Meri Tafur - trajes de baño hechos de licra y bolsos de tocuyo con...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
MERI TAFUR - TRAJES DE BAÑO HECHOS DE LICRA Y BOLSOS DE TOCUYO CON DISEÑOS
ÉTNICOS TEJIDOS A CROCHET
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
EDDYN CHRISTIAN GOICOCHEA SANTA CRUZ –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
HEVI PLASENCIA DÍAZ –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
RUBÉN YLLANES CHÁVEZ –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
CAROLINA CHALCO GRIMAREY –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
GONZALO JUNIORS CHAVEZ RUMICHE –
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
Asesor:
Oscar Manuel Méndez Saavedra
Lima – Perú
2017
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
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Contenido
Capítulo I: Información general .............................................................................................20
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ...................................................20
1.1.1. Empresa .............................................................................................................20
1.1.2. Horizonte de evaluación .....................................................................................20
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ..........................................20
1.2.1. Actividad económica ...........................................................................................20
1.2.2. Código CIIU ........................................................................................................21
1.2.3. Partida Arancelaria .............................................................................................21
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. ............................................................21
1.3.1. Negocio ..............................................................................................................21
1.3.2. Modelo CANVAS ................................................................................................23
1.4. Descripción del producto o servicio ........................................................................23
1.5. Oportunidad de negocio .........................................................................................37
1.6. Estrategia genérica de la empresa. ............................................................................38
Capítulo II: Análisis del entorno ............................................................................................40
2.1. Análisis del Macro entorno .....................................................................................40
2.1.1. del país ...............................................................................................................40
2.1.2. Del Sector ...........................................................................................................46
2.2. Análisis del Micro entorno ......................................................................................54
2.2.1. Competidores Actuales: Nivel de competitividad ................................................54
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes ....................................................................61
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................61
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos .......................................................................62
2.2.5. Competidores potenciales: Barreras de entrada .................................................63
Capítulo III: Plan estratégico.................................................................................................64
3.1. Visión .....................................................................................................................64
3.2. Misión ....................................................................................................................64
3.3. Análisis FODA ........................................................................................................64
3.3.1. Fortalezas ...........................................................................................................64
3.3.2. Oportunidad ........................................................................................................64
3.3.3. Debilidad ............................................................................................................65
3.3.4. Amenazas...........................................................................................................65
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3.4. Estrategias .............................................................................................................65
3.5. Objetivos ................................................................................................................66
Capitulo IV: Estudio de mercado ..........................................................................................68
4.1. Investigación de mercado ......................................................................................68
4.1.1. Criterios de segmentación. .................................................................................68
4.1.2. Marco muestral. ..................................................................................................71
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ..................................................................................72
4.1.4. Focus Group. ......................................................................................................80
4.1.5. Encuestas. ..........................................................................................................85
4.2. Demanda y oferta ................................................................................................. 160
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................... 160
4.2.2. Estimación del mercado disponible. .................................................................. 162
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ..................................................................... 165
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ..................................................................... 168
4.2.5. Frecuencia de compra. ..................................................................................... 172
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 175
4.2.7. Estacionalidad. ................................................................................................. 177
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ................................................ 179
4.3. Mezcla de Marketing ............................................................................................ 181
4.3.1. Producto. .......................................................................................................... 181
4.3.2. Precio. .............................................................................................................. 188
4.3.3. Plaza. ............................................................................................................... 191
4.3.4. Promoción. ....................................................................................................... 195
Capítulo V: Estudio legal y organizacional .......................................................................... 213
5.1. Estudio Legal ....................................................................................................... 213
5.1.1. Forma societaria ............................................................................................... 213
5.1.2. Registro de marcas y patentes ......................................................................... 215
5.1.3. Licencias y autorizaciones ................................................................................ 217
5.1.4. Legislación laboral ............................................................................................ 218
5.1.5. Legislación tributaria ......................................................................................... 220
5.1.6. Otros aspectos legales ..................................................................................... 221
5.1.7. Resumen del capítulo ....................................................................................... 221
5.2. Estudio organizacional ......................................................................................... 221
5.2.1. Organigrama funcional...................................................................................... 221
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5.2.2. Servicios tercerizados ....................................................................................... 222
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo .................................................................... 223
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados .................................. 224
5.2.5. Aspectos laborales ........................................................................................... 225
Capítulo VI: Estudio técnico ............................................................................................... 235
6.1. Tamaño del Proyecto ........................................................................................... 235
6.1.1. Capacidad instalada ......................................................................................... 235
6.1.2. Capacidad utilizada .......................................................................................... 238
6.1.3. Capacidad máxima ........................................................................................... 239
6.2. Procesos .............................................................................................................. 241
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción .................................................... 241
6.2.2. Programa de producción ................................................................................... 243
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos......................................................... 257
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos ...................................... 272
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ........................................................... 278
6.3. Tecnología para el proceso .................................................................................. 284
6.3.1. Maquinarias ...................................................................................................... 284
6.3.2. Equipos ............................................................................................................ 285
6.3.3. Herramientas .................................................................................................... 286
6.3.4. Utensilios .......................................................................................................... 287
6.3.5. Mobiliario .......................................................................................................... 289
6.3.6. Útiles de Oficina................................................................................................ 291
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos .................................... 293
6.4. Localización ......................................................................................................... 300
6.4.1. Macro localización ............................................................................................ 300
6.4.2. Micro localización ............................................................................................. 310
6.4.3. Gastos de adecuación ...................................................................................... 319
6.4.4. Gastos de servicios .......................................................................................... 320
6.4.5. Plano del centro de operaciones ....................................................................... 325
6.4.6. Descripción del centro de operaciones ............................................................. 325
6.5. Responsabilidad social frente al entorno .............................................................. 326
6.5.1. Impacto ambiental ............................................................................................ 326
6.5.2. Con los trabajadores ......................................................................................... 326
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ...................................................................... 328
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7.1. Inversiones ........................................................................................................... 328
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................ 328
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. .......................................................................... 330
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................ 333
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ..................................................................... 336
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .............................. 337
7.1.6. Liquidación del IGV. .......................................................................................... 341
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................ 342
7.2. Financiamiento ..................................................................................................... 343
7.2.1. Estructura de financiamiento............................................................................. 343
7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................... 345
Nota: Fuente: Elaboracion propia ................................................................................. 345
7.3. Ingresos anuales .................................................................................................. 346
7.3.1. Ingresos por ventas. ......................................................................................... 346
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .................................................................. 347
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .............................................................. 347
7.4. Costos y gastos anuales ...................................................................................... 348
7.4.1. Egresos desembolsables .................................................................................. 348
7.4.2. Egresos no desembolsables ............................................................................. 357
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................... 358
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados .................................................................. 361
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ..................... 361
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..................................... 361
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............ 362
8.4. Flujo de Caja ........................................................................................................ 363
Capítulo IX: Evaluación económico financiera .................................................................... 365
9.1. Cálculo de la tasa de descuento .......................................................................... 365
9.1.1. Costo de oportunidad ....................................................................................... 365
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .............................................. 366
9.2. Evaluación económica financiera ......................................................................... 367
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ............................................................................. 367
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio .......................................................................... 369
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...................................................................... 372
9.3.1. Análisis de Sensibilidad Unidimensional ........................................................... 372
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9.3.2. Análisis de Sensibilidad Multidimensional ......................................................... 376
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones .................................................................. 377
10.1. Conclusiones........................................................................................................ 377
10.2. Recomendaciones ............................................................................................... 382
REFERENCIAS .................................................................................................................. 387
ANEXOS ............................................................................................................................ 389
Índice de Imágenes – Informe 01
Imagen 1 .............................................................................................................................20
Imagen 2 .............................................................................................................................23
Imagen 3 .............................................................................................................................26
Imagen 4 .............................................................................................................................27
Imagen 6 .............................................................................................................................29
Imagen 7 .............................................................................................................................30
Imagen 8 .............................................................................................................................31
Imagen 9 .............................................................................................................................33
Imagen 10 ...........................................................................................................................34
Imagen 11 ...........................................................................................................................35
Imagen 12 ...........................................................................................................................36
Imagen 13 ...........................................................................................................................36
Imagen 14 ...........................................................................................................................48
Índice de Tablas– Informe 01
Tabla 1 .................................................................................................................................38
Tabla 2 .................................................................................................................................40
Tabla 3 .................................................................................................................................40
Tabla 4 .................................................................................................................................41
Tabla 5 .................................................................................................................................42
Tabla 6 .................................................................................................................................42
Tabla 7 .................................................................................................................................43
Tabla 8 .................................................................................................................................43
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Tabla 9 .................................................................................................................................44
Tabla 10 ...............................................................................................................................44
Tabla 11 ...............................................................................................................................44
Tabla 12 ...............................................................................................................................47
Tabla 13 ...............................................................................................................................48
Tabla 14 ...............................................................................................................................61
Tabla 15 ...............................................................................................................................61
Tabla 16 ...............................................................................................................................61
Tabla 17 ...............................................................................................................................61
Tabla 18 ...............................................................................................................................61
Tabla 19 ...............................................................................................................................61
Tabla 20 ...............................................................................................................................62
Índice de Imagen – Informe 02
Inf2 - Imagen 1 .....................................................................................................................75
Inf2 - Imagen 2 .....................................................................................................................77
Inf2 - Imagen 3 .....................................................................................................................91
Inf2 - Imagen 4 .....................................................................................................................97
Inf2 - Imagen 5 ................................................................................................................... 100
Inf2 - Imagen 6 ................................................................................................................... 101
Inf2 - Imagen 7 ................................................................................................................... 102
Inf2 - Imagen 8 ................................................................................................................... 103
Inf2 - Imagen 9 ................................................................................................................... 104
Inf2 - Imagen 10 ................................................................................................................. 105
Inf2 - Imagen 11 ................................................................................................................. 107
Inf2 - Imagen 12 ................................................................................................................. 108
Inf2 - Imagen 13 ................................................................................................................. 109
Inf2 - Imagen 14 ................................................................................................................. 110
Inf2 - Imagen 15 ................................................................................................................. 111
Inf2 - Imagen 16 ................................................................................................................. 112
Inf2 - Imagen 17 ................................................................................................................. 113
Inf2 - Imagen 18 ................................................................................................................. 114
Inf2 - Imagen 19 ................................................................................................................. 115
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Inf2 - Imagen 20 ................................................................................................................. 116
Inf2 - Imagen 21 ................................................................................................................. 117
Inf2 - Imagen 22 ................................................................................................................. 118
Inf2 - Imagen 23 ................................................................................................................. 119
Inf2 - Imagen 24 ................................................................................................................. 120
Inf2 - Imagen 25 ................................................................................................................. 121
Inf2 - Imagen 26 ................................................................................................................. 122
Inf2 - Imagen 27 ................................................................................................................. 123
Inf2 - Imagen 28 ................................................................................................................. 133
Inf2 - Imagen 29 ................................................................................................................. 134
Inf2 - Imagen 30 ................................................................................................................. 136
Inf2 - Imagen 31 ................................................................................................................. 137
Inf2 - Imagen 32 ................................................................................................................. 138
Inf2 - Imagen 33 ................................................................................................................. 139
Inf2 - Imagen 34 ................................................................................................................. 140
Inf2 - Imagen 35 ................................................................................................................. 141
Inf2 - Imagen 36 ................................................................................................................. 142
Inf2 - Imagen 37 ................................................................................................................. 143
Inf2 - Imagen 38 ................................................................................................................. 144
Inf2 - Imagen 39 ................................................................................................................. 145
Inf2 - Imagen 40 ................................................................................................................. 146
Inf2 - Imagen 41 ................................................................................................................. 147
Inf2 - Imagen 42 ................................................................................................................. 148
Inf2 - Imagen 43 ................................................................................................................. 149
Inf2 - Imagen 44 ................................................................................................................. 150
Inf2 - Imagen 45 ................................................................................................................. 151
Inf2 - Imagen 46 ................................................................................................................. 152
Inf2 - Imagen 47 ................................................................................................................. 162
Inf2 - Imagen 48 ................................................................................................................. 165
Inf2 - Imagen 49 ................................................................................................................. 169
Inf2 - Imagen 50 ................................................................................................................. 169
Inf2 - Imagen 51 ................................................................................................................. 183
Inf2 - Imagen 52 ................................................................................................................. 184
Inf2 - Imagen 53 ................................................................................................................. 185
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Inf2 - Imagen 54 ................................................................................................................. 186
Inf2 - Imagen 55 ................................................................................................................. 187
Inf2 - Imagen 56 ................................................................................................................. 187
Inf2 - Imagen 57 ................................................................................................................. 192
Inf2 - Imagen 58 ................................................................................................................. 192
Inf2 - Imagen 59 ................................................................................................................. 193
Inf2 - Imagen 60 ................................................................................................................. 194
Inf2 - Imagen 61 ................................................................................................................. 196
Inf2 - Imagen 62 ................................................................................................................. 197
Inf2 - Imagen 63 ................................................................................................................. 198
Inf2 - Imagen 64 ................................................................................................................. 199
Inf2 - Imagen 65 .............................................................................................................. x|200
Inf2 - Imagen 66 ................................................................................................................. 201
Inf2 - Imagen 67 ................................................................................................................. 204
Índice de Tablas – Informe 02
Inf2 - Tabla 1 ........................................................................................................................69
Inf2 - Tabla 2 ........................................................................................................................69
Inf2 - Tabla 3 ........................................................................................................................70
Inf2 - Tabla 4 ........................................................................................................................71
Inf2 - Tabla 5 ........................................................................................................................73
Inf2 - Tabla 6 ........................................................................................................................80
Inf2 - Tabla 7 ........................................................................................................................81
Inf2 - Tabla 8 ........................................................................................................................89
Inf2 - Tabla 9 ........................................................................................................................95
Inf2 - Tabla 10 .................................................................................................................... 100
Inf2 - Tabla 11 .................................................................................................................... 101
Inf2 - Tabla 12 .................................................................................................................... 102
Inf2 - Tabla 13 .................................................................................................................... 103
Inf2 - Tabla 14 .................................................................................................................... 104
Inf2 - Tabla 15 .................................................................................................................... 105
Inf2 - Tabla 16 .................................................................................................................... 106
Inf2 - Tabla 17 .................................................................................................................... 107
Inf2 - Tabla 18 .................................................................................................................... 108
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Inf2 - Tabla 19 .................................................................................................................... 109
Inf2 - Tabla 20 .................................................................................................................... 110
Inf2 - Tabla 21 .................................................................................................................... 111
Inf2 - Tabla 22 .................................................................................................................... 113
Inf2 - Tabla 23 .................................................................................................................... 114
Inf2 - Tabla 24 .................................................................................................................... 115
Inf2 - Tabla 25 .................................................................................................................... 116
Inf2 - Tabla 26 .................................................................................................................... 117
Inf2 - Tabla 27 .................................................................................................................... 119
Inf2 - Tabla 28 .................................................................................................................... 120
Inf2 - Tabla 29 .................................................................................................................... 121
Inf2 - Tabla 30 .................................................................................................................... 122
Inf2 - Tabla 31 .................................................................................................................... 123
Inf2 - Tabla 32 .................................................................................................................... 124
Inf2 - Tabla 33 .................................................................................................................... 124
Inf2 - Tabla 34 .................................................................................................................... 125
Inf2 - Tabla 35 .................................................................................................................... 125
Inf2 - Tabla 36 .................................................................................................................... 125
Inf2 - Tabla 37 .................................................................................................................... 125
Inf2 - Tabla 38 .................................................................................................................... 126
Inf2 - Tabla 39 .................................................................................................................... 127
Inf2 - Tabla 40 .................................................................................................................... 129
Inf2 - Tabla 41 .................................................................................................................... 129
Inf2 - Tabla 42 .................................................................................................................... 129
Inf2 - Tabla 43 .................................................................................................................... 129
Inf2 - Tabla 44 .................................................................................................................... 130
Inf2 - Tabla 45 .................................................................................................................... 130
Inf2 - Tabla 46 .................................................................................................................... 130
Inf2 - Tabla 47 .................................................................................................................... 130
Inf2 - Tabla 48 .................................................................................................................... 131
Inf2 - Tabla 49 .................................................................................................................... 133
Inf2 - Tabla 50 .................................................................................................................... 134
Inf2 - Tabla 51 .................................................................................................................... 135
Inf2 - Tabla 52 .................................................................................................................... 136
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Inf2 - Tabla 53 .................................................................................................................... 137
Inf2 - Tabla 54 .................................................................................................................... 138
Inf2 - Tabla 55 .................................................................................................................... 139
Inf2 - Tabla 56 .................................................................................................................... 140
Inf2 - Tabla 57 .................................................................................................................... 141
Inf2 - Tabla 58 .................................................................................................................... 142
Inf2 - Tabla 59 .................................................................................................................... 143
Inf2 - Tabla 60 .................................................................................................................... 144
Inf2 - Tabla 61 .................................................................................................................... 145
Inf2 - Tabla 62 .................................................................................................................... 146
Inf2 - Tabla 63 .................................................................................................................... 147
Inf2 - Tabla 64 .................................................................................................................... 148
Inf2 - Tabla 65 .................................................................................................................... 149
Inf2 - Tabla 66 .................................................................................................................... 150
Inf2 - Tabla 67 .................................................................................................................... 151
Inf2 - Tabla 68 .................................................................................................................... 152
Inf2 - Tabla 69 .................................................................................................................... 153
Inf2 - Tabla 70 .................................................................................................................... 153
Inf2 - Tabla 71 .................................................................................................................... 153
Inf2 - Tabla 72 .................................................................................................................... 153
Inf2 - Tabla 73 .................................................................................................................... 154
Inf2 - Tabla 74 .................................................................................................................... 154
Inf2 - Tabla 75 .................................................................................................................... 154
Inf2 - Tabla 76 .................................................................................................................... 155
Inf2 - Tabla 77 .................................................................................................................... 156
Inf2 - Tabla 78 .................................................................................................................... 156
Inf2 - Tabla 79 .................................................................................................................... 156
Inf2 - Tabla 80 .................................................................................................................... 156
Inf2 - Tabla 81 .................................................................................................................... 157
Inf2 - Tabla 82 .................................................................................................................... 157
Inf2 - Tabla 83 .................................................................................................................... 157
Inf2 - Tabla 84 .................................................................................................................... 158
Inf2 - Tabla 85 .................................................................................................................... 159
Inf2 - Tabla 86 .................................................................................................................... 160
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Inf2 - Tabla 87 .................................................................................................................... 161
Inf2 - Tabla 88 .................................................................................................................... 163
Inf2 - Tabla 89 .................................................................................................................... 164
Inf2 - Tabla 90 .................................................................................................................... 164
Inf2 - Tabla 91 .................................................................................................................... 166
Inf2 - Tabla 92 .................................................................................................................... 167
Inf2 - Tabla 93 .................................................................................................................... 168
Inf2 - Tabla 94 .................................................................................................................... 170
Inf2 - Tabla 95 .................................................................................................................... 171
Inf2 - Tabla 96 .................................................................................................................... 172
Inf2 - Tabla 97 .................................................................................................................... 173
Inf2 - Tabla 98 .................................................................................................................... 173
Inf2 - Tabla 99 .................................................................................................................... 174
Inf2 - Tabla 100 .................................................................................................................. 174
Inf2 - Tabla 101 .................................................................................................................. 175
Inf2 - Tabla 102 .................................................................................................................. 175
Inf2 – Tabla 103 ................................................................................................................. 176
Inf2 - Tabla 104 .................................................................................................................. 176
Inf2 - Tabla 105 .................................................................................................................. 177
Inf2 - Tabla 106 .................................................................................................................. 177
Inf2 - Tabla 107 .................................................................................................................. 178
Inf2 - Tabla 108 .................................................................................................................. 178
Inf2 - Tabla 109 .................................................................................................................. 178
Inf2 - Tabla 110 .................................................................................................................. 179
Inf2 - Tabla 111 .................................................................................................................. 180
Inf2 - Tabla 112 .................................................................................................................. 180
Inf2 - Tabla 113 .................................................................................................................. 180
Inf2 - Tabla 114 .................................................................................................................. 181
Inf2 - Tabla 115 .................................................................................................................. 190
Inf2 - Tabla 116 .................................................................................................................. 190
Inf2 - Tabla 117 .................................................................................................................. 191
Inf2 - Tabla 118 .................................................................................................................. 205
Inf2 - Tabla 119 .................................................................................................................. 206
Inf2 - Tabla 120 .................................................................................................................. 207
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13
Inf2 - Tabla 121 .................................................................................................................. 208
Inf2 - Tabla 122 .................................................................................................................. 209
Inf2 - Tabla 123 .................................................................................................................. 210
Inf2 - Tabla 124 .................................................................................................................. 210
Inf2 - Tabla 125 .................................................................................................................. 211
Índice de Imagen – Informe 03
Inf3 - Imagen 1 .................................................................................................................. 222
Inf3 - Imagen 2 .................................................................................................................. 241
Inf3 - Imagen 3 .................................................................................................................. 242
Inf3 - Imagen 4 .................................................................................................................. 301
Inf3 - Imagen 5 .................................................................................................................. 302
Inf3 - Imagen 6 .................................................................................................................. 303
Inf3 - Imagen 7 .................................................................................................................. 304
Inf3 - Imagen 8 .................................................................................................................. 304
Inf3 - Imagen 9 .................................................................................................................. 305
Inf3 - Imagen 10 ................................................................................................................ 306
Inf3 - Imagen 11 ................................................................................................................ 306
Inf3 - Imagen 12 ................................................................................................................ 307
Inf3 - Imagen 13 ................................................................................................................ 308
Inf3 - Imagen 14 ................................................................................................................ 308
Inf3 - Imagen 15 ................................................................................................................ 311
Inf3 - Imagen 16 ................................................................................................................ 312
Inf3 - Imagen 17 ................................................................................................................ 314
Inf3 - Imagen 18 ................................................................................................................ 315
Inf3 - Imagen 19 ................................................................................................................ 317
Inf3 - Imagen 20 ................................................................................................................ 325
Índice de Tablas – Informe 03
Inf3 - Tabla 1 ...................................................................................................................... 213
Inf3 - Tabla 2 ...................................................................................................................... 214
Inf3 - Tabla 3 ...................................................................................................................... 216
Inf3 - Tabla 4 ...................................................................................................................... 218
Inf3 - Tabla 5 ...................................................................................................................... 219
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
14
Inf3 - Tabla 6 ...................................................................................................................... 220
Inf3 - Tabla 7 ...................................................................................................................... 221
Inf3 - Tabla 8 ...................................................................................................................... 227
Inf3 - Tabla 9 ...................................................................................................................... 228
Inf3 - Tabla 10 .................................................................................................................... 229
Inf3 - Tabla 11 .................................................................................................................... 230
Inf3 - Tabla 12 .................................................................................................................... 231
Inf3 - Tabla 13 .................................................................................................................... 232
Inf3 - Tabla 14 .................................................................................................................... 233
Inf3 - Tabla 15 .................................................................................................................... 234
Inf3 - Tabla 16 .................................................................................................................... 235
Inf3 - Tabla 17 .................................................................................................................... 236
Inf3 - Tabla 18 .................................................................................................................... 236
Inf3 - Tabla 19 .................................................................................................................... 237
Inf3 - Tabla 20 .................................................................................................................... 238
Inf3 - Tabla 21 .................................................................................................................... 238
Inf3 - Tabla 22 .................................................................................................................... 238
Inf3 - Tabla 23 .................................................................................................................... 239
Inf3 - Tabla 24 .................................................................................................................... 239
Inf3 - Tabla 25 .................................................................................................................... 239
Inf3 - Tabla 26 .................................................................................................................... 240
Inf3 - Tabla 27 .................................................................................................................... 243
Inf3 - Tabla 28 .................................................................................................................... 243
Inf3 - Tabla 29 .................................................................................................................... 244
Inf3 - Tabla 30 .................................................................................................................... 245
Inf3 - Tabla 31 .................................................................................................................... 246
Inf3 - Tabla 32 .................................................................................................................... 247
Inf3 - Tabla 33 .................................................................................................................... 248
Inf3 - Tabla 34 .................................................................................................................... 249
Inf3 - Tabla 35 .................................................................................................................... 250
Inf3 - Tabla 36 .................................................................................................................... 250
Inf3 - Tabla 37 .................................................................................................................... 250
Inf3 - Tabla 38 .................................................................................................................... 251
Inf3 - Tabla 39 .................................................................................................................... 252
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
15
Inf3 - Tabla 40 .................................................................................................................... 253
Inf3 - Tabla 41 .................................................................................................................... 254
Inf3 - Tabla 42 .................................................................................................................... 255
Inf3 - Tabla 43 .................................................................................................................... 256
Inf3 - Tabla 44 .................................................................................................................... 257
Inf3 - Tabla 45 .................................................................................................................... 258
Inf3 - Tabla 46 .................................................................................................................... 259
Inf3 - Tabla 47 .................................................................................................................... 260
Inf3 - Tabla 48 .................................................................................................................... 261
Inf3 - Tabla 49 .................................................................................................................... 262
Inf3 - Tabla 50 .................................................................................................................... 263
Inf3 - Tabla 51 .................................................................................................................... 264
Inf3 - Tabla 52 .................................................................................................................... 265
Inf3 - Tabla 53 .................................................................................................................... 266
Inf3 - Tabla 54 .................................................................................................................... 267
Inf3 - Tabla 55 .................................................................................................................... 268
Inf3 - Tabla 56 .................................................................................................................... 269
Inf3 - Tabla 57 .................................................................................................................... 270
Inf3 - Tabla 58 .................................................................................................................... 271
Inf3 - Tabla 59 .................................................................................................................... 272
Inf3 - Tabla 60 .................................................................................................................... 273
Inf3 - Tabla 61 .................................................................................................................... 274
Inf3 - Tabla 62 .................................................................................................................... 275
Inf3 - Tabla 63 .................................................................................................................... 276
Inf3 - Tabla 64 .................................................................................................................... 277
Inf3 - Tabla 65 .................................................................................................................... 278
Inf3 - Tabla 66 .................................................................................................................... 279
Inf3 - Tabla 67 .................................................................................................................... 280
Inf3 - Tabla 68 .................................................................................................................... 281
Inf3 - Tabla 69 .................................................................................................................... 282
Inf3 - Tabla 70 .................................................................................................................... 283
Inf3 - Tabla 71 .................................................................................................................... 284
Inf3 - Tabla 72 .................................................................................................................... 285
Inf3 - Tabla 73 .................................................................................................................... 286
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16
Inf3 - Tabla 74 .................................................................................................................... 287
Inf3 - Tabla 75 .................................................................................................................... 289
Inf3 - Tabla 76 .................................................................................................................... 291
Inf3 - Tabla 77 .................................................................................................................... 292
Inf3 - Tabla 78 .................................................................................................................... 293
Inf3 - Tabla 79 .................................................................................................................... 295
Inf3 - Tabla 80 .................................................................................................................... 296
Inf3 - Tabla 81 .................................................................................................................... 297
Inf3 - Tabla 82 .................................................................................................................... 302
Inf3 - Tabla 83 .................................................................................................................... 303
Inf3 - Tabla 84 .................................................................................................................... 305
Inf3 - Tabla 85 .................................................................................................................... 307
Inf3 - Tabla 86 .................................................................................................................... 309
Inf3 - Tabla 87 .................................................................................................................... 309
Inf3 - Tabla 88 .................................................................................................................... 310
Inf3 - Tabla 89 .................................................................................................................... 315
Inf3 - Tabla 90 .................................................................................................................... 315
Inf3 - Tabla 91 .................................................................................................................... 316
Inf3 - Tabla 92 .................................................................................................................... 316
Inf3 - Tabla 93 .................................................................................................................... 317
Inf3 - Tabla 94 .................................................................................................................... 318
Inf3 - Tabla 95 .................................................................................................................... 318
Inf3 - Tabla 96 .................................................................................................................... 318
Inf3 - Tabla 97 .................................................................................................................... 319
Inf3 - Tabla 98 .................................................................................................................... 320
Inf3 - Tabla 99 .................................................................................................................... 321
Inf3 - Tabla 100 .................................................................................................................. 322
Inf3 - Tabla 101 .................................................................................................................. 322
Inf3 - Tabla 102 .................................................................................................................. 323
Inf3 - Tabla 103 .................................................................................................................. 324
Inf3 - Tabla 104 .................................................................................................................. 325
Inf3 - Tabla 105 .................................................................................................................. 326
Inf3 - Tabla 106 .................................................................................................................. 326
Inf3 - Tabla 107 .................................................................................................................. 327
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17
Índice de Imagen – Informe 04
Inf4 - Imagen 1 .................................................................................................................. 343
Inf4 - Imagen 2 .................................................................................................................. 344
Índice de Tablas – Informe 04
Inf4 – Tabla 1 …………….……….……………………………………………………………… 325
Inf4 – Tabla 2 …………….………….…………………………………………………………… 326
Inf4 – Tabla 3 …………….…….………………………………………………………………… 326
Inf4 – Tabla 4 …………….……….……………………………………………………………… 327
Inf4 – Tabla 5 …………….………….…………………………………………………………… 327
Inf4 – Tabla 6 ……………..……………………………………………………………………… 329
Inf4 – Tabla 7 …………….…….………………………………………………………………… 330
Inf4 – Tabla 8 ……………….……….…………………………………………………………… 332
Inf4 – Tabla 9 ……..……………………………………………………………………………… 333
Inf4 – Tabla 10 …………………………………………………………………………………… 334
Inf4 – Tabla 11 …………………………………………………………………………………… 335
Inf4 – Tabla 12 …………………………………………………………………………………… 336
Inf4 – Tabla 13 …………………………………………………………………………………… 337
Inf4 – Tabla 14 …………………………………………………………………………………… 338
Inf4 – Tabla 15 …………………………………………………………………………………… 338
Inf4 – Tabla 16 …………………………………………………………………………………… 339
Inf4 – Tabla 17 …………………………………………………………………………………… 340
Inf4 – Tabla 18 …………………………………………………………………………………… 341
Inf4 – Tabla 19 …………………………………………………………………………………… 341
Inf4 – Tabla 20 …………………………………………………………………………………… 342
Inf4 – Tabla 21 …………………………………………………………………………………… 342
Inf4 – Tabla 22 …………………………………………………………………………………… 343
Inf4 – Tabla 23 …………………………………………………………………………………… 343
Inf4 – Tabla 24 …………………………………………………………………………………… 343
Inf4 – Tabla 25 …………………………………………………………………………………… 344
Inf4 – Tabla 26 …………………………………………………………………………………… 345
Inf4 – Tabla 27 …………………………………………………………………………………… 345
Inf4 – Tabla 28 …………………………………………………………………………………… 346
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
18
Inf4 – Tabla 29 …………………………………………………………………………………… 347
Inf4 – Tabla 30 …………………………………………………………………………………… 348
Inf4 – Tabla 31 …………………………………………………………………………………… 349
Inf4 – Tabla 32 …………………………………………………………………………………… 349
Inf4 – Tabla 33 …………………………………………………………………………………… 351
Inf4 – Tabla 34 …………………………………………………………………………………… 351
Inf4 – Tabla 35 …………………………………………………………………………………… 352
Inf4 – Tabla 36 …………………………………………………………………………………… 353
Inf4 – Tabla 37 …………………………………………………………………………………… 353
Inf4 – Tabla 38 …………………………………………………………………………………… 354
Inf4 – Tabla 39 …………………………………………………………………………………… 354
Inf4 – Tabla 40 …………………………………………………………………………………… 354
Inf4 – Tabla 41 …………………………………………………………………………………… 355
Inf4 – Tabla 42 …………………………………………………………………………………… 355
Inf4 – Tabla 43 …………………………………………………………………………………… 356
Inf4 – Tabla 44 …………………………………………………………………………………… 357
Inf4 – Tabla 45 …………………………………………………………………………………… 358
Inf4 – Tabla 46 …………………………………………………………………………………… 359
Inf4 – Tabla 47 …………………………………………………………………………………… 360
Inf4 – Tabla 48 …………………………………………………………………………………… 368
Inf4 – Tabla 49 …………………………………………………………………………………… 363
Inf4 – Tabla 50 …………………………………………………………………………………… 363
Inf4 – Tabla 51 …………………………………………………………………………………… 363
Inf4 – Tabla 52 …………………………………………………………………………………… 364
Inf4 – Tabla 53 …………………………………………………………………………………… 364
Inf4 – Tabla 54 …………………………………………………………………………………… 365
Inf4 – Tabla 55 …………………………………………………………………………………… 365
Inf4 – Tabla 56 …………………………………………………………………………………… 365
Inf4 – Tabla 57 …………………………………………………………………………………… 366
Inf4 – Tabla 58 …………………………………………………………………………………… 366
Inf4 – Tabla 59 …………………………………………………………………………………… 366
Inf4 – Tabla 60 …………………………………………………………………………………… 367
Inf4 – Tabla 61 …………………………………………………………………………………… 368
Inf4 – Tabla 62 …………………………………………………………………………………… 368
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
19
Inf4 – Tabla 63 …………………………………………………………………………………… 368
Inf4 – Tabla 64 …………………………………………………………………………………… 369
Inf4 – Tabla 65 …………………………………………………………………………………… 369
Inf4 – Tabla 66 …………………………………………………………………………………… 370
Inf4 – Tabla 67 …………………………………………………………………………………… 372
Inf4 – Tabla 68 …………………………………………………………………………………… 372
Inf4 – Tabla 69 …………………………………………………………………………………… 373
Inf4 – Tabla 70 …………………………………………………………………………………… 374
Inf4 – Tabla 71 …………………………………………………………………………………… 374
Inf4 – Tabla 72 …………………………………………………………………………………… 375
Inf4 – Tabla 73 …………………………………………………………………………………… 375
Inf4 – Tabla 74 …………………………………………………………………………………… 375
Inf4 – Tabla 75 …………………………………………………………………………………… 377
Inf4 – Tabla 76 …………………………………………………………………………………… 379
Inf4 – Tabla 77 …………………………………………………………………………………… 380
Inf4 – Tabla 78 …………………………………………………………………………………… 382
Inf4 – Tabla 79 …………………………………………………………………………………… 382
Inf4 – Tabla 80 …………………………………………………………………………………… 383
Inf4 – Tabla 81 …………………………………………………………………………………… 383
Inf4 – Tabla 82 …………………………………………………………………………………… 383
Inf4 – Tabla 83 …………………………………………………………………………………… 384
Inf4 – Tabla 84 …………………………………………………………………………………… 384
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
20
Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
1.1.1. Empresa
Razón Social: Diseños Peruanos Meri Tafur S.A.C.
Razón Comercial: MERI TAFUR
Logo:
Imagen 1 Fuente: Elaboración Propia
1.1.2. Horizonte de evaluación
El horizonte de evaluación que se plantea en el presente trabajo es desde el
año 2018 al 2022, tiempo en el cual se deberá monitorear la rotación de los
productos y la rentabilidad del proyecto. Asimismo, entendiéndose el mismo como
viable.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.
1.2.1. Actividad económica
Según la Clasificación Nacional de Actividades Económicas, el presente
proyecto pertenece “Industrias manufactureras” – “Fabricación de prendas de vestir”
y al “Comercio al por mayor y al por menor” – “Comercio al por menor” – “Venta al
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
21
por menor de otros enseres domésticos en comercios especializados” – “Venta al por
menor de productos textiles en comercios especializados”.
Meri Tafur tiene como objetivo principal, vender sus productos textiles a través de
puntos de venta e internet. Estas piezas se confeccionarán a base de licra colombiana
y se contará con el apoyo de tejedoras peruanas de la tercera edad dedicadas al tejido
a mano con hilo crochet, para elaborar los diseños étnicos, a fin de promover el
desarrollo económico de las mismas.
1.2.2. Código CIIU
El CIIU es el “1410 - Fabricación de Prendas de vestir, excepto Prendas de
Piel”. (INEI, 2010).
1.2.3. Partida Arancelaria
La partida arancelaria nacional para la ropa de baño de 2 piezas para dama
es: 6112410000. (SINTAD, 2017) y la partida arancelaria para los bolsos es:
4202220000. (SINTAD, 2017).
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS.
1.3.1. Negocio
El proyecto Meri Tafur es esencialmente una propuesta de comercio
electrónico, pero en base a la información recopilada de los estudios respectivos, se
pudo determinar que nuestro público objetivo requiere también puntos físicos de
venta para que puedan apreciar y valoren las cualidades de nuestros productos. Por
ello, en la puesta en marcha del proyecto, se ha considerado colocar un punto de
ventas en el Centro Comercial Caminos del Inca con la finalidad de cubrir esta
necesidad.
La idea de negocio consiste en la confección y producción de ropa de baño femenina
de dos piezas a base de licra colombiana y bolsos de tela de tocuyo, ambos
productos contarán con aplicaciones de diseños étnicos, los mismos que serán
tejidos a crochet, con lo último en cuanto a tendencias de temporadas que
posteriormente serán comercializados a través de este medio.
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22
El modelo de negocio al que corresponde la idea propuesta es un Modelo E-
Commerce B2C (Business to Consumer). Se propone, así mismo, dar a conocer los
productos a través de las redes sociales (Facebook e Instagram), donde además se
podrán realizar pedidos. Asimismo, de acuerdo al crecimiento de las ventas de los
productos, para el año 3 (2020) aperturaremos un nuevo punto de venta físico, en el
centro comercial Jockey Plaza.
Nuestro público objetivo esta segmentado de la siguiente manera:
Género: Mujeres
Edad: 20 - 40 años
Nivel Socioeconómico: B (Medio Alto)
Distrito donde vive: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel,
Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo, Barranco, Los
olivos, Independencia y San Martin de Porres.
Mujeres con capacidad de económica de compra y acceso a redes sociales.
Mujeres que gustan de nuevas experiencias, viajan frecuentemente buscando el
sol y además cuentan con un alto sentido de la moda y distinción.
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23
1.3.2. Modelo CANVAS
Imagen 2 Fuente: Elaboración Propia
1.4. Descripción del producto o servicio
El principal producto de nuestra empresa son los trajes de baño hechos de licra
colombiana, decoradas con aplicaciones tejidas a mano en crochet y con diseños de
estilo étnicos basados en la tendencia “boho chic”.
Sobre el tejido, se emplearán hilos para tejer a crochet de algodón con poliéster
antialérgicos. La principal propiedad de este hilo es que conservan sus características a
través del tiempo inclusive después de muchas lavadas.
Para nuestros diseños, se propone tomar como inspiración la cultura peruana, así como
su naturaleza, ya que debido a su diversidad, la hacen fuente inagotable de esta. Es por
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24
ello que, para el lanzamiento de nuestro producto se ha decidido tomar como
inspiración las flores ayacuchanas en varios colores con tres modelos tanto de trajes,
como de bolsos.
Uno de nuestros productos, el traje de baño (ver figuras 3, 4, 5, 6, 7 y 8), es un tipo de
bien directo y se ofrecerá en tallas para la parte inferior del traje en Small, Medium y
Large y para la parte superior, las tallas: 30, 32, 34, 36 y 38.
Nuestro producto complementario son los bolsos multiusos hechos de tela de tocuyo
(material hecho a base de algodón). Se optó por este material debido a su bajo impacto
al medio ambiente, versatilidad para ser trabajado y resistencia.
El forro de la parte interna del bolso, estará hecho también de tocuyo, pero más delgado
que la tela del exterior, las que también contarán con aplicaciones de tejido de flores
(ver figuras 9, 10 y 11).
Se cuenta con un modelo único con diferentes aplicaciones y al igual que los trajes de
baño se contarán con la opción de variar colores y diseños. Son de tamaño grande para
almacenar objetos como cuadernos, libros, etc. Se trata de un tipo de bien directo hecho
con productos artesanales peruanos. Los materiales a emplear son los siguientes:
Traje de Baño
Licra o elastano, es una tela sintética que brinda gran elasticidad y
resistencia. Usada comúnmente para fabricar ropa deportiva por lo flexible y
ligero. Su característica principal es que puede estirar y volver a su forma inicial
siempre. También se menciona que es de secado rápido, absorbe poca agua y
es duradero.
La usada para fabricar los trajes de baño tiene una combinación de 85%
poliéster y 15% Spandex.
Licra de poliéster es material se usará como forro del traje de baño y posee las
mismas características de la licra exterior. El propósito es darle mayor soporte al
traje al momento de usarlo y permite también brindar comodidad al estar en
contacto con la piel. La tela de licra a usar tiene una combinación 70% viscosa y
30% de poliéster.
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25
Copas de brasier, son copas hechas en base a espuma y permiten dar forma a
la parte superior del traje. Las copas que se utilizarán contienen retardantes para
evitar el efecto “amarillamiento”.
Hilo crochet, este material permitirá realizar el trabajo artesanal sobre el traje de
baño. La principal propiedad es que el material es resistente a las lavadas (no
pierde el color) y suave al contacto con la piel. También es ligero y con un
acabado mate libre de pelusas. Su composición es de 50% algodón y 50%
poliéster. Viene en ovillo y en diversos colores.
Hilo costura, para confeccionar trajes y bolsos, es 100% poliéster ideal para uso
en maquina plana o recta.
En las imágenes 4, 6 y 8 presentan las especificaciones técnicas de los trajes de
baño, las cuales menciona dimensiones y materiales, así como las bondades del
producto:
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26
Traje “Pawcarmita”
Imagen 3 Fuente: Elaboración Propia
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27
Ficha Ténica – Traje Pawcarmita
Imagen 4 Fuente: Elaboración Propia
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Traje “Resplandor”
Imagen 5 Fuente: Elaboración Propia
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29
Ficha Técnica – Traje Resplandor
Imagen 5 Fuente: Elaboración Propia
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Traje “Anqil”
Imagen 6 Fuente: Elaboración Propia
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31
Ficha Técnica – Traje Anqil
Imagen 7 Fuente: Elaboración Propia
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32
Bolso
La tela de tocuyo está hecha de algodón que mediante un proceso de
remojado. Este material es considerado ecológico y se utiliza para vestidos
livianos, cómodos y representan la moda y tendencia en el verano del Perú.
Es una material suave y resistente, puede teñirse fácilmente.
Para el presente proyecto, los bolsos utilizaran la tela en dos formas: gruesa y
delgada. La primera, para el diseño del bolso en sí (la parte externa) y la
segunda para la parte interna (el forro).
En las imágenes 9, 10 y 11 se puede observar las dimensiones, colores y
detalles que comparte con los trajes de baño que tienen la misma inspiración:
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Bolso “Eterna Primavera”
Imagen 8 Fuente: Elaboración Propia
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34
Bolso “UKUKU”
Imagen 9 Fuente: Elaboración Propia
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Bolso “Encantada”
Imagen 10 Fuente: Elaboración Propia
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Empaque
a. Traje de Baño + Empaque
35
cm
35 cm
80 cm
Imagen 11 Fuente: Elaboración Propia
b. Bolso + Empaque
40 cm
40
cm
90 cm
3 c
m
Imagen 12 Fuente: Elaboración Propia
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37
1.5. Oportunidad de negocio
Actualmente el mercado se encuentra en expansión habiendo determinadas marcas
o tiendas que dominan el sector. Sin embargo, con el toque de diseños étnicos en
nuestros productos, esta característica es el valor agregado de nuestros productos el
cual nos hace únicos, siendo esta diferenciación una idea no explotada.
Buscando innovar y mejorar la oferta en el sector confección de trajes de baño y bolsos
ofrecemos productos con diseños únicos y exclusivos, los cuales se podrán adquirir en
el mercado a un precio razonable.
Los diseños, la calidad, el precio, la accesibilidad e innovación de los trajes de baño y
bolsos serán una oportunidad de ingresar al mercado, enfocándonos en nuestro público
objetivo, el cual serán mujeres jóvenes de 20 a 40 años, del sector B y C.
Nuestra materia prima con la que confeccionamos nuestros trajes de baño serán de
licra colombiana e hilo de algodón con poliéster y el bolso a base de tocuyo, material
100 % ecológico, esta materia prima utilizada para la confección de nuestros productos
son de buena calidad y a precios accesibles, lo que nos permitirá tener un buen margen
de ganancia.
Nuestro primer punto de venta se encontrará ubicado en la avenida Camino Real y el
segundo punto de venta estará ubicado en el centro comercial El Jockey; siendo zonas
muy comerciales, donde nuestro mercado objetivo suele asistir. Los diseños de
nuestras colecciones se expondrán en los escaparates atrayendo la atención de los
transeúntes, el ambiente será moderno para la comodidad de nuestras clientas.
Se realizó una venta introductoria del producto principal de esta idea de negocio a
algunos clientes por pedido directo y los resultados fueron satisfactorios. Dichos
resultados fueron los siguientes:
Satisfacción del cliente por contar con un diseño exclusivo.
Ingresos por más del 60% del costo del producto
Se generó mayor demanda y expectativa de la esperada
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38
El producto cuenta con algunas características atractivas para el consumidor final, se
listan algunas de ellas
Es un producto nacional de calidad y diseño original.
Brinda al consumidor un estilo propio y elegante a la hora de usar los trajes de
baño.
Se ofrece al cliente la opción de variar los diseños según gustos y de acuerdo a
las tendencias de las temporadas.
Actualmente el mercado de la moda valora mucho la exclusividad de los diseños y la
calidad de los productos, por este motivo que nuestros productos nacen para cubrir esta
necesidad. El principal objetivo es no encontrar a alguien con tu mismo traje de baño y
bolso.
1.6. Estrategia genérica de la empresa.
El presente proyecto plantea genera una ventaja competitiva sostenible para poder
ingresar al mercado textil de fabricación de estos productos y mantenerse durante los
años planteados. A continuación se presenta las estrategias preparadas:
Taba 1
Estrategias de diferenciación y de enfoque
VENTAJA ESTRATÉGICA
EXCLUSIVIDAD PERCIBIDA POR EL CLIENTE
POSICIONAMIENTO CON ENFOQUE DE COSTES BAJOS
OB
JE
TIV
O E
ST
RA
TE
GIC
O
TO
DO
UN
SE
CT
OR
* Brindar productos de alta calidad con diseños exclusivos y variados, los cuales cuentan con una elaboración artesanal.
* Diseñar productos en base a tendencias, asegurando que la confección de los mismos sea alcanzable en costos y facilidad de producción.
SÓ
LO
UN
SE
GM
EN
TO
* Llegar a nuestras potenciales consumidoras a través de las redes sociales * Nuestros productos se supervisarán desde la adquisición de los insumos, producción y hasta la venta final al consumidor. * Mostrar el alto sentido social al brindar una oportunidad laboral estable a un grupo de tejedoras artesanales de avanzada edad. * Fomentar la identidad nacional al desarrollar diferentes conceptos étnicos en sus diseños.
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39
Nota: Elaboración propia
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40
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del país
2.1.1.1. capital, ciudades importantes. superficie, número de habitantes.
Lima capital del Perú, está situada en la costa central del país y viene a ser
la ciudad más importante, cuenta con 9 millones 111 mil habitantes, esta ciudad
alberga la mayor concentración de habitantes, el cual representa el 31% de la
población en el territorio nacional.
Entre otras ciudades importantes que cuenta el Perú son: Cusco, Arequipa y La
Libertad.
La superficie del territorio peruano es de 34 801.6 km² y la de ciudad de Lima es
de 2,672 km².
Tabla 2
Población del 2012 a 2015
AÑOS 2012 2013 2014 2015
TOTAL 30'135,875 30,475,144.00 30,814,175.00 31,151,643.00
Nota: Recuperado de INEI. 2017.
Según información del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) la
proyección de la población total para el año 2023 según las edades de nuestros
clientes potenciales, como se aprecia en la tabla 3:
Tabla 3
Proyección según edades
Edad Total Población
25-29 992,487
30-34 873,399
Nota: Recuperado de USIL. 2017.
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41
Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
A) Tasa de crecimiento de la población.
Tabla 4
Población estimada y proyectada y tasa de Crecimiento, según años
calendarios, 2012 – 2016
Nota: Recuperado de INEI. 2017.
En la tabla 4 se aprecia que la tasa de crecimiento de la población en el
Perú de los años 2012 al 2016 es de 1.14% anual.
B) Ingreso Per Cápita
El PBI del Perú en el año 2016 cerró con 173.542 M. €, el mismo que ha
incrementado en 3.9 % en comparación al periodo 2015, el cual fue de 3.3%.
El PIB Per cápita de nuestro país en el año 2016 fue de 5.462€.
(DATOSMACRO, 2017).
Años
Población Tasa de crecimiento media de la población total %
Total Hombres Mujeres Periodo Anual
2012 30,135,875 15,103,003 15,032,872 1.13
2013 30,475,144 15,271,062 15,204,082 1.13
2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11
2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.1
2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08
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42
C) Población económicamente activa
Tabla 5
Población económicamente activa (2011-2015)
Ámbito geográfico 2011 2012 2013 2014 2015
Total 15 949.1 16 142.1 16 328.8 16 396.4 16 498.1
Lima Metropolitana 5 030.1 5 144.1 5 133.3 5 121.4 5 231.1
Resto País 10 919.0 10 998.0 11 195.5 11 275.0 11 267.1
Nota: Recuperado de INEI. 2017.
El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) informó que en
el último trimestre del año 2016, la población activa u ocupada de Lima se
incrementó 1,2% respecto a similar trimestre del 2015, el cual equivalió a 56
mil 100 personas. (INEI, 2017).
Tabla 6
Población económicamente activa femenina (2011-2015)
Ámbito geográfico
2011 2012 2013 2014 2015
Total 7 063.9 7 136.8 7 226.0 7 204.8 7 209.9
Lima Metropolitana
2 302.4 2 360.0 2 331.7 2 336.7 2 355.8
Resto País 4 761.5 4 776.7 4 894.3 4 868.0 4 854.1
Nota: Recuperado de INEI. 2017.
Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
Los campos algodoneros se han reducido a casi la mitad durante los
últimos cinco años y hoy en día la producción de este cultivo asciende a apenas
26 mil toneladas, la tercera parte de lo que se producía en el 2007. Así, en la
actualidad abastece al 30% de la demanda interna, que se ha reducido a entre 90
mil y 100 mil toneladas al año, según cifras de la Sociedad Nacional de Industrias
(SNI).
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43
Actualmente el 60% de la fibra de algodón es importada según el programa de
investigación del Instituto Peruano del Algodón (IPA). (EL COMERCIO, 2017)
PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo
país
A) Producto bruto interno del Perú por año
Tabla 7
Producto bruto interno del Perú por año
AÑO 2012 2013 2014 2015 2016
Producto Bruto Interno
431,199,017 456,434,784 467,180,690 482,369,679 501,097,616
Variación Porcentual
6.00% 5.80% 2.40% 3.30% 3.90%
Nota: Recuperado de BCR. (Cuela, 2017)
La tabla 7 muestra que el PBI en el año 2016 incrementó en 3.90 % con
respecto al año 2015 y esta variación positiva se debe a la mayor producción
de los sectores de minería, hidrocarburos, telecomunicaciones, comercio y
transporte.
B) Tasa de inflación
La tasa de inflación, viene a ser el crecimiento o aumento generalizado
de los precios en el mercado y como resultado pueden adquirirse menos
bienes o servicios, esta tasa es medida mediante el Índice de Precios al
Consumo (IPC), el cual compara los precios con respecto al mes anterior.
Tabla 8
Estadísticas Económicas, Series estadísticas
AÑO 2012 2013 2014 2015 2016
IPC(VARIACION % ANUAL ) 2.65% 2.86% 3.2% 4.1% 3.3%
Nota: Recuperado de BCR. 2017. C) Tasa de Interés
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44
Como podemos se apreciará en la tabla 9, según los últimos 3 años la
tasa de interés ha ido aumentando, esto incrementa las tasas de interés de
los créditos, la capacidad de consumo de las familias, las inversiones en el
sector empresarial.
Tabla 9
Tasa de interés promedio activa nominal y real en moneda nacional (tamn)
AÑOS 2012 2013 2014 2015 2016
TASA DE INTERES 19.1% 15.9% 15.8% 16.1% 17.2%
Nota: Recuperado de BCP. 2017.
D) Tipo de cambio
Venta
Tabla 10
Tipo de cambio (S/. por US$) - bancario (promedio del periodo) – venta
AÑOS 2012 2013 2014 2015 2016
COMPRA 2.64 2.7 2.84 3.19 3.38
Nota: Recuperado de BCP. 2017.
Compra
Tabla 11
Tipo de cambio (S/ por US $) - bancario (promedio del periodo) – compra
AÑOS 2012 2013 2014 2015 2016
COMPRA 2.64 2.7 2.84 3.18 3.37
Nota: Recuperado de BCR. 2017.
El precio del dólar se rige según la ley de la oferta y la demanda, por lo
tanto, cuando hay escasez el precio se eleva, tal y como ocurrió en el año
2014, asimismo el motivo de escasez del dólar es debido al alza de la tasa de
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45
interés de la reserva federal de los Estados Unidos, que atrae capitales hacia
dicho país y reduce la inyección de dólares en el Perú.
E) Riesgo del país
Es el indicador el cual mide la capacidad de responsabilidad y
cumplimiento del pago de la deuda externa de un país, si en caso no
cumpliese con la deuda el riesgo aumenta.
El Perú en el mes de setiembre del año 2016 bajó 160 puntos básicos, en el
riesgo del país, el cual fue medido por el Emerging Markets Bond Index
(EMBI+) EMBIG, en el cual se logró determinar que Perú figuraba como uno
de los países con más bajo riesgo es América Latina, en lo que respecta al
año 2015, entre los días 7 y 14 de julio, el riesgo peruano bajo de 189 puntos
básicos a 176 bps. (BCRP, 2017).
2.1.1.2. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
En la actualidad no se existe un marco legal explícito que regule el modelo
de negocio E-Commerce, sin embargo, por su naturaleza podríamos señalar que
se encuentra afecto a algunas leyes como las que mencionaremos a
continuación:
Código de Comercio. - Año 1902, y sus modificatorias posteriores, son
las encargadas de regular la actividad de comercialización en el
territorio nacional.
Ley 26096.- Año 1993, Ley de las Telecomunicaciones.
Ley 27291.- En el año 2000 se modifica el código civil para permitir el
uso de medios electrónicos como manifestación de voluntad (Firma
Digital).
Ley 27309.- Año 2000, Delitos Informáticos.
Ley 29571.- Año 2010, Ley de Protección y Defensa del Consumidor.
Ley 29733.- Año 2011, Ley de Protección de Datos.
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46
2.1.2. Del Sector
2.1.2.1. Mercado internacional.
Según el diario peruano Gestión, en enero del 2017, el sector textil y
agropecuario, registro el mayor número de empresas exportadoras, con un
42.65% en el último quinquenio gubernamental 2011-2016. Sin embargo, dicho
crecimiento resulta del número de empresas que iniciaban actividades al mismo
tiempo que otras dejaban de realizar dichas actividades, debido a las
modificaciones legales en el ámbito laboral, administrativo y tributario.
Creemos que dicha información es relevante, debido a que menciona las grandes
oportunidades de exportación que se generarían, la intención de eliminación de
barreras burocráticas haciendo más fluido el comercio, en especial en medios
electrónicos, ya que responde a tendencias del consumidor y encaja
perfectamente con nuestra propuesta de productos.
En la competencia existen varias marcas de trajes de baño de las tiendas de la
competencia (Agua Clara, Praia Brava, Cherry Love, Palheta, Toque d'Sol,
quienes ofrecen productos similares tales como: bikinis de dos piezas, salidas de
playa, trikinis, bolsos, carteras.
En el caso de los bolsones de tocuyo, no tenemos competencia directamente, ya
que productos similares solo se encuentra en calidad de merchandising. La tela
de tocuyo proviene del algodón procesado. Se usa para fabricar vestidos o
productos como bolsones, sacos, etc. A comparación del yute, es más suave y
también puede teñirse de diversos colores para ampliar su uso decorativo.
Los departamentos del Perú que lo producen son: Cuzco, Arequipa, Trujillo,
Ancash, Ayacucho, Lambayeque y otros con fuerza en el turismo. Entre los
países que lo importan y usan como material ecológico son: Estados Unidos,
Francia, Reino Unido, Hong Kong, Italia España, Arabia Saudita, Alemania y
Japón. Otros países productores son: Bolivia, Argentina, Estados Unidos, Italia,
China, Japón, Hong Kong, Francia, Inglaterra, España, México, India, Alemania.
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47
Los productos similares o sustitutos en este caso vienen a ser los shorts, los
Tops, los trikinis, las blusas de verano. Se puede considerar como artículos
complementarios a este son los pareos, lentes de sol, sobreros, las sandalias,
salidas de playa, carteras.
2.1.2.2. Mercado del consumidor
Proyecciones
De acuerdo a un artículo del año 2003, con datos que corresponde al
Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), las proyecciones de la
población del Perú por edades en el periodo 2000 – 2020, es de la siguiente
manera, como se puede apreciar en la tabla 12.
Tabla 12
Perú: Estructura de edades en el periodo 2000-2020
Edad 2000 2005 2010 2015 2020
0 a 9 5749744 5732677 5705441 5678303 5636393
10 a 19 5510931 5642611 5669494 5661300 5641346
20 a 29 4776688 5188957 5431822 5571575 5603488
30 a 39 3585217 2099328 4666203 5086142 5332760
40 a 59 4182641 4964235 5840365 6796344 7838596
60 a más 1856469 2176139 2572139 3082120 3704114
TOTAL 25661690 25803947 29885464 31875784 33756697
Nota: Recuperado de INEI.
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48
Imagen 13 Fuente: Elaboración Propia
Fuerza Laboral
Respecto a la fuerza laboral y el empleo, la incorporación de la mujer en el
ámbito laboral, ha generado un importante impacto sobre el tamaño de la
población económicamente activa, y a su vez, en las preferencias reproductivas
de las familias.
Las proyecciones de esta fuerza laboral, empleo y subempleo hasta el año 2010,
se muestra en la tabla 13.
Tabla 13 Fuerza Laboral 1990-2010
Fuerza Laboral 1990 1995 2000 2005 2010
PET 13.826,0 15.555,0 17.604,0 19.470,9 21.337,8
PEA 7.978,4 9.710,2 11.945,2 14.195,3 16.633,9
Tasa de Actividad 57,7% 62,4% 67,9% 72.9% 78,0%
Incremento PEA
Incremento del periodo 1.422,9 1.731,8 2.235,0 2.250,1 2.438,6
Incremento Anual 284,6 346,4 447,0 450,0 487,7
Desempleo y Subempleo
Desempleo 454,8 534,1 680,9 809,1 948,1
5,7% 5,5% 5,7% 5,7% 5,7%
Subempleo 6.709,8 8.331,4 10.320,7 12.264,7 14.371,7
84,1% 85,8% 86,4% 86,4% 86,4%
Nota: Recuperado de INEI.
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49
Hábitos de consumo
Según un reporte de la Cámara de Comercio de Lima, arrojo que el 64.54%
de 800 mujeres encuestadas afirmaron haber realizado compras en E-commerce
o Internet, asimismo del porcentaje que compraron on line el 73.63% precisaron
que lo hacían por los precios bajo y el resto de mujeres lo hacían por ahorra
tiempo.
Los hábitos de las mujeres de hoy en día, tienden a comprar ropa, zapatos y
carteras, y constantemente renuevan su closet, debido a la nueva tendencia en la
moda que sale cada temporada.(El Comercio, 2017).
Comportamiento del consumidor
Según Mollá (2016), el comportamiento del consumidor posee las siguientes
características:
- Numerosas actividades que acompañan a la decisión de compra: pre-
compra, la compra y la post-compra.
- Conducta motivada: Respecto a los estímulos generados, el deseo de
querer comprar o consumir.
- Lealtad a las marcas
Funcionamiento del Sistema psicológico: Generar una conducta de compra,
poniendo a trabajar nuestro sistema cognitivo, conductual y afectivo.
El presente proyectos se basa en estos puntos para sus estrategias de venta y
captación de clientes.
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50
Tendencias
Hoy en día el estilo Boho Chic es una tendencia inspirada en lo bohemio,
étnico y hippie que no pasa de moda, esta tendencia veraniega, el cual es casual,
desenfadada y expresa comodidad y libertad. “Este estilo es fácil de identificar a
primera vista ya que mientras sea más extravagante mejor. Mezcla de telas,
colores y estampados con ligero toque vintage y étnico” (El Español, 2017) donde
el crochet, el encaje y los flecos juegan un rol muy importante.
Resultados de sondeo de acogida de los productos de Meri Tafur
Según un sondeo inicial realizado para determinar si nuestros clientes
potenciales, segmentados anteriormente en este documento, se puede concluir
que 50% de las mujeres encuestadas buscan un producto textil (traje de baño)
que las haga sentir cómoda.
2.1.2.3. Mercado de proveedores
En el Mercado nacional existe una gran variedad de proveedores de
insumos para la empresa textil, en su mayoría todos se concentran en las
galerías del emporio comercial de Gamarra, a continuación, detallamos algunos
posibles proveedores:
Proveedores de telas (Licra, tocuyo) e hilos.
Perú Licra:
Dirección: Jr. Hipólito Unanue 868, La Victoria, Lima, Perú
Teléfonos: 981488204
Nextel:148*8204
Persona de Contacto: Charles Cubas
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51
Fatexco:
Dirección: avenida los cedros manzana C1 lote 3, Urb. La Capitana de
Santa María – Huachipa. Teléfono: (051 1) 579-3159 Celular: (051)
994046809 Persona de contacto: Vladimir Villanueva.
Topytop:
Dirección: avenida santuario 1323
Teléfonos: 98140*7698
Persona de Contacto: Celia Linares
Textiles Jonisa:
Dirección: Humboldt 1476 – La Victoria.
Teléfonos: 137*5321 / 980988262
Persona de Contacto: José Rodríguez D
Reltex Textil:
Dirección: Jr. Luis Garibaldi 734 B (esquina Sebastián Barranca, La
Victoria)
Teléfonos: 323-2279 / 98-111*0811
Persona de Contacto: Renzo Rodríguez Borja
Textiles Castro:
Dirección: Jirón Italia 1404, La Victoria
Telf. (511)324-6839 / (511) 998327410
2.1.2.4. Mercado competidor
En el mercado nacional encontramos una serie de competidores que
ofrecen una opción de producto con algunas características similares al producto
principal de nuestro proyecto. El detalle de estos competidores se puede
encontrar en el punto 2.2.1 de este documento.
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52
Sobre estos competidores, se detallan a continuación algunos puntos a tomar en
cuenta para el presente proyecto (que podemos imitar, ventajas competitivas, etc.)
Praia Brava
Praia Brava es una marca peruana que confecciona trajes de baño de licra
importada exclusivamente para mujeres, los materiales tales como copas y push
up son importados de España, Brasil e Italia.
Toque d’ Sol
Es una marca peruana de ropa de baño que cuenta con sus propias tiendas
en Lima y algunas retails en provincias y el extranjero.
Palheta
Es una marca peruana de ropa de baño, bikinis y ropa de gimnasio,
constantemente se enfocan al análisis de tendencia mundial en moda y diseño
textil, cuenta con propias tiendas en Lima, como en algunos países en el
extranjero, tiendas online.
En el mercado internacional nos encontramos con opciones más
económicas, debido a la oferta de los sitios de comercio electrónico con sede en
China (Wish, Rosegal, Zaful). De acuerdo al sondeo inicial realizado,
encontramos que nuestros clientes potenciales no suelen optar por comprar en
estos sitios debido a la mala experiencia en la recepción del producto. Meri Tafur
busca aminorar los problemas de distribución del producto a través de su sistema
de comercio electrónico, que incluye un sistema de envío confiable dentro de
Lima y Provincias.
2.1.2.5. Mercado distribuidor
Nuestros competidores para el mercado de trajes de baño y bolsos para
dama utilizan canales como:
Puntos de venta en centros comerciales como el Jockey Plaza,
Larcomar, etc., o tiendas por departamento como Ripley, Saga, etc.
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53
Tiendas o boutiques propias como Cherry Love, Capitana, etc.
Portales web propios como https://aguabendita.com/.
Facebook: https://www.facebook.com/aguabenditaoficial
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto
Código de Comercio y sus modificatorias.
Ley N° 6606 de Reforma del Código de Comercio.
Ley N° 16123 de Sociedades Mercantiles.
Ley N° 29571, de Protección y Defensa del Consumidor.
Proyecto de Ley Marco del Empresariado (Ley N° 26595)
Acuerdos Regionales:
o Comunidad Andina (CAN)
o Mercosur-Perú
Acuerdos Multilaterales
o Organización Mundial de Comercio (OMC)
o Foro de Cooperación Económica del Asia-Pacífico (APEC)
Acuerdos Comerciales Bilaterales
o TLC Perú/USA.
o TLC Perú/Canadá.
o TLC Perú/Singapur.
o TLC Perú/Corea del Sur.
o Otros TLC vigentes.
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54
2.2. Análisis del Micro entorno
2.2.1. Competidores Actuales: Nivel de competitividad
2.2.1.1. Trajes de baño
- Praia Brava
Este competidor es una marca peruana que se dedica al diseño y
confección de trajes de baño para mujeres de todas las edades. Según su
página web, sus prendas poseen “diseños únicos e innovadores y son
confeccionadas con licras importadas de Brasil, España e Italia”.
Cuentan con una amplia variedad de diseños lo cual es muy valorado por el
mercado femenino en la actualidad y sus acabados son trabajados
minuciosamente y sometidos a un estricto control de calidad con el fin de
ofrecer la mejor calidad a nuestras clientas.
En el presente año, se lanzó la línea con licra y crochet y sólo crochet. Esta
es la línea que se tomará en cuenta para comparar con los modelos de Meri
Tafur. Estos modelos responden a un mercado juvenil solamente.
Tabla 14
Puntos de ventas y estrategia de Praia Brava
Puntos de venta Av. Benavides 1225, Miraflores
Av. Conquistadores 969, San Isidro
Centro Comercial Real Plaza Salaverry Tienda LC-212
Centro Comercial EL POLO II, Tienda B-207
Productos similares
En el presente año, se lanzó la línea con licra y crochet y sólo crochet. Esta es la línea que se tomará en cuenta para comparar con los modelos de Meri Tafur. Estos modelos responden a un mercado juvenil solamente.
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con un Facebook e Instagram oficial: https://www.facebook.com/praia.bravabikinis/ https://www.instagram.com/praiabravabikinis/
Nota: Elaboración propia.
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55
- Capittana
De acuerdo con su página web, esta empresa “es una marca de trajes
de baño y accesorios para mujeres” fundada en Lima, Perú en el mes de junio
del año 2013. Asimismo, ellos indican que han “logrado satisfacer la demanda
femenina con productos nuevos, únicos y de la más alta calidad”. Su objetivo
es “ofrecer la alternativa más fresca, juvenil y sana de un traje de baño.” El
lugar de fabricación es en Perú.
Sus diseños son elegantes y están inspirados en famosas marcas europeas
como por ejemplo Dolce & Gabbana.
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56
Tabla 15
Puntos de ventas y estrategia de Praia Capittana
Puntos de venta SHOWROOM Av. Nicolás de Piérola 265. Barranco Horario: Lunes a Sábado: 11am - 7pm JOCKEY PLAZA (Nuevo Hall – Al frente de Tommy Hilfiger) Horario: Lunes a Sábado: 11am - 10pm THE HANGER Calle Miguel Dasso 110. San Isidro Teléfono: 01 421 6461 Horario: Lunes a Sábado 11am-8pm VERNÁCULA BARRANCO Jr. Ayacucho 269. Barranco Teléfono: 01 586 8677 Horario: Martes a Sábado 11am a 8pm VERNÁCULA SAN ISIDRO Av. Conquistadores 635 Teléfono: 999123544 Horario: Lunes a Sábado de 11 am a 8pm FASCINO LA GALERÍA EL POLO CC. El Polo 1 Tienda A211. Teléfono: 01 722 6942 Horario: Lunes a Viernes 11am-8pm y sábados 11 am - 4:30 pm VALKIRIA Sur Teléfono: 955091510 Horario: Lunes a jueves de 11am-8pm, Viernes a Domingo 11am-10pm EL ARMARIO ROJO Las Magnolias 549. Víctor Larco Herrera, Teléfono: 01 444 22394 Horario: Lunes a Sábado 10:30am-9:00pm
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con una página web y también un Facebook oficial http://capittana.com/es/ https://www.facebook.com/capittana Tiempo en el mercado: Cuatro años y dos meses (desde junio del año 2013).
¿Qué se puede imitar?
Esta tienda se apoya en blogueras de moda del medio local. Ellas se prueben los modelos y promocionar sus productos en sus respectivas redes sociales.
Nota: Elaboración propia.
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57
- Agua Clara
Aguaclara es una empresa peruana que produce y vende trajes de baño
Empezó en el año 1989, en la ciudad de Lima. Los fundadores fueron dos
hermanos que tenían como meta y objetivo el diseño de trajes de baño al
gusto del cliente. La empresa inicio con un solo espacio y elaboraba las
prendas por pedidos.
Al día de hoy, Aguaclara cuenta con exportaciones a diversos países de
America, Europa y Asia. Su presencia se debe a que cuenta con modelos y
diseños que hacen referencia a la cultura peruana.
Por todo lo mencionado, Aguaclara se convierte en la empresa peruana que
más éxito internacional ha tenido. La empresa siempre ha apostado por el
talento peruano y parte de su éxito radica en eso.
Tabla 16
Puntos de ventas y estrategia de Agua Clara
Puntos de venta Jockey Plaza Tda 102, Av. Javier P. Este 4200, Surco
C.C. El Polo Tda 124-A, Av. El Polo 700, Surco
Calle Miguel Dasso 146, San Isidro
C.C. Real Plaza Salaverry, Tda 423, Jesús María
Av. República de Panamá 6332, Miraflores
Sur Plaza Boulevard Tda 44, Km. 97.5 Panamericana Sur, Playa Asia, Cañete
Productos similares
Presenta una línea de productos de diseño étnico cuyos modelos responden a la tendencia que Meri Tafur presenta. Esta línea de trajes de baño y bolsos fueron presentados en el último desfile 2017.
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con una página web y también con un Facebook oficial:
https://aguaclara-swimwear.com/
https://www.facebook.com/aguaclara.swimwear.peru/
Tiempo en el mercado: 28 años
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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- Toque d’ Sol
Esta empresa cuenta con 15 años de creación. Nace con el objetivo de
crear bikinis de corte perfecto, excelente calidad y diseño único. Su estilo de
diseño es único
Tabla 17
Puntos de ventas y estrategia de Toque de sol
Puntos de venta Leónidas yerovi 111, San Isidro Sur plaza Boulevard Asia tienda Nº65 (temporada de verano)
Productos similares
Presenta una línea de productos de diseño étnico cuyos modelos responden a la tendencia que Meri Tafur presenta. Esta línea de trajes de baño y bolsos fueron presentados en el último verano del año 2017.
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con una página web y también con un Facebook oficial:
http://www.toquedsol.com/
https://www.facebook.com/ToqueDSol/ Tiempo en el mercado: 15 años
Nota: Elaboración propia
- Palheta
Empresa de origen peruano, fundado en el año 2006. Su principal negocio es
diseñar, producir, confeccionar y vender trajes de baño, ropa deportiva,
bolsos, pareos, etc.
Palheta es una marca que le gusta desarrollar la creatividad de sus
diseñadores al momento de planear sus productos. Uno de sus pilares es la
creatividad y para eso siempre impulsa e incentiva a sus empleados a seguir
las noticias en el mundo de la moda. También investigan por cuenta propia
cuales son los gustos de su público más cercano. Gracias a eso cuenta con
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59
un mayor conocimiento de sus gustos y aprovecha este conocimiento
innovando cada año en sus diferentes diseños.
Tabla 18
Puntos de ventas y estrategia de Palheta
Puntos de venta
Centro Comercial El Polo, Primer piso. Tienda A118, Surco Av. Chorrillos 318, Chorrillos. Frente a Clínica Maison de Santé
Productos similares
Presenta sus trajes de baño, bikinis de dos piezas, trikinis, tanquinis y bolsos con diseños boho chick; productos similares que la marca Meri Tafur ofrecerá.
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con una página web y también con un Facebook oficial http://www.palheta.com.pe/ https://www.facebook.com/palhetaswimwear/ Tiempo en el mercado: Once años (desde el año 2006)
Nota: Elaboración propia
- Agua Bendita
Agua Bendita, en su web da a conocer que empezó con dos mujeres
colombianas que decidieron crear vestidos de baños únicos y exclusivos que
fueron desarrollados mediante la mezcla de detalles, diseño contemporáneo y
artesanía.
Ellas se describen a sí mismas como una empresa con “una mentalidad
emprendedora y sin límites” lo cual las ha llevado a tomar riesgos con la
marca ya que siempre buscan maneras creativas de expresar la esencia de
Agua Bendita hacia la mujer actual.
Finalmente, las piezas de Agua Bendita son descritas como “la unión de la
pasión de sus diseñadoras y la originalidad del trabajo manual de cientos de
mujeres cabeza de familia que están detrás de cada pieza”.
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Tabla 19 Puntos de ventas y estrategia de Agua Bendita
Puntos de venta
Abstrakta (Conquistadores 396, San Isidro)
Crackers (Miguel Dasso 115- CC. El Polo 2do piso- CC. Larcomar)
Fascino Galería (Conquistadores 527)
Vernácula (Ayacucho 269, Barranco).
Estrategia de publicidad
La empresa cuenta con una página web y también con un Facebook oficial https://aguabendita.com/ https://www.facebook.com/aguabenditaoficial Tiempo en el mercado: Tres años y nueve meses en Perú (desde noviembre del 2013)
Nota: Elaboración propia
Como se puede comprobar, con la información recopilada de nuestros
competidores, hay varias marcas que entre sus productos ofrecen trajes de
baño con variadas características; y aun que sólo pocas de ellas coinciden
sus productos con la propuesta de nuestro proyecto, trajes de baño de licra
con aplicaciones en hilo crochet y más aún echas artesanalmente.
Consideramos que la fuerza de nuestros competidores el alta, debido a que
tienen una gran variedad de productos que pueden sustituir a un traje de baño
como el nuestro, sin contar la participación en el mercado, tamaño de la
empresa y prestigio de la marca.
2.2.1.2. Bolsos de Tocuyo
De los competidores de traje de baño, se encuentran tres tiendas que
ofrecen opciones de bolsos que pueden competir con nuestras opciones.
Estas son las siguientes:
- Agua Clara de Aplauzzi
- Praia Brava
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61
Por el lado de otros competidores, se encuentran los fabricantes de
bolsos de tocuyo a fin de atender la publicidad de otras empresas. Entre ellos
tenemos a los siguientes:
- Eco – Hirome
- Polar – T
- Eco Bolsas Perú
Al igual que en la producción de trajes de baño, estimamos el nivel de
fuerza de nuestra competencia como alta, ya que, gran mayoría de nuestros
competidores son empresas que tienen varios años de existencia y por lo
tanto poseen una marca posicionado dentro del mercado de trajes de baño y
bolsos. La experiencia que tienen les permite elaborar y diseñar productos
innovadores que cumplan con las necesidades de sus clientes, volviéndolos
así cada vez más competitivos.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes
Nuestras clientas potenciales son mujeres adultas que se encuentra entre las
edades entre 20 a 40 años del NSE B, con suficiente capacidad adquisitiva. Lo que
caracteriza este tipo de perfil de clientas que son versátiles a la hora de comprar y
vestirse.
Nivel de fuerza: Alto
Sustento: En la actualidad existen diferentes tiendas por departamento y
boutiques que venden trajes de baño y bolsos para damas que se encuentran en el
rango de edad y nivel socioeconómico al que nosotros apuntamos, cada una de
estas tiendas cuenta con un estilo diferenciado y con diseños y alternativas a
escoger, lo cual hace que la oferta aumente. Esto trae como resultado que el poder
de negociación por parte de nuestros clientes sea alto.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
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62
2.2.4. Nivel de fuerza: Medio Alto
Sustento: Si bien es cierto que existen una gran variedad de proveedores en
Gamarra, los cuales nos venden la materia prima e insumos necesarios para elaborar
nuestros productos, no todos tienen la licra colombiana que nosotros usamos.
Asimismo, la materia prima sustituta para los trajes de baño es prácticamente nula, ya
que las otras licras (coreana o americana) son de una calidad inferior. Y el costo de
cambiar la licra por una mejor calidad (brasileña) es mucho mayor que el comprar la
licra que se utiliza actualmente. La suma de estos factores implica que el nivel de la
fuerza negociadora de los proveedores sea medio alto.
En la tabla 20 se resume los datos de nuestros proveedores
Tabla 20 Tabla resumen datos de proveedores y materia prima
EMPORIO COMERCIAL DE GAMARRA
UBICACIÓN La Victoria, Lima, Perú
PRODUCTOS Telas Hilos Palillos
Lana Ropa en general Tocuyo
TRAYECTORIA El emporio comercial empezó desde el año 1983. Tiene 34 años de existencia.
CAPACIDAD DE ABASTECIMIENTO
Óptimo
CONDICIONES DE VENTA
Lugar de entrega En el emporio
Plazo de entrego En el emporio
Precio Competitivo
Forma de pago Contado
Aceptación de la mercancía (cantidad y calidad)
Una vez aceptado y aceptado se considera entregado.
ABASTECEN A LA COMPETENCIA
Mayor consumo de parte de competidores nacionales
Nota: Elaboración propia
2.2.5. Amenaza de productos sustitutos
Los productos sustitutos de un traje de baño de dos piezas, pueden ser todas
las prendas de ropa que se pueden utilizar para en el verano y con las cuales una
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63
mujer podría entrar a una piscina o pasear en la playa, entre estas podemos
mencionar blusas de verano, shorts, tops en tre otros.
Aunque hay una gran variedad de prendas que pueden reemplazar a nuestros
productos son de consumo masivo, lo que incrementa el riesgo que más de una
persona use el mismo diseño de prenda en el mismo lugar.
Por ello consideramos que la amenaza de los productos sustitutos es baja
puesto que en base a la información recopilada y analizada, más del 50% de las
mujeres encuestadas prefieren tener un diseño exclusivo.
2.2.6. Competidores potenciales: Barreras de entrada
Evaluamos se tiene un alto riesgo de la aparición de nuevos pequeños
empresarios, artesanos, que produzcan trajes de baño en general o imiten nuestros
productos.
Nivel de fuerza es elevada pues la única barrera a considerar es el factor creativo
que existe al realizar los diseños, para este aspecto si se requiere de recursos
humanos que tengan la capacidad para analizar las tendencias en la moda, así como
innovar y crear los diferentes diseños a producir en los modelos de los trajes de baño
y bolsos femeninos.
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64
Capítulo III: Plan estratégico
3.1. Visión
Para el año 2022, ser reconocidos en el mercado peruano como una empresa de
venta de trajes de baño y bolsos confeccionados con materiales de calidad y diseños
étnicos exclusivos inspirados en las culturas y regiones de nuestro Perú.
3.2. Misión
Ofrecer a nuestras clientas trajes de baño con aplicaciones tejidas a mano y bolsos,
con diseños inspirados en las culturas y regiones peruanas, brindándoles distinción
y exclusividad, todo esto gracias a nuestro experimentado personal, diseñadoras,
tejedoras y confeccionistas y a los materiales de calidad empleados, como lo son la
licra colombiana y la tela tocuyo.
3.3. Análisis FODA
3.3.1. Fortalezas
F1 Habilidad para innovar nuevos productos.
F2 Flexibilidad organizativa.
F3 Diseños exclusivos.
F4 Ubicación de puntos de ventas físicos estratégicos.
3.3.2. Oportunidad
O1 Necesidad de distinción y exclusividad de nuestro público objetivo.
O2 Know how de los proveedores.
O3 Fuerte poder adquisitivo del mercado objetivo.
O4 Bajo costo en publicidad usando redes sociales y medios digitales.
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65
3.3.3. Debilidad
D1 Poca experiencia en el rubro textil.
D2 Alto costo unitario de producción.
D3 Portafolio de productos poco diversificado.
D4 Algunos procesos sin estandarización.
3.3.4. Amenazas
A1 Competencia consolidada como Paria brava en el mercado.
A2 Incursión de nuevos competidores.
A3 Productos alternativos como Pareos, triquinis, shorts d de bajo
costo.
A4 Mercado de gustos altamente cambiante.
3.4. Estrategias
F3 - O1: Crear diseños exclusivos
F3 – O3. Aprovechar el alto poder adquisitivo ofreciendo productos
exclusivos.
D3 - O4: Destinar un presupuesto en publicidad en medios digitales
para incrementar las ventas.
D1 – O2: Utilizar know how de los proveedores del Gamarra.
F2 - A4: Contratar un diseñador de modas con gran experiencia en el
rubro.
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66
F3 – A3: Posicionar los diseños exclusivos frente a otros productos de
la competencia.
D4 – A1: Estandarizar procesos tomando las experiencias aprendidas
de nuestro competidor que lleva más tiempo en el mercado
D4 – A3: Estandarización u optimización de procesos para abaratar
costos.
3.5. Objetivos
En el primer trimestre del 2019 superar el 30% de las ventas del año
anterior.
Alcanzar un 90% de aceptación de las mujeres limeñas al 2022.
En el año 2019 incrementar la producción en un 30%, basado en la
venta del año anterior.
Ampliar nuestra variedad de modelos de 3 a 6 trajes por temporada al
2022.
Para el año 2020, aperturar un nuevo punto de venta físico.
Para tener una imagen más clara del proyecto y poder lograr los objetivos se hizo un
gráfico canvas, luego se llegó a varias conclusiones, las cuales son:
- El punto diferenciador del negocio es la propuesta valor.
- Se logró tener una perspectiva más ajustada a la realidad luego de la
realización del canvas.
- Con el gráfico se pudo ver que no es suficiente la nueva propuesta de vender
los trajes de baño y bolsos, sino, que el producto también tiene se ser
innovador. El canvas ayudo a mejorar la propuesta del proyecto.
Llegamos a superar el primer objetivo propuesto para el año 2019, dado que
obtendremos S/. 238,201.08 soles en ventas, monto mayor al 30% ( S/. 160,752.78)
de ingresos obtenidos en el periodo 2018, ver tabla Inf2 - Tabla 113.
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67
En el año 2019, incrementamos la producción en un 30% con respecto al año
anterior, dado que en el año 2018, el 30 % del total de la producción (4,282) de trajes
de baño y bolsos es de 1284 y la producción total para el año 2019 es de 6,229 de
trajes de baño y bolsos.
Se alcanzó el objetivo propuesto para el año 2020, el cual consiste en aperturar un
nuevo punto de venta.
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68
Capitulo IV: Estudio de mercado
4.1. Investigación de mercado
El objetivo de nuestra investigación es conseguir información cualitativa y
cuantitativa de los hábitos de consumo, preferencia y demás información relevante para
nuestro de mujeres de edades entre 20 a 40 años del NSE B que viven en las zonas 2,
6, 7 y 8 de Lima Metropolitana y que además tengan una la capacidad adquisitiva
suficiente y se inclinen por los diseños étnicos basados en las diferentes culturas y
regiones de Perú.
Hemos hecho uso de diferentes herramientas de estudio como las entrevistas
personales a expertos, cliente potencial, encuestas, entre otros. Explotamos la data
recopilada con la finalidad de ampliar el conocimiento de nuestros consumidores
potenciales para poder diseñar y desarrollar productos alineados a sus necesidades.
4.1.1. Criterios de segmentación.
Los criterios que se mencionan a continuación, nos sirven para dividir en
grupos más pequeños a la población, a fin de administrar los datos de manera más
eficiente. Estos grupos comparten características comunes y son llamados
segmentos.
A continuación, la segmentación utilizada este proyecto:
4.1.1.1. Segmentación Geográfica
Se establece la localización del cliente como se muestra en la tabla 1
- Inf2:`
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69
Inf2 - Tabla 1
Zonas comerciales y distritos
Distritos Zona 02:
- Los Olivos
- Independencia
- San Martin de Porres Zona 06:
- Jesús María - Lince - Pueblo Libre - Magdalena - San Miguel
Zona 07: - Miraflores - San Isidro - San Borja - Surco - La Molina
Zona 08: - Surquillo - Barranco - Chorrillos - San Juan de Miraflores
Nota: Estas zonas concentran el mayor porcentaje del nivel socioeconómico B.
Fuente: APEIM 2017.
4.1.1.2. Segmentación Demográfica y Socioeconómica
Para empezar a determinar el perfil del cliente, estos puntos que se
mencionan en la tabla 2:
Inf2 - Tabla 2
Perfil del público objetivo
Género Femenino Se opta por el género femenino por las siguientes razonas:
- Por los modelos expuestos, son diseñados directamente para esta población.
- Por los hábitos de consumo, la necesidad de renovar closet debido a la tendencia en la moda y respecto a la
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70
costumbre creciente de comprar en plataformas virtuales.
Edades 20 a 40 años Este proyecto se enfoca en todas las mujeres económicamente activas y con poder de compra, quienes representarían al cliente usuario/comprador.
Nivel Socioeconómico
B Debido a los ingresos económicos de este sector y el monto de venta promedio inicial de nuestros productos es que se toma de la decisión final de trabajar con este sector. En el sondeo inicial de los productos, se inició el descarte del nivel socioeconómico C o inferiores, ya que mostraban negativa por el precio promedio de nuestros productos a pesar de mostrar conformidad por los diseños o preferir simplemente los modelos en licra. Respecto al nivel socioeconómico A, este nivel se encuentra siendo atendido por alguno de nuestros competidores, en especial Agua Clara de Aplauzzi y prefieren modelos hechos con licra brasilera.
Nota: Fuente El Comercio. 2017.
4.1.1.3. Segmentación Psicográfica
En este punto se toma en cuenta el estilo de vida, actitudes y
personalidad del cliente.
Inf2 - Tabla 3
Resumen de segmentación psicográfica
Estilo de vida Mujeres modernas que trabajan y tienen costumbre de viajar a lugares tropicales en cualquier estación del año o en todo caso o que acuden a playas o piscinas de la región siempre que lo deseen. Mujeres que buscan una opción de traje de baño de colores llamativos y que aprecien los diseños de estilo étnico peruano. Mujeres con acceso a redes sociales como Facebook e Instagram y con costumbre de comprar en línea a través de páginas de
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71
comercio de electrónico.
Actitudes Mujeres con actitud de confianza en sí mismas y con sensibilidad social.
Nota: Elaboración propia
4.1.1.4. Segmentación Conductual
Inf2 - Tabla 4
Resumen de segmentación psicográfica
Conocimientos Las mujeres del sector escogido, conocen sobre los productos presentados, sobre los materiales y los beneficios que les puede brindar. Su actitud ante los producto determina encuentran calidad, comodidad y sobre todo si volverían a comprar un producto de nuestro negocio.
Nota: Elaboración propia
4.1.2. Marco muestral.
Para establecer el marco muestral, se deben tener claros los conceptos de
Población y Muestra.
Población
También llamada población objetivo, es el conjunto (variable) de todos
los valores del fenómeno que se quiere estudiar.
Para el presente estudio, nuestra población objetiva estaría representada por
todas las mujeres del nivel socioeconómico B de 20 a 40 años que residan en
el Sector 2, 6, 7 y 8 de Lima Metropolitana.
Muestra
Se refiere a la porción de la población que va a estar sujeta a medición a
fin de recoger información de toda la población; es decir, la representación de
la población. La selección de esta muestra se realiza mediante un
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72
procedimiento que garantice que la representación sea la adecuada para el
estudio.
Para el presente estudio, se aplica el muestreo aleatorio simple, para calcular
el tamaño de la muestra o en todo caso estimar la media de una población.
Esta muestra se obtiene de la siguiente manera:
Datos:
p = 0.5 (probabilidad de ser seleccionado)
(1 – p) = (probabilidad de no ser seleccionado)
h = 0.05 (error muestral)
z = 1.96 (cuando h = 0.05) valor crítico y necesario para construir un
intervalo de confianza para la distribución.
N = Población o Universo de estudio (15,817 mujeres del NSE B de la
Zona 2, 6, 7 y 8 de Lima Metropolitana entre las edades de 20 a 40 años)
Por último, el marco muestral es aquella parte de la población desde donde
se tomará la muestra a medir de manera efectiva. Para nuestro caso, vendría
a estar representados por todas las mujeres que cumplan con los criterios de
segmentación que se encuentren actualmente el Lima Metropolitana y
también laborando, dejando fuera a todas aquellas que se encuentren fuera
de Lima y aquellas que llevan sin laborar un promedio de 06 meses.
Las trescientas ochenta y cinco personas que serán encuestadas estarán
distribuidas por distritos, de acuerdo a los criterios de segmentación
establecidos. Del estudio de mercado se calcula la población objetiva y la
muestra.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
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73
Para el presente proyecto, el grupo de investigación se ha basado en todos
los datos obtenidos de personas involucradas en el arte de tejido a crochet, diseño
de modas y venta de materiales de índole textil para cumplir con los siguientes
requisitos.
Conocer las tendencias de diseño, respecto uso de trajes de baño.
Validar la propuesta de Meri Tafur
Conocer los tipos de materiales más apropiados para usar en la elaboración de los
productos.
A continuación, se muestra el resumen de las entrevistas requeridas y
realizadas por el equipo:
Inf2 - Tabla 5
Tabla entrevistas requeridas vs realizadas
AÑO 0 (2017)
Distrito Mercado Potencial
% Muestra Nro.
encuestas realizadas
Sector 6
Jesús María 6,992 3.32% 13 26
Lince 4,613 2.19% 8 19
Pueblo Libre 6,808 3.23% 12 28
Magdalena 5,302 2.52% 10 21
San Miguel 13,412 6.37% 25 51
Sector 7
Miraflores 6,109 2.90% 11 15
San Isidro 3,726 1.77% 7 9
San Borja 8,518 4.04% 16 22
Surco 27,465 13.04% 50 99
La Molina 14,261 6.77% 26 40
Sector 8
Surquillo 5,035 2.39% 9 26
Barranco 1,387 0.66% 3 8
Chorrillos 18,526 8.80% 34 34
SJM 22,628 10.74% 41 69
Sector 2
Lo olivos 19,770 9.39% 36 35
Independencia 10,622 5.04% 19 26
San Martin de Porres 35,454 16.83% 65 9
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Total
210,628 100.00% 385 537
Nota: Población total al 30 de junio, por grupos quinquenales de edad, según
departamento, provincia y distrito. Fuente: Elaboración propia.
- Entrevista a experta en tejidos a crochet
Objetivo: Validar el producto traje de baño respecto al diseño tejido a
crochet y obtener información acerca de tiempos de elaboración y calidad de
materiales.
- Perfil del entrevistado
Nombre: Meri Lourdes Tafur Guevara
Profesión: Secretaria de Gerencia del Fondo
de Cesación del Ministerio del Interior.
Experiencia: 3 años en tejidos a crochet.
Fecha de la entrevista: 01/09/2017
Know How: Usar el hilo macramé de marca tren
para elaborar los tejidos propuestos y que este sea de algodón y sintético (poliéster), ya que el hilo de 100% algodón es pesado cuando se moja, se ensucia rápido y no tiene brillo. Asimismo indica que el hilo 100% poliéster o los acrílicos podría provocar reacciones alérgicas.
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Inf2 - Imagen 1
Fuente: Elaboración Propia
- Sobre nuestra idea
La entrevistada nos comenta que considera el diseño innovador, a pesar
de haber visto productos similares en el mercado.
Para Meri, es necesario elaborar el prototipo para someterlo a una prueba
visual con el consumidor e indicarle a este el tipo de hilo que se estaría
usando. Asimismo, propone como mejora, no colocar tantas flores tejidas
como se muestra en el diseño actual, en todo caso, aplicar los tejidos de
forma más sutil.
- Sobre los materiales usados para la elaboración del traje de baño
Sobre la licra, nos indica que la licra importada (brasilera) es la mejor
para elaborar el producto y que la licra común (nylon) tiende a perder el color
y se desgasta rápidamente.
- Sobre el hilo de crochet
Recomienda usar el hilo de la marca perlita, para elaborar los tejidos
propuestos y que este sea de algodón y sintético (poliéster), ya que el hilo de
100% algodón es pesado cuando se moja, se ensucia rápido y no tiene brillo.
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76
Asimismo, indica que el hilo 100% poliéster o los acrílicos podría provocar
reacciones alérgicas en quienes lo usen.
Principales Conclusiones
- Usar hilo marca Perlita o marca TREN
- Que el hilo sea acrílico antialérgico o en su defecto que tenga
porcentaje de algodón para no perder el estilo del bordado que se
requiere
Enlace de la entrevista: https://youtu.be/EEiFJ0E5pNE
- Entrevista a diseñadora de modas
Objetivo: Validar el producto traje de baño respecto al diseño tejido a
crochet y obtener información acerca de tiempos de elaboración y calidad de
materiales.
Perfil del entrevistado
Nombre: Milagros Illari Chan Sosa
Profesión: Diseñador de modas de la empresa
Textcorp S.A.
Experiencia: 7 años trabajando en el mundo de la
moda y rubro textil.
Fecha de la entrevista: 01/09/2017
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
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Inf2 - Imagen 2
Fuente: Elaboración Propia
La entrevistada le da una calificación 8/10 a la idea de negocio y recomienda
invertir en publicidad para lograr el éxito esperado. Asimismo, agrega que los
productos se puedan ofrecer también al NSE “C”.
Respecto a la propuesta de diseño de estilo étnico, se muestra a favor debido
a la tendencia actual que se vive y que el hecho de combinar tejidos a mano
con una de las tendencias más comerciales del mercado (Boho Chic) daría
como resultado un producto innovador y creativo teniendo como
consecuencia una influencia positiva en el consumidor al momento de
comprar este producto. Otro punto a favor de su apoyo a la propuesta, es que
se muestra a favor de resaltar diseños inspirados en nuestra cultura debido a
la situación actual del país, debemos mostrarnos más identificados nuestros
diseños originales incaicos. También indica que no ha notado propuestas de
este tipo en el mercado de retail.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
78
Por último, sobre el precio, recomienda un rango que va desde S/. 89.90 a S/.
200.00 soles.
- Sobre los materiales usados para la elaboración de los productos
La entrevistada se muestra de acuerdo con la licra como opción para la
elaboración de los trajes de baño debido a sus propiedades de comodidad.
Apoya la combinación con el tejido a crochet según propuesta. Sobre su
experiencia con la licra, nos indica que ha trabajado con esta anteriormente,
para elaborar colecciones de lencería y trajes de baño tanto en el mercado
nacional como internacional. Debido a su experiencia, recomienda usar la
licra proveniente de China o La India para una producción de regular a mayor
tamaño debido al precio y facilidad de compra. Respecto a la licra brasilera,
indica que, en temas de calidad, esta es la mejor opción y que su única
desventaja es el precio, pero no es recomendable para producciones
pequeñas.
A pesar de no contar con mucha experiencia con el hilo de crochet,
recomienda algunas marcas comerciales y que el tejido con este hilo no lo
encuentra complicado de unir con la licra.
Por el lado de la elaboración de los bolsos, se muestra a favor del material de
tocuyo, ya que éste se caracteriza por su resistencia y por ser de índole
natural, todo en conjunto, resalta la propuesta de la idea de negocio. Sobre la
experiencia, no cuenta con la suficiente sobre este material, pero solicita en
todo caso, investigar sobre el grosor de la tela para hacerlo más resistente.
- Sobre la presentación del producto
Respecto a los trajes de baño, la entrevistada nos indica que al ofrecer la
parte superior de acuerdo a las tallas de brasier de las mujeres, puede
aumentar el precio de elaboración de la prenda y que debemos enfocarnos en
una estrategia de diferenciación en base a la identificación con la cultura en
vez de sofisticación.
Sobre los bolsos, nos indica que, aunque puede relacionarlo con productos ya
existentes en el mercado, ninguno de ellos respondía a una tendencia, como
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
79
la que se pretende con el diseño de estilo étnico basado en el Boho Chic y,
por ende, es apropiado resaltar estas características.
- Entrevista a proveedor de materiales
Objetivo: Conocer sobre precios y tipos de materiales.
- Perfil del entrevistado
Se conversó con 03 comerciantes de Gamarra sobre precios de licras
para trajes de baño y tocuyo para bolsos.
- Sobre la obtención de materiales
Licra
Todos sin duda indicaron que la brasilera, era la mejor del
mercado, pero no era muy comercial por ello no la tenían en
exhibición.
En segundo lugar, posicionaron la licra colombiana, y el precio
por kilo es de 62.00 nuevos soles.
Otras opciones que pueden quedar en el tercer lugar son las
licras coreanas, chinas y las de La India. Para estos tipos de
licras, los precios fluctúan entre 15 y 20 soles.
En último lugar se tiene la licra americana, esta licra es más
delgada y tiende a deformarse si la estiran mucho con el uso,
por lo que no es recomendable para nuestros productos
Tocuyo
Los proveedores de esta tela de tocuyo nos explicaron que
había variedades de tela en relación al grosor y que de ahí se
daban las diferencias en el precio. El precio más caro era de
7.50 soles. Sobre la calidad, la tela está catalogada de
ecológica y resistente y puede teñirse fácilmente.
También nos recomendaron trabajar con tela tipo lona, que era
aún más gruesa y por ende más resistente.
Puede leer la entrevista digital en el siguiente anexo: Anexo 01
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
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4.1.4. Focus Group.
El presente proyecto está dirigido a un negocio B2C y se realizó con un grupo
de mujeres que cumplen con la segmentación propuesta.
Asimismo, al término del evento, se les invitó a degustar algunos bocaditos y se
procedió a sortear un traje de baño de un costo más barato pero que era muy similar
a los modelos de la propuesta (full licra).
Inf2 - Tabla 6
Ficha Técnica estudio cualitativo
Fecha 06/09/2017
Hora 17:30
Tiempo de duración 40 minutos
Participantes Mujeres de 25/26 años
Número de Participantes
7
Lugar de residencia San Miguel, Pueblo Libre, Jesús María, San Borja y Magdalena
Objetivos
- Conocer el perfil del cliente, que productos de este tipo consume y que pide aparte para seguir satisfaciendo sus necesidades.
- Conocer que valoran más de los productos expuestos (productos de la competencia, diseños de nuestros productos y otras opciones).
- Conocer su aporte en cuanto a la mejora de nuestros productos.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
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N
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 7
Evidencias del Focus Group
Producto expuesto (Competencia)
Enlace del video de la entrevista
https://youtu.be/vW6Yvgrvlug
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82
Nota: Fuente: Elaboración propia
- Conclusiones del Focus Group
En base a los resultados obtenidos del Focus Group, se concluye lo
siguiente:
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83
Objetivo N°1:
Conocer la opinión sobre los modelos de traje de baño presentados.
Las participantes mostraron atracción ante la combinación de licra y
crochet en los trajes de baño; sin embargo les desanimó la
combinación de colores de la prenda modelo de Praia Brava.
Consideran que los bikinis enteramente tejidos a crochet son
demasiado rígidos, difícil de amoldarse al cuerpo por lo que
dificultan la comodidad de la persona en la playa.
Se notó una tendencia a valorar los listones a los lados de las
trusas, pero no en el brassier ya que en este caso no otorga la
seguridad suficiente para el libre movimiento de brazos.
Adicionalmente, señalaron que prefieren trajes de baño que incluyan
copa y un buen ajuste.
Con respecto a los modelos variados de la última diapositiva, los
menos preferidos fueron las trusas a la cintura con ligas en la cadera
ya que señalan que podrían dejar marcas en el cuerpo, lo cual es
una desventaja en la decisión de compra. Lo mismo para los
modelos strapless.
Objetivo N°2:
Conocer opinión sobre los precios (tomando en cuenta la calidad del producto y
la publicidad de la marca).
Las participantes suelen pagar entre 120 a 150 soles por un bikini
de su gusto y de buena calidad. Sin embargo, se mostraron
dispuestas a pagar hasta 200 soles por las propuestas de Meri
Tafur, ya que valoran el bordado de las prendas.
Objetivo N°3:
Obtener información sobre otras tiendas de traje de baño que los participantes
conozcan. Información relevante sobre experiencia con la compra, con el
producto, la calidad, el material preferido por ellas y el uso en sí.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
84
Las participantes encontraron similitudes en las propuestas de
Meri Tafur con las prendas ofrecidas por las marcas Capittana,
Toque de Sol y Spiaggia. Señalaron que un factor decisivo para la
compra es poder probarse el bikini antes de adquirirlo. En este
sentido, no realizan compras de este tipo de prendas por internet
pues lo consideran un riesgo.
Un valor agregado que destacaron en la marca Praia Brava es que
permite adquirir las prendas en diferentes tallas, por ejemplo una
trusa talla M y un brassier talla S.
Objetivo N°4:
Conocer opinión sobre el logo de Meri Tafur
En general, consideraron que el logo de Meri Tafur es agradable,
llamativo y puede inspirar confianza.
Los colores empleados gustaron, aunque sugirieron usar con
mayor énfasis las tonalidades celestes, turquesas y amarillas,
dado que no se logra relacionar el producto con la marca; es decir,
si solo vieran el logotipo, no entenderían que Meri Tafur se trata de
una marca de trajes de baño femenina. Algunas mencionaron que
podría confundirse con una pastelería o heladería.
La posición en la que se ha colocado el slogan dificulta la lectura y
la extensión de la frase obstaculiza su recordación.
Objetivo N°5:
Conocer opinión sobre los diseños propuestos por Meri Tafur (los diseños son de
flores ayacuchanas – diseños étnicos peruanos). Los materiales usados y
modelos en sí.
En general, se presentó una gran aceptación por las propuestas
de Meri Tafur, teniendo como favorito el modelo de bikini negro.
De éste se reconoció el bordado, el modelo de bustier y los
colores empleados.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
85
Acerca de los diseños étnicos, coincidieron en que es un factor
que le da sofisticación a la prenda y la convierte en innovadora
(“fuera de lo común”).
Objetivo N°6:
Conocer opinión sobre los bolsos multiusos, que buscan de ellos. Qué
cualidades son importantes al momento de comprarlos, material, diseño,
resistencia, comodidad, tamaño, etc.
El bolso tuvo regular aceptación. Prefirieron el tocuyo antes que
el yute.
Las desventajas de adquirir este bolso para las participantes
fueron el color del material, sea tocuyo o yute, ya que, por su
claridad, tiende a ensuciarse demasiado rápido. Además,
indicaron que estos materiales podrían rasparles la piel luego de
haber estado expuestas al sol, prefiriendo bolsos de material
impermeable. No obstante, mencionaron que podrían usarlo
como un accesorio ocasional pero no frecuente.
Finalmente, mencionaron que es imprescindible que un bolso de
este modelo cuente con un forro interno para proteger del agua
los artículos que se lleven. El tamaño ideal debe permitir que se
coloquen una toalla, bloqueador solar y algunos accesorios
personales (aproximadamente la mitad de la muestra de tocuyo).
4.1.5. Encuestas.
Descripción de la encuesta
La presente encuesta consta de 42 preguntas que permiten obtener
resultados del mercado potencial, disponible y efectivo.
Presentación de la encuesta
El siguiente trabajo tiene fines exclusivamente académicos, por lo que
agradecemos desde ya su gentil colaboración.
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86
Preguntas
Sección 01: MERCADO POTENCIAL – FILTRO
1. ¿Cuál es su Género?
Masculino (FDE: Fin de Encuesta)
Femenino
2. ¿En qué rango se encuentra su edad?
Menos de 25 años (FDE)
25 a 30 años
31 a 35 años
36 a 40 años
Más de 40 años (FDE)
3. ¿En qué distrito Reside?
Barranco
Chorrillos
Jesús María
La Molina
Lince
Magdalena
Miraflores
Pueblo Libre
San Borja
San Isidro
San Juan de Miraflores
San Miguel
Santiago de Surco
Surquillo
Los Olivos
Independencia
San Martin de Porres
Otro Distrito (FDE)
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87
4. ¿En qué rango se encuentra su Ingreso promedio mensual individual?
Menos de S/. 2000.00 (FDE)
S/. 2000.01 a S/. 3000.00
S/. 3000.01 a S/. 4000.00
S/. 4000.01 a S/. 5000.00
Más de S/. 5000.01 (FDE)
Sección 02: PERFIL DEL CONSUMIDOR: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS
5. ¿Compra trajes de baño de 02 piezas durante el año? (Habito)
Si
No
6. ¿Le gustaría comprar un traje de baño de 02 piezas hecho de licra con
aplicaciones de tejido a crochet con diseños de estilo étnico, por ejemplo,
flores regionales? (Interés)
Si
No (FDE)
Sección 03: MERCADO DISPONIBLE: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS
(Competencia)
7. ¿Cuál de las siguientes marcas de traje de baño de 02 piezas prefiere?
(puede marcar más de una opción) (Producto)
Agua Bendita
Agua Clara
Capittana
Cherry Love
Palheta
Praia Brava
Otra (especifique)
8. ¿Con qué tipo de diseños o aplicaciones prefiere los trajes de baño de 02
piezas? (puede marcar más de una opción) (Producto)
Con cuadros
Con diseños de formas diversas
Con diseños étnicos
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88
Con figuras geométricas (círculos, triángulos, etc.)
Con flores
Con rayas
Con puntos
Otro (especifique)
9. ¿Cómo prefiere los trajes de baño de 02 piezas? (puede marcar más de una
opción) (Producto)
De color entero
De 2 colores
De 3 colores
Con más de 3 colores
10. ¿Especifique los colores que le agradan para sus trajes de baño de 02
piezas? (puede marcar más de una opción) (Producto)
Amarillo
Azul
Blanco
Celeste
Marrón
Morado
Naranja
Negro
Rojo
Verde
Otros (especifique)
11. ¿Cuánto paga aproximadamente por un traje de baño de 02 piezas de la
marca de su preferencia? (puede especificar en más de una marca)
(Precio) Especifique los colores que le agradan para sus trajes de baño
de 02 piezas (puede marcar más de una opción) (Producto).
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89
Inf2 - Tabla 8
Rango de precios de trajes de baño vs marca preferida
Agua Bendita
Agua Clara
Capitana Cherry Love
Palheta
Praia Brava
Otra Marca
Menos de S/. 100.00
S/. 100.00 a S/. 200.00
S/. 200.01 a S/. 300.00
S/. 300.01 a S/. 400.00
Más de S/. 400.00
Nota: Fuente: Encuesta Meri Tafur
12. ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas compra al año?
(Frecuencia de compra).
1 traje
2 trajes
3 Trajes
4 Trajes
5 Trajes
6 trajes
Más de 6 Trajes
13. ¿En qué lugares prefiere comprar los trajes de baño de 02 piezas de sus
marcas preferidas? (marque sus 3 alternativas preferidas) (Plaza)
Boutiques
Centros comerciales
Ferias
Galerías
Mercados
Por Internet
Stands (Puntos de Venta)
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
90
Supermercados
Tiendas por departamento
14. ¿Por qué medio se enteró de la marca de trajes de baños de su
preferencia? (Promoción - Publicidad).
Afiches o paneles publicitarios
Comentarios de terceros
Correo electrónico
Internet (Páginas web)
Periódicos
Radio
Revistas
Televisión
Volantes
15. ¿En qué meses del año prefiere comprar trajes de baño de sus marcas
preferida? (Estacionalidad).
Enero - Febrero
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre - Diciembre
Comparta el motivo de su elección:
Sección 04: MERCADO EFECTIVO: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS MERI
TAFUR (Mi Producto)
Meri Tafur pone a su alcance trajes de baño de 02 piezas hechos de licra con
aplicaciones de tejido a crochet en variados colores y con diseños de estilo étnico por
ejemplo flores regionales que destacan nuestra cultura, los cuales serán elaborados
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91
por expertas artesanas. Los trajes de baño se podrán elegir según talla de brasier
para la parte superior y en las tallas S, M y L para la parte inferior.
Inf2 - Imagen 3
Fuente:Encuesta Meri Tafur
16. ¿Compraría trajes de baño de 02 piezas Meri Tafur? (Interés)
Si
No (FDE)
17. ¿Compraría los trajes de baño de 02 piezas de Meri Tafur por internet?
(Plaza)
Si
No
18. ¿Qué otros modelos le gustaría que Meri Tafur desarrolle? (puede marcar
más de una opción) (Producto)
Traje de baño de 1 pieza
Traje de baño de 1 pieza con mangas acampanadas
Traje de baño de 2 piezas con mangas
Traje de baño de 1 pieza con blondas o bobos
Traje de baño de 2 piezas con blondas o bobos
Otros
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92
19. ¿Cuánto pagaría por un traje de baño de 02 piezas hecho de licra con
detalles de tejido y bordado a crochet con diseños de estilo étnico de la
marca Meri Tafur? (Precio)
Menos de S/. 100.00
S/. 100.00 a S/. 150.00
S/. 150.01 a S/. 200.00
S/. 200.01 a S/. 250.00
Más de S/. 250.00
20. ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas de Meri Tafur
compraría al año? (Frecuencia de compra)
1 traje
2 trajes
3 Trajes
4 Trajes
5 Trajes
6 trajes
Más de 6 Trajes
21. ¿Dónde le gustaría encontrar las propuestas de trajes de baños de 02
piezas de Meri Tafur? (puede marcar varias alternativas) (Plaza):
Boutiques
Centros comerciales
Ferias
Galerías
Mercados
Stands (Puntos de Venta)
Supermercados
Tiendas por departamento
22. ¿Por qué medio le gustaría conocer los nuevos modelos de traje de baños
de 2 piezas de la marca Meri Tafur? (puede marcar más de una opción)
(Promoción - Publicidad)
Afiches o paneles publicitarios
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Correo electrónico
Internet (Páginas web)
Periódicos
Radio
Revistas
Televisión
Volantes
23. ¿En qué meses del año prefiere comprar los trajes de baño de 2 piezas de
Meri Tafur? (Estacionalidad)
Enero - Febrero
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre - Diciembre
Comparta el motivo de su elección:
Sección 02: PERFIL DEL CONSUMIDOR: BOLSOS
24. ¿Compra bolsos durante el año? (MD)
Si
No
25. ¿Le gustaría comprar un bolso hecho a base de tela de tocuyo con forro
interior y base resistente con detalles de tejido o bordado a crochet con
diseños de estilo étnico, por ejemplo con flores regionales? (MD)
Si
No
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94
Sección 03: MERCADO DISPONIBLE: BOLSOS (Competencia)
26. ¿Cuál de las siguientes opciones de bolsos prefiere? (puede marcar más de
una opción) (Producto)
Bolsos disponibles en tiendas de verano (Agua Clara, Praia Brava,
Capittana, etc.)
Bolsos disponibles en ferias artesanales
Bolsos disponibles en las tiendas de Gamarra
Bolsos disponibles en tiendas de productos ecológicos
Tiendas por Departamento
27. ¿Con qué tipo de diseños o aplicaciones prefiere los bolsos? (puede marcar
más de una opción) (Producto).
Con cuadros
Con diseños de formas diversas
Con diseños étnicos
Con figuras geométricas (círculos, triángulos, etc.)
Con flores
Con rayas
Con puntos
Prefiero otros (especifique)
28. ¿Cómo prefiere los bolsos? (puede marcar más de una opción) (Producto)
De color entero
De 2 colores
De 3 colores
Más de 3 colores
29. ¿Especifique los colores que le agradan para sus bolsos? (puede marcar
más de una opción) (Producto)
Amarillo
Azul
Blanco
Celeste
Marrón
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Morado
Naranja
Negro
Rojo
Verde
Prefiero otros (especifique)
30. ¿Cuánto paga aproximadamente por un bolso de la marca o lugar de
compra de su preferencia? (puede especificar en más de una marca).
Inf2 - Tabla 9
Rango de precios de bolsos vs marca preferida
Agua Clara
Praia Brava
Capittana Ferias Artesa- nales
Tiendas de
Gamarra
Tiendas de
Productos
Ecológicos
Otra Marca
Menos de S/. 100.00
S/. 100.00 a S/. 150.00
S/. 150.01 a S/. 200.00
S/. 200.01 a S/. 250.00
Más de S/. 250.00
Nota: Fuente: Encuesta Meri Tafur
31. ¿En promedio cuantos bolsos compra al año? (Frecuencia de compra)
1 bolso
2 bolsos
3 bolsos
4 bolsos
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5 bolsos
6 bolsos
Más de 6 bolsos
32. ¿En qué lugares prefiere comprar los bolsos de sus marcas preferidas?
(marque 3 alternativas) (Plaza)
Boutiques
Centros comerciales
Ferias
Galerías
Mercados
Por Internet
Stands (Puntos de Venta)
Supermercados
Tiendas por departamento
33. ¿Por qué medio se enteró de la marca de bolsos de su preferencia?
(Promoción - Publicidad)
Afiches o paneles publicitarios
Comentarios de terceros
Correo electrónico
Internet (Páginas web)
Periódicos
Radio
Revistas
Televisión
Volantes
34. ¿En qué meses del año prefiere comprar bolsos de sus marcas preferida?
(Estacionalidad)
Enero - Febrero
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97
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre - Diciembre
Sección 04: MERCADO EFECTIVO: BOLSOS MERI TAFUR (Mi producto)
Meri Tafur pone a su alcance bolsos hechos a base de tela de tocuyo de
variados colores, con forro interior y base resistentes, con detalles de tejido o
bordado a crochet y diseños de estilo étnico (ejem.: flores regionales) que
destacan nuestra cultura.
Inf2 - Imagen 4
Fuente: Encuesta Meri Tafur
35. ¿Compraría bolsos Meri Tafur? (Interés)
Si
No (FDE)
36. ¿Compraría los bolsos de Meri Tafur por Internet? (Plaza)
Si
No
37. ¿Qué otros modelos le gustaría que Meri Tafur desarrolle? (puede marcar
más de una opción) (Producto)
Bolso de 1 sola pieza (Playero)
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Bolso de mano (Cartera)
Bolso de bolsillo (Monedero)
Bolso para estudiantes (Morral)
Bolso para estudiantes (Mochila)
Bolso de equipaje (Maleta)
Prefiero otra (especifique)
38. ¿Cuánto pagaría por un bolso hecho de tocuyo con detalles de tejido y
bordado a crochet con diseños de estilo étnico de la marca Meri Tafur?
(Precio)
Menos de S/. 60.00
S/. 60.00 a S/. 80.00
S/. 80.01 a S/. 100.00
S/. 100.01 a S/. 120.00
Más de S/. 120.00
39. ¿En promedio cuantos bolsos de Meri Tafur compraría al año? (Frecuencia
de compra)
1 bolso
2 bolsos
3 bolsos
4 bolsos
5 bolsos
6 bolsos
Más de 6 bolsos
40. ¿Dónde le gustaría encontrar las propuestas de Bolsos de Meri Tafur?
(puede marcar varias alternativas) (Plaza)
Boutiques
Centros comerciales
Ferias
Galerías
Mercados
Por Internet
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Stands (Puntos de Venta)
Supermercados
Tiendas por departamento
41. ¿Por qué medio le gustaría conocer los nuevos modelos de bolsos de la
marca Meri Tafur? (Promoción - Publicidad)
Afiches o paneles publicitarios
Correo electrónico
Internet (Páginas web)
Periódicos
Radio
Revistas
Televisión
Volantes
42. ¿En qué meses del año prefiere comprar los bolsos de Meri Tafur?
(Estacionalidad)
Enero - Febrero
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre - Diciembre
Comparta el motivo de su elección:
Después de haber realizado las encuestas y el trabajo de campo, se elaboró
la siguiente tabulación, la cual nos permite conocer cuál es el perfil de nuestro
potencial cliente.
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Sección 01: MERCADO POTENCIAL – FILTRO
1. ¿Cuál es su Género?
Inf2 - Tabla 10
Ratio de respuesta de encuestas
Descripción Respuesta %
a) Femenino 689 98%
b) Masculino 14 2%
703 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 5
Fuente: Elaboración Propia
Como se puede apreciar en el gráfico, se realizó un total de 703 encuestas,
para las cuales esta primera pregunta sirvió como primer filtro respecto de
nuestro mercado potencial, en el cual buscamos primero público femenino,
quedándonos solo con el 98% de encuestas como válidas (689 mujeres)
hasta este punto.
2. ¿En qué rango se encuentra su edad?
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101
Inf2 - Tabla 11
Porcentajes de rango de edades
Rango de edades Respuesta %
36 a 40 años 252 37%
31 a 35 años 208 30%
25 a 30 años 207 30%
Menos de 25 años 17 2%
Más de 40 años 5 1%
689 100%
Nota: Fuente elaboración propia
Inf2 - Imagen 6
Fuente: Elaboración Propia
Esta segunda pregunta nos sirve como segundo filtro para seguir buscando
nuestro mercado potencial, de el podemos observar que de las 689 mujeres
encuestadas, solo se encuentran dentro de nuestro rango de edad el 97%
(20 a 40 años de edad), y dentro de este grupo apreciamos una mayoría
que se encuentra entre los 36 y 40 años, representadas por el 37% de estas
encuestas. Finalmente esta pregunta nos reduce las encuestas validas de
689 a 667.
3. ¿En qué distrito Reside?
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102
Inf2 - Tabla 12
Promedio de respuestas por distritos
Distrito Respuesta %
Santiago de Surco 99 15%
San Miguel 96 14%
San Juan de Miraflores 69 10%
La Molina 69 10%
San Borja 56 8%
Miraflores 37 6%
Los Olivos 35 5%
Chorrillos 34 5%
Pueblo Libre 28 4%
Jesús María 26 4%
Surquillo 26 4%
Independencia 26 4%
Magdalena 21 3%
Lince 19 3%
Otro distrito 9 1%
San Isidro 9 1%
Barranco 8 1%
667 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 7
Fuente: Elaboración Propia
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103
Esta tercera pregunta nos muestra el filtro geográfico buscado, del grafico
podemos apreciar que la mayor cantidad de encuestas recepcionadas se
obtuvieron de los distritos de Santiago de Surco y San Miguel con un 15% y
14% respectivamente, y los distritos con menos encuestas fueron San Isidro
y Barranco con un 1% cada una; Finalmente observamos que existe un 1%
de encuestas a otros distritos, lo que nos deja solo 658 encuestas validas
luego de este punto.
4. ¿En qué rango se encuentra su Ingreso promedio mensual individual?
Inf2 - Tabla 13
Rango de precios de trabes de baño vs marca preferida
Rango Respuesta %
S/. 2000.01 a S/. 3000.00 291 44%
S/. 3000.01 a S/. 4000.00 210 32%
S/. 4000.01 a S/. 5000.00 147 22%
Más de S/. 5000.01 5 1%
Menos de S/. 2000.00 3 0%
656 100%
Fuente: Elaboración Propia
Inf2 - Imagen 8
Fuente: Elaboración Propia
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104
Esta es la última pregunta que acota nuestro mercado potencial, en ella
evaluamos el nivel económico presente de nuestras encuestadas, como ya se
definió antes, se apunta a un sector socio económico B, mujeres con ingresos
desde los S/.2000.00 a S/.5000.00. De los resultados obtenidos podemos ver
que la mayoría de las encuestadas, cuenta con ingresos desde S/.2000.00 a
S/.3000.00, representando estas el 44% de nuestras encuestadas de 648
encuestas válidas.
Cabe mencionar que estas primeras cuatro preguntas no discriminaron a
nuestros productos, pues el mercado potencial es el mismo para ambos, a
continuación, las preguntas que prosiguen, si cuentan cada una con un enfoque
respecto del cada uno de nuestros productos.
Sección 02: PERFIL DEL CONSUMIDOR: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS
5. ¿Compra trajes de baño de 02 piezas durante el año? (Habito)
Inf2 - Tabla 14
Porcentajes de respuesta de habito de consumo
Descripción Respuesta %
Sí 497 77%
No 151 23%
648 100%
Nota: Fuente: elaboración propia
Inf2 - Imagen 9
Fuente: Elaboración Propia
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105
Esta es la primera pregunta para hallar el perfil de nuestro cliente, en ella
consultamos el hábito de las mujeres que cumplen nuestros primeros 4
filtros de segmentación, como resultado podemos darnos cuenta que para
esta muestra existe una relación de 4 a 1, es decir de cada 4 encuestadas, 1
no compra trajes de baño de 2 piezas habitualmente en el año (23% de
encuestadas), el impacto de esta pregunta ha sido tan fuerte que redujo
nuestra muestra de encuestas en casi una cuarta parte quedando solo 497
encuestas válidas.
6. ¿Le gustaría comprar un traje de baño de 02 piezas hecho de licra con
aplicaciones de tejido a crochet con diseños de estilo étnico, por ejemplo,
flores regionales? (Interés).
Inf2 - Tabla 15
Porcentajes de respuesta de interés
Descripción Respuesta %
Sí 460 93%
No 37 7%
497 100%
Nota: Fuente: elaboración propia
Inf2 - Imagen 10
Fuente: Elaboración Propia
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106
Esta segunda pregunta para el perfil de nuestro cliente nos sirve como
indicador de aceptación de un producto con las características que pretende
nuestro proyecto, los resultados de esta nos llenan de entusiasmo pues
muestran un total del 93% de aceptación a un producto con nuestras
características, dejando de lado solo el 7% y con ello tener ya claro que
nuestras encuestas válidas para trajes de baño de 2 piezas son 460.
Sección 03: MERCADO DISPONIBLE: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS
(Competencia)
7. ¿Cuál de las siguientes marcas de traje de baño de 02 piezas prefiere?
(puede marcar más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 16
Porcentajes de respuesta de preferencias de marcas de la competencia
Descripción Respuesta %
Praia Brava 292 63%
Agua Clara 152 33%
Capittana 141 31%
Agua Bendita 120 26%
Palheta 87 19%
Cherry Love 71 15%
Brasileñas 46 10%
Leonisa 28 6%
Colombianas 22 5%
Toque de sol 1 0%
Sabz 1 0%
Cualquiera 1 0%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
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107
Inf2 - Imagen 11
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos sirve para conocer el posicionamiento de nuestra
competencia, del resultado observamos que las 3 marcas más posicionadas
en el mercado son: Praia Brava, Agua Clara y Capittana, de las cuales Praia
Brava se muestra como líder absoluto con una aceptación del 63% de
nuestras encuestadas, duplicando la aceptación de esta frente a su más
cercano competidor (Agua Clara) con solo 33% de aceptación.
8. ¿Con qué tipo de diseños o aplicaciones prefiere los trajes de baño de 02
piezas? (puede marcar más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 17
Porcentajes de respuesta de interés de diseño
Descripción Respuesta %
Con flores 358 78%
Con diseños étnicos 262 57%
Con figuras geométricas (círculos, triángulos, etc.) 118 26%
Con cuadros 104 23%
Con puntos 104 23%
Con rayas 99 22%
Con diseños de formas diversas 74 16%
Otro (especifique) 1 0%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
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108
Inf2 - Imagen 12
Fuente: Elaboración Propia
Luego de realizar esta pregunta podemos apreciar que existe una gran
aceptación por parte de las encuestadas para los diseños con detalles
florales y étnicos frente a otras opciones, los cuales cuentan con una
aceptación de 78% y 57% respectivamente reafirmando que nuestra
propuesta va por el camino correcto.
9. ¿Cómo prefiere los trajes de baño de 02 piezas? (puede marcar más de una
opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 18
Porcentajes de respuesta de preferencias cantidad de colores
Descripción Respuesta %
De color entero 312 68%
De 2 colores 151 33%
De 3 colores 53 12%
Con más de 3 colores 64 14%
460
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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109
Inf2 - Imagen 13
Fuente: Elaboración Propia
En esta pregunta podemos apreciar que el estilo en cuanto a combinación
de colores que exige nuestro mercado responde a trajes de 2 piezas de
color entero o máximo 2 colores, para estos casos la aceptación resultante
es de 68% para color entero y 33% para 2 colores, lo que nos lleva a
interpretar que la mujer moderna busca destacar al color y no que el color la
destaque, siendo este un signo de distinción y sofisticación, esta información
se deberá tener presente en los diseños de temporada.
10. ¿Especifique los colores que le agradan para sus trajes de baño de 02
piezas? (puede marcar más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 19
Porcentajes de respuesta de preferencias de colores
Descripción Respuesta %
Negro 320 70%
Celeste 128 28%
Rojo 128 28%
Azul 127 28%
Verde 115 25%
Naranja 93 20%
Blanco 91 20%
Amarillo 86 19%
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110
Marrón 70 15%
Morado 68 15%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 14
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos confirma la gran inclinación por el color negro, el
resultado con un 70% de aprobación, solo nos confirma que en caso de
decisión de compra frente a cualquier otro color este sigue siendo el que
prevalecerá.
11. ¿Cuánto paga aproximadamente por un traje de baño de 02 piezas de la
marca de su preferencia? (puede especificar en más de una marca)
(Precio). Especifique los colores que le agradan para sus trajes de baño de
02 piezas (puede marcar más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 20
Rango de precios a los que accede nuestro público objetivo
Descripción Praia Brava Agua Clara Capittana Respuesta %
S/. 100.01 a S/. 200.00 175 79 91 345 75%
S/. 300.01 a S/. 400.00 49 100 83 232 50%
S/. 200.01 a S/. 300.00 46 9 2 57 12%
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111
Menos de S/. 100.00 2 3 2 7 2%
460
Fuente: Elaboración Propia
Inf2 - Imagen 15
Fuente: Elaboración Propia
Para esta pregunta tomaremos como referencia el resultado obtenido en la
pregunta 7, con motivo de guardar coherencia respecto a esta hemos
analizado los resultados mostrados para las 3 marcas preferidas por
nuestras encuestadas, encontrando luego del análisis, que la tendencia a
invertir en trajes de baño de 2 piezas de su maca preferida, va desde los
S/.100.00 a S/.200.00 respaldados por una aceptación del 75%.
12. ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas compra al año?
(Frecuencia de compra).
Inf2 - Tabla 21
Porcentajes de frecuencia de compra de trajes de baño
Descripción Respuesta %
2 trajes 205 45%
3 trajes 128 28%
1 traje 71 15%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
112
4 trajes 56 12%
5 trajes 0 0%
6 trajes 0 0%
Más de 6 trajes 0 0%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 16
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos aporta un panorama respecto a cuál es la demanda
promedio por clienta, encontrando como resultado, con un 45% de
aprobación, que la frecuencia habitual de compra de trajes de baño de 2
piezas de nuestras clientas es de 2 trajes al año, sin embargo existe un 28%
que podría comprar hasta 3 trajes por año, uno de nuestros retos será
encontrar como llevar ese 45% a comprar 3 trajes por año y mantener la
frecuencia de ese otro 28%.
13. ¿En qué lugares prefiere comprar los trajes de baño de 02 piezas de sus
marcas preferidas? (marque sus 3 alternativas preferidas) (Plaza).
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113
Inf2 - Tabla 22
Porcentajes de lugares de preferencias de compra
Descripción Respuesta %
Boutiques 241 52%
Por Internet 231 50%
Stands (Puntos de Venta) 228 50%
Centros comerciales 220 48%
Galerías 172 37%
Tiendas por departamento 148 32%
Ferias 103 22%
Mercados 36 8%
Supermercados 14 3%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 17
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos permite conocer cuál es la preferencia respecto de los
establecimientos donde nuestras encuestadas compran trajes de baño de 2
piezas, el resultado nos muestra 4 opciones bastante parejas, boutiques en
primer lugar con 52% de aceptación, internet y stands con 50%, y
finalmente, centros comerciales con 48%, lo que nos invita a evaluar una
opción adicional a nuestro canal de ventas por internet.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
114
14. ¿Por qué medio se enteró de la marca de trajes de baños de su
preferencia? (Promoción - Publicidad).
Inf2 - Tabla 23
Porcentajes de efectividad de marketing en medios de comunicación
Descripción Respuesta %
Facebook 381 83%
Instagram 278 60%
Internet (Páginas web) 219 48%
Comentarios de terceros 161 35%
Afiches o paneles publicitarios 97 21%
Revistas 84 18%
Correo electrónico 67 15%
Televisión 29 6%
Radio 28 6%
Periódicos 27 6%
Volantes 27 6%
Twitter 18 4%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 18
Fuente: Elaboración Propia
En el resultado de esta pregunta observamos que hoy en día existe un claro
predominio de los medios de difusión a través de redes sociales, lo sustenta
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
115
el 83% (Facebook), el 60% (Instagram), y un 48% (páginas web)
manifestados por nuestras encuestadas.
15. ¿En qué meses del año prefiere comprar trajes de baño de sus marcas
preferida? (Estacionalidad).
Inf2 - Tabla 24
Promedios de referencia de compra por estación
Descripción Respuesta %
Enero - Febrero 383 83%
Noviembre - Diciembre 355 77%
Marzo - Abril 112 24%
Setiembre - Octubre 89 19%
Julio - Agosto 81 18%
Mayo - Junio 72 16%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 19
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos confirma que la demanda más fuerte para trajes de baño de
2 piezas entre las encuestadas se encuentra entre los meses de Enero –
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
116
Febrero y Noviembre – Diciembre, es decir en la temporada de verano con un
83% y 77% de aceptación respectivamente.
Sección 04: MERCADO EFECTIVO: TRAJES DE BAÑO DE 02 PIEZAS MERI
TAFUR (Mi Producto)
16. ¿Compraría trajes de baño de 02 piezas Meri Tafur? (Interés)
Inf2 - Tabla 25
Porcentajes de interés por los productos de meri tafur
Descripción Respuesta %
Sí 389 85%
No 71 15%
460 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 20
Fuente: Elaboración Propia
Esta es la pregunta clave para encontrar a nuestro mercado efectivo, del
resultado apreciamos que solo el 85% de las encuestadas dentro del
mercado disponible estaría realmente interesada en comprar nuestro
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
117
producto después de haberlo visto, lo que nos deja finalmente con 389
encuestas válidas.
17. ¿Compraría los trajes de baño de 02 piezas de Meri Tafur por internet?
(Plaza)
Inf2 - Imagen 21
Fuente: Elaboración Propia
El resultado de esta pregunta nos indica que si solo mantenemos como
canal de venta, el canal de venta por internet, entonces dejaremos de
percibir un 20% de nuestro mercado efectivo, por lo tanto haciendo uso de la
pregunta 13, deberemos de analizar una o más opciones paralelas como
alternativas de plaza o canal de ventas.
18. ¿Qué otros modelos le gustaría que Meri Tafur desarrolle? (puede marcar
más de una opción) (Producto)
Inf2 - Tabla 26
Porcentajes de preferencia de modelos de trajes
Descripción Respuesta %
Traje de baño de 2 piezas con blondas o bobos 231 59%
Traje de baño de 1 pieza 177 46%
Traje de baño de 2 piezas con mangas 115 30%
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118
Traje de baño de 1 pieza con mangas
acampanadas 78 20%
Traje de baño de 1 pieza con blondas o bobos 46 12%
389
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 22
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos da alternativas para diseños inmediatos o futuros de
nuestro producto, en este caso como resultado más botado encontramos a
los trajes de baño de 2 piezas con blondas o bobos con un 59% de
aceptación, sin embargo se deberá tomar en consideración la preferencia
por los trajes de baño de 1 pieza, los cuales ocupan el segundo lugar de
aceptación con un 46%.
19. ¿Cuánto pagaría por un traje de baño de 02 piezas hecho de licra con
detalles de tejido y bordado a crochet con diseños de estilo étnico de la
marca Meri Tafur? (Precio)
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119
Inf2 - Tabla 27
Rango de precios tentativos y cantidad de respuesta
Descripción Respuesta %
S/. 150.01 a S/. 200.00 276 71%
Más de S/. 250.00 46 12%
Menos de S/. 100.00 29 7%
S/. 200.01 a S/. 250.00 22 6%
S/. 100.00 a S/. 150.00 16 4%
389 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 23
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos indica cual es el precio que nuestro mercado efectivo
estaría dispuesto a pagar por nuestro producto, encontramos como
resultado que el precio que estarían dispuestas a pagar después de haber
observado nuestro producto se encuentra entre S/.150.00 y S/.200.00, con
una mayoría marcada del 71% de aceptación entre las encuestadas.
20. ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas de Meri Tafur compraría
al año? (Frecuencia de compra)
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
120
Inf2 - Tabla 28
Sondeo de cantidad de trajes que prefieren las consumidoras
Descripción Respuesta %
2 trajes 158 41%
1 traje 106 27%
3 trajes 93 24%
4 trajes 32 8%
5 trajes 0 0%
6 trajes 0 0%
Más de 6 trajes 0 0%
389 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 24
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos da una idea de cuál sería la demanda anual de nuestro
producto por cada clienta, del resultado podemos observar que con un 41%
de aceptación, la mayoría compraría 2 trajes por año, pero además
podemos observar que existe un 27% que compraría solo un traje y un 24%
que podría comprar 3 trajes, los retos a plantear serán como llevar ese 41%
a comprar 3 trajes, como mantener ese 24% comprando 3 trajes, y cómo
hacer que el 27% pase a comprar 2 trajes por año.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
121
21. ¿Dónde le gustaría encontrar las propuestas de trajes de baños de 02
piezas de Meri Tafur? (puede marcar varias alternativas) (Plaza):
Inf2 - Tabla 29 Porcentajes de respuesta de preferencias de colores
Descripción Respuesta %
Stands (Puntos de Venta) 270 69%
Boutiques 216 56%
Galerías 213 55%
Centros comerciales 121 31%
Ferias 53 14%
Tiendas por departamento 34 9%
Mercados 28 7%
Supermercados 8 2%
389
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 25
Fuente: Elaboración Propia
Con el resultado de esta pregunta, el apoyo de la pregunta 13, y lo
aseverado en la pregunta 17, deberíamos considerar la posibilidad concreta
de adoptar un canal de venta paralelo, pudiendo elegir entre: stands, los que
se han indicado cuentan con el favoritismo para nuestros productos con un
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
122
69% de aceptación, las boutiques o galerías, los cuales alcanzaron una
aceptación del 56% y 55% respectivamente.
22. ¿Por qué medio le gustaría conocer los nuevos modelos de traje de baños
de 2 piezas de la marca Meri Tafur? (puede marcar más de una opción)
(Promoción - Publicidad)
Inf2 - Tabla 30
Porcentajes de respuesta de preferencias de colores
Descripción Respuesta %
Facebook 301 77%
Instagram 283 73%
Internet (Páginas web) 185 48%
Revistas 96 25%
Afiches o paneles publicitarios 75 19%
Twitter 57 15%
Correo electrónico 56 14%
Televisión 3 1%
Volantes 2 1%
Periódicos 1 0%
Radio 0 0%
389
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 26
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
123
Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos muestra cuales son los canales de comunicación y
publicidad que desea mantener con nosotros nuestro mercado efectivo,
revisando los resultados apreciamos que se mantiene la preferencia por las
redes sociales, teniendo como favorito a Facebook con un 77% de
aceptación y a Instagram en segundo lugar con un 73%.
23. ¿En qué meses del año prefiere comprar los trajes de baño de 2 piezas de
Meri Tafur? (Estacionalidad)
Inf2 - Tabla 31
Porcentajes de consumo de bolso por estaciones
Descripción Respuesta %
Enero - Febrero 266 68%
Noviembre - Diciembre 77 20%
Mayo - Junio 27 7%
Setiembre - Octubre 17 4%
Marzo - Abril 2 1%
Junio - Julio 0 0%
389 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 27
Fuente: Elaboración Propia
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124
Esta es la última pregunta de nuestra encuesta para los trajes de baño y
como resultado nos muestra una preferencia por la compra de nuestro
producto en los meses de Enero – Febrero con un 68% de aprobación,
seguido a los meses de Noviembre – Diciembre con 20% de aprobación, en
conclusión, deberíamos estar preparados para la demanda más fuerte de
nuestro producto en los meses de verano.
Inf2 - Tabla 32 Cruces de resultados pregunta 2 vs Pregunta 7
Praia Brava Agua Clara Capittana Total x Edad
25 a 30 años 57% 39% 38% 180 39%
31 a 35 años 70% 27% 34% 151 33%
36 a 40 años 65% 32% 16% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla Pregunta 2 vs Pregunta 8
Con flores
Con diseños étnicos
Con figuras geométricas (círculos, triángulos, etc.)
Total x Edad
25 a 30 años 75% 43% 26% 180 39%
31 a 35 años 85% 55% 45% 151 33%
36 a 40 años 71% 78% 2% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 33 Pregunta 2 vs Pregunta 9
De color entero
De 2 colores
Con más de 3 colores
De 3 colores
Total x Edad
25 a 30 años 44% 31% 4% 20% 180 39%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
125
31 a 35 años 70% 44% 34% 36% 151 33%
36 a 40 años 98% 21% 2% 19% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 34 Pregunta 2 vs Pregunta 10
Negro Celeste Rojo Azul Verde Naranja Blanco Amarillo Marrón Morado Total x Edad
25 a 30 años 66% 44% 18% 32% 45% 7% 23% 17% 0% 6% 180 39%
31 a 35 años 64% 15% 44% 33% 22% 53% 24% 23% 42% 33% 151 33%
36 a 40 años 78% 20% 22% 14% 1% 1% 10% 17% 4% 4% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 35 Pregunta 2 vs Pregunta 11
S/. 100.01 a S/. 200.00
S/. 300.01 a S/. 400.00
S/. 200.01 a S/. 300.00
Menos de S/. 100.00
Total x Edad
25 a 30 años 17% 32% 38% 41% 180 39%
31 a 35 años 2% 55% 19% 54% 151 33%
36 a 40 años 1% 75% 5% 25% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia Inf2 - Tabla 36 Pregunta 2 vs Pregunta 12
1 traje 2 trajes 3 trajes 4 trajes Total x Edad
25 a 30 años 4% 35% 29% 16% 180 39%
31 a 35 años 42% 68% 8% 1% 151 33%
36 a 40 años 0% 30% 49% 21% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 37 Pregunta 2 vs Pregunta 13
Boutiques Por
Internet
Stands (Puntos
de Venta)
Centros comerciales
Galerías
Tiendas por
departamento
Ferias Total x Edad
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
126
25 a 30 años 51% 29% 34% 42% 32% 26% 7% 180 39%
31 a 35 años 24% 65% 52% 48% 28% 40% 55% 151 33%
36 a 40 años 43% 78% 40% 22% 44% 6% 6% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 38 Pregunta 2 vs Pregunta 14
Facebook Instagram Internet (Páginas
web)
Comentarios de terceros
Afiches o paneles publicita
rios
Total x Edad
25 a 30 años 67% 29% 28% 27% 16% 180 39%
31 a 35 años 88% 85% 61% 52% 30% 151 33%
36 a 40 años 98% 74% 59% 26% 17% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
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127
Inf2 - Tabla 39 Perfil de mi Cliente Trajes de Baño de 2 piezas
Prefiere la marca
Prefiere los
diseños
Combinación de colores
Color preferido
Dispuesta a pagar
Compraría al año
Prefiere comprar en
Prefiere la publicidad
por
25 a 30 años Las Coquetas Praia Brava
y Agua Clara
Con Flores
Color Entero y en 2 Colores
Negro y Verde
S/. 300.01 a S/. 400.00
2 trajes
Boutiques y Centros
Comerciales
Facebook e Instagram
31 a 35 años Las Apasionadas Praia Brava y Capittana
Negro y Naranja
S/. 100.01 a S/. 200.00
Internet y Ferias
36 a 40 años Las Decididas Praia Brava
y Agua Clara
Étnicos Negro y
Rojo 3 trajes
Internet y Galerías
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
128
Se han agrupado a las clientas en 3 grupos, tomando como referencia los rangos de
edad utilizados por el INEI, de la siguiente manera: Las mujeres de 25 a 30 años, son
nuestras “Coquetas”, las mujeres de 31 a 35 años son nuestras “Apasionadas”, y
finalmente las mujeres de 36 a 40 son nuestras “Decididas”, resultado de realizar todos
los cruces antes mostrados, obtenemos como resultado el siguiente perfil para nuestro
cliente:
En cuanto a la marcas los 3 grupos tienen una preferencia notoria por Praia Brava, sin
embargo podemos notar que adicionalmente nuestras coquetas y decididas también
prefieren a Agua Clara, mientras que nuestras apasionadas prefieren a Capittana.
Respecto a diseños podemos observar que nuestras coquetas y apasionadas prefieren
diseños con flores, podemos asociar este resultado a lo propio de su juventud, mientras
nuestras decididas prefieren arriesgar más con diseños étnicos, destacando así su
personalidad.
En cuanto a combinación de colores observamos que no existe diferencia entre cada
grupo, pues todas prefieren trajes de color entero o máximo de 2 piezas, esto se puede
asociar a que nuestro cliente busca ser quien destaque y no el traje.
En cuanto a colores es ampliamente notoria la preferencia por el color negro, color que
domina en los 3 grupos, sin embargo como alternativa nuestras coquetas prefieren el
verde, que es un color fresco y juvenil, nuestras apasionadas el naranja, que es un color
agradable e interesante, y finalmente nuestras decidas prefieren el rojo, pues no tienen
ningún temor en mostrar su sensualidad.
Respecto a cuanto estarían dispuestas a pagar, nuestras coquetas indicaron que
pagarían entre S/. 300.01 a S/. 400.00, podemos sospechar que al ser las más jóvenes
destinan gran parte de sus ingresos a su vestir, mientras que nuestras apasionadas
coinciden con nuestras decidas en pagar entre S/. 100.01 a S/. 200.00.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
129
Inf2 - Tabla 40 Pregunta 2 vs Pregunta 16
No Si Total x Edad
25 a 30 años 22% 78% 151 33%
31 a 35 años 4% 96% 180 39%
36 a 40 años 24% 76% 129 28%
460
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 41 Pregunta 2 vs Pregunta 17
No Si Total x Edad
25 a 30 años 26% 74% 118 30%
31 a 35 años 27% 73% 173 44%
36 a 40 años 0% 100% 98 25%
389
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 42 Pregunta 2 vs Pregunta 18
Traje de baño de 2 piezas con blondas o
bobos
Traje de baño de 1
pieza
Traje de baño de 2
piezas con
mangas
Traje de baño de 1 pieza
con mangas acampanadas
Traje de baño de 1 pieza con blondas o
bobos
Total x Edad
25 a 30 años 41% 77% 39% 18% 15% 87 28%
31 a 35 años 55% 82% 27% 2% 2% 127 41%
36 a 40 años 97% 30% 2% 12% 0% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 43 Pregunta 2 vs Pregunta 19
Más de S/. 250.00
Menos de S/. 100.00
S/. 100.00 a S/.
150.00
S/. 150.01 a S/.
200.00
S/. 200.01 a S/.
250.00
Total x Edad
25 a 30 años 0% 1% 10% 87% 1% 87 28%
31 a 35 años 1% 0% 2% 83% 14% 127 41%
36 a 40 años 0% 1% 1% 95% 3% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
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130
Inf2 - Tabla 44 Pregunta 2 vs Pregunta 20
1 traje 2 trajes 3 trajes 4 trajes Total x Edad
25 a 30 años 40% 48% 10% 1% 87 28%
31 a 35 años 14% 77% 9% 0% 127 41%
36 a 40 años 6% 17% 73% 3% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 45 Pregunta 2 vs Pregunta 21
Boutiques
Stands (Puntos
de Venta)
Centros comerciales
Galerías Tiendas por
departamento Ferias
Total x
Edad
25 a 30 años 41% 93% 29% 34% 9% 8% 87 28%
31 a 35 años 46% 98% 13% 50% 11% 16% 127 41%
36 a 40 años 73% 65% 0% 92% 7% 26% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 46 Pregunta 2 vs Pregunta 22
Facebook Instagram Internet (Páginas
web) Revistas
Correo electrónico
Twitter Total
x Edad
25 a 30 años 80% 94% 53% 2% 25% 29% 87 28%
31 a 35 años 100% 80% 43% 15% 26% 3% 127 41%
36 a 40 años 98% 96% 38% 2% 0% 1% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 47 Pregunta 2 vs Pregunta 23
Enero - Febrero
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre -
Diciembre
Total x Edad
25 a 30 años 86% 1% 10% 0% 1% 1% 87 28%
31 a 35 años 72% 1% 14% 0% 11% 2% 127 41%
36 a 40 años 99% 0% 0% 0% 1% 0% 98 31%
312
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
131
Inf2 - Tabla 48 Validación de mi Producto Trajes de Baño de 2 piezas
Compraría los Trajes de 2 piezas
de Mery Tafur
Compraría los Trajes de 2 piezas de Mery Tafur por
Internet
Que otros modelos de nuestros trajes prefiere
Cuanto está dispuesta a pagar por
nuestros trajes
Cuantos de nuestros trajes
compraría al año
25 a 30 años Las Coquetas 78% 74%
Traje de baño de 2 piezas con blondas o
bobos y Traje de baño de 1 pieza
S/. 150.01 a S/. 200.00
2 trajes
31 a 35 años Las Apasionadas 96% 73%
36 a 40 años Las Decididas 76% 100% 3 trajes
Nota: Fuente: Elaboración propia
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132
Respecto de la validación o aceptación de nuestro producto, hemos obtenido los
siguientes resultados:
En cuanto a si comprarían los trajes de 2 piezas de Mery Tafur, las apasionadas se
mostraron como las más convencidas con un 96% de aceptación, mientras que los
otros 2 grupos nos favorecen con más del 75% cada uno, resultado realmente
alentador.
En cuanto a si compraría o no por internet nuestros trajes, observamos que el 100%
de nuestras decididas estarían dispuestas a usar este canal, entendemos que
realmente es una solución a sus problemas de tiempo, mientras que nuestros otros 2
grupos solo muestran una aceptación en promedio mayor al 70%, lo que nos invita a
proponer nuevos canales para cubrir todas sus expectativas.
Cuando les preguntamos qué otras variantes del modelo presentado les gustaría,
obtuvimos como resultado contundente una coincidencia de los 3 grupos por traje de
baño de 2 piezas con blondas o bobos y traje de baño de 1 pieza, lo que nos sirve de
insumo para nuevas colecciones.
Después, cuando les preguntamos cuanto estaría dispuestas a pagar por el traje
propuesto, los 3 grupos concordaron en que el precio justo para nuestro producto se
encuentra en el rango de S/. 150.01 a S/. 200.00, entendemos que al ser una marca
nueva en el mercado aun no podemos igual precio a las marcas ya posicionadas.
Finalmente, respecto a cuantos de nuestros trajes comprarían por año, las coquetas
y apasionadas coinciden en 2 trajes, entendemos que prefieren optar por otras
marcas también, mientras que nuestras decididas optarían por 3, superando incluso
su frecuencia normal de comprar, esto lo atribuimos a dos cosas, la primera, ya
dejaron claro su completa aceptación del canal por internet como solución a uno de
sus mayores problemas, el tiempo, y segundo, encuentran en nuestros modelos
étnicos.
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133
Sección 02: PERFIL DEL CONSUMIDOR: BOLSOS
24. ¿Compra bolsos durante el año? (MD)
Inf2 - Tabla 49 Porcentaje de frecuencia de compra
Descripción Respuesta %
Sí 509 79%
No 139 21%
648
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 28 Fuente: Elaboración Propia Esta es la primera pregunta para hallar el perfil de nuestro cliente, en ella
consultamos el hábito de las mujeres que cumplen nuestros primeros 4 filtros
de segmentación, como resultado podemos darnos cuenta que para esta
muestra existe una relación de 5 a 1, es decir de cada 5 encuestadas, 1 no
compra bolsos habitualmente en el año (21% de encuestadas), el impacto de
esta pregunta ha sido aceptable, se redujo nuestra muestra de encuestas en
casi una quinta parte quedando solo 509 encuestas válidas.
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134
25. ¿Le gustaría comprar un bolso hecho a base de tela de tocuyo con forro
interior y base resistente con detalles de tejido o bordado a crochet con
diseños de estilo étnico, por ejemplo con flores regionales? (MD).
Inf2 - Tabla 50 Porcentajes de respuesta interés por bolsos con diseños étnicos
Descripción Respuesta %
Sí 473 93%
No 36 7%
509
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 29 Fuente: Elaboración Propia Esta segunda pregunta para el perfil de nuestro cliente nos sirve como indicador
de aceptación de un producto con las características que pretende nuestro
proyecto, los resultados nos muestran un total del 93% de aceptación a un
producto con nuestras características, dejando de lado solo el 7% y con ello
tener ya claro que nuestras encuestas válidas para bolsos son 473.
Sección 03: MERCADO DISPONIBLE: BOLSOS (Competencia)
26. ¿Cuál de las siguientes opciones de bolsos prefiere? (puede marcar más de
una opción) (Producto).
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135
Inf2 - Tabla 51 Porcentajes lugares de preferencia de compra
Descripción Respuesta %
Bolsos disponibles en tiendas de verano (Agua Clara, Praia Brava, Capittana, etc.) 345 73%
Bolsos disponibles en tiendas de productos ecológicos 247 52%
Bolsos disponibles en ferias artesanales 146 31%
Bolsos disponibles en las tiendas de Gamarra 79 17%
Tiendas por departamento 1 0%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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136
Inf2 - Imagen 30 Fuente: Elaboración Propia Esta pregunta nos sirve para conocer el posicionamiento de nuestra
competencia, del resultado observamos que las 3 marcas más posicionadas en
el mercado son: Bolsos disponibles en tiendas de verano (Agua Clara, Praia
Brava, Capittana, etc), Bolsos disponibles en tiendas de productos ecológicos, y
Bolsos disponibles en ferias artesanales, de las cuales los primeros se muestran
como líder absoluto con una aceptación del 73% de nuestras encuestadas,
superando la aceptación de esta frente a al segundo competidor con solo 52%
de aceptación, y finalmente el tercer lugar con solo 31% de aceptación, lo que
nos refleja un gusto variado.
27. ¿Con qué tipo de diseños o aplicaciones prefiere los bolsos? (puede marcar
más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 52 Porcentajes de respuesta de preferencias de diseños
Descripción Respuesta %
Con flores 317 67%
Con diseños étnicos 275 58%
Con diseños de formas diversas 187 40%
Con cuadros 170 36%
Con rayas 91 19%
Con puntos 90 19%
Con figuras geométricas (círculos, triángulos, etc.) 89 19%
Prefiero otros 0 0%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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137
Inf2 - Imagen 31 Fuente: Elaboración Propia
Luego de realizar esta pregunta podemos apreciar que existe una gran
aceptación por parte de las encuestadas para los diseños con detalles florales y
diseños étnicos frente a otras opciones, los cuales cuentan con una aceptación
de 67% y 58% respectivamente reafirmando que nuestra propuesta va por el
camino correcto.
28. ¿Cómo prefiere los bolsos? (puede marcar más de una opción) (Producto)
Inf2 - Tabla 53 Porcentajes de respuesta de preferencias de cantidad colores
Descripción Respuesta %
De color entero 306 65%
De 2 colores 164 35%
De 3 colores 62 13%
Con más de 3 colores 52 11%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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138
Inf2 - Imagen 32 Fuente: Elaboración Propia En esta pregunta podemos apreciar que el estilo en cuanto a combinación de
colores que exige nuestro mercado responde a bolsos de color entero o máximo
2 colores, para estos casos la aceptación resultante es de 65% para color entero
y 35% para 2 colores, lo que nos lleva a interpretar que la mujer moderna busca
destacar al color y no que el color la destaque, siendo este un signo de distinción
y sofisticación, esta información se deberá tener presente en los diseños de
temporada.
29. ¿Especifique los colores que le agradan para sus bolsos? (puede marcar
más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 54 Porcentajes de respuesta de preferencias de colores
Descripción Respuesta %
Negro 329 70%
Morado 192 41%
Marrón 165 35%
Azul 109 23%
Naranja 80 17%
Rojo 65 14%
Amarillo 59 12%
Celeste 58 12%
Blanco 49 10%
Verde 32 7%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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139
Inf2 - Imagen 33 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos confirma la gran inclinación por el color negro, el resultado con un
70% de aprobación, solo nos confirma que en caso de decisión de compra frente a
cualquier otro color este sigue siendo el que prevalecerá.
30. ¿Cuánto paga aproximadamente por un bolso de la marca o lugar de
compra de su preferencia? (puede especificar en más de una marca).
Inf2 - Tabla 55 Porcentajes de respuesta de preferencias precios vs marcas
Descripción
Bolsos disponibles en tiendas de
verano (Agua Clara, Praia Brava,
Capittana, etc.)
Bolsos disponibles en tiendas
de productos ecológicos
Bolsos disponibles
en ferias artesanales
Respuesta %
S/. 100.01 a S/. 150.00 145 234 27 406 86%
S/. 150.01 a S/. 200.00 166 126 16 308 65%
Menos de S/. 100.00 48 18 169 235 50%
S/. 200.01 a S/. 250.00 29 22 9 60 13%
Más de S/. 250.00 0 0 0 0 0%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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140
Inf2 - Imagen 34 Fuente: Elaboración Propia
Para esta pregunta tomaremos como referencia el resultado obtenido en la
pregunta 26, con motivo de guardar coherencia respecto a esta hemos analizado
los resultados mostrados para las 3 marcas preferidas por nuestras
encuestadas, encontrando luego del análisis, que la tendencia a invertir en
bolsos de su marca preferida, va desde los S/. 100.01 a S/. 150.00 respaldados
por una aceptación del 86%.
31. ¿En promedio cuantos bolsos compra al año? (Frecuencia de compra)
Inf2 - Tabla 56 Porcentajes compra de bolso en el año
Descripción Respuesta %
3 bolsos 191 40%
2 bolsos 148 31%
1 bolso 62 13%
5 bolsos 36 8%
4 bolsos 35 7%
6 bolsos 1 0%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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141
Inf2 - Imagen 35 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos aporta un panorama respecto a cuál es la demanda promedio
por clienta, encontrando como resultado, con un 40% de aprobación, que la
frecuencia habitual de compra de bolsos de nuestras clientas es de 3 bolsos al
año, sin embargo, existe un 31% que podría comprar hasta 2 trajes por año, uno
de nuestros retos será encontrar como llevar ese 31% a comprar 3 bolsos por
año y mantener la frecuencia de ese otro 40%.
32. ¿En qué lugares prefiere comprar los bolsos de sus marcas preferidas?
(marque 3 alternativas) (Plaza).
Inf2 - Tabla 57 Porcentajes de respuesta de preferencias de colores
Descripción Respuesta %
Stands (Puntos de Venta) 291 62%
Boutiques 245 52%
Por Internet 231 49%
Tiendas por departamento 222 47%
Ferias 206 44%
Galerías 201 42%
Centros comerciales 163 34%
Supermercados 3 1%
Mercados 2 0%
473
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142
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 36 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos permite conocer cuál es la preferencia respecto de los
establecimientos donde nuestras encuestadas compran bolsos, el resultado nos
muestra 4 opciones bastante parejas, Stands (Puntos de Venta) en primer lugar
con 62% de aceptación, Boutiques con 52%, Por Internet 49%, Tiendas por
departamento con 47%, lo que nos invita a evaluar una opción adicional a
nuestro canal de ventas por internet.
33. ¿Por qué medio se enteró de la marca de bolsos de su preferencia?
(Promoción - Publicidad).
Inf2 - Tabla 58 Porcentaje de efectividad de marketing por medios de comunicación
Descripción Respuesta %
Facebook 369 78%
Instagram 252 53%
Internet (Páginas web) 180 38%
Comentarios de terceros 177 37%
Revistas 98 21%
Afiches o paneles publicitarios 89 19%
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143
Correo electrónico 45 10%
Twitter 9 2%
Radio 2 0%
Televisión 2 0%
Periódicos 1 0%
Volantes 1 0%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 37 Fuente: Elaboración Propia
En el resultado de esta pregunta observamos que hoy en día existe un claro
predominio de los medios de difusión a través de redes sociales, lo sustenta el
78% (Facebook), el 60% (Instagram), y un 38% (páginas web) manifestados por
nuestras encuestadas.
34. ¿En qué meses del año prefiere comprar bolsos de sus marcas preferida?
(Estacionalidad).
Inf2 - Tabla 59 Porcentajes de preferencia de compra por estación
Descripción Respuesta %
Enero - Febrero 262 55%
Julio - Agosto 233 49%
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144
Setiembre - Octubre 187 40%
Mayo - Junio 182 38%
Noviembre - Diciembre 182 38%
Marzo - Abril 179 38%
473
Nota: Fuente: Elaboración Propia
Inf2 - Imagen 38 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos confirma que la demanda de bolsos entre las encuestadas se
encuentra entre bastante pareja pero muestra un ligero predominio por los
meses de Enero – Febrero y Julio – Agosto, es decir en la temporada de verano
y mediados de año con un 55% y 49% de aceptación respectivamente.
Sección 04: MERCADO EFECTIVO: BOLSOS MERI TAFUR (Mi producto)
35. ¿Compraría bolsos Meri Tafur? (Interés)
Inf2 - Tabla 60 Porcentajes de interés de compra de bolsos de meri tafur
Descripción Respuesta %
Sí 375 79%
No 98 21%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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145
Inf2 - Imagen 39 Fuente: Elaboración Propia
Esta es la pregunta clave para encontrar a nuestro mercado efectivo, del
resultado apreciamos que solo el 79% de las encuestadas dentro del mercado
disponible estaría realmente interesada en comprar nuestro producto después de
haberlo visto, lo que nos deja finalmente con 375 encuestas válidas.
36. ¿Compraría los bolsos de Meri Tafur por Internet? (Plaza)
Inf2 - Tabla 61 Porcentajes de preferencia de compra por internet
Descripción Respuesta %
Sí 311 83%
No 64 17%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
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146
Inf2 - Imagen 40 Fuente: Elaboración Propia
El resultado de esta pregunta nos indica que, si solo mantenemos como canal
de venta, el canal de venta por internet, entonces dejaremos de percibir un 17%
de nuestro mercado efectivo, por lo tanto, haciendo uso de la pregunta 32,
deberemos de analizar una o más opciones paralelas como alternativas de
plaza o canal de ventas.
37. ¿Qué otros modelos le gustaría que Meri Tafur desarrolle? (puede marcar
más de una opción) (Producto).
Inf2 - Tabla 62 Porcentajes preferencias tipo de producto
Descripción Respuesta %
Bolso para estudiantes (Mochila) 225 60%
Bolso de 1 sola pieza (Playero) 224 60%
Bolso de mano (Cartera) 107 29%
Bolso para estudiantes (Morral) 104 28%
Bolso de bolsillo (Monedero) 42 11%
Bolso de equipaje (Maleta) 31 8%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
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147
Inf2 - Imagen 41 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos da alternativas para diseños inmediatos o futuros de nuestro
producto, en este caso como resultado más botado encontramos a los Bolso
para estudiantes (Mochila) y Bolso de 1 sola pieza (Playero) con un 60% de
aceptación cada uno, sin embargo, se deberá tomar en consideración la
preferencia por los Bolso de mano (Cartera), los cuales ocupan el tercer lugar
de aceptación con un 29%.
38. ¿Cuánto pagaría por un bolso hecho de tocuyo con detalles de tejido y
bordado a crochet con diseños de estilo étnico de la marca Meri Tafur?
(Precio).
Inf2 - Tabla 63 Rango de precios accesibles
Descripción Respuesta %
S/. 80.01 a S/. 100.00 236 63%
Menos de S/. 60.00 39 10%
S/. 60.00 a S/. 80.00 37 10%
S/. 100.01 a S/. 120.00 33 9%
Más de S/. 120.00 30 8%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
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148
Inf2 - Imagen 42 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos indica cual es el precio que nuestro mercado efectivo estaría
dispuesto a pagar por nuestro producto, encontramos como resultado que el
precio que estarían dispuestas a pagar después de haber observado nuestro
producto se encuentra entre S/. 80.01 a S/. 100.00, con una mayoría marcada
del 63% de aceptación entre las encuestadas.
39. ¿En promedio cuantos bolsos de Meri Tafur compraría al año? (Frecuencia
de compra).
Inf2 - Tabla 64 Porcentajes de interés de compra de bolsos en el año de Meri Tafur
Descripción Respuesta %
3 bolsos 127 34%
2 bolsos 111 30%
1 bolso 69 18%
5 bolsos 34 9%
4 bolsos 33 9%
6 bolsos 1 0%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
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149
Inf2 - Imagen 43 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos da una idea de cuál sería la demanda anual de nuestro
producto por cada clienta, del resultado podemos observar que con un 34% de
aceptación, la mayoría compraría 3 bolsos por año, pero además podemos
observar que existe un 30% que compraría 2 bolsos y un 18% que podría
comprar 1 bolso, los retos a plantear serán como mantener ese 34% comprando
3 bolsos, como llevar ese 30% a comprar 3 bolsos, y cómo hacer que el 18%
pase a comprar 2 bolsos por año.
40. ¿Dónde le gustaría encontrar las propuestas de Bolsos de Meri Tafur?
(puede marcar varias alternativas) (Plaza).
Inf2 - Tabla 65 Preferencia punto de ventas
Descripción Respuesta %
Stands (Puntos de Venta) 335 89%
Boutiques 226 60%
Ferias 177 47%
Galerías 163 43%
Centros comerciales 83 22%
Tiendas por departamento 32 9%
Mercados 19 5%
Supermercados 13 3%
375
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150
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 44 Fuente: Elaboración Propia
Con el resultado de esta pregunta, el apoyo de la pregunta 32, y lo aseverado
en la pregunta 36, deberíamos considerar la posibilidad concreta de adoptar un
canal de venta paralelo, pudiendo elegir entre: stands, los que se han indicado
cuentan con el favoritismo para nuestros productos con un 89% de aceptación,
las boutiques o galerías, los cuales alcanzaron una aceptación del 60% y 47%
respectivamente.
41. ¿Por qué medio le gustaría conocer los nuevos modelos de bolsos de la
marca Meri Tafur? (Promoción - Publicidad).
Inf2 - Tabla 66 Medio de publicidad efectivo
Descripción Respuesta %
Facebook 334 89%
Instagram 237 63%
Internet (Páginas web) 208 55%
Revistas 76 20%
Correo electrónico 56 15%
Afiches o paneles publicitarios 33 9%
Twitter 28 7%
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151
Televisión 2 1%
Periódicos 1 0%
Volantes 1 0%
Radio 0 0%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 45 Fuente: Elaboración Propia
Esta pregunta nos muestra cuales son los canales de comunicación y publicidad
que desea mantener con nosotros nuestro mercado efectivo, revisando los
resultados apreciamos que se mantiene la preferencia por las redes sociales,
teniendo como favorito a Facebook con un 89% de aceptación y a Instagram en
segundo lugar con un 63%.
42. ¿En qué meses del año prefiere comprar los bolsos de Meri Tafur?
(Estacionalidad).
Inf2 - Tabla 67
Descripción Respuesta %
Julio - Agosto 111 30%
Noviembre - Diciembre 74 20%
Mayo - Junio 70 19%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
152
Enero - Febrero 53 14%
Setiembre - Octubre 41 11%
Marzo - Abril 26 7%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Imagen 46 Fuente: Elaboración Propia Esta es la última pregunta de nuestra encuesta para los bolsos y como
resultado nos muestra una preferencia por la compra de nuestro producto en
los meses de Julio – Agosto con un 30% de aprobación, seguido a los meses
de Noviembre – Diciembre con 20% de aprobación, en conclusión,
deberíamos estar preparados para la demanda más fuerte de nuestro
producto en los meses de mediados de año.
Cruces:
Inf2 - Tabla 68 Pregunta 2 vs Pregunta 26
Bolsos disponibles en tiendas de
verano (Agua Clara, Praia Brava,
Capittana, etc.)
Bolsos disponibles en tiendas
de productos ecológicos
Bolsos disponibles
en ferias artesanales
Bolsos disponibles
en las tiendas de Gamarra
Tiendas por departamento
Total x Edad
25 a 30 años 60% 20% 9% 2% 1% 163 34%
31 a 35 años 69% 45% 32% 27% 0% 135 29%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
153
36 a 40 años 66% 41% 3% 11% 0% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 69 Pregunta 2 vs Pregunta 27
Con
flores
Con diseños étnicos
Con diseños
de formas
diversas
Con cuadros
Con rayas
Con puntos
Con figuras geométricas
(círculos, triángulos, etc.)
Total x Edad
25 a 30 años 46% 55% 29% 53% 31% 23% 30% 163 34%
31 a 35 años 87% 70% 50% 10% 30% 39% 6% 135 29%
36 a 40 años 70% 51% 1% 39% 52% 51% 18% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 70 Pregunta 2 vs Pregunta 28
De color entero
De 2 colores De 3
colores Con más de
3 colores Total x Edad
25 a 30 años 69% 18% 26% 26% 163 34%
31 a 35 años 69% 58% 12% 5% 135 29%
36 a 40 años 57% 32% 31% 2% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 71 Pregunta 2 vs Pregunta 29
Negro Morado Marrón Azul Naranja Rojo Amarillo Celeste Blanco Verde Total x Edad
25 a 30 años 65% 43% 16% 20% 6% 24% 23% 3% 26% 3% 163 34%
31 a 35 años 86% 44% 30% 42% 15% 1% 0% 26% 2% 15% 135 29%
36 a 40 años 61% 36% 55% 11% 29% 14% 13% 10% 1% 4% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 72 Pregunta 2 vs Pregunta 30
Menos de S/. 100.00
S/. 100.01 a S/.
150.00
S/. 150.01 a S/.
200.00
S/. 200.01 a S/.
250.00
Más de S/. 250.00
Total x Edad
25 a 30 años 74% 52% 48% 0% 1% 163 34%
31 a 35 años 27% 70% 53% 14% 0% 135 29%
36 a 40 años 27% 61% 58% 18% 0% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
154
Inf2 - Tabla 73 Pregunta 2 vs Pregunta 31
1 bolso 2 bolsos 3 bolsos 4 bolsos 5 bolsos 6 bolsos
Total x Edad
25 a 30 años 16% 36% 26% 1% 21% 0% 163 34%
31 a 35 años 14% 26% 59% 0% 0% 1% 135 29%
36 a 40 años 10% 31% 39% 19% 1% 0% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 74 Pregunta 2 vs Pregunta 32
Stands (Puntos
de Venta)
Boutiques Por
Internet Tiendas por
departamento Ferias Galerías
Centros comerciales
Total x Edad
25 a 30 años 46% 48% 32% 63% 41% 47% 60% 163 34%
31 a 35 años 64% 54% 60% 45% 59% 40% 13% 135 29%
36 a 40 años 74% 53% 55% 34% 34% 41% 26% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 75 Pregunta 2 vs Pregunta 33
Facebook Instagram Internet (Páginas
web)
Comentarios de terceros
Revistas Afiches o paneles
publicitarios
Total x Edad
25 a 30 años 56% 24% 31% 67% 21% 22% 163 34%
31 a 35 años 99% 87% 69% 13% 24% 39% 135 29%
36 a 40 años 82% 55% 21% 29% 18% 50% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
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155
Inf2 - Tabla 76 Perfil de mi Cliente Bolsos
Prefiere la marca Prefiere los
diseños Combinación
de colores Color
preferido Dispuesta
a pagar Compraría
al año Prefiere
comprar en
Prefiere la publicidad
por
25 a 30 años Las Coquetas Bolsos disponibles en tiendas de
verano (Agua Clara, Praia Brava,
Capittana, etc.) y Bolsos disponibles
en tiendas de productos ecológicos
Étnicos y Con Cuadros
Color Entero y en 3
Colores Negro y Morado
Menos de S/. 100.00
2 bolsos
Tiendas por Departamento
y Centros Comerciales
Comentarios de Terceros y Facebook
31 a 35 años Las Apasionadas Con Flores y
Étnicos Color Entero
y en 2 Colores
S/. 100.01 a S/.
150.00 3 bolsos
Stands (Puntos de Venta) e Internet
Facebook e Instagram
36 a 40 años Las Decididas Con Flores y Con Rayas
Negro y Marrón
Nota: Fuente: Elaboración propia
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156
Inf2 - Tabla 77 Pregunta 2 vs Pregunta 35
No Si Total x Edad
25 a 30 años 36% 64% 163 34%
31 a 35 años 6% 94% 135 29%
36 a 40 años 18% 82% 175 37%
473
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 78 Pregunta 2 vs Pregunta 36
No Si Total x Edad
25 a 30 años 34% 66% 104 28%
31 a 35 años 0% 100% 127 34%
36 a 40 años 20% 80% 144 38%
375
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 79 Pregunta 2 vs Pregunta 37
Bolso para estudiantes (Mochila)
Bolso de 1 sola pieza (Playero)
Bolso de mano
(Cartera)
Bolso para estudiantes
(Morral)
Bolso de bolsillo
(Monedero)
Bolso de equipaje (Maleta)
Total x Edad
25 a 30 años 55% 68% 6% 46% 6% 33% 69 22%
31 a 35 años 61% 65% 31% 46% 1% 3% 127 41%
36 a 40 años 94% 57% 37% 11% 1% 3% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 80 Pregunta 2 vs Pregunta 38
Menos de S/. 60.00
S/. 60.00 a S/. 80.00
S/. 80.01 a S/. 100.00
S/. 100.01 a S/. 120.00
Más de S/. 120.00
Total x Edad
25 a 30 años 6% 7% 77% 9% 1% 69 22%
31 a 35 años 0% 11% 71% 18% 0% 127 41%
36 a 40 años 1% 15% 81% 3% 0% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
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157
Inf2 - Tabla 81 Pregunta 2 vs Pregunta 39
1 bolso 2 bolsos 3 bolsos 4 bolsos 5 bolsos 6 bolsos Total x Edad
25 a 30 años 19% 71% 9% 1% 0% 0% 69 22%
31 a 35 años 29% 35% 35% 0% 0% 1% 127 41%
36 a 40 años 16% 16% 66% 3% 0% 0% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 82 Pregunta 2 vs Pregunta 40
Stands (Puntos
de Venta)
Boutiques Ferias Galerías Centros
comerciales Tiendas por
departamento
Total x
Edad
25 a 30 años 80% 25% 25% 49% 42% 17% 69 22%
31 a 35 años 82% 59% 44% 28% 28% 9% 127 41%
36 a 40 años 98% 62% 65% 79% 15% 7% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 83 Pregunta 2 vs Pregunta 41
Facebook Instagram Internet (Páginas
web) Revistas
Correo electrónico
Twitter Total
x Edad
25 a 30 años 91% 80% 64% 17% 17% 9% 69 22%
31 a 35 años 99% 68% 46% 12% 12% 17% 127 41%
36 a 40 años 94% 83% 90% 0% 0% 1% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
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158
Inf2 - Tabla 84 Pregunta 2 vs Pregunta 42
Enero - Febrero
Marzo - Abril
Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre -
Diciembre
Total x Edad
25 a 30 años 3% 6% 6% 58% 14% 13% 69 22%
31 a 35 años 13% 15% 8% 46% 1% 17% 127 41%
36 a 40 años 0% 3% 49% 10% 1% 38% 115 37%
311
Nota: Fuente: Elaboración propia
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159
Inf2 - Tabla 85 Validación de mi Producto Bolsos
Compraría los Bolsos de Mery
Tafur
Compraría los Bolsos piezas de Mery Tafur
por Internet
Que otros modelos de nuestros bolsos prefiere
Cuanto está dispuesta a pagar
por nuestros bolsos
Cuantos de nuestros bolsos compraría al año
25 a 30 años Las Coquetas 64% 66%
Bolso de 1 sola pieza (Playero) y Bolso para estudiantes (Mochila)
S/. 80.01 a S/. 100.00
2 bolsos
31 a 35 años Las Apasionadas 94% 100%
3 bolsos
36 a 40 años Las Decididas 82% 80% Bolso para estudiantes
(Mochila) y Bolso de 1 sola pieza (Playero)
Nota: Fuente: Elaboración propia
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160
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
El mercado potencial se ha calculado en base a los criterios de segmentación
que se escogieron para el proyecto. Asimismo, se ha realizado la proyección de la
población en base a la tasa de crecimiento poblacional que se ha obtenido del
informe de INEI en el año 2015. La fórmula para calcular el mercado potencial es la
siguiente:
Fórmula: Total población con tasa de crecimiento aplicada * % de NSE * % edad * %
mujeres por distrito
Inf2 - Tabla 86 Mercado Potencial Año 0
AÑO 0 (2017)
Distrito Total NSE B EDAD 20 - 24
EDAD 25 - 29
EDAD 30 - 34
EDAD 35 - 39
FACTOR EDAD (20
- 40)
Mujeres %
Mercado Potencial
Sector 6
Jesús María 71,601 59.30% 7.94% 7.37% 7.25% 7.40% 29.96% 54.96% 6,992
Lince 48,380 59.30% 7.81% 7.61% 7.40% 7.49% 30.30% 53.07% 4,613
Pueblo Libre 75,370 59.30% 7.73% 7.02% 7.05% 7.10% 28.90% 52.70% 6,808
Magdalena 54,799 59.30% 7.60% 7.20% 7.61% 7.45% 29.86% 54.65% 5,302
San Miguel 135,831 59.30% 8.12% 7.62% 7.58% 7.81% 31.13% 53.49% 13,412
Sector 7
Miraflores 79,946 46.00% 6.93% 7.38% 7.83% 7.76% 29.90% 55.55% 6,109
San Isidro 52,446 46.00% 6.55% 6.54% 6.59% 7.54% 27.22% 56.74% 3,726
San Borja 112,036 46.00% 7.94% 7.36% 7.46% 7.91% 30.66% 53.90% 8,518
Surco 356,315 46.00% 7.95% 7.24% 7.51% 8.20% 30.90% 54.22% 27,465
La Molina 181,735 46.00% 8.79% 7.49% 7.33% 7.89% 31.50% 54.15% 14,261
Sector 8
Surquillo 90,732 31.30% 8.31% 7.90% 8.02% 7.74% 31.97% 55.46% 5,035
Barranco 28,681 31.30% 7.52% 6.80% 7.03% 7.43% 28.79% 53.67% 1,387
Chorrillos 334,013 31.30% 9.58% 8.33% 7.98% 8.15% 34.04% 52.05% 18,526
SJM 412,690 31.30% 10.11% 8.52% 7.84% 7.70% 34.17% 51.27% 22,628
Sector 2
Lo olivos 383,665 28.30% 10.47% 8.85% 7.98% 7.61% 34.91% 52.16% 19,770
Independencia 217,837 28.30% 9.17% 8.11% 7.97% 8.54% 33.80% 50.98% 10,622
San Martin de Porres 730,806 28.30% 9.40% 8.15% 7.75% 7.96% 33.26% 51.54% 35,454
Total 210,628
Nota: Fuente INEI - Elaboración propia
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161
Inf2 - Tabla 87 Resumen Mercado Potencial 2018 - 2022
Distrito Mercado Potencial
2018
Mercado Potencial
2019
Mercado Potencial
2020
Mercado Potencial
2021
Mercado Potencial
2022
Sector 6
Jesús María 6,951 6,911 6,872 6,833 6,795
Lince 4,502 4,394 4,289 4,186 4,086
Pueblo Libre 6,737 6,666 6,597 6,528 6,461
Magdalena 5,281 5,259 5,239 5,218 5,198
San Miguel 13,365 13,318 13,272 13,228 13,184
Sector 7
Miraflores 5,993 5,880 5,769 5,661 5,555
San Isidro 3,641 3,558 3,478 3,399 3,322
San Borja 8,476 8,435 8,394 8,354 8,315
Surco 27,820 28,181 28,548 28,922 29,303
La Molina 14,615 14,978 15,352 15,736 16,130
Sector 8
Surquillo 4,994 4,954 4,915 4,876 4,838
Barranco 1,349 1,312 1,277 1,242 1,208
Chorrillos 18,714 18,905 19,098 19,295 19,496
SJM 22,811 22,997 23,185 23,377 23,572
Sector 2
Lo olivos 20,041 20,317 20,599 20,885 21,177
Independencia 10,618 10,614 10,611 10,609 10,608
San Martin de Porres 36,118 36,796 37,490 38,199 38,924
Total 212,024 213,476 214,984 216,549 218,172
Nota:Fuente: Elaboración Propia
En el 2018, el mercado potencial asciende a 212,024 personas y en el 2022 a 218,172
personas. La tasa de crecimiento proyectada el año 1 al año 5 es de 2.82%
aproximadamente.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
162
Mercado Potencial proyectado por años (2018-2022)
Inf2 - Imagen 47 Fuente: Elaboración Propia
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Para calcular el mercado disponible, en la línea de trajes de baño usaron las
preguntas 5 y 6 de las cuales se obtuvo el siguiente resultado:
Pregunta 5: ¿Compra trajes de baño de 02 piezas durante el año?
76.70%
Pregunta 6: ¿Le gustaría comprar un traje de baño de 02 piezas
hecho en licra con aplicaciones de tejido a crochet con diseños
étnicos? 71.60%
Fórmula: Mercado disponible = Mercado Potencial * %interés de compra trajes*
% habito de compra de trajes
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163
Inf2 - Tabla 88 Cuadro Mercado Disponible Trajes de Baño
Trajes de baño
Distrito Mercado Disponibl
e 2018
Mercado Disponibl
e 2019
Mercado Disponibl
e 2020
Mercado Disponibl
e 2021
Mercado Disponibl
e 2022
Sector 6
Jesús María 3,817 3,795 3,774 3,753 3,732
Lince 2,472 2,413 2,355 2,299 2,244
Pueblo Libre 3,700 3,661 3,623 3,585 3,548
Magdalena 2,900 2,888 2,877 2,866 2,855
San Miguel 7,340 7,314 7,289 7,264 7,240
Sector 7
Miraflores 3,291 3,229 3,168 3,109 3,051
San Isidro 2,000 1,954 1,910 1,867 1,824
San Borja 4,655 4,632 4,610 4,588 4,566
Surco 15,278 15,476 15,678 15,883 16,092
La Molina 8,026 8,226 8,431 8,642 8,858
Sector 8
Surquillo 2,743 2,721 2,699 2,678 2,657
Barranco 741 721 701 682 664
Chorrillos 10,277 10,382 10,488 10,597 10,706
SJM 12,527 12,629 12,733 12,838 12,945
Sector 2
Lo olivos 11,006 11,158 11,312 11,470 11,630
Independencia 5,831 5,829 5,828 5,826 5,825
San Martin de Porres
19,835 20,208 20,589 20,978 21,376
Total 116,438 117,235 118,063 118,923 119,814
Nota: Fuente: Elaboración propia
Para calcular el mercado disponible, usaron las preguntas 24 y 6 de las cuales se
obtuvo el siguiente resultado:
Pregunta 24: ¿Compra bolsos durante el año? 78.50%
Pregunta 6: ¿Le gustaría comprar un bolso de tocuyo con detalles de tejido o
bordados a crochet con diseños de estilo étnico, por ejemplo con flores
regionales? 78.30%
Fórmula: Mercado disponible = Mercado Potencial * %interés de compra bolsos *
% habito de compra de bolsos
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164
Inf2 - Tabla 89 Cuadro Mercado Disponible bolsos
Bolsos Multiusos
Distrito Mercado Disponibl
e 2018
Mercado Disponibl
e 2019
Mercado Disponibl
e 2020
Mercado Disponibl
e 2021
Mercado Disponibl
e 2022
Sector 6
Jesús María 4,000 3,977 3,954 3,932 3,910
Lince 2,591 2,528 2,468 2,409 2,351
Pueblo Libre 3,876 3,836 3,796 3,757 3,718
Magdalena 3,039 3,026 3,014 3,003 2,991
San Miguel 7,690 7,663 7,637 7,611 7,586
Sector 7
Miraflores 3,448 3,383 3,319 3,257 3,196
San Isidro 2,095 2,047 2,001 1,956 1,912
San Borja 4,877 4,853 4,830 4,807 4,784
Surco 16,008 16,215 16,427 16,642 16,861
La Molina 8,410 8,619 8,834 9,054 9,281
Sector 8
Surquillo 2,874 2,851 2,828 2,806 2,784
Barranco 776 755 735 715 695
Chorrillos 10,768 10,878 10,989 11,103 11,218
SJM 13,126 13,232 13,341 13,451 13,563
Sector 2
Lo olivos 11,532 11,691 11,853 12,017 12,185
Independencia 6,110 6,108 6,106 6,105 6,104
San Martin de Porres
20,782 21,173 21,572 21,980 22,397
Total 122,000 122,835 123,703 124,604 125,537
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 90 Cuadro Resumen del Mercado Disponible
RESUMEN
2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Potencial 212,024 213,476 214,984 216,549 218,172
Mercado Disponible Trajes de Baño 116,438 117,235 118,063 118,923 119,814
Mercado Disponible Bolso 122,000 122,835 123,703 124,604 125,537
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
165
Gráfico de Resumen de Mercado Disponible
Inf2 - Imagen 48 Fuente: Elaboración Propia
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Para hallar el mercado efectivo, era necesario identificar las personas
interesadas en comprar nuestras dos líneas: el traje de baño y los bolsos.
Para la línea de los trajes de baño, se usó la Pregunta: N° 16 la cual se
complementa con la pregunta N° 19, para conocer lo que los encuestados estarían
dispuestos a pagar.
Pregunta 16: ¿Compraría trajes de baño de 02 piezas Meri Tafur? 84.7%
Pregunta 19: ¿Cuánto pagaría por el producto traje de baño de Meri Tafur?
70.2%.
De los rangos de precios para los trajes de baño propuestos el 70% las personas
encuestadas pueden pagar hasta 200, lo que se ajusta a nuestro proyecto.
< 100.00 8%
100 - 150 5%
150.01 - 200.00 70%
200.01 - 250.00 6%
> 250.00 12%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
166
Fórmula: Mercado efectivo = Mercado disponible * %interés de compra trajes* %
disposición de compra según precio
Inf2 - Tabla 91 Cuadro Mercado Efectivo Trajes de Baño
Traje de Baño
Distrito Mercado Efectivo
2018
Mercado Efectivo
2019
Mercado Efectivo
2020
Mercado Efectivo
2021
Mercado Efectivo
2022
Sector 6
Jesús María 2,270 2,257 2,244 2,231 2,219
Lince 1,470 1,435 1,400 1,367 1,334
Pueblo Libre 2,200 2,177 2,154 2,132 2,110
Magdalena 1,724 1,717 1,711 1,704 1,697
San Miguel 4,364 4,349 4,334 4,319 4,305
Sector 7
Miraflores 1,957 1,920 1,884 1,848 1,814
San Isidro 1,189 1,162 1,136 1,110 1,085
San Borja 2,768 2,754 2,741 2,728 2,715
Surco 9,084 9,202 9,322 9,444 9,568
La Molina 4,772 4,891 5,013 5,138 5,267
Sector 8
Surquillo 1,631 1,618 1,605 1,592 1,580
Barranco 441 429 417 406 395
Chorrillos 6,111 6,173 6,236 6,301 6,366
SJM 7,449 7,509 7,571 7,633 7,697
Sector 2
Lo olivos 6,544 6,634 6,726 6,820 6,915
Independencia 3,467 3,466 3,465 3,464 3,464
San Martin de Porres 11,794 12,015 12,242 12,473 12,710
Total 69,233 69,707 70,200 70,711 71,241
Nota: Fuente: Elaboración propia
Para la línea de los bolsos, se usó la pregunta N° 35, la cual se complementa con
la pregunta N° 38, para conocer lo que los encuestados estarían dispuestos a
pagar, obtuvimos los siguientes resultados:
Pregunta 35: ¿Compraría trajes los bolsos de Meri Tafur? 79.4%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
167
Pregunta 38: ¿Cuánto pagaría por el producto traje de baño de Meri Tafur
22.6%
Para el caso de los bolsos los rangos de precios propuestos el 62.6% las personas
encuestadas están dispuestas a pagar hasta 140, lo que se ajusta a también a
nuestro proyecto.
Fórmula: Mercado efectivo = Mercado disponible * %interés de compra bolsos* %
disposición de compra según precio
Inf2 - Tabla 92 Cuadro Mercado Efectivo Bolsos
Bolsos Multiusos
Distrito Mercado Efectivo
2018
Mercado Efectivo
2019
Mercado Efectivo
2020
Mercado Efectivo
2021
Mercado Efectivo
2022
Sector 6
Jesús María 1,988 1,977 1,965 1,954 1,943
Lince 1,288 1,257 1,227 1,197 1,169
Pueblo Libre 1,927 1,906 1,887 1,867 1,848
Magdalena 1,510 1,504 1,498 1,492 1,487
San Miguel 3,822 3,809 3,796 3,783 3,771
Sector 7
Miraflores 1,714 1,682 1,650 1,619 1,589
San Isidro 1,041 1,018 995 972 950
San Borja 2,424 2,412 2,401 2,389 2,378
Surco 7,956 8,060 8,165 8,272 8,381
La Molina 4,180 4,284 4,391 4,500 4,613
Sector 8
Surquillo 1,428 1,417 1,406 1,395 1,384
Barranco 386 375 365 355 346
Chorrillos 5,352 5,407 5,462 5,519 5,576
SJM 6,524 6,577 6,631 6,686 6,741
Sector 2
Lo olivos 5,732 5,811 5,891 5,973 6,057
Independencia 3,037 3,036 3,035 3,034 3,034
San Martin de Porres 10,330 10,524 10,722 10,925 11,132
Total 60,639 61,054 61,486 61,933 62,398
< 100.00 10.60%
100.01 - 120.00 10.10%
120.01 - 140.00 62.60%
140.01 - 160.00 8.80%
> 160.00 8.00%
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168
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 93 Cuadro Resumen del Mercado Efectivo
Trajes de Baño
2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Potencial 212,024 213,476 214,984 216,549 218,172
Mercado Disponible Trajes de Baño 116,438 117,235 118,063 118,923 119,814
Mercado Efectivo TRAJE BAÑO 69,233 69,707 70,200 70,711 71,241
Mercado Disponible Bolso 122,000 122,835 123,703 124,604 125,537
Mercado Efectivo BOLSO 60,639 61,054 61,486 61,933 62,398
Nota: Fuente: Elaboración propia
La tasa de crecimiento del mercado efectivo se mantiene respecto al mercado
disponible (2.81% aproximadamente). Para el 2022 la población efectiva asciende
71,241 para los trajes y a 62,398 para los bolsos.
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Para calcular el mercado objetivo, se toma en cuenta todas las piezas que
fabrican nuestros competidores de la línea de licra más crochet, sólo crochet y todas
aquellas con diseños de estilo étnico y que también responden a los modelos de
tendencia. Por el lado de nuestros competidores de la línea de bolsos, se toman en
cuenta a las tiendas de verano que ofrecen estos productos a un precio más elevado
y a los fabricantes de productos ecológicos. También se toma en cuenta los canales
de distribución mediante los cuales hacen llegar sus productos a sus clientes.
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169
Inf2 - Imagen 49 Fuente: Elaboración Propia
Inf2 - Imagen 50 Fuente: Elaboración Propia
Una vez hecho el análisis respectivo, se tuvo como resultado que en el mercado
existen 6 competidores, que aunque no produjeran productos idénticos a nuestra
propuesta, si hacen unos parecidos por lo que se tuvieron en cuenta.
Así mismo en dicho mercado, Meri Tafur tiene una participación del 3.01 % y
teniendo encuentra el factor crecimiento país, tendencias y consumo de nuestro
público objetivo, estimamos una tasa de crecimiento del 1.50 %
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170
Las fórmulas para calcular el Mercado Objetivo son las siguientes:
%mercado objetivo calculado año 1 = % participación mercado estimada
%mercado objetivo calculado años 2 a 5 = % participación mercado estimada + % base
crecimiento estimada
Mercado objetivo = Mercado efectivo trajes * % mercado objetivo calculado
Y los resultados fueron los siguientes:
Inf2 - Tabla 94 Cuadro Mercado Objetivo para Trajes de Baño
Trajes de Baño
Distrito Mercado Objetivo
2018
Mercado Objetivo
2019
Mercado Objetivo
2020
Mercado Objetivo
2021
Mercado Objetivo
2022
Mercado Objetivo 3.70% 5.20% 6.70% 8.20% 9.70%
Sector 6
Jesús María 84 117 150 183 215
Lince 54 75 94 112 129
Pueblo Libre 81 113 144 175 205
Magdalena 64 89 115 140 165
San Miguel 161 226 290 354 418
Sector 7
Miraflores 72 100 126 152 176
San Isidro 44 60 76 91 105
San Borja 102 143 184 224 263
Surco 336 478 625 774 928
La Molina 177 254 336 421 511
Sector 8
Surquillo 60 84 108 131 153
Barranco 16 22 28 33 38
Chorrillos 226 321 418 517 618
SJM 276 390 507 626 747
Sector 2
Lo olivos 242 345 451 559 671
Independencia 128 180 232 284 336
San Martin de Porres 436 625 820 1,023 1,233
Total 2,562 3,625 4,703 5,798 6,910
Nota: Fuente: Elaboración propia
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171
En el cuadro mostrado se aprecia que, el porcentaje de crecimiento del mercado
objetivo para los trajes de baño tiende a crecer durante los 5 años del horizonte de
evaluación del proyecto, iniciando en el año 2018 con 3.70% y culminando en el
año 2022 con 9.70% y esto
Se usó la misma lógica que se utilizó para calcular la cuota de trajes los bolsos,
considerando 6 competidores, la tasa de crecimiento de nuestro mercado es 1.35 %
y con una estimación de crecimiento del 0.05 %
Mercado objetivo = Mercado efectivo bolsos * * % mercado objetivo calculado
Y los resultados fueron los siguientes:
Inf2 - Tabla 95 Cuadro Mercado Objetivo para Trajes de Baño
Bolsos Multiuso
Distrito Mercado Objetivo
2018
Mercado Objetivo
2019
Mercado Objetivo
2020
Mercado Objetivo
2021
Mercado Objetivo
2022
Mercado Objetivo 1.80% 2.30% 2.80% 3.30% 3.80%
Sector 6
Jesús María 36 45 55 64 74
Lince 23 29 34 40 44
Pueblo Libre 35 44 53 62 70
Magdalena 27 35 42 49 56
San Miguel 69 88 106 125 143
Sector 7
Miraflores 31 39 46 53 60
San Isidro 19 23 28 32 36
San Borja 44 55 67 79 90
Surco 143 185 229 273 318
La Molina 75 99 123 149 175
Sector 8
Surquillo 26 33 39 46 53
Barranco 7 9 10 12 13
Chorrillos 96 124 153 182 212
SJM 117 151 186 221 256
Sector 2
Lo olivos 103 134 165 197 230
Independencia 55 70 85 100 115
San Martin de Porres 186 242 300 361 423
Total 1,092 1,404 1,722 2,044 2,371
Nota: Fuente: Elaboración propia
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172
En el cuadro de bolsos multiuso, el mercado objetivo total por años tiende a
un crecimiento progresivo, para el año 2010 tenemos un mercado objetivo
de 1,092, en el año 2019 un mercado objetivo de 1,404, en el año 2020 un
mercado objetivo de 1,722, para el año 2021 un mercado objetivo de 2,044 y
finalmente para el año 2022 un mercado objetivo de 2,371.
Inf2 - Tabla 96 Cuadro Resumen Mercado Objetivo
Meri Tafur
2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Objetivo Trajes de Baño 3.70% 5.20% 6.70% 8.20% 9.70%
Traje de Baño 2,562 3,625 4,703 5,798 6,910
Mercado Objetivo Bolsos 1.80% 2.30% 2.80% 3.30% 3.80%
Bolsones 1,092 1,404 1,722 2,044 2,371
Nota: Fuente: Elaboración propia
Debido a que ofrecemos dos productos, hemos evaluado dos mercados
objetivos distintos de donde se estima que en el mercado objetivo (MO) de
los trajes de baños tendrá un incremento el 9.7% y para nuestros bolsos será
del 3.8 % en el último año del proyecto.
Estimamos un crecimiento para trajes de baño y bolsos del 1.5%y 1%
constante respectivamente, esto es debido a que recién iniciamos actividades,
tenemos menos personal, que somos una marca joven entre otros.
4.2.5. Frecuencia de compra.
Se realizó el cálculo anual de las compras por trajes de baño y bolsos desde
el punto del Perfil del Cliente y desde la validación de nuestro con se ve en la
tabla98:
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173
Perfil del Cliente
Pregunta 12: ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas compra al año?
Inf2 - Tabla 97
Cantidad de Trajes al año
Cantidad de Trajes /
año %
Trajes por año
1 15.90% 0.16
2 44.40% 0.89
3 27.60% 0.83
4 12.10% 0.48
5 0.00% 0.00
6 0.00% 0.00
100.00% 2.36
Nota: Fuente: Elaboración propia
Pregunta 31: ¿En promedio cuantos bolsos compra al año?
Inf2 - Tabla 98 Cantidad de Bolsos al año
Cantidad de Bolsos
/ año %
Bolsos / año
1 13.50% 0.14
2 31.20% 0.62
3 40.20% 1.21
4 7.40% 0.30
5 7.60% 0.38
6 0.00% 0.00
99.90% 2.641
Nota: Fuente: Elaboración propia
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174
Validación del Producto
Pregunta 20: ¿En promedio cuantos trajes de baño de 02 piezas de Meri Tafur
compraría al año?
Inf2 - Tabla 99 Cantidad de Trajes a comprar en Meri Tafur
Cantidad de Trajes /
año %
Trajes por año
1 28.00% 0.28
2 40.20% 0.80
3 23.70% 0.71
4 8.10% 0.32
5 0.00% 0.00
6 0.00% 0.00
100.00% 2.425
Nota: Fuente: Elaboración propia
Pregunta 39: ¿En promedio cuantos bolsos de Meri Tafur compraría al año?
Inf2 - Tabla 100 Cantidad de Bolsos a comprar en Meri Tafur
Cantidad de Bolsos
/ año %
Bolsos / año
1 18.80% 0.19
2 29.40% 0.59
3 33.70% 1.01
4 8.80% 0.35
5 9.00% 0.45
6 0.00% 0.00
100% 2.51
Nota: Fuente: Elaboración propia
Resumen escenario Conservador
Se estiman los siguientes resultados en el escenario conservador:
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175
Inf2 - Tabla 101
Cuadro perfil del consumido por frecuencia de compra al año
Perfil del Consumidor
Líneas FC al año
Escenario conservador
Trajes de Baño
2.36 1
Bolsos 2.64 1
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 102 Cuadro Mercado Efectivo Trajes de Baño
Validación del Producto
Líneas FC al año
Escenario conservador
Trajes de Baño
2.43 1
Bolsos 2.51 1
Nota: Fuente: Elaboración propia
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Para cuantificar la demanda, se trabajan con el escenario conservador de la
validación del producto, ya que fueron las respuestas de nuestro público efectivo y
porque también sería la misma cantidad asignada para el perfil del consumidor.
Fórmula: Demanda = Mercado Objetivo Trajes * % Frecuencia Compra
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176
Inf2 – Tabla 103
Demanda – Traje de Baño
Trajes de Baño
Distrito Demanda 2018
Demanda 2019
Demanda 2020
Demanda 2021
Demanda 2022
Sector 6
Jesús María 68 102 135 167 200
Lince 44 65 84 103 120
Pueblo Libre 66 98 129 160 190
Magdalena 52 77 103 128 153
San Miguel 131 196 260 324 387
Sector 7
Miraflores 59 86 113 139 163
San Isidro 36 52 68 83 98
San Borja 83 124 164 205 244
Surco 273 414 559 708 861
La Molina 143 220 301 385 474
Sector 8
Surquillo 49 73 96 119 142
Barranco 13 19 25 30 36
Chorrillos 183 278 374 473 573
SJM 223 338 454 573 693
Sector 2
Lo olivos 196 299 404 511 622
Independencia 104 156 208 260 312
San Martin de Porres
354 541 735 936 1,144
Total 2,077 3,137 4,212 5,303 6,412
Nota: Fuente: Elaboración propia
Demanda = Mercado Objetivo Bolsos * % Frecuencia Compra
Inf2 - Tabla 104 Demanda – Bolso
Bolsos
Distrito Demanda 2018
Demanda 2019
Demanda 2020
Demanda 2021
Demanda 2022
Sector 6
Jesús María 50 69 88 107 126
Lince 32 44 55 66 76
Pueblo Libre 48 67 85 103 120
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
177
Magdalena 38 53 67 82 97
San Miguel 96 133 171 208 245
Sector 7
Miraflores 43 59 74 89 103
San Isidro 26 36 45 53 62
San Borja 61 84 108 131 155
Surco 199 282 367 455 545
La Molina 104 150 198 248 300
Sector 8
Surquillo 36 50 63 77 90
Barranco 10 13 16 20 22
Chorrillos 134 189 246 304 362
SJM 163 230 298 368 438
Sector 2
Lo olivos 143 203 265 329 394
Independencia 76 106 137 167 197
San Martin de Porres
258 368 483 601 724
Total 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 105 Resumen de la Demanda
Meri Tafur
2018 2019 2020 2021 2022
Traje de Baño 2,077 3,137 4,212 5,303 6,412
Bolsones 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
Nota: Fuente: Elaboración propia
Dado que la frecuencia de compra según un escenario conservador es igual a 1, los
montos de la demanda se mantienen según el mercado objetivo.
4.2.7. Estacionalidad.
Inf2 - Tabla 106 Trajes de baño
Periodo %
Enero - Febrero
60.20%
Marzo - Abril 4.40%
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178
Mayo - Junio 6.90%
Julio - Agosto 4.40%
Setiembre - Octubre
4.30%
Noviembre - Diciembre
19.80%
Total 100.00%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 107 Resumen de Estacionalidad para todos los años- Trajes
Año Enero - Febrero Marzo -
Abril Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre -
Diciembre
1 31.02% 3.08% 5.90% 3.00% 16.00% 41.00%
2 60.20% 4.40% 6.90% 4.40% 4.30% 19.80%
3 60.20% 4.40% 6.90% 4.40% 4.30% 19.80%
4 60.20% 4.40% 6.90% 4.40% 4.30% 19.80%
5 60.20% 4.40% 6.90% 4.40% 4.30% 19.80%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 108 Bolsos
Periodo %
Enero - Febrero 14.30%
Marzo - Abril 6.90%
Mayo - Junio 18.60%
Julio - Agosto 29.40%
Setiembre - Octubre 11.20%
Noviembre - Diciembre
19.60%
Total 100.00%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 109 Resumen de Estacionalidad para todos los años- Bolsos
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
179
Año Enero - Febrero Marzo -
Abril Mayo - Junio
Julio - Agosto
Setiembre - Octubre
Noviembre -
Diciembre
1 11.30% 3.10% 15.60% 32.40% 16.30% 21.30%
2 14.30% 6.90% 18.60% 29.40% 11.20% 19.60%
3 14.30% 6.90% 18.60% 29.40% 11.20% 19.60%
4 14.30% 6.90% 18.60% 29.40% 11.20% 19.60%
5 14.30% 6.90% 18.60% 29.40% 11.20% 19.60%
Nota: Fuente: Elaboración propia
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Fórmula: Mercado Disponible para Ventas de Trajes = Demanda Trajes * %
Estacionalidad según mes
Inf2 - Tabla 110 Resumen de Trajes de baño para ventas
Trajes de Baño
Mes 2018 2019 2020 2021 2022
Enero 322 944 1,268 1,596 1,930
Febrero 322 944 1,268 1,596 1,930
Marzo 32 69 93 117 141
Abril 32 69 93 117 141
Mayo 61 108 145 183 221
Junio 61 108 145 183 221
Julio 31 69 93 117 141
Agosto 31 69 93 117 141
Setiembre 166 67 91 114 138
Octubre 166 67 91 114 138
Noviembre 426 311 417 525 635
Diciembre 426 311 417 525 635
Total 2077 3137 4212 5303 6412
Nota: Fuente: Elaboración propia
Fórmula: Mercado Disponible para Ventas de Bolsos = Demanda Bolsos * %
Estacionalidad según mes
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
180
Inf2 - Tabla 111 Resumen de Bolsos
Bolsos
Mes 2018 2019 2020 2021 2022
Enero 86 153 198 244 290
Febrero 86 153 198 244 290
Marzo 23 74 95 118 140
Abril 23 74 95 118 140
Mayo 118 199 257 317 377
Junio 118 199 257 317 377
Julio 246 314 407 501 596
Agosto 246 314 407 501 596
Setiembre 124 120 155 191 227
Octubre 124 120 155 191 227
Noviembre 161 209 271 334 397
Diciembre 161 209 271 334 397
Total 1516 2137 2767 3406 4056
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 112 Precios
Producto Valor Venta IGV Precio al
Consumidor
Traje de Baño
S/.156.78 S/.28.22 S/.185.00
Bolsos S/.84.75 S/.15.25 S/.100.00
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 113 Resumen de Ventas Totales
Conceptos 2018 2019 2020 2021 2022
Trajes de Baño
S/. 325,630.82 S/. 491,790.61 S/. 660,353.12 S/. 831,450.70 S/. 1,005,217.86
IGV S/. 58,613.55 S/. 88,522.31 S/. 118,863.56 S/. 149,661.13 S/. 180,939.22
Total trajes con IGV
S/. 384,244.37 S/. 580,312.92 S/. 779,216.68 S/. 981,111.83 S/. 1,186,157.08
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
181
Bolsos S/. 128,473.07 S/. 181,093.81 S/. 234,479.74 S/. 288,672.73 S/. 343,715.31
IGV S/. 23,125.15 S/. 32,596.89 S/. 42,206.35 S/. 51,961.09 S/. 61,868.76
Total bolsos con IGV
S/. 151,598.22 S/. 213,690.69 S/. 276,686.10 S/. 340,633.82 S/. 405,584.06
Total con IGV
S/. 535,842.59 S/. 794,003.61 S/. 1,055,902.78 S/. 1,321,745.65 S/. 1,591,741.14
Total sin IGV
S/. 454,103.89 S/. 672,884.42 S/. 894,832.86 S/. 1,120,123.43 S/. 1,348,933.17
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 114
Ventas por Canales de Venta
Resumen Ingresos anuales
2018 2019 2020 2021 2022
Internet 40% 35% 35% 35% 35%
Trajes de Baño S/. 130,252 S/. 172,127 S/. 231,124 S/. 291,008 S/. 351,826
Bolsos S/. 51,389 S/. 63,383 S/. 82,068 S/. 101,035 S/. 120,300
Total Venta por Internet
S/. 181,642 S/. 235,510 S/. 313,192 S/. 392,043 S/. 472,127
Punto de Venta 01
60% 45% 45% 45% 45%
Trajes de Baño S/. 195,378 S/. 221,306 S/. 297,159 S/. 374,153 S/. 452,348
Bolsos S/. 77,084 S/. 81,492 S/. 105,516 S/. 129,903 S/. 154,672
Total Venta por Pto. Venta 01
S/. 272,462 S/. 302,798 S/. 402,675 S/. 504,056 S/. 607,020
Punto de Venta 02
0% 20% 20% 20% 20%
Trajes de Baño S/. 0 S/. 98,358 S/. 132,071 S/. 166,290 S/. 201,044
Bolsos S/. 0 S/. 36,219 S/. 46,896 S/. 57,735 S/. 68,743
Total Venta por Pto. Venta 02
S/. 0 S/. 134,577 S/. 178,967 S/. 224,025 S/. 269,787
Total valor venta
S/. 454,104 S/. 672,884 S/. 894,833 S/. 1,120,123 S/. 1,348,933
IGV S/. 81,738.70 S/.
121,119.20 S/. 161,069.92 S/. 201,622.22 S/. 242,807.97
Monto S/.
535,842.59 S/.
794,003.61 S/.
1,055,902.78 S/.
1,321,745.65 S/.
1,591,741.14
Nota: Fuente: Elaboración propia
4.3. Mezcla de Marketing
4.3.1. Producto.
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182
La marca Meri Tafur, se dedicará a la confección de trajes de baño de dos
piezas y de bolsos, las líneas de bikinis estarán elaborados con licra colombiana y la
línea de bolsos estarán hechos de material artesanal (Tocuyo), la característica
principal de este producto es ecológico, agradable, seguro y saludable.
Los modelos y los diseños que empleará la marca Meri Tafur, permitirán crear
diferentes alternativas y así se logrará llegar a nuestras consumidoras finales, como un
producto exclusivo e innovador, los cuales realzarán a la mujer femenina, haciéndola
hacer sentir cómoda, diferente y segura. Nuestros diferentes productos contarán con
aplicaciones de tendencia BOHO CHIC, tejidos a mano en crochet con diseños étnicos
inspirados en las diferentes culturas representativas del Perú. Además, la tendencia de
nuestras líneas de bikinis se puede combinar el brasier con la trusa que no cuenten
con el mismo diseño, los cuales puedan tener un contraste.
El producto fue mejorado desde la idea inicial del proyecto, esta mejora es gracias a
la información recaudada del estudio de mercado, encuestas, focus group y
entrevistas de la diseñadora de modas, tejedora e ideas y sugerencias de los
participantes en el proyecto. La mejora del traje de baño inició desde el cambio de
material, ya que iniciamos el producto tejido de hilo 100% a crochet, pasó hacer
elaborado en base a licra colombiana con diseños étnicos tejidos a crochet, el
producto en un comienzo estaban muy cargados en diseño y tendían a ser
extravagantes, se redujo el tamaño del diseño. Las mejoras en el bolso se dieron en el
diseño y color, dado que en un inicio estaban muy cargados de diseño y color, se
optaron por colores más vivos.
a) Logo
Cambios sugeridos:
En base al estudio realizado se determinó que el logo debería
evolucionar debido a que los colores por lo general, desviaba al
consumidor de manera distinta a nuestros objetivos, se modificó
algunos colores y la intensidad de estos, por colores más vivos,
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
183
debido que no se relacionaba los colores del producto con la
marca.
Logo Antiguo Logo Nuevo
Inf2 - Imagen 51 Fuente: Elaboración Propia
b) Modificaciones en el Producto
Bikini
La propuesta inicial del producto a lanzar era una línea de bikinis
totalmente tejido a crochet con diseños étnicos, sin embargo por
sugerencia del focus group, el producto 100% tejido a crochet es
demasiado rígido, difícil de amoldarse al cuerpo, por ende dificulta la
comodidad de la persona, ante este inconveniente se optó por cambiar
la confección del producto en base a licra colombiana con diseños
étnicos tejidos a crochet.
Otro punto de observación, en base al producto presentado de la
competencia, es la poca seguridad de los listones y la falta de copas
en la parte superior del bikini, ya que no favorece el libre movimiento
de los brazos; asimismo por sugerencia del focus group las trusas a la
cintura con ligas a la cadera dejan marcas en el cuerpo y es una
desventaja al momento de comprar el producto, en el siguiente modelo
de nuestra línea de bikinis se brindará la mayor seguridad,
agregándose copas, mayor ajuste al cuerpo y cambiando las tallas del
brassier (S,M,L) por tallas en números(32,34,36).
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184
Versión 01
Traje 01
Versión 02
Traje 01
Inf2 - Imagen 52 Fuente: Elaboración Propia
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185
Versión 01
Traje 02
Versión 02
Traje 02
Inf2 - Imagen 53 Fuente: Elaboración Propia
Versión 03 Traje Nuevo
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
186
Inf2 - Imagen 54 Fuente: Elaboración Propia
Bolso
En el focus group se propuso confeccionar un producto
complementario a los bikinis, mostrando un bolso multiusos en base a
tocuyo y con diseños étnicos, dado que es un material 100% ecológico
y resistente, sin embargo optamos también por presentar una muestra
de yute, con la finalidad de hacer una comparación entre el tocuyo y el
yute, los participantes mostraron mayor aceptación por el tocuyo, dado
que el yute tiende a raspar. Asimismo, observaron que los colores
claros del bolso tienden a ensuciarme, por ende, se optó por los
colores oscuros.
Bolso con diseños étnicos.
Versión 01 Bolso
Versión 02 Bolso
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187
Inf2 - Imagen 55 Fuente: Elaboración Propia
Otras versiones Nuevas
Inf2 - Imagen 56 Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
188
Las mejoras en los productos se aprecian en las páginas N° 179, 180 y 181.
4.3.2. Precio.
Análisis de precios de la competencia directa.
Existen dos empresas de competencia directa que confeccionan ambos
productos:
a) Praia Brava
Es una marca peruana que diseña y confecciona trajes de baño para
mujeres de todas las edades, en base a licra, copas importadas de Brasil,
España e Italia. Adicionalmente confecciona pareos, sandalias, sobreros,
carteras, salidas de playa, etc.
Precio unitario de los trajes de baño, bordean desde los S/ 200.00 Soles a
S/ 400.00 Soles, estos precios rigen de acuerdo al modelo y diseño e
incluyen el IGV.
Los precios de las carteras varían según el modelo y diseño y
bordean desde los S/ 150.00 Soles a S/ 250.00 Soles, los mismos
que incluyen el IGV.
b) Aguaclara
Aguaclara es una empresa peruana que produce y vende trajes de baño
Empezó en el año 1989, en la ciudad de Lima. Los fundadores fueron dos
hermanos que tenían como meta y objetivo el diseño de trajes de baño al
gusto del cliente. La empresa inicio con un solo espacio y elaboraba las
prendas por pedidos.
Al día de hoy, Aguaclara cuenta con exportaciones a diversos países de
America, Europa y Asia. Su presencia se debe a que cuenta con modelos
y diseños que hacen referencia a la cultura peruana.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
189
Precio unitario de los trajes de baño, bordean desde los S/ 220.00
Soles a S/ 450.00 Soles, estos precios rigen de acuerdo al modelo
y diseño e incluyen el IGV.
Los precios de las carteras varían según el modelo y diseño y
bordean desde los S/ 180.00 Soles a S/ 250.00 Soles, los mismos
que incluyen el IGV.
Existen dos empresas de competencia directa en cuanto a solo línea de
bikinis.
c) Capittana
Es una marca de trajes de baño y accesorios para mujeres. Fundada en
la ciudad de Lima, Perú en junio del año 2013, posteriormente para el año
2014 laza sus productos masculinos Capittana MAN. Esta marca tiene
parte de su línea de bikinis con diseños étnicos.
Precio unitario de los trajes de baño con diseños étnicos, bordean
desde los S/ 200.00 Soles a S/ 349.00 Soles, estos precios rigen
de acuerdo al modelo y diseño e incluyen el IGV.
d) Toque d’ Sol.
Esta marca de trajes de baño cuenta con 15 años de creación en el
mercado peruano y nace con el deseo de crear ropa de baño ideal para
mujeres que les gusta verse y lucir bien.
Precio venta de los trajes de baño con diseños étnicos a los de la
marca Meri Tafur, bordean desde los S/ 182.00 Soles a S/ 310.00
Soles, estos precios rigen de acuerdo al modelo y diseño.
La política de precios de los trajes de baño y de los bolsos de la marca Meri
Tafur se encuentra alineada en base al resultado de la encuesta, en la que
muestra que el 48.1% de mujeres encuestadas estaría dispuesta a pagar por
un traje de baño entre S/100.00 Y S/ 150.00 y el 36.5% entre S/150.01 Y S/
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
190
200.00, los mismos que se encuentran de acorde a la encuesta de cuanto
pagaría por un traje de baño de la marca de su preferencia.
En cuanto al precio de los bolsos con diseños étnicos tejidos a crochet, según
los resultados de la encuesta, en la que muestra que el 42.9% de mujeres
encuestadas estarían dispuestas a pagar por un bolso de la marca Meri
Tafur, entre S/ 80.01 y S/100.00 y el 28.6% entre S/ 60.00 y S/80.00, estos
precios se encuentran alineados de acuerdo a la encuesta de cuanto pagaría
por un bolso de tocuyo de la marca de la preferencia.
Tanto el precio del traje de baño como el de los bolsos serán los mismos en
el punto de venta físico y en el de venta mediante internet - online (Pagina
WEB).
Pregunta 19: ¿Cuánto pagaría por el producto traje de baño de Meri Tafur?
(150-200) 70.20%
Inf2 - Tabla 115 Trajes de Baño – Resultados de Encuesta
Rango de Precios
Propuestos %
< 100.00 7.60%
100 - 150 4.80%
150.01 - 200.00 70.20%
200.01 - 250.00 5.60%
> 250.00 11.70%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Pregunta 38: ¿Cuánto pagaría por el producto bolso de Meri Tafur? (80-100).
62.60%
Inf2 - Tabla 116 Bolsos – Resultados de Encuesta
Rango de Precios
Propuestos %
< 60.00 10.60%
60.01 - 80.00 10.10%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
191
80.01 - 100.00 62.60%
100.01 - 120.00 8.80%
> 120.00 8.00%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 117 Cuadro Comparativo de Precios
Nota: Fuente: Elaboración propia
4.3.3. Plaza.
La información obtenida de la encuesta nos permitió determinar que nuestro
potencial público, no solo tiene un comportamiento de consumo inclinado por
comprar presenciales a través de punto de ventas tradicionales como lo son
las tiendas por departamento, pero no son el único, como lo indica la
siguiente gráfica.
Traje de Baño
COMPETIDOR BIKINI BOLSO
PRAIA BRAVA S/300.00 S/150.00
CAPITTANA S/450.00 X
MERI TAFUR S/175.00 S/90.00
TOQUE D SOL S/340.00 X
AGUA CLARA S/400.00 S/100.00
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192
Inf2 - Imagen 57
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
Bolsos
Inf2 - Imagen 58
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
El principal motivo por el cual aún prefieren este medio es por las
características propias de ella, es decir que un puesto físico de ventas les
inspira más confianza debido a que puede tocar y probar las prendas para así
tomar una mejor decisión.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
193
Así mismo, la gran flexibilidad de poder comprar a través de canales
electrónicos, gracias a sus ventajas frente a los puntos de ventas físicos, ya
que, ahorran mucho tiempo en desplazamiento y que le da la opción de
realizar comparaciones y evaluar la mejor opción de compra para ella.
Como lo indican los resultados, a pesar de que MERI TAFUR es una marca
nueva, tiene gran aceptación su propuesta de venta online.
Trajes de Baño
Inf2 - Imagen 59
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
Bolsos
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
194
Inf2 - Imagen 60
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
Se puede concluir que, gran parte de las consumidoras mantiene una
preferencia por el canal de compra por internet, lo que nos da confianza para
decidir que se ofrecerá un canal de ventas electrónico (e-commerce) y
también la opción de comprar desde la red Social Facebook o Instagram.
Políticas de pago:
- Para las ventas directas desde los diferentes puntos de venta, se podrán
hacer pagos en efectivo, crédito cuotas o débito.
- Para las compras en línea, el cliente debe contar con una tarjeta de
crédito/debito autorizada para iniciar la transacción.
Servicio Post-Venta
- Los clientes podrán registrar sus reclamos vía enlace “Contáctenos” o
desde el servicio de mensajería de la red social Facebook con el
Community Manager a cargo.
- Para comprender cualquier duda o inquietud que tengan nuestros clientes
respecto a nuestros productos, estaremos atendiendo vía llamada
telefónica, WhatsApp, de esta manera comprenderemos de forma concisa
y clara que es lo que desea el cliente.
- Para cambios de talla o color, se pedirá como requisito que no haya
pasado más de una semana de la compra del producto y de las
condiciones o el estado en las que se encuentre el producto.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
195
- Ante alguna disconformidad del producto adquirido según lo estipulado por
las normas legales,
- Una vez, que nuestros clientes hayan recibido su pedido, procederemos a
invitar a nuestros clientes a llenar una encuesta de satisfacción, dicha
encuesta contemplará: el estado de su pedido, el tiempo que tomó la
entrega, la atención brinda al cliente y por último la experiencia de comprar
tanto en el punto de venta como vía online.
- Motivando a nuestros clientes le transmitiremos la importancia que son
para nosotros y pensando en ellos, les enviaremos mensajes
personalizados de agradecimiento por sus compras, felicitaciones por
algunas fechas especiales (Cumpleaños, navidad, etcétera.)
Puntos de Venta
- Dado el resultado de las encuestas y del focus group se estableció que
haría falta instalar un punto de venta aparte de la opción e-commerce, para
permitir a las clientas probarse los trajes y escoger el que mejor le parezca.
- Para el primer año se instalará un punto de venta con características
básicas y en el tercer año se instalará un segundo punto de venta más
pequeño que el primero.
4.3.4. Promoción.
a. Objetivos
- Lograr el reconocimiento y posicionamiento de la marca Meri Tafur
- Generar tendencia con las temáticas expuestas en el diseño de los
productos
- Incrementar las ventas
b. Público Objetivo
Nuestra población objetiva estaría representada por todas las mujeres del
nivel socioeconómico B de 20 a 40 años que residan en el Sector 2, 6, 7 y 8
de Lima Metropolitana.
c. Duración
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196
Para el presente proyecto se establecen 1 campaña de lanzamiento válida
por los siguientes meses de verano (enero-febrero).
La estrategia a utilizar es la promoción por medio de redes sociales sobre los
productos que ofrece esta nueva marca y resaltar el diseño de estilo étnico.
Esta estrategia viene respaldada de los resultados obtenidos en las
encuestas:
Inf2 - Imagen 61
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
Estos resultados nos muestran la tendencia a comprar con mayor ocurrencia
en los meses de verano, por lo que las campañas se lanzarán antes de estos
meses con nuevos diseños y modelos.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
197
Inf2 - Imagen 62
Fuente: Respuestas - Encuesta Meri Tafur
Los resultados presentados indican el mercado efectivo se siente
familiarizados con Facebook e Instragram para dar la importancia que se
necesita sobre productos nuevos.
Por otro lado, en tercer lugar viene la pagina web de la empresa desde donde
también se incluirá la opción de comprar los productos en linea.
Aprovechando las redes sociales, también se incluiría la promocion por medio
de fashion bloggers, quienes usaran nuestros modelos para recomendarlos
brindando su opinión sobre los modelos y los diseños.
Utilizar los medios digitales tanto para promocionar como para realizar
negocios es una gran oportunidad, ya que genera una gran cantidad de
posibilidades, puesto que da la facilidad de realizar búsqueda online, las
cuales son más rápidas y puede devolver una gran cantidad de información al
cliente potencial, esto ayuda atraer clientes, de manera más barata y rápida,
aprovechando al máximo la flexibilidad que permite los dispositivos móviles
para llegar a ellos. Es por esto y otras ventajas más que se considera una
campaña agresiva en cuanto a marketing digital para nuestra empresa, así
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
198
como de dirigir la mayor parte de nuestra fuerza de ventas a través de este
medio.
Respecto a los medios de propagación de publicidad / marketing digital, se
establecen lo siguiente:
- Facebook e Instagram: Analizando los posibles canales de publicidad, en
cuanto a lo referente a los costos iniciales para cada uno, entiéndase
como: hosting, personal de soporte, etc., podemos determinar que es más
viable, es adoptar la idea de colocar publicitar nuestro producto a través de
Facebook e Instagram, los cuales representan una inversión menos
costosa y directa, además se debe tomar en cuenta la preferencia natural
por los meses de verano y potenciar la publicidad en los meses restantes.
Esta publicidad hace uso de la segmentación de mercado del proyecto
para llegar al consumidor final por estos medios.
Inf2 - Imagen 63
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
199
Inf2 - Imagen 64 Fuente: Elaboración Propia
Asimismo, se tendrá una página con información de los productos (fotos,
descripción, etc.) y se podrá contactar con el community manager para
consultas, quejas/reclamos, etc.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
200
Inf2 - Imagen 65 Fuente: Elaboración Propia
- Página Web: El sitio web se mostrará habilitado para revisar la
información de los productos e iniciar la compra virtual.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
201
Inf2 - Imagen 66 Fuente: Elaboración Propia
d. Campaña de Promoción
Se realizarán campañas de publicidad desde diciembre del año 2017 y luego
serán 02 campañas por año.
- Primera Campaña por Redes Sociales 2017 (Facebook e Instagram):
Publicidad para conocer el producto, previa segmentación de los clientes
potenciales. Presentación del producto con la temporada “Verano 2018”.
- Segunda Campaña por Redes Sociales 2018 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Día de la Madre
2018”.
- Tercera Campaña por Redes Sociales 2018 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Verano 2019”.
- Cuarta Campaña por Redes Sociales 2019 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Día de la Madre
2019”.
- Quinta Campaña por Redes Sociales 2019 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Verano 2020”.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
202
- Sexta Campaña por Redes Sociales 2020 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Día de la Madre
2020”.
- Séptima Campaña por Redes Sociales 2020 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Verano 2021”.
- Octava Campaña por Redes Sociales 2021 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Día de la Madre
2021”.
- Novena Campaña por Redes Sociales 2021 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Verano 2022”.
- Décima Campaña por Redes Sociales 2022 (Facebook e Instagram):
Presentación de los nuevos productos con la temporada “Día de la Madre
2022”.
- Onceava Campaña por Redes Sociales 2012 (Facebook e Instagram)
Presentación de la última campaña donde se presentará una pequeña
campaña para el año siguiente y campaña de liquidación de productos.
e. Catálogo de Productos
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
203
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
204
Inf2 - Imagen 67 Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
205
f. Promoción para todos los años
Se establecen los siguientes costos para el lanzamiento de la marca Meri Tafur para los siguientes años:
Actividades para los años 2017 y 2018:
Inf2 - Tabla 118
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 0
20
17
Tipo Publicidad Mes Cantidad Duración Proveedor
Precio Unitario Total IGV
Total IGV
1era Campaña Facebook Diciembre 5 7 días c/u Facebook 26.80 134.00 24.12 158.12
1era Campaña Instagram Diciembre 5 7 días c/u Instagram 23.45 117.25 21.11 138.36
Página web Noviembre 1 - Bumber.pe 1,000.00 1,000.0
0 180.00 1,180.00
Dominio y hosting en la nube Diciembre 1 1 año
SiteBuilder.com y AWS 500.00 500.00 90.00 590.00
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1
3 semanas Fashion bloggers 5,400.00
5,400.00 972.00 6,372.00
Total 6,950.25 7,151.2
5 1,287.2
3 8,438.48
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
206
Inf2 - Tabla 119
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 1
20
18
Tipo Publicidad Mes Cantidad Duración Proveedor Precio Unitario Total IGV Total IGV
2da Campaña Facebook Mayo 5 7 días c/u Facebook 33.50 167.50 30.15 197.65
2da Campaña Instagram Mayo 5 7 días c/u Instagram 31.83 159.13 28.64 187.77
Publicidad (fashion bloggers) Mayo 1 1 semana Fashion bloggers 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Total Mayo 1,865.33 2,126.63 382.79 2,509.42
3era Campaña Facebook Diciembre 10 7 días c/u Facebook 33.50 335.00 60.30 395.30
3era Campaña Instagram Diciembre 10 7 días c/u Instagram 31.83 318.25 57.29 375.54
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1 3 semanas Fashion bloggers 5,400.00 5,400.00 972.00 6,372.00
Total Dic. 5,465.33 6,053.25 1,089.59 7,142.84
Total 7,330.65 8,179.88 1,472.38 9,652.25
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
207
Actividades para los años 2019 - 2020:
Inf2 - Tabla 120
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 2
20
19
Tipo Publicidad Cantidad Duración Proveedor Precio Unitario Total IGV Total IGV
4ta Campaña Facebook Mayo 5 7 días c/u Facebook 33.50 167.50 30.15 197.65
4ta Campaña Instagram Mayo 5 7 días c/u Instagram 31.83 159.13 28.64 187.77
Publicidad (fashion bloggers) Mayo 1 1 semana Fashion bloggers 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Total Mayo 1,865.33 2,126.63 382.79 2,509.42
5ta Campaña Facebook Diciembre 15 7 días c/u Facebook 33.50 502.50 90.45 592.95
5ta Campaña Instagram Diciembre 15 7 días c/u Instagram 31.83 477.38 85.93 563.30
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1 3 semanas Fashion bloggers 5,400.00 5,400.00 972.00 6,372.00
Total Dic. 5,465.33 6,379.88 1,148.38 7,528.25
Total 7,330.65 8,506.50 1,531.17 10,037.67
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
208
Inf2 - Tabla 121
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 3
20
20
Tipo Publicidad Mes Cantidad Duración Proveedor Precio Unitario Total IGV Total IGV
6ta Campaña Facebook Mayo 5 7 días c/u Facebook 33.50 167.50 30.15 197.65
6ta Campaña Instagram Mayo 5 7 días c/u Instagram 31.83 159.13 28.64 187.77
Publicidad (fashion bloggers) Mayo 1 1 semana Fashion bloggers 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Total Mayo 1,865.33 2,126.63 382.79 2,509.42
7ma Campaña Facebook Diciembre 15 7 días c/u Facebook 33.50 502.50 90.45 592.95
7ma Campaña Instagram Diciembre 15 7 días c/u Instagram 31.83 477.38 85.93 563.30
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1 3 semanas Fashion bloggers 5,400.00 5,400.00 972.00 6,372.00
Total Dic. 5,465.33 6,379.88 1,148.38 7,528.25
Total 7,330.65 8,506.50 1,531.17 10,037.67
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
209
Actividades para los años 2021 y 2022:
Inf2 - Tabla 122
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 4
20
21
Tipo Publicidad Mes Cantidad Duración Proveedor Precio Unitario Total IGV Total IGV
9na Campaña Facebook Mayo 5 7 días c/u Facebook 33.50 167.50 30.15 197.65
9na Campaña Instagram Mayo 5 7 días c/u Instagram 31.83 159.13 28.64 187.77
Publicidad (fashion bloggers) Mayo 1 1 semana Fashion bloggers 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Total Mayo 1,865.33 2,126.63 382.79 2,509.42
10ma Campaña Facebook Diciembre 15 7 días c/u Facebook 33.50 502.50 90.45 592.95
10ma Campaña Instagram Diciembre 15 7 días c/u Instagram 31.83 477.38 85.93 563.30
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1 3 semanas Fashion bloggers 5,400.00 5,400.00 972.00 6,372.00
Total Dic. 5,465.33 6,379.88 1,148.38 7,528.25
Total 7,330.65 8,506.50 1,531.17 10,037.67
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
210
Inf2 - Tabla 123
Gastos en Promoción por lanzamiento Año 5
20
22
Tipo Publicidad Mes Cantidad Duración Proveedor Precio Unitario Total IGV Total IGV
11va Campaña Facebook Mayo 5 7 días c/u Facebook 33.50 167.50 30.15 197.65
11va Campaña Instagram Mayo 5 7 días c/u Instagram 31.83 159.13 28.64 187.77
Publicidad (fashion bloggers) Mayo 1 1 semana Fashion bloggers 1,800.00 1,800.00 324.00 2,124.00
Total Mayo 1,865.33 2,126.63 382.79 2,509.42
12va Campaña Facebook Diciembre 15 7 días c/u Facebook 33.50 502.50 90.45 592.95
12va Campaña Instagram Diciembre 15 7 días c/u Instagram 31.83 477.38 85.93 563.30
Publicidad (fashion bloggers) Diciembre 1 3 semanas Fashion bloggers 5,400.00 5,400.00 972.00 6,372.00
Total Dic. 5,465.33 6,379.88 1,148.38 7,528.25
Total 7,330.65 8,506.50 1,531.17 10,037.67
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf2 - Tabla 124
Ratio de publicidad / ventas
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PUBLICIDAD 8,179.88 8,506.50 8,506.50 8,506.50 8,506.50
VENTAS 454,103.89 672,884.42 894,832.86 1,120,123.43 1,348,933.17
PUBLICIDAD/VENTAS SIN IGV EN S/. 2% 1% 1% 1% 1%
Nota: Fuente: Elaboración propia
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211
g. Sampling
Inf2 - Tabla 125 Cantidad de unidades para Sampling del 2018-2022
Descripción 2018 2019 2020 2021 2022
Sampling Trajes de Baño
1,462.29 1,848.97 876.34 530.56 121.66
Sampling Bolsos 1,462.29 1,848.97 876.34 530.56 121.66
Nota: Fuente: Elaboración propia
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212
4.1.1.5. Promoción para todos los años.
Se plantea como estrategia de publicidad para los años siguientes:
Duplicar la publicidad en los meses de temporada baja (trajes de
baño).
Aprovechar la campaña del día de la madre, fiestas patrias y
navidad para relanzar nuestros modelos más populares.
Comenzar con la fidelización de clientes, usando técnicas como
descuentos por cliente preferente, tarjetas virtuales para
cumpleaños, promociones especiales, entre otros.
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213
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio Legal
5.1.1. Forma societaria
La empresa Meri Tafur será una sociedad anónima cerrada (S.A.C.),
conforme a la Ley General de Sociedades, ya que cumplirá con las siguientes
características:
- Solo contará con cinco accionistas, los cuales serán los inversionistas del
proyecto y contarán con el mismo número de participación. Asimismo, no
se superará el número máximo de accionistas (20) permitido en esta forma
societaria.
- La empresa Meri Tafur no tiene intención de cotizar sus acciones en la
Bolsa de Valores de Lima, por lo tanto, sus acciones no estarán inscritas
en el Registro Público de Mercado de Valores.
Se ha decidido que no se contará con un Directorio, por tal motivo el
Administrador será la persona encargada de asumirlas facultades de la
organización.
Inf3 - Tabla 1 Aporte de capital social
ACCIONISTA PORCENTAJE CARGO
Carolina Chalco Grimarey 20% Directora
Eddyn Goicochea Santa
Cruz 20% Secretario
Hevi Plasencia Díaz 20% Tesorero
Gonzalo Juniors Rumiche
Chávez 20%
Director
Suplente
Rubén Yllanes Chávez 20% Vice director
TOTAL 100%
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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214
a. Actividades y Valorización
Inf3 - Tabla 2 Forma societaria
ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO VALOR IGV TOTAL
Búsqueda de
nombre
La búsqueda de la razón social
de la empresa se realiza a
través de la página web de
SUNARP.
Gratuito Gratuito
Reserva de
nombre
Este trámite sirve para evitar
que otra persona jurídica se
inscriba en los registros
públicos con el mismo nombre
por un plazo de 30 días.
1 día S/. 20 S/. 20
Elaborar
Minuta de
Constitución
La minuta de constitución debe
ser elaborada por un abogado y
tiene que contener el aporte de
capital, las actividades
económicas y las funciones del
representante legal. 4 días
S/. 560 S/. 560
Escritura
pública
La escritura le da formalidad a
la minuta. Es autorizada por un
notario y debe ser firmada por
el titular, socios y accionistas de
la empresa.
Inscripción en
registros
públicos,
entrega del
Testimonio de
la empresa
El notario o los socios deben
inscribir a la empresa en la
Oficina Registral de Personas
Jurídicas de SUNARP. Luego
del trámite, el notario entrega la
Copia Registral Certificada y el
Testimonio de la empresa, con
lo cual se acredita que ya ha
30 días S/. 90 S/. 90
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215
sido registrada correctamente.
Obtener RUC
Trámite mediante el cual se
obtiene el Registro Único de
Contribuyente. Se optará por
trabajar bajo el Régimen
General (RG).
1 día Gratuito Gratuito
Legalizar los
libros
contables
Es necesario legalizar los libros
contables que se van a utilizar
de acuerdo con el régimen
tributario escogido previamente.
En total son 6 libros contables.
Esta legalización se hace con
un notario público.
2 días
S/. 120 S/.120
Libro de
planillas
Obtener la autorización del libro
de planillas de pago de
remuneraciones ante el
Ministerio de Trabajo.
5 días S/. 40.5 S/. 40.5
Nota: Recuperado de SUNARP. 2017.
5.1.2. Registro de marcas y patentes
La marca de nuestros productos será “Meri Tafur”. Es necesario registrar
nuestra marca ya que esto nos permitirá un uso exclusivo de ella y con el
paso del tiempo permitirá generar un valor diferenciador frente a posibles
competidores que comercialicen imitaciones de nuestros productos.
La entidad encargada de realizar el registro de marcas es INDECOPI,
específicamente la dirección de Signos Distintivos. El registro dura 10 años a
partir de la fecha en que se concede. Debe ser renovado por el mismo
período de tiempo 6 meses antes o después de la fecha de vencimiento del
registro.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
216
a. Actividades y Valorización
Inf3 - Tabla 3 Registro de marcas
ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO VALOR IGV TOTAL
Búsqueda de
antecedentes
figurativos
- Determinar con exactitud
cuáles son los productos,
servicios o actividades
económicas que se desea
registrar con la marca
(Utilizar clasificación NIZA)
-Permite conocer si existe
algún signo registrado con
anterioridad que puede tener
algún elemento en común
con la figura que se está
buscando.
3 días S/.
31.54
S/.
6.92
S/.
38.46
Solicitud de
registro de
marca ante
INDECOPI
- Presentar 3 ejemplares de
la solicitud del registro de
marcas debidamente llenado
- Presentar las 4 partes
registrables de la marca:
Nombre, Tipografía, Isotipo
(símbolo/diseño) y Fonética.
180 días S/.
438.70
S/.
96.29
S/.
534.99
Publicación
de solicitud
de registro en
La Gaceta
Electrónica
Ya no es necesaria la
publicación de la solicitud de
registro en el diario oficial El
Peruano.
0 0 0
Nota: Recuperado de INDECOPI. 2017.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
217
5.1.3. Licencias y autorizaciones
La empresa contará con dos locales. Uno será el punto de venta ubicado en
un centro comercial y el otro será la oficina administrativa y de operaciones
(producción) ubicada en Magdalena. Para el local ubicado en este distrito, se
contactó con la municipalidad para consultar si se requería algún permiso municipal
especial, y nos comentaron que solo era necesario la licencia de funcionamiento.
Se deben tener en cuenta cuales son los requisitos para otorgar la licencia de
funcionamiento a dichos locales
- Formato de solicitud de licencia de funcionamiento (de distribución
gratuita o de libre reproducción), con carácter de declaración
jurada, que incluya:
o Número de RUC y DNI o Carné de Extranjería del solicitante,
tratándose de personas jurídicas o naturales según corresponda.
o Número de DNI o Carné de Extranjería del representante legal, en
caso de persona jurídica u otros entes colectivos; o, tratándose de
personas naturales que actúen mediante representación.
- Copia de la vigencia de poder de representante legal en caso de
personas jurídicas u entes colectivos. Tratándose de representación de
personas naturales, se requiere de carta poder con firma legalizada.
- Indicación del número de comprobante de pago por derecho de trámite
- Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad.
- Recibo de pago de trámite correspondiente
También se deben considerar los requisitos para el Certificado de Inspección Técnica
de Seguridad de Defensa Civil.
- Formato de solicitud con carácter de Declaración Jurada
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
218
- Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad, según
formato aprobado por el Reglamento de Inspecciones
- Recibo de pago de trámite correspondiente
También se deben considerar los requisitos para el Certificado de Inspección Técnica
de Seguridad de Defensa Civil.
- Formato de solicitud con carácter de Declaración Jurada
- Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad, según
formato aprobado por el Reglamento de Inspecciones
- Recibo de pago de trámite correspondiente
Inf3 - Tabla 4 Licencias y autorizaciones
ACTIVIDADES TIEMPO VALOR IGV TOTAL
Licencia de funcionamiento 15 días hábiles S/. 31.65 S/. 6.95 S/. 38.60
Certificado de Inspección
Técnica de Seguridad de
Defensa Civil
15 días hábiles S/. 21.24 S/. 4.66 S/. 25.90
Nota: Recuperado de Portal Municipalidad los Olivos. 2017
5.1.4. Legislación laboral
La empresa Meri Tafur SAC estará sujeta a todas las obligaciones laborales y
beneficios sociales del Régimen Laboral General del D.S. Nº 003-97-TR (T.U.O
Decreto Legislativo 728).
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
219
a. Actividades y Valorización.
Inf3 - Tabla 5 Legislación laboral
BENEFICIOS LABORALES
DETALLE
RMV S/. 850.00
CTS 1 remuneración mensual
Vacaciones 30 días al año
Gratificación de Fiestas Patrias y Navidad
1 remuneración por c/u
Seguro ESSALUD 9%
Sistema Pensionario ONP 13% o AFP 10% más comisiones
Utilidades Si
Licencia Pre Natal y Post Natal 90 días
Licencia por paternidad 4 días
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
220
Nota: Recuperado de Mirandalawyers. 2017.
5.1.5. Legislación tributaria
Como parte de la legislación tributaria del país, es obligatorio el pago de
ciertos impuestos que justamente serán los impuestos que la empresa MERI TAFUR
SAC tendrá que tributar.
Inf3 - Tabla 6 Legislación tributaria
IMPUESTO DETALLE
Impuesto General a las Ventas
(IGV)
Este impuesto grava las ventas y servicios
que se realizan a través de diversas
actividades económicas. Es asumido por el
consumidor final al añadirse en el precio de
compra de los productos que este
adquiere. La tasa que se aplica
actualmente es el 18% al total de las
ventas realizadas.
Impuesto a la Renta
En el caso de MERI TAFUR SAC, le
corresponde la renta de tercera categoría
ya que bajo esta categoría se gravan las
actividades empresariales de las personas
naturales y jurídicas. A mayores ingresos
por parte del contribuyente, el impuesto a
aplicar será mayor.
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
221
5.1.6. Otros aspectos legales
No aplica para este proyecto.
5.1.7. Resumen del capítulo
Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de
Administración, Ventas y Operaciones / Producción.
Inf3 - Tabla 7 Cuadro de Valorización
Descripción Valor Venta
IGV (18%)
Total Venta
Producción Administrativo Ventas
Forma societaria %
Distrib Total %
Distrib Total %
Distrib Total
Búsqueda de nombre 0 0 0 0% 0 100% 0 0% 0
Reserva de nombre 20 0 20 0% 0 100% 20 0% 0
Elaborar Minuta de Constitución
560 0 560 0% 0 100% 560 0% 0 Escritura pública
Inscripción en registros públicos, entrega del Testimonio de la empresa 90 0 90 0% 0 100% 90 0% 0
Obtener RUC 0 0 0 0% 0 100% 0 0% 0
Legalizar los libros contables 120 120 0% 0 100% 120 0% 0
Libro de planillas 40.5 0 40.5 0% 0 100% 40.5 0% 0
Marcas y patentes %
Distrib Total %
Distrib Total %
Distrib Total
Búsqueda de antecedentes figurativos 31.54 6.92 38.46 0% 0 100% 38.46 0% 0
Solicitud de registro de marca ante INDECOPI 438.7 96.29 534.99 0% 0 100% 534.99 0% 0
Publicación de solicitud de registro en La Gaceta Electrónica 0 0 0 0% 0 100% 0 0% 0
Licencias y autorizaciones %
Distrib Total %
Distrib Total %
Distrib Total
Licencia de funcionamiento 31.65 6.95 38.60 70% 27.02 30% 11.58 0% 0
Inspección Técnica de Seguridad de Defensa Civil 21.24 4.66 25.90 70% 18.13 30% 7.77 0% 0
TOTAL 1,353.63 114.82 1,468.45 45.15 1,423.30 0.00
NOTA: Fuente: Elaboración Propia
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
222
Inf3 - Imagen 1 Fuente: Elaboración Propia
5.2.2. Servicios tercerizados
El presente proyecto cuenta con los siguientes servicios tercerizados:
a. Diseño Gráfico
Para la producción de trajes de baño y bolsos, es necesario contar
con los servicios de un tercero que pueda diseñar los modelos que
se van a producir en cada campaña. Este diseño consiste en la
entrega del modelo con los colores, detalles que previamente serán
aprobados por la junta de accionistas. El formato de entrega es un
archivo de llustrator (ai) o Photoshop (PSD). Este formato servirá
para preparar los moldes para el corte de las prendas.
b. Asistencia Legal
Este servicio tiene como objetivo brindar atención jurídica a la
empresa a fin de resolver asuntos en lo que a leyes respecta y así
cumplir con el estado peruano y con los trabajadores.
c. Soporte TI
Este servicio tiene como objetivo asesorar y brindar soluciones de
tecnología de la información a la empresa. Se solicitarán los servicios
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
223
siempre que se necesiten, a fin de mantener a la empresa con los
equipos (hardware) actualizados y operativos y a la clientela
satisfecha con el servicio de comercio electrónico.
d. Contabilidad
Este servicio tiene como propósito brindar soluciones contables
(balances, planillas, información de resultados financieros, etc.) a fin
de mantener a la empresa al día respecto a la liquidez con la que se
cuenta para poder tomar las decisiones que sean necesarias mes a
mes dentro de la empresa.
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo
a. Administrador
La persona designada en este puesto, será la encargada de reunirse
con la Junta General de Accionistas a fin estar al tanto de las metas
organizacionales para determinar las actividades a realizar y
alcanzarlas en el plazo establecido.
El personal debe tener conocimientos de marketing y gestión, así
como también conocimiento de procesos de producción textil.
Asimismo debe tener habilidades de líder y negociación.
La persona designada en este puesto será la intermediaria entre a
administración y los puestos de producción, almacén y ventas.
Debe tener habilidades de comunicación a todo nivel y también
capacidad de decisión para poner dirigir a los grupos que tiene a su
cargo.
b. Costurero
Este puesto consiste en cumplir con actividades de producción textil.
Se requiere una persona con conocimientos de corte, confección y
acabados así como de manejo de máquinas de coser profesionales.
c. Tejedora/Artesana
Para este puesto, se requieren personas con experiencia en tejidos
en general y específicamente con tejidos en crochet. Para este
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
224
proyecto se estarán dando preferencias para las personas de la
tercera con este tipo de experiencia.
d. Almacenero o Almacenista
Este puesto consiste en controlar los productos del almacén a fin de
mantenerlo abastecido y distribuir correctamente los productos
terminados a los puntos de venta. Se debe encargar de recepcionar
la mercancía y registrar las entradas y salidas haciendo uso de las
herramientas informáticas de la empresa.
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
a. Diseñador Gráfico
- Creación de modelos de tendencia y diseños de muestra
basados en los conocimientos de diseño y de estética.
- Determinar con el cliente, cuales son las necesidades actuales.
- Determinar las líneas de los productos y los materiales a usar
según los resultados de análisis del cliente.
- Mantenimiento y gestión de los archivos de diseño como
imágenes, fotos y archivos en general.
- Diseño de arte final para publicaciones impresas.
b. Asistente Legal
- Redacción de contratos con trabajadores y proveedores
- Firma de documentos legales
- Seguimiento de trámites ante instituciones como SUNAT,
Sunafil, etc.
- Asesoría en temas de asociación, contrataciones, etc.
c. Soporte TI
- Mantenimiento de equipos
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
225
- Instalación de programas informáticos para cumplir con las
labores administrativas y de gestión
- Mantenimiento del Sistema de comercio electrónico
- Gestión del sitio web y de los servidores en la nube
- Comunicación constante con el área administrativa de la
empresa a fin de tomar las decisiones pertinentes en el momento
preciso.
d. Contabilidad
- Verificar facturas recibidas en el mes para verificación de
datos.
- Mantener actualizadas las cuentas por pagar.
- Revisión del cálculo de las planillas y realizar los ajustes
necesarios en caso no se esté cumpliendo con alguna disposición
legal.
- Llevar de manera mensual los libros de compras y ventas por
el registro de facturas emitidas y recibidas.
- Llevar los libros contables
- Realizar la relación de Cuentas por cobrar y pagar.
5.2.5. Aspectos laborales
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios
tercerizados.
Para los puestos de trabajo, la forma de contratación es mediante
Contrato indefinido, el cual no tiene fecha de expiración y donde el
empleado gozará de todos los beneficios de la ley peruana: CTS,
asignación familiar, gratificaciones, vacaciones, seguro social, etc.
Para que el empleado sea despedido, debe ocurrir una falta grave.
Respecto a los servicios tercerizados, se solicitarán estos servicios a
empresas que lo ofrezcan y mediante un análisis de
oportunidad/beneficio, se escogerá con cuál de ellas se va a trabajar.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
226
El pago por dichos servicios se realizará mediante facturas de
acuerdo a las horas trabajadas y la entrega de resultados.
b. Régimen laboral de puestos de trabajo
De acuerdo a la Ley de Trabajo se establece el Régimen Laboral
General (o común) para los puestos de trabajo descritos. Este
régimen establece lo siguiente:
Jornada laboral de 8h diarias y 48 a la semana como máximo
Beneficios laborales de la ley peruana
Protección ante un despido arbitrario
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
227
c. Planilla para todos los años del proyecto
Inf3 - Tabla 8 Planilla Año 0
2017
Cargo Área Cantidad
Sueldo Mensual
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUAL
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Dic)
Bono Ley (9% Gratificación)
ESSALUD CTS Sub-Total Anual
Total Gasto Rem. Anual
Administrador
Administración
1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 3,585.00 0.00 0.00 315.00 298.75 4,198.75 4,198.75
Costurera Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 943.50 0.00 0.00 76.50 78.63 1,098.63 1,098.63
Tejedora Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 943.50 0.00 0.00 76.50 78.63 1,098.63 1,098.63
Almacenero Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 943.50 0.00 0.00 76.50 78.63 1,098.63 1,098.63
Vendedora Ventas 1 850.00 85.00 0.00 935.00 935.00 0.00 0.00 76.50 77.92 1,089.42 1,089.42
Coordinador de Ventas
Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 2,085.00 0.00 0.00 180.00 173.75 2,438.75 2,438.75
Coordinador Producción
Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 2,105.00 0.00 0.00 180.00 175.42 2,460.42 2,460.42
Total 10,900.00 595.00 45.50 11,540.50 11,540.50 0.00
981.00 961.71 13,483.21 13,483.21
Nota: El inicio de las operaciones será a partir de diciembre-2017 Fuente: Elaboración Propia
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228
Inf3 - Tabla 9 Planilla Año 1
2018
Cargo Área Cantidad
Sueldo Mensual
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUA
L
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Jul-Dic)
Bono Ley (9% Gratifica
cion)
ESSALUD CTS Sub-Total
Anual Total Gasto Rem. Anual
Administrador
Administración
1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 43,020.00 7,170.00 645.30 3,780.00 3,585.00 58,200.30 58,200.30
Costurera Producción 3 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 45,639.90
Tejedora Producción 3 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 45,639.90
Almacenero Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 15,213.30
Vendedora Ventas 1 850.00 85.00 0.00 935.00 11,220.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,111.30 15,111.30
Coordinador de Ventas
Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 25,020.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 33,810.30 33,810.30
Coordinador Producción
Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 25,260.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 34,050.30 34,050.30
Total 10,900.0
0 595.00 45.50 11,540.50
138,486.00
22,990.00
11,772.00 11,495.00 186,812.1
0 247,665.30
Fuente: Elaboración Propia
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229
Inf3 - Tabla 10 Planilla Año 2
2019
Cargo Área Cantidad Sueldo Mensual *
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUAL
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Jul-Dic)
Bono Ley (9% Gratificación)
ESSALUD CTS Sub-Total Anual
Total Gasto Rem. Anual
Administrador Administración 1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 43,020.00 7,170.00 645.30 3,780.00 3,585.00 58,200.30 58,200.30
Costurera Producción 5 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 76,066.50
Tejedora Producción 5 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 76,066.50
Almacenero Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 15,213.30
Vendedora Ventas 1 850.00 85.00 0.00 935.00 11,220.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,111.30 15,111.30
Coordinador de Ventas Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 25,020.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 33,810.30 33,810.30
Coordinador Producción Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 25,260.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 34,050.30 34,050.30
Total 10,900.00 595.00 45.50 11,540.50 138,486.00 22,990.00 11,772.00 11,495.00 186,812.10 308,518.50
Fuente: Elaboración Propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
230
Inf3 - Tabla 11 Planilla Año 3
2020
Cargo Área Cantidad Sueldo Mensual *
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUAL
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Jul-Dic)
Bono Ley (9% Gratificación)
ESSALUD CTS Sub-Total Anual
Total Gasto Rem. Anual
Administrador Administración 1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 43,020.00 7,170.00 645.30 3,780.00 3,585.00 58,200.30 58,200.30
Costurera Producción 7 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 106,493.10
Tejedora Producción 6 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 91,279.80
Almacenero Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 15,213.30
Vendedora Ventas 2 850.00 85.00 0.00 935.00 11,220.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,111.30 30,222.60
Coordinador de Ventas Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 25,020.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 33,810.30 33,810.30
Coordinador Producción Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 25,260.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 34,050.30 34,050.30
Total 10,900.00 595.00 45.50 11,540.50 138,486.00 22,990.00 11,772.00 11,495.00 186,812.10 369,269.70
Fuente: Elaboración Propia
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231
Inf3 - Tabla 12 Planilla Año 4
2021
Cargo Área Cantidad Sueldo Mensual *
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUAL
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Jul-Dic)
Bono Ley (9% Gratificación)
ESSALUD CTS Sub-Total Anual
Total Gasto Rem. Anual
Administrador Administración 1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 43,020.00 7,170.00 645.30 3,780.00 3,585.00 58,200.30 58,200.30
Costurera Producción 8 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 121,706.40
Tejedora Producción 7 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 106,493.10
Almacenero Producción 1 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 15,213.30
Vendedora Ventas 2 850.00 85.00 0.00 935.00 11,220.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,111.30 30,222.60
Coordinador de Ventas Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 25,020.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 33,810.30 33,810.30
Coordinador Producción Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 25,260.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 34,050.30 34,050.30
Total 10,900.00 595.00 45.50 11,540.50 138,486.00 22,990.00 11,772.00 11,495.00 186,812.10 399,696.30
Fuente: Elaboración Propia
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232
Inf3 - Tabla 13 Planilla Año 5
2022
Cargo Área Cantidad Sueldo Mensual *
Asig. Familiar Mensual
SCTR MENSUAL
Sub-Total Mensual
SUBTOTAL ANUAL
Gratificación (Jul-Dic)
Bono Ley (9% Gratificación)
ESSALUD CTS Sub-Total Anual
Total Gasto Rem. Anual
Administrador Administración 1 3,500.00 85.00 0.00 3,585.00 43,020.00 7,170.00 645.30 3,780.00 3,585.00 58,200.30 58,200.30
Costurera Producción 10 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 152,133.00
Tejedora Producción 8 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 121,706.40
Almacenero Producción 2 850.00 85.00 8.50 943.50 11,322.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,213.30 30,426.60
Vendedora Ventas 2 850.00 85.00 0.00 935.00 11,220.00 1,870.00 168.30 918.00 935.00 15,111.30 30,222.60
Coordinador de Ventas Ventas 1 2,000.00 85.00 0.00 2,085.00 25,020.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 33,810.30 33,810.30
Coordinador Producción Producción 1 2,000.00 85.00 20.00 2,105.00 25,260.00 4,170.00 375.30 2,160.00 2,085.00 34,050.30 34,050.30
Total 10,900.00 595.00 45.50 11,540.50 138,486.00 22,990.00 11,772.00 11,495.00 186,812.10 460,549.50
Fuente: Elaboración Propia
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233
En la presente planilla se encuentra dentro del régimen general laboral, dado que se considera los sobrecostos laborales, tal y como se
aprecia en los cuadros por años: pago de 2 gratificaciones al año, ESSALUD, CTS, SCTR; descanso vacacional remunerado, asignación
familiar.
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Inf3 - Tabla 14 Cuadros de gastos por Servicios Tercerizados
Servicios tercerizados Monto en S/. Frecuencia Dic-17 2018 2019 2020 2021 2022
Diseñador gráfico S/. 1,000.00 MENSUAL
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 Asistencia legal S/. 1,000.00 MENSUAL S/. 1,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Diseñadora de modas S/. 4,000.00 MENSUAL
S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00
Soporte TI S/. 100.00 MENSUAL
S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 Contabilidad S/. 800.00 MENSUAL S/. 800.00 S/. 10,400.00 S/. 10,400.00 S/. 10,400.00 S/. 10,400.00 S/. 10,400.00 Community manager S/. 500.00 MENSUAL
S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
Dominio y hosting en la nube S/. 500.00 ANUAL
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 Soporte página web S/. 80.00 MENSUAL S/. 80.00 S/. 960.00 S/. 960.00 S/. 960.00 S/. 960.00 S/. 960.00 Reclutamiento y selección S/. 2,000.00 MENSUAL S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 Servicio de limpieza S/. 500.00 MENSUAL S/. 500.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 Servicio POS N/A N/A S/. 1,360.00 S/. 16,445.39 S/. 23,883.64 S/. 31,562.64 S/. 31,562.64 S/. 46,959.40 TOTAL
S/. 5,740.00 S/. 53,505.39 S/. 60,943.64 S/. 68,622.64 S/. 39,201.36 S/. 84,019.40
Nota: Fuente: Elaboración propia
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234
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo
Inf3 - Tabla 15 Cuadro de Horarios programados
CARGO HORARIO
Administrador Lun a Vie 08:00 a 17:00 Coordinador Prod. Lun a Vie 08:00 a 17:00 Costurera Lun a Vie 08:00 a 17:00 Tejedora Lun a Vie 08:00 a 17:00 Almacenero Lun a Vie 08:00 a 17:00 Vendedora Mie a Dom 10:00 a 19:00 Coordinador Vtas. Mie a Dom 10:00 a 19:00
Nota: Fuente: Elaboración propia
.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
235
Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño del Proyecto
6.1.1. Capacidad instalada
La cantidad de trajes y bolsos que puede producir la Mano de Obra Directa (capacidad de producción), según el horario de
trabajo establecido.
Inf3 - Tabla 16 Actividades del Proceso de Producción del Traje – Costurera
Área Personal N° Actividad Descripción Cap de Equipo/ h
Tiempo min
Producción Costurera 6 Unir patrones y lycra Pegar patrones a lycra 0.0 10
Producción Costurera 7 Cortar lycra y separar merma Cortar lycra y separar merma 0.0 15
Producción Costurera 8 Unir lycra y forro de panty Actividades de costura 0.1 15
Producción Costurera 9 Coser y unir tiras laterales Coser tirantes para amarrar la pieza 0.1 2
Producción Costurera 10 Unir lycra, "copa" y forro top Pegar patrones a lycra 0.1 10
Producción Costurera 11 Coser y unir tiras laterales Coser tirantes para amarrar la pieza 0.1 2
Producción Costurera 12 Eliminar excedentes Recortar tela e hilos sobrantes 0.0 3
Producción Costurera 13 Fusionar tejido y traje Unir aplicativo de crochet con traje 0.0 10
Producción Costurera 14 Colocar etiquetas Colocar etiquetas 0.0 3
Producción Costurera 15 Control de calidad Inspección minuciosa de posibles fallas 0.0 5
75
Nota: Fuente: Elaboración propia
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236
Inf3 - Tabla 17 Actividades del Proceso de Producción del Traje - Tejedora
Área Personal N° Actividad Descripción Cap de Equipo/ h Tiempo min
Producción Tejedora 5 Tejer piezas Tejido de aplicaciones a crochet 0.0 40
Nota: Fuente: Elaboración propia
Fórmula de trajes por día: Trajes por día por MOD = Jornada * min / Tiempo total MOD
Inf3 - Tabla 18 Cuadro Trajes por Día
Cargo cantidad Traje por día(Unidad)
Costureras 1 6
Tejedoras 1 12
Nota: Fuente: Elaboración propia
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237
Inf3 - Tabla 19 Actividades del Proceso de Producción del Bolso - Costurera
Área Personal N° Actividad Descripción Cap de Equipo/ h Tiempo min
Producción Costurera 5 Preparar moldes, tela y base Unir molde y tocuyo 0 20
Producción Costurera 6 Cortar Tocuyo Proceso de cortado de tela y otros materiales 0.1 15
Producción Costurera 7 Separar merma Separar merma 0.1 10
Producción Costurera 9 Pegar aplicaciones en tocuyo Unir tejido hechos a crochet con el tocuyo 0.1 10
Producción Costurera 10 Unir bolso y forro Coser la tela externa con la interna 0.1 5
Producción Costurera 11 Colocar etiquetas instructivas Coser etiqueta al bolso armado 0.1 1
Producción Costurera 12 Colocar cierre para bolso interno Colocar cierre para bolso interno 0.1 5
Producción Costurera 13 Unir asas y bolso Costura de asas al bolso 0.1 5
Producción Costurera 14 Colocar etiqueta precio Enganchar etiqueta marca y precio 0.1 1
Producción Costurera 15 Controlar calidad Inspección de calidad 0 5
77
Nota: Fuente: Elaboración propia
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238
Inf3 - Tabla 20 Actividades del Proceso de Producción del Bolso - Costurera
Área Personal N° Actividad Descripción Cap de Equipo/
h
Tiempo min
Producción Tejedora 8 Tejer
aplicaciones Tejido de aplicaciones a
crochet 0.1 40
Nota: Fuente: Elaboración propia
Fórmula de trajes por día: Bolsos por día por MOD = Jornada * min / Tiempo total MOD
Inf3 - Tabla 21 Cuadro de Bolsos por día
Cargo cantidad Bolsos (Unidad)
Costureras 1 6
Tejedoras 1 12
Nota: Fuente: Elaboración propia
6.1.2. Capacidad utilizada
Cantidad de trajes y bolsos a producir según programa de producción,
horario de trabajo y mano de obra asignada.
Fórmula: Capacidad instalada = Capacidad mensual o anual * Personal
asignado en el mes o año / 2
Inf3 - Tabla 22 Personal necesario asignado según actividades de los procesos
PERSONAL 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Tejedora 1 3 5 7 8 10
Costurera 1 1 1 1 1 2
Total 2 6 10 13 15 18
Nota: Fuente: Elaboración propia
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239
Inf3 - Tabla 23 Capacidad utilizada vs Capacidad instalada según personal asignado – Trajes
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Trajes a producir (Capacidad utilizada) 28 2077 3137 4212 5303 6412
Capacidad instalada en trajes (*) 114 4088 6813 8857 10219 12263
% de utilización de la capacidad instalada 24.66% 50.81% 46.04% 47.56% 51.89% 52.28%
Capacidad ociosa 75.34% 49.19% 53.96% 52.44% 48.11% 47.72%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf3 - Tabla 24 Capacidad utilizada vs Capacidad instalada según personal asignado - Bolsos
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Bolsos a producir (Capacidad utilizada) 28 1516 2137 2767 3406 4056
Capacidad instalada en bolsos (*) 149 5354 8924 11601 13386 16063
% de utilización de la capacidad instalada 18.83% 28.31% 23.95% 23.85% 25.45% 25.25%
Capacidad ociosa 81.17% 71.69% 76.05% 76.15% 74.55% 74.75%
Nota: Fuente: Elaboración propia.
6.1.3. Capacidad máxima
La cantidad de trajes y bolsos a producir en condiciones utópicas: 365 días /
año, 24 horas / día
Inf3 - Tabla 25 Resumen de capacidad de producción de trajes
TRAJES
TEJEDORA + COSTURERA (en términos supra normales)
Capacidad de una tejedora y una costurera 1 X HORA
Asumiendo se realizan 8 tandas al día( en el horario normal) 15 X DIA
Capacidad mensual(30 días) 465 X MES
Capacidad anual 123097 X AÑO
Nota: Fuente: Elaboración propia
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240
Inf3 - Tabla 26 Resumen de capacidad de producción de trajes
BOLSOS
TEJEDORA + COSTURERA (en términos supra normales)
Capacidad de una tejedora 1 X HORA
Asumiendo se realizan 8 tandas al día( en el horario normal) 20 X DIA
Capacidad mensual(30 días) 608 X MES
Capacidad anual 222085 X AÑO
Nota: Fuente: Elaboración propia
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción
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241
Trajes de Baño
Inf3 - Imagen 2 Nota: Fuente: Elaboración Propia
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242
Bolsos
Inf3 - Imagen 3 Nota: Fuente: Elaboración Propia
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243
6.2.2. Programa de producción
Inf3 - Tabla 27 Cuadro de demanda por años y porcentaje de sampling –Ttrajes de baño
Demanda Unidades
2018 2019 2020 2021 2022
Traje de Baño 2076.996598 3136.82661 4211.98207 5303.30718 6411.65988
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf3 - Tabla 28 Cuadro de porcentajes proyectados de Sampling y Merma –Ttrajes de baño
Ítem 2018 2019 2020 2021 2022
% Sampling 0.035 0.025 0.01 0.005 0.001
% Merma * 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Stock de PT 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Nota: Fuente: Elaboración propia
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244
Inf3 - Tabla 29 Programa de Producción por unidades - AÑO 2017
Producción del Año Propuesta según
estacionalidad
Año 2017 % Dic-17
Demanda
Traje de Baño
Sampling/Lanzamiento 3.50% 20
Merma 4.00% 5
Inventario Final de PT 10.00% 3
Inventario Inicial de PT
TOTAL UNIDADES 28
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2017 es de 28 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos
terminados.
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245
Inf3 - Tabla 30 Programa de Producción por unidades - AÑO 2018
2018 Verano
Verano
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 20% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Demanda
Traje de Baño 208 208 104 104 104 104 104 104 104 104 415 415 2077
Sampling/Lanzamiento 7 7 4 4 4 4 4 4 4 4 15 15 73
Merma 8 8 4 4 4 4 4 4 4 4 17 17 83
Inventario Final de PT 21 21 10 10 10 10 10 10 10 10 42 42 208
Inventario Inicial de PT 3 21 21 10 10 10 10 10 10 10 10 42
TOTAL UNIDADES 242 223 101 112 112 112 112 112 112 112 478 447 2440
Nota: Fuente: Elaboración Propia.
El programa de producción para el año 2018 es de 3010 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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246
Inf3 - Tabla 31 Programa de Producción por unidades - AÑO 2019
2019 Verano
Verano
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 20% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 20% 100%
Año 2019 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Demanda
Traje de Baño 627 314 157 157 157 157 157 157 157 157 314 627 3137
Sampling/Lanzamiento 16 8 4 4 4 4 4 4 4 4 8 16 78
Merma 25 13 6 6 6 6 6 6 6 6 13 25 125
Inventario Final de PT 63 31 16 16 16 16 16 16 16 16 31 63 314
Inventario Inicial de PT 42 63 31 16 16 16 16 16 16 16 16 31
TOTAL UNIDADES 689 303 151 167 167 167 167 167 167 167 350 700 3654
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2019 es de 4223 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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247
Inf3 - Tabla 32 Programa de Producción por unidades - AÑO 2020
2020 Verano
Verano
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 20% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 20% 100%
Año 2020 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Demanda
Traje de Baño 842 421 211 211 211 211 211 211 211 211 421 842 4212
Sampling/Lanzamiento 8 4 2 2 2 2 2 2 2 2 4 8 42
Merma 34 17 8 8 8 8 8 8 8 8 17 34 168
Inventario Final de PT 84 42 21 21 21 21 21 21 21 21 42 84 421
Inventario Inicial de PT 63 84 42 21 21 21 21 21 21 21 21 42
TOTAL UNIDADES 906 400 200 221 221 221 221 221 221 221 463 927 4844
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2020 es de 5409 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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248
Inf3 - Tabla 33 Programa de Producción por unidades - AÑO 2021
2021 Verano
Verano
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 20% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 20% 100%
Año 2021 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Demanda
Traje de Baño 1160 580 290 290 290 290 290 290 290 290 580 1160 5798
Sampling/Lanzamiento 6 3 1 1 1 1 1 1 1 1 3 6 29
Merma 46 23 12 12 12 12 12 12 12 12 23 46 232
Inventario Final de PT 116 58 29 29 29 29 29 29 29 29 58 116 580
Inventario Inicial de PT 94 116 58 29 29 29 29 29 29 29 29 58
TOTAL UNIDADES 1234 548 274 303 303 303 303 303 303 303 635 1270 6639
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2021 es de 6639 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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249
Inf3 - Tabla 34 Programa de Producción por unidades - AÑO 2022
2022 Verano
Verano
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 20% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 20% 100%
Año 2022 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Demanda
Traje de Baño 1382 691 346 346 346 346 346 346 346 346 691 1382 6910
Sampling/Lanzamiento 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 7
Merma 55 28 14 14 14 14 14 14 14 14 28 55 276
Inventario Final de PT 138 69 35 35 35 35 35 35 35 35 69 138 691
Inventario Inicial de PT 116 138 69 35 35 35 35 35 35 35 35 69
TOTAL UNIDADES 1461 650 325 360 360 360 360 360 360 360 754 1508 7885
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2022 es de 7885 trajes de baño, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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250
Inf3 - Tabla 35 Cuadro de demanda por años y porcentaje de sampling – Bolsos
Demanda Unidades 2018 2019 2020 2021 2022
Bolsos 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf3 - Tabla 36 Cuadro de porcentajes proyectados de Sampling y Merma –Bolsos
Ítem 2018 2019 2020 2021 2022
% Sampling 2018 2019 2020 2021 2022
% Merma * 3.50% 2.50% 1.00% 0.50% 0.10%
Stock de PT 8.00% 8.00% 8.00% 8.00% 8.00%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf3 - Tabla 37 Programa de Producción – Bolsos
Producción del Año Propuesta según
estacionalidad
Año 2017 % Dic-17
Demanda
Bolsos
Sampling/Lanzamiento 3.50% 20
Merma 8.00% 5
Inventario Final de PT 10.00% 3
Inventario Inicial de PT
TOTAL UNIDADES
28
Fuente: Elaboración Propia.
El programa de producción para el año 2017 es de 28 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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251
Inf3 - Tabla 38 Programa de Producción por unidades - AÑO 2018
2018 Verano
Día de la Ma_ dre
Fiestas Pa_ trias
Navidad
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 5% 5% 5% 20% 5%
10% 5% 5% 5% 5% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrer
o Marz
o Abri
l Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre Total
Demanda
Bolsos 152 76 76 76 303 76 152 76 76 76 76 303 1516
Sampling/Lanzamiento 5 3 3 3 11 3 5 3 3 3 3 11 53
Merma 12 6 6 6 24 6 12 6 6 6 6 24 121
Inventario Final de PT 15 8 8 8 30 8 15 8 8 8 8 30 152
Inventario Inicial de PT 3 15 8 8 8 30 8 15 8 8 8 8
TOTAL UNIDADES 182 77 85 85 361 62 177 77 85 85 85 361 1842
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2018 es de 1842 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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252
Inf3 - Tabla 39 Programa de Producción por unidades - AÑO 2019
2019 Verano
Día de la Ma_ dre
Fiestas Pa_ trias
Navidad
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 5% 5% 5% 20% 5%
10% 5% 5% 5% 5% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrer
o Marz
o Abri
l Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre Total
Demanda
Bolsos 214 107 107 107 427 107 214 107 107 107 107 427 2137
Sampling/Lanzamiento 5 3 3 3 11 3 5 3 3 3 3 11 53
Merma 17 9 9 9 34 9 17 9 9 9 9 34 171
Inventario Final de PT 21 11 11 11 43 11 21 11 11 11 11 43 214
Inventario Inicial de PT 30 21 11 11 11 43 11 21 11 11 11 11
TOTAL UNIDADES 227 107 118 118 504 86 247 107 118 118 118 504 2575
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2019 es de 2575 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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253
Inf3 - Tabla 40 Programa de Producción por unidades - AÑO 2020
2020 Verano
Día de la Ma_ dre
Fiestas Pa_ trias
Navidad
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 5% 5% 5% 20% 5%
10% 5% 5% 5% 5% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrer
o Marz
o Abri
l Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre Total
Demanda
Bolsos 214 107 107 107 427 107 214 107 107 107 107 427 2137
Sampling/Lanzamiento 5 3 3 3 11 3 5 3 3 3 3 11 53
Merma 17 9 9 9 34 9 17 9 9 9 9 34 171
Inventario Final de PT 21 11 11 11 43 11 21 11 11 11 11 43 214
Inventario Inicial de PT 30 21 11 11 11 43 11 21 11 11 11 11
TOTAL UNIDADES 227 107 118 118 504 86 247 107 118 118 118 504 2575
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2020 es de 2575 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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254
Inf3 - Tabla 41 Programa de Producción por unidades - AÑO 2021
2021 Verano
Día de la Ma_ dre
Fiestas Pa_ trias
Navidad
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 5% 5% 5% 20% 5%
10% 5% 5% 5% 5% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrer
o Marz
o Abri
l Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre Total
Demanda
Bolsos 341 170 170 170 681 170 341 170 170 170 170 681 3406
Sampling/Lanzamiento 2 1 1 1 3 1 2 1 1 1 1 3 17
Merma 27 14 14 14 55 14 27 14 14 14 14 55 273
Inventario Final de PT 34 17 17 17 68 17 34 17 17 17 17 68 341
Inventario Inicial de PT 55 34 17 17 17 68 17 34 17 17 17 17
TOTAL UNIDADES 348 168 185 185 790 134 387 168 185 185 185 790 4037
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2021 es de 4037 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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255
Inf3 - Tabla 42 Programa de Producción por unidades - AÑO 2022
2022 Verano
Día de la Ma_ dre
Fiestas Pa_ trias
Navidad
Producción del Año Propuesta según estacionalidad 10% 5% 5% 5% 20% 5%
10% 5% 5% 5% 5% 20% 100%
Año 2018 Enero Febrer
o Marz
o Abri
l Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre Total
Demanda
Bolsos 406 203 203 203 811 203 406 203 203 203 203 811 4056
Sampling/Lanzamiento 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 4
Merma 32 16 16 16 65 16 32 16 16 16 16 65 324
Inventario Final de PT 41 20 20 20 81 20 41 20 20 20 20 81 406
Inventario Inicial de PT 68 41 20 20 20 81 20 41 20 20 20 20
TOTAL UNIDADES 411 199 219 219 938 158 459 199 219 219 219 938 4790
Nota: Fuente: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2020 es de 4790 bolsos, incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.
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256
Inf3 - Tabla 43 Resumen de producción
Columna1 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Trajes 28 2440 3654 4844 6072 7316
Bolsos 28 1842 2575 3293 4037 4790
Nota: Fuente: Elaboración propia
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257
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos
a. Receta Traje de Baño
Se estiman los siguientes materiales para la confección de un traje de baño:
Inf3 - Tabla 44 Receta Traje de baño
Material Pedido Mínimo
Precio (Sin IGV) x
unidad de pedido mínimo.
Total Receta
Materia Prima
Elastano Supplex (100 x 150 cm) 30 Kg. S/ 27.12 51.00 cm.
Hilo de costura 4 Cono S/ 2.37 2.50 Mts.
Hilo de crochet macramé 100 Ovillo S/ 1.78 45.45 gr.
Copa brassier 500 pares S/ 2.97 1.00 Unid.
Elastano para forro 40 Kg. S/ 18.64 45.90 cm.
Insumo
Etiqueta Marca 1000 Unidades S/ 0.21 1.00 Unid.
Etiqueta Instrucciones 1000 Unidades S/ 0.13 1.00 Unid.
Tela Tocuyo empaque (100 x 200 cm) 500 Mts. S/ 2.88 40.80 cm.
Nota: Fuente: Elaboración propia
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258
b. Receta Bolso
Se estiman los siguientes materiales para la confección de bolso:
Inf3 - Tabla 45 Bolso
Material Pedido Mínimo
Precio (Sin IGV) x
unidad de pedido mínimo.
Total Receta
Materia Prima
Tela tocuyo grueso (100 x 200 cm) 150 Mts. S/ 5.34 61.20 cm.
Cierre bolsillo interno 500 Unid. S/ 0.42 1.00 Unid.
Tela tocuyo delgado para forro (100 x 200 cm)
500 Mts. S/ 2.88 45.68 Mts.
Tela tocuyo grueso para asa (100 x 200 cm)
100 Mts. S/ 5.34 20.20 cm.
Tela tocuyo parte interior (100 x 200 cm) 500 Mts. S/ 2.88 10.05 cm.
Hilo de costura 4 Cono S/ 2.37 3.00 Mts.
Hilo de bordado 10 Ovillo S/ 1.78 60.90 gr.
Insumo
Etiqueta Marca 1000 Unidades S/ 0.21 1.00 Unid.
Etiqueta Instrucciones 1000 Unidades S/ 0.13 1.00 Unid.
Tela Tocuyo empaque (100 x 200 cm) 500 Mts. S/ 2.88 66.30 Mts.
Nota: Fuente: Elaboración propia
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259
c. Necesidad de Materia Prima – Traje de Baño
Inf3 - Tabla 46 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2017
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA PRIMA UNI. DIC-17 Consumo % Producto
Elastano Supplex cm. 1428 100% Traje
Hilo de costura Mts. 70 45% Traje
Hilo de crochet gr. 1272 43% Traje
Copa brassier Unid. 28 100% Traje
Elastano para forro cm. 1285 100% Traje
Etiqueta marca Unid. 28 50% Traje
Etiqueta instrucciones Unid. 28 50% Traje
Tela tocuyo empaque cm. 1142 25% Traje
Nota: Fuente: Elaboración propia.
La necesidad de elastano supplex para el año 0 asciende a 1428 cm, hilo de costura 70 Mts, hilo de crochet 1272 gr, copa de brasier 28 unidades, elastano para forro 1285 cm, etiqueta marca 28 unidades, etiqueta de instrucciones 28 unidades, tela de tocuyo 1142 cm.
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260
Inf3 - Tabla 47 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2018
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA
PRIMA
UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2018
Porcentaje según
consumo
Elastano Supplex cm. 12,342 11,373 5,151 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 24,378 22,797 116,025 100% Traje Hilo de costura Mts. 605 557 252 280 280 280 280 280 280 280 1,195 1,117 5,686 52% Traje Hilo de crochet gr. 10,998 10,135 4,590 5,090 5,090 5,090 5,090 5,090 5,090 5,090 21,725 20,316 103,394 50% Traje Copa brassier Unid. 242 223 101 112 112 112 112 112 112 112 478 447 2,275 100% Traje Elastano para forro cm. 11,107 10,235 4,635 5,140 5,140 5,140 5,140 5,140 5,140 5,140 21,940 20,517 104,414 100% Traje Etiqueta marca Unid. 242 223 101 112 112 112 112 112 112 112 478 447 2,275 57% Traje Etiqueta instrucciones Unid. 242 223 101 112 112 112 112 112 112 112 478 447 2,275 57% Traje Tela tocuyo empaque cm. 9,873 9,098 4,120 4,569 4,569 4,569 4,569 4,569 4,569 4,569 19,502 18,237 92,813 31% Traje Nota: Fuente: Elaboración propia
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261
Inf3 - Tabla 48 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2019
NECESIDAD DE COMPRA
UNI. Dic-18 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2019
Porcentaje según
consumo Elastano Supplex
cm. 22,797 35,139 15,453 7,701 8,517 8,517 8,517 8,517 8,517 8,517 8,517 17,850 35,700 171,462 100%
Traje Hilo de costura Mts. 1,117 1,722 757 377 417 417 417 417 417 417 417 875 1,750 8,400 54% Traje Hilo de crochet gr. 20,316 31,315 13,771 6,862 7,590 7,590 7,590 7,590 7,590 7,590 7,590 15,907 31,815 152,800 51% Traje Copa brassier Unid. 447 689 303 151 167 167 167 167 167 167 167 350 700 3,362 100% Traje Elastano para forro
cm. 20,517 31,625 13,907 6,930 7,665 7,665 7,665 7,665 7,665 7,665 7,665 16,065 32,130 154,312 100%
Traje Etiqueta marca Unid. 447 689 303 151 167 167 167 167 167 167 167 350 700 3,362 59% Traje Etiqueta instrucciones
Unid. 447 689 303 151 167 167 167 167 167 167 167 350 700 3,362 59%
Traje Tela tocuyo empaque
cm. 18,237 28,111 12,362 6,160 6,813 6,813 6,813 6,813 6,813 6,813 6,813 14,280 28,560 137,164 32%
Traje
Nota: Fuente: Elaboración propia.
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262
Inf3 - Tabla 49 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2020
NECESIDAD DE COMPRA
UNI. Dic-19 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2020
Porcentaje según
consumo Elastano Supplex
cm. 35,700 46,206 20,400 10,200 11,271 11,271 11,271 11,271 11,271 11,271 11,271 23,613 47,277 226,593 100% Traje
Hilo de costura Mts. 1,750 2,265 1,000 500 552 552 552 552 552 552 552 1,157 2,317 11,103 55% Traje Hilo de crochet gr. 31,815 41,177 18,180 9,090 10,044 10,044 10,044 10,044 10,044 10,044 10,044 21,043 42,132 201,930 52% Traje Copa brassier Unid. 700 906 400 200 221 221 221 221 221 221 221 463 927 5,143 100% Traje Elastano para forro
cm. 32,130 41,585 18,360 9,180 10,143 10,143 10,143 10,143 10,143 10,143 10,143 21,251 42,549 203,926 100% Traje
Etiqueta marca Unid. 700 906 400 200 221 221 221 221 221 221 221 463 927 4,443 59% Traje Etiqueta instrucciones
Unid. 700 906 400 200 221 221 221 221 221 221 221 463 927 4,443 59% Traje
Tela tocuyo empaque
cm. 28,560 36,964 16,320 8,160 9,016 9,016 9,016 9,016 9,016 9,016 9,016 18,890 37,821 181,267 33% Traje
Nota: Fuente: Elaboración propia
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263
Inf3 - Tabla 50 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2021
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA
PRIMA
UNI. Dic-20 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2021 Porcentaje
según consumo
Elastano Supplex
cm. 52,785 62,934 27,948 13,974 15,453 15,453 15,453 15,453 15,453 15,453 15,453 32,385 64,770 310,182 100% Traje
Hilo de costura Mts. 2,587 3,085 1,370 685 757 757 757 757 757 757 757 1,587 3,175 15,201 69% Traje Hilo de crochet gr. 47,040 56,085 24,906 12,453 13,771 13,771 13,771 13,771 13,771 13,771 13,771 28,860 57,721 276,422 67% Traje Copa brassier Unid. 1,035 1,234 548 274 303 303 303 303 303 303 303 635 1,270 7,117 100% Traje Elastano para forro
cm. 47,506 56,640 25,153 12,576 13,907 13,907 13,907 13,907 13,907 13,907 13,907 29,146 58,293 279,157 100% Traje
Etiqueta marca Unid. 1,035 1,234 548 274 303 303 303 303 303 303 303 635 1,270 6,082 73% Traje Etiqueta instrucciones
Unid. 1,035 1,234 548 274 303 303 303 303 303 303 303 635 1,270 6,082 73% Traje
Tela tocuyo empaque
cm. 42,228 50,347 22,358 11,179 12,362 12,362 12,362 12,362 12,362 12,362 12,362 25,908 51,816 248,142 48% Traje
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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264
Inf3 - Tabla 51 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2022
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA
PRIMA
UNI. Dic-21 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2022 Porcentaje
según consumo
Elastano Supplex
cm. 59,211 69,207 30,753 15,402 17,034 17,034 17,034 17,034 17,034 17,034 17,034 35,700 71,349 341,649 100% Traje
Hilo de costura Mts. 2,902 3,392 1,507 755 835 835 835 835 835 835 835 1,750 3,497 16,746 56% Traje Hilo de crochet gr. 52,767 61,675 27,406 13,725 15,180 15,180 15,180 15,180 15,180 15,180 15,180 31,815 63,584 304,465 53% Traje Copa brassier Unid. 1,161 1,357 603 302 334 334 334 334 334 334 334 700 1,399 7,860 100% Traje Elastano para forro
cm. 53,289 62,286 27,677 13,861 15,330 15,330 15,330 15,330 15,330 15,330 15,330 32,130 64,214 307,478 100% Traje
Etiqueta marca Unid. 1,161 1,357 603 302 334 334 334 334 334 334 334 700 1,399 6,699 60% Traje Etiqueta instrucciones
Unid. 1,161 1,357 603 302 334 334 334 334 334 334 334 700 1,399 6,699 60% Traje
Tela tocuyo empaque
cm. 47,368 55,365 24,602 12,321 13,627 13,627 13,627 13,627 13,627 13,627 13,627 28,560 57,079 273,316 34% Traje
Nota: Fuente: Elaboración propia
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265
d. Necesidad de Materia Prima – Bolsos
Inf3 - Tabla 52 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2017
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA PRIMA UNI. Dic-17
Tela tocuyo grueso cm. 1713
Cierre bolsillo interno Unid. 28
Tela tocuyo delgado para forro cm. 1278
Tela tocuyo grueso para asa cm. 565
Tela tocuyo para compartimiento interior cm. 281
Hilo de costura Mts. 84
Hilo de bordado gr. 1705
Etiqueta Marca Unid. 28
Etiqueta Instrucciones Unid. 28
Tela Tocuyo empaque cm. 1856
Nota: Fuente: Elaboración propia
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266
Inf3 - Tabla 53 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2018
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA
PRIMA
UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2018
Porcentaje según
consumo
Tela tocuyo grueso cm. 11,138 4,712 5,202 5,202 22,093 3,794 10,832 4,712 5,202 5,202 5,202 22,093 105,384 75% Bolso Cierre bolsillo interno Unid. 182 77 85 85 361 62 177 77 85 85 85 361 1,722 100% Bolso Tela tocuyo delgado para forro
cm. 8,312 3,516 3,882 3,882 16,488 2,831 8,084 3,516 3,882 3,882 3,882 16,488 78,645 26%
Bolso Tela tocuyo grueso para asa
cm. 3,676 1,555 1,717 1,717 7,292 1,252 3,575 1,555 1,717 1,717 1,717 7,292 34,782 25% Bolso
Tela tocuyo para compartimiento interior
cm. 1,829 773 854 854 3,628 623 1,778 773 854 854 854 3,628 17,302 6%
Bolso Hilo de costura Mts. 546 231 255 255 1,083 186 531 231 255 255 255 1,083 5,166 48% Bolso Hilo de bordado gr. 11,083 4,689 5,176 5,176 21,984 3,775 10,779 4,689 5,176 5,176 5,176 21,984 104,863 50% Bolso Etiqueta Marca Unid. 182 77 85 85 361 62 177 77 85 85 85 361 1,722 43% Bolso Etiqueta Instrucciones Unid. 182 77 85 85 361 62 177 77 85 85 85 361 1,722 43% Bolso Tela Tocuyo empaque cm. 12,066 5,105 5,635 5,635 23,934 4,110 11,735 5,105 5,635 5,635 5,635 23,934 114,164 38% Bolso
Nota: Fuente: Elaboración propia
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267
Inf3 - Tabla 54 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2019
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA
PRIMA UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL 2019
Porcentaje según consumo
Tela tocuyo grueso cm. 13,892 6,548 7,221 7,221 30,844 5,263 15,116 6,548 7,221 7,221 7,221 30,844 145,160 75% Bolso Cierre bolsillo interno Unid. 227 107 118 118 504 86 247 107 118 118 118 504 2,372 100% Bolso Tela tocuyo delgado para forro
cm. 10,368 4,887 5,389 5,389 23,020 3,928 11,281 4,887 5,389 5,389 5,389 23,020 108,336 25%
Bolso Tela tocuyo grueso para asa
cm. 4,585 2,161 2,383 2,383 10,180 1,737 4,989 2,161 2,383 2,383 2,383 10,180 47,908 25%
Bolso Tela tocuyo para compartimiento interior
cm. 2,281 1,075 1,185 1,185 5,065 864 2,482 1,075 1,185 1,185 1,185 5,065 23,832 6%
Bolso Hilo de costura Mts. 681 321 354 354 1,512 258 741 321 354 354 354 1,512 7,116 46% Bolso Hilo de bordado gr. 13,824 6,516 7,186 7,186 30,693 5,237 15,042 6,516 7,186 7,186 7,186 30,693 144,451 49% Bolso Etiqueta Marca Unid. 227 107 118 118 504 86 247 107 118 118 118 504 2,372 41% Bolso Etiqueta Instrucciones Unid. 227 107 118 118 504 86 247 107 118 118 118 504 2,372 41% Bolso Tela Tocuyo empaque cm. 15,050 7,094 7,823 7,823 33,415 5,701 16,376 7,094 7,823 7,823 7,823 33,415 157,260 37% Bolso
Nota: Fuente: Elaboración propia
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268
Inf3 - Tabla 55 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2020
NECESIDAD DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2020
Porcentaje según
consumo
Tela tocuyo grueso cm. 17,564 8,384 9,241 9,241 39,474 6,670 19,278 8,384 9,241 9,241 9,241 39,474 185,433 75% Bolso Cierre bolsillo interno Unid. 287 137 151 151 645 109 315 137 151 151 151 645 3,030 100% Bolso Tela tocuyo delgado para forro
cm. 13,108 6,257 6,896 6,896 29,460 4,978 14,387 6,257 6,896 6,896 6,896 29,460 138,387 25%
Bolso Tela tocuyo grueso para asa cm. 5,797 2,767 3,050 3,050 13,029 2,201 6,363 2,767 3,050 3,050 3,050 13,029 61,203 25% Bolso Tela tocuyo para compartimiento interior
cm. 2,884 1,376 1,517 1,517 6,482 1,095 3,165 1,376 1,517 1,517 1,517 6,482 30,445 6%
Bolso Hilo de costura Mts. 861 411 453 453 1,935 327 945 411 453 453 453 1,935 9,090 45% Bolso Hilo de bordado gr. 17,478 8,343 9,195 9,195 39,280 6,638 19,183 8,343 9,195 9,195 9,195 39,280 184,520 48% Bolso Etiqueta Marca Unid. 287 137 151 151 645 109 315 137 151 151 151 645 3,030 41% Bolso Etiqueta Instrucciones Unid. 287 137 151 151 645 109 315 137 151 151 151 645 3,030 41% Bolso Tela Tocuyo empaque cm. 19,028 9,083 10,011 10,011 42,763 7,226 20,884 9,083 10,011 10,011 10,011 42,763 200,885 36% Bolso
Nota: Fuente: Elaboración propia
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269
Inf3 - Tabla 56 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2021
NECESIDAD DE COMPRA DE
MATERIA PRIMA
UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2021
Porcentaje según
consumo
Tela tocuyo grueso cm. 21,297 10,281 11,322 11,322 48,348 8,200 23,684 10,281 11,322 11,322 11,322 48,348 227,049 75% Bolso
Cierre bolsillo interno Unid. 348 168 185 185 790 134 387 168 185 185 185 790 3,710 100% Bolso
Tela tocuyo delgado para forro
cm. 15,894 7,673 8,449 8,449 36,083 6,120 17,676 7,673 8,449 8,449 8,449 36,083 169,447 25% Bolso
Tela tocuyo grueso para asa
cm. 7,029 3,393 3,737 3,737 15,958 2,706 7,817 3,393 3,737 3,737 3,737 15,958 74,939 25% Bolso
Tela tocuyo para compartimiento interior
cm. 3,497 1,688 1,859 1,859 7,939 1,346 3,889 1,688 1,859 1,859 1,859 7,939 37,281 5% Bolso
Hilo de costura Mts. 1,044 504 555 555 2,370 402 1,161 504 555 555 555 2,370 11,130 44% Bolso
Hilo de bordado gr. 21,193 10,231 11,266 11,266 48,111 8,160 23,568 10,231 11,266 11,266 11,266 48,111 225,935 47% Bolso
Etiqueta Marca Unid. 348 168 185 185 790 134 387 168 185 185 185 790 3,710 40% Bolso
Etiqueta Instrucciones
Unid. 348 168 185 185 790 134 387 168 185 185 185 790 3,710 40% Bolso
Tela Tocuyo empaque
cm. 23,072 11,138 12,265 12,265 52,377 8,884 25,658 11,138 12,265 12,265 12,265 52,377 245,969 36% Bolso
Nota: Fuente: Elaboración propia.
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270
Inf3 - Tabla 57 Necesidad de compra de materia prima – AÑO 2022
NECESIDAD DE COMPRA DE
MATERIA PRIMA
UNI. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2022 Porcentaje
según consumo
Tela tocuyo grueso cm. 25,153 12,178 13,402 13,402 57,405 9,669 28,090 12,178 13,402 13,402 13,402 57,405 269,088 75% Bolso Cierre bolsillo interno Unid. 411 199 219 219 938 158 459 199 219 219 219 938 4,397 100% Bolso Tela tocuyo delgado para forro
cm. 18,772 9,089 10,002 10,002 42,843 7,216 20,964 9,089 10,002 10,002 10,002 42,843 200,826 25%
Bolso Tela tocuyo grueso para asa
cm. 8,302 4,019 4,423 4,423 18,947 3,191 9,271 4,019 4,423 4,423 4,423 18,947 88,811 25%
Bolso Tela tocuyo para compartimiento interior
cm. 4,130 1,999 2,200 2,200 9,426 1,587 4,612 1,999 2,200 2,200 2,200 9,426 44,179 5%
Bolso Hilo de costura Mts. 1,233 597 657 657 2,814 474 1,377 597 657 657 657 2,814 13,191 44% Bolso Hilo de bordado gr. 25,029 12,119 13,337 13,337 57,124 9,622 27,953 12,119 13,337 13,337 13,337 57,124 267,775 47% Bolso Etiqueta Marca Unid. 411 199 219 219 938 158 459 199 219 219 219 938 4,397 40% Bolso Etiqueta Instrucciones Unid. 411 199 219 219 938 158 459 199 219 219 219 938 4,397 40% Bolso Tela Tocuyo empaque cm. 27,249 13,193 14,519 14,519 62,189 10,475 30,431 13,193 14,519 14,519 14,519 62,189 291,514 36% Bolso
Nota: Fuente: Elaboración propia
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271
Inf3 - Tabla 58 Resumen de necesidad
Materiales/Insumos Unidad de medida
2017 Año 0
2018 2019 2020 2021 2022 Total
Elastano Supplex cm. 1,428 116,025 171,462 226,593 283,713 341,649 1,140,870
Hilo de costura Mts. 70 5,686 8,400 11,103 13,902 16,746 55,907
Hilo de crochet gr. 1,272 103,394 152,800 201,930 252,831 304,465 1,016,692
Copa brassier Unid. 28 2,275 3,362 5,143 6,490 7,860 25,158
Elastano para forro cm. 1,285 104,414 154,312 203,926 255,336 307,478 1,026,751
Etiqueta marca Unid. 28 2,275 3,362 4,443 5,563 6,699 22,370
Etiqueta instrucciones Unid. 28 2,275 3,362 4,443 5,563 6,699 22,370
Tela tocuyo empaque cm. 1,142 92,813 137,164 181,267 226,963 273,316 912,665
Tela tocuyo grueso cm. 1,713 105,384 145,160 185,433 227,049 269,088 933,827
Cierre bolsillo interno Unid. 28 1,722 2,372 3,030 3,710 4,397 15,259
Tela tocuyo delgado para forro cm. 1,278 78,645 108,336 138,387 169,447 200,826 696,919
Tela tocuyo grueso para asa cm. 565 34,782 47,908 61,203 74,939 88,811 308,208
Tela tocuyo para compartimiento interior cm. 281 17,302 23,832 30,445 37,281 44,179 153,320
Hilo de costura Mts. 84 5,166 7,116 9,090 11,130 13,191 45,777
Hilo de bordado gr. 1,705 104,863 144,451 184,520 225,935 267,775 929,249
Etiqueta Marca Unid. 28 1,722 2,372 3,030 3,710 4,397 15,259
Etiqueta Instrucciones Unid. 28 1,722 2,372 3,030 3,710 4,397 15,259
Tela Tocuyo empaque cm. 1,856 114,164 157,260 200,885 245,969 291,514 1,011,648
Nota: Fuente: Elaboración propia
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272
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos
Nuestro programa de compras ha sido diseñado bajo el concepto de compras
según necesidad. Esto quiere decir que al empezar el proyecto realizamos una
compra inicial de la materia prima e insumos que vamos a utilizar durante los
siguientes meses. Se realiza una estimación mensual de cuanta materia prima
e insumos se va utilizar y conforme se vayan elaborando nuestros productos, el
stock de los insumos y materia prima empezarán a agotarse. Cuando en un
mes se llega a un nivel mínimo que no cubre lo necesario para realizar la
producción, es cuando se procede a realizar las compras respectivas de cada
insumo o materia prima.
Inf3 - Tabla 59 Año 0: Programa de Compras
Insumos/Materiales Dic-17 TOTAL TRAJE
TOTAL BOLSO
Elastano Supplex S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 0.00
Hilo de costura S/ 9.49 S/ 4.31 S/ 5.18
Hilo de crochet S/ 177.97 S/ 76.04 S/ 101.93
Copa brassier S/
1,483.05 S/
1,483.05 S/ 0.00
Elastano para forro S/ 745.76 S/ 745.76 S/ 0.00
Etiquetas marca S/ 211.86 S/ 105.93 S/ 105.93
Etiquetas instrucciones S/ 127.12 S/ 63.56 S/ 63.56
Tela tocuyo grueso S/ 800.85 S/ 0.00 S/ 800.85
Tela tocuyo delgado S/
1,440.68 S/ 361.04 S/
1,079.64
Cierre bolsillo interno S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86
Total S/
6,022.20 S/
3,653.26 S/
2,368.95
IGV S/
1,084.00 S/ 657.59 S/ 426.41
Total con IGV S/
7,106.20 S/
4,310.84 S/
2,795.36
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
273
Inf3 - Tabla 60 Año 1: Programa de Compras
Insumos/Materiales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TOTAL SIN IGV 2018
Elastano Supplex S/ 1,627.12 S/ 0.00 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 0.00 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 0.00 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 2,440.68 S/ 2,440.68 S/ 11,389.83
Hilo de costura S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
Hilo de crochet S/ 533.90 S/ 355.93 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 533.90 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 355.93 S/ 533.90 S/ 889.83 S/ 4,271.19
Copa brassier S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 2,966.10 S/ 0.00 S/ 5,932.20
Elastano para forro S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 1,491.53 S/ 0.00 S/ 3,728.81
Etiquetas marca S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 211.86 S/ 847.46
Etiquetas instrucciones
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 508.47
Tela tocuyo grueso S/ 1,601.69 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 2,402.54 S/ 0.00 S/ 1,601.69 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 800.85 S/ 2,402.54 S/ 8,809.32
Tela tocuyo delgado S/ 0.00 S/ 1,440.68 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 2,881.36 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 1,440.68 S/ 0.00 S/ 1,440.68 S/ 2,881.36 S/ 10,084.75
Cierre bolsillo interno S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 635.59
Total S/ 3,762.71 S/ 4,025.42 S/ 1,152.54 S/ 1,169.49 S/ 6,775.42 S/ 813.56 S/ 4,805.08 S/ 0.00 S/ 3,355.93 S/ 1,169.49 S/ 10,012.71 S/ 9,165.25 S/ 46,207.63
IGV S/ 677.29 S/ 724.58 S/ 207.46 S/ 210.51 S/ 1,219.58 S/ 146.44 S/ 864.92 S/ 0.00 S/ 604.07 S/ 210.51 S/ 1,802.29 S/ 1,649.75 S/ 8,317.37
Total con IGV S/ 4,440.00 S/ 4,750.00 S/ 1,360.00 S/ 1,380.00 S/ 7,995.00 S/ 960.00 S/ 5,670.00 S/ 0.00 S/ 3,960.00 S/ 1,380.00 S/ 11,815.00 S/ 10,815.00 S/ 54,525.00
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
274
Inf3 - Tabla 61 Año 2: Programa de Compras
Insumos/Materiales
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL SIN IGV
2019
Elastano Supplex S/ 4,067.80 S/ 0.00 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/ 813.56 S/
2,440.68 S/ 4,067.80 S/
17,084.75
Hilo de costura S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 18.98
Hilo de crochet S/ 889.83 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 355.93 S/ 889.83 S/ 0.00 S/ 533.90 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 355.93 S/ 533.90 S/ 1,245.76 S/ 5,516.95
Copa brassier S/ 2,966.10 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/ 0.00 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 2,966.10 S/
11,864.41
Elastano para forro S/ 1,491.53 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 1,491.53 S/ 6,711.86
Etiquetas marca S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 1,483.05
Etiquetas instrucciones
S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 889.83
Tela tocuyo grueso S/ 0.00 S/ 800.85 S/ 0.00 S/ 800.85 S/ 2,402.54 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/ 800.85 S/ 800.85 S/ 0.00 S/ 2,402.54 S/ 9,610.17
Tela tocuyo delgado
S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 2,881.36 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 2,881.36 S/ 11,525.42
Cierre bolsillo interno
S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 1,271.19
Total S/ 9,975.59 S/
2,987.29 S/
2,652.54 S/
4,495.76 S/ 8,894.07 S/
1,898.31 S/
2,949.15 S/
3,737.29 S/
3,266.95 S/
3,411.02 S/
5,551.86 S/
16,156.78 S/
65,976.61
IGV S/ 1,795.61 S/ 537.71 S/ 477.46 S/ 809.24 S/ 1,600.93 S/ 341.69 S/ 530.85 S/ 672.71 S/ 588.05 S/ 613.98 S/ 999.34 S/ 2,908.22 S/
11,875.79
Total con IGV S/
11,771.20 S/
3,525.00 S/
3,130.00 S/
5,305.00 S/
10,495.00 S/
2,240.00 S/
3,480.00 S/
4,410.00 S/
3,855.00 S/
4,025.00 S/
6,551.20 S/
19,065.00 S/
77,852.40
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
275
Inf3 - Tabla 62 Año 3: Programa de Compras
Insumos/Materiales
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL SIN
IGV 2020
Elastano Supplex S/ 4,881.36 S/ 0.00 S/
1,627.12 S/ 0.00 S/ 1,627.12 S/
1,627.12 S/ 0.00 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/ 0.00 S/ 2,440.68 S/ 4,881.36 S/ 20,338.98
Hilo de costura S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 18.98
Hilo de crochet S/ 1,245.76 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 355.93 S/ 1,067.80 S/ 355.93 S/ 711.86 S/ 0.00 S/ 355.93 S/ 355.93 S/ 711.86 S/ 1,601.69 S/ 7,118.64
Copa brassier S/ 2,966.10 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 1,483.05 S/ 2,966.10 S/ 13,347.46
Elastano para forro S/ 2,237.29 S/
1,491.53 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 745.76 S/ 745.76 S/ 0.00 S/ 1,491.53 S/ 2,237.29 S/ 9,694.92
Etiquetas marca S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 211.86 S/ 847.46
Etiquetas instrucciones
S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 889.83
Tela tocuyo grueso S/ 1,601.69 S/ 800.85 S/ 0.00 S/ 800.85 S/ 3,203.39 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/ 800.85 S/ 800.85 S/ 800.85 S/ 800.85 S/ 3,203.39 S/ 14,415.25
Tela tocuyo delgado
S/ 2,881.36 S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 2,881.36 S/ 1,440.68
S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 1,440.68 S/ 4,322.03 S/ 17,288.14
Cierre bolsillo interno
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 1,271.19
Total S/
15,813.56 S/
2,419.49 S/
5,118.64 S/
1,368.64 S/ 9,340.00 S/
5,779.66 S/
3,966.10 S/
4,783.90 S/
5,182.20 S/
2,639.83 S/ 8,707.63 S/
20,111.19 S/ 85,230.85
IGV S/ 2,846.44 S/ 435.51 S/ 921.36 S/ 246.36 S/ 1,681.20 S/
1,040.34 S/ 713.90 S/ 861.10 S/ 932.80 S/ 475.17 S/ 1,567.37 S/ 3,620.01 S/ 15,341.55
Total con IGV S/
18,660.00 S/
2,855.00 S/
6,040.00 S/
1,615.00 S/
11,021.20 S/
6,820.00 S/
4,680.00 S/
5,645.00 S/
6,115.00 S/
3,115.00 S/
10,275.00 S/
23,731.20 S/
100,572.40
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
276
Inf3 - Tabla 63 Año 4: Programa de Compras
Insumos/Materiales
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL SIN
IGV 2021
Elastano Supplex S/ 5,694.92 S/
2,440.68 S/ 0.00 S/
1,627.12 S/ 1,627.12 S/
1,627.12 S/ 1,627.12 S/ 0.00 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/
3,254.24 S/ 5,694.92 S/ 26,847.46
Hilo de costura S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 18.98
Hilo de crochet S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 635.59 S/ 2,118.64
Copa brassier S/ 4,449.15 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/
1,483.05 S/
2,966.10 S/ 4,449.15 S/ 19,279.66
Elastano para forro S/ 1,423.73 S/ 711.86 S/ 0.00 S/ 533.90 S/ 1,245.76 S/ 0.00 S/ 711.86 S/ 533.90 S/ 533.90 S/ 533.90 S/ 711.86 S/ 1,957.63 S/ 8,898.31
Etiquetas marca S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 635.59 S/ 2,118.64
Etiquetas instrucciones
S/ 254.24 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 381.36 S/ 1,271.19
Tela tocuyo grueso S/ 1,601.69 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/ 4,004.24 S/ 0.00 S/ 2,402.54 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/ 4,004.24 S/ 16,817.80
Tela tocuyo delgado
S/ 2,881.36 S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 4,322.03 S/ 0.00 S/ 2,881.36 S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 4,322.03 S/ 18,728.81
Cierre bolsillo interno
S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 1,694.92
Total S/
17,152.54 S/
3,364.41 S/
4,525.42 S/
2,711.86 S/
14,217.12 S/
1,627.12 S/ 9,317.80 S/ 957.63 S/
7,025.42 S/
6,686.44 S/
7,694.92 S/
22,513.73 S/ 97,794.41
IGV S/ 3,087.46 S/ 605.59 S/ 814.58 S/ 488.14 S/ 2,559.08 S/ 292.88 S/ 1,677.20 S/ 172.37 S/
1,264.58 S/
1,203.56 S/
1,385.08 S/ 4,052.47 S/ 17,602.99
Total con IGV S/
20,240.00 S/
3,970.00 S/
5,340.00 S/
3,200.00 S/
16,776.20 S/
1,920.00 S/
10,995.00 S/
1,130.00 S/
8,290.00 S/
7,890.00 S/
9,080.00 S/
26,566.20 S/
115,397.40
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
277
Inf3 - Tabla 64 Año 5: Programa de Compras
Insumos/Materiales
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL SIN
IGV 2022
Elastano Supplex S/ 6,508.47 S/
3,254.24 S/ 0.00 S/
1,627.12 S/ 1,627.12 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/
1,627.12 S/ 4,067.80 S/ 7,322.03 S/ 32,542.37
Hilo de costura S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 18.98
Hilo de crochet S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 635.59 S/ 2,330.51
Copa brassier S/ 4,449.15 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 1,483.05 S/
1,483.05 S/ 0.00 S/
1,483.05 S/
1,483.05 S/
1,483.05 S/ 2,966.10 S/ 4,449.15 S/ 19,279.66
Elastano para forro S/ 1,601.69 S/ 889.83 S/ 0.00 S/ 533.90 S/ 1,423.73 S/ 533.90 S/ 889.83 S/ 0.00 S/ 533.90 S/ 533.90 S/ 889.83 S/ 2,313.56 S/ 10,144.07
Etiquetas marca S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 423.73 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 635.59 S/ 2,330.51
Etiquetas instrucciones
S/ 254.24 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 0.00 S/ 127.12 S/ 381.36 S/ 1,398.31
Tela tocuyo grueso S/ 2,402.54 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/ 4,805.08 S/ 0.00 S/
2,402.54 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/
1,601.69 S/ 0.00 S/ 4,805.08 S/ 19,220.34
Tela tocuyo delgado
S/ 4,322.03 S/ 2,881.36
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 4,322.03 S/ 1,440.68
S/ 2,881.36
S/ 0.00 S/ 1,440.68
S/ 0.00 S/ 2,881.36 S/ 5,762.71 S/ 25,932.20
Cierre bolsillo interno
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 211.86 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 211.86 S/ 0.00 S/ 423.73 S/ 1,694.92
Total S/
20,385.59 S/
7,025.42 S/
1,813.56 S/
2,721.36 S/
15,186.44 S/
5,296.61 S/
8,436.44 S/
4,838.98 S/
5,635.59 S/
5,467.12 S/
11,355.93 S/
26,728.81 S/
114,891.86
IGV S/ 3,669.41 S/
1,264.58 S/ 326.44 S/ 489.84 S/ 2,733.56 S/ 953.39 S/
1,518.56 S/ 871.02 S/
1,014.41 S/ 984.08 S/ 2,044.07 S/ 4,811.19 S/ 20,680.54
Total con IGV S/
24,055.00 S/
8,290.00 S/
2,140.00 S/
3,211.20 S/
17,920.00 S/
6,250.00 S/
9,955.00 S/
5,710.00 S/
6,650.00 S/
6,451.20 S/
13,400.00 S/
31,540.00 S/
135,572.40
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
278
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa
Inf3 - Tabla 65 Requerimiento de MOD - Año 0
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
17
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.27 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.35 0.04
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 1.33 0.17
Bolso 8 1.33 0.17
TOTAL 1
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 2.08 0.26
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 1.48 0.19
TOTAL 1
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 0.2333 0.03
Bolso 2, 16 y 17 0.15 0.02
TOTAL 1 Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
279
Inf3 - Tabla 66 Requerimiento de MOD - Año 1
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
18
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.267 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.35 0.04
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 18.67 2.33
Bolso 8 8 1.00
TOTAL 4
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 23.75 2.97
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 5.15 0.64
TOTAL 4
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 2.4 0.30
Bolso 2, 16 y 17 0.65 0.08
TOTAL 1 Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
280
Inf3 - Tabla 67 Requerimiento de MOD - Año 2
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
19
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.267 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.35 0.04
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 24.667 3.08
Bolso 8 10.67 1.33
TOTAL 5
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 31.25 3.91
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 6.61 0.83
TOTAL 5
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 3.15 0.39
Bolso 2, 16 y 17 0.85 0.11
TOTAL 1 Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
281
Inf3 - Tabla 68 Requerimiento de MOD - Año 3
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
20
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.267 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.267 0.03
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 24.5 3.06
Bolso 8 17.5 2.19
TOTAL 6
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 35.12 4.39
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 16.15 2.02
TOTAL 7
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 3.55 0.44
Bolso 2, 16 y 17 1.53 0.19
TOTAL 1
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
282
Inf3 - Tabla 69 Requerimiento de MOD - Año 4
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
21
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.27 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.35 0.04
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 38 4.75
Bolso 8 14.67 1.83
TOTAL 7
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 47.92 5.99
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 8.82 1.10
TOTAL 8
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 4.87 0.60
Bolso 2, 16 y 17 1.15 0.14
TOTAL 1 Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
283
Inf3 - Tabla 70 Requerimiento de MOD - Año 5
Personal Producto N° Actividad Tiempo total/día
Mano de obra necesaria
20
22
Coordinador Producción
Traje 1, 3 y 4 0.27 0.03
Bolso 1, 3 y 4 0.27 0.03
TOTAL 1
Tejedora
Traje 5 37.33 4.67
Bolso 8 25.08 3.14
TOTAL 8
Costurera
Traje 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19 53.45 6.68
Bolso 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 23.08 2.89
TOTAL 10
Almacenero
Traje 2, 20 y 21 7.48 0.94
Bolso 2, 16 y 17 2.18 0.27
TOTAL 2
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
284
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias
Inf3 - Tabla 71 Compra de Maquinarias Año 0
Producción Cantidad valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición costo de
mantenimiento frecuencia
MAQUINA REMALLADORA 6714S JUKI
1 S/. 3,023 S/. 3,023.00 S/. 544.14 S/. 3,567.14 Cada 7 años S/ 85.00 semestral
MAQUINA RECTA 8100e DBX1 MARCA JUKI
1 S/. 4,550 S/. 4,550.00 S/. 819.00 S/. 5,369.00 Cada 7 años S/ 97.00 semestral
MARCA CORTADORA DE CINTA (COLLARETAS) MARCA KAIGU MODELO ZC160
1 S/. 3,300 S/. 3,300.00 S/. 594.00 S/. 3,894.00 Cada 7 años S/ 110.00 semestral
MAQUINA RECUBRIDORA F007K MARCA SIRUBA
1 S/. 2,525 S/. 2,525.00 S/. 454.50 S/. 2,979.50 Cada 7 años S/ 85.00 semestral
TOTAL S/. 13,398.00 S/. 2,411.64 S/. 15,809.64
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
285
6.3.2. Equipos
Inf3 - Tabla 72 Compra de Equipos Año 0
Administración Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición costo de
mantenimiento frecuencia
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM
2 S/. 1,294.80 S/. 2,589.60 S/. 466.13 S/. 3,055.73 cada 5 años S/ 40.00 semestral
PROYECTOR EPSON MARCA POWERLITE S27 2700L SGVA HDMI USB
1 S/. 1,543.80 S/. 1,543.80 S/. 277.88 S/. 1,821.68 cada 5 años S/ 35.00 semestral
ECRAM72 CLIP EXTREME KPS - 301 PARED TECHO
1 S/. 166.00 S/. 166.00 S/. 29.88 S/. 195.88 cada 5 años S/ 65.00 semestral
IMPRESORA DE TINTA MARCA EPSON SISTEMA CONTINUO LX 395
1 S/. 590.85 S/. 590.85 S/. 106.35 S/. 697.20 cada 5 años S/ 25.00 semestral
TOTAL S/. 4,890.25 S/. 880.25 S/. 5,770.50
Ventas Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición costo de
mantenimiento frecuencia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
286
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM
1 S/. 1,294.80 S/. 1,294.80 S/. 233.06 S/. 1,527.86 cada 5 años S/ 40.00 semestral
MONITOR 18.5" LED HP V194
1 S/. 380.00 S/. 380.00 S/. 68.40 S/. 448.40 cada 5 años S/ 35.00 semestral
IMPRESORA TICKETERA BIXOLO SRP-270 DUG
1 S/. 690.15 S/. 690.15 S/. 124.23 S/. 814.38 cada 5 años S/ 65.00 semestral
TOTAL S/. 2,364.95 S/. 425.69 S/. 2,790.64
Nota: Fuente: Elaboración propia
6.3.3. Herramientas
Inf3 - Tabla 73 Compra de Herramientas Año 0
Herramientas Producción Cantida
d Valor de venta
unitario Valor de venta
total IGV
Monto total
FRECUENCIA DE COMPRA
DESTORNILLADOR 1/8”,1/4”,3/8” 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32 CADA 5 AÑOS
CORTADORA DE LICRA MANUAL 2 " 1 S/. 680.00 S/. 680.00 S/. 122.40 S/. 802.40 CADA 3 AÑOS
ALICATES 2 S/. 25.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 CADA 5 AÑOS
PINZAS PARA ENEBRAR MAQUINAS 4 S/. 6.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32 CADA 5 AÑOS
PIQUETERAS 8 S/. 1.50 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16 CADA 5 AÑOS
TIJERAS PARA TELA 3 S/. 23.00 S/. 69.00 S/. 12.42 S/. 81.42 CADA 5 AÑOS
TIJERAS PARA PAPEL 2 S/. 4.00 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 CADA 5 AÑOS
JUEGO DE REGLAS PARA PATRONAJE 2 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 5.40 S/. 35.40 ANUAL
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
287
ACEITE LUBRINCANTE PARA MAQUINAS 1 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80 ANUAL
REGLA DE METAL 1.50 MTS 1 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80 CADA 5 AÑOS
ESCUADRA GRANDE 12 S/. 15.00 S/. 180.00 S/. 32.40 S/. 212.40 ANUAL
BROCHA PARA LIMPIEZA INTERIOR DE MAQUINA 3
S/. 12.00 S/. 36.00 S/. 6.48 S/. 42.48 ANUAL
TOTAL S/. 1,133.00 S/. 203.94
S/. 1,336.94
Nota: Fuente: Elaboración propia
6.3.4. Utensilios
Inf3 - Tabla 74 Compra de Utensilios Año 0
Utensilios Administración Cantidad Valor de venta
unitario Valor de venta
total IGV
Monto total
Reposición
POMO DE TINTA PARA IMPRESORA 4 S/. 35.00 S/. 140.00 S/. 25.20 S/. 165.20
TRIMESTRAL
HOJAS BOND 75 GRAMOS 6 S/. 14.00 S/. 84.00 S/. 15.12 S/. 99.12
TRIMESTRAL
LAPICEROS 6 S/. 1.50 S/. 9.00 S/. 1.62 S/. 10.62
TRIMESTRAL
CUADERNO 4 S/. 2.50 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80
SEMESTRAL
TOTAL
S/. 243.00 S/. 43.74 S/. 286.74
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
288
Utensilios Ventas Cantidad Valor de venta
unitario Valor de venta
total IGV
Monto total
Reposición
PAPEL TERMICO PARA PARA TICKETERA X 2 2
S/. 3.40 S/. 6.80 S/. 1.22 S/. 8.02 MENSUAL
LAPICEROS 6 S/. 1.50 S/. 9.00 S/. 1.62 S/. 10.62
TRIMESTRAL
CUADERNO 3 S/. 2.50 S/. 7.50 S/. 1.35 S/. 8.85
SEMESTRAL
TOTAL
S/. 23.30 S/. 4.19 S/. 27.49
Utensilios Producción Cantidad Valor de venta
unitario Valor de venta
total IGV
Monto total
Reposición
PRENSATELAS PARA MAQUINAS 4 S/. 39.00 S/. 156.00 S/. 28.08 S/. 184.08 ANUAL
ENVUDOS PARA COLLARETA 3/8”, ½”, 1” 1 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 10.80 S/. 70.80 ANUAL
AGUJAS PARA RECUBRIDORA 10 S/. 4.00 S/. 40.00 S/. 7.20 S/. 47.20 ANUAL
TIZAS SASTRE 100 S/. 0.50 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 ANUAL
AGUJAS PARA REMALLADORA 10 S/. 4.00 S/. 40.00 S/. 7.20 S/. 47.20 ANUAL
AGUJA PARA MAQUINA RECTA 10 S/. 4.00 S/. 40.00 S/. 7.20 S/. 47.20 ANUAL
AGUJAS PARA COLLARETERA 10 S/. 4.00 S/. 40.00 S/. 7.20 S/. 47.20 ANUAL
CROCHETS PARA TEJER 6 S/. 3.00 S/. 18.00 S/. 3.24 S/. 21.24 ANUAL
CINTA METRICA 6 S/. 1.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08 ANUAL
PAPEL DE MOLDE 1/2 S/. 120.00 S/. 60.00 S/. 10.80 S/. 70.80 ANUAL
CARTULINA 500 S/. 1.00 S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00 ANUAL
LAPICES CARBON 2B 24 S/. 0.70 S/. 16.80 S/. 3.02 S/. 19.82 ANUAL
LENTES PROTECTORES DE VISTA 4 S/. 7.90 S/. 31.60 S/. 5.69 S/. 37.29 ANUAL
RULETA 2 S/. 2.00 S/. 4.00 S/. 0.72 S/. 4.72 ANUAL
PUNZON 2 S/. 1.50 S/. 3.00 S/. 0.54 S/. 3.54 ANUAL
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
289
BOLSAS PLASTICAS PARA MERMA 26 S/. 8.00 S/. 208.00 S/. 37.44 S/. 245.44 ANUAL
MASCARILLAS DESCARTABLES PARA PROTEGER DEL POLVO EN EL CORTE Y LACOSTURA 384
S/. 0.50 S/. 192.00 S/. 34.56 S/. 226.56 ANUAL
TOTAL S/. 1,465.40 S/. 263.77 S/.
1,729.17
Nota: Fuente: Elaboración propia
6.3.5. Mobiliario
Inf3 - Tabla 75 Compra de Mobiliario Año 0
Mobiliario Producción Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición
MESA DE INSPECCION FINAL (ROPA DE BAÑO Y BOLSOS) 1 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 5 AÑOS
MESA DE TENDIDO 1 S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 86.40 S/. 566.40 5 AÑOS
MESAS PARA PRODUCCION 4 S/. 44.28 S/. 177.12 S/. 31.88 S/. 209.00 5 AÑOS
SILLAS PARA CONFECCIONSTAS 4 S/. 22.14 S/. 88.56 S/. 15.94 S/. 104.50 5 AÑOS
MANIQUIES 2 S/. 184.75 S/. 369.49 S/. 66.51 S/. 436.00 2 AÑOS
MESA PARA DOBLADO Y EMBOLSADO DE PRENDAS 1 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 27.00 S/. 177.00 5 AÑOS
S/. 1,385.17 S/. 249.33 S/. 1,634.50
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
290
Mobiliario Administración Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición
ESCRITORIO RECTAGULAR 3 S/. 240.00 S/. 720.00 S/. 129.60 S/. 849.60 5 AÑOS
ESCRITORIO RECTANGULAR (DIRECTORIO) 1 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 162.00 S/. 1,062.00 5 AÑOS
SILLA GIRATORIA 7 S/. 199.90 S/. 1,399.30 S/. 251.87 S/. 1,651.17 5 AÑOS
S/. 3,019.30 S/. 543.47 S/. 3,562.77
Mobiliario Ventas Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total Reposición
MODULO DE MADERA 1 S/. 840.00 S/. 840.00 S/. 151.20 S/. 991.20 3 AÑOS
COLGADORES O EXIBIDORES DE METAL 2 S/. 60.00 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 3 AÑOS
GANCHOS PARA LAS PRENDAS 2 S/. 21.25 S/. 42.50 S/. 7.65 S/. 50.15 ANUAL
MANIQUIES 1 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00 3 AÑOS
SILLA GIRATORIA ESPALDAR MALLA 1 S/. 99.90 S/. 99.90 S/. 17.98 S/. 117.88 5 AÑOS
S/. 1,302.40 S/. 234.43 S/. 1,536.83
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
291
6.3.6. Útiles de Oficina
Inf3 - Tabla 76 Compra de Útiles de oficina Año 0
Detalle Proveedor Cantidad Valor de
venta unitario
Valor de venta total
IGV Monto total
Frecuencia de Compra
LAPICEROS (ROJO/ AZUL)(caja de 50 lapiceros) Tay Loy 1 S/. 17 S/. 16.95 S/. 3 S/. 20 TRIMESTRAL
PORTALAPICEROS Tay Loy 2 S/. 8 S/. 16.95 S/. 3 S/. 20 TRIMESTRAL
POSIT(caja de 100 unidades) Tay Loy 1 S/. 25 S/. 25.42 S/. 5 S/. 30 MENSUAL
CLIPS(caja de 100 unidades) Tay Loy 1 S/. 4 S/. 4.24 S/. 1 S/. 5 TRIMESTRAL
FILES Tay Loy 5 S/. 5 S/. 25.42 S/. 5 S/. 30 BIMESTRAL
PERFORADOR Tay Loy 1 S/. 21 S/. 21.19 S/. 4 S/. 25 BIMESTRAL
ENGRAPADOR Tay Loy 1 S/. 21 S/. 21.19 S/. 4 S/. 25 BIMESTRAL
HOJAS BOND(1/2 millar) Tay Loy 1 S/. 17 S/. 16.95 S/. 3 S/. 20 BIMESTRAL
TINTA IMPRESORA Tay Loy 2 S/. 42 S/. 84.75 S/. 15 S/. 100 BIMESTRAL
CALCULADORA Tay Loy 2 S/. 30 S/. 59.32 S/. 11 S/. 70 TRIMESTRAL
PIZARRA Tay Loy 1 S/. 30 S/. 29.66 S/. 5 S/. 35 TRIMESTRAL
S/. 322.03 S/. 57.97 S/. 380.00
Nota: Fuente: Elaboración propia
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292
Inf3 - Tabla 77 Compra de Utiles de limpieza Año 0
Detalle Cantidad Precio de venta unitario en
S/. Valor de venta
total IGV
Monto total
Frecuencia de Compra
Escobas 2 S/. 7.63 S/. 15.26 S/. 2.75 S/. 18.01 anual
Plumero 1 S/. 2.54 S/. 2.54 S/. 0.46 S/. 3.00 semestral
Recogedores 2 S/. 8.47 S/. 16.94 S/. 3.05 S/. 19.99 anual
Desinfectante 2 S/. 8.47 S/. 16.94 S/. 3.05 S/. 19.99 mensual
Desatorador 1 S/. 5.93 S/. 5.93 S/. 1.07 S/. 7.00 semestral
Bolsa de Basura Grande x 100 1 S/. 12.71 S/. 12.71 S/. 2.29 S/. 15.00 mensual
Bolsa de Basura Pequeña x 100 1 S/. 5.93 S/. 5.93 S/. 1.07 S/. 7.00 mensual
Jabón Liquido 1 S/. 5.08 S/. 5.08 S/. 0.91 S/. 5.99 mensual
Perfumador 3 S/. 4.75 S/. 14.25 S/. 2.57 S/. 16.82 mensual
Alcohol 1Lt 1 S/. 12.71 S/. 12.71 S/. 2.29 S/. 15.00 mensual
Trapos (Waipe) 1 S/. 2.97 S/. 2.97 S/. 0.53 S/. 3.50 mensual
S/. 111.26 S/. 20.03 S/. 131.29
Nota: Fuente: Elaboración propia
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293
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
Inf3 - Tabla 78 Programa de Mantenimiento de Maquinaria
Mantenimiento Maquinarias y Herramientas
Cantidad Costo
mantenimiento Frecuencia 2018 2019 2020 2021 2022
MAQUINA REMALLADORA 6714S JUKI
2 S/. 85 semestral S/. 170 S/. 170 S/. 170 S/. 170 S/. 170
MAQUINA RECTA 8100e DBX1 MARCA JUKI
1 S/. 97 semestral S/. 194 S/. 194 S/. 194 S/. 194 S/. 194
MARCA CORTADORA DE CINTA (COLLARETAS) MARCA KAIGU MODELO ZC160
1 S/. 110 semestral S/. 220 S/. 220 S/. 220 S/. 220 S/. 220
MAQUINA RECUBRIDORA F007K MARCA SIRUBA
1 S/. 85 semestral S/. 170 S/. 170 S/. 170 S/. 170 S/. 170
CORTADORA MANUAL 2 " MARCA KANSEW 70A
1 S/. 35 semestral S/. 70 S/. 70 S/. 70 S/. 70 S/. 70
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294
MAQUINA REMALLADORA 6714S JUKI MAQUINA NUEVA
1 S/. 85 semestral S/. 0 S/. 0 S/. 85 S/. 85 S/. 85
MAQUINA RECTA 8100e DBX1 MARCA JUKI MAQUINA NUEVA
1 S/. 97 semestral S/. 0 S/. 0 S/. 97 S/. 97 S/. 97
Costo mantenimie
nto Maquinaria
s y Herramient
as
S/. 824.00 S/. 824.00 S/. 1,006.00 S/. 1,006.00 S/. 1,006.00
IGV S/. 148.32 S/. 148.32 S/. 181.08 S/. 181.08 S/. 181.08
Monto S/. 972.32 S/. 972.32 S/. 1,187.08 S/. 1,187.08 S/. 1,187.08
Nota: Fuente: Elaboración propia
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295
Inf3 - Tabla 79 Programa de Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento Equipos
Cantidad Costo
mantenimiento Frecuencia 2018 2019 2020 2021 2022
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM
3 S/ 40.00
semestral S/. 240 S/. 240 S/. 240 S/. 240 S/. 240
PROYECTOR EPSON MARCA POWERLITE S27 2700L SGVA HDMI USB
1 S/ 35.00
semestral S/. 70 S/. 70 S/. 70 S/. 70 S/. 70
MONITOR 19" SISTEMA CONTINUO LX 395
1 S/ 65.00
semestral S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130
IMPRESORA DE TINTA MARCA EPSON SISTEMA CONTINUO LX 395
2 S/ 25.00
semestral S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100
IMPRESORA TICKETERA MATRIZ BIXOLO SRP-270 DUG
1 S/ 45.00
semestral S/. 90 S/. 90 S/. 90 S/. 90 S/. 90
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM EQUIPO NUEVO
1 S/ 40.00
semestral S/. 80 S/. 80 S/. 80 S/. 80 S/. 80
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296
MONITOR 18.5" LED HP V194 EQUIPO NUEVO
1 S/ 65.00
semestral S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130
IMPRESORA TICKETERA BIXOLO SRP-270 DUG EQUIPO NUEVO
1 S/ 45.00
semestral S/. 90 S/. 90 S/. 90 S/. 90 S/. 90
Costo mantenimiento equipos
S/. 930.00 S/. 930.00 S/. 930.00 S/. 930.00 S/. 930.00
Igv S/. 167.40 S/. 167.40 S/. 167.40 S/. 167.40 S/. 167.40
Monto S/.
1,097.40 S/.
1,097.40 S/.
1,097.40 S/.
1,097.40 S/.
1,097.40
Nota: Fuente: Elaboración propia Inf3 - Tabla 80 Programa de Reposición de Herramientas y Utensilios
Reposición de herramientas Valor de venta total 2018 2019 2020 2021 2022
CORTADORA DE LICRA MANUAL 2 " S/. 826.27 S/. 826.27 S/. 0.00
JUEGO DE REGLAS PARA PATRONAJE S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42
ACEITE LUBRINCANTE PARA MAQUINAS S/. 8.47 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42 S/. 25.42
ESCUADRA GRANDE S/. 38.14 S/. 8.47 S/. 8.47 S/. 8.47 S/. 8.47 S/. 8.47
BROCHA PARA LIMPIEZA INTERIOR DE MAQUINA S/. 30.51 S/. 38.14 S/. 38.14 S/. 38.14 S/. 38.14 S/. 38.14
S/. 97.46 S/. 97.46 S/. 923.73 S/. 97.46 S/. 97.46
S/. 17.54 S/. 17.54 S/. 166.27 S/. 17.54 S/. 17.54
S/. 115.00 S/. 115.00 S/. 1,090.00 S/. 115.00 S/. 115.00
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297
Reposición de Utensilios Valor de venta total 2018 2019 2020 2021 2022
POMO DE TINTA PARA IMPRESORA S/. 118.64 S/. 474.58 S/. 474.58 S/. 474.58 S/. 474.58 S/. 474.58
HOJAS BOND 75 GRAMOS S/. 71.19 S/. 284.75 S/. 284.75 S/. 284.75 S/. 284.75 S/. 284.75
LAPICEROS S/. 7.63 S/. 30.51 S/. 30.51 S/. 30.51 S/. 30.51 S/. 30.51
CUADERNO S/. 8.47 S/. 33.90 S/. 33.90 S/. 33.90 S/. 33.90 S/. 33.90
S/. 823.73 S/. 823.73 S/. 823.73 S/. 823.73 S/. 823.73
S/. 148.27 S/. 148.27 S/. 148.27 S/. 148.27 S/. 148.27
S/. 972.00 S/. 972.00 S/. 972.00 S/. 972.00 S/. 972.00
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf3 - Tabla 81 Programa de Compras de Maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas
Reposición de útiles de oficina Cantida
d
Valor de
venta total
FRECUENCIA DE
COMPRA 2018 2019 2020 2021 2022
LAPICEROS (ROJO/ AZUL)(caja de 50 lapiceros)
1 S/.
16.95 TRIMESTRA
L S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80
PORTALAPICEROS 2 S/.
16.95 TRIMESTRA
L S/. 27.42 S/. 27.42 S/. 27.42 S/. 27.42 S/. 27.42
POSIT(caja de 100 unidades) 1 S/.
25.42 MENSUAL S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08
CLIPS(caja de 100 unidades) 1 S/. 4.24 TRIMESTRA
L S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
298
FILES 5 S/.
25.42 BIMESTRAL S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54
PERFORADOR 1 S/.
21.19 BIMESTRAL S/. 127.12 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24
ENGRAPADOR 1 S/.
21.19 BIMESTRAL S/. 127.12 S/. 127.12 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24
HOJAS BOND(1/2 millar) 1 S/.
16.95 BIMESTRAL S/. 101.69 S/. 101.69 S/. 101.69 S/. 101.69 S/. 101.69
TINTA IMPRESORA 2 S/.
84.75 BIMESTRAL S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 508.47
CALCULADORA 2 S/.
59.32 TRIMESTRA
L S/. 237.29 S/. 237.29 S/. 237.29 S/. 237.29 S/. 237.29
PIZARRA 1 S/.
29.66 TRIMESTRA
L S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64 S/. 118.64
Total valor venta reposición útiles de oficina
S/. 1,790.14
S/. 1,917.25
S/. 2,044.37
S/. 2,044.37
S/. 2,044.37
IGV
S/. 322.22 S/. 345.11 S/. 367.99 S/. 367.99 S/. 367.99
Monto
S/. 2,112.36
S/. 2,262.36
S/. 2,412.36
S/. 2,412.36
S/. 2,412.36
Reposición de Mobiliario Valor de venta
unitario FRECUENCIA DE COMPRA
2018 2019 2020 2021 2022
MODULO DE MADERA S/. 950.00 3 AÑOS S/. 950.00 S/. 950.00
COLGADORES O EXIBIDORES DE METAL S/. 290.00 3 AÑOS S/. 580.00 S/. 290.00
GANCHOS PARA LAS PRENDAS S/. 42.50 ANUAL S/. 85.00 S/. 42.50
MANIQUIES S/. 225.00 3 AÑOS S/. 225.00 S/. 450.00
Total valor venta reposición útiles de oficina
S/. 1,840.00 S/. 0.00 S/. 1,732.50 S/. 0.00 S/. 0.00
IGV S/. 331.20 S/. 0.00 S/. 311.85 S/. 0.00 S/. 0.00
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
299
Monto S/. 2,171.20 S/. 0.00 S/. 2,044.35 S/. 0.00 S/. 0.00
Reposición de útiles de limpieza Valor de
venta unitario
Frecuencia 2018 2019 2020 2021 2022
Escobas S/. 15.26 anual S/. 15.26 S/. 15.26 S/. 15.26 S/. 15.26 S/. 15.26
Plumero S/. 2.54 semestral S/. 5.08 S/. 5.08 S/. 5.08 S/. 5.08 S/. 5.08
Recogedores S/. 16.94 anual S/. 16.94 S/. 16.94 S/. 16.94 S/. 16.94 S/. 16.94
Desinfectante S/. 16.94 mensual S/. 203.28 S/. 203.28 S/. 203.28 S/. 203.28 S/. 203.28
Desatorador S/. 5.93 semestral S/. 11.86 S/. 11.86 S/. 11.86 S/. 11.86 S/. 11.86
Bolsa de Basura Grande x 100 S/. 12.71 mensual S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52
Bolsa de Basura Pequeña x 100 S/. 5.93 mensual S/. 71.16 S/. 71.16 S/. 71.16 S/. 71.16 S/. 71.16
Jabón Liquido S/. 5.08 mensual S/. 60.96 S/. 60.96 S/. 60.96 S/. 60.96 S/. 60.96
Perfumador S/. 14.25 mensual S/. 171.00 S/. 171.00 S/. 171.00 S/. 171.00 S/. 171.00
Alcohol 1Lt S/. 12.71 mensual S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52 S/. 152.52
Trapos (Waipe) S/. 2.97 mensual S/. 35.64 S/. 35.64 S/. 35.64 S/. 35.64 S/. 35.64
Total valor venta reposición útiles de limpieza
S/. 896.22 S/. 896.22 S/. 896.22 S/. 896.22 S/. 896.22
IGV S/. 161.32 S/. 161.32 S/. 161.32 S/. 161.32 S/. 161.32
Monto S/. 1,057.54 S/. 1,057.54 S/. 1,057.54 S/. 1,057.54 S/. 1,057.54
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
300
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización
Para el análisis de macro localización de nuestro proyecto enmarcaremos
nuestro alcance a nivel de los distritos identificados en la segmentación para
nuestro público objetivo, en tal sentido listaremos a continuación nuestros 16
distritos elegidos:
Barranco
Chorrillos
Jesús María
La Molina
Lince
Magdalena
Miraflores
Pueblo Libre
San Borja
San Isidro
San Juan de Miraflores
San Miguel
Santiago de Surco
Surquillo
Los Olivos
Independencia
Los cuales tienen la siguiente distribución geográfica (pintados en amarillo):
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
301
Inf3 - Imagen 4 Nota: Fuente: Elaboración Propia
Nuestro local deberá contar con los ambientes para la producción, un
almacén de insumos, un almacén de productos terminados, y un ambiente
administrativo, además se debe tomar en cuenta que se desea alquilar un
punto de venta (stand), en el centro comercial Plaza San Miguel, a partir del
año cero, y a partir del tercer año, otro punto de venta (stand) en el centro
comercial Jockey Plaza, por lo que tomaremos los siguientes criterios para
determinar el distrito ideal de nuestro local de operaciones usando las
siguientes ponderaciones las cuales serán sustentadas en cada punto:
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
302
Inf3 - Tabla 82 Criterios/Variables
VARIABLE PESO
Costo de Alquiler 0.35
Distancia del Punto de Venta (Plaza San Miguel - año 0) 0.30
Distancia del Punto de Venta (Jockey Plaza - año 3) 0.20
Distancia a Materia Prima (CC Gamarra) 0.15
PUNTAJE TOTAL
Calificación de 1 a 10, siendo 10 el mayor puntaje
Nota: Fuente: Elaboración Propia
a. Costo de Alquiler
Para este punto usaremos el ratio Venta/Alquiler suministrado por el
BCRP, este concepto al ser un costo fijo muy elevado, ha hecho que sea
considerado como uno de los conceptos más importantes.
Inf3 - Imagen 5
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
303
Inf3 - Tabla 83 Costos de Alquiler
2015 - IT
2015 - IIT
2015 - IIIT
2015 - IVT
2016 - IT
2016 - IIT
2016 - IIIT
2016 - IVT
2017 - IT
MEDIA
PUNTAJE
Regla de
3 respecto al
menor
ratio
JESUS MARIA 15.70 16.50 15.80 15.40 15.90 15.10 15.90 14.40 16.00
15.63 9.00
93.89
LINCE 14.60 15.60 14.40 14.40 15.40 13.70 16.60 13.40 14.00 14.6
8 10.00 100.
00
MAGDALENA 14.70 16.00 15.30 15.20 15.00 15.40 15.70 17.30 15.10
15.52 9.00
94.56
Nota: Fuente: Elaboración Propia
b. Distancia del Punto de Venta (Plaza San Miguel - año 0)
En este punto hemos tomado en cuenta la facilidad de acceso al centro
comercial Plaza San Miguel, el cual será nuestro punto de venta físico
desde el inicio de nuestras operaciones, lo que tendrá impacto directo
en gastos de transporte por distancia recorrida, es en este sentido que
es uno de nuestros criterios más importantes:
Jesús María
Inf3 - Imagen 6 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
304
Lince
Inf3 - Imagen 7 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
Magdalena
Inf3 - Imagen 8 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
305
Inf3 - Tabla 84 Distancia del Punto de Venta (Plaza San Miguel) - En Kilómetros
Distancia del Punto de Venta (Plaza San Miguel - año 0)
Ruta 1 Ruta 2 Ruta 3 MEDIA PUNTAJE
Regla de 3 respecto a la menor distancia
JESUS MARIA 5.90 6.00 6.90 6.27 5.00 47.34
LINCE 6.70 6.60 7.20 6.83 4.00 43.41
MAGDALENA 3.00 2.80 3.10 2.97 10.00 100.00
En Kilómetros Nota: Fuente: Elaboración Propia
c. Distancia del Punto de Venta (Jockey Plaza - año 3)
En este punto hemos tomado en cuenta la facilidad de acceso al centro
comercial Jockey Plaza, el cual será nuestro segundo punto de venta
físico, y al igual que el caso anterior, tendrá impacto directo en gastos de
transporte por distancia recorrida, pero, a partir del tercer año de
operaciones, es en este sentido que lo hemos considerado importante
para la evaluación, pero, en un grado inferior a los dos anteriores:
Jesús María
Inf3 - Imagen 9 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
306
Lince
Inf3 - Imagen 10 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
Magdalena
Inf3 - Imagen 11 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
307
Inf3 - Tabla 85 Distancia del Punto de Venta (Jockey Plaza - año 3) - En Kilómetros
Distancia del Punto de Venta (Jockey Plaza - año 3)
Ruta 1 Ruta 2 Ruta 3 MEDIA PUNTAJE
Regla de 3 respecto a la menor distancia
JESUS MARIA 11.90 10.70 10.40 11.00 8.00 83.18
LINCE 9.20 9.10 9.15 9.15 10.00 100.00
MAGDALENA 12.10 20.60 16.10 16.27 6.00 56.25
En Kilómetros Nota: Fuente: Elaboración Propia
d. Distancia a Materia Prima (CC Gamarra)
En este punto hemos tomado en cuenta la distancia recorrida en hacia el
centro comercial de Gamarra, el cual concentra la mayor cantidad de
proveedores de insumos textiles de Lima, sin embargo no se espera una
recurrencia continua comparada a la de los puntos de venta, motivo por
el cual se le considera importante para la evaluación pero en un menor
grado al de los dos primeros.
Jesús María
Inf3 - Imagen 12 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
308
Lince
Inf3 - Imagen 13 Nota: Fuente:: https://www.google.es/maps
Magdalena
Inf3 - Imagen 14 Nota: Fuente: https://www.google.es/maps
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309
Inf3 - Tabla 86 Distancia a Materia Prima (CC Gamarra) - En Kilómetros
Ruta 1 Ruta 2 Ruta 3 MEDIA PUNTAJE
Regla de 3 respecto a la menor distancia
JESUS MARIA 5.40 4.30 4.00 4.57 10.00 100.00
LINCE 4.60 4.50 6.70 5.27 9.00 86.71
MAGDALENA 8.40 8.80 9.50 8.90 5.00 51.31
Nota: Fuente: Elaboración Propia - En Kilómetros
Finalmente como resultado del análisis antes descrito obtenemos los siguientes resultados:
Inf3 - Tabla 87 Resultados del Analisis según variables
DISTRITOS EVALUADOS (LOS 3 GEOGRAFICAMNETE MAS CENTRICOS)
JESUS MARIA LINCE MAGDALENA
VARIABLE PESO CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND.
Costo de Alquiler 0.35 9.00 3.15 10.00 3.50 9.00 3.15
Distancia del Punto de Venta (Plaza San Miguel - año 0) 0.30 5.00 1.50 4.00 1.20 10.00 3.00
Distancia del Punto de Venta (Jockey Plaza - año 3) 0.20 8.00 1.60 10.00 2.00 6.00 1.20
Distancia a Materia Prima (CC Gamarra) 0.15 10.00 1.50 9.00 1.35 5.00 0.75
PUNTAJE TOTAL 7.75 8.05 8.10
Nota: Fuente: Elaboración Propia. - Calificación de 1 a 10, siendo 10 el mayor puntaje
Obteniendo como distrito ganador a: Magdalena del Mar.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
310
6.4.2. Micro localización
Como ya se definió en el punto anterior el distrito elegido es Magdalena del
mar, ahora observemos el mapa del distrito.
Los criterios que utilizaremos para el análisis de nuestro micro localización
serán los siguientes:
Inf3 - Tabla 88 Criterios/Variables
VARIABLE PESO
Acceso para Carga/Descarga 0.10
Alquiler 0.30
Área del Local 0.10
Costo por m2 0.10
Puntaje Mi Entorno 0.20
Ubicado en piso (1°, 2°, etc.) 0.20
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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311
Local 1:
Dirección: Jirón Bolívar 150, Magdalena del Mar, Perú
Área: 71.50 mt2 (1er Piso)
Costo de Alquiler: 2200 soles
Teléfono de Contacto: 962077584 (Elsa Cárdenas)
Garantía: 2 meses adelantado
Pago 1er mes: 1 mes + Garantía
Inf3 - Imagen 15 Nota: Recuperado de: https://www.laencontre.com.pe/inmueble/186851
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312
Analizando el entorno para el local 1 a través del portal Mi Entorno.com
Inf3 - Imagen 16 Nota: Recuperado de: http://www.mientorno.pe/informe?radio=1000&lat=-12.0925058&lng=-77.06747239999999&direccion=Jiron%20Bolivar%20150,%20Magdalena%20del%20Mar,%20Per%C3%BA
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313
El Puntaje que le otorga el portal a este local respecto de todas las variables
mostradas es 5.4
Local 2:
Dirección: Avenida Mariscal Antonio José de Sucre 665, Magdalena del Mar,
Perú
Área: 110 mt2 (2do piso)
Costo de Alquiler: 2500 soles
Teléfono de Contacto: 995846619 (Bruno Rodríguez)
Garantía: 2 meses por adelantado
Pago 1er mes: 1 mes + Garantía
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314
Inf3 - Imagen 17 Nota: Recuperado de La Encontre. 2017.
Analizando el entorno para el local 2 a través del portal Mi Entorno.com
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315
Inf3 - Imagen 18 Nota: Recuperado de MiEntorno. 2017
El Puntaje que le otorga el portal a este local respecto de todas las variables
mostradas es 4.1
a. Alquiler
En este punto compararemos el costo de los 2 locales seleccionados,
este factor tiene la mayor importancia del proyecto, pues se cuenta con
recursos económicos limitados.
Inf3 - Tabla 89 Datos del Alquiler Alternativa 1 y 2
ALQUILER PUNTAJE
Regla de 3 respecto al
menor precio
ALTERNATIVA 1 S/2,200.00 10.00 100.00
ALTERNATIVA 2 S/2,500.00 9.00 88.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia
b. Área del Local
Se tomara en cuenta para la evaluación el metraje del área del local.
Inf3 - Tabla 90 Datos del Área del Local
AREA PUNTAJE
Regla de 3 respecto a la menor área
ALTERNATIVA 1 71.50 7.00 65.00
ALTERNATIVA 2 110.00 10.00 100.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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316
c. Acceso para Carga/Descarga
Este factor hace referencia a la importancia que tiene para un negocio
las facilidades para ubicar un vehículo donde se pueda descargar
materia prima y cargar productos terminados para su distribución sin
causar molestias a los vecinos.
Inf3 - Tabla 91 Datos del Acceso a Carga
ACCESO PUNTAJE
ALTERNATIVA 1 SI 10.00
ALTERNATIVA 2 SI 10.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia
d. Ubicado en piso (1°, 2°, etc.)
En este punto evaluaremos las facilidades de acceso para carga y
descarga de máquinas, insumos y productos, por lo tanto hemos
determinado que el escenario ideal, es que el local se encuentre en un
primer piso, sin embrago no se descarta la posibilidad de otros pisos.
Inf3 - Tabla 92 Datos de Cantidad de Pisos del Local
PISO PUNTAJE
20% menos por piso
ALTERNATIVA 1 1ER 10.00 100.00
ALTERNATIVA 2 2DO 8.00 80.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia
e. Puntaje Mi Entorno
El portal en mención nos brinda un puntaje luego de una evaluación de
factores como: Mejor accesibilidad a servicios y comercios, Más áreas
verdes cercanas, Mejor acceso a servicios y vías de transporte, Mayor
cercanía a servicios de salud, Similar presencia de colegios y jardines,
Mayor cantidad de habitantes por km2, Mayor poder adquisitivo, entre
otros.
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317
Inf3 - Imagen 19 Nota: Recuperado de Mi Entorno. 2017.
Como resultado de esta evaluación tenemos:
Inf3 - Tabla 93 Datos del Puntaje vía “Mi Entorno”
MI ENTORNO PUNTAJE
Regla de 3 respecto al
mayor puntaje
ALTERNATIVA 1 5.40 10.00 100.00
ALTERNATIVA 2 4.10 8.00 75.93
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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318
f. Costo por Metro Cuadrado
También evaluaremos el costo por metro cuadrado respecto del
costo de alquiler de cada local.
Inf3 - Tabla 94 Datos del Costo por Metro Cuadrado
COSTO POR M2 PUNTAJE
Regla de 3 respecto al
menor precio
ALTERNATIVA 1 S/30.77 7.00 73.86
ALTERNATIVA 2 S/22.73 10.00 100.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia
Finalmente podemos observar el comparativo de ambos locales:
Inf3 - Tabla 95 Cuadro comparativo de Locales
DIRECCION ALQUILER AREA PISO COSTO
M2 ACCESO CARGA
MI ENTORNO
ALTER. 1 Jirón Bolívar 150 S/2,200.00 71.50 1ER S/30.77 SI 5.40
ALTER. 2
Avenida Mariscal Antonio José de Sucre 665 S/2,500.00 110.00 2DO S/22.73 SI 4.10
Nota: Fuente: Elaboración Propia
Inf3 - Tabla 96 Analisis de Variables para Alternativa 1 y 2
Alternativa 1 Alternativa 2
VARIABLE PESO CALIF. POND. CALIF. POND.
Acceso para Carga/Descarga 0.10 10.00 1.00 10.00 1.00
Alquiler 0.30 10.00 3.00 9.00 2.70
Área del Local 0.10 7.00 0.70 10.00 1.00
Costo por m2 0.10 7.00 0.70 10.00 1.00
Puntaje Mi Entorno 0.20 10.00 2.00 8.00 1.60
Ubicado en piso (1°, 2°, etc.) 0.20 10.00 2.00 8.00 1.60
PUNTAJE TOTAL 9.40 8.90
Nota: Fuente: Elaboración Propia - Calificación de 1 a 10, siendo 10 el mayor puntaje
Obteniendo como ganador a: Alternativa 1 (Jirón Bolívar 150)
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319
6.4.3. Gastos de adecuación
Para determinar los gastos de adecuación hemos analizado el estado actual
del local, encontrándolo en muy buenas condiciones, el pintado de las
paredes, instalaciones eléctricas, y los pisos de mayólica se encuentran
recién instalados, sin embrago, se deben realizar instalaciones eléctricas
adicionales, separación de interiores mediante drywall, señalizaciones de
seguridad, ubicación de extintores, y la adecuación de un lavadero de granito
de 2 tomas.
Inf3 - Tabla 97 Cuadro de Gastos Estimados
DESCRIPCION CANTIDA
D COSTO
UNITARIO
COSTO SIN IGV
IGV COSTO TOTAL
Toma Corriente 10 S/5.00 50.00 9.00 59.00
Interruptores 7 S/5.00 35.00 6.30 41.30
Luminarias 7 S/15.00 105.00 18.90 123.90
Cordón mellizo 2" * 30 S/3.00 90.00 16.20 106.20
Luces de Emergencia y Sirenas 3 S/30.00 90.00 16.20 106.20
Servicio de Instalaciones eléctricas 1 S/250.00 250.00 45.00 295.00
Extintores (Polvo Químico) 3 S/120.00 360.00 64.80 424.80
Sticker de Zona de Seguridad y Evacuación 5 S/1.50 7.50 1.35 8.85
Útiles de Limpieza (Escoba, recogedor, ambientador) ** 3 S/25.00 75.00 13.50 88.50
Útiles de Oficina *** 1 S/100.00 100.00 18.00 118.00
Planchas de Drywall **** 28 S/45.00 1,260.0
0 226.8
0 1,486.8
0
Instalación de Divisiones de Drywall 1 S/1,200.00 1,200.0
0 216.0
0 1,416.0
0
Lavadero de granito de 2 tomas 1 S/60.00 60.00 10.80 70.80
Instalación de Lavadero 1 S/25.00 25.00 4.50 29.50
3,707.5
0 667.3
5 4,374.8
5
Nota: Fuente: Elaboración Propia –
* metros de cable ** cada kit contiene 1 escoba, 1 recogedor y un galón de 5 litros de desinfectante *** contiene 2 millares de hojas bond A4, 1 caja x 25 de lapiceros azules, 1 caja x 25 de lapiceros rojos, 1 caja x 12 de correctores, 3 tapones azules, 3 tampones rojos, 3 fechadores, 1 caja x 25 de lápices 2B, 3 tajadores de escritorio, 3 engrapadoras y 3 perforadores
**** metros cuadrado de Drywall
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320
6.4.4. Gastos de servicios
Se están considerando los costos de los siguientes servicios, el del primer
mes de cada año, y el de los meses posteriores, de esta forma tendríamos:
Inf3 - Tabla 98 Cuadro de Gastos por Servicios estimados
LOCAL
Jirón Bolívar 150, Magdalena del Mar
Primer Mes
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER S/2,200.00
GARANTIA * S/4,400.00
AGUA ** S/200.00
LUZ ** S/300.00
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO * S/38.60
INSPECCION DEFENZA CIVIL *** S/25.90
DUO MOVISTAR (TELEFONO E INTERNET) S/89.90
TOTAL S/7,254.40
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER S/2,200.00
AGUA ** S/200.00
LUZ ** S/300.00
DUO MOVISTAR (TELEFONO E INTERNET) S/89.90
TOTAL S/2,789.90
Nota: Fuente: Elaboración Propia –
* Pago único al contratar
** Estimado según información del propietario meses anteriores
*** Pago Anual
Segundo mes hasta el mes de Diciembre de cada Año
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321
Inf3 - Tabla 99 Cuadro de Consumos por Maquinaria
DESCRIPCION CARACTERISTICA
S CANT
POTENCIA EN WATTS
COSTO KW/H
FACTOR 22 DIAS X 8 HORAS
COSTO CONSUMO ELECTRICO
MAQUINA REMALLADORA
6714S
MARCA JUKI AUTOMATICA, SERIE MO6700, 8000 PUNTADAS POR MINUTO 1 400 0.65 176 45.76
MAQUINA RECTA 8100e
DBX1
MARCA JUKI AUTOMATICA, VELOCIDAD DE 5500 PUNTADAS 1 550 0.65 176 62.92
MARCA CORTADORA
DE CINTA (COLLARETAS)
MARCA KAIGU MODELO ZC160 1 550 0.65 176 62.92
MAQUINA RECUBRIDORA
F007K
MARCA SIRUBA AUTOMATICA, 3 AGUJAS GARFIO AEREO CON MUEBLE MOTOR 3/4 HP MAS ACCESORIOS 1 550 0.65 176 62.92
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 2 45 0.65 176 5.148
IMPRESORA DE TINTA
MARCA EPSON SISTEMA CONTINUO LX 395 1 11 0.65 176 1.2584
TOTAL PRODUCCION 240.9264
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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322
Inf3 - Tabla 100 Puntos de Venta: Plaza San Miguel
PUNTO DE VENTA
Plaza San Miguel
Primer Mes
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER ESPACIO 6.25 m2 (2.5 m X 2.5 m)** S/3,300.00
GARANTIA * S/6,600.00
LUZ S/80.00
INSPECCION DEFENZA CIVIL *** S/25.90
COSTO FABRICACION DEL MODULO S/10,000.00
TOTAL S/20,005.90
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER ESPACIO 6.25 m2 (2.5 m X 2.5 m)* S/3,300.00
LUZ S/80.00
TOTAL S/3,380.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia -
* Pago único al contratar
** Alquiler del metro cuadrado 50 dólares
*** Pago Anual
Segundo mes hasta el mes de Diciembre de cada Año
Inf3 - Tabla 101 Cuadros de Consumos por Equipos – San Miguel
DESCRIPCION CARACTERISTICA
S CANT POTENCIA
COSTO KW/H
FACTOR 22 DIAS X 8 HORAS
COSTO CONSUMO ELECTRICO
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1 45 0.65 176 5.148
MONITOR 19" MONITOR HP V194 DE 18,5" 1 17 0.65 176 1.9448
IMPRESORA TICKETERA
MATRIZ BIXOLO SRP-270 DUG 1 11 0.65 176 1.2584
TOTAL PUNTO DE VENTA 8.3512
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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323
Observación:
Respecto de cobros de comisión por ventas, según contrato solo se realizara
cobro de una comisión del 5% respecto al total de ventas siempre y cuando
se superen los S/.100 000 en ventas al año, para la producción planteada, en
la cual se considera como el principal canal de ventas nuestro portal web, no
se estaría superando el monto solicitado, por ende no se considera este
porcentaje.
Inf3 - Tabla 102 Puntos de Venta: Jockey Plaza
PUNTO DE VENTA
Jockey Plaza
Primer Mes
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER ESPACIO 6.25 m2 (2.5 m X 2.5 m)** S/5,000.00
GARANTIA * S/10,000.00
LUZ S/100.00
INSPECCION DEFENZA CIVIL *** S/25.90
COSTO FABRICACION DEL MODULO S/10,000.00
TOTAL S/25,125.90
CONCEPTO COSTO MENSUAL
ALQUILER ESPACIO 6.25 m2 (2.5 m X 2.5 m)* S/5,000.00
LUZ S/100.00
TOTAL S/5,100.00
Nota: Fuente: Elaboración Propia –
* Pago único al contratar
** Alquiler del metro cuadrado 80 dólares
*** Pago Anual
Segundo mes hasta el mes de Diciembre de cada Año
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324
Inf3 - Tabla 103 Cuadro de Consumo por Equipos – Jockey Plaza
DESCRIPCION
CARACTERISTICAS
CANT POTENCIA COSTO KW/H
FACTOR 22 DIAS X 8 HORAS
COSTO CONSUMO ELECTRICO
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1 45 0.65 176 5.148
MONITOR 19" MONITOR HP V194 DE 18,5" 1 17 0.65 176 1.9448
IMPRESORA TICKETERA
MATRIZ BIXOLO SRP-270 DUG 1 11 0.65 176 1.2584
TOTAL PUNTO DE VENTA 8.3512
Nota: Fuente: Elaboración Propia
Observación:
Respecto de cobros de comisión por ventas, según contrato solo se realizara
cobro de una comisión del 10% respecto al total de ventas siempre y cuando
se superen los S/.100 000 en ventas al año, para la producción planteada, en
la cual se considera como el principal canal de ventas nuestro portal web, no
se estaría superando el monto solicitado, por ende no se considera este
porcentaje.
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325
6.4.5. Plano del centro de operaciones
Inf3 - Imagen 20 Fuente: Elaboración Propia
6.4.6. Descripción del centro de operaciones
En esta sección calcularemos el área total por cada ambiente de nuestro local
de producción; además brindaremos la capacidad máxima de trabajadores
por ambiente, recogiendo lo normado por el régimen laboral vigente (1
trabajador x cada 2 m2).
Inf3 - Tabla 104 Cuadro de Detalle de M2
Ambiente Largo Ancho Área Cantidad
Máxima de Personas
Cantidad de Trabajadores
Sugeridos
Oficina administrativa 3.5 m 2.5 m 8.75 m2 4 3
Tejido 3.5 m 3.5 m 12.25 m2 6 4
Corte y Confección 3.5 m 3.5 m 12.25 m2 6 4
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326
Almacén de Productos Terminados 6.0 m 1.5 m 9.00 m2 4 0
Almacén de Insumos 2.5 m 3.5 m 8.75 m2 4 0
Recepción 2.5 m 2.5 m 6.25 m2 4 1
Área de Lavado 1.5 m 2.0 m 3.00 m2 1 0
Servicio Higiénico 1.5 m 1.5 m 2.25 m2 1 0
Corredor 8.5 m 1.0 m 8.50 m2 4 0
AREA TOTAL 71.00 m2
Nota: Fuente: Elaboración Propia
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental
Inf3 - Tabla 105 Cuadro de Actividades destinadas respecto al Ambiente Laboral
ACTIVIDADES TIEMPO MESES
Jun-18 Jul-18 COSTO
Realizar diagnóstico previo 1 sem. X 2000
Diseñar plan de Gestión de Residuos
2 sem. X 4000
Determinar indicadores 1 sem. X 2000
Capacitar al personal para implementar el plan empleando Kaizen
1 sem. X 2000
TOTAL (S/.)
10000
Nota: Fuente: Elaboración Propia
6.5.2. Con los trabajadores
Inf3 - Tabla 106 Cuadro de Actividades destinadas respecto a los Trabajadores
ACTIVIDADES MESES
May-18 Jul-18 Nov-18
Dic-18 COSTO
Día del trabajo X 3500
Fiesta Patrias X 4000
Aniversario de la empresa X 5000
Navidad X 5000
TOTAL (S/.) 17500
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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327
Inf3 - Tabla 107 Cuadro de Actividades destinadas respecto a los Trabajadores
ACTIVIDADES MESES
Mar-18 May-18 COSTO
Día de la mujer X 3000
Día de la madre X 3500
TOTAL (S/.) 6500
Nota: Fuente: Elaboración Propia
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328
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Inf4 - Tabla 1 Producción
Descripción Unidad Cantidad Costo
Unitario Valor Total I.G.V.
Total Precio
PRODUCCIÓN
MAQUINA REMALLADORA 6714S JUKI Unidad 1 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ 1,170.00 S/ 7,670.00
MAQUINA RECTA 8100e DBX1 MARCA JUKI
Unidad 1 S/ 6,700.00 S/ 6,700.00 S/ 1,206.00 S/ 7,906.00
MARCA CORTADORA DE CINTA (COLLARETAS) MARCA KAIGU MODELO ZC160
Unidad 1 S/ 6,230.00 S/ 6,230.00 S/ 1,121.40 S/ 7,351.40
MAQUINA RECUBRIDORA F007K MARCA SIRUBA
Unidad 1 S/ 6,025.00 S/ 6,025.00 S/ 1,084.50 S/ 7,109.50
Total Activos Fijos - Producción S/ 25,455.00 S/ 4,581.90 S/
30,036.90
Nota: Fuente: Elaboración propia
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329
Inf4 - Tabla 2 Administación
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario
Valor Total I.G.V. Total Precio
ADMINISTRACIÓN
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM
Unidad 6 S/ 2,950.00 S/ 17,700.00 S/ 3,186.00 S/
20,886.00
PROYECTOR EPSON MARCA POWERLITE S27 2700L SGVA HDMI USB
Unidad 1 S/ 3,851.00 S/ 3,851.00 S/ 693.18 S/ 4,544.18
Total Activos Fijo - Administración S/ 21,551.00 S/ 3,879.18 S/
25,430.18
Nota: Fuente: Elaboración propia Inf4 - Tabla 3 Ventas
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario
Valor Total I.G.V. Total Precio
VENTAS
LAPTOP MARCA DELL i3 MODELO 3567 G6 15 " 1TB HDD, 4GB DE RAM
Unidad 1 S/ 2,652.00 S/ 2,652.00 S/ 477.36 S/ 3,129.36
Total Activos Fijo – Ventas S/ 2,652.00 S/ 477.36 S/ 3,129.36
TOTAL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE S/ 49,658.00 S/ 8,938.44 S/
58,596.44
Nota: Fuente: Elaboración propia
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330
Inf4 - Tabla 4 Cuadro resumen
Descripción Valor S/. IGV S/. Monto S/.
PRODUCCIÓN 25,455.00 4,581.90 30,036.90
ADMINISTTRACIÓN 21,551.00 3,879.18 25,430.18
VENTAS 2,652.00 477.36 3,129.36
Total Activo fijo depreciable 49,658.00 8,938.44 58,596.44
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Inf4 - Tabla 5 Cuadro de inversión de activo intangible
Descripción Cantidad
Valor unitario
Valor Total IGV (18%) Total Venta Constitución Empresa
Reserva de nombre 1 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 0.00 S/ 20.00
Elaborar Minuta de Constitución 1 S/ 560.00 S/ 560.00 S/ 0.00 S/ 560.00
Escritura pública
Inscripción en registros públicos, entrega del Testimonio de la empresa
1 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 0.00 S/ 90.00
Legalizar los libros contables 6 S/ 20.00 S/ 120.00 S/ 21.60 S/ 141.60
Libro de planillas 1 S/ 40.50 S/ 40.50 S/ 7.29 S/ 47.79
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331
Total S/ 730.50 S/ 830.50 S/ 28.89 S/ 859.39
Marcas y patentes
Búsqueda de antecedentes figurativos 1 S/ 26.73 S/ 26.73 S/ 4.81 S/ 31.54
Solicitud de registro de marca ante INDECOPI 1 S/ 371.78 S/ 371.78 S/ 66.92 S/ 438.70
Total S/ 398.51 S/ 398.51 S/ 71.73 S/ 470.24
Licencias y autorizaciones
Licencia de funcionamiento 1 S/ 31.65 S/ 31.65 S/ 5.70 S/ 37.35
Inspección Técnica de Seguridad de Defensa Civil 1 S/ 21.24 S/ 21.24 S/ 3.82 S/ 25.06
Total S/ 52.89 S/ 52.89 S/ 9.52 S/ 62.41
Software
Licencia de Antivirus (1 paquete de 03 licencias) 1 S/ 154.75 S/ 154.75 S/ 27.86 S/ 182.61
Licencia office 3 S/ 593.22 S/ 1,779.66 S/ 320.34 S/ 2,100.00
Total S/ 747.97 S/ 1,934.41 S/ 348.19 S/ 2,282.60
TOTAL S/ 1,929.87 S/ 3,216.31 S/ 458.34 S/ 3,674.64
Nota: Fuente: Elaboración propia
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332
Inf4 - Tabla 6 Cuadro resumen intangibles
Resumen Intangibles Valor IGV Monto
Constitución Empresa S/ 830.50 S/ 28.89 S/ 859.39
Marcas y patentes S/ 398.51 S/ 71.73 S/ 470.24
Licencias y autorizaciones S/ 52.89 S/ 9.52 S/ 62.41
Software S/ 1,934.41 S/ 348.19 S/ 2,282.60
Total S/ 3,216.31 S/ 458.34 S/ 3,674.64
Nota: Fuente: Elaboración propia
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333
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Inf4 - Tabla 7 Cuadro de Inversión en Gastos Pre-Operativo
Concepto Cant. Costo Unitario Valor Total I.G.V. Importe Total
Activo Fijo No depreciable (Administración, ventas y producción) S/ 13,337.24 S/ 2,400.70 S/ 15,737.95
Mobiliario 1 S/ 8,674.10 S/ 1,561.34 S/ 10,235.44
Equipos 1 S/ 1,070.15 S/ 192.63 S/ 1,262.78
Herramientas 1 S/ 1,428.00 S/ 257.04 S/ 1,685.04
Utensilios 1 S/ 1,731.70 S/ 311.71 S/ 2,043.41
Útiles de limpieza 1 S/ 111.26 S/ 20.03 S/ 131.29
Útiles de oficina 1 S/ 322.03 S/ 57.97 S/ 380.00
Acondicionamiento de Local S/ 4,567.50 S/ 822.15 S/ 5,389.65
Toma Corriente 10 S/ 5.00 S/ 50.00 S/ 9.00 S/ 59.00
Interruptores 7 S/ 5.00 S/ 35.00 S/ 6.30 S/ 41.30
Luminarias 7 S/ 15.00 S/ 105.00 S/ 18.90 S/ 123.90
Cordón mellizo 2" * 30 S/ 3.00 S/ 90.00 S/ 16.20 S/ 106.20
Luces de Emergencia y Sirenas 3 S/ 30.00 S/ 90.00 S/ 16.20 S/ 106.20
Servicio de Instalaciones eléctricas 3 S/ 250.00 S/ 750.00 S/ 135.00 S/ 885.00
Extintores (Polvo Químico) 3 S/ 120.00 S/ 360.00 S/ 64.80 S/ 424.80
Sticker de Zona de Seguridad y Evacuación 5 S/ 1.50 S/ 7.50 S/ 1.35 S/ 8.85
Planchas de Drywall **** 28 S/ 45.00 S/ 1,260.00 S/ 226.80 S/ 1,486.80
Instalación de Divisiones de Drywall 1 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 270.00 S/ 1,770.00
Lavadero de granito de 2 tomas 1 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 18.00 S/ 118.00
Instalación de Lavadero 1 S/ 220.00 S/ 220.00 S/ 39.60 S/ 259.60
Marketing de Lanzamiento (etapa pre operativa) S/ 6,465.54 S/ 1,163.80 S/ 7,629.34
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334
Campaña Facebook 1 S/ 113.56 S/ 113.56 S/ 20.44 S/ 134.00
Campaña Instagram 1 S/ 99.36 S/ 99.36 S/ 17.89 S/ 117.25
Página Web 1 S/ 847.46 S/ 847.46 S/ 152.54 S/ 1,000.00
Hosting página Web + Dominio 1 S/ 423.73 S/ 423.73 S/ 76.27 S/ 500.00
Fashion Bloggers 1 S/ 4,576.27 S/ 4,576.27 S/ 823.73 S/ 5,400.00
Sampling Trajes 20 S/ 11.61 S/ 232.26 S/ 41.81 S/ 274.07
Sampling Bolsos 20 S/ 8.64 S/ 172.90 S/ 31.12 S/ 204.02
Remuneraciones Diciembre 2017 S/ 14,030.53 S/ 0.00 S/ 14,030.53
Pago Total Planilla Administrativa 1 S/ 4,236.28 S/ 4,236.28 S/ 0.00 S/ 4,236.28
Pago Total Planilla de Ventas 1 S/ 3,568.63 S/ 3,568.63 S/ 0.00 S/ 3,568.63
Pago Planilla MOD 1 S/ 3,741.84 S/ 3,741.84 S/ 0.00 S/ 3,741.84
Pago planilla MOI 1 S/ 2,483.78 S/ 2,483.78 S/ 0.00 S/ 2,483.78
Servicios básicos y diversos DICIEMBRE 2017 S/ 6,380.34 S/ 374.46 S/ 6,754.80
Energía eléctrica(luz) 1 S/ 254.24 S/ 254.24 S/ 45.76 S/ 300.00
Agua 1 S/ 169.49 S/ 169.49 S/ 30.51 S/ 200.00
Teléfono + internet 4MB empresarial (Óptica Networks) 1 S/ 296.61 S/ 296.61 S/ 53.39 S/ 350.00
Asistencia legal 1 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 0.00 S/ 1,000.00
Reclutamiento y selección 1 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 0.00 S/ 2,000.00
Asistencia contable 1 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 0.00 S/ 800.00
Servicio de limpieza 1 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 0.00 S/ 500.00
Servicio POS 1 S/ 1,360.00 S/ 1,360.00 S/ 244.80 S/ 1,604.80
Alquiler Adelantado local 1 S/ 1,864.41 S/ 1,864.41 S/ 335.59 S/ 2,200.00
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS S/ 46,645.56 S/ 5,096.71 S/ 51,742.26
Garantía de Alquiler local 2 S/ 1,864.41 S/ 3,728.81 S/ 671.19 S/ 4,400.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS S/ 50,374.37 S/ 5,767.89 S/ 56,142.26
Nota: Fuente: Elaboración propia
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335
Inf4 - Tabla 8 Cuadro Resumen de Gastos Pre-Operativos
Descripción VALOR IGV Monto Ratios
Activo Fijo No depreciable (Administración, ventas y producción) S/. 13,337.24 S/. 2,400.70 S/. 15,737.95 28.03%
Acondicionamiento de Local S/. 4,567.50 S/. 822.15 S/. 5,389.65 9.60%
Marketing de Lanzamiento (etapa pre operativa) S/. 6,465.54 S/. 1,163.80 S/. 7,629.34 13.59%
Remuneraciones Diciembre 2017 S/. 14,030.53 S/. 0.00 S/. 14,030.53 24.99%
Servicios básicos y diversos DICIEMBRE 2017 S/. 6,380.34 S/. 374.46 S/. 6,754.80 12.03%
Alquiler Adelantado local S/. 1,864.41 S/. 335.59 S/. 2,200.00 3.92%
Garantía de Alquiler local S/. 3,728.81 S/. 671.19 S/. 4,400.00 7.84%
Total Gasto pre operativo S/ 50,374.37 S/ 5,767.89 S/ 56,142.26
Nota: Fuente: Elaboración propia
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336
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
- Plan de cobranza de compras: Se paga dentro del mismo mes
- Compras en moneda nacional (Nuevos Soles)
- Se compran materiales en cantidades de “Pedido Máximo” y se aplica una política de stock del 5% en la mayoría de
los casos.
Inf4 - Tabla 9 Cuadro de Inventario Inicial de Materiales
Descripción Costo Total
Materia Prima + Insumos S/ 6,022.20
Total Inventario de Materiales S/ 6,022.20
IGV S/ 1,084.00
Total Inventario Inicial de Materiales (Con IGV) S/ 7,106.20
Descripción Costo Total
Materia Prima + Insumos - Trajes S/ 3,653.26
Materia Prima + Insumos - Bolsos S/ 2,368.95
Nota: Fuente: Elaboración propia
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337
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Ventas sin IGV año 01: S/. 546,521
Política de cobranzas: En el mismo mes
Inf4 - Tabla 10 Cuadro de Ingresos en el Año 1
Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18
Trajes de baño
156.78 S/. 32,563 S/. 32,563 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 16,282 S/. 65,126
Bolsos 84.75 S/. 12,847 S/. 6,424 S/. 6,424 S/. 6,424 S/. 25,695 S/. 6,424 S/. 12,847 S/. 6,424 S/. 6,424 S/. 6,424 S/. 6,424
Total valor venta
100% S/. 45,410 S/. 38,987 S/. 22,705 S/. 22,705 S/. 41,976 S/. 22,705 S/. 29,129 S/. 22,705 S/. 22,705 S/. 22,705 S/. 71,550
IGV S/. 8,173.87 S/. 7,017.61 S/. 4,086.94 S/. 4,086.94 S/. 7,555.71 S/. 4,086.94 S/. 5,243.19 S/. 4,086.94 S/. 4,086.94 S/. 4,086.94 S/. 12,878.97
Facturación
S/. 53,584.26 S/. 46,004.35 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 49,531.86 S/. 26,792.13 S/. 34,372.04 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 84,428.79
Cobranza
S/. 53,584.26 S/. 46,004.35 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 49,531.86 S/. 26,792.13 S/. 34,372.04 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 26,792.13 S/. 84,428.79
Nota: Fuente: Elaboración propia
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338
Inf4 - Tabla 11 Ingresos - Año 01
INGRESOS Ene-
18 Feb-
18 Mar-
18 Abr-18
May-18
Jun-18 Jul-18 Ago-
18 Set-18 Oct-18
Nov-18
Dic-18
Ventas mensuales 45,410 38,987 22,705 22,705 41,976 22,705 29,129 22,705 22,705 22,705 71,550 90,821
Ventas100% dentro del mismo mes 45,410 38,987 22,705 22,705 41,976 22,705 29,129 22,705 22,705 22,705 71,550 90,821
IGV Ventas 8,174 7,018 4,087 4,087 7,556 4,087 5,243 4,087 4,087 4,087 12,879 16,348
Total Ingresos Punto de Venta 53,584 46,004 26,792 26,792 49,532 26,792 34,372 26,792 26,792 26,792 84,429 107,169
Cobranza dentro del mismo mes 53,584 46,004 26,792 26,792 49,532 26,792 34,372 26,792 26,792 26,792 84,429 107,169
Total cobranzas 53,584 46,004 26,792 26,792 49,532 26,792 34,372 26,792 26,792 26,792 84,429 107,169
Nota: Fuente: Elaboración propia - Política de pago: En el mismo mes
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339
nf4 - Tabla 12 Egresos - Año 01
EGRESOS Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18
Materiales
Insumos y materiales (Incl. IGV) 3,495 2,580 3,865 1,780 4,470 1,840 5,465 2,115 3,080 1,825 7,420 11,620
Sueldos
Sueldo bruto personal MOD 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950 5,950
sueldo bruto personal MOI 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Personal administrativo (sueldos)
3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500
Personal de ventas (sueldos) 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850 2,850
Gratificación 0 0 0 0 0 0 15,235 0 0 0 0 15,235
Pago de CTS 0 0 0 0 7,334 0 0 0 0 0 7,334 0
Essalud 981 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287 1,287
Bono ley 0 0 0 0 0 0 1,371 0 0 0 0 1,371
Asignación familiar 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935
Servicios
Energía eléctrica 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380
Agua 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Teléfono e Internet 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
Alquiler del local 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200
Alquiler punto de venta año 1 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300
Suministros Diversos(reposición de herramientas,utiles,etc)
113 313 496 313 113 706 113 313 496 313 113 2,630
Mantenimiento maquinaria y equipos
0 0 0 0 0 1,705 0 0 0 0 0 1,853
Reposición de MEHUMU 96 266 421 266 96 599 96 266 421 266 96 2,229
Servicios tercerizados 4,128 4,128 2,265 2,265 2,728 2,728 2,951 2,951 3,348 8,348 9,960 8,110
Promoción y Publicidad
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340
Gastos de Prom. y Publicidad 0 0 0 0 2,127 0 0 0 0 0 0 6,053
Activ. de Responsabilidad Social
Actividades sociales y eventos de beneficencia
0 0 0 0 2,000 4,000 0 0 0 0 0 3,000
Impuestos
Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5 %)
0 681 585 341 341 630 341 437 341 341 341 1,073
Pagos de IGV al Estado
8,980 2,351 3,915 3,239 3,064 3,283 11,252
Préstamo e Imprevistos
Cuotas del préstamo activo fijo 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063 1,063
Total Egresos en Efectivo 31,541 31,983 31,647 28,979 43,224 45,203 51,938 34,011 34,940 38,172 52,562 88,442
Saldo de Caja (Ingresos - Egresos)
22,043 14,022 (4,855) (2,187) 6,308 (18,411) (17,566) (7,219) (8,148) (11,379) 31,867 18,726
Saldo Inicial de Caja 0 22,043 14,022 (4,855) (2,187) 6,308 (18,411) (17,566) (7,219) (8,148) (11,379) 31,867
Saldo Acumulado 22,043 36,065 31,210 29,023 35,331 16,920 (646) (7,865) (16,012) (27,392) 4,475 23,201
Nota: Fuente: Elaboración propia Inf4 - Tabla 13 Capital de Trabajo requerido para el año 01
Máximo Déficit Mensual Acumul. (27,392)
Caja Mínima Requerida 1 % del egreso más alto (884)
Inversión en Capital de Trabajo (28,276)
Nota: Fuente: Elaboración propia
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341
Inf4 - Tabla 14 Ratio de Capital de Trabajo
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Ventas 535,843 794,004 1,055,903 1,321,746 1,591,741
Capital de trabajo necesario 28,276 41,899 55,720 69,748 83,996 Ratio = 5.28%
Inversión capital de trabajo (28,276) (13,623) (13,820) (14,028) (14,248)
Recuperación de capital de trabajo 83,996
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.1.6. Liquidación del IGV.
Inf4 - Tabla 15 Año 0 – Año 1
Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18
IGV ventas
8,174
7,018
4,087
4,087
7,556
4,087
5,243
4,087
4,087
4,087
12,879
16,348
IGV egresos
1,028
919
1,143
797
1,806
1,736
1,328
848
1,023
804
1,627
4,315
IGV compras m prima
533
394
590
272
682
281
834
323
470
278
1,132
1,773
IGV servicios 494.74 525.25 553.16 525.25 494.74 845.30 494.74 525.25 553.16 525.25 494.74 1161.32
IGV publicidad
-
-
-
-
324.40
-
-
-
-
-
-
923.38
IGV responsabilidad social
-
-
-
-
305.08
610.17
-
-
-
-
-
457.63
IGV inversiones
IGV neto
7,146
6,099
2,944
3,290
5,750
2,351
3,915
3,239
3,064
3,283
11,252
12,033
crédito fiscal
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342
(16,249) (9,103) (3,004) (60) 3,230
neto a pagar
(9,103)
(3,004)
(60)
3,230
8,980
2,351
3,915
3,239
3,064
3,283
11,252
12,033
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Inf4 - Tabla 16 Cuadro de Resumen de Inversiones
Concepto Valor Igv Monto total %
Activo fijo depreciable S/. 49,658.00 S/. 8,938.44 S/.
58,596.44 38.100%
Activo intangible S/. 3,216.31 S/. 458.34 S/. 3,674.64 2.389%
Gastos pre operativos + garantía S/. 50,374.37 S/. 5,767.89
S/. 56,142.26 36.504%
Inventario inicial materiales S/. 6,022.20 S/. 1,084.00 S/. 7,106.20 4.621%
Capital de trabajo S/. 28,276.27 S/. 0.00 S/.
28,276.27 18.386%
Total 137,547.15 16,248.66 153,795.81 100.000%
Nota: Fuente: Elaboración propia
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343
Gráfico de Porcentaje de Inversiones
Inf4 - Imagen 1 Nota: Fuente: Elaboración propia
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
Inf4 - Tabla 17 Cuadro Resumen de Inversiones
Concepto Monto de inversión Deuda Patrimonio
Activo fijo depreciable S/. 58,596.44 S/. 18,346.00 S/. 40,250.44
Activo intangible S/. 3,674.64 S/. 3,674.64
Gastos pre operativos + garantía S/. 56,142.26 S/. 56,142.26
Inventario inicial materiales S/. 7,106.20 S/. 7,106.20
Capital de trabajo S/. 28,276.27 S/. 28,276.27
Total S/. 153,795.81 S/.18,346 S/. 135,449.81
Porcentaje 11.929% 88.071%
Nota: Fuente: Elaboración propia
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344
Inf4 - Tabla 18 Cuadro de Montos de Aportes de Cada Socio
APORTE DE CADA SOCIO (En Nuevos Soles)
Carolina Chalco Grimarey 27,090
Eddyn Goicochea Santa Cruz 27,090
Hevi Plasencia Díaz 27,090
Gonzalo Juniors Rumiche Chávez 27,090
Rubén Yllanes Chávez 27,090
TOTAL 135,450
Nota: Fuente: Elaboración propia Inf4 - Tabla 19 Cuadro de Deuda/Capital Propio
Tipo Monto %
Deuda 18,346 12%
Capital Propio 135,450 88%
TOTAL 153,796 100%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Gráfico Deuda/Capital Propio
Inf4 - Imagen 2 Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
345
7.2.2. Financiamiento del capital de trabajo.
Inf4 - Tabla 20 Préstamo de Capital de Trabajo
Préstamo Activo fijo 18,346 .00
TCEA (MI BANCO) 39.70% https://www.mibanco.com.pe
TEM 2.82523%
Plazo 2 años
Plazo 24 meses
Cuota Mensual 1,062.99
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 21 Cronograma de Pagos
Nota: Fuente: Elaboración propia
Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final
1 18,346.00 518.32 544.67 1,062.99 152.90 17,801.33
2 17,801.33 502.93 560.06 1,062.99 148.36 17,241.27
3 17,241.27 487.11 575.88 1,062.99 143.70 16,665.39
4 16,665.39 470.84 592.15 1,062.99 138.90 16,073.24
5 16,073.24 454.11 608.88 1,062.99 133.96 15,464.36
6 15,464.36 436.90 626.09 1,062.99 128.89 14,838.27
7 14,838.27 419.22 643.77 1,062.99 123.67 14,194.50
8 14,194.50 401.03 661.96 1,062.99 118.30 13,532.54
9 13,532.54 382.33 680.66 1,062.99 112.79 12,851.88
10 12,851.88 363.10 699.89 1,062.99 107.11 12,151.99
11 12,151.99 343.32 719.67 1,062.99 101.28 11,432.32
12 11,432.32 322.99 740.00 1,062.99 95.28 10,692.32
13 10,692.32 302.08 760.91 1,062.99 89.11 9,931.41
14 9,931.41 280.59 782.40 1,062.99 82.77 9,149.01
15 9,149.01 258.48 804.51 1,062.99 76.25 8,344.50
16 8,344.50 235.75 827.24 1,062.99 69.55 7,517.26
17 7,517.26 212.38 850.61 1,062.99 62.65 6,666.65
18 6,666.65 188.35 874.64 1,062.99 55.56 5,792.01
19 5,792.01 163.64 899.35 1,062.99 48.27 4,892.66
20 4,892.66 138.23 924.76 1,062.99 40.78 3,967.90
21 3,967.90 112.10 950.89 1,062.99 33.07 3,017.01
22 3,017.01 85.24 977.75 1,062.99 25.15 2,039.26
23 2,039.26 57.61 1,005.38 1,062.99 16.99 1,033.88
24 1,033.88 29.21 1,033.78 1,062.99 8.62 0.00
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
346
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Inf4 - Tabla 22 Resumen ingresos por venta 2018 - 2022
PRECIOS
TOTAL 2018 2019 2020 2021 2022 SIN IGV
Trajes de baño
S/.156.78 S/.325,630.82 S/.491,790.61 S/.660,353.12 S/.831,450.70 S/.1,005,217.86
Bolsos S/.84.75 S/.128,473.07 S/.181,093.81 S/.234,479.74 S/.288,672.73 S/.343,715.31
Total valor venta
100% S/.454,103.89 S/.672,884.42 S/.894,832.86 S/.1,120,123.43 S/.1,348,933.17
IGV S/.156.78 S/.81,738.70 S/.121,119.20 S/.161,069.92 S/.201,622.22 S/.242,807.97
Facturación
S/.84.75 S/.535,842.59 S/.794,003.61 S/.1,055,902.78 S/.1,321,745.65 S/.1,591,741.14
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 23 Cuadro de Porcentajes de Ventas por Año para Trajes y Bolsos
2018 2019 2020 2021 2022
Trajes de baño 72% 73% 74% 74% 75%
Bolsos 28% 27% 26% 26% 25%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 24 Resumen por canal de ventas
Resumen Ingresos anuales
2018 2019 2020 2021 2022
Internet 40% 40% 35% 35% 35%
Trajes de baño S/. 130,252 S/. 196,716 S/. 231,124 S/. 291,008 S/. 351,826
Bolsos S/. 51,389 S/. 72,438 S/. 82,068 S/. 101,035 S/. 120,300
Total Venta por Internet S/. 181,642 S/. 269,154 S/. 313,192 S/. 392,043 S/. 472,127
Punto de Venta 01 60% 60% 45% 45% 45%
Trajes de baño S/. 195,378 S/. 295,074 S/. 297,159 S/. 374,153 S/. 452,348
Bolsos S/. 77,084 S/. 108,656 S/. 105,516 S/. 129,903 S/. 154,672
Total Venta por Pto. Venta 01
S/. 272,462 S/. 403,731 S/. 402,675 S/. 504,056 S/. 607,020
Punto de Venta 02 0% 0% 20% 20% 20%
Trajes de baño S/. 0 S/. 0 S/. 132,071 S/. 166,290 S/. 201,044
Bolsos S/. 0 S/. 0 S/. 46,896 S/. 57,735 S/. 68,743
Total Venta por Pto. Venta 02
S/. 0 S/. 0 S/. 178,967 S/. 224,025 S/. 269,787
Total valor venta S/. 454,104 S/. 672,884 S/. 894,833 S/. 1,120,123 S/. 1,348,933
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
347
IGV S/.
81,738.70 S/.
121,119.20 S/.
161,069.92 S/.
201,622.22 S/.
242,807.97
Monto S/.
535,842.59 S/.
794,003.61 S/.
1,055,902.78 S/.
1,321,745.65 S/.
1,591,741.14
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Inf4 - Tabla 25 Cuadro de Recuperación de Capital durante los 5 años del proyecto
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidac
ión
Ventas 535,843 794,004 1,055,903 1,321,746 1,591,741
Capital de trabajo necesario
28,276 41,899 55,720 69,748 83,996
Inversión capital de trabajo
(28,276)
(13,623) (13,820) (14,028) (14,248)
Recuperación de capital de trabajo
83,996
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Fórmula Valor de Desecho (VD) = VL + [(VM - VL) * (1 - tIR)]
Donde:
VM = Valor de Mercado (estimado)
VL = Valor en Libros
tIR = Tasa de Impuesto a la Renta (29.5%)
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
348
Inf4 - Tabla 26 Cuadro de Valor de Desecho Neto del Activo Fijo
ACTIVO FIJO VALOR ADQUISICIÓN
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
VALOR EN LIBROS
VALOR COMERCIAL
VALOR DESECHO NETO
Total Producción S/. 38,655.00 S/.22,627.50 S/.16,027.50 S/.19,327.50 S/.18,354.00
Total Administración
S/. 21,551.00 S/.21,551.00 S/.0.00 S/.6,465.30 S/.4,558.04
Total Ventas S/. 5,304.00 S/.4,641.00 S/.663.00 S/.2,121.60 S/.1,691.31
TOTAL S/. 65,510.00 S/. 48,819.50 S/. 16,690.50 S/. 27,914.40 S/. 24,603.35
IGV POR RENTA
(VALOR COMERCIAL) S/.5,024.59
VALOR DE DESECHO NETO CON IGV S/.29,627.94
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
Inf4 - Tabla 27 Cuadro Resumen de Gastos para Materia Prima e Insumos
Insumos/Materiales
TOTAL DIC 2017
TOTAL SIN IGV
2018
TOTAL SIN IGV
2019
TOTAL SIN IGV
2020
TOTAL SIN IGV
2021
TOTAL SIN IGV
2022
Elastano Supplex S/ 813.56
S/ 10,576.27
S/ 15,457.63
S/ 21,152.54
S/ 25,220.34
S/ 30,915.25
Hilo de costura S/ 9.49 S/ 0.00 S/ 18.98 S/ 9.49 S/ 18.98 S/ 28.47
Hilo de crochet S/ 177.97 S/
3,915.25 S/
5,338.98 S/
7,118.64 S/ 1,906.78 S/ 2,542.37
Copa brassier S/
1,483.05 S/
5,932.20 S/
10,381.36 S/
13,347.46 S/
17,796.61 S/
19,279.66
Elastano para forro S/ 745.76
S/ 3,728.81
S/ 6,711.86
S/ 8,949.15 S/ 8,186.44
S/ 10,500.00
Etiquetas marca S/ 211.86 S/ 847.46
S/ 1,271.19 S/ 847.46 S/ 1,906.78 S/ 2,542.37
Etiquetas instrucciones S/ 127.12 S/ 508.47 S/ 762.71 S/ 889.83 S/ 1,144.07 S/ 1,525.42
Tela tocuyo grueso S/ 800.85
S/ 7,207.63
S/ 10,411.02
S/ 13,614.41
S/ 16,817.80
S/ 19,220.34
Tela tocuyo delgado
S/ 1,440.68
S/ 8,644.07
S/ 11,525.42
S/ 17,288.14
S/ 18,728.81
S/ 24,491.53
Cierre bolsillo interno S/ 211.86 S/ 635.59
S/ 1,271.19
S/ 1,271.19 S/ 1,483.05 S/ 1,694.92
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
349
Total S/
6,022.20 S/
41,995.76 S/
63,150.34 S/
84,488.31 S/
93,209.66 S/
112,740.34
IGV S/
1,084.00 S/
7,559.24 S/
11,367.06 S/
15,207.89 S/
16,777.74 S/
20,293.26
Total con IGV S/
7,106.20 S/
49,555.00 S/
74,517.40 S/
99,696.20 S/
109,987.40 S/
133,033.60
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Inf4 - Tabla 28 Cuadro de Presupuesto de Mano de Obra Directa para los años 2018-2022
PRESUPUESTO DE MOD
AÑOS
2018 2019 2020 2021 2022
Sueldo Bruto S/. 71,400.00 S/.
112,200.00 S/.
142,800.00 S/.
163,200.00 S/.
204,000.00
Gratificación S/. 13,090.00 S/. 20,570.00 S/. 26,180.00 S/. 29,920.00 S/. 37,400.00
Pago de CTS S/. 6,545.00 S/. 10,285.00 S/. 13,090.00 S/. 14,960.00 S/. 18,700.00
Essalud S/. 6,426.00 S/. 10,098.00 S/. 12,852.00 S/. 14,688.00 S/. 18,360.00
Bono ley S/. 1,178.10 S/. 1,851.30 S/. 2,356.20 S/. 2,692.80 S/. 3,366.00
Asignación familiar S/. 7,140.00 S/. 11,220.00 S/. 14,280.00 S/. 16,320.00 S/. 20,400.00
SCTR (1% del sueldo)
S/. 714.00 S/. 1,122.00 S/. 1,428.00 S/. 1,632.00 S/. 2,040.00
Total presupuesto MOD
S/. 106,493.10
S/. 167,346.30
S/. 212,986.20
S/. 243,412.80
S/. 304,266.00
Cantidad de Operarios
7 11 14 16 20
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
350
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Inf4 - Tabla 29 Costos Indirectos de Fabricación del 2018 al 2022
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Mano de Obra Indirecta (Coordinador de Producción)
Básicos S/
24,000.00
S/ 24,000.0
0
S/ 24,000.0
0
S/ 24,000.0
0
S/ 24,000.0
0
Gratificación S/
4,170.00 S/
4,170.00 S/
4,170.00 S/
4,170.00 S/
4,170.00
Sub Total S/
28,170.00
S/ 28,170.0
0
S/ 28,170.0
0
S/ 28,170.0
0
S/ 28,170.0
0
Pago de CTS S/
2,085.00 S/
2,085.00 S/
2,085.00 S/
2,085.00 S/
2,085.00
Essalud S/
2,160.00 S/
2,160.00 S/
2,160.00 S/
2,160.00 S/
2,160.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/ 375.30 S/ 375.30 S/ 375.30 S/ 375.30 S/ 375.30
Asignación familiar S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00
Total Gasto Mano de Obra Indirecta S/
33,810.30
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
Ratio MP/CIF 52% 52% 50% 50% 50%
Material Indirecto
CORTADORA DE LICRA MANUAL 2 " S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 826.27 S/ 0.00 S/ 0.00
JUEGO DE REGLAS PARA PATRONAJE S/ 25.42 S/ 25.42 S/ 25.42 S/ 50.85 S/ 50.85
ACEITE LUBRINCANTE PARA MAQUINAS
S/ 25.42 S/ 25.42 S/ 25.42 S/ 50.85 S/ 50.85
ESCUADRA GRANDE S/ 8.47 S/ 8.47 S/ 8.47 S/ 16.95 S/ 16.95
BROCHA PARA LIMPIEZA INTERIOR DE MAQUINA
S/ 38.14 S/ 38.14 S/ 38.14 S/ 76.27 S/ 76.27
Total herramientas S/ 97.46 S/ 97.46 S/ 923.73 S/ 194.92 S/ 194.92
Total Material Indirecto S/ 97.46 S/ 97.46 S/ 923.73 S/ 194.92 S/ 194.92
Ratio MI/CIF 0.15% 0.15% 1.38% 0.29% 0.29%
IGV Material Indirecto S/ 17.54 S/ 17.54 S/ 166.27 S/ 35.08 S/ 35.08
Servicios
Energía Eléctrica 70% S/
2,705.08 S/
2,705.08 S/
3,416.95 S/
3,416.95 S/
3,416.95
Agua 70% S/
1,423.73 S/
1,423.73 S/
1,423.73 S/
1,423.73 S/
1,423.73
Teléfono e Internet 70% S/
2,491.53 S/
2,491.53 S/
2,491.53 S/
2,491.53 S/
2,491.53
Recarga de extintores S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 127.12
Diseñadora de modas S/
8,000.00 S/
8,000.00 S/
8,000.00 S/
8,000.00 S/
8,000.00
Mantenimiento maquinarias y equipos S/
1,120.00 S/
1,120.00 S/
1,120.00 S/
2,240.00 S/
2,240.00
Total Servicios S/ S/ S/ S/ S/
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
351
15,867.46
15,867.46
16,579.32
17,699.32
17,699.32
Ratio SRV/CIF 24.25% 24.25% 24.75% 26.27% 26.27%
I.G.V. Serv. S/
1,416.14 S/
1,416.14 S/
1,544.28 S/
1,745.88 S/
1,745.88
Alquiler de Local 1 (70%) S/
15,661.02
S/ 15,661.0
2
S/ 15,661.0
2
S/ 15,661.0
2
S/ 15,661.0
2
Ratio Alquiler/CIF 23.93% 23.93% 23.38% 23.25% 23.25%
Igv alquiler S/
2,818.98 S/
2,818.98 S/
2,818.98 S/
2,818.98 S/
2,818.98
Total Gasto sin IGV S/
65,436.23
S/ 65,436.2
3
S/ 66,974.3
7
S/ 67,365.5
5
S/ 67,365.5
5
Total Gasto con IGV S/
69,688.90
S/ 69,688.9
0
S/ 71,503.9
0
S/ 71,965.5
0
S/ 71,965.5
0
IGV de CIF S/
4,252.67 S/
4,252.67 S/
4,529.53 S/
4,599.95 S/
4,599.95
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 30 CIF para el Estado de Ganancias y Pérdidas
EGP
Mano de Obra Indirecta (Coordinador de Producción)
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
Material Indirecto S/ 97.46 S/ 97.46 S/ 923.73 S/ 194.92 S/ 194.92
Servicios S/
31,528.47
S/ 31,528.4
7
S/ 32,240.3
4
S/ 33,360.3
4
S/ 33,360.3
4
Gasto Por Bienes No Depreciables S/.
6,015.00
Depreciación Activos Fijos S/.
2,545.50 S/.
2,545.50 S/.
3,865.50 S/.
3,195.50 S/.
3,195.50
Amortización activos intangibles S/.
37.02
TOTAL S/
74,033.76
S/ 67,981.7
3
S/ 70,839.8
7
S/ 70,561.0
5
S/ 70,561.0
5
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
352
Inf4 - Tabla 31 CIF para el Flujo de Caja
Flujo de Caja
Mano de Obra Indirecta (Coordinador de Producción)
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
S/ 33,810.3
0
Material Indirecto S/ 97.46 S/ 97.46 S/ 923.73 S/ 194.92 S/ 194.92
Servicios S/
31,528.47
S/ 31,528.4
7
S/ 32,240.3
4
S/ 33,360.3
4
S/ 33,360.3
4
TOTAL CIF (SIN IGV) S/
65,436.23
S/ 65,436.2
3
S/ 66,974.3
7
S/ 67,365.5
5
S/ 67,365.5
5
IGV S/
4,252.67 S/
4,252.67 S/
4,529.53 S/
4,599.95 S/
4,599.95
TOTAL CIF (CON IGV)
S/.69,688.90
S/.69,688
.90
S/.71,503
.90
S/.71,965
.50
S/.71,965
.50
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Inf4 - Tabla 32 Gastos Administrativos del 2018 – 2022
Concepto % 2018 2019 2020 2021 2022
Personal Administrativo
Básicos S/
42,000.00
S/ 42,000.0
0
S/ 42,000.0
0
S/ 42,000.0
0
S/ 42,000.0
0
Gratificación S/
7,170.00 S/
7,170.00 S/
7,170.00 S/
7,170.00 S/
7,170.00
Sub Total S/
49,170.00
S/ 49,170.0
0
S/ 49,170.0
0
S/ 49,170.0
0
S/ 49,170.0
0
Pago de CTS S/
3,585.00 S/
3,585.00 S/
3,585.00 S/
3,585.00 S/
3,585.00
Essalud S/
3,780.00 S/
3,780.00 S/
3,780.00 S/
3,780.00 S/
3,780.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) S/ 645.30 S/ 645.30 S/ 645.30 S/ 645.30 S/ 645.30
Asignación familiar S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00 S/
1,020.00
Total Gasto Personal S/
58,200.30
S/ 58,200.3
0
S/ 58,200.3
0
S/ 58,200.3
0
S/ 58,200.3
0
Ratio GP/G Admin 62% 62% 62% 62% 62%
Servicios
Energía Eléctrica 20%
S/ 772.88 S/ 772.88 S/ 976.27 S/ 976.27 S/ 976.27
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
353
Agua 20%
S/ 406.78 S/ 406.78 S/ 406.78 S/ 406.78 S/ 406.78
Teléfono e Internet 20%
S/ 711.86 S/ 711.86 S/ 711.86 S/ 711.86 S/ 711.86
Reclutamiento y selección S/
2,000.00 S/
2,000.00 S/
2,000.00 S/
2,000.00 S/
2,000.00
Soporte TI 80%
S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00
Servicio de limpieza S/
6,000.00 S/
6,000.00 S/
6,000.00 S/
6,000.00 S/
6,000.00
Contabilidad S/
10,400.00
S/ 10,400.0
0
S/ 10,400.0
0
S/ 10,400.0
0
S/ 10,400.0
0
Total Servicios S/
21,251.53
S/ 21,251.5
3
S/ 21,454.9
2
S/ 21,454.9
2
S/ 21,454.9
2
Ratio SRV/G Admin 23% 23% 23% 23% 23%
IGV Servicios S/ 340.47 S/ 340.47 S/ 377.08 S/ 377.08 S/ 377.08
Total Alquiler de Local 1 20%
S/ 4,474.58
S/ 4,474.58
S/ 4,474.58
S/ 4,474.58
S/ 4,474.58
Ratio Alquiler/G Admin 5% 5% 5% 5% 5%
IGV Local S/ 805.42 S/ 805.42 S/ 805.42 S/ 805.42 S/ 805.42
Útiles de Oficina
LAPICEROS (ROJO/ AZUL)(caja de 50 lapiceros)
S/ 67.80 S/ 67.80 S/ 67.80 S/ 67.80 S/ 67.80
PORTALAPICEROS S/ 27.42 S/ 27.42 S/ 27.42 S/ 27.42 S/ 27.42
POSIT(caja de 100 unidades) S/ 305.08 S/ 305.08 S/ 305.08 S/ 305.08 S/ 305.08
CLIPS(caja de 100 unidades) S/ 16.95 S/ 16.95 S/ 16.95 S/ 16.95 S/ 16.95
FILES S/ 152.54 S/ 152.54 S/ 152.54 S/ 152.54 S/ 152.54
PERFORADOR S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 254.24 S/ 254.24 S/ 254.24
ENGRAPADOR S/ 127.12 S/ 127.12 S/ 254.24 S/ 254.24 S/ 254.24
HOJAS BOND(1/2 millar) S/ 101.69 S/ 101.69 S/ 101.69 S/ 101.69 S/ 101.69
TINTA IMPRESORA S/ 508.47 S/ 508.47 S/ 508.47 S/ 508.47 S/ 508.47
CALCULADORA S/ 237.29 S/ 237.29 S/ 237.29 S/ 237.29 S/ 237.29
PIZARRA S/ 118.64 S/ 118.64 S/ 118.64 S/ 118.64 S/ 118.64
Total Útiles de Oficina S/
1,790.14 S/
1,917.25 S/
2,044.37 S/
2,044.37 S/
2,044.37
Ratio UO/G Admin 2% 2% 2% 2% 2%
IGV Útiles de Oficina S/ 322.22 S/ 345.11 S/ 367.99 S/ 367.99 S/ 367.99
Total útiles de limpieza S/ 896.22 S/ 896.22 S/ 896.22 S/ 896.22 S/ 896.22
IGV útiles de limpieza S/ 161.32 S/ 161.32 S/ 161.32 S/ 161.32 S/ 161.32
Actividades Respons. Social
Actividades sociales y eventos de beneficencia
S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12
Total Actividades Respons. Social S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12 S/
7,627.12
Ratio RS/G Admin 8% 8% 8% 8% 8%
I.G.V. Active. Respons. Social S/
1,372.88 S/
1,372.88 S/
1,372.88 S/
1,372.88 S/
1,372.88
Total Gasto sin IGV S/
93,665.88
S/ 93,815.8
8
S/ 94,169.2
7
S/ 94,169.2
7
S/ 94,169.2
7
Total Gasto con IGV S/ S/ S/ S/ S/
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
354
97,242.20
97,392.20
97,782.20
97,782.20
97,782.20
IGV Gastos administrativos S/
3,002.32 S/
3,025.21 S/
3,084.70 S/
3,084.70 S/
3,084.70
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 33 Gastos Administrativos para el Estado de Ganancias y Pérdidas
EGP
Personal S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30
Materiales de oficina y limpieza
S/ 2,686.36 S/
2,813.47 S/ 2,940.59 S/ 2,940.59 S/ 2,940.59
Servicios S/
25,726.10 S/
25,726.10 S/
25,929.49 S/
25,929.49 S/
25,929.49
Responsabilidad social S/ 7,627.12 S/
7,627.12 S/ 7,627.12 S/ 7,627.12 S/ 7,627.12
Gasto Por Bienes No Depreciables
S/. 4,576.29
Depreciación Activos Fijos S/.
5,387.75 S/.
5,387.75 S/.
5,387.75 S/.
5,387.75 S/.
5,387.75
Amortización activos intangibles
S/. 2,540.93
TOTAL S/
106,744.85 S/
99,754.74 S/
100,085.25 S/
100,085.25 S/
100,085.25
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 34 Gastos Administrativos para Flujo de Caja
Flujo de Caja
Personal S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30 S/
58,200.30
Materiales de oficina y limpieza
S/ 2,686.36 S/ 2,813.47 S/ 2,940.59 S/ 2,940.59 S/ 2,940.59
Servicios S/
25,726.10 S/
25,726.10 S/
25,929.49 S/
25,929.49 S/
25,929.49
Responsabilidad social S/ 7,627.12 S/ 7,627.12 S/ 7,627.12 S/ 7,627.12 S/ 7,627.12
TOTAL CIF (SIN IGV) S/
94,239.88 S/
94,366.99 S/
94,697.50 S/
94,697.50 S/
94,697.50
IGV S/ 3,002.32 S/ 3,025.21 S/ 3,084.70 S/ 3,084.70 S/ 3,084.70
TOTAL CIF (CON IGV) S/.
97,242.20 S/.
97,392.20 S/.
97,782.20 S/.
97,782.20 S/.
97,782.20
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
355
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
Inf4 - Tabla 35 Gastos de Ventas del 2018 – 2022
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Personal de Ventas
Básicos 34,200.00 34,200.00 44,400.00 44,400.00 44,400.00
Gratificación 6,040.00 6,040.00 7,910.00 7,910.00 7,910.00
Sub Total 40,240.00 40,240.00 52,310.00 52,310.00 52,310.00
Pago de CTS 3,020.00 3,020.00 3,955.00 3,955.00 3,955.00
Essalud 3,078.00 3,078.00 3,996.00 3,996.00 3,996.00
Bono ley 543.60 543.60 711.90 711.90 711.90
Asignación familiar 2,040.00 2,040.00 3,060.00 3,060.00 3,060.00
Total Gasto Personal 48,921.60 48,921.60 64,032.90 64,032.90 64,032.90
Comisión vendedores 1% 4,541.04 6,728.84 8,948.33 11,201.23 13,489.33
Ratio PV/G Ventas 42% 40% 34% 35% 33%
Servicios
Energía Eléctrica 10% + energía 02 puntos de venta
10%
1,200.00 1,200.00 2,216.95 2,216.95 2,216.95
Agua 10%
203.39 203.39 203.39 203.39 203.39
Teléfono e Internet 10%
355.93 355.93 355.93 355.93 355.93
Diseñador gráfico 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Community manager 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Soporte TI 20%
240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
Dominio y hosting en la nube 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Soporte página web 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00
Pagos POS 17,650.11 25,679.36 33,951.38 33,951.38 50,571.45
Total Servicios 29,109.43 37,138.68 46,427.65 46,427.65 63,047.73
Ratio Servicios/G Ventas 23% 27% 22% 21% 27%
IGV Servicios 316.68 316.68 499.73 499.73 499.73
Alquiler de Local 1 10%
2,237.29 2,237.29 2,237.29 2,237.29 2,237.29
Alquiler punto de venta 1 33,559.32 33,559.32 33,559.32 33,559.32 33,559.32
Alquiler punto de venta 2 50,847.46 50,847.46 50,847.46
Ratio Alquiler/G Ventas 28% 26% 40% 40% 37%
IGV alquiler 6,443.39 6,443.39 15,595.93 15,595.93 15,595.93
Publicidad y Marketing
Campaña Facebook 425.85 567.80 567.80 567.80 567.80
Campaña Instagram 404.56 539.41 539.41 539.41 539.41
Fashion Bloggers 6,101.69 6,101.69 6,101.69 6,101.69 6,101.69
Sampling Trajes de Baño 1,469.85 1,578.76 844.88 466.05 112.74
Sampling Bolsos 1,469.85 1,578.76 844.88 466.05 112.74
Total Publicidad y Marketing 9,871.80 10,366.42 8,898.66 8,140.99 7,434.38
Ratio PM/G Ventas 8% 7% 4% 4% 3%
IGV Publicidad y Marketing 1,512.35 1,581.78 1,449.68 1,381.49 1,317.89
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
356
Total Gasto Ventas sin IGV 128,240.4
8 138,952.1
5 214,951.6
1 216,446.8
5 234,648.4
0
IGV Gasto de Venta 8,272.42 8,341.85 17,545.34 17,477.15 17,413.56
Total Pago con IGV 136,512.90
147,294.00
232,496.96
233,924.00
252,061.96
Pago área de ventas sin sampling
133,573.20
144,136.48
230,807.19
232,991.91
251,836.48
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 36 Gastos de Ventas para el Estado de Ganancias y Pérdidas
EGP
Personal S/
53,462.64 S/
55,650.44 S/
72,981.23 S/
75,234.13 S/
77,522.23
Servicios S/
64,906.04 S/
72,935.29 S/
133,071.72 S/
133,071.72 S/
149,691.79
Publicidad y promoción S/ 9,871.80 S/
10,366.42 S/ 8,898.66 S/ 8,140.99 S/ 7,434.38
Gasto Por Bienes No Depreciables
S/. 2,745.95
Depreciación Activos Fijos S/.
1,510.46 S/.
1,510.46 S/.
1,775.66 S/.
1,775.66 S/.
1,775.66
Amortización activos intangibles
S/. 638.36
TOTAL S/
133,135.25 S/
140,462.61 S/
216,727.27 S/
218,222.51 S/
236,424.06
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 37 Gastos de Ventas para el Flujo de Caja
Flujo de Caja
Personal S/ 53,462.64 S/ 55,650.44 S/ 72,981.23 S/ 75,234.13 S/ 77,522.23
Servicios S/ 64,906.04 S/ 72,935.29 S/
133,071.72 S/
133,071.72 S/
149,691.79
Publicidad y promoción
S/ 9,871.80 S/ 10,366.42 S/ 8,898.66 S/ 8,140.99 S/ 7,434.38
TOTAL CIF (SIN IGV) S/
128,240.48 S/
138,952.15 S/
214,951.61 S/
216,446.85 S/
234,648.40
IGV S/ 8,272.42 S/ 8,341.85 S/ 17,545.34 S/ 17,477.15 S/ 17,413.56
TOTAL CIF (CON IGV)
S/.133,573.20
S/.144,136.4
8
S/.230,807.1
9
S/.232,991.9
1
S/.251,836.4
8
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
357
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
Inf4 - Tabla 38 Cuadro Resumen de Depreciación del 2018 – 2022
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Depreciación producción
S/. 2,545.50 S/. 2,545.50 S/. 3,865.50 S/. 3,195.50 S/. 3,195.50
Depreciación administrativa
S/. 5,387.75 S/. 5,387.75 S/. 5,387.75 S/. 5,387.75 S/. 5,387.75
Depreciación ventas
S/. 1,510.46 S/. 1,510.46 S/. 1,775.66 S/. 1,775.66 S/. 1,775.66
Total depreciación 9,443.71 9,443.71 11,028.91 10,358.91 10,358.91
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
Inf4 - Tabla 39 Cuadro Resumen de Amortización de Intangibles del 2018 – 2022
Amortización Intangibles 2018 2019 2020 2021 2022
Producción S/.37.02
Administrativa S/.2,540.93
Ventas S/.638.36
Total S/ 3,216.31 0 0 0 0
Nota: Fuente: Elaboración propia
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Inf4 - Tabla 40 Cuadro Resumen de Gasto por Activo Fijo no depreciable del 2018 – 2022
2018
2019
2020
2021
2022
Activo fijo no depreciable 13,337.24
Total gasto por activos fijos no depreciables
13,337.24
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
358
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Inf4 - Tabla 41 Costo Unitario para Trajes de Baño
Trajes 2018 2019 2020 2021 2022
Venta en Unidades 2,077 3,137 4,212 5,303 6,412
Costo de Producción
Materia Prima S/ 25,601.33 S/ 40,203.94 S/ 53,894.52 S/ 60,305.35 S/ 72,785.18
Mano de Obra Directa S/ 65,282.42 S/
105,296.86 S/
135,793.04 S/
156,439.35 S/
196,619.14
CIF S/ 39,583.61 S/ 40,019.58 S/ 41,378.99 S/ 41,812.71 S/ 41,910.35
Total Costo de Producción S/
130,467.36 S/
185,520.38 S/
231,066.54 S/
258,557.41 S/
311,314.67
Costo Unitario de Producción
S/ 62.82 S/ 59.14 S/ 54.86 S/ 48.75 S/ 48.55
Gastos Administrativos S/ 67,166.34 S/ 68,567.15 S/ 69,493.39 S/ 69,900.43 S/ 70,174.44
Gastos de Venta S/ 91,959.25 S/
101,555.87 S/
158,626.24 S/
160,665.23 S/
174,858.75
Costo Total S/
289,592.96 S/
355,643.41 S/
459,186.17 S/
489,123.06 S/
556,347.86
Costo Unitario Total S/ 139.43 S/ 113.38 S/ 109.02 S/ 92.23 S/ 86.77
Valor venta S/ 156.78 S/ 156.78 S/ 156.78 S/ 156.78 S/ 156.78
Margen del producto S/ 17.35 S/ 43.40 S/ 47.76 S/ 64.55 S/ 70.01
Margen de contribución (%)
11.07% 27.68% 30.46% 41.17% 44.65%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 42 Costo Unitario para Bolsos
Bolsos 2018 2019 2020 2021 2022
Venta en Unidades 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
Costo de Producción
Materia Prima S/ 16,394.43 S/ 22,946.39 S/ 30,593.79 S/ 32,904.31 S/ 39,955.16
Mano de Obra Directa S/ 41,210.68 S/ 62,049.44 S/ 77,193.16 S/ 86,973.45 S/
107,646.86
CIF S/ 25,852.62 S/ 25,416.66 S/ 25,595.38 S/ 25,552.85 S/ 25,455.21
Total Costo de Producción S/ 83,457.73 S/
110,412.49 S/
133,382.33 S/
145,430.61 S/
173,057.22
Costo Unitario de Producción
S/ 55.05 S/ 51.67 S/ 48.21 S/ 42.69 S/ 42.67
Gastos Administrativos S/ 26,499.54 S/ 25,248.73 S/ 24,675.88 S/ 24,268.84 S/ 23,994.83
Gastos de Venta S/ 36,281.23 S/ 37,396.28 S/ 56,325.38 S/ 55,781.62 S/ 59,789.65
Costo Total S/
146,238.50 S/
173,057.50 S/
214,383.58 S/
225,481.08 S/
256,841.71
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
359
Costo Unitario Total S/ 96.46 S/ 80.99 S/ 77.48 S/ 66.19 S/ 63.33
Valor venta S/ 84.75 S/ 84.75 S/ 84.75 S/ 84.75 S/ 84.75
Margen del producto -S/ 11.72 S/ 3.76 S/ 7.26 S/ 18.55 S/ 21.42
Margen de contribución (%)
-13.83% 4.44% 8.57% 21.89% 25.27%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 43 Resumen Costo Total Unitario
RESUMEN DE COSTO TOTAL UNITARIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO
4
AÑO 5
TRAJES
S/.156.78
Materia Prima S/.12.3
3 20%
S/.12.82
22%
S/.12.80
23%
S/.11.37
23%
S/.11.35
23%
Mano de Obra Directa S/.31.4
3 50%
S/.33.57
57%
S/.32.24
59%
S/.29.50
61%
S/.30.67
63%
CIF S/.19.0
6 30%
S/.12.76
22%
S/.9.82 18%
S/.7.88
16%
S/.6.54
13%
COSTO PROD S/.62.8
2 45%
S/.59.14
52%
S/.54.86
50%
S/.48.75
53%
S/.48.55
56%
Gastos Administrativos S/.32.3
4 23%
S/.21.86
19%
S/.16.50
15%
S/.13.18
14%
S/.10.94
13%
Gastos de Venta S/.44.2
8 32%
S/.32.38
29%
S/.37.66
35%
S/.30.30
33%
S/.27.27
31%
COSTO TOTAL S/.139.
43
S/.113.38
S/.109.
02
S/.92.23
S/.86.
77
MARGEN DEL
PRODUCTO S/.17.3
5
S/.43.40
S/.47.7
6
S/.64.55
S/.70.
01
MARGEN UNITARIO
(%) 11.07
%
27.68%
30.46
%
41.17%
44.65
%
BOLSOS
S/.84.75
Materia Prima S/.10.8
1 20%
S/.10.74
21%
S/.11.06
18%
S/.9.66
15%
S/.9.85
16%
Mano de Obra Directa S/.27.1
8 49%
S/.29.04
56%
S/.27.90
44%
S/.25.53
41%
S/.26.54
42%
CIF S/.17.0
5 31%
S/.11.89
23%
S/.9.25 15%
S/.7.50
12%
S/.6.28
10%
COSTO PROD S/.55.0
5 57%
S/.51.67
64%
S/.48.21
62%
S/.42.69
64%
S/.42.67
67%
Gastos Administrativos S/.17.4
8 18%
S/.11.82
15%
S/.8.92 12%
S/.7.12
11%
S/.5.92
9%
Gastos de Venta S/.23.9
3 25%
S/.17.50
22%
S/.20.36
26%
S/.16.38
25%
S/.14.74
23%
COSTO TOTAL S/.96.4
6
S/.80.99
S/.77.4
8
S/.66.19
S/.63.
33
MARGEN DEL
PRODUCTO
-S/.11.7
2 S/.3.76 S/.7.26
S/.18.55
S/.21.
42
MARGEN UNITARIO
(%)
-13.83
% 4.44% 8.57%
21.89%
25.27
%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
360
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 44 Cuadro de Montos de Costo Unitario por MD, MOD, CIF, Producción, GA, GV
COSTO UNITARIO
AÑO 1
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/ 156.78 S/.12.
33 S/.31.
43 S/.19.
06 S/.62.
82 S/.32.
34 S/.44.
28 S/.139.
43 11.07%
Bolsos S/ 84.75 S/.10.
81 S/.27.
18 S/.17.
05 S/.55.
05 S/.17.
48 S/.23.
93 S/.96.4
6 -
13.83%
AÑO 2
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/ 156.78 S/.12.
82 S/.33.
57 S/.12.
76 S/.59.
14 S/.21.
86 S/.32.
38 S/.113.
38 27.68%
Bolsos S/ 84.75 S/.10.
74 S/.29.
04 S/.11.
89 S/.51.
67 S/.11.
82 S/.17.
50 S/.80.9
9 4.44%
AÑO 3
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/ 156.78 S/.12.
80 S/.32.
24 S/.9.8
2 S/.54.
86 S/.16.
50 S/.37.
66 S/.109.
02 30.46%
Bolsos S/ 84.75 S/.11.
06 S/.27.
90 S/.9.2
5 S/.48.
21 S/.8.9
2 S/.20.
36 S/.77.4
8 8.57%
AÑO 4
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/ 156.78 S/.11.
37 S/.29.
50 S/.7.8
8 S/.48.
75 S/.13.
18 S/.30.
30 S/.92.2
3 41.17%
Bolsos S/ 84.75 S/.9.6
6 S/.25.
53 S/.7.5
0 S/.42.
69 S/.7.1
2 S/.16.
38 S/.66.1
9 21.89%
AÑO 5
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/ 156.78 S/.11.
35 S/.30.
67 S/.6.5
4 S/.48.
55 S/.10.
94 S/.27.
27 S/.86.7
7 44.65%
Bolsos S/ 84.75 S/.9.8
5 S/.26.
54 S/.6.2
8 S/.42.
67 S/.5.9
2 S/.14.
74 S/.63.3
3 25.27%
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
361
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
- El Horizonte de Evaluación es de 5 años.
- Meri Tafur S.A.C. iniciará operaciones en diciembre del 2017.
- Todos los montos se encuentran en soles.
- El impuesto a la renta nacional es 29.5%.
- Se realizó el préstamo para cubrir el capital de trabajo.
- Los precios en el Estado de Ganancias y Pérdidas están sin IGV.
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Inf4 - Tabla 45 Estado de Ganancias y Pérdidas sin GF
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
2018 2019 2020 2021 2022
Ratios
2018
2019
2020
2021
2022
Ventas 454,103.89
672,884.42
894,832.86
1,120,123.43
1,348,933.17
100%
100%
100%
100%
100%
Costo de Ventas 222,522.62
298,478.37
368,314.37
407,183.52
487,567.39
49.00%
44.36%
41.16%
36.35%
36.14%
(-) Materia Prima 41,995.76
63,150.34
84,488.31
93,209.66
112,740.34
9.25%
9.39%
9.44%
8.32%
8.36%
(-) Mano de Obra 106,493.10
167,346.30
212,986.20
243,412.80
304,266.00
23.45%
24.87%
23.80%
21.73%
22.56%
(-) CIF 74,033.76
67,981.73
70,839.87
70,561.05
70,561.05
16.30%
10.10%
7.92%
6.30%
5.23%
Utilidad Bruta 231,581.27
374,406.05
526,518.49
712,939.92
861,365.78
51.00%
55.64%
58.84%
63.65%
63.86%
Gastos Operativos
239,880.10
240,217.35
316,812.53
318,307.76
336,509.31
52.82%
35.70%
35.40%
28.42%
24.95%
(-)Gastos Administrativos
106,744.85
99,754.74
100,085.25
100,085.25
100,085.25
23.51%
14.82%
11.18%
8.94%
7.42%
(-)Gastos de Venta
133,135
140,462
216,727
218,222.
236,424.
29.32%
20.87%
24.22%
19.48%
17.53%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
362
.25 .61 .27 51 06
EBIT o Utilidad Operativa
(8,298.83)
134,188.70
209,705.97
394,632.15
524,856.46
-1.83
%
19.94%
23.44%
35.23%
38.91%
(-) Impuesto a la Renta 29.5%
37,137.51
61,863.26
116,416.49
154,832.66
0.00%
5.52%
6.91%
10.39%
11.48%
Utilidad Neta (8,298.83)
97,051.18
147,842.71
278,215.67
370,023.81
-1.83
%
14.42%
16.52%
24.84%
27.43%
Nota: Fuente: Elaboración propia
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Inf4 - Tabla 46 Estado de Ganancias y Pérdidas con GF y EF
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS
2018 2019 2020 2021 2022
Ratios
2018
2019
2020
2021
2022
Ventas 454,103.89
672,884.42
894,832.86
1,120,123.43
1,348,933.17
100%
100%
100%
100%
100%
(-) Costo de Ventas
222,522.62
298,478.37
368,314.37
407,183.52
487,567.39
49.00%
44.36%
41.16%
36.35%
36.14%
(-) Materia Prima 41,995.76
63,150.34
84,488.31
93,209.66
112,740.34
9.25%
9.39%
9.44%
8.32%
8.36%
(-) Mano de Obra 106,493.10
167,346.30
212,986.20
243,412.80
304,266.00
23.45%
24.87%
23.80%
21.73%
22.56%
(-) CIF 74,033.76
67,981.73
70,839.87
70,561.05
70,561.05
16.30%
10.10%
7.92%
6.30%
5.23%
Utilidad Bruta 231,581.27
374,406.05
526,518.49
712,939.92
861,365.78
51.00%
55.64%
58.84%
63.65%
63.86%
Gastos Operativos
239,880.10
240,217.35
316,812.53
318,307.76
336,509.31
52.82%
35.70%
35.40%
28.42%
24.95%
(-) Administrativos 106,744.85
99,754.74
100,085.25
100,085.25
100,085.25
23.51%
14.82%
11.18%
8.94%
7.42%
(-) De Ventas 133,135.25
140,462.61
216,727.27
218,222.51
236,424.06
29.32%
20.87%
24.22%
19.48%
17.53%
EBIT o Utilidad Operativa
(8,298.8
134,188
209,705
394,632.
524,856.
-1.83
19.94%
23.44%
35.23%
38.91%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
363
3) .70 .97 15 46 %
(-) Gastos Financieros
5,102.20
2,063.66
0.00
0.00
0.00
1.12%
0.31%
0.00%
0.00%
0.00%
Resultado antes de I. Renta
(13,401.03)
132,125.04
209,705.97
394,632.15
524,856.46
-2.95
%
19.64%
23.44%
35.23%
38.91%
(-) Impuesto a la Renta 29.5%
35,023.58
61,863.26
116,416.49
154,832.66
0.00%
5.20%
6.91%
10.39%
11.48%
Utilidad Neta (13,401.03)
97,101.45
147,842.71
278,215.67
370,023.81
-2.95
%
14.43%
16.52%
24.84%
27.43%
ESCUDO FISCAL 0
2,114
0
0
0
Nota: Fuente: Elaboración propia
En el año 2019, el Estado de Ganancias y Pérdidas arrastra la perdida que tuvimos
en el año 2018. Debido a esto, cuando se realiza el cálculo del impuesto a la renta,
se debe considerar esta perdida como un valor a restar de la utilidad operativa. Al
resultado de esta resta, se le multiplica el 29.5% para hallar el impuesto a la renta del
2019.
8.4. Flujo de Caja
El flujo operativo, de capital, económico y financiero proyectado durante los 5 años
del proyecto, incluyendo el año de liquidación.
Para el flujo operativo, se ha calculado el costo de la materia prima, la mano de obra
directa, el CIF, los gastos de venta y administrativos y el cálculo del impuesto a la
Renta.
Para el flujo de capital, se ha calculado previamente el monto total de las
inversiones en activo fijo tangible e intangible, además del requerimiento de capital
de trabajo utilizando el método de máximo déficit acumulado.
Inf4 - Tabla 47 Cuadro de Flujo de Caja Operativo – Capital – Económico – de Servicio de Deuda – Financiero
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidaci
ón Año 06
FLUJO DE CAJA OPERATIVO PROYECTADO
Ingresos por Ventas
535,843
794,004
1,055,90
1,321,74
1,591,74
0
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
364
3 6 1
(-) Costos operativos
456,552
590,219
774,639
872,556
1,013,71
6
0
(-) Materia Prima
49,555
74,517
99,696
109,987
133,034
0 (-) Mano de Obra Directa
106,493
167,346
212,986
243,413
304,266
0
(-) CIF
69,689
69,689
71,504
71,966
71,966
0 (-) Gastos Administrativos
97,242
97,392
97,782
97,782
97,782
0
(-) Gastos de Venta
133,573
144,136
230,807
232,992
251,836
(-) Impuesto a la Renta
0
37,138
61,863
116,416
154,833
0
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
0
79,290
203,785
281,264
449,189
578,025
(0)
FLUJO DE CAPITAL
(-) Inversión Activo fijo depreciable
(58,596)
(15,576)
(-) Inversión Activo Intangible
(3,675)
(-) Inversión Gastos pre-operativos
(56,142)
4,400 (-) Inversión Inventarios inicial
(7,106)
(-) Inversión Capital de trabajo
(28,276)
(13,623)
(13,820
)
(14,028)
(14,248)
0
Valor de desecho activos fijos
29,628
Valor recuperación KW
83,996
FLUJO DE CAPITAL
(153,796)
(13,623
)
(13,820
)
(29,604)
(14,248)
0
118,024
PAGO DEL IGV
0
(48,831
)
(94,132
)
(120,702
)
(159,683
)
(197,417
)
0
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
(153,796)
16,836
95,832
130,957
275,259
380,608
118,023
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA
Préstamo
18,346
Cuotas de reembolso del préstamo
(12,756)
(12,756
)
0
0
0
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
365
Escudo Fiscal
0
2,114
0
0
0
FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA
18,346
(12,756
)
(10,642
)
0
0
0
0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
(135,450)
4,080
85,190
130,957
275,259
380,608
118,023
Nota: Fuente: Elaboración propia
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM.
Inf4 - Tabla 48 Cálculo del Costo de Oportunidad por el Modelo CAMP
Concepto Base Sigl
a Dato
Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 2007-2016
RM 8.64%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2007-2016 TLR 5.03%
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 88.07%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 11.93%
Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada Retail (Special Lines) BD 0.73
Riesgo País BCR RP 1.14%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.79
Costo Capital Propio KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.04%
Riesgo Tamaño del Negocio 50%: RTN = KP * 0.50 RTN 4.52%
Riesgo Know How 50%: RN = KP * 0.50 RN 4.52%
Costo Capital Propio Ajustado
KP1 = KP+RTN+RN KP1 18.08%
Nota: Fuente Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
366
9.1.1.2. COK propio.
Inf4 - Tabla 49 Cuadro de Cálculo del COK Propio
Socio1( Depósito a plazo fijo scotiabank) 3.27%
Socio2( Depósito a plazo fijo caja arequipa) 4.57%
Socio 3( Depósito a plazo fijo banco azteca, categoría inversión azteca) 5.80%
Socio 4( Fondo mutuo BBVA renta variable) 4.80%
Socio 5( Depósito a plazo fijo BCP) 3.19%
Cok promedio 4.33%
Factor de riesgo
7.47
Cok neto 32.3%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Fórmulas de Cálculo
Factor riesgo= TCEA neta más alta+ cok promedio/cok promedio
Factor riesgo=27.99%+4.33%/4.33%= 7.47
Inf4 - Tabla 50 Costo de la deuda
TCEA TCEA neta
Deuda activo fijo 39.70% 27.99%
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Fórmula de Cálculo de WACC: Costo de Capital = % * TCEA Neta
Inf4 - Tabla 51 Cálculo del WACC
Concepto Monto % TCEA neta Costo de Capital
Deuda activo fijo S/. 18,346.03 13.76% 27.99% 3.85%
Patrimonio S/. 115,000.00 86.24% 32.31% 27.87%
S/. 133,346 100.00% 31.72%
Nota: Fuente: Elaboración propia
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367
9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF.
Inf4 - Tabla 52 Flujos del 2017 al 2022
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidaci
ón
FLUJO ECONÓMICO
(153,795.81)
16,836.34
95,832.06
130,956.92
275,259.09
380,608.19
118,023.45
FLUJO FINANCIERO
(135,449.81)
4,080.46
85,190.11
130,956.92
275,259.09
380,608.19
118,023.45
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 53 Valores del VANE Y VANF
VANE 181,554.92q
VANF 178,481.66
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.2.1.2.
9.2.1.2.
9.2.1.2.
9.2.1.2.
9.2.1.2.
9.2.1.2.
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
Se concluye que el proyecto es rentable debido a los siguientes factores:
- La VANE y VANF son positivas
- La TIR Económica es mayor al costo promedio ponderado del
capital (WACC) 63.37% > 31.72%. Es decir, esta inversión
generará una rentabilidad del 63.37%.
- La TIR Modificada Económica es mayor al costo promedio
ponderado del capital.
- La TIR Financiera es mayor al cok promedio de los accionistas
64.57% > AL 32.31%
- La TIR Modificada Financiera es mayor al cok promedio de los
accionistas.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
368
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
Inf4 - Tabla 54 Período de Recuperación de la Inversión – Flujo Económico
Flujo Económico (wacc aplicado)
-153,795.81 12,781.98 55,234.68 57,303.35 91,441.59 95,991.05 22,598.07
Acumulado -153,795.81 -141,013.83 -85,779.14 -28,475.79 62,965.79 158,956.84 181,554.92
Período: 3.31 años
Nota: Fuente: Elaboración propia
Período de recuperación descontado económico
3 Años
3 meses
22 dias
Inf4 - Tabla 55 Período de Recuperación de la Inversión – Flujo Económico
Flujo Financiero (cok aplicado)
-135,449.81 3,083.91 48,660.25 56,533.54 89,807.35 93,851.44 21,994.98
Acumulado -135,449.81 -132,365.90 -83,705.65 -27,172.12 62,635.24 156,486.67 178,481.66
Periodo: 3.3 años
Nota: Fuente: Elaboración propia
Período de recuperación descontado financiero
3 Años
3 meses
19 dias
Inf4 - Tabla 56 Período de Recuperación de la Inversión – Flujo Económico
Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Relación B/C Económico: 2.18
Relación B/C Financiero: 2.32
Nota: Fuente: Elaboración propia
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369
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Inf4 - Tabla 57 Flujos del 2017 al 2022
Relación B/C Económico: 2.18
Relación B/C Financiero: 2.28
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.
Inf4 - Tabla 58 Costos Variables / Fijos - Trajes
Trajes 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas (en Soles) 325,631 491,791 660,353 831,451 1,005,218
Venta en Unidades 2,077 3,137 4,212 5,303 6,412
Valor de Venta Promedio 156.78 156.78 156.78 156.78 156.78
Materia Prima 25,601 40,204 53,895 60,305 72,785
Comisión vendedores 1% 4,541 6,729 8,948 11,201 13,489
Sampling(% decreciente) 1,470 1,579 845 466 113
Costos Variables 31,612 48,512 63,688 71,973 86,387
Costo Variable Unitario Promedio 15.22 15.47 15.12 13.57 13.47
Mano de Obra Directa 65,282 105,297 135,793 156,439 196,619
Costos Indirectos Fijo 39,584 40,020 41,379 41,813 41,910
Gastos Administrativos Fijo 67,166 68,567 69,493 69,900 70,174
Gastos de Venta Fijo 91,959 101,556 158,626 160,665 174,859
Costos Fijos 263,992 315,439 405,292 428,818 483,563
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 59 Costos Variables / Fijos – Bolso
Bolsos 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas (en Soles) 128,473 181,094 234,480 288,673 343,715
Venta en Unidades 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
Valor de Venta Promedio 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75
Materia Prima 16,394 22,946 30,594 32,904 39,955
Comisión vendedores 1% 4,541 6,729 8,948 11,201 13,489
Sampling(% decreciente) 1,470 1,579 845 466 113
Costos Variables 22,405 31,254 40,387 44,572 53,557
Costo Variable Unitario Promedio 14.78 14.63 14.60 13.08 13.20
Mano de Obra Directa 41,211 62,049 77,193 86,973 107,647
Costos Indirectos Fijo 25,853 25,417 25,595 25,553 25,455
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370
Gastos Administrativos Fijo 26,500 25,249 24,676 24,269 23,995
Gastos de Venta Fijo 36,281 37,396 56,325 55,782 59,790
Costos Fijos 129,844 150,111 183,790 192,577 216,887
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).
Inf4 - Tabla 60 Resultados por Coste Directo – Trajes del 2018 - 2022
Conceptos 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas
292,375
672,884
894,833
1,120,123
1,348,933
(-) Costos Variables
(28,384)
79,766
104,075
116,544
139,944
Margen de Contribución
263,992
593,119
790,758
1,003,579
1,208,989
(-) Costos Fijos
393,836
315,439
405,292
428,818
483,563
Utilidad Operativa
(129,844)
277,679
385,466
574,761
725,426
(+) Ingresos Financieros 0
0
0
0
0
(-) Gastos Financieros 5,102
2,064
(2,181)
0
0
(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros)
0
0
0
0
0
(+) Otros Ingresos (Valor salvamento)
0
0
0
0
0
Resultado antes de I. Renta (13,401)
132,125
211,887
394,632
524,856
(-) Impuesto a la Renta 29.5% 0
35,024
62,507
116,416
154,833
Resultado Neto (13,401)
97,101
149,380
278,216
370,024
Nota: Fuente: Elaboración propia
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371
Inf4 - Tabla 61 Resultados por Coste Directo – Bolsos del 2018 - 2022
Bolsos 2018 2019 2020 2021 2022
Resultados (Costeo Directo)
Ventas 157,272 181,422 222,033 227,740 256,919
(-) Costos Variables (27,428) (31,311) (38,243) (35,164) (40,033)
Margen de Contribución 129,844 150,111 183,790 192,577 216,887
(-) Costos Fijos (129,844) (150,111) (183,790) (192,577) (216,887)
Utilidad Operativa 0 0 0 0 0
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Inf4 - Tabla 62 Número de Unidades por Punto de Equilibrio – Trajes y bolsos
2018 2019 2020 2021 2022
Punto de equil. trajes 1865 2232 2861 2994 3374
Ventas trajes 2,077 3,137 4,212 5,303 6,412
Punto de equil. bolsos 1856 2141 2620 2687 3032
Ventas Bolsos 1,516 2,137 2,767 3,406 4,056
% TRAJES 11% 41% 47% 77% 90%
% BOLSOS -18% 0% 6% 27% 34%
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Inf4 - Tabla 63 Punto de Equilibrio en Soles - Trajes
Producto 2018 2019 2020 2021 2022
Traje de Baño S/ 292,375.42 S/ 349,960.50 S/ 448,552.26 S/ 469,455.01 S/ 529,026.61
Nota: Fuente: Elaboración propia
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372
Inf4 - Tabla 64 Punto de Equilibrio en Soles – Bolsos
Producto 2018 2019 2020 2021 2022
Bolsos S/ 157,271.81 S/ 181,421.69 S/ 222,032.95 S/ 227,740.28 S/ 256,919.36
Nota: Fuente: Elaboración propia
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.1. Análisis de Sensibilidad Unidimensional
o Precio
Inf4 - Tabla 65 Cálculo de Sensibilidad para la variable Precio
PRODUCTOS
PRECIO Todos Trajes baño Bolsos
0.00% 0.00% 0.00%
VARIABLE DE ENTRADA BASE VANF = 0 VANF = 0 VANF = 0
VARIACION PRECIO 0% -10.78% -15.02% -38.14%
Traje de Baño S/185.00 S/165.06 S/157.21
Bolsos S/100.00 S/89.22 S/61.86
VARIABLES DE SALIDA
VAN FINANCIERO 178,482 0 0 0
TIR FINANCIERA 65.53% 32.31% 32.31% 32.31%
COK 32.31% 32.31% 32.31% 32.31%
VARIACION PRECIO -10.78% -15.02% -38.14%
VARIACION DEL VANF -100.00% -100.00% -100.00%
SENSIBILIDAD 9.28% 6.66% 2.62%
Nota: Fuente: Elaboración propia El resultado TODOS nos indica el porcentaje máximo que podría variar el precio de
nuestros dos productos sin que el VANF sea menor a cero. Por ejemplo, si
decidiéramos disminuir el precio un 10% en ambos productos, nuestro VANF
seguiría siendo positiva, con un valor de 12,915 y nuestro TIRF seguiría siendo
mayor al COK, con un valor de 34.29%.
El resultado POR PRODUCTO, nos indica el porcentaje máximo que podría variar el
precio en cada uno de nuestros productos, pero de manera individual. Por ejemplo, si
analizamos el resultado para el caso de los trajes de baño, solamente podríamos
disminuir el precio en un 15.02% como máximo, pero manteniendo el precio de los
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
373
bolsos. Si disminuyéramos dicho porcentaje, el proyecto todavía sería viable, ya que
el VANF se mantiene en positivo (47) y el TIRF (32.32%) sigue siendo mayor al
COK.
El valor SENSIBILIDAD, significa que por cada punto porcentual que disminuya el
precio de un producto o de todos, el VANF disminuirá con el porcentaje de
sensibilidad indicado para dicho escenario. Tomaremos como ejemplo, la columna
TODOS.
Sin ninguna variación en el precio, el VANF es de 178,482.
Si se disminuye el precio de ambos productos en 1%, el nuevo VANF es 161,925
La diferencia entre ambos valores es de 16,557. Este valor representa el 9.28% de
178,482.
Con esta demostración, se comprueba entonces que, si el precio de ambos
productos disminuyera en 1%, el VANF disminuiría en 9.28%, el mismo porcentaje
que se aprecia en la fila SENSIBILIDAD de la tabla Inf4 - Tabla 65.
o Demanda
Inf4 - Tabla 66 Cálculo de Sensibilidad para la variable Demanda
PRODUCTOS
DEMANDA DE LOS PRODUCTOS
Todos Producto
Trajes baño
Bolsos
0.00% 0.00% 0.00%
VARIABLE DE ENTRADA BASE VANF = 0 VANF = 0 VANF = 0
VARIACION DEMANDA
0% -22.78% -32.37% -94.48%
Traje de Baño 21,141 16,325 14,298
Bolsos 13,882 10,719 767
VARIABLES DE SALIDA
VAN FINANCIERO 178,482 0 0 0
TIR FINANCIERA 65.53% 32.31% 32.31% 32.31%
COK 32.31% 32.31% 32.31% 32.31%
VARIACION DEMANDA
-22.78% -32.37% -94.48%
VARIACION DEL VANF
-100.00% -100.00% -100.00%
SENSIBILIDAD 4.39% 3.09% 1.06%
Nota: Fuente: Elaboración propia
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
374
El resultado TODOS nos indica el porcentaje máximo que podría variar la demanda
de nuestros productos sin que el VANF sea menor a cero. Por ejemplo, si
decidiéramos producir un 20% menos en ambos productos, nuestro VANF seguiría
siendo positiva, con un valor de 33,225 y nuestro TIRF seguiría siendo mayor al
COK, con un valor de 37.06%.
El resultado POR PRODUCTO, nos indica el porcentaje máximo que podría variar la
demanda en cada uno de nuestros productos, pero de manera individual. Por
ejemplo, si analizamos el caso de los trajes de baño, solamente podríamos soportar
una reducción de 32.37% como máximo, pero sin que varíe la demanda de los
bolsos. Si la demandan disminuyera dicho porcentaje, el proyecto todavía sería
viable, ya que el VANF se mantiene en positivo y el TIRF sigue siendo mayor al
COK.
El valor SENSIBILIDAD, significa que por cada punto porcentual que disminuya la
demanda de un producto o de todos, el VANF disminuirá a razón del porcentaje de
sensibilidad indicado para dicho escenario. Tomaremos como ejemplo, la columna
TODOS.
Sin ninguna variación en el precio, el VANF es de 178,482.
Si disminuye la demanda de ambos productos en 1%, el nuevo VANF es 168,190
La diferencia entre ambos valores es de 10,292. Este valor representa el 4.39% de
178,482.
Con esta demostración, se comprueba entonces que, si la demanda de ambos
productos disminuyera en 1%, el VANF disminuiría en 4.39%, el mismo porcentaje
que se aprecia en la fila SENSIBILIDAD de la tabla Inf4 - Tabla 66.
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
375
o Costo Unitario del MOD
Inf4 - Tabla 67 Cálculo de Sensibilidad para la variable MOD
COSTO DEL PERSONAL Costo de MOD
0.00% VARIABLE DE ENTRADA BASE VANF = 0
VARIACION COSTO DE LA MOD 0% 51.48%
Traje de Baño S/31.43 S/47.61
Bolsos S/27.18 S/41.18
VARIABLES DE SALIDA
VAN FINANCIERO 178,482 0
TIR FINANCIERA 65.53% 32.31%
COK 32.31% 32.31%
VARIACION COSTOS DE PERSONAL 51.48%
VARIACION DEL VANF -100.00%
SENSIBILIDAD -1.94%
Nota: Fuente: Elaboración propia
En este último cuadro, apreciamos que el costo de la MOD puede aumentar 51.48%
como máximo, y aun así el proyecto seguiría siendo viable de acuerdo con sus
indicadores financieros, VANF (16) y TIRF (32.32%, mayor al COK).
Asimismo, por cada punto porcentual que aumente el costo de la MOD, el
VANF disminuirá en 1.94%.
Inf4 - Tabla 68 Resumen del Análisis de Sensibilidad Unidimensional
RESUMEN ANALISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL
Variación máxima (VANF = 0)
VARIABLE Todos Trajes de baño Bolsos Sensibilidad Relación
con el VAN
PRECIO -10.78% -15.02% -38.14% 9.28% Directa
DEMANDA -22.78% -32.37% -94.48% 4.39% Directa
COSTO DE LA MOD 51.48% -1.94% Inversa
Nota: Fuente: Elaboración propia
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376
9.3.2. Análisis de Sensibilidad Multidimensional
Inf4 - Tabla 69 Resumen de Análisis Multidimensional
PESIMISTA
BASE OPTIMIS
TA
VARIABLES DE ENTRADA
VARIABLE PRECIO -12% 0% 17.0%
VARIABLE DEMANDA -7% 0% 7%
VARIABLE COSTO DE LA MOD 5% 0% 0%
VARIABLES DE SALIDA
VANF -71,285 178,4
82 473,349
TIRF 22.36% 65.53
% 150.02%
VANE -70,460 181,5
55 479,468
TIRE 22.28% 63.37
% 138.67%
PROBABILIDADES DE OCURRENCIA DE ESCENARIOS
15% 60% 25%
VAN FINANCIERO ESPERADO 214,734
VAN ECONOMICO ESPERADO 218,231
Nota: Fuente: Elaboración propia
El VAN esperado del proyecto es positivo, tanto económico como
financiero, por lo que el proyecto es viable
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377
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones
10.1. Conclusiones
Respecto al Proyecto
- El proyecto requiere una inversión total de S/. 137,547.15, siendo las
inversiones más representativas los gastos pre-operativos y el activo fijo
depreciable. Esto debido al acondicionamiento del local y del punto de
venta en el año 1 y el costo elevado de las maquinarias y equipos a
utilizar durante en las áreas de producción y administración.
Inf4 - Tabla 70 Capital requerido para invertir
Concepto Valor Igv Monto total %
Activo fijo depreciable S/. 49,658.00 S/. 8,938.44 S/. 58,596.44 38.100%
Activo intangible S/. 3,216.31 S/. 458.34 S/. 3,674.64 2.389%
Gastos pre operativos + garantía S/. 50,374.37 S/. 5,767.89 S/. 56,142.26 36.504%
Inventario inicial materiales S/. 6,022.20 S/. 1,084.00 S/. 7,106.20 4.621%
Capital de trabajo S/. 28,276.27 S/. 0.00 S/. 28,276.27 18.386%
Total 137,547.15 16,248.66 153,795.81 100.000%
Nota: Fuente: Elaboración propia
- El proyecto es viable de acuerdo con los resultados obtenidos en la
evaluación económica y financiera, los cuales nos arrojan un VAN positivo
en ambos escenarios y una rentabilidad mayor a la tasa de descuento
calculada. En el ámbito financiero, la TIRF es mayor al COK, mientras que
por la parte económica, la TIRE es mayor al WACC.
Inf4 - Tabla 71 Indicadores de inversión
VAN FINANCIERO
172,975.00
COK PROPIO 64.57%
TIR FINANCIERO
61,07%
Nota: Fuente: Elaboración propia
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378
Inf4 - Tabla 72 Indicadores de inversión
VAN ECONOMICO
181,554.92
WACC 63.37%
TIR ECONOMICO 58,58%
Nota: Fuente: Elaboración propia
- El nivel de financiamiento propio es una suma manejable por los socios,
los cuales aportaran S/. 135.450 de forma equitativa, lo que hace factible
implementar el negocio con una ayuda mínima de un financiamiento
externo ya que solo se solicitará un préstamo de S/. 18,346 soles a MI
BANCO con una TCEA de 39.70 %.
Inf4 - Tabla 73 Cantidad de capital aportada por cada socio
APORTE DE CADA SOCIO (En Nuevos Soles)
Carolina Chalco Grimarey 27,090
Eddyn Goicochea Santa Cruz 27,090
Hevi Plasencia Díaz 27,090
Gonzalo Juniors Rumiche Chávez 27,090
Rubén Yllanes Chávez 27,090
TOTAL 135,450
%E 88%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Inf4 - Tabla 74 Apalancamiento requerido
Préstamo Activo fijo 18,346
TCEA (MI BANCO) 39.70%
TEM 2.83%
Plazo 2 años
Plazo 24 meses
Cuota Mensual 1063
Nota: Fuente: Elaboración propia
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379
- El tiempo de recuperación es a mediano plazo, ya que la inversión se
estaría recuperando en el tercer año del proyecto.
Período de recuperación descontado financiero
3 Años
4 meses
11 días
Respecto al Producto
- Si bien existen en el mercado productos similares a nuestra oferta, el
valor agregado que proponemos no lo tienen nuestros competidores. Las
aplicaciones hechas a crochet por nuestras tejedoras cuentan con
diseños de flores nacionales y son un elemento exclusivo y diferenciador
dentro de nuestros productos: trajes de baño y bolsos de tocuyo. Es por
ello que nuestra estrategia genérica a implementar será la diferenciación.
- Nuestros clientes son mujeres entre 20 y 40 años, del NSE B que habitan
los siguientes distritos de Lima
o Los Olivos
o Independencia
o San Martin de Porres
o Jesús María
o Lince
o Pueblo Libre
o Magdalena
o San Miguel
o Miraflores
o San Isidro
o San Borja
o Surco
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380
o La Molina
o Surquillo
o Barranco
o Chorrillos
o San Juan de Miraflores
- El producto traje de baño es de tipo de bien directo y se ofrecerá en tallas
para la parte inferior del traje en Small, Medium y Large y para la parte
superior, las tallas: 30, 32, 34, 36 y 38.
- Nuestro producto complementario son los bolsos multiusos hechos de tela
de tocuyo (material hecho a base de algodón). Se optó por este material
debido a su bajo impacto al medio ambiente, versatilidad para ser
trabajado y resistencia.
- Luego del estudio de mercado realizado, se comprobó a través de las
encuestas que los trajes de baño tienen una aceptación del 85% y los
bolsos una aceptación del 79% en nuestro público objetivo.
- Los precios a ofrecer serán los siguientes
Inf4 - Tabla 75 Precios propuestos al consumidor
Producto Valor Venta IGV Precio al Consumidor
Traje de Baño S/. 156.78 S/. 28.22 S/. 185.00
Bolsos S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00
Nota: Fuente: Elaboración propia
Estos precios se encuentran dentro del rango de precios aceptado por
nuestro público objetivo, según el estudio de mercado realizado.
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381
Respecto al Mercado
- Los trajes de baño están confeccionados con licra colombiana. Esta licra
se puede estirar y vuelve siempre a su forma inicial. Es de secado rápido,
absorbe poca agua y es duradera.
- Como resultado del focus group y de las encuestas, se determinó que las
mujeres buscan combinar diferentes tallas entre la parte superior (brasier)
e inferior de los trajes de baño de dos piezas.
- Como parte de la validación del producto, el consumo promedio anual de
trajes de baño al año es de 1 traje de baño según las encuestas
realizadas. En el caso de los bolsos, es de 1 bolso al año.
Respecto a la Sensibilidad
- Concluimos que al bajar el precio de los trajes de baño como máximo en
un 14.56 %, el VANF llega a cero, siendo aun así el proyecto rentable.
(Los trajes de baño son nuestro producto más sensible)
- Concluimos que al subir el costo de la MOD en general en un 49.90 %
como máximo, el VANF llega a cero, siendo así el proyecto rentable.
- En el caso que la demanda de los bolsos decaiga en un 81.19 %, el
VANF llegaría a cero, siendo aun así nuestro proyecto rentable. Esto nos
indica que nuestro producto más importante son los trajes de baño, y que
los bolsos son un producto que podría quitarse de nuestro catálogo de
productos.
- Una conclusión por resaltar es que el precio de la materia prima más cara
en trajes (Elastano) y la materia prima más cara en bolsos (tocuyo) no
son sensibles al VANF ni al VANE. Llegamos a esta conclusión después
de analizar los diferentes incrementos de precios que pueden sufrir
ambos materiales, y en todas las pruebas realizadas el VAN continuaba
siendo positivo.
Respecto a los Objetivos
- Llegamos a superar el primer objetivo propuesto para el año 2019, dado
que obtendremos S/. 238,201.08 soles en ventas, monto mayor al 30% (
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382
S/. 160,752.78) de ingresos obtenidos en el periodo 2018, ver tabla Inf2 -
Tabla 113.
- En el año 2019, incrementamos la producción en un 30% con respecto al
año anterior, dado que en el año 2018, el 30 % del total de la producción
(4,282) de trajes de baño y bolsos es de 1284 y la producción total para
el año 2019 es de 6,229 de trajes de baño y bolsos.
- Se alcanzó el objetivo propuesto para el año 2020, el cual consiste en
aperturar un nuevo punto de venta.
10.2. Recomendaciones
Si recomendamos implementar el proyecto teniendo en cuenta:
Producto diferenciado.
Baja inversión propia.
Baja inversión externa.
Los flujos financieros son positivos.
Si bien en el año 1 no se obtienen utilidades, a partir del año 2 la utilidad neta
sobre las ventas (margen neto) es del 14% en el año 02 y termina en 27% en
el año 05.
Inf4 - Tabla 76 Porcentajes de mercados y ganancias
2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 100% 100% 100% 100% 100%
Cto. Vtas/Vtas 49% 44% 41% 36% 36%
MP/Vtas 9% 9% 9% 8% 8%
MdO/Vtas 23% 25% 24% 22% 23%
CIF/Vtas 16% 10% 8% 6% 5%
Margen Bruto 51% 56% 59% 64% 64%
G.O/Vtas 53% 36% 35% 28% 25%
G.A/Vtas 24% 15% 11% 9% 7%
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383
G.V/Vtas 29% 21% 24% 19% 18%
Margen Operativo
-2% 20% 23% 35% 39%
G.F/Vtas 1% 0% 0% 0% 0%
RaIP/Vtas -3% 20% 24% 35% 39%
IR/Vtas 0% 5% 7% 10% 11%
Margen Neto -3% 14% 17% 25% 27%
Crecimiento MN 589% 16% 49% 10%
Nota: Fuente: Elaboración propia
La principal causa de que en el año 1 el proyecto se encuentra en perdida y
que no se obtengan utilidades sucede debido a que el producto bolso de
tocuyo tiene un costo unitario más elevado que su valor de venta en el primer
año. De acuerdo al análisis realizado, el costo de la MOD directa de este
producto es casi tan elevada como la MOD de los trajes de baño:
Inf4 - Tabla 77 Costos de mano de obra por año
COSTO UNITARIO
AÑO 1
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/156.78 S/.12.3
3 S/.31.4
3 S/.19.0
6 S/.62.8
2 S/.32.3
4 S/.44.2
8 S/.139.4
3 11.07%
Bolsos S/84.75 S/.10.8
1 S/.27.1
8 S/.17.0
5 S/.55.0
5 S/.17.4
8 S/.23.9
3 S/.96.46 -13.83%
AÑO 2
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/156.78 S/.12.8
2 S/.33.5
7 S/.12.7
6 S/.59.1
4 S/.21.8
6 S/.32.3
8 S/.113.3
8 27.68%
Bolsos S/84.75 S/.10.7
4 S/.29.0
4 S/.11.8
9 S/.51.6
7 S/.11.8
2 S/.17.5
0 S/.80.99 4.44%
AÑO 3
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/156.78 S/.12.8
0 S/.32.2
4 S/.9.82
S/.54.86
S/.16.50
S/.37.66
S/.109.02
30.46%
Bolsos S/84.75 S/.11.0
6 S/.27.9
0 S/.9.25
S/.48.21
S/.8.92 S/.20.3
6 S/.77.48 8.57%
AÑO 4
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de S/156.78 S/.11.3 S/.29.5 S/.7.88 S/.48.7 S/.13.1 S/.30.3 S/.92.23 41.17%
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384
baño 7 0 5 8 0
Bolsos S/84.75 S/.9.66 S/.25.5
3 S/.7.50
S/.42.69
S/.7.12 S/.16.3
8 S/.66.19 21.89%
AÑO 5
PRODUCTOS
VALOR DE VENTA
MD MOD CIF PROD GA GV TOTAL MARGEN
Trajes de baño
S/156.78 S/.11.3
5 S/.30.6
7 S/.6.54
S/.48.55
S/.10.94
S/.27.27
S/.86.77 44.65%
Bolsos S/84.75 S/.9.85 S/.26.5
4 S/.6.28
S/.42.67
S/.5.92 S/.14.7
4 S/.63.33 25.27%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Con el fin de aprovechar al máximo los recursos económicos de nuestro
proyecto, se formuló un escenario en el cual se evalúa la viabilidad de
tercerizar la mano de obra directa (MOD) solo en temporadas altar del cual se
obtuvo que:
En un primer momento se planea tener al personal de producción dentro de
nuestra planilla, pues siendo así, el proyecto requiere un total de 68
empleados lo cual genera un costo S/. 1, 034,504.40.
En la misma línea, si solo se trabaja con el mínimo de personal para la
producción y se terceriza el personal requerido por la temporada alta; se
bajaría notablemente el número de personal en nuestra planilla a 24
personas, lo que se traduce en un costo menor de S/. 365,119.20.
Con esto se lograría un ahorro de S/. 669,385.20 solo en la MOD desde el
año 1 al 5, la cual afecta directamente el flujo de caja operativo. Tomando
solo por ejemplo el año 1 del proyecto baja la inversión de S/. 106,493 a
solo S/. 45,640, esta misma situación se repite para todos los años
alcanzando un ahorro total del 35.29% .
Por último con este cambio mejoraría nuestros indicadores de rentabilidad:
En la propuesta inicial
VANE S/. 181,554.92 con una TIRE 63.37% a un periodo de
tiempo de recuperación 3.31 años
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385
Propuesta de mejora
VANE S/. 414,398.75 con una TIRE 118.69% a un periodo de
tiempo de recuperación 1.98 años
Respecto a un nuevo punto de venta
En caso se decida abrir el segundo punto de venta del proyecto en el
segundo año del proyecto, los indicadores de rentabilidad disminuirían a
comparación de la propuesta original, la cual considera abrir el punto de
venta en el tercer año.
Inf4 - Tabla 78 Nuevo indicadores financieros respecta a punto de venta año 3
P.V. en el
año 2 P.V. en el
año 3
VANE 175,434.61 181,554.92
TIRE 62.14% 63.37%
VANF 166,909.63 172,975.00
TIRF 63.25% 64.57%
Nota: Fuente: Elaboración propia
Asimismo, el flujo de Caja Económico varia en un 11% aprox. si se abre en el
año 2 en vez del año 3.
Punto de Venta en el año 03:
Inf4 - Tabla 79 Nuevo flujo de caja en base a propuesta de punto de venta año 2
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liq.
Año 06
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
(153,796)
16,836
95,832
130,957
275,259
380,608
118,023
Nota: Fuente: Elaboración propia Punto de Venta en el año 02:
Inf4 - Tabla 80 Nuevo flujo de caja en base a propuesta de punto de venta año 3
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386
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liq.
Año 06
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
(153,796)
16,836
85,213
130,95
7
275,25
9
380,60
8
118,023
Nota: Fuente: Elaboración propia
El flujo de Caja Financiero varia en un 12.5% aprox. si se abre en el año 2 en
vez del año 3.
Punto de Venta en el año 03:
Inf4 - Tabla 81
Nuevo flujo de caja respecta a punto de venta año 3
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liqu Año 06
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -135450 4080 85190 118201 275259 380608 118023
Nota: Fuente: Elaboración propia
Punto de Venta en el año 02:
Inf4 - Tabla 82 Nuevo indicadores financieros respecta a punto de venta año 3
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liqu Año 06
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -135450 4080 74571 118201 275259 380608 118023
Nota: Fuente: Elaboración propia
Respecto al Estado de Ganancias y Pérdidas, se obtiene que la utilidad neta
disminuye también en un 11% aproximadamente.
Punto de Venta en el año 03:
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387
Inf4 - Tabla 83 Título
2018 2019 2020 2021 2022
Utilidad Neta (13,401) 97,101 149,380 278,216 370,024
Nota: Fuente: Elaboración propia
Punto de Venta en el año 02:
Inf4 - Tabla 84 Título
2018 2019 2020 2021 2022
Utilidad Neta (13,401) 86,483 149,380 278,216 370,024
Nota: Fuente: Elaboración propia
Habiendo analizado los resultados de rentabilidad, flujos y estados
financieros, se concluye que abrir el puesto de venta en el año 02 significa
una disminución del 3.37% en la VANE y 3.51% en la VANF, mostrando de
esta forma que el proyecto todavía sigue siendo rentable y el cambio no
representa un riesgo elevado; por lo tanto, si se decide abrir el punto de venta
en el segundo año, el presente análisis recomienda no realizarlo ya que los
indicadores de rentabilidad en el tercer año son ligeramente mayores a los
indicadores del segundo año.
REFERENCIAS
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USIL. (2017). Proyeccion segun edades. Recuperado el 1 de Setiembre de 2017, de http://repositorio.usil.edu.pe/handle/USIL/2277
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389
ANEXOS
Anexo 1 : Entrevista a Illari Chan
PRODUCTO 01: TRAJE DE BAÑO 02 PIEZAS CARACTERÍSTICAS:
MODELOS DE TRAJE DE TENDENCIA
HECHOS DE LYCRA Y CON APLICACIONES DE TEJIDOS EN FORMA DE FLORES DE DIFERENTES COLORES
PRODUCTO 02: BOLSO MULTIUSOS CARACTERÍSTICAS:
HECHOS CON TELA DE TOCUYO (PUEDE SER TEÑIDA EN COLORES)
LAS ASAS ESTAN HECHAS DE TOCUYO TEÑIDAS DE UN COLOR DIFERENTE AL RESTO DEL BOLSO
LAS FLORES USADAS EN LA DECORACIÓN PERTENECEN A DISEÑOS DEL DEPARTAMENTO DE AYACUCHO.
EL FORRO DEL BOLSÓN ES DE MATERIAL RESISTENTE, PROBABLEMENTE DE DENIER. EL OBJETIVO ES QUE EL FORRO NO SE ROMPA CON LA PUNTA DE ALGÚN OBJETO COMO CUADERNOS DE TAPA DURA, ETC.
EL FONDO DEL BOLSÓN ES DURO, PROBABLEMENTE DE CARTON PRENSADO PARA QUE PUEDA RESISTIR DIFERENTES TIPOS DE OBJETOS.
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390
PERFIL PROFESIONAL
1.- ¿Cuál es su nombre y su edad?
Milagros Illari Chan Sosa
2.- ¿Cuál es su formación académica en el mundo de la moda?
Diseñador de modas.
3.- ¿Dónde labora en la actualidad y qué cargo desempeña? En la actualidad laboro para empresa textil Texcorp S. A, que pertenece a la corporación YERUTH.
4.- ¿Cuantos años de trayectoria tiene en la industria de la moda?
7 años laborando en el mundo de la moda y rubro textil.
PRODUCTO 01: TRAJE DE BAÑO 02 PIEZAS
5.- ¿Qué le parece el producto?, ¿Ha visto productos similares en el mercado nacional? ¿En dónde, podría mencionar algunos lugares?
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El poder utilizar tejidos con diseños originales de Perú y fusionarlos con una de las tendencias más comerciales en el mercado que es la del Boho Chic da como resultado un producto innovador y creativo generando identidad a través de las prendas de vestir. He visto productos similares utilizando el crochet como insumo pero no he visto reflejado ese toque de identidad que brinda esta marca.
6.- ¿Según su experiencia, cree que el material utilizado para el producto es el adecuado (lycra y tejido a crochet)? Sustente su respuesta.
Si, considero que la lycra es el textil más adecuado para las prendas de baño ya que sus propiedades evitan que este sea incomodo al momento de usarlas, y si a ello utilizamos el crochet como aplicaciones y soporte al diseño, afirmó que produce una correcta combinación.
7.- Si su respuesta a la pregunta anterior fue NO, entonces ¿qué otros materiales recomendaría tomar en cuenta para la fabricación del producto?
PRODUCTO 01: EXPERIENCIA CON MATERIALES
8.- ¿Tiene usted experiencia con lycra importada (Brasil, La India, etc.)? Si su respuesta es positiva, cuéntenos brevemente sobre dicha experiencia. Si dentro de mi carrera he empleado estos materiales para realizar colecciones de lencería y trajes de baño. También he trabajado con ellos utilizándolos en prendas de vestir en Textiles Camones; empresa especializada en la producción de telas y prendas de punto tanto en el mercado nacional como internacional.
9.- Si existe experiencia según la pregunta anterior, ¿Cuál considera que es la mejor opción de lycra que cumpla con los criterios de precio relativamente bajo y calidad? La lycra importada (India, China) se recomienda para una producción de regular a mayor tamaño, ya que el precio es accesible y además puedes encontrar calidades obteniendo siempre un precio por debajo que la brasilera. La lycra Brasilera es de calidad asegurada sin embargo su costo produce que tu precio pueda elevarse, se recomienda para producciones pequeñas.
10.- ¿Tiene experiencia con tejidos a crochet o bordados? Si su respuesta es positiva, cuéntenos brevemente sobre dicha experiencia.
No mucha, anteriormente la he utilizado como aplicación en accesorios, sin embargo no considero sea complicada de emplear.
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11.- Respecto a la pregunta anterior, ¿Conoce algún tipo de hilo para tejer a crochet, que cumpla con los criterios de precio medianamente bajo y calidad? Hay muchos en el mercado (Carmencita, Barroco, etc.) para poder recomendar y evaluar el tema de calidad recomiendo una evaluación de laboratorio de igual manera para un tema de precios se debe reunir con proveedores y cotizar el precio del consumo para una producción ya que generalmente bajan a mayor compra de unidades.
PRODUCTO 01: DEMANDA
12.- Según los modelos mostrados, ¿cree usted que tendrían acogida? Comparta sus comentarios.
Si, como menciono anteriormente esta muy bien sujeto a una tendencia comercial rescatando siluetas y cortes que se vienen en la próxima temporada, además que el producto cuenta una historia con solo ver el diseño, es importante mencionar que está sustentado por estudio de mercado previo.
13.- De contar con acogida, ¿considera que los productos otorgan cierto grado de sofisticación al consumidor?
No sé si la palabra sea sofisticación, pero estoy segura que si un grado de diferenciación e identidad.
14.- ¿Entendiendo el producto como exclusivo y de un costo superior al promedio, cree usted que exista demanda?
Si, las mujeres al momento de elegir una ropa de baño buscamos vernos diferentes en todo sentido, y hay un gran público de féminas que están dispuestas a pagar un por más para lograrlo.
15.- Respecto a la parte superior del traje de baño de dos piezas, ¿Cree que exista mayor demanda al ofrecer tallas según talla de brasier, en vez de las tallas estándar tipo S, M y L? Sustente su respuesta No creo que la demanda aumente por colocarle tallas de brasier, sin embargo esa decisión implicaría que el valor de la prenda aumente, y que en ocasione te quedes con gran número de stock.
16.- Respecto al diseño florales ¿Reconoce la tendencia étnica? ¿Qué opinión le merece esta tendencia? Describa brevemente.
Si, como peruana puedo identificar que el diseño de las flores son parte del estilo de bordado Peruano, pasando a ser parte de la tendencia Étnica. Ya que solo se aplica el estilo floral considero que más allá de ser parte de la tendencia étnica, forma parte del universo del Boho Chic.
PRODUCTO 02: BOLSONES
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17.- ¿Qué le parece el producto?, ¿Ha visto productos similares en el mercado nacional?
El producto me parece innovador y aunque lo he visto antes siempre han sido con diseños poco agradables, y sin relación con alguna tendencia.
18.- ¿Según su experiencia, cree que el material utilizado para el producto es el adecuado (tocuyo)? Sustente su respuesta.
Si, el tocuyo se caracteriza por su resistencia, además por ser un producto del proceso natural, estilo que va muy bien con la esencia de la marca.
19.- Si su respuesta a la pregunta anterior fue NO, entonces ¿qué otros materiales recomendaría tomar en cuenta para la fabricación del producto?
PRODUCTO 02: EXPERIENCIA CON MATERIALES
20.- ¿Tiene usted experiencia con tocuyo? Si su respuesta es positiva, cuéntenos brevemente sobre dicha experiencia.
No muchas, en realidad la usaba para hacer mis protos de prendas en la Escuela de diseño, y e que existen varios grosores.
21.- Si existe experiencia según la pregunta anterior, ¿Considera este material fácil de teñir, coser, usar, comprar y mantener?
22.- Respecto a los bolsones, para lograr reconocimiento de buena calidad del producto, ¿Qué materiales recomendaría para el forro y la base de bolso? Recomendaría la popelina, ya que es fácil de usar y tiene un precio super cómodo.
PRODUCTO 02: DEMANDA
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23.- Según los modelos mostrados, ¿cree usted que tendrían acogida? Comparta su experiencia.
Sí, creo que este es el momento exacto en que la tendencia influye en los consumidores a comprar estos productos. Dentro de los mercados de retail no proponen muchos diseños a crochet diferenciado, y cuando una quiere buscar algo similar debe recorrer muchos centros comerciales hasta conseguirlo y muchas veces pagar algo más, además el Perú se encuentra en una situación en la que nosotros debemos estar más atado a nuestras raíces y creo que esta es una genial idea y sutil de influenciar.
24.- ¿En qué rango de precios colocaría el precio de un bolso de este tipo?
Entre los S/89.90 y S/129.90.
NEGOCIO
25.- ¿Según su experiencia, a qué segmento socio económico dirigiría estos productos: A, B, C?
B y C.
26.- ¿En una escala de 1 a 10, cómo calificaría a esta idea de negocio?
8.
27.- ¿Qué recomendaciones y sugerencias finales nos brindaría?
El producto lo tienen perfectamente estudiado y formado. Les recomendaría realizar una gran propuesta de publicidad, para que el producto sea un éxito.
FIRMA:
N° DE DNI: 72568907