,920 40,456 42,807 56,129 60,936 76,336 1. COSTOS DE DEPOSITOS 32,605 46,317 61,920 64,412 68,890 42,518 25,230 26,130 35,228 33,601 38,331 2. COSTOS DE PRESTAMOS 25,570 28,003 22,265 17,291 9,700 4,943 4,615 5,031 5,034 11,671 22,073 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 6,841 10,055 14,877 18,358 20,167 12,559 6,518 7,753 11,072 10,792 11,656 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,904 2,049 2,311 2,567 2,625 2,685 2,648 2,598 2,720 2,692 2,724 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 281 344 1,321 1,220 3,385 1,215 1,444 1,295 2,075 2,179 1,552


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 76,959 76,552 81,140 90,642 90,459 85,011 95,491 102,033 105,469 113,816 120,160

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 59,886 74,198 77,062 50,891 24,452 83,207 107,419 93,549 32,593 97,783 80,445

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -11,113 -218 10,057 24,946 27,406 20,884 35,054 32,234 11,298 24,387 23,823 INGRESOS 17,676 18,517 25,717 35,888 43,479 31,217 50,560 48,117 42,088 39,734 38,546 GASTOS 28,790 18,735 15,660 10,942 16,073 10,333 15,506 15,883 13,014 15,348 14,723




Banco AgrícolaCifras del Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2010 2011 2012 2013 2014 2015

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 10,983 23,498 31,448 51,303 54,519 42,250 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,829 23,348 31,197 51,141 54,442 42,091 A. INTERESES 6,826 20,444 30,428 49,988 53,553 41,667 B. COMISIONES 4,003 2,828 143 0 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 75 626 1,154 890 424 2. CARTERA DE INVERSIONES 41 14 143 105 72 46 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 103 135 104 51 2 100 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 10 2 5 5 3 13

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 1,904 1,477 1,898 3,519 4,548 3,417 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,866 1,444 1,863 3,505 3,993 3,097 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 0 0 0 0 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 38 33 35 0 555 321

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 863 2,976 4,617 9,091 16,419 14,270

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 8,216 19,045 24,933 38,693 33,553 24,563

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 4,490 2,246 2,833 3,305 5,442 3,767

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 19 19 19 84 135 158

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 14,766 18,289 25,868 34,050 32,081 27,971

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -2,078 2,983 1,879 7,863 6,778 201

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 4 42 466 321 1,101 3,239 INGRESOS 4 66 466 502 1,101 3,240 GASTOS 0 24 0 181 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 1,451 832 2,723 2,535 1,213

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -2,074 1,575 1,512 5,461 5,345 2,200

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBROS DEL BALANCE 2015

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 2,565 1. CARTERA DE PRESTAMOS 1,331 A. INTERESES 1,331 B. COMISIONES 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 28 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 1 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,205

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 380.2 1. COSTOS DE DEPOSITOS 374 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 6

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 247

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,938

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 35

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 0

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 7,300

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -5,328

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3 INGRESOS 3 GASTOS 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -5,325

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2015

Banco Azul de El Salvador 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 161,815 177,295 180,040 218,418 188,803 174,309 160,613 158,569 160,942 158,084 159,273 1. CARTERA DE PRESTAMOS 116,796 137,245 145,925 199,386 181,034 166,916 153,814 153,682 153,419 152,357 153,509 A. INTERESES 108,556 129,348 137,489 192,303 175,210 161,172 137,170 125,780 127,907 129,701 129,584 B. COMISIONES 7,469 7,500 7,941 6,833 5,700 5,627 16,567 27,854 25,450 22,605 23,891 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 771 398 496 250 124 117 77 49 62 52 34 2. CARTERA DE INVERSIONES 39,118 29,284 21,367 13,954 7,508 6,938 6,520 4,697 7,336 5,566 5,487 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 25 0 0 0 3 31 46 43 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 5,901 10,766 12,748 5,052 261 454 279 187 156 114 235

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 64,511 78,552 81,267 74,719 61,290 43,381 24,388 23,995 26,888 25,389 23,960 1. COSTOS DE DEPOSITOS 28,069 34,337 41,607 43,685 38,533 27,829 11,555 6,041 8,785 9,078 9,097 2. COSTOS DE PRESTAMOS 23,660 29,985 21,575 14,385 7,928 3,083 1,221 318 247 301 354 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 9,081 11,364 11,433 11,011 11,646 8,136 4,989 3,720 2,790 400 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,495 1,581 4,972 1,985 1,667 1,648 1,631 1,454 1,341 1,262 1,219 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 2,205 1,284 1,679 3,654 1,516 2,685 4,992 12,462 13,725 14,348 13,290


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 1,144 4,508 1,325 2,867 3,749 2,192 4,311 2,623





IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 31,270 24,478 20,932 -6,862 -32,399 -35,003 -9,319 2,553 3,428 -6,580 -9,197

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 6,224 10,550 -8,281 23,776 14,791 44,672 32,817 31,489 29,814 18,286 16,182 INGRESOS 35,247 36,476 22,552 50,062 30,633 56,148 53,390 61,796 41,077 21,400 17,924 GASTOS 29,023 25,926 30,833 26,286 15,843 11,476 20,573 30,307 11,263 3,114 1,743

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 3,504 3,791 1,342 4,154 0 2,924 5,859 10,686 11,149 5,062 2,385

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 33,990 31,237 11,032 12,760 -17,608 6,745 17,639 23,357 22,093 6,644 4,544

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.



Banco Citibank de El Salvador 1/



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 8,271 9,175 9,746 5,364 5,001 2,044 1,518 1,822 0 419 825 1. CARTERA DE PRESTAMOS 2,931 2,901 3,390 1,875 1,878 1,010 366 48 0 0 0 A. INTERESES 2,910 2,898 3,367 1,874 1,878 1,010 366 48 0 0 0 B. COMISIONES 20 3 21 1 0 0 0 0 0 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 4,497 4,514 4,388 2,518 2,966 851 1,029 1,717 706 415 818 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 844 1,759 1,968 971 157 182 124 57 4 4 7

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 3,818 3,110 2,940 1,632 1,296 899 671 366 2 6 97 1. COSTOS DE DEPOSITOS 732 845 1,067 453 604 368 378 177 0 0 0 2. COSTOS DE PRESTAMOS 2,427 2,087 1,703 946 547 390 137 5 0 0 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 105 112 114 102 98 99 104 107 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 554 66 57 131 46 42 53 77 2 6 97

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 730 1,129 339 257 187 0 48 0 0 0 0


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 3,724 4,936 6,397 3,475 3,519 1,145 799 1,456 -2 413 728

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 4,253 3,435 2,936 4,832 2,541 4,231 1,329 1,321 0 67 135

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 93 56 112 103 117 178 175 54 0 6 45

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 6,842 7,860 8,456 8,760 7,586 7,280 5,296 3,487 0 216 478

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,042 455 765 -556 -1,642 -2,082 -3,344 -763 -2 258 339

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,060 961 59 1,472 1,769 2,665 2,955 2,803 0 -311 -1 INGRESOS 1,130 1,029 636 3,284 3,648 3,006 3,037 3,136 0 25 34 GASTOS 70 68 577 1,811 1,879 341 82 334 0 336 36

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 419 95 140 139 301 236 0 474 0 21 19

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,683 1,321 684 777 -175 347 -389 1,565 0 -74 319



Citibank N.A.Cifras del Estado de Resultados




I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 120,556 155,521 175,466 168,839 163,471 134,559 123,939 117,544 125,223 142,744 164,750 1. CARTERA DE PRESTAMOS 102,314 131,592 151,267 157,334 155,517 127,941 118,007 112,834 120,644 138,673 158,037 A. INTERESES 90,355 114,854 131,213 137,302 136,434 111,571 100,252 95,646 106,487 125,208 142,689 B. COMISIONES 8,326 10,908 12,801 11,486 10,701 8,290 10,045 11,354 12,096 13,378 15,271 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 3,633 5,830 7,253 8,545 8,382 8,080 7,710 5,833 2,062 87 77 2. CARTERA DE INVERSIONES 13,878 16,337 15,043 8,250 7,572 6,179 5,747 4,556 4,380 3,916 6,314 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 78 43 24 114 1 0 0 18 9 35 92 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 4,285 7,550 9,133 3,141 381 439 185 137 190 120 308

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 44,049 59,310 68,130 56,879 55,756 36,737 24,683 25,060 31,437 40,223 46,555 1. COSTOS DE DEPOSITOS 22,173 28,440 40,219 36,280 39,417 25,125 15,661 15,844 20,130 22,062 25,660 2. COSTOS DE PRESTAMOS 16,992 18,963 16,268 10,844 3,969 2,065 1,852 918 2,079 5,735 9,689 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 2,297 6,846 7,890 6,591 9,855 6,965 4,039 4,496 4,727 7,371 5,806 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,136 1,194 1,331 1,397 1,400 1,302 1,370 1,330 1,326 1,345 1,328 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,450 3,867 2,423 1,767 1,116 1,280 1,761 2,472 3,175 3,710 4,071








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,549 1,409 3,856 5,835 3,803 10,619 12,794 11,919 16,854 12,349 14,230 INGRESOS 23,604 19,018 14,976 13,331 22,819 17,766 17,854 19,817 23,414 18,631 22,444 GASTOS 22,055 17,609 11,120 7,495 19,016 7,147 5,060 7,898 6,561 6,282 8,213



FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012



Cifras de Estado de ResultadosBanco Davivienda Salvadoreño 1/



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 42,269 49,743 69,852 93,609 109,860 107,068 106,716 107,115 119,009 134,233 148,448 1. CARTERA DE PRESTAMOS 36,639 44,506 62,029 89,499 106,918 105,599 104,470 104,604 116,341 132,598 146,823 A. INTERESES 34,016 41,114 57,989 82,942 99,578 97,411 95,434 94,931 106,915 122,695 134,670 B. COMISIONES 1,244 2,025 3,964 6,402 7,058 7,937 8,722 9,264 2,942 2,673 4,348 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,379 1,366 76 156 282 251 314 409 6,484 7,230 7,805 2. CARTERA DE INVERSIONES 4,670 3,651 4,418 2,969 2,848 1,309 2,195 2,394 2,587 1,541 1,400 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 2 1 5 5 0 5 8 20 7 2 2 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 958 1,584 3,400 1,135 94 155 44 97 75 92 223

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 11,216 16,212 25,495 32,228 35,338 24,032 15,711 18,890 25,427 30,593 37,936 1. COSTOS DE DEPOSITOS 6,158 7,819 15,863 19,211 23,657 17,862 12,165 14,045 17,857 21,583 25,061 2. COSTOS DE PRESTAMOS 3,597 5,208 4,960 8,561 5,375 1,242 851 1,943 2,601 3,486 4,483 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1,150 2,385 3,761 3,993 5,889 4,360 2,268 2,372 4,447 4,974 7,815 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 311 800 912 464 416 568 427 531 522 551 577





VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 24 9,043 7 131 126 449 1,784 933 883 678 1,193



X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,573 3,634 4,286 4,264 2,953 -203 61 1,539 298 -461 -274 INGRESOS 2,952 5,025 5,980 6,274 5,315 3,580 6,161 8,175 6,195 3,239 3,516 GASTOS 1,380 1,391 1,693 2,010 2,361 3,783 6,100 6,636 5,897 3,700 3,790



FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 13,157 14,470 17,055 18,802 19,095 19,994 20,920 22,764 25,093 26,592 28,489 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,648 10,637 13,216 15,805 16,950 17,959 19,310 21,468 23,875 25,672 27,473 A. INTERESES 10,336 10,020 12,096 13,902 15,124 16,093 17,547 19,243 21,220 22,528 23,427 B. COMISIONES 251 547 1,041 1,811 1,731 1,763 1,669 2,104 2,461 2,772 3,483 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 61 70 78 92 95 103 94 122 193 372 563 2. CARTERA DE INVERSIONES 2,035 3,030 2,942 2,330 1,986 1,391 1,033 825 814 461 355 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 92 164 152 313 41 17 33 34 2 11 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 382 638 745 354 118 628 543 437 402 448 661

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 3,325 4,257 5,277 5,814 6,471 5,618 4,772 4,598 5,106 6,078 6,854 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,117 3,729 4,273 4,537 5,007 3,978 2,901 2,822 3,429 4,318 5,116 2. COSTOS DE PRESTAMOS 207 529 1,004 1,277 1,445 1,615 1,871 1,723 1,675 1,448 1,407 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 0 0 0 18 25 0 53 2 313 331

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 43 0 458 0 1,112 1,103 1,234 1,769 2,341 1,232 2,458




VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 368 495 509 667 647 865 1,326 1,287 1,321 1,401 1,760


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -3,041 965 1,489 1,714 -188 1,409 1,038 2,073 1,749 1,827 -119

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 6,017 -87 -45 -576 713 389 997 934 1,131 573 481 INGRESOS 7,524 1,110 377 591 762 538 1,045 1,020 1,278 672 588 GASTOS 1,507 1,197 421 1,166 49 149 48 86 148 99 106

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 932 0 333 368 176 596 735 1,338 1,140 643 2

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 2,044 878 1,111 771 349 1,202 1,301 1,670 1,740 1,757 360




Banco de Fomento Agropecuario



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 4,975 2,176 5,830 9,913 14,257 16,446 17,177 19,967 22,652 28,044 30,951 1. CARTERA DE PRESTAMOS 3,314 1,581 4,522 8,136 11,654 11,995 13,379 15,428 19,912 25,055 27,985 A. INTERESES 3,106 1,444 4,076 7,571 10,653 11,294 12,428 14,422 18,388 23,008 25,879 B. COMISIONES 185 107 388 479 921 618 760 639 342 155 133 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 23 29 59 86 80 83 191 366 1,182 1,892 1,973 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,487 445 885 1,599 2,571 4,424 3,780 4,438 2,680 2,936 2,832 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 1 8 0 0 18 8 3 38 43 29 75 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 173 141 423 178 14 20 15 64 17 25 60

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 2,845 2,606 3,670 5,977 7,952 7,145 6,748 8,504 12,196 14,835 17,391 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,769 792 2,926 4,342 6,645 5,588 4,654 6,284 9,551 11,081 11,408 2. COSTOS DE PRESTAMOS 439 220 581 1,261 482 470 921 1,255 1,803 2,136 3,212 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 19 1 0 0 0 0 0 0 668 1,720 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 81 32 62 133 178 261 284 267 302 349 342 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 555 1,542 100 242 646 826 888 697 540 602 708

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 187 1,960 3,786 2,584 1,658 2,482 1,799 1,689 369 1,140 1,306


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,939 -2,403 -1,626 1,352 4,648 6,820 8,631 9,774 10,086 12,069 12,254

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 248 89 104 91 140 195 275 484 485 609 788



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -1,106 -5,085 -4,438 -2,780 -27 1,202 1,204 1,260 1,950 2,643 2,469

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,309 5,389 4,657 1,986 330 -301 314 245 55 867 648 INGRESOS 2,221 6,704 5,341 2,848 947 224 1,782 1,267 344 1,956 857 GASTOS 912 1,314 684 862 616 525 1,468 1,022 289 1,089 209


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 203 304 219 -794 303 901 1,281 1,145 1,570 2,751 2,437

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 19,431 20,473 24,055 29,103 33,056 33,534 34,050 38,645 44,788 50,745 56,905 1. CARTERA DE PRESTAMOS 15,329 16,233 19,840 25,911 30,766 32,337 32,626 36,821 43,446 49,561 55,749 A. INTERESES 12,439 14,559 17,579 23,402 27,648 29,889 30,193 33,909 39,773 45,317 51,224 B. COMISIONES 1,615 530 395 354 221 195 215 197 338 465 323 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,274 1,144 1,866 2,155 2,897 2,253 2,219 2,714 3,335 3,778 4,201 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,286 3,086 3,075 2,702 2,229 1,109 1,305 1,740 1,234 1,079 970 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 96 22 10 29 18 35 89 48 75 63 90 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 720 1,133 1,129 461 43 52 31 36 33 41 97

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 6,616 7,549 9,203 11,734 13,429 11,136 9,517 11,602 16,230 18,589 23,189 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,830 4,625 5,334 7,348 8,499 6,260 5,379 7,801 11,314 12,846 16,577 2. COSTOS DE PRESTAMOS 1,552 2,139 3,154 3,393 4,033 3,824 2,963 2,566 3,377 4,403 5,076 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 83 66 49 33 30 35 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 293 297 290 359 404 440 426 441 503 529 564 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 942 489 425 551 428 563 715 764 1,002 811 971




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 998 1,021 1,015 1,202 1,233 1,454 2,263 2,739 3,246 2,808 2,396




X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 973 125 194 820 72 -292 770 1,246 1,590 1,066 1,058 INGRESOS 1,443 549 613 1,151 599 642 2,458 2,819 2,586 2,507 2,421 GASTOS 471 424 419 331 528 934 1,688 1,573 996 1,441 1,363

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 558 431 642 1,064 702 989 2,033 3,166 3,568 3,903 3,309




Cifras del Estado de ResultadosBanco Hipotecario



RUBROS DEL BALANCE 2011 2012 2013 2014 2015

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 1,352 6,650 10,107 13,501 15,850 1. CARTERA DE PRESTAMOS 627 4,481 2,705 10,250 24,313 A. INTERESES 497 4,184 1,356 9,752 12,189 B. COMISIONES 122 276 1,289 443 11,446 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 7 22 60 54 678 2. CARTERA DE INVERSIONES 680 2,159 1 3,243 0 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 1 0 1 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 46 10 0 8 36

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 222.9 1,931.5 4,388.1 6,724.9 8,640 1. COSTOS DE DEPOSITOS 144 1,464 0 4,950 5,976 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 137 0 1,331 1,537 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 10 93 0 173 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 69 238 0 272 207

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 169 518 501 268

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,129 4,550 5,201 6,274 6,942

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 518 793 1,555 1,857 1,665

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 2 21 61 117 441

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 1,683 4,255 5,269 6,782 7,393

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -38 1,066 1,426 1,233 773

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1 1 169 40 111 INGRESOS 1 1 169 40 111 GASTOS 0 0 0 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 18 307 455 367 366

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -55 760 1,140 906 517

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 20,365 25,091 32,093 36,024 35,799 30,751 28,809 30,057 27,560 25,955 25,535 1. CARTERA DE PRESTAMOS 19,849 24,171 30,547 34,965 35,451 30,630 28,766 29,988 27,288 25,667 25,357 A. INTERESES 17,981 21,799 27,397 31,648 32,461 28,553 26,946 28,044 25,608 24,428 24,892 B. COMISIONES 1,800 2,372 3,150 3,318 2,979 2,006 1,767 1,893 1,475 909 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 67 0 0 0 11 71 53 51 204 330 465 2. CARTERA DE INVERSIONES 205 371 601 337 312 73 19 52 264 287 150 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 25 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 287 549 945 722 36 48 24 17 8 1 28

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 4,655 6,232 8,964 10,512 12,173 9,369 6,704 6,899 8,176 9,111 10,799 1. COSTOS DE DEPOSITOS 2,496 3,298 5,976 7,018 8,389 5,878 3,618 3,696 4,710 4,310 5,859 2. COSTOS DE PRESTAMOS 2,070 2,833 2,445 1,700 1,654 1,568 1,334 1,549 1,983 3,205 3,244 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 358 1,440 1,703 1,456 1,178 1,100 1,090 1,184 1,262 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 63 71 109 164 176 202 203 208 185 155 157 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 26 30 76 191 251 266 371 348 207 257 278




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 208 336 471 833 1,042 1,484 2,072 2,480 4,160 3,460 3,073



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,326 1,098 1,818 821 -1,154 -6,011 -995 488 -440 -1,095 1,629

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,286 1,738 1,280 973 1,919 2,572 1,125 -78 1,709 -336 -337 INGRESOS 1,720 2,042 1,577 1,132 2,095 2,888 1,604 1,374 3,374 1,896 3,257 GASTOS 434 305 297 159 176 316 480 1,452 1,665 2,233 3,594


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,851 2,007 2,251 1,255 694 -3,440 124 242 1,208 -1,751 382



Banco ProCreditCifras de Estado de Resultados




I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 20,433 25,086 36,165 39,742 41,466 45,171 48,311 54,372 68,558 78,797 91,544 1. CARTERA DE PRESTAMOS 18,587 21,943 31,807 37,368 40,235 43,400 46,868 51,988 66,824 77,304 90,004 A. INTERESES 15,877 18,505 27,038 32,823 36,294 39,739 42,568 46,546 57,357 66,033 76,112 B. COMISIONES 2,691 3,413 4,726 4,490 3,907 3,609 4,253 5,405 9,405 11,216 13,842 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 19 26 43 55 35 53 47 37 62 54 50 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,036 1,700 2,408 1,539 997 1,534 1,186 2,271 1,668 1,370 1,317 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 103 129 250 168 72 51 107 51 31 76 105 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 707 1,314 1,700 667 161 186 150 62 35 47 118

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 7,588 10,211 15,268 16,001 17,118 13,186 11,201 13,637 21,253 26,830 33,075 1. COSTOS DE DEPOSITOS 5,619 7,622 11,166 10,777 13,011 9,472 7,403 8,513 14,510 17,797 21,580 2. COSTOS DE PRESTAMOS 202 425 1,343 2,482 1,759 1,445 1,109 1,692 3,023 4,735 6,331 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 252 287 359 422 468 506 476 481 572 676 723 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,514 1,876 2,400 2,320 1,879 1,764 2,212 2,950 3,148 3,623 4,441





VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 295 430 928 869 1,123 1,665 2,620 2,871 2,697 2,845 3,111


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 2,996 3,844 3,819 917 -217 4,704 8,107 12,319 15,243 13,360 15,905

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -691 -283 -890 1,884 2,410 1,183 1,687 1,554 2,233 1,721 791 INGRESOS 1,311 1,464 1,305 2,390 3,385 2,182 3,239 3,613 4,393 3,328 3,476 GASTOS 2,002 1,747 2,194 506 976 999 1,552 2,060 2,160 1,607 2,685

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 503 750 860 285 492 1,267 2,192 3,367 4,465 4,044 4,499



Banco ProméricaCifras de Estado de Resultados





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 113,811 127,067 142,050 149,285 150,044 134,456 125,770 129,266 133,944 137,967 142,160 1. CARTERA DE PRESTAMOS 99,719 108,202 120,802 138,654 139,980 130,164 123,158 126,632 130,729 135,254 139,232 A. INTERESES 86,770 95,416 107,164 125,349 131,957 121,393 114,188 116,284 120,456 125,473 128,584 B. COMISIONES 10,683 11,937 12,823 12,205 6,997 7,134 8,003 9,550 9,474 9,024 9,920 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 2,266 849 815 1,100 1,026 1,638 968 798 800 757 727 2. CARTERA DE INVERSIONES 10,104 11,976 13,026 7,754 9,848 4,088 2,539 2,492 3,063 2,611 2,633 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 3 28 31 20 7 6 45 70 52 31 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 3,988 6,885 8,194 2,847 195 196 66 97 82 50 265

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 41,423 48,377 59,579 59,017 63,386 45,336 26,556 29,332 32,965 35,265 40,403 1. COSTOS DE DEPOSITOS 23,408 28,340 37,095 33,406 39,450 30,436 16,013 18,092 21,498 25,477 28,361 2. COSTOS DE PRESTAMOS 8,715 9,621 8,934 11,754 7,167 3,064 1,725 1,885 2,125 3,114 4,160 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 4,617 6,964 10,500 10,453 12,877 8,076 4,978 5,635 6,369 3,666 4,778 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,106 1,103 1,216 1,283 1,304 1,383 1,309 1,329 1,305 1,302 1,318 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 3,577 2,349 1,834 2,121 2,588 2,377 2,531 2,391 1,667 1,705 1,787


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 385 16 1,362 153 293 785 392 1,572 1,184 866 1,230





IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 6,906 30,363 19,550 13,989 -813 11,895 22,204 37,258 29,026 21,245 19,276

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 708 -248 1,077 3,840 6,852 2,887 6,326 8,258 9,206 3,484 4,627 INGRESOS 8,110 8,853 8,879 12,476 12,439 10,858 17,686 15,536 14,777 7,436 10,362 GASTOS 7,402 9,100 7,802 8,637 5,587 7,971 11,360 7,277 5,571 3,952 5,736




Scotiabank El SalvadorCifras del Estado de Resultados




Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación Meses ITCER 1/

Tipo de Cambio 2/

Inflación Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación

Enero /2004 99.85 8.75 2.43 Enero /2008 98.62 8.75 4.74 Enero /2012 96.89 8.75 4.70

Febrero 99.98 8.75 2.63 Febrero 98.34 8.75 5.82 Febrero 97.27 8.75 4.90

Marzo 99.78 8.75 3.01 Marzo 98.86 8.75 5.99 Marzo 97.74 8.75 4.40

Abril 99.21 8.75 3.89 Abril 98.96 8.75 6.79 Abril 97.36 8.75 2.00

Mayo 98.96 8.75 4.72 Mayo 98.86 8.75 8.39 Mayo 97.29 8.75 1.20

Junio 99.26 8.75 4.58 Junio 98.51 8.75 9.02 Junio 97.47 8.75 0.60

Julio 99.09 8.75 5.31 Julio 98.04 8.75 9.64 Julio 97.87 8.75 0.00

Agosto 98.96 8.75 5.24 Agosto 97.74 8.75 9.89 Agosto 98.19 8.75 0.10

Septiembre 98.95 8.75 5.29 Septiembre 97.72 8.75 8.68 Septiembre 98.27 8.75 0.80

Octubre 99.47 8.75 5.45 Octubre 96.64 8.75 7.40 Octubre 98.37 8.75 0.90

Noviembre 100.06 8.75 5.39 Noviembre 95.66 8.75 5.29 Noviembre 98.11 8.75 0.70

Diciembre 99.90 8.75 5.13 Diciembre 95.23 8.75 5.50 Diciembre 98.06 8.75 0.80





Mayo 99.46 8.75 4.43 Mayo 95.24 8.75 1.23 Mayo 99.00 8.75 0.10


Julio 99.82 8.75 4.11 Julio 95.72 8.75 -1.27 Julio 99.02 8.75 1.10

Agosto 100.12 8.75 4.16 Agosto 96.14 8.75 -1.57 Agosto 98.99 8.75 1.00

Septiembre 100.59 8.75 4.41 Septiembre 96.39 8.75 -1.34 Septiembre 98.81 8.75 0.80

Octubre 98.86 8.75 5.93 Octubre 97.27 8.75 -1.60 Octubre 98.86 8.75 0.50

Noviembre 99.70 8.75 4.57 Noviembre 97.99 8.75 -1.37 Noviembre 98.72 8.75 0.80

Diciembre 99.67 8.75 4.28 Diciembre 97.01 8.75 -0.19 Diciembre 98.86 8.75 0.80





Mayo 100.32 8.75 3.61 Mayo 98.17 8.75 0.10 Mayo 99.96 8.75 0.95


Julio 98.74 8.75 5.55 Julio 98.01 8.75 1.00 Julio 99.36 8.75 1.83

Agosto 99.57 8.75 4.70 Agosto 98.46 8.75 1.00 Agosto 98.88 8.75 1.99

Septiembre 99.10 8.75 4.24 Septiembre 98.27 8.75 1.40 Septiembre 98.99 8.75 1.70

Octubre 99.13 8.75 1.88 Octubre 98.29 8.75 2.80 Octubre 98.76 8.75 1.89



Enero /2007 97.33 8.75 5.55 Enero /2011 98.41 8.75 2.30 Enero /2015 98.82 8.75 -0.75

Febrero 98.00 8.75 4.74 Febrero 99.06 8.75 2.40 Febrero 99.14 8.75 -1.00

Marzo 98.26 8.75 5.07 Marzo 99.57 8.75 2.70 Marzo 98.94 8.75 -0.81

Abril 98.88 8.75 4.43 Abril 97.56 8.75 6.00 Abril 99.02 8.75 -0.33

Mayo 99.83 8.75 3.87 Mayo 97.45 8.75 6.70 Mayo 99.28 8.75 -0.36

Junio 99.32 8.75 3.71 Junio 97.39 8.75 6.30 Junio 99.59 8.75 -0.83

Julio 98.88 8.75 3.16 Julio 97.30 8.75 6.50 Julio 99.53 8.75 -1.45

Agosto 99.06 8.75 3.56 Agosto 97.23 8.75 6.80 Agosto 99.60 8.75 -2.00

Septiembre 98.83 8.75 4.30 Septiembre 97.11 8.75 6.20 Septiembre 99.77 8.75 -2.25

Octubre 98.59 8.75 5.45 Octubre 96.91 8.75 5.40 Octubre 97.76 8.75 -0.20



Fuente: Banco Central de Reserva

1/: Notas: Indice del Tipo de Cambio Real

2/: Promedio compra

En julio/03, la base cambió de 1997 a 2000 (se aplicó el cambio para toda la serie)

n.d.: No disponible

Tipo de Cambio Real


Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El SalvadorEnero /2004 8.10 17.98 11.11 8.75 Enero / 2008 7.78 18.90 10.83 8.75 Enero /2012 7.80 19.10 12.99 8.75Febrero 8.10 18.06 11.05 8.75 Febrero 7.71 18.90 10.67 8.75 Febrero 7.80 19.10 13.00 8.75Marzo 8.09 18.14 11.18 8.75 Marzo 7.62 18.90 10.69 8.75 Marzo 7.70 19.10 12.90 8.75Abril 7.99 18.22 11.43 8.75 Abril 7.48 18.90 10.54 8.75 Abril 7.80 19.10 12.80 8.75Mayo 7.98 18.30 11.41 8.75 Mayo 7.44 18.90 10.33 8.75 Mayo 7.80 19.10 13.00 8.75Junio 7.90 18.38 11.50 8.75 Junio 7.54 18.90 10.29 8.75 Junio 7.80 19.10 14.10 8.75Julio 7.92 18.45 11.42 8.75 Julio 7.44 18.90 10.02 8.75 Julio 7.80 19.10 13.60 8.75Agosto 7.90 18.54 11.38 8.75 Agosto 7.45 18.90 10.25 8.75 Agosto 7.90 19.60 13.30 8.75Septiembre 7.90 18.62 11.41 8.75 Septiembre 7.44 18.90 11.03 8.75 Septiembre 8.00 19.70 13.40 8.75Octubre 7.78 18.70 11.52 8.75 Octubre 7.53 18.90 12.59 8.75 Octubre 7.80 19.70 12.80 8.75Noviembre 7.72 18.75 11.26 8.75 Noviembre 7.70 18.90 13.20 8.75 Noviembre 7.90 19.80 13.10 8.75Diciembre 7.73 18.81 11.24 8.75 Diciembre 7.80 18.90 13.60 8.75 Diciembre 7.90 19.90 12.90 8.75Enero /2005 7.73 18.88 11.24 8.75 Enero / 2009 7.87 18.88 14.19 8.75 Enero /2013 7.90 19.90 12.70 8.75Febrero 7.67 18.95 11.09 8.75 Febrero 8.02 18.89 14.97 8.75 Febrero 7.80 19.90 12.80 8.75Marzo 7.58 19.00 11.09 8.75 Marzo 8.09 18.90 14.30 8.75 Marzo 7.80 19.70 12.40 8.75Abril 7.58 19.04 11.09 8.75 Abril 8.05 18.90 13.71 8.75 Abril 7.80 19.30 12.20 8.75Mayo 7.61 19.01 10.87 8.75 Mayo 8.13 18.90 13.21 8.75 Mayo 7.80 20.30 12.80 8.75Junio 7.62 18.99 10.75 8.75 Junio 8.15 18.90 13.18 8.75 Junio 7.80 20.30 13.00 8.75Julio 7.59 19.00 10.61 8.75 Julio 8.22 18.90 13.26 8.75 Julio 7.80 20.40 12.80 8.75Agosto 7.61 19.00 10.83 8.75 Agosto 8.27 18.90 13.25 8.75 Agosto 8.00 20.40 13.30 8.75Septiembre 7.66 19.01 10.80 8.75 Septiembre 8.32 18.90 13.53 8.75 Septiembre 7.90 20.50 13.10 8.75Octubre 7.61 19.03 10.82 8.75 Octubre 8.31 18.90 13.07 8.75 Octubre 7.90 20.40 12.90 8.75Noviembre 7.63 19.03 10.58 8.75 Noviembre 8.29 18.90 12.93 8.75 Noviembre 7.90 20.50 13.10 8.75Diciembre 7.60 19.03 10.66 8.75 Diciembre 8.32 18.90 13.01 8.75 Diciembre 7.84 20.30 13.10 8.75Enero /2006 7.61 19.03 10.55 8.75 Enero / 2010 8.34 18.90 13.06 8.75 Enero /2014 7.80 19.90 13.40 8.75Febrero 7.61 19.03 10.47 8.75 Febrero 8.19 18.90 12.78 8.75 Febrero 7.70 19.60 13.30 8.75Marzo 7.61 19.03 10.93 8.75 Marzo 8.03 18.90 12.43 8.75 Marzo 7.70 19.20 13.10 8.75Abril 7.59 19.03 11.11 8.75 Abril 8.02 18.90 12.21 8.75 Abril 7.70 19.10 13.10 8.75Mayo 7.60 19.03 11.31 8.75 Mayo 8.01 18.90 12.96 8.75 Mayo 7.80 20.80 12.80 8.75Junio 7.61 19.03 11.31 8.75 Junio 8.04 18.90 12.88 8.75 Junio 7.80 21.00 13.00 8.75Julio 7.58 19.03 10.86 8.75 Julio 8.03 18.90 12.73 8.75 Julio 7.80 21.00 13.10 8.75Agosto 7.62 19.03 10.89 8.75 Agosto 8.06 18.90 13.16 8.75 Agosto 7.80 21.10 13.10 8.75Septiembre 7.62 19.03 11.00 8.75 Septiembre 8.14 18.90 12.54 8.75 Septiembre 7.70 21.20 13.50 8.75Octubre 7.59 19.03 10.79 8.75 Octubre 8.05 18.90 12.37 8.75 Octubre 7.60 21.30 13.40 8.75Noviembre 7.60 19.03 10.92 8.75 Noviembre 7.99 18.90 12.51 8.75 Noviembre 7.60 21.20 13.80 8.75Diciembre 7.61 19.03 10.85 8.75 Diciembre 8.01 18.90 12.37 8.75 Diciembre 7.60 21.00 14.70 8.75Enero /2007 7.70 18.90 10.93 8.75 Enero /2011 7.90 18.90 12.20 8.75 Enero /2015 7.70 21.70 14.80 8.75Febrero 7.72 18.90 10.99 8.75 Febrero 7.80 18.90 12.10 8.75 Febrero 7.60 21.90 15.00 8.75Marzo 7.70 18.90 11.13 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.90 8.75 Marzo 7.60 21.90 15.30 8.75Abril 7.67 18.90 10.99 8.75 Abril 7.60 18.90 11.60 8.75 Abril 7.80 22.00 15.20 8.75Mayo 7.67 18.90 10.83 8.75 Mayo 7.80 18.90 11.60 8.75 Mayo 7.70 21.90 15.30 8.75Junio 7.73 18.91 10.83 8.75 Junio 7.80 18.90 11.70 8.75 Junio 7.60 21.90 15.70 8.75Julio 7.69 18.90 10.80 8.75 Julio 7.80 18.90 11.70 8.75 Julio 7.60 21.90 16.30 8.75Agosto 7.69 18.90 11.04 8.75 Agosto 7.80 18.90 12.50 8.75 Agosto 7.70 22.00 16.80 8.75Septiembre 7.77 18.90 11.05 8.75 Septiembre 7.90 18.90 13.70 8.75 Septiembre 7.70 21.80 17.00 8.75Octubre 7.70 18.90 10.84 8.75 Octubre 7.80 19.00 13.00 8.75 Octubre 7.70 21.90 16.60 8.75Noviembre 7.68 18.90 10.87 8.75 Noviembre 7.85 18.82 13.82 8.75 Noviembre 7.60 21.70 16.60 8.75Diciembre 7.65 18.90 10.85 8.75 Diciembre 7.81 19.00 14.00 8.75 Diciembre 7.60 22.40 17.40 8.75

Fuente: Banco Central de ReservaNota: El tipo de cambio entre el Colón y el Dólar de los Estados Unidos de América es fijo e inalterable a partir del 1 de Enero de 2001, a razón de ¢8.75 por 1US$, según lo establecido en el artículo 1 de la "Ley de Integración Monetaria"

Tipo de Cambio Nominal Con respecto al dólar


Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 1,774.1 -121.90 -6.43 1,726.4 -47.70 -2.69 1,920.4 194.00 11.24Febrero 1,776.6 -90.60 -4.85 1,855.6 79.00 4.45 1,912.7 57.10 3.08Marzo 1,699.6 -198.70 -10.47 1,763.7 64.10 3.77 1,907.5 143.80 8.15Abril 1,648.0 -216.20 -11.60 2,149.6 501.60 30.44 2,042.6 -107.00 -4.98Mayo 1,739.2 -77.60 -4.27 2,109.7 370.50 21.30 2,163.8 54.10 2.56Junio 2,029.6 230.40 12.81 2,011.0 -18.60 -0.92 2,142.0 131.00 6.51Julio 1,900.3 197.80 11.62 2,257.0 356.70 18.77 2,445.0 188.00 8.33

Agosto 1,725.3 -2.80 -0.16 2,070.3 345.00 20.00 2,389.0 318.70 15.39Septiembre 1,748.4 -132.30 -7.03 2,017.3 268.90 15.38 2,416.6 399.30 19.79

Octubre 1,732.9 73.90 4.45 2,020.5 287.60 16.60 2,400.5 380.00 18.81Noviembre 1,825.3 75.50 4.31 2,020.8 195.50 10.71 2,284.3 263.50 13.04Diciembre 1,828.0 -58.70 -3.11 1,905.8 77.80 4.26 2,196.1 290.30 15.23



Enero 2,221.2 300.80 15.66 2,370.7 149.50 6.73 3,013.5 642.80 27.11Febrero 2,277.2 364.50 19.06 2,411.2 134.00 5.88 2,842.8 431.60 17.90Marzo 2,271.7 364.20 19.09 2,516.2 244.50 10.76 2,605.4 89.20 3.55Abril 2,312.3 269.70 13.20 2,673.8 361.50 15.63 2,734.9 61.10 2.29Mayo 2,404.9 241.10 11.14 2,928.9 524.00 21.79 2,628.3 -300.60 -10.26Junio 2,300.4 158.40 7.39 2,781.5 481.10 20.91 2,681.5 -100.00 -3.60Julio 2,262.6 -182.40 -7.46 2,676.3 413.70 18.28 2,609.2 -67.10 -2.51

Agosto 2,304.3 -84.70 -3.55 2,977.5 673.20 29.21 2,567.6 -409.90 -13.77Septiembre 2,259.0 -157.60 -6.52 2,743.5 484.50 21.45 2,529.7 -213.80 -7.79

Octubre 2,342.8 -57.70 -2.40 2,928.6 585.80 25.00 2,781.7 -146.90 -5.02Noviembre 2,407.6 123.30 5.40 2,731.1 323.50 13.44 2,908.8 177.70 6.51Diciembre 2,539.5 343.40 15.64 2,983.4 443.90 17.48 2,880.7 -102.70 -3.44



Enero 2,768.1 -245.40 -8.14 2,578.7 -189.40 -6.84 3,116.0 537.30 20.84Febrero 3,376.2 533.40 18.76 2,616.7 -759.50 -22.50 3,070.5 453.80 17.34Marzo 3,247.3 641.90 24.64 2,648.9 -598.40 -18.43 3,027.5 378.60 14.29Abril 3,383.8 648.90 23.73 2,709.9 -673.90 -19.92 3,093.3 383.40 14.15Mayo 3,319.9 691.60 26.31 2,651.4 -668.50 -20.14 3,058.7 407.30 15.36Junio 3,056.3 374.80 13.98 2,601.4 -454.90 -14.88 2,887.6 286.20 11.00Julio 2,877.2 268.00 10.27 2,526.0 -351.20 -12.21 2,864.6 338.60 13.40

Agosto 2,760.9 193.30 7.53 2,499.4 -261.50 -9.47 2,855.7 356.30 14.26Septiembre 2,662.0 132.30 5.23 2,485.6 -176.40 -6.63 2,889.0 403.40 16.23

Octubre 2,727.9 -53.80 -1.93 2,548.7 -179.20 -6.57 2,847.7 299.00 11.73Noviembre 2,681.7 -227.10 -7.81 2,514.6 -167.10 -6.23 2,747.7 233.10 9.27Diciembre 2,502.0 -378.70 -13.15 3,172.9 670.90 26.81 2,720.7 -452.20 -14.25


Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 2,751.3 -364.70 -11.70 2,672.6 -78.70 -2.86Febrero 2,824.6 -245.90 -8.01 2,666.7 -157.90 -5.59Marzo 2,801.1 -226.40 -7.48 2,617.5 -183.60 -6.55Abril 2,841.1 -252.20 -8.15 2,739.6 -101.50 -3.57Mayo 2,816.4 -242.30 -7.92 2,798.2 -18.20 -0.65Junio 2,660.2 -227.40 -7.88 2,773.4 113.20 4.26Julio 2,697.5 -167.10 -5.83 2,783.6 86.10 3.19

Agosto 2,567.3 -288.40 -10.10 2,827.3 260.00 10.13Septiembre 3,026.5 137.50 4.76 2,791.8 -234.70 -7.75

Octubre 2,902.3 54.60 1.92 2,689.1 -213.20 -7.35Noviembre 2,766.3 18.60 0.68 2,714.4 -51.90 -1.88Diciembre 2,661.2 -59.50 -2.19 2,670.2 9.00 0.34

Mes 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015Enero 4.5 3.7 3.5 3.6 4.3 5.1 4.3 3.3 3.7 3.2 3.4

Febrero 4.5 4.3 3.4 3.2 4.4 5.0 4.8 3.4 4.2 3.7 3.4Marzo 4.2 3.1 3.0 3.5 4.4 4.0 3.6 3.1 3.9 3.4 3.2Abril 4.0 4.7 3.7 3.1 5.1 4.1 4.6 3.5 3.5 3.4 3.4Mayo 3.5 3.6 3.2 2.9 5.2 4.2 3.8 2.8 3.4 3.1 3.3Junio 4.3 3.5 3.5 3.2 4.9 3.7 3.8 4.0 3.2 3.3 3.3Julio 4.3 4.2 3.4 2.8 4.3 4.0 3.4 2.6 3.2 3.1 3.1

Agosto 3.7 3.9 4.1 3.3 5.9 4.1 3.5 3.2 3.2 3.5 3.6Septiembre 3.9 3.8 3.9 3.0 5.0 3.8 3.4 3.4 3.7 3.9 3.4

Octubre 3.7 3.8 3.5 3.3 5.0 4.3 3.9 3.3 3.2 3.4 3.4Noviembre 4.1 3.4 3.3 4.1 4.3 4.3 3.7 3.2 3.3 3.4 3.4Diciembre 3.8 3.4 3.8 4.2 5.2 4.0 3.1 4.1 3.8 3.4 3.5


2006

Reservas Internacionales Netas(En millones de dólares y porcentajes)

2007Variación Variación

2005Variación

2011 2012 2013

2008 2009VariaciónVariación

2010Variación

2014Variación

Meses de Importación

2015

Variación Variación Variación

Variación


2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var % 2014 Var % 2015 Var %

Enero 8,507.5 10.54 9,782.7 14.99 9,875.9 0.95 10,133.6 2.61 10,037.0 -0.95 10,134.9 0.98 10,274.4 1.38 10,433.1 1.54 10,454.3 0.20Febrero 8,616.5 9.29 9,826.5 14.04 9,916.5 0.92 10,251.1 3.37 10,092.3 -1.55 10,140.0 0.47 10,359.6 2.17 10,507.1 1.42 10,520.6 0.13Marzo 8,870.5 11.14 9,930.1 11.95 9,873.0 -0.58 10,272.4 4.05 10,212.8 -0.58 10,170.2 -0.42 10,341.9 1.69 10,552.1 2.03 10,604.4 0.50Abril 8,827.1 9.78 9,893.0 12.08 9,890.1 -0.03 10,269.4 3.84 10,196.3 -0.71 10,220.2 0.23 10,511.8 2.85 10,562.5 0.48 10,916.5 3.35Mayo 9,002.0 13.89 9,749.1 8.30 9,851.1 1.05 10,203.9 3.58 10,042.8 -1.58 10,251.4 2.08 10,446.7 1.91 10,377.8 -0.66 10,791.6 3.99Junio 9,226.5 14.83 9,788.1 6.09 9,883.4 0.97 10,075.8 1.95 9,965.1 -1.10 10,337.1 3.73 10,498.3 1.56 10,483.0 -0.15 10,812.0 3.14Julio 9,547.2 16.29 9,839.2 3.06 9,846.3 0.07 10,075.0 2.32 10,230.7 1.54 10,250.6 0.19 10,438.3 1.83 10,455.1 0.16 10,831.4 3.60Agosto 9,575.7 18.80 9,897.6 3.36 9,956.4 0.59 10,210.8 2.56 10,167.4 -0.43 10,213.3 0.45 10,540.8 3.21 10,449.9 -0.86 10,921.4 4.51Septiembre 9,582.0 17.63 9,873.8 3.05 9,937.6 0.65 10,186.6 2.51 10,168.9 -0.17 10,156.8 -0.12 10,495.5 3.33 10,600.2 1.00 10,939.0 3.20Octubre 9,531.8 16.31 9,772.0 2.52 9,881.2 1.12 10,150.8 2.73 10,016.7 -1.32 10,175.2 1.58 10,458.1 2.78 10,527.3 0.66 11,003.0 4.52Noviembre 9,576.4 15.74 9,794.9 2.28 9,914.3 1.22 10,271.5 3.60 10,113.4 -1.54 10,180.8 0.67 10,421.9 2.37 10,565.4 1.38 11,099.8 5.06Diciembre 9,848.1 16.92 9,841.0 -0.07 10,108.2 2.71 10,232.8 1.23 10,078.3 -1.51 10,164.5 0.86 10,493.7 3.24 10,426.1 -0.64 10,992.6 5.43

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero.

2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var % 2014 Var % 2015 Var %

Enero 7,951.0 14.81 8,694.9 9.36 9,093.4 4.58 8,571.1 -5.74 8,520.6 -0.59 8,952.6 5.07 9,349.6 4.43 10,083.1 7.85 10,597.4 5.10Febrero 7,955.7 13.72 8,781.4 10.38 9,049.4 3.05 8,501.1 -6.06 8,527.7 0.31 8,859.1 3.89 9,382.0 5.90 10,115.6 7.82 10,635.2 5.14Marzo 8,067.9 14.48 8,853.0 9.73 9,113.0 2.94 8,480.6 -6.94 8,514.0 0.39 8,870.5 4.19 9,436.9 6.39 10,227.7 8.38 10,646.6 4.10Abril 8,118.3 13.91 8,907.9 9.73 9,051.2 1.61 8,476.9 -6.34 8,619.0 1.68 8,966.4 4.03 9,458.6 5.49 10,292.6 8.82 10,670.8 3.67Mayo 8,148.6 13.86 8,914.4 9.40 8,922.6 0.09 8,435.2 -5.46 8,594.0 1.88 8,938.6 4.01 9,473.9 5.99 10,300.8 8.73 10,655.7 3.45Junio 8,208.0 13.95 8,969.0 9.27 8,781.7 -2.09 8,418.6 -4.13 8,574.9 1.86 8,977.6 4.70 9,600.1 6.93 10,351.9 7.83 10,652.0 2.90Julio 8,245.9 13.51 9,001.9 9.17 8,756.8 -2.72 8,485.7 -3.10 8,633.2 1.74 9,028.9 4.58 9,637.3 6.74 10,345.2 7.34 10,676.4 3.20Agosto 8,338.5 13.63 9,108.3 9.23 8,714.2 -4.33 8,456.1 -2.96 8,609.0 1.81 9,047.9 5.10 9,719.1 7.42 10,434.0 7.36 10,737.0 2.90Septiembre 8,381.3 13.99 9,120.2 8.82 8,656.1 -5.09 8,430.1 -2.61 8,683.7 3.01 9,079.5 4.56 9,722.0 7.08 10,479.0 7.79 10,792.8 2.99Octubre 8,436.7 14.13 9,125.7 8.17 8,603.2 -5.73 8,430.6 -2.01 8,733.4 3.59 9,162.4 4.91 9,859.8 7.61 10,483.5 6.33 10,872.3 3.71Noviembre 8,535.7 14.14 9,128.5 6.94 8,587.0 -5.93 8,508.9 -0.91 8,826.2 3.73 9,269.9 5.03 10,031.3 8.21 10,598.5 5.65 10,998.3 3.77Diciembre 8,616.9 13.69 9,048.8 5.01 8,586.6 -5.11 8,560.1 -0.31 8,983.8 4.95 9,332.2 3.88 10,078.0 7.99 10,539.0 4.57 11,028.5 4.64

Fuente: Banco Central de ReservaNota: excluye crédito trasladado a FICAFE.

Depósitos y Títulos ValoresEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto

Préstamos al Sector Privado de las Sociedades FinancierasEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Enero 42.3 45.6 47.8 47.3 43.4 42.6 42.2 41.5 39.9Febrero 42.9 45.9 48.0 47.9 43.6 42.6 42.5 41.8 40.2Marzo 44.1 46.3 47.8 48.0 44.1 42.7 42.5 41.9 40.5

Abril 43.9 46.2 47.9 47.9 44.1 42.9 43.2 42.0 41.7Mayo 44.8 45.5 47.7 47.6 43.4 43.0 42.9 41.2 41.2Junio 45.9 45.7 47.8 47.0 43.1 43.4 43.1 41.7 41.3Julio 47.5 45.9 47.7 47.0 44.2 43.0 42.9 41.5 41.4Agosto 47.6 46.2 48.2 47.7 43.9 42.9 43.3 41.5 41.7Septiembre 47.7 46.1 48.1 47.6 43.9 42.7 43.1 42.1 41.8Octubre 47.4 45.6 47.8 47.4 43.3 42.7 42.9 41.8 42.0Noviembre 47.6 45.7 48.0 48.0 43.7 42.8 42.8 42.0 42.4Diciembre 49.0 45.9 48.9 47.8 43.6 42.7 43.1 41.4 42.0

Fuente: Banco Central de Reserva, Superintendencia del Sistema Financiero

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Enero 39.5 40.6 44.0 40.0 36.8 37.6 38.4 40.1 40.5Febrero 39.6 41.0 43.8 39.7 36.9 37.2 38.5 40.2 40.6Marzo 40.1 41.3 44.1 39.6 36.8 37.2 38.8 40.6 40.7Abril 40.4 41.6 43.8 39.6 37.2 37.7 38.8 40.9 40.8Mayo 40.5 41.6 43.2 39.4 37.1 37.5 38.9 40.9 40.7Junio 40.8 41.9 42.5 39.3 37.1 37.7 39.4 41.1 40.7Julio 41.0 42.0 42.4 39.6 37.3 37.9 39.6 41.1 40.8Agosto 41.5 42.5 42.2 39.5 37.2 38.0 39.9 41.5 41.0Septiembre 41.7 42.6 41.9 39.4 37.5 38.1 39.9 41.6 41.2Octubre 42.0 42.6 41.6 39.4 37.7 38.5 40.5 41.7 41.5Noviembre 42.5 42.6 41.6 39.7 38.1 38.9 41.2 42.1 42.0Diciembre 42.9 42.2 41.6 40.0 38.8 39.2 41.4 41.9 42.1


Depósitos y Títulos Valores Como porcentaje del PIB

Préstamos al Sector Privado de las Sociedades FinancierasComo porcentaje del PIB


2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015*

San Salvador 4,644,161 4,737,041 4,872,908 4,852,641 5,344,082 5,674,929 5,658,334 6,027,580

La Libertad 1,592,892 1,687,011 1,924,952 1,840,676 1,414,845 1,495,887 1,490,439 1,541,791

Cuscatlán 78,540 84,378 84,682 86,432 73,636 70,411 70,225 73,088

Chalatenango 167,601 169,733 175,686 172,271 163,183 162,400 160,362 169,162

San Vicente 62,986 65,559 69,262 71,455 69,329 67,179 70,135 73,770

La Paz 86,765 91,662 96,006 95,486 93,251 92,611 97,708 99,232

Cabañas 165,733 167,524 169,627 175,374 162,814 160,690 162,572 170,463

Santa Ana 492,440 506,056 513,192 524,350 521,913 533,070 506,861 531,874

Ahuachapán 158,377 158,324 170,756 157,081 206,320 182,682 149,741 127,978

Sonsonate 200,957 217,952 222,014 207,435 212,290 212,142 209,877 217,282

Usulután 180,731 201,294 206,019 230,139 227,777 221,880 195,278 200,407

San Miguel 585,198 581,528 582,971 580,957 596,756 598,880 600,612 610,046

Morazán 97,100 107,677 109,904 113,019 113,047 111,933 112,617 117,072

La Unión 297,666 298,424 313,687 313,738 320,530 323,528 320,481 330,387

TOTAL 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,519,775 9,908,222 9,805,242 10,290,131

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero*Dato a septiembre

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015*

San Salvador 52.7% 52.2% 51.2% 51.5% 56.1% 57.3% 57.7% 58.6%

La Libertad 18.1% 18.6% 20.2% 19.5% 14.9% 15.1% 15.2% 15.0%

Cuscatlán 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.8% 0.7% 0.7% 0.7%

Chalatenango 1.9% 1.9% 1.8% 1.8% 1.7% 1.6% 1.6% 1.6%

San Vicente 0.7% 0.7% 0.7% 0.8% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7%

La Paz 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 0.9% 1.0% 1.0%

Cabañas 1.9% 1.8% 1.8% 1.9% 1.7% 1.6% 1.7% 1.7%

Santa Ana 5.6% 5.6% 5.4% 5.6% 5.5% 5.4% 5.2% 5.2%

Ahuachapán 1.8% 1.7% 1.8% 1.7% 2.2% 1.8% 1.5% 1.2%

Sonsonate 2.3% 2.4% 2.3% 2.2% 2.2% 2.1% 2.1% 2.1%

Usulután 2.1% 2.2% 2.2% 2.4% 2.4% 2.2% 2.0% 1.9%

San Miguel 6.6% 6.4% 6.1% 6.2% 6.3% 6.0% 6.1% 5.9%

Morazán 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.1% 1.1% 1.1%

La Unión 3.4% 3.3% 3.3% 3.3% 3.4% 3.3% 3.3% 3.2%

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero*Dato a septiembre

DEPÓSITOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)

Concentración geográfica por departamento


2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

San Salvador 6,114,083 5,601,652 5,522,495 5,814,887 6,145,552 6,740,259 7,141,400 7,444,053

La Libertad 1,271,733 1,294,227 1,269,662 1,241,969 1,286,208 1,274,887 1,237,803 1,291,606

Cuscatlán 58,492 56,895 51,019 50,463 53,096 52,936 58,101 65,390

Chalatenango 57,190 55,472 51,638 51,958 56,624 64,325 68,392 73,259

San Vicente 51,316 51,747 48,532 53,083 58,096 67,683 82,418 86,782

La Paz 98,002 98,656 96,429 104,791 103,701 115,992 116,966 130,877

Cabañas 50,625 49,850 50,157 50,055 53,167 59,327 61,262 61,507

Santa Ana 289,326 269,308 277,442 287,861 304,748 311,459 327,197 344,448

Ahuachapán 90,268 91,880 93,238 94,165 106,842 125,094 114,475 120,708

Sonsonate 227,877 239,341 237,887 213,106 221,725 229,273 241,335 240,010

Usulután 113,923 110,850 111,806 122,470 133,422 140,875 154,307 162,794

San Miguel 304,141 296,552 291,680 293,358 310,539 324,253 351,671 383,693

Morazán 31,410 31,089 33,062 36,230 42,158 45,820 52,285 51,070

La Unión 81,397 82,986 85,378 89,399 96,600 106,584 111,219 109,660

TOTAL 8,839,784 8,330,504 8,220,427 8,503,797 8,972,479 9,658,768 10,118,830 10,565,859

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

San Salvador 69.2% 67.2% 67.2% 68.4% 68.5% 69.8% 70.6% 70.5%

La Libertad 14.4% 15.5% 15.4% 14.6% 14.3% 13.2% 12.2% 12.2%

Cuscatlán 0.7% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6% 0.5% 0.6% 0.6%

Chalatenango 0.6% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6% 0.7% 0.7% 0.7%

San Vicente 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.7% 0.8% 0.8%

La Paz 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2%

Cabañas 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%

Santa Ana 3.3% 3.2% 3.4% 3.4% 3.4% 3.2% 3.2% 3.3%

Ahuachapán 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.2% 1.3% 1.1% 1.1%

Sonsonate 2.6% 2.9% 2.9% 2.5% 2.5% 2.4% 2.4% 2.3%

Usulután 1.3% 1.3% 1.4% 1.4% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%

San Miguel 3.4% 3.6% 3.5% 3.4% 3.5% 3.4% 3.5% 3.6%

Morazán 0.4% 0.4% 0.4% 0.4% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%

La Unión 0.9% 1.0% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.1% 1.0%

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

PRÉSTAMOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)

Concentración geográfica por departamento


Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interésMeses básica pasiva básica activa básica pasiva básica activa Spread Inflación /1

180 días Hasta 1 año Real Real

Enero /2013 3.27 5.64 2.37 4.74 2.37 0.90Febrero 3.25 5.69 2.25 4.69 2.44 1.00Marzo 3.30 5.64 2.00 4.34 2.34 1.30Abril 3.22 5.71 3.22 5.71 2.49 0.00Mayo 3.33 5.74 3.23 5.64 2.41 0.10Junio 3.44 5.50 2.54 4.60 2.06 0.90Julio 3.34 5.83 2.24 4.73 2.49 1.10Agosto 3.32 6.02 2.32 5.02 2.70 1.00Septiembre 3.46 5.89 2.66 5.09 2.43 0.80Octubre 3.48 5.79 2.98 5.29 2.31 0.50Noviembre 3.69 5.59 2.89 4.79 1.90 0.80Diciembre 3.64 5.83 2.84 5.03 2.19 0.80

Enero /2014 3.49 5.84 2.69 5.04 2.35 0.80Febrero 3.49 6.20 2.89 5.60 2.71 0.60Marzo 3.54 5.97 3.14 5.57 2.43 0.40Abril 3.65 5.99 3.05 5.39 2.34 0.60Mayo 3.73 5.86 2.83 4.96 2.13 0.90Junio 3.86 5.89 2.76 4.79 2.03 1.10Julio 3.78 6.11 1.98 4.31 2.33 1.80Agosto 3.66 5.81 1.66 3.81 2.15 2.00Septiembre 3.95 6.28 2.25 4.58 2.33 1.70Octubre 4.00 5.98 2.10 4.08 1.98 1.90Noviembre 4.06 5.92 2.76 4.62 1.86 1.30Diciembre 4.09 6.07 3.59 5.57 1.98 0.50

Enero /2015 4.13 5.86 4.83 6.56 1.73 -0.70Febrero 4.12 6.03 5.12 7.03 1.91 -1.00Marzo 4.28 6.19 5.08 6.99 1.91 -0.80Abril 4.35 6.05 4.65 6.35 1.70 -0.30Mayo 4.30 6.08 4.70 6.48 1.78 -0.40Junio 4.29 6.23 5.09 7.03 1.94 -0.80Julio 4.20 6.34 5.70 7.84 2.14 -1.50Agosto 4.09 5.93 6.09 7.93 1.84 -2.00Septiembre 4.29 6.48 6.59 8.78 2.19 -2.30Octubre 4.25 6.20 4.45 6.40 1.95 -0.20Noviembre 4.25 6.32 3.95 6.02 2.07 0.30Diciembre 4.33 6.28 3.33 5.28 1.95 1.00Fuente: Banco Central de Reserva1/: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Tasas de interés nominales, reales y spreadPorcentajes


VII. Estados Financieros de ABANSA.


Asociación Bancaria Salvadoreña Balance General al 31 de diciembre del 2015

(Expresado en dólares de los Estados Unidad de América)

ACTIVO Activo Corriente 57,941 Efectivo y equivalentes de efectivo 48,761 Cuentas por cobrar 8,109 Gastos anticipados de papeleria y materiales 1,071 Activo No Corriente 672,954 Propiedad Planta y Equipos neto 664,774 Otros activos 6,603 Diferidos y transitorios 1,577 Total activo 730,895 PASIVO Y FONDO PATRIMONIAL Pasivo Corriente 75,210 Cuentas y Documentos por Pagar 5,516 Ingresos Diferidos 9,228 Pasivo no Corriente Provisión prestaciones laborales 60,466 FONDO PATRIMONIAL 655,685 Fondo patrimonial donado 128,171 Fondo patrimonial Activo Fijo Donado 8,307 Fondo patrimonial -excedentes acumulados 519,207.00

Total pasivo y patrimonio 730,895

F. Armando Arias R. Marcela de Jiménez Margarita García Representante Legal Directora Ejecutiva Contador General


Asociación Bancaria Salvadoreña Estados Financieros ejercicio fiscal 2015

Estado de resultados del 1 de enero al 31 de diciembre del 2015 (Expresado en dólares de los Estados Unidad de América)

Ingresos y Productos Ingresos 928,028 Cuotas ordinarias de asociados 928,028 Otros ingresos 1,548 Productos financieros 1,548 Actividades Económicas 108,837 Seminarios y Capacitaciones 68,412 Proyectos especiales 40,425 Total ingresos y productos 1,038,413 Gastos de operación 1,095,734 Gastos de administración 999,172 Gastos de proyectos y eventos especiales 27,711 Gastos por Actividades Económicas 68,670 Gastos Financieros 181 Total gastos 1,095,734

Exceso de gastos sobre ingresos (57,321)

F. Armando Arias R. Marcela de Jiménez Margarita García Representante Legal Directora Ejecutiva Contador General


ABANSA Estados Financieros ejercicio fiscal 2015

Evaluación del Balance General a diciembre del 2015 (Expresado en dólares de los Estados Unidad de América)

Rubro Al 31/12/2014 Al 31/12/2015 Decremento

Total activo 789,752

730,895

58,857

Total pasivo 75,650

75,210

440

Total patrimonio 714,102

655,685

58,417

Total pasivo y patrimonio 789,752

730,895

58,857

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