«MERCADOS DEL SISTEMA FINANCIERO - CLASIFICACIÓN DE DEUDA Y SECRETO BANCARIO»

PONENTES: GARCÍA EVANGELISTA KARINA

SANDRA OBREGON URCO

PIZARRO MARTINEZ JIMENA

SALCEDO MORALES EDUARDO

SANTOS FLORES PAUL

SILENCIO ECHENIQUE KEITH

I. MERCADOS DEL SISTEMA FINANCIERO

*EL MERCADO FINANCIERO DEFINICION

es el lugar, mecanismo o sistema en el cual se compran y venden cualquier activo financiero.

FINALIDAD

poner en contacto oferentes y demandantes de fondos, y determinar los precios justos de los diferentes activos financieros.

CARACTERISTICAS

Amplitud

Libertad

Profundidad

Flexibilidad

Profundidad Transparencia

*EL MERCADO FINANCIERO PERFECTO

El concepto de mercado financiero perfecto aparece como unidad de medida, para comparar los distintos mercados financieros.

CARACTERISTICAS

Gran cantidad de agentes que intervienen tanto por el lado de la oferta como en la

demanda.

Que no existan costes de transacción, ni impuestos, ni interés, ni inflación.

Que no existan restricciones ni a la entrada ni a la salida del mercado financiero. Que exista perfecta información, que todos sepan lo mismo.

Los activos sean divisibles e indistinguibles.

*EL MERCADO DE CAPITALES

es el lugar donde se emiten y transan

instrumentos financieros. Este

mercado existe como una alternativa al

financiamiento tradicional bancario,

FUNCION

Promoción del Ahorro

Asignación de recursos a las actividades económicas productivas

Provisión de capital de riesgo

Financiación de necesidades de recursos a largo plazo de las empresas

Diversificación del accionariado y la garantía de liquidez.

*BANCA DE INVERSIÓN

EL RIESGO

Son instituciones propias del

mercado de capitales que recogen el ahorro de la

comunidad y lo destinan a conceder créditos a mediano y largo plazo para la adquisición

de edificios, máquinas y mercaderías en favor de

empresas y Estados. Político

Riesgo país Tributario

Comercial Financiero

Económico

Contar internamente

con el personal especializado

Información relativa al desarrollo económico.

Alta tecnología en la

comercialización de valores

Analizar y decidir las fuentes de recursos

Conocer al inversionista y al promotor de

la empresa

Tomar en cuenta el mercado de

bienes y servicios

REQUISITOS DE ORGANIZACIÓN

Una adecuada estructura política,

institucional, económica y

financiera

Establecer determinados beneficios tributarios.

Debe asegurarse la estabilización económico-financiera

La disminución de la tasa de intereses e incrementos de los precios;

Contar con un mercado de oportunidades y proyectos a cargo del Estado o inversionistas privados

REQUISITOS

DEL PAÍS:

OPERACIONES

Otorgar préstamos a corto plazo

Administrar carteras de valores y cargos fiduciarios.

Recibir depósitos, emitir

bonos y obligaciones

Dar en locación bienes de capital

Efectuar inversiones de

carácter transitorio

Realizar inversiones en

valores mobiliarios Obtener créditos

del exterior y actuar como intermediario de créditos en moneda nacional y extranjera.

Cumplir mandatos y comisiones

ligadas con sus operaciones.

Aceptar y cobrar letras y pagarés

de terceros

Actuar como fideicomisario y depositario de fondos comunes de inversión.

*MERCADO DE VALORES

Este mercado cumple la función económica

de permitir la asignación del ahorro

entre las opciones alternativas de

financiación mediante los negociosos sobre valores inmobiliarios.

Son negocios del mercado primario o

secundario.

El mercado primario

permite a las empresas

ponerse en contacto con los ahorristas para captar

recursos financieros mediante la emisión de

valores.

El mercado secundario, proporciona liquidez a los

valores ya emitidos al poner en

contacto a los ahorristas

entre sí para que realicen

transacciones de valores.

II. CLASIFICACIÓN DE DEUDA Y

SECRETO BANCARIO

CLASIFICACIÓN DE LOS DEUDORES:

Deudores en situación normal:

Deudores de gestión judicial:

Deudores con riesgo de insolvencia:

Deudores con acuerdo:

Deudores con atrasos:

Deudores en quiebra o

liquidación:

Inmovilizaciones:

Los principales activos inmovilizados son:

Bienes tomados en defensa del crédito.

Bienes de uso futuro.

Inversiones en bienes de renta o venta.

Préstamos en gestión y mora. Bienes de uso

propio.

Bienes sujetos a realización.

Relaciones técnicas: Estas relaciones comprenden:

Recursos propios y distintos activos:

Graduación de créditos,

garantías e inversiones:

Depósitos y todo tipo de obligaciones:

Partidas de activos y pasivos:

El secreto bancario es un privilegio de interés público, cuyo beneficiario es el cliente de la entidad, y por cliente debe entenderse toda persona que utilice los servicios de la entidad financiera, aunque sea en forma ocasional siendo indistinto que la operación que los une este vigente o haya cesado.

OPERACIONES COMPRENDIDAS DEL SECRETO BANCARIO De conformidad con la ley general del sistema financiero y de seguros, las empresas bancarias y financieras quedan obligadas a no revelar información o asegurar el deber de confidencialidad respecto a las “operaciones pasivas” que realicen A partir de la dación del D. Leg. Nº 770 Y de la Ley 26702 operaciones activas quedan al margen del secreto~ bancario, lo que permitirá conocer mejor el conjunto de deudores y la real situación de endeudamiento evidenciada por los solicitantes de crédito.

EXCEPCIONES El secreto debe mantenerse en todo momento. Salvo cuando estar comprometidos intereses públicos. En cuyo supuesto el legislador ha procedido a determinar en forma taxativa las únicas excepciones válidas para el beneficiario de la confidencia. De ello se infiere que el secreto bancario no es absoluto.

PRERROGATIVAS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Los requerimientos que formule la administración tributaria es necesario que se refieran a un contribuyente determinado. La administración tributaria debe ser de carácter particular y referirse a un sujeto determinado que se encuentra bajo un proceso de verificación y fiscalización

.- RESPONSABILIDADES EMERGENTES Administrativas Civiles Penales Tales responsabilidades podrán ser imputado a la entidad infractora, por si o por sus dependientes.

EXTENSIÓN DEL BENEFICIO Las informaciones que los terceros manejan por delegación de las entidades financieras a las que se presta determinados servicios se encuentran amparadas en las reservas. Para que cumplan el propósito del legislador, es menester considerar el ámbito de aplicación del secreto bancario a quien posee circunstancialmente las referidas informaciones.

APLICACIÓN DE LA REFORMA EN EL TIEMPO Toda ley por principio general del Derecho, no tiene efectos retroactivos, salvo que la misma disponga el efecto contrario. La nueva normatividad del secreto bancario rige solo para el futuro.

LAS CENTRALES DE DATOS Y RIESGOS En la práctica internacional, la mayor. Información entre las entidades se ha ido incrementando por medio de la constitución de centrales de datos y riesgos, que de alguna manera constituyen una red se seguridad para todo sistema Mediante la central de datos, las entidades asociadas reciben todo tipo de información. En Perú, la Superintendencia de Banca y Seguros ha creado una Central de Riesgos, asumiendo su conducción, Ello constituye un importante avance hacia una mayor integración informativa entre todas las entidades del Sistema Financiero, lo que coadyuva a la mejor y segura toma de decisiones en la concesión de créditos.

TRANSFERENCIAS ELECTRONICAS DE FONDOS Se entiende por la expresión “transferencias electrónicas de fondos”, las ordenes de transferir sumas de dinero de una persona a otra, las que son comunicadas y ejecutadas mediante sistemas electrónicos. El traspaso de riquezas o de fondos o de fondos de un patrimonio a otro se efectúa sin ningún movimiento material de dinero o de títulos, y solamente a través de instrucciones comunicadas y ejecutadas electrónicamente.

AUTORIZACIÓN PARA LA APERTURA, TRASLADO Y CIERRE SUCURSALES Y OTRAS OFICINAS

La vigencia del certificado de autorización de funcionamiento es indefinida. Tratándose de la denegatoria de autorización de apertura de una sucursal o agencia, en el país o en el extranjero, se dispone que esta deba contener expresión de fundamentos; sin embargo, se persiste en el temperamento de la impugnabilidad en la vía administrativa, así como en la judicial.

ORGANOS DE GOBIERNO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS OBLIGATORIA Y VOLUNTARIA DIRECTORIO GERENCIA

BANCOS Y SUS SUBSIDIARIAS Otorgar créditos directos Conceder préstamos hipotecarios y emitir letras de cambio Otorga avales y finanzas Adquirir y negociar certificados de depósito, warrants, letras de cambio y facturas Realizar operaciones de crédito y efectuar depositos Emitir y colocar bonos Operar en moneda extranjera Adquirir los bienes muebles e inmuebles Establecer las características de los depósitos de ahorro

LÍMITES Y PROHIBICIONES Efecto de la ponderación del riesgo previsto por la ley , es necesario que la Superintendencia de Banca y Seguros lleve un registro de los bancos del exterior regulado por organismos similares a ella , así como de empresas de derecho público domiciliadas en el exterior. Los excesos respecto de los límites que en él se señala deberán ser vendidos en un plazo de dos meses. Se contempla sanciones a los casos de incumplimiento de los límites globales haciendo referencia a la tasa mensual promedio para las operaciones activas de los cinco bancos más grandes.

NORMAS SOBRE ENCAJE No sea considerado lo dispuesto en la Ley Orgánica del Banco Central de Reserva señala que tratándose de las obligaciones pagaderas en moneda extranjera los encajes mínimo podrán consistir en más en todo o en parte de las siguientes partidas : Otro amonedado a un precio equivalente a su contenido fino depositado en la bóveda de la respectiva empresa o institución en la del Banco Central de Reserva. Depósitos a la vista en barco de primera clase el extranjero que no estén afiliados a la empresa que sean dueños de la misma o acciones con más del 10% del capital.

FONDO DEL SEGURO DE DEPÓSITO es un fondo constituido en el Banco Central de Reserva ,para proteger a quienes realizan imposiciones en inversiones en las empresas bancarias y en Las demás instituciones del Sistema Financiero .